[年報]方正科技(600601)2009年年度報告- CFi.CN 中財網

[年報]方正科技(600601)2009年年度報告

時間：2010年03月25日 06:20:30&nbsp中財網

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

一、重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

(二) 如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名

未出席董事姓名 未出席董事職務 未出席董事的說明 被委託人姓名

王善邁 獨立董事 個人原因 呂淑琴

(三) 上海上會會計師事務所有限公司 為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

(四)

公司負責人姓名 方中華

主管會計工作負責人姓名 餘競賢

會計機構負責人（會計主管人員）姓名 尚義民

公司負責人方中華、主管會計工作負責人餘競賢及會計機構負責人（會計主管人員）尚義民聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？

否

(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

二、公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱 方正科技集團股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫 方正科技

公司的法定英文名稱 Founder Technology Group Corp.

公司的法定英文名稱縮寫 FTG

公司法定代表人 方中華

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 侯鬱波 戴繼東

上海市浦東南路 360 號新上海 上海市浦東南路 360 號新上海

聯繫地址

國際大廈 36層 國際大廈 36層

電話 [phone] [phone]

傳真 [phone] [phone]

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

(三) 基本情況簡介

註冊地址 上海市南京西路 1515 號嘉裡中心九樓

註冊地址的郵政編碼 200040

辦公地址 上海市浦東南路 360 號新上海國際大廈 36 層

辦公地址的郵政編碼 200120

公司國際網際網路網址 http://www.foundertech.com

電子信箱 [e-mail]

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點 上海市浦東南路 360 號新上海國際大廈 36 層

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A 股 上海證券交易所 方正科技 600601 延中實業

(六) 其他有關資料

公司首次註冊登記日期 1985年 1月14 日

上海市靜安區工商管理局註冊登記，為上海市第

公司首次註冊登記地點

一批股份制上市公司之一

公司變更註冊登記日期 2007年 7月25 日

公司變更註冊登記地點 上海市工商管理局

最近一次變更 企業法人營業執照註冊號 310000000024832

稅務登記號碼 310106132365909

組織機構代碼 13236590-9

公司聘請的會計師事務所名稱 上海上會會計師事務所有限公司

公司聘請的會計師事務所辦公地址 上海市威海路 755 號20樓

三、會計數據和業務數據摘要

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

營業利潤 80,867,025.96

利潤總額 109,448,816.17

歸屬於上市公司股東的淨利潤 98,003,510.43

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 73,686,402.57

經營活動產生的現金流量淨額 123,283,180.86

(二) 非經常性損益項目和金額

單位：元 幣種：人民幣

非經常性損益項目 金額

非流動資產處置損益 -688,938.11

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按

27,099,784.59

照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行

-875,905.84

一次性調整對當期損益的影響

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,170,139.86

所得稅影響額 -3,378,880.78

少數股東權益影響額（稅後） -9,091.86

合計 24,317,107.86

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

單位：元 幣種：人民幣

本期比上年

主要會計數據 2009 年 2008 年 2007 年

同期增減(%)

營業收入 7,789,562,698.27 7,275,268,708.21 7.07 8,418,350,975.45

利潤總額 109,448,816.17 163,969,418.11 -33.25 248,019,693.97

歸屬於上市公司股東

98,003,510.43 124,165,969.84 -21.07 208,124,285.34

的淨利潤

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益 73,686,402.57 124,215,381.49 -40.68 201,631,348.30

的淨利潤

經營活動產生的現金

123,283,180.86 -106,480,949.24 215.78 167,504,195.54

流量淨額

本期末比上

2009 年末 2008 年末 年同期末增 2007 年末

減(%)

總資產 5,622,904,886.86 5,049,084,622.84 11.36 5,328,325,961.47

所有者權益（或股東

2,869,572,202.63 2,807,640,432.82 2.21 2,680,741,267.82

權益）

本期比上年同期增減

主要財務指標 2009 年 2008 年 2007 年

(%)

基本每股收益（元／股） 0.0568 0.0719 -21.00 0.1216

稀釋每股收益（元／股） 0.0568 0.0719 -21.00 0.1216

扣除非經常性損益後的基本每股收益

0.0427 0.0719 -40.61 0.1178

（元／股）

加權平均淨資產收益率（%） 3.47 4.53 減少 1.06 個百分點 8.23

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產

2.61 4.53 減少 1.92 個百分點 7.97

收益率（%）

每股經營活動產生的現金流量淨額（元

0.0714 -0.0617 215.72 0.0970

／股）

2009 年 2008 年 本期末比上年同期末增 2007 年

末 末 減(%) 末

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元

1.6621 1.6262 2.21 1.5527

／股）

四、股本變動及股東情況

(一) 股本變動情況

1、股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、限售股份變動情況

報告期內，本公司限售股份無變動情況。

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(二) 證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

單位：股 幣種:人民幣

股票及其衍

發行價格 獲準上市交

生證券的種 發行日期 發行數量 上市日期 交易終止日期

（元） 易數量

類

股票類

每 10 股配售 2007年1月 2007年 1 月

2.66 270,816,197 270,816,197 -

3 股 4 日 19 日

每 10 股送 2 2007年7月6

- - 485,223,449 485,223,449 -

股轉增 3 股 日

公司 2005 年度配股經中國證券監督管理委員會證監發行字[2006]155號文件核准,每 10 股配售3

股，本公司此次配股新增 270,816,197 股人民幣普通股,於 2007年 1月 19日上市流通。

公司2006年度利潤分配方案,經2007年5月15日召開的公司2006年度股東大會審議通過,以2006

年12月31日總股本970,447,028股為基數，向全體股東每10股送2股轉增3股派紅利0.2元（含稅），

按照公司當時總股本 1,241,263,225股，則是向全體股東每 10股送 1.56364 股轉增2.34547 股派紅利

0.16 元（含稅），公司此次利潤分配新增 485,223,449 股人民幣普通股,於2007年 7月6 日上市流通。

2、公司股份總數及結構的變動情況

報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

3、現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

(三) 股東和實際控制人情況

1、股東數量和持股情況

單位：股

報告期末股東總數 335,298 戶

前十名股東持股情況

質押或

持有有限

股東性 持股比 報告期內增 凍結的

股東名稱 持股總數 售條件股

質 例(%) 減 股份數

份數量

量

國 有

北大方正集團有限公司 11.39 196,625,397 10,268,561 0 無

法人

中國銀行－嘉實滬深300指

未知 0.65 11,235,263 225,954 0 未知

數證券投資基金

中國工商銀行股份有限公

司－華夏滬深300指數證券 未知 0.43 7,499,942 - 0 未知

投資基金

境 內 自

牛建 0.37 6,409,720 - 0 未知

然人

中國農業銀行股份有限公司－上證180公司治理交易

未知 0.26 4,621,047 - 0 未知

型開放式指數證券投資基

金

中國建設銀行－博時裕富

未知 0.25 4,408,917 -575,743 0 未知

證券投資基金

中國建設銀行股份有限公

司－易方達滬深300指數證 未知 0.19 3,368,670 - 0 未知

券投資基金

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

境 內 自

徐雲華 0.18 3,248,475 - 0 未知

然人

中國銀行－金鷹成份股優

未知 0.17 2,999,958 - 0 未知

選證券投資基金

境 內 自

蔣鴻堅 0.16 2,800,000 - 0 未知

然人

前十名無限售條件股東持股情況

持有無限售條件股份

股東名稱 股份種類及數量

的數量

北大方正集團有限公司 196,625,397 人民幣普通股

中國銀行－嘉實滬深 300 指數證券投資基金 11,235,263 人民幣普通股

中國工商銀行股份有限公司－華夏滬深300指數

7,499,942 人民幣普通股

證券投資基金

牛建 6,409,720 人民幣普通股

中國農業銀行股份有限公司－上證180公司治理

4,621,047 人民幣普通股

交易型開放式指數證券投資基金

中國建設銀行－博時裕富證券投資基金 4,408,917 人民幣普通股

中國建設銀行股份有限公司－易方達滬深300指

3,368,670 人民幣普通股

數證券投資基金

徐雲華 3,248,475 人民幣普通股

中國銀行－金鷹成份股優選證券投資基金 2,999,958 人民幣普通股

蔣鴻堅 2,800,000 人民幣普通股

前十名股東中北大方正集團有限公司與其他股東

無關聯關係也不屬於《上市公司股東持股變動信息

上述股東關聯關係或一致行動的說明 披露管理辦法》規定的一致行動人，未知其他股東

之間是否有關聯關係或屬於《上市公司股東持股變

動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

(1)報告期內，北大方正集團有限公司通過上海證券交易所的交易系統以大宗交易的方式受讓了方

正產業控股有限公司持有的本公司股份 10,268,561 股。本次大宗交易前，方正集團及下屬公司方正產

業合計持有本公司股票 196,625,397股，佔本公司總股本的 11.39%。本次大宗交易後，方正集團單獨

持有本公司股份 196,625,397 股，佔本公司總股本的 11.39%，方正產業不再持有本公司股份。

(2)本公司發行股票全部為上市流通人民幣普通 A 股。

2、控股股東及實際控制人情況

(1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹

北大方正集團有限公司持有公司 11.39%的股份,為本公司的控股股東。北大方正集團有限公司的

控股股東是北大資產經營有限公司，北大資產經營有限公司的出資人是北京大學，因此，北京大學是

本公司的實際控制人。

(2) 控股股東情況

○ 法人

單位：萬元 幣種：人民幣

名稱 北大方正集團有限公司

單位負責人或法定代表人 魏新

成立日期 1992年 12月 12 日

註冊資本 100,000

主要經營業務或管理活動：主營製造方正電子出

版系統、方正－SUPPER漢卡、計算機軟硬體及相

關設備、通訊設備、儀器儀表、辦公自動化設備；

主要經營業務或管理活動 經營本企業自產產品的技術的出口業務；經營本

企業生產所需要原輔材料、機械設備、儀器儀表

及技術的進口業務；開展對外合作生產、「三來

一補」業務；物業管理等。

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(3) 實際控制人情況

○ 法人

單位：元 幣種：人民幣

名稱 北京大學

(4) 控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

3、其他持股在百分之十以上的法人股東

截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

五、董事、監事和高級管理人員

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

單位：股

報告期內 是否在股

從公司領 東單位或

任期起始 任期終止 年初 年末

姓名 職務 性別 年齡 取的報酬 其他關聯

日期 日期 持股數 持股數

總額（萬 單位領取

元）（稅前）報酬、津貼

2007年5 2010年5

方中華 董事長 男 46 0 0 0 是

月15日 月15日

2007年5 2010年5

李 友 副董事長 男 45 0 0 0 是

月15日 月15日

2007年5 2010年5

千新國 董事 男 46 0 0 0 是

月15日 月15日

2008年9 2010年5

藍 燁 董事、總裁 男 39 0 0 85 否

月5日 月15日

董事、副總 2007年5 2010年5

侯鬱波 男 40 0 0 29 否

裁、董秘 月15日 月15日

2009年4 2010年5

徐文彬 董事 男 47 0 0 0 是

月17日 月15日

2007年5 2010年5

王善邁 獨立董事 男 72 0 0 8 否

月15日 月15日

2007年5 2010年5

劉紅宇 獨立董事 女 46 0 0 8 否

月15日 月15日

2007年5 2010年5

呂淑琴 獨立董事 女 57 0 0 8 否

月15日 月15日

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

2007年5 2010年5

餘 麗 監事長 女 44 0 0 0 是

月15日 月15日

2007年5 2010年5

謝克海 監事 男 45 0 0 0 是

月15日 月15日

2007年5 2010年5

蔣豔華 監事 女 40 0 0 10 否

月15日 月15日

2008年6 2010年5

宋京華 副總裁 男 53 0 0 58 否

月5日 月15日

2007年5 2010年5

餘競賢 財務總監 女 44 0 0 25 否

月15日 月15日

2008年10 2010年5

叢有江 副總裁 男 45 0 0 45 否

月30日 月15日

2008年10 2010年5

葉 平 副總裁 男 46 0 0 38 否

月30日 月15日

2009年1 2010年5

馬 徵 副總裁 男 41 0 0 45 否

☆ 月15日 月15日

1、方中華：現任本公司董事長、方正集團高級副總裁。曾任中航集團商貿總公司財務經理、進出口部經理；博蘭實業董事長、總經理；東方時代投資有限公司副總經理；中國高科總裁、董事長；重慶西南合成製藥有限公司董事長

