虎爺，是中國民間信仰中的一種神祗。又稱之下壇將軍、虎將軍、虎爺公、黑虎大將軍等。在閩臺一帶尤為受民眾的供奉信仰。
最早，虎爺是山神、土地公、城隍爺的坐騎，後來演變成眾多神明的坐騎，它有驅逐癘疫和降服惡魔的威力。
又因為虎爺多是供奉於神桌之下，高度同小孩子相近，所以對小孩子的各種驚嚇病症更是具有保護的作用，是孩子們的守護神。
在臺灣，一些人家會讓自家的孩子認虎爺為義父，讓虎爺護佑著小孩子聰明伶俐、平安健康地長大。
並且，虎爺雖是動物神，但在民間，人們相信虎爺有著鎮廟堂、咬錢招財的能力，所以也廣受商人們的奉祀。
關於虎爺的事跡，有許多的版本。
相傳在宋朝的時候，山中有一隻老虎吞噬了一名女子，但老虎自己的喉嚨也被婦人頭上所戴的髮釵扎傷了，疼痛萬分。
受不了疼痛的老虎尋找保生大帝吳真人求救，保生大帝告訴老虎，因為它殘害了太多的人畜，這是上天對它的懲罰，他不能救它。
老虎得知後依舊不願離開，它留了下來並且日日懺悔，最後保生大帝為被老虎的誠心感動，將老虎治好了。
老虎為了報答保生大帝的恩德，自從便寸步不離，生前當大帝的坐騎隨他差遣，死後亦是忠誠守護，最後老虎成神，被民間尊奉為虎爺。
另外，在道教傳說中，四大元帥之一的財神趙公明，自秦時便在山中隱居修煉，功成以後被玉皇大帝封為「正一玄壇元帥」，又稱「趙玄壇」。其形象為黑面濃須，頭戴鐵冠，手執鐵鞭、身跨黑虎，故又稱為「黑虎玄壇」。
民間大多將虎爺供奉於神桌底下，有青黃藍白黑五種顏色，並以小三牲蛋類以及簡單的肉類加以奉祀，一般為雞蛋鴨蛋、青肉與米酒頭等，祭祀過後帶回家去吃平安，尤其是給小孩子吃更好。
而在臺灣的新港奉天宮不同於其地方，這兒會將虎爺供奉於神桌之上。相傳臺灣新港奉天宮的虎爺十分靈驗，許多廟宇的虎爺都是從新港奉天宮分靈所得。