2、李友：現任本公司副董事長、方正集團董事兼執行總裁。曾任北京方正實業開發有限公司董事；東方時代投資有限公司董事；中國高科執行董事、總裁；本公司執行總裁。

3、千新國：現任本公司董事、方正集團助理總裁。曾任深圳中航企業集團北海公司財務部部長；深圳特發鬆立電子有限公司總經理助理、財務部部長；惠州（香港）長城國際電子集團任數碼視聽事業部常務副總經理；東莞方正科技電腦有限公司副總經理、總經理；公司助理總裁、副總裁。

4、藍燁：現任本公司董事、總裁。曾任聯想集團東北區總經理、華北區總經理、技術服務部副總經理；聯想集團大客戶業務部總經理、副總裁，負責 GCG（大中華區）的銷售工作；聯想移動通信有限公司常務副總裁。

5、侯鬱波：現任本公司董事、副總裁兼董事會秘書。曾任上海延中實業股份有限公司董事會秘書、機要秘書、行政人事部副主任、企業發展部副主任。

6、徐文彬：現任本公司董事、方正集團助理總裁兼財務管理部總經理。曾任河南亞太會計師事務所高級經理、亞太集團會計師事務所審計二部副主任

7、王善邁：現任北京師範大學經濟與工商管理學院學術委員會委員、教授、博士生導師，本公司獨立董事。長期從事經濟學、財政學、發展經濟學、教育經濟學的教學和研究工作，現兼任北京大學兼職教授，中國教育經濟學研究會理事長，教育部教育發展研究中心兼職研究員，北京市政府專家顧問，長期為教育部、財政部、北京市政府提供政策諮詢服務。

8、劉紅宇：現任金誠同達律師事務所高級合伙人，本公司獨立董事。中華全國女律師協會執委，北京市非公經濟聯誼會中介人士分會監事長，北京市工商聯第十二屆常委，北京市第十三屆人民代表大會代表，2008年擔任中國人民政治協商會議第十一屆全國委員會委員。曾任四川省人民銀行金融管理處幹部，北京市農業銀行法律顧問，北京市同達律師事務所高級合伙人、主任律師，北京市第十二屆人民代表大會代表。

9、呂淑琴：現任中瑞嶽華會計師事務所高級合伙人，本公司獨立董事。曾任國家物資總局行政司會計，國家物資部中國物資出版社辦公室副主任兼主管會計，國內貿易部中國木材總公司財務處處長、總會計師，中審會計師事務所規劃發展部主任。

10、餘麗：現任本公司監事長、方正集團董事兼高級副總裁、方正證券有限公司董事、江蘇蘇鋼集團有限公司董事、西南合成製藥股份有限公司董事。曾任河南方正信息技術有限公司董事長兼總經理、河南銀鴿實業投資股份有限公司副總裁。

11、謝克海：現任本公司監事、方正集團高級副總裁。先後在北京科技大學任教、西門子（中國）有限公司人力資源部工作。

12、蔣豔華：現任本公司監事、採購部商務經理。先後在湖北省鍾祥市活塞廠、深圳市國威電子有限公司、深圳市億眾合投資發展有限公司、深圳市高科實業有限公司工作。

13、宋京華：現任本公司副總裁。1976 年-1994年為中國人民解放軍軍官，之後加入聯想集團，曾任聯想集團人力資源部副總經理、聯想集團（上海）有限公司副總經理、聯想集團（瀋陽）有限公司總經理、聯想集團蘇皖區總經理、聯想集團大中國區大客戶部常務副總經理。

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

14、餘競賢：現任本公司財務總監。曾任貴航集團華陽電工廠財務部主任、上海科世達汽車電器有限公司財務部總經理，2003 年進入本公司工作，擔任公司財務部總經理。

15、叢有江：現任本公司副總裁。2001 年加入本公司，先後擔任公司銷售平臺東北大區副總經理、總經理，公司服務平臺總經理，公司銷售平臺副總經理、總經理，公司助理總裁。

16、葉平：現任本公司副總裁。曾先後擔任本公司企業規劃部副總經理，運營平臺副總經理，西北大區、華中大區總經理，運營平臺總經理，公司助理總裁，方正集團 IT軟體事業部副總經理。

17、馬徵：現任本公司副總裁。先後在首都航天機械公司與北京匯安經濟發展公司工作，1996 年加入聯想集團，擔任聯想集團華北區商用業務處經理；2001 年加入 APC 公司（美國電力轉換公司），任北方區總經理；2005 年起擔任聯想集團京津冀分區總經理，2007 年3 月起擔任聯想集團大中華及俄羅斯區外設數碼事業部總經理。

(二) 在股東單位任職情況

是否領取報酬津

姓名 股東單位名稱 擔任的職務

貼

李 友 北大方正集團有限公司 董事、執行總裁 是

方中華 北大方正集團有限公司 高級副總裁 是

徐文彬 北大方正集團有限公司 助理總裁、財務管理部總經理 是

千新國 北大方正集團有限公司 助理總裁 是

餘 麗 北大方正集團有限公司 董事、高級副總裁 是

謝克海 北大方正集團有限公司 高級副總裁 是

在其他單位任職情況

是否領取報酬津

姓名 其他單位名稱 擔任的職務

貼

王善邁 北京師範大學 教授、博士生導師 是

呂淑琴 中瑞嶽華會計師事務所 高級合伙人 是

劉紅宇 金誠同達律師事務所 高級合伙人 是

(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

公司 2007 年度股東大會審議通過,獨立董事津貼為 8 萬元/年.

員報酬的決策程序

董事、監事、高級管理人 在公司任職的高級管理人員實行年薪制，年薪由公司年度業績和個人業

員報酬確定依據 績考評結果決定。

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

蔣必金 副董事長 離任 工作調動

肖建國 董事 離任 工作調動

馬 徵 副總裁 聘任 -

藍 燁 董事 聘任 -

徐文彬 董事 聘任 -

(五) 公司員工情況

在職員工總數 7,490

專業構成

專業構成類別 專業構成人數

管理人員 630

銷售人員 775

技術人員 1,185

行政人員 248

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

工人及其他 4,652

教育程度

教育程度類別 數量（人）

碩士及以上 102

本科 1,335

專科 1,088

專科及以下 4,965

六、公司治理結構

(一) 公司治理的情況

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，建立現代企業制度，規範公司運作，加強信息披露工作。報告期內進一步完善了公司的治理結構。

1、關於股東與股東大會：公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利，平時認真接待股東來訪、來電，使股東了解公司的運作情況；公司嚴格按照中國證監會有關要求召集、召開股東大會，並由律師出席見證。

2、關於控股股東與上市公司的關係：控股股東通過股東大會依法行使出資人的權利，不幹涉公司決策和生產經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到相互獨立，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作；公司建立健全了財務、會計管理制度，獨立核算，控股股東不幹涉公司的財務、會計活動。

3、關於董事和董事會：公司嚴格按照《公司章程》規定的選聘程序選聘董事；董事會的人數和人員構成符合法律、法規和《公司章程》的規定。公司獨立董事的人數佔到董事會總人數的 1/3。公司董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，積極參加培訓，認真履行董事的職責，謹慎決策。

4、關於監事和監事會：公司監事會制定了《監事會議事規則》；監事會的人數和人員構成符合法律、法規和《公司章程》的規定；公司監事能夠認真履行職責，本著對股東負責的態度，對公司財務及公司董事、總經理和其他高管人員履行職責的合法、合規性進行監督。

5、關於績效評價與激勵約束機制：本公司中層管理人員全部實行了競聘上崗和末位淘汰制，高級管理人員按公司章程規定的任職條件和選聘程序由董事會聘任。公司高級管理人員的績效評價由公司人事部門進行日常考核與測評，並由薪酬與考核委員會及董事會進行綜合評定，並決定其薪酬情況。

6、關於相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、員工、供應商、代理商、消費者等其他利益相關者的合法權益，使公司走上可持續、健康發展之路。

7、關於信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露、接待股東來訪與諮詢，加強與股東的交流；制定了《信息披露事務管理制度》和《投資者關係管理手冊》，規範本公司信息披露行為和投資者關係管理行為，充分履行上市公司信息披露義務，維護公司和投資者的合法權益。公司能夠做到公開、公正、公平、完整、及時地披露信息，維護股東，尤其是中小股東的合法權益。報告期內，公司持續聘請專業財經顧問公司，繼續尋求創新投資者關係管理的方式和方法，不斷推進投資者關係管理的工作。報告期內，公司重慶 PCB 產業園開業，公司邀請相關財經媒體現場報導。

8、根據中國證監會《關於開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》（證監公司字[2007]28

號）、上海證監局《關於方正科技集團股份有限公司治理狀況的整改通知書》和上海證券交易所《關於方正科技集團股份有限公司治理狀況評價意見》的要求，公司經過了自查和公眾評議階段的相關工作，積極切實開展公司治理專項活動工作，先後召開了多次會議，組織董事會、監事會、公司經營層和子公司領導、各部門負責人學習公司治理方面的相關法律法規，在充分學習的基礎上，公司進行了反覆的討論和研究，對公司治理情況進行了深度自查、整改和完善，形成了《方正科技集團股份有限

公司公司治理整改報告》。

報告期內，根據《關於公司治理專項活動公告的通知》（中國證券監督管理委員會公告[2008]27

號）等有關要求，公司對 2009 年度的整改落實情況及整改效果重新進行了審慎評估，在各級證券監管部門、證券交易所的重視和指導下，公司專項治理及整改工作不斷深入推進，並取得一定成效。公司也認識到，隨著市場環境以及政策法規的變化，公司治理是一個長期的系統工程，必須因地制宜、審時度勢及時進行調整和改進。為此公司將嚴格遵守各項法律法規、規章制度，以現有公司治理機制為基礎，持續改進，重點是不斷完善內部管理制度規範，加強相關人員的政策法規學習和培訓，在滿足方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

公司不同發展階段不同需求的基礎上探索建立公司治理長效機制，保持公司持續健康穩定的發展，切實保證公司治理結構更加規範、完整，給投資者一個真實的、規範的、可持續發展的上市公司。

(二) 董事履行職責情況

1、董事參加董事會的出席情況

是否連續

本年應參 以通訊方

是否獨立 親自出席 委託出席 兩次未親

董事姓名 加董事會 式參加次 缺席次數

董事 次數 次數 自參加會

次數 數

議

方中華 否 8 3 5 0 0 否

李友 否 8 3 5 0 0 否

肖建國 否 1 0 0 1 0 否

蔣必金 否 1 1 0 0 0 否

千新國 否 8 2 5 1 0 否

侯鬱波 否 8 3 5 0 0 否

藍燁 否 6 1 5 0 0 否

徐文彬 否 6 1 5 0 0 否

王善邁 是 8 3 5 0 0 否

呂淑琴 是 8 3 5 0 0 否

劉紅宇 是 8 3 5 0 0 否

年內召開董事會會議次數 8

其中：現場會議次數 3

通訊方式召開會議次數 5

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

為了促進公司的規範運作,保障獨立董事依法獨立行使職權,公司根據相關法律法規、規範性文件，明確規定了獨立董事的任職條件、獨立董事的提名、選舉和更換以及特別職權。《方正科技集團股份有限公司董事會審計委員會工作細則》確定了審計委員會的人員規定、職責權限、決策程序、議事規程等。《方正科技集團股份有限公司董事會審計委員會年度審計工作規程》對審計委員會委員在年度報告編制和披露過程中的職責及工作程序作了較為詳細的規定，為審計委員會在公司年報審計中更好的發揮作用奠定了基礎。

(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

是否獨立

情況說明

完整

業務方面獨 公司有獨立的採購、生產、銷售、服務體系，公司的主營業務與控股股東及

是

立完整情況 其下屬公司業務無衝突，公司的各項業務決策均系獨立作出。

人員方面獨 公司擁有完全獨立於控股股東的勞動、人事及工資管理等行政管理機構，公

是

立完整情況 司高管人員均在本公司工作並領取薪酬，且均未在股東單位擔任其他職務。

資產方面獨

是 公司擁有獨立的採購系統、生產系統、銷售系統、售後服務系統，產權明晰。

立完整情況

機構方面獨 公司設立了健全的組織機構體系，均能獨立運作，不存在與控股股東職能部

是

立完整情況 門之間的從屬關係，也不存在與控股股東合署辦公的情況。

財務方面獨 公司設立了獨立的財務會計部門，並建立了獨立的會計核算體系和財務管理

是

立完整情況 制度；公司獨立在銀行開戶，獨立納稅，能夠獨立作出財務決策。

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(四) 公司內部控制制度的建立健全情況

公司董事會和管理層非常注重內部控制制度的建立和健全。公司在內部控制上，形

成了完備的管理制度、有效的風險控制制度、健全的會計核算體系，對子公司能夠

內部控制建設 實施有效的管理和控制，對控股股東能防範利益侵害，公司運作的法制化、規範化

的總體方案 不斷加強。公司內部控制制度涵蓋了生產、銷售、採購、品質管理、資產管理、人

力資源、公司治理結構等各個方面。根據內外部環境的變化和業務的需要，公司每

年都會及時的修訂、優化、完善和評估各項制度和流程。

為了保證經營業務活動的正常持續發展，公司根據所處行業、經營方式、資產結構

並結合公司自身業務具體情況，建立了較為健全有效的內部控制制度體系。內部控

內部控制制度 制制度覆蓋了公司銷售及收款、採購及付款、固定資產、貨幣資金、盤點、財務預

建立健全的工 算、成本費用、對外投資、融資擔保、人力資源管理、行政事務等各個方面，為公

作計劃及其實 司創建了良好的企業內部經濟環境和規範的生產經營秩序。內部控制制度中充分利

施情況 用了目標控制、過程控制、授權控制和檢查控制等方法，達到了保護資產的安全和

完整。防止並及時發現、糾正錯誤與舞弊行為，保證會計資料的真實、合法和完整。

現有的管理體系已形成了全方位的競爭機制、激勵機制、監督機制和約束機制。

規範高效的組織機構是公司加強內部控制的保證。股東大會是公司的權力機構；董

事會是公司的執行機構，對股東大會負責；公司董事會下設審計委員會，審計委員

會負責研究、監督並指導公司內部控制制度的實施。公司資產管理部下設審計部和

內部控制檢查 法務部，審計部，組織對公司各部門各子公司進行全面稽核，對公司的財務收支及

監督部門的設 其有關的經營活動進行內部審計監督，審查內部控制制度執行情況，分析和評價公

置情況 司總體和業務線的風險，防範各種道德風險和政策風險。法務部，負責對公司內部

控制制度的審核和監督，對突發事件協助審計部進行核查，檢查公司員工行為是否

符合公司的規章制度，控制法律風險。公司良好的內部控制結構形成了覆蓋公司事

前、事中和事後的風險控制和監督體系。

公司配備了專職審計人員，負責公司的內部審計工作，依據法律法規和公司章程等

有關規章制度對公司經營班子、各職能部門、與財務收支有關的各項經濟活動及經

內部監督和內 濟效益情況等事項進行全面審計監督，並對其內部控制制度的建立和執行情況進行

部控制自我評 檢查和評價，評價報告提交董事會審核，內部稽核、內控體制完備有效。同時，公

價工作開展情 司監事會對董事、總經理和其他高級管理人員執行公司職務時違反法律、法規或者

況 章程的行為進行監督；當董事、總經理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益

時，要求其予以糾正，必要時向股東大會或國家有關主管機關報告，發揮對關鍵管

理人員的監督作用。

進一步加強和完善內部控制制度的制訂、修訂和培訓宣貫工作，重點加強公司各級

董事會對內部 管理人員及新員工對公司內控制度的學習掌握和落實。進一步加強內部控制的監督

控制有關工作 檢查，董事會每年審查公司內部控制的自我評價報告，並提出健全和完善的意見，

的安排 分析內部控制缺陷的性質和產生的原因，提出整改要求，並跟蹤內部控制缺陷整改

情況，對內部監督中發現的重大缺陷，追究相關責任單位或者責任人的責任。

與財務核算相 在財務管理控制方面,公司按照《會計法》、《企業會計準則》等有關規定和公司

關的內部控制 業務經營的具體特點建立了健全的財務管理制度和嚴密的會計控制體系,保證了公

制度的完善情 司財務信息的真實、準確和完整。此外，公司在強化會計核算的同時，非常注重會

況 計的事前控制，完善的預算管理體系使經營成本得以有效的控制。

內部控制存在 報告期內，公司現行的內部控制制度基本建立健全並得到有效執行，在業務控制、

的缺陷及整改 財務會計控制、資金管理、信息技術管理、人力資源、信息披露、公司治理等方面

情況 內控不存在重大缺陷，能夠適應公司管理和發展的需要。

(五) 高級管理人員的考評及激勵情況

為促進公司可持續發展和維護股東的長期利益，公司內部建立了對高級管理人員的考評及激勵機制和相關獎勵制度，在兼顧當期業績和公司長遠目標的情況下，對公司高級管理人員實行年薪制和獎勵，通過公司年度業績和個人業績考評結果，兌現高管人員的年薪。董事會薪酬委員會負責研究並監督對公司高級管理人員的考核、激勵和實施。

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(六) 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告

方正科技集團股份有限公司內部控制制度自我評估報告

披露網址：www.sse.com.cn

1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是

披露網址：www.sse.com.cn

2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：否

(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

根據公司《信息披露事務管理制度》規定，信息披露不準確給公司或投資者造成嚴重影響或損失的，公司將對相關的審核責任人給予行政及經濟處分，並且有權視情形追究相關責任人的法律責任。不能查明造成錯誤的原因，則由所有審核人承擔連帶責任。中國證監會、上海證券交易所等證券監管部門另有處分的可以合併處罰。

報告期內，公司未出現年報信息披露重大差錯。

七、股東大會情況簡介

(一) 年度股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

公司 2008 年度股 《中國證券報》、《上海證券

2009年 4月17 日 2009年 4月18 日

東大會 報》、《證券時報》

八、董事會報告

(一) 管理層討論與分析

1、公司報告期內總體經營情況概述

報告期內，本公司主營業務主要包括：「方正」品牌系列的電腦產品（PC）和外部設備等產品的研發、生產、銷售、服務業務；生產和銷售印刷電路板（PCB）；「實業」牌曬圖機、曬圖紙、碎紙機

等易耗品。

報告期內，公司共實現營業收入 77.90 億元，比去年增長 7％；實現淨利潤 9800 萬元，比去年減

少了 21％。

2、公司主營業務及經營狀況分析

（1）PC 業務

2009 年受到國際金融危機的影響，全球經濟增長放緩，國內傳統行業的企業，尤其是中小企業 PC需求明顯下滑，對 PC 企業生存環境構成較大威脅，企業競爭更加激烈。

2009 年，中國 PC 市場臺式機出貨量與去年基本持平；筆記本出貨量同比增長 62%（PC 市場數據均為 IDC 數據），佔比提升至 45%。PC 市場集中度進一步加強，家庭及中小企業市場出貨增長較快，而教育及 IT 基礎設施投資緩慢的大型企業增速較慢。

2009 年公司 PC 產品全年出貨量同比增長 21.2%，市場份額為 7.6%，在中國大陸地區位居第四位，其中商用機、家用機、筆記本出貨量分別位居中國大陸地區第二位、第三位、第十位。

報告期內，公司在大客戶方面，努力建設大客戶資料庫，資料庫容量由年初 1.2萬增加到 5.4 萬個；零售業務方面，電腦下鄉成績斐然，共計 30 款產品、31 個省市全部入圍，份額保持較高水平；產品研發方面，產品線逐漸豐富，14 款臺式機、18款筆記本新品上市。產品外觀和品質得到極大改觀，卓越 S100 獲得「國際設計成就大獎外觀設計金獎」和「創新盛典——最佳外觀設計獎」等 ，卓越 E200

獲「2009 年度德國紅點產品設計獎」。

針對世界金融危機的影響和市場日趨激烈的競爭態勢，報告期內，公司按目標客戶設計組織結構，使業務體系更加完善，同時強化了隊伍建設，引進先進人才。對關係型客戶業務，公司搭建Inside/Outside 相配合的銷售體系，完善商機系統，加強 Sales 行為管理、提高得單率，加強客戶及渠道管理，實施分類營銷策略；對零售業務，公司提升品牌店面連鎖化，加強運營管理，提升終端銷售力，持續推行「千強鎮」項目，贏取農村市場，同時大力發展選件業務，提高店面贏利能力；對筆記本業務，重新確定筆記本品牌個性，突出產品賣點，強化終端體系，打造反應快速、靈活的通路。方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

在供應鏈建設方面，公司則繼續推進標準化設計，擴大 CTO 選擇範圍，提高規模定製能力，同時建立反應快速、核算清晰的項目開發機制。

（2）PCB 業務

2009 年上半年各大 PCB 廠商經營慘澹，銷售收入均低於同期。但從第三季度開始訂單持續增長，PCB 行業在此次金融危機中開始復甦。根據 Prismark 公司2009 年11 月的報告顯示，預計 2009 年全球 PCB 的產值為 403.26億美元，較 2008 年下滑了 16.4%。中國儘管受到了全球經濟危機的影響，但是 2009 年國內 3G 牌照的發放在系統和終端方面對於 PCB 的需求具有強大的推動作用，上網本、智慧型手機、上網本、手持閱讀器等推動了國內 PCB的發展，根據 Prismark公司 2009 年 11 月的報告顯示，預計 2009 年中國 PCB 的產值為 144.20 億美元，較 2008 年僅下滑了 4.1%。

公司PCB 業務產品主要為 HDI、高多層板和系統板背板。報告期內，公司 HDI 產品的銷售收入佔PCB 業務總銷售收入的 53.5%，系統板背板產品的銷售收入佔 PCB 業務總銷售收入的 22.3%。隨著公司珠海產業園和重慶產業園的逐步投產，由於新生產線的投入和利潤率較高的 HDI產品產量的增加，公司 PCB 業務已成為公司主要利潤來源之一。

公司2009 年通過增加研發投入，依託方正 PCB研究院全面開展行業內技術合作促進了產品附加值的提升和技術的升級。2009 年，方正 PCB 共受理髮明專利 15 項，實用新型專利 4 項。

公司 PCB業務 2009 年在加強國內市場銷售的同時繼續拓展海外高端市場，並加大客戶服務力度，與客戶展開技術合作項目,通過增加高技術含量新項目來提高產品綜合單價，優化供應鏈管理等等一系列措施，使得公司 PCB業務儘管受到全球經濟危機的影響，在中國 PCB 市場產值下滑 4.1%的情況下，公司 PCB 業務 2009 年還是實現銷售收入 12 億元，比去年同期增長 15%。

3、資產構成、費用、現金流分析

（1）資產構成與上年度相比發生重大變化的原因及分析： （單位：人民幣元）

項目名稱 期末數 期初數 增減額 增減幅度 變化原因

主要是公司與客戶結算使用

應收票據 275,977,499.18 214,509,684.81 61,467,814.37 29%

銀行承兌票據的量增大。

主要是公司為實現逆勢擴大

應收帳款 749,312,371.19 504,824,719.07 244,487,652.12 48% 市場份額而對信用良好客戶

適當放寬信用。

本期公司房屋出租增多，從而

投資性房地

176,017,032.91 121,134,275.16 54,882,757.75 45% 把對應的房屋自固定資產結

產

轉到投資性房地產。

主要是 PCB 在建工程結轉和

固定資產 2,105,766,028.46 1,630,839,627.67 474,926,400.79 29%

購買設備。

主要是 PCB 工程結轉入固定

在建工程 117,471,899.76 445,225,038.57 -327,753,138.81 -74%

資產。

主要是公司配合市場戰略和

應付帳款 1,133,307,080.95 757,757,941.00 375,549,139.95 50%

供應商協商增加帳期所致。

主要是當期應繳納所得稅減

應交稅費 -38,965,027.57 -4,577,419.62 -34,387,607.95 751% 少和待抵扣增值稅進項有所

增加。

主要是重慶高密項目對方正

其他應付款 189,184,904.51 129,319,060.27 59,865,844.24 46%

集團應付款增加。

其他非流動 主要是公司獲得的需要以後

☆ 10,792,167.00 1,519,167.00 9,273,000.00 610%

資產 期間確認的政府補貼

主要是 PCB 建設對項目借款

長期借款 231,000,000.00 176,000,000.00 55,000,000.00 31%

的需求所致。

（2）費用構成與上年度相比發生重大變化的原因及分析： （單位：人民幣元）

項目名稱 2009年 2008年 比去年同期增減 變化原因

主要是公司為實現逆勢擴大市場份額而

銷售費用 223,842,852.42 169,520,829.48 32.04%

擴大宣傳和增加銷售服務費所致。

營業外收入 29,495,410.49 8,712,386.15 238.55% 主要是公司本年獲得的政府補貼增加。

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

主要是危機影響下PC毛利下降和投入費

利潤總額 109,448,816.17 163,969,418.11 -33.25%

用增加。

主要是本期利潤下降和上期所得稅費用

所得稅費用 12,868,880.03 55,126,990.81 -76.66% 中存在因稅率變動而使遞延所得稅費用

增加等因素所致。

少數股東損 主要是本期比上期減少一家虧損的少數

-1,423,574.29 -15,323,542.54 -90.71%

益 股權公司。

（3）現金流量與上年度相比發生重大變化的原因及分析： （單位：人民幣元）

比去年同

項目名稱 2009年 2008年 變化原因

期增減

經營活動現金流量 公司對銷售採購兩端收付款政策變化所

123,283,180.86 -106,480,949.24 -215.78%

淨額 致。

投資活動產生的現

-222,076,288.14 -528,084,209.11 -57.95%

金流量淨額 公司PCB項目投資本年比去年減少。

4、主營業務分行業、產品情況

單位:元 幣種:人民幣

營業收 營業成

營業利

分行業或分 入比上 本比上 營業利潤率比上年

營業收入 營業成本 潤率

產品 年增減 年增減 增減（%）

(%)

(%) (%)

電腦及相關

6,494,255,294.15 6,170,137,528.10 4.99 6.24 7.34 減少 0.98 個百分點產品

多層電路板 1,206,085,896.67 943,189,129.56 21.80 15.36 16.49 減少 0.75 個百分點辦公用品及

28,903,265.07 24,294,764.42 15.94 -21.63 -25.83 增加 4.76 個百分點設備

合計 7,729,244,455.89 7,137,621,422.08 7.65 7.42 8.30 減少 0.75 個百分點

5、公司的發展戰略和 2010 年經營計劃

（1） PC 行業：

在全球經濟回暖的預期下，IT 支出將溫和增長，IT 行業將有更多機會。IDC 預測，2010 年全球

IT 支出將增長3.2%,重返行業2008 年的水平。2010 年IT 行業的新增長中，預計一半以上將來自新興

市場，中國等金磚四國的支出將增長8-12%，不斷發展和成熟的雲服務和消費模式將成為IT 市場中最

重要的改造力量

公司 PC 業務追求穩健經營，對筆記本業務，公司在保持目標毛利率的前提下，超越大勢增長；對

於臺式業務則追求盈利能力和增長的平衡。在大客戶業務方面，公司將鞏固普教優勢，提升職教、高

教份額，同時大力開拓醫療、保險和證券行業；在中小企業業務方面：公司瞄準 SMB 細分市場，拓展

SI 渠道，聚焦長三角、珠三角、環渤海地；在消費業務方面，公司將精耕細作，打好電腦下鄉和以舊

換新兩大戰役; 加強產品定製和客戶管理。同時公司還將強化 PC 產品創新，提升產品規劃能力，豐富

產品線，提升產品外觀設計和自主研發能力。

（2）PCB 行業：

隨著經濟的不斷回暖，行業提前復甦，行業的各大權威研究機構不斷調高對於 PCB 行業的預期，

尤其是中國 PCB 行業的增長預期。Prismark 公司在2009年 11 月最新的報告中，2010 年全球 PCB 的產

值被調高到 446.22 億美元，年增長率調高到 10.7%，2013 年全球 PCB 的產值調高到 584.45 億美元。

2008 年到 2013 年的年複合增長率調高到 3.9%。

經過 20 多年持續快速發展，中國已經成為全球 PCB 生產大國。2008 年，中國 PCB 產值達到 150

億美元，全球市場佔有率 31%，成為世界上最大的 PCB 生產國。國內 3G的逐步擴展、智慧型手機、上網

本、平板電腦、手持閱讀器、綠色基站、無線充電器和 LED 等的興起等都將對 PCB產生強大的拉動作方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

用，促進 PCB 行業的增長。Prismark公司在 2009年 11 月最新預測，未來五年中國 PCB 行業仍將保持快速增長，2008 年到2013 年的年複合增長率為 8.7%，成為全球PCB 行業增長的引擎。

未來三年將是公司 PCB業務發展的關鍵時期，公司將向國際化先進企業看齊，進一步提高公司的柔性生產能力，供應鏈管理和客戶服務等方面的管理水平，繼續通過增加研發投入，依託方正 PCB 研究院全面開展行業內技術合作來促進產品附加值的提升和技術的升級。2010 年，乘著行業復甦之際，公司將順勢擴張增資建設高端 HDI、快板和背板等高附加值的 PCB 項目，使公司 PCB 產品之間形成有效延伸和互補，形成完整的產品線，為客戶提供一站式服務，公司對 PCB 業務單元擴張投入以及技術升級的雙拉動將進一步提升公司 PCB 業務收入佔主營業務收入的比例，將進一步提高公司的盈利水平。

公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否

6、對公司未來發展的展望

(1) 公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否

(二) 公司投資情況

1、募集資金使用情況

報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

2、非募集資金項目情況

報告期內，公司無非募集資金投資項目。

(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人採取的問責措施及處理結果

報告期內，公司無會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正。

(四) 董事會日常工作情況

1、董事會會議情況及決議內容

決議刊登的信息披露報 決議刊登的信息

會議屆次 召開日期

紙 披露日期

中國證券報》、《上海證

第八屆董事會2009年第一次會議 2009年 1月15 日 2009年 1月17 日

券報》、《證券時報》

中國證券報》、《上海證

第八屆董事會2009年第二次會議 2009年 3月19 日 2009年 3月21 日

券報》、《證券時報》

中國證券報》、《上海證

第八屆董事會2009年第三次會議 2009年 3月26 日 2009年 3月28 日

券報》、《證券時報》

中國證券報》、《上海證

第八屆董事會2009年第四次會議 2009年 4月21 日 2009年 4月23 日

券報》、《證券時報》

中國證券報》、《上海證

第八屆董事會2009年第五次會議 2009年 5月18 日 2009年 5月19 日

券報》、《證券時報》

中國證券報》、《上海證

第八屆董事會2009年第六次會議 2009年 8月13 日 2009年 8月15 日

券報》、《證券時報》

中國證券報》、《上海證

第八屆董事會2009年第七次會議 2009年 10月 22 日 2009年10月24日

券報》、《證券時報》

中國證券報》、《上海證

第八屆董事會2009年第八次會議 2009年 11月 12 日 2009年11月14日

券報》、《證券時報》

2、董事會對股東大會決議的執行情況

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

公司 2008 年度利潤分配方案經 2009年 4 月17 日召開的公司 2008 年度股東大會審議通過，以

1,726,486,674 股為基數，向全體股東每 10 股派現金 0.22 元（含稅），扣稅後每 10 股派發現金 0.198

元。公司臨 2009-008 號公告公布了公司 2008 年度利潤分配方案股權登記日為 2009 年5 月22 日；除息日為 2009年 5 月25 日；現金紅利發放日為 2009 年6 月1 日。

3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告

方正科技集團股份有限公司董事會審計委員會

2009 年履職情況匯總報告

方正科技集團股份有限公司董事會：

2009 年度，董事會審計委員會依據《公司法》、《公司章程》和董事會審計委員會工作職責，對公司內部控制制度的建立、健全情況，公司財務信息披露等情況進行了審查和監督。公司財務信息披露準確，真實反映了公司報告期間的資產狀況和經營成果；公司現有內部控制制度完善，實際運行良好，有利於促進公司穩定、健康發展。

審計委員會對上海上會會計師事務所有限公司（以下簡稱「會計師事務所」）的公司 2009年年報審計工作總結如下：按照《中國證監會公告[2009]34 號》和《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 2號》（2007年修訂）的有關要求，審計委員會查看了財務部門提交的 2009 年度財務會計報表，同意公司對 2009年年報審計工作的安排，並希望年審會計師在審計中嚴格按照《中國註冊會計師執業準則》的要求開展審計工作，按照總體審計計劃完成審計工作。

一、基本情況

會計師事務所與公司董事會、監事會和高管層進行了必要的溝通，並根據年初股東大會授權，與公司籤訂了審計業務約定書。2010 年1 月18 日至3 月15 日進場進行了審計，經過一個多月的審計工作，獲取有關財務報表資料和相關的審計證據，評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，會計師事務所完成了所有審計程序，取得了充分適當的審計證據，並向審計委員會提交了無保留

意見的審計報告。

二、會計師事務所執行審計業務的會計師遵守職業道德基本原則的評價

會計師事務所職員在審計期間未獲取除審計業務約定書約定以外的任何現金及其他任何形式經濟利益；會計師事務所和本公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經營關係；審計成員和本公司決策層之間不存在關聯關係。在審計工作中會計師事務所及審計成員遵守了職業道

德基本原則中關於保持獨立性的要求。

審計組成人員具有承辦本次審計業務所必需的專業知識和相關的職業證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應有的關注和職業謹慎性。

三、審計範圍及出具的審計報告、意見的評價

1、審計工作計劃評價

在審計過程中，審計人員通過初步業務培訓活動制定了總體審計策略和具體的審計計劃，為完成審計任務和降低審計風險做了充分的準備。

2、對會計師事務所出具的審計報告意見的評價

審計人員在本年度審計中按照中國註冊會計師審計準則的要求執行了恰當的審計程序，為發表審計意見獲取了充分、適當的審計證據。事務所對財務報表發表的無保留審計意見是在獲取充分、適當的審計證據的基礎上做出的。

四、 關於對是否繼續保持客戶關係的建議

上會會計師事務所已多年執行本公司年度審計業務，一直為公司提供了優質的服務。根據其本年度的審計工作情況及服務意識、職業操守和履職能力，我們建議可繼續聘任上海上會會計師事務所有限公司作為公司 2010 年度審計機構。

方正科技集團股份有限公司董事會審計委員會

2010 年3 月23 日

4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告

公司薪酬與考核委員會對公司董事、監事和高級管理人員 2009 年度的薪酬披露情況進行了審核，認為公司董事、監事和高級管理人員 2009 年度勤勉盡責，為公司發展做出了貢獻，相關人員薪酬的發放符合公司相關的薪酬制度，披露的薪酬與實際發放相符。2010 年，董事會薪酬和考核委員會還將繼方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

續加強工作，更進一步地加強對公司管理層的考核，協助公司制訂更完善的薪酬體系。同時也期望公司能夠通過股權激勵方式來中長期激勵公司高級管理人員及骨幹員工。

(五) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案

經上海上會會計師事務所有限公司審計，2009年度母公司實現淨利潤-9,243,394.48 元，加上年初未分配利潤 68,505,867.19 元,減去 2009 年已分配的股利 37,982,706.81 元，本年度末可供股東分配的利潤總額為 21,279,765.90 元。

經研究，本著既能及時回報股東，又有利於公司長遠發展的原則，擬以 2008 年末總股本

1,726,486,674 股為基數，向全體股東每 10 股派現金 0.10 元（含稅），剩餘未分配利潤結轉下年度。

2009 年度不進行資本公積轉增股本。

(六) 公司前三年分紅情況

單位：元 幣種：人民幣

分紅年度合併報表中歸 佔合併報表中歸屬於上

分紅年度 現金分紅的數額（含稅） 屬於上市公司股東的淨 市公司股東的淨利潤的

利潤 比率(%)

2006 19,860,210.89 178,290,168.93 11

2007 0 208,124,285.34 0

2008 37,982,706.81 124,165,969.84 31

(七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情況

為進一步規範公司對外報送相關信息及外部信息使用人使用本公司信息的相關行為,加強內幕信息管理及保密工作，維護公司信息披露的公開、公平、公正原則，保護投資者的合法權益，公司根據

《公司法》、《證券法》以及《上海證券交易所股票上市規則》等法律法規，制定了《方正科技集團股份有限公司內幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》，並於 2010 年3 月23日日經公司第八屆董事會 2010年第二次會議審議通過。

九、監事會報告

(一) 監事會的工作情況

召開會議的次數 4

監事會會議情況 監事會會議議題

2009年3月19日召開第八屆監事會2009年第一 審議公司 2008 年度監事會工作報告；審議公司

次會議 2008 年度報告正文和摘要

2009年4月21日召開第八屆監事會2009年第二

審議關於公司 2009 年度第一季度報告的議案

次會議

2009年8月13日召開第八屆監事會2009年第三

審議公司 2009 年半年度報告正文和摘要

次會議

2009年 10月 22 日召開第八屆監事會 2009 年第

審議關於公司 2009 年第三季度報告的議案

四次會議

(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見

報告期內，公司能依據《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》以及《公司章程》等規定進行規範運作，決策程序合理、合法。公司建立了完善的內部控制制度，公司董事、高級管理人員做到了勤勉盡責、忠於職守，各項經營決策科學、合理，在執行公司職務時無違反法律、法規、《公司章程》或損害公司和股東利益的行為發生。

(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

報告期內，公司財務制度健全，管理規範，未發現有違反財務管理制度的行為。公司 2009 年度財務報告真實的反映了公司的財務狀況和經營成果，上海上會會計師事務所出具的標準無保留意見的審計報告是客觀公正的。

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

公司募集資金投入項目、進度、金額基本符合公司承諾的投入項目，募集資金投入的調整程序也

合法合規。

(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見

監事會對報告期內發生的公司對外投資、收購出售資產等交易行為進行了審查，認為這些交易價

格是本著客觀、公允的原則來確定的，其中無內幕交易行為發生，也未損害任何股東的權益或造成公

司資產流失。

(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

在報告期內公司發生的重大關聯交易行為中，交易雙方都遵守了市場的原則，價格公允，無損害

上市公司的利益和廣大中小股東權益的情況發生。

十、重要事項

(一) 重大訴訟仲裁事項

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

(二) 破產重整相關事項

本年度公司無破產重整相關事項。

(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、持有非上市金融企業股權情況

期末帳面價值

所持對象名稱

（元）

申銀萬國證券股份有限公司 2,941,000.00

上海銀行股份有限公司 959,300.00

合計 3,900,300.00

(四) 資產交易事項

1、出售資產情況

單位:萬元 幣種:人民幣

所涉 所涉

出

是否為 及的 及的 該資產出

本年初起至 售

關聯交 資產 債權 售貢獻的

出售日該資 產 資產出

被出售資 出售 出售 易（如 產權 債務 淨利潤佔 關聯關

交易對方 產為上市公 生 售定價

產 日 價格 是，說明 是否 是否 上市公司 系

司貢獻的淨 的 原則

定價原 已全 已全 淨利潤的

利潤 損

則） 部過 部轉 比例(%)

益

戶 移

深圳市北大方 北京方正

2009

正數碼科技有 藍康信息 2009年1-9 按照審 母公司

年11

限公司、方正 技術有限 5,881 月實現利潤 - 是 計淨資 是 是 0 的控股

月19

產業控股有限 公司 91萬 產 子公司

日

公司 100%股權

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(五) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、與日常經營相關的關聯交易

單位:元 幣種:人民幣

佔同

類交 關聯

關聯交 關聯

關聯交易 關聯交 關聯交易內 易金 交易

關聯關係 易定價 交易 關聯交易金額

方 易類型 容 額的 結算

原則 價格

比例 方式

(%)

北京方誠 採用公

母公司的控 購買商 租房及物業 市場

物業管理 平的市 13,658,130.63 63.86 現金

股子公司 品 管理 價格

有限公司 場價格

2、資產收購、出售發生的關聯交易

詳見本章「(四) 資產交易事項」

3、關聯債權債務往來

單位：元 幣種：人民幣

向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金

關聯方 關聯關係

發生額 餘額 發生額 餘額

北大方正集團有

母公司 0 0 130,808,832.72 103,271,102.10

限公司

上海方正信息安 母公司的控

0 0 0 1,519,366.36

全技術有限公司 股子公司

(六) 重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含 10％）的託管、承包、租賃事項

(1) 託管情況

本年度公司無託管事項。

(2) 承包情況

本年度公司無承包事項。

(3) 租賃情況

本年度公司無租賃事項。

2、擔保情況

單位:萬元 幣種:人民幣

公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保）

擔保發 擔保

是否 是否 關

擔保方與 生日期 擔保 是否 擔保 擔保

被擔保 擔保到期 擔保 存在 為關 聯

擔保方 上市公司 擔保金額 (協議 起始 已經 是否 逾期

方 日 類型 反擔 聯方 關

的關係 籤署 日 履行 逾期 金額

保 擔保 系

日) 完畢

方正科技 北大方 2004 2004

2012年 連帶 母

集團蘇州 全資子公 正集團 年12 年12

27,500.00 12月12 責任 否 否 0 否 是 公

製造有限 司 有限公 月13 月13

日 擔保 司

公司 司 日 日

北大方 2008 2008

重慶方正 2016年 連帶 母

全資子公 正集團 年12 年12

高密電子 2,097.50 12月29 責任 否 否 0 否 是 公

司 有限公 月30 月30

有限公司 日 擔保 司

司 日 日

方正科技 公司本部 中國高 2,500.00 2009 2009 2010年5 連帶 否 否 0 是 否 無

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

集團股份 科股份 年11 年11 月27日 責任

有限公司 有限公 月27 月27 擔保

司 日 日

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 2,500.00

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 32,097.50

☆ 公司對控股子公司的擔保情況

報告期內擔保發生額合計 80,119.50

報告期末對子公司擔保餘額合計（B） 38,799.30

公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）

擔保總額（A+B） 70,896.80

擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 25

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 29,597.50

直接或間接為資產負債率超過70％的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0

擔保總額超過淨資產50％部分的金額（E） 0

上述三項擔保金額合計（C+D+E） 29,597.50

3、委託理財情況

本年度公司無委託理財事項。

4、其他重大合同

本年度公司無其他重大合同。

(七) 承諾事項履行情況

1、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

2004年 11月 23 日公司第七屆董事會 2004 年第六次會議審議通過同意與公司控股股東北大方正

集團有限公司籤署《（商標許可合同）續籤協議之補充協議Ⅱ》，並經公司 2004 年度第一次臨時股東

大會審議通過。雙方同意在該協議約定的許可期限內（2004 年10月 12日至 2007 年10月 11 日）方

正集團許可本公司無償使用《商標許可合同》及《續籤協議》所包含的所有商標（係指「方正」系列

商標）， 當約定的許可期限屆滿後至 2010 年 10 月11 日期間，在北大方正集團仍然是公司第一大股

東、且推薦的董事在公司董事會中仍佔控制地位的前提下，公司及下屬控股子公司仍可無償使用許可

協議項下的全部商標。

報告期內，公司未向方正集團交納品牌使用費。

(八) 聘任、解聘會計師事務所情況

是否改聘會計師事務所： 否

現聘任

境內會計師事務所名稱 上海上會會計師事務所有限公司

報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司現聘任上海上會會計師事務所有限公司為公司的境內

審計機構。2009 年度支付其年度審計工作的酬金共約 105 萬元(包括年報審計費用和其他單項審計費

用）。截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 7 年審計服務。

(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

報告期內公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、

行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

(十) 其他重大事項的說明

本年度公司無其他重大事項。

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(十一) 信息披露索引

事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期 刊載的網際網路網站及檢索路徑

方正科技第八屆董事

《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

會 2009 年第一次會議 2009年 1月17 日

證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

決議公告

方正科技第八屆董事

《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

會 2009 年第二次會議 2009年 3月21 日

證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

決議公告

方正科技第八屆監事

《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

會 2009 年第一次會議 2009年 3月21 日

證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

決議公告

《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

方正科技 2009 年年報 2009年 3月21 日

證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

方正科技關於召開公

《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

司 2008 年度股東大會 2009年 3月28 日

證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

通知的公告

方正科技關於控股股

《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

東全額參與配股承諾 2009年 4月4 日

證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

的公告

方正科技關於召開公

《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

司 2008 年度股東大會 2009年 4月4 日

證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

再次通知的公告

方正科技 2008 年度股 《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

2009年 4月18 日

東大會決議公告 證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

方正科技 2009 年第一 《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

2009年 4月23 日

季度季報 證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

方正科技與中國高科

《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

集團股份有限公司互 2009年 5月19 日

證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

相擔保公告

方正科技第八屆董事

《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

會 2009 年第五次會議 2009年 5月19 日

證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

決議公告

方正科技 2008 年度分 《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

2009年 5月19 日

紅派息實施公告 證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

方正科技 2009 年半年 《中國證券報》、《上海 上海證券交易所

2009年 8月15 日

報 證券報》、《證券時報》 （http://www.sse.com.cn）

方正科技 2009 年第三 《中國證券報》、《上海 2009年 10月 24 上海證券交易所

季度季報 證券報》、《證券時報》 日 （http://www.sse.com.cn）

方正科技關聯交易公 《中國證券報》、《上海 2009年 11月 14 上海證券交易所

告 證券報》、《證券時報》 日 （http://www.sse.com.cn）

方正科技第八屆董事

《中國證券報》、《上海 2009年 11月 14 上海證券交易所

會 2009 年第八次會議

證券報》、《證券時報》 日 （http://www.sse.com.cn）

決議公告

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

十一、財務會計報告

公司年度財務報告已經上海上會會計師事務所有限公司註冊會計師劉小虎、趙彧非審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。

(一) 審計報告

審計報告

上會師報字(2010)第0528 號方正科技集團股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的方正科技集團股份有限公司(以下簡稱「貴公司」)財務報表，包括

2009 年 12 月31 日的資產負債表和合併資產負債表，2009 年度的利潤表和合併利潤表、所有者權益變動表和合併所有者權益變動表、現金流量表和合併現金流量表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：(1)設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；(2)選擇和運用恰當的會計政策；(3)作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

三、審計意見

我們認為，貴公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2009 年 12 月31 日的財務狀況以及2009 年度的經營成果和現金流量。

上海上會會計師事務所有限公司 中國註冊會計師：

劉小虎

中國註冊會計師：

趙彧非

中國 上海 二〇一〇年三月二十三日方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(二)財務報表

合併資產負債表

2009年 12月 31 日

編制單位:方正科技集團股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 期末餘額 年初餘額

流動資產：

貨幣資金 1,238,077,709.30 1,229,743,262.79

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據 275,977,499.18 214,509,684.81

應收帳款 749,312,371.19 504,824,719.07

預付款項 146,304,461.42 163,672,246.91

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利 422,400.00

其他應收款 33,718,982.41 49,309,870.66

買入返售金融資產

存貨 528,006,232.01 439,969,201.16

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計 2,971,397,255.51 2,602,451,385.40

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 58,025,300.00 58,025,300.00

投資性房地產 176,017,032.91 121,134,275.16

固定資產 2,105,766,028.46 1,630,839,627.67

在建工程 117,471,899.76 445,225,038.57

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 62,592,303.99 67,171,722.57

開發支出

商譽 81,356,056.06 81,356,056.06

長期待攤費用 13,746,743.45 13,883,927.10

遞延所得稅資產 36,532,266.72 28,997,290.31

其他非流動資產

非流動資產合計 2,651,507,631.35 2,446,633,237.44

資產總計 5,622,904,886.86 5,049,084,622.84

流動負債：

短期借款 744,380,463.81 612,000,000.00

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據 383,284,828.73 466,554,624.27

應付帳款 1,133,307,080.95 757,757,941.00

預收款項 47,334,906.84 37,996,449.31

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬 1,168,334.34 1,258,061.81

應交稅費 -38,965,027.57 -4,577,419.62

應付利息

應付股利

其他應付款 189,184,904.51 129,319,060.27

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債 11,341,684.32 11,620,831.07

其他流動負債

流動負債合計 2,471,037,175.93 2,011,929,548.11

非流動負債：

長期借款 231,000,000.00 176,000,000.00

應付債券

長期應付款 10,472,903.38 21,814,587.70

專項應付款 7,700,000.00 7,700,000.00

預計負債

遞延所得稅負債 1,411,000.05 137,875.05

其他非流動負債 10,792,167.00 1,519,167.00

非流動負債合計 261,376,070.43 207,171,629.75

負債合計 2,732,413,246.36 2,219,101,177.86

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 1,726,486,674.00 1,726,486,674.00

資本公積 352,421,565.58 352,421,565.58

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積 7,611,763.02 7,611,763.02

一般風險準備

未分配利潤 784,634,957.84 724,614,154.22

外幣報表折算差額 -1,582,757.81 -3,493,724.00

歸屬於母公司所有者權益合計 2,869,572,202.63 2,807,640,432.82

少數股東權益 20,919,437.87 22,343,012.16

所有者權益合計 2,890,491,640.50 2,829,983,444.98

負債和所有者權益總計 5,622,904,886.86 5,049,084,622.84

法定代表人：方中華 主管會計工作負責人：餘競賢 會計機構負責人：尚義民

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

母公司資產負債表

2009年 12月 31 日

編制單位:方正科技集團股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 期末餘額 年初餘額

流動資產：

貨幣資金 224,508,798.61 117,521,303.82

交易性金融資產

應收票據

應收帳款

預付款項 3,367,300.00

應收利息

應收股利 334,915,400.00

其他應收款 220,364,159.25 772,301.53

存貨

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

流動資產合計 448,240,257.86 453,209,005.35

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 1,700,589,303.10 1,710,154,285.68

投資性房地產 29,745,135.17 30,945,369.77

固定資產 16,556,455.84 18,038,988.70

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用 8,144,290.07 9,307,760.03

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計 1,755,035,184.18 1,768,446,404.18

資產總計 2,203,275,442.04 2,221,655,409.53

流動負債：

短期借款 60,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

預收款項

應付職工薪酬 374,779.93 374,779.93

應交稅費 -66,318.88 300,202.09

應付利息

應付股利

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

其他應付款 47,109,856.65 76,375,484.38

一年內到期的非流動

1,521,717.50

負債

其他流動負債

流動負債合計 107,418,317.70 78,572,183.90

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計 107,418,317.70 78,572,183.90

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本） 1,726,486,674.00 1,726,486,674.00

資本公積 340,478,921.42 340,478,921.42

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積 7,611,763.02 7,611,763.02

一般風險準備

未分配利潤 21,279,765.90 68,505,867.19

所有者權益（或股東權益）

2,095,857,124.34 2,143,083,225.63

合計

負債和所有者權益（或股

2,203,275,442.04 2,221,655,409.53

東權益）總計

法定代表人：方中華 主管會計工作負責人：餘競賢 會計機構負責人：尚義民

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

合併利潤表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、營業總收入 7,789,562,698.27 7,275,268,708.21

其中：營業收入 7,789,562,698.27 7,275,268,708.21

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 7,710,063,256.44 7,125,564,318.55

其中：營業成本 7,165,309,320.11 6,612,650,663.68

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加 6,345,317.06 6,675,060.43

銷售費用 223,842,852.42 169,520,829.48

管理費用 226,945,530.84 242,901,396.49

財務費用 77,473,562.19 79,539,309.01

資產減值損失 10,146,673.82 14,277,059.46

加：公允價值變動收益（損失以「－」

號填列）

投資收益（損失以「－」號填列） 1,367,584.13 6,742,103.32

其中：對聯營企業和合營企業的投

資收益

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 80,867,025.96 156,446,492.98

加：營業外收入 29,495,410.49 8,712,386.15

減：營業外支出 913,620.28 1,189,461.02

其中：非流動資產處置損失 861,402.52 824,871.27

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 109,448,816.17 163,969,418.11

減：所得稅費用 12,868,880.03 55,126,990.81

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 96,579,936.14 108,842,427.30

歸屬於母公司所有者的淨利潤 98,003,510.43 124,165,969.84

少數股東損益 -1,423,574.29 -15,323,542.54

六、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0568 0.0719

（二）稀釋每股收益 0.0568 0.0719

七、其他綜合收益 1,910,966.19 2,733,195.16

八、綜合收益總額 98,490,902.33 111,575,622.46

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 99,914,476.62 126,899,165.00

☆ 歸屬於少數股東的綜合收益總額 -1,423,574.29 -15,323,542.54

法定代表人：方中華 主管會計工作負責人：餘競賢 會計機構負責人：尚義民

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

母公司利潤表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、營業收入 3,131,131.84 3,777,361.07

減：營業成本 3,088,902.27 3,081,537.12

營業稅金及附加 73,168.57 116,216.75

銷售費用

管理費用 11,859,786.72 16,313,492.69

財務費用 6,722,156.08 5,848,533.34

資產減值損失 -38,090.00 -1,216,224.56

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填

列）

投資收益（損失以「－」號填列） 5,971,405.42 892,267,692.32

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列） -12,603,386.38 871,901,498.05

加：營業外收入 3,370,000.00

減：營業外支出 10,008.10 4,276.16

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） -9,243,394.48 871,897,221.89

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） -9,243,394.48 871,897,221.89

五、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.0054 0.5050

（二）稀釋每股收益 -0.0054 0.5050

六、其他綜合收益 3,150,000.00

七、綜合收益總額 -9,243,394.48 875,047,221.89

法定代表人：方中華 主管會計工作負責人：餘競賢 會計機構負責人：尚義民

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

合併現金流量表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 8,857,750,575.43 8,563,737,549.96

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還 53,626,371.40 32,364,253.23

收到其他與經營活動有關的現金 131,560,562.24 46,437,905.29

經營活動現金流入小計 9,042,937,509.07 8,642,539,708.48

購買商品、接受勞務支付的現金 8,217,253,605.80 8,205,867,972.55

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 211,420,995.69 181,396,089.54

支付的各項稅費 156,179,673.67 131,227,830.03

支付其他與經營活動有關的現金 334,800,053.05 230,528,765.60

經營活動現金流出小計 8,919,654,328.21 8,749,020,657.72

經營活動產生的現金流量淨額 123,283,180.86 -106,480,949.24

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金 1,790,788.00 18,750.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資

317,520.07 401,203.60

產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現

48,012,421.77 16,909,862.94

金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 50,120,729.84 17,329,816.54

購建固定資產、無形資產和其他長期資

272,197,017.98 545,414,025.65

產支付的現金

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 272,197,017.98 545,414,025.65

投資活動產生的現金流量淨額 -222,076,288.14 -528,084,209.11

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三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的

現金

取得借款收到的現金 1,626,701,985.37 1,275,880,578.24

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金 260,448,418.40 275,887,321.45

籌資活動現金流入小計 1,887,150,403.77 1,551,767,899.69

償還債務支付的現金 1,440,343,239.06 1,178,817,180.10

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 117,320,659.41 76,146,882.03

其中：子公司支付給少數股東的股利、

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金 209,192,916.05 129,929,485.68

籌資活動現金流出小計 1,766,856,814.52 1,384,893,547.81

籌資活動產生的現金流量淨額 120,293,589.25 166,874,351.88

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -749,465.83 -4,334,607.61

五、現金及現金等價物淨增加額 20,751,016.14 -472,025,414.08

加：期初現金及現金等價物餘額 1,099,813,777.11 1,571,839,191.19

六、期末現金及現金等價物餘額 1,120,564,793.25 1,099,813,777.11

法定代表人：方中華 主管會計工作負責人：餘競賢 會計機構負責人：尚義民

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

母公司現金流量表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 3,131,131.84 4,069,441.85

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 4,541,736.07 1,429,764.50

經營活動現金流入小計 7,672,867.91 5,499,206.35

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 4,316,660.69 3,753,616.25

支付的各項稅費 749,675.57 1,030,089.41

支付其他與經營活動有關的現金 258,715,844.65 86,732,713.69

經營活動現金流出小計 263,782,180.91 91,516,419.35

經營活動產生的現金流量淨額 -256,109,313.00 -86,017,213.00

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金 336,283,788.00 18,750.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

9,000.00

收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨

47,048,000.00

額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 383,331,788.00 27,750.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產

12,000.00

支付的現金

投資支付的現金 32,880,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨

額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 32,880,000.00 12,000.00

投資活動產生的現金流量淨額 350,451,788.00 15,750.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金 160,000,000.00 100,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 160,000,000.00 100,000,000.00

償還債務支付的現金 101,521,717.50 101,536,601.86

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 45,833,262.71 7,235,661.00

支付其他與籌資活動有關的現金 1,000,000.00

籌資活動現金流出小計 148,354,980.21 108,772,262.86

籌資活動產生的現金流量淨額 11,645,019.79 -8,772,262.86

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額 105,987,494.79 -94,773,725.86

加：期初現金及現金等價物餘額 117,521,303.82 212,295,029.68

六、期末現金及現金等價物餘額 223,508,798.61 117,521,303.82

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合併所有者權益變動表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

一

減： 專 般

項目

庫 項 風 少數股東權益 所有者權益合計

實收資本（或股本） 資本公積 盈餘公積 未分配利潤 其他

存 儲 險

股 備 準

備

一、上年年末餘額 1,726,486,674.00 352,421,565.58 7,611,763.02 724,614,154.22 -3,493,724.00 22,343,012.16 2,829,983,444.98

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,726,486,674.00 352,421,565.58 7,611,763.02 724,614,154.22 -3,493,724.00 22,343,012.16 2,829,983,444.98

三、本期增減變動金額（減少

60,020,803.62 1,910,966.19 -1,423,574.29 60,508,195.52

以「－」號填列）

（一）淨利潤 98,003,510.43 -1,423,574.29 96,579,936.14

（二）其他綜合收益 1,910,966.19 1,910,966.19

上述（一）和（二）小計 98,003,510.43 1,910,966.19 -1,423,574.29 98,490,902.33

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

（四）利潤分配 -37,982,706.81 -37,982,706.81

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

-37,982,706.81 -37,982,706.81

配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

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3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額 1,726,486,674.00 352,421,565.58 7,611,763.02 784,634,957.84 -1,582,757.81 20,919,437.87 2,890,491,640.50

單位:元 幣種:人民幣

上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益

專

項目 減： 一般

項 少數股東權益 所有者權益合計

實收資本（或股本） 資本公積 庫存 盈餘公積 風險 未分配利潤 其他

儲

股 準備

備

一、上年年末餘額 1,726,486,674.00 347,271,565.58 608,059,947.40 -1,076,919.16 36,412,926.36 2,717,154,194.18

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,726,486,674.00 347,271,565.58 608,059,947.40 -1,076,919.16 36,412,926.36 2,717,154,194.18

三、本期增減變動金額（減少

5,150,000.00 7,611,763.02 116,554,206.82 -2,416,804.84 -14,069,914.20 112,829,250.80

以「－」號填列）

（一）淨利潤 124,165,969.84 -15,323,542.54 108,842,427.30

（二）其他綜合收益 5,150,000.00 -2,416,804.84 2,733,195.16

上述（一）和（二）小計 5,150,000.00 124,165,969.84 -2,416,804.84 -15,323,542.54 111,575,622.46

（三）所有者投入和減少資本 1,253,628.34 1,253,628.34

1．所有者投入資本 10,456,800.00 10,456,800.00

2．股份支付計入所有者權益的

金額

3．其他 -9,203,171.66 -9,203,171.66

（四）利潤分配 7,611,763.02 -7,611,763.02

1．提取盈餘公積 7,611,763.02 -7,611,763.02

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

☆ （五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

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3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額 1,726,486,674.00 352,421,565.58 7,611,763.02 724,614,154.22 -3,493,724.00 22,343,012.16 2,829,983,444.98

法定代表人：方中華 主管會計工作負責人：餘競賢 會計機構負責人：尚義民

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

母公司所有者權益變動表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

本期金額

項目 減：庫 專項儲 一般風

實收資本（或股本） 資本公積 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

存股 備 險準備

一、上年年末餘額 1,726,486,674.00 340,478,921.42 7,611,763.02 68,505,867.19 2,143,083,225.63

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,726,486,674.00 340,478,921.42 7,611,763.02 68,505,867.19 2,143,083,225.63

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -47,226,101.29 -47,226,101.29

（一）淨利潤 -9,243,394.48 -9,243,394.48

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 -9,243,394.48 -9,243,394.48

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配 -37,982,706.81 -37,982,706.81

1．提取盈餘公積

2.提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -37,982,706.81 -37,982,706.81

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額 1,726,486,674.00 340,478,921.42 7,611,763.02 21,279,765.90 2,095,857,124.34

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單位:元 幣種:人民幣

上年同期金額

項目 減：庫 專項 一般風

實收資本（或股本） 資本公積 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

存股 儲備 險準備

一、上年年末餘額 1,726,486,674.00 337,328,921.42 -795,779,591.68 1,268,036,003.74

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,726,486,674.00 337,328,921.42 -795,779,591.68 1,268,036,003.74

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 3,150,000.00 7,611,763.02 864,285,458.87 875,047,221.89

（一）淨利潤 871,897,221.89 871,897,221.89

（二）其他綜合收益 3,150,000.00 3,150,000.00

上述（一）和（二）小計 3,150,000.00 871,897,221.89 875,047,221.89

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配 7,611,763.02 -7,611,763.02

1．提取盈餘公積 7,611,763.02 -7,611,763.02

2.提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額 1,726,486,674.00 340,478,921.42 7,611,763.02 68,505,867.19 2,143,083,225.63

法定代表人：方中華 主管會計工作負責人：餘競賢 會計機構負責人：尚義民

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

方正科技集團股份有限公司

財務報表附註

一. 公司基本情況

1、方正科技集團股份有限公司(以下簡稱「公司」)繫於 1985 年 1 月2 日經中國人民銀行上海市分行金管處《滬人金股(1)號》批准公開發行而設立的股份制企業。公司註冊資本為人民幣 1,726,486,674.00 元，取得上海市工商行政管理局換發企業法人營業執照，註冊號310000000024832。

2、公司經營範圍：電子計算機及配件、軟體，非危險品化工產品，辦公設備及消耗材料，電子儀器，建築、裝潢材料，百貨，五金交電，包裝材料，經營各類商品和技術的進出口，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外，稅控收款機(上述經營範圍涉及許可經營的憑許可證經營) 。報告期內公司主營業務沒有發生重大變更。

3、公司控股股東：北大方正集團有限公司。

4、公司2009年度財務報告已於2010年3月23 日，經董事會批准報出。二. 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

1、財務報表的編制基礎公司以持續經營為財務報表的編制基礎，以權責發生制為記帳基礎。公司一般採用歷史成本對會計要素進行計量，在保證所確定的會計要素金額能夠取得並可靠計量的前提下採用重置成本、可變現淨值、現值及公允價值進行計量。

2、遵循企業會計準則的聲明公司財務報表及附註系按財政部頒布的《企業會計準則》(於2006年2月15 日頒布) 、應用指南、企業會計準則解釋、中國證券監督管理委員會發布的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號—財務報告的一般規定[2010年修訂]》以及相關補充規定的要求編制，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

3、會計期間會計年度自公曆 1 月1 日起至12 月31 日止。

4、記帳本位幣人民幣元。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

(1) 在同一控制下的企業合併中，公司作為購買方取得對其他參與合併企業的控制權， 如以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益；如以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。為企業合併發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，應當計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，應當抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

(2) 在非同一控制下的企業合併中，按下列情況確定長期股權投資的初始投資成本：①一次交換交易實現的企業合併，長期股權投資的初始投資成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值；②通過多次交換交易分步實現的企業合併，長期股權投資的初始投資成本為每一單項交易成本之和；③為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入長期股權投資的初始投資成本；④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，在購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入長期股權投資的初始投資成本。

(3) 在非同一控制下的企業合併中，對長期股權投資的初始投資成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。對長期股權投資的初始投資成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，按照下列方法處理：①對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核；②經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權，將該被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍。但是，有證據表明本公司不能控制被投資單位的除外。本公司擁有被投資單位半數或以下的表決權，滿足下列條件之一的，視為母公司能夠控制被投資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍。但是，有證據表明母公司不能控制被投資單位的除外：①通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權；②根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策；③有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員；④ 在被投資單位的董事會或類似機構佔多數表決權。方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

母公司應當將其全部子公司納入合併財務報表的合併範圍。編制合併報表時，本公司與被合併子公司採用的統一的會計政策和期間。合併財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，在抵銷本公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表的影響後，由本公司合併編制。本公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併資產負債表的期初數。因非同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數。本公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤及現金流量納入合併利潤表及現金流量表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤及現金流量納入合併利潤表及現金流量表。本公司在報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤及現金流量納入合併利潤表及現金流量表。

7、現金及現金等價物的確定標準是指公司持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

(1) 外幣交易在初始確認時，採用交易發生當月月初中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價將外幣金額折算為人民幣金額。

(2) 於資產負債表日，按照下列方法對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：① 外幣貨幣性項目，採用資產負債表日中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。② 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額; 以公允價值計量的交易性金融資產，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益。貨幣性項目，是指公司持有的貨幣資金和將以固定或可確定的金額收取的資產或者償付的負債。非貨幣性項目，是指貨幣性項目以外的項目。

(3) 境外經營實體的外幣財務報表的折算方法：① 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算；② 利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算(或採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率折算) ；③ 按照上述①②折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。

(4) 公司對處於惡性通貨膨脹經濟中的境外經營的財務報表，按照下列方法進行折算：對資產負債表項目運用一般物價指數予以重述，對利潤表項目運用一般物價指數變動予以重述，再按照最近資產負債表日的即期匯率進行折算。方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

在境外經營不再處於惡性通貨膨脹經濟中時，停止重述，按照停止之日的價格水平重述的財務報表進行折算。

(5) 公司在處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。

9、金融工具

(1) 金融工具的分類、確認依據和計量方法① 金融資產在初始確認時劃分為下列四類：

1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；

2) 持有至到期投資；

3) 應收款項；

4) 可供出售金融資產。② 金融負債在初始確認時劃分為下列兩類：

1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；

2) 其他金融負債。③ 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債此類金融資產或金融負債進一步分為交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。交易性金融資產或金融負債，主要是指公司為了近期內出售而持有的金融資產或近期內回購而承擔的金融負債。直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，主要是指公司基於風險管理、戰略投資需要等所作的指定。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收項目。在持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，將以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債的公允價值變動計入當期損益。處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

④持有至到期投資此類金融資產是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產持有至到期投資按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的債券利息，應單獨確認為應收項目。持有至到期投資在持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率應當在取得持有至到期投資時確定，在該持有至到期投資預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

(實際利率與票面利率差別較小的，也可按票面利率計算利息收入，計入投資收益。)處置持有至到期投資時，應將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。⑤應收款項應收款項主要是指公司銷售商品或提供勞務形成的應收款項等債權，通常應按從購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額。收回或處置貸款和應收款項時，應將取得的價款與該貸款和應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。⑥可供出售金融資產可供出售金融資產通常是指企業沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資和應收款項的金融資產。可供出售金融資產按取得該金融資產的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的債券利息或已宣告但尚未發放的現金股利，應單獨確認為應收項目。可供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股利，應當計入投資收益。資產負債表日，可供出售金融資產應當以公允價值計量，且公允價值變動計入資本公積(其他資本公積) 。處置可供出售金融資產時，應將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。⑦其他金融負債其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。通常情況下，公司發行的債券、因購買商品產生的應付帳款、長期應付款等，應當劃分為其他金融負債。其他金融負債應當按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。其他金融負債通常採用攤餘成本進行後續計量。

(2) 金融資產轉移的確認依據和計量方法公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。終止確認，是指將金融資產或金融負債從公司的帳戶和資產負債表內予以轉銷。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，應當將下列兩項金額的差額計入當期損益：方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

①所轉移金融資產的帳面價值；②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分(在此種情況下，所保留的服務資產應當視同未終止確認金融資產的一部分)之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

1) 終止確認部分的帳面價值；

2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額

(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。公司仍保留與所轉移金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續確認所轉移金融資產整體，並將收到的對價確認為一項金融負債。

(3) 金融負債終止確認條件金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。

(4) 金融資產和金融負債的公允價值確定方法存在活躍市場的金融資產或金融負債，活躍市場中的報價應當用於確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。

(5) 金融工具不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值。採用估值技術得出的結果，可以反映估值日在公平交易中可能採用的交易價格。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等

(6) 金融資產(此處不含應收款項)減值測試方法、減值準備計提方法①對於持有至到期投資和貸款，有客觀證據表明其發生了減值的，應當根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間的差額計算確認減值損失。②通常情況下，如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，應當確認減值損失。可供出售金融資產發生減值的，在確認減值損失時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入減值損失。

10、應收款項

(1) 單項金額重大的應收款項的確認標準以及相應的壞帳準備計提方法單項金額重大的應收款項的確認標準：期末合併報表應收款項餘額前五名為單項金額重大。方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

單項金額重大的應收款項壞帳準備的計提方法：單獨進行減值損失的測試，對於有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備。對於經單獨測試後未減值的按帳齡分析法計提壞帳準備。

(2) 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項壞帳準備的確定依據、計提方法信用風險特徵組合的確定依據：不屬於不計提壞帳準備政策規範的且不屬於單項金額重大的應收款項。根據信用風險特徵組合確定的計提方法：按帳齡分析法計提壞帳準備

(3) 帳齡分析法

帳齡 計提比例

☆ 母公司 子公司

1 年以內 10% 5%

1-2 年 30% 10%

2-3 年 60% 30%

3-4 年 80% 70%

4 年以上 100% 100%

(4) 對於其他應收款項的壞帳準備計提方法對於應收票據、預付款項、應收利息、應收股利、長期應收款按個別認定法進行減值測試。有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

(5) 不計提壞帳準備的應收款項：① 合併報表範圍內公司之間的應收款項② 應收出口退稅③由PC 銷售業務產生的期末應收帳款中，在資產負債表日後2 個月內收回的部分，不計提壞帳準備。

11、存貨

(1) 存貨的分類存貨包括原材料、在產品、庫存商品、低值易耗品以及發出商品。

(2) 發出存貨的計價方法發出存貨時按先進先出法計價(子公司上海延中辦公用品實業公司採用加權平均法計價) 。

(3) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法於資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

價準備，計入當期損益。可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。各類存貨可變現淨值的確定依據如下：①產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。②需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。③資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，應當分別確定其可變現淨值，並與其相對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。存貨跌價準備按單個存貨項目(或存貨類別)計提，與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合併計提存貨跌價準備。

(4) 存貨的盤存制度存貨的盤存制度採用永續盤存制。

(5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法對低值易耗品採用一次轉銷法進行攤銷。對包裝物採用一次轉銷法進行攤銷。

12、長期股權投資

(1) 初始投資成本確定除對外合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：①以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；②以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；③投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，合同或協議約定價值不公允的，以公允價值作為初始投資成本；④通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第 7 號-非貨幣性資產交換》確定。⑤通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第 12 號-債務重組》確定。

(2) 後續計量及損益確認方法①下列長期股權投資採用成本法核算：

1) 公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

2) 公司對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

量的長期股權投資。採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資應當調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。②對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。在權益法核算時，當取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。投資企業按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，公司對被投資企業負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。長期股權投資按照權益法核算在確認投資損益時，應當以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後加以確定。

(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

(4) 減值測試方法及減值準備計提方法長期股權投資如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

13、投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。投資性房地產按照成本進行初始計量，在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產或公允價值模式進行後續計量。

(1) 採用成本模式的對投資性房地產按年限平均法按下列使用壽命及預計淨殘值率計提折舊或進行攤銷：

名稱 預計使用壽命 預計淨殘值率 年折舊或攤銷率

房屋及建築物 20 年-40 年 4%-10% 2.25%-4.5%

土地使用權 50 年 - 2%方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

(2) 採用公允價值模式的不對投資性房地產計提折舊或進行攤銷，以資產負債表日投資性房地產的公允價值為基礎調整其帳面價值，公允價值與原帳面價值之間的差額計入當期損益。

14、固定資產

(1) 固定資產確認條件固定資產同時滿足下列條件的，才能予以確認：①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

(2) 各類固定資產折舊方法固定資產折舊方法為年限平均法，並按各類固定資產的原值和估計的使用年限扣除殘值4%或 10%制定折舊率，預計使用年限如下：

類別 使用年限

房屋及建築物 10 年-50 年

機器設備 5 年-10 年

電子設備 5 年

運輸設備 5 年

其他設備 5 年

固定資產改良 5 年

(3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

15、在建工程

(1) 包括公司自行建造固定資產發生的全部支出，由在建工程達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括前期準備費、直接建築安裝成本以及工程達到預定可使用狀態前發生的與在建工程相關的借款利息、折價或溢價攤銷、外幣匯兌差額等費用，並於達到預定可使用狀態時轉入固定資產。

(2) 如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

16、借款費用

(1) 公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長的時間的(通常是指1年及1年以上)購建或方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

者生產活動才能達到預定可使用可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。其他借款費用，應當在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯況差額等。

(2) 借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：①資產支出已發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而支付的現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；②借款費用已經發生；③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過3 個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化則繼續進行。

(3) 在資本化期間內，每一會計期間的利息(包括折價或溢價的攤銷)資本化金額，按照下列規定確定：①為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。②為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用的一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率確定。借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間相應攤銷的折價或者溢價的金額，調整每期利息金額。在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發生的利息金額。

(4) 專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。一般借款發生的輔助費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

17、無形資產

(1) 無形資產，是指企業擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。無形資產按照成本進行初始計量。於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

(2) 公司確定無形資產使用壽命通常考慮的因素。①運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

②技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；③以該資產生產的產品或提供服務的市場需求情況；④現在或潛在的競爭者預期採取的行動；⑤為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；⑥對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；⑦與企業持有其他資產使用壽命的關聯性等。無法預見無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產

(3) 對於使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按年限平均法攤銷。公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，將改變攤銷期限和攤銷方法。

(4) 對於使用壽命有限的無形資產，在採用年限平均法計算攤銷額時，各項無形資產的使用壽命、預計淨殘值率如下：

類別 使用年限

土地使用權 20 年-50 年

專有技術 10 年

其他 2-5 年

(5) 使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。每一個會計期間對該無形資產使用壽命進行覆核，以及針對該項無形資產進行減值測試。

(6) 無形資產如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

(7) 內部研究開發①內部研究開發項目的支出，包括研究階段支出與開發階段支出，其中：

1) 研究是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查；

2) 開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等。②內部研究開發項目在研究階段的支出於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：

1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性；方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

18、長期待攤費用長期待攤費用是指攤銷期超過 1 年(不含 1 年) 的其他待攤費用等。公司的長期待攤費用在費用項目的受益期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使公司在以後會計期間受益的，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

19、預計負債與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債：

(1) 該義務是企業承擔的現時義務；

(2) 履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；

(3) 該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債應當按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。

20、收入

(1) 營業收入包括銷售商品收入、提供勞務收入以及讓渡資產使用權收入。

(2) 銷售商品收入的確認銷售商品收入同時滿足下列條件的，予以確認：①企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②企業既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

(3) 提供勞務收入的確認在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟利益很可能流入企業；③交易的完工進度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。確定提供勞務交易的完工進度，選用下列方法：

1) 已完工作的測量；方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

2) 已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例；

3) 已經發生的成本佔估計總成本的比例。在資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：① 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；② 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，應當將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

(4) 讓渡資產使用權收入的確認讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等。讓渡資產使用權收入同時滿足下列條件的，才能予以確認：①相關的經濟利益很可能流入企業；②收入的金額能夠可靠地計量。公司分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：

1) 利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

2) 使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

21、政府補助政府補助是指企業從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。政府補助同時滿足下列條件的，予以確認：

(1) 公司能夠滿足政府補助所附條件；

(2) 公司能夠收到政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。與收益相關的政府補貼，應當分別下列情況處理：①用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；②用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

22、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

所得稅採用資產負債表債務法進行核算。於資產負債表日，分析比較資產、負債的帳面價值與其計稅基礎，兩者之間存在暫時性差異的，確認遞延所得稅資產、遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用(或收益) 。在計算確定當期所得稅(即當期應交所得稅) 以及遞延所得稅費用(或收益) 的基礎上，將兩者之和確認為利潤表中的所得稅費用(或收益) ，但不包括直接計入所有者權益的交易或事項的所得稅影響。資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，應當減記遞延所得稅資產的帳面價值。

23、持有待售資產同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售：

(1) 已經就處置該非流動資產作出決議；

(2) 已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

(3) 該項轉讓將在一年內完成。對於持有待售的固定資產，應當調整該項固定資產的預計淨殘值，使該項固定資產的預計淨殘值能夠反映其公允價值減去處置費用後的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原帳面價值，原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。三. 稅項

1、主要稅種及稅率

稅種 計稅依據 稅率

增值稅 銷售商品或提供勞務的增值額 17%

營業稅 應稅營業收入 5%

城市維護建設稅 流轉稅額 7%或 1%

企業所得稅 應納稅所得額 25%其中享有稅率優惠的公司有：

公司名稱 計稅依據 報告期企業所得稅稅率

方正科技集團蘇州製造有限公司 應納稅所得額 15%

珠海方正科技多層電路板有限公司 應納稅所得額 15%

深圳市方正信息系統有限公司 應納稅所得額 15%

北京方正科技信息產品有限公司 應納稅所得額 15%

上海北大方正科技電腦系統有限公司 應納稅所得額 15%

杭州方正速能科技有限公司 應納稅所得額 0%

珠海方正科技高密電子有限公司 應納稅所得額 0%

重慶方正高密電子有限公司 應納稅所得額 0%

上海方正科技(香港)有限公司 應納稅所得額 16.5%

珠海方正印刷電路板(香港)發展有限公司 應納稅所得額 16.5%

2、稅收優惠及批文方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

子公司方正科技集團蘇州製造有限公司被江蘇省科學技術廳評定為高新技術企業。報告期內企業所得稅減按 15%的稅率徵收。子公司珠海方正科技多層電路板有限公司被廣東省科學技術廳認定為高新技術企業。報告期內企業所得稅減按 15%的稅率徵收。子公司深圳市方正信息系統有限公司被深圳市科技和信息局評定為高新技術企業。報告期內企業所得稅減按 15%的稅率徵收。子公司北京方正科技信息產品有限公司被北京市科學技術委員會評定為高新技術企業。報告期內企業所得稅減按 15%的稅率徵收。子公司上海北大方正科技電腦系統有限公司被上海市科學技術委員會評定為高新技術企業。報告期內企業所得稅減按 15%的稅率徵收。子公司杭州方正速能科技有限公司根據《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》自2008 年度起企業所得稅享受「二免三減半」的優惠政策。子公司珠海方正科技高密電子有限公司根據《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》自2008

年度起企業所得稅享受「二免三減半」的優惠政策。子公司重慶方正高密電子有限公司根據《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》自2008 年度起企業所得稅享受「二免三減半」的優惠政策。子公司上海方正科技(香港)有限公司、珠海方正印刷電路板(香港)發展有限公司根據香港特別行政區的稅務條例適用 16.5%的利得稅稅率。四. 企業合併及合併財務報表

1、子公司情況

(1) 通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司全稱 子公司 註冊地 業務 註冊資本 經營範圍

類型 性質

東莞市方正科技 控股 東莞市石龍鎮新城區 製造 220,000,000.00 電子計算機、印表機、數位相機

電腦有限公司 子公司 龍升路2 號方正科技園 及配件的研發、生產、銷售等

深圳市方正信息 全資 深圳市福田區深南中路 銷售 260,000,000.00 計算機硬體、軟體和外國設備的銷售

系統有限公司 子公司 中航苑航都大廈26 樓 和技術開發等

北京方正科技信息 全資 北京市海澱區成府路 銷售 130,000,000.00 法律、法規禁止的，不得經營；

產品有限公司 子公司 298 號方正大廈7 層 應審批的，未獲審批前不得經營

上海北大方正科技 全資 上海市靜安區新閘路 銷售 50,000,000.00 電子計算機及配件、軟體、文教用品、辦

電腦系統有限公司 子公司 1250 號A 座 091 室 公機械設備、電子產品等

上海延中辦公 全資 上海市靜安區 銷售 20,000,000.00 無碳複寫紙，曬圖紙，高速油印機、繪圖

用品實業公司 子公司 巨鹿路685 號 機，曬圖機，顯影藥水消耗材料等

方正科技(新加坡) 全資 新加坡安順路 10 號 代理 新加坡元2.00 與計算機、多媒體產品有關的

有限公司 子公司 凱聯大廈 12-15# 各式附件的進出口代理及交易等

上海方正科技 全資 香港灣仔告士打道200 號明 銷售 港元 法律、法規禁止的， 不得經營;

(香港)有限公司 子公司 珠興業中心28 層 4,000,570.00 應審批的，未獲審批前不得經營

杭州方正速能 全資 杭州餘杭區星橋橫山 製造 美元 生產；雙面和多層剛性及柔性印刷

科技有限公司 子公司 16,877,500.00 線路板及電子元器件貼片分裝產品等方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

子公司全稱 子公司 註冊地 業務 註冊資本 經營範圍

類型 性質

珠海方正科技高密 全資 珠海市鬥門富山工業區 製造 美元 生產和銷售自產的雙面、多層剛性

電子有限公司 子公司 33,783,500.00 和柔性電路板等

珠海方正印刷電路 全資 珠海市鬥門區富山工業區 銷售 42,000,000.00 銷售各種電路板、封裝基板

板發展有限公司 子公司 北大方正產業園辦公樓 及零配件等

珠海方正印刷電路板 全資 28/F.，The Sun’s Group 銷售 港元 經營電路板產品進出口貿易

(香港)發展有限公司 子公司 Centre， 200 Gloucester Road， 100,000.00

Wanchai Hong Kong

重慶方正高密 全資 重慶市沙坪垻區 製造 美元 生產和銷售自產的雙面、多層剛性

電子有限公司 子公司 西永鎮西永路367 號 30,000,000.00 和柔性印刷電路板等

蘇州方正科技 全資 蘇州工業園區 開發 10,000,000.00 高新技術產業投資; 計算機軟硬體等

發展有限公司 子公司 蘇虹東路 188 號 銷售、技術開發、諮詢等

(續上表 1)

子公司全稱 期末實際出資額 實質上構成對子公司 持股比例 表決權比例

淨投資的其他項目餘額

東莞市方正科技電腦有限公司 202,500,000.00 - 92.05% 92.05%

深圳市方正信息系統有限公司 260,000,000.00 - 100.00% 100.00%

北京方正科技信息產品有限公司 130,000,000.00 - 100.00% 100.00%

上海北大方正科技電腦系統有限公司 50,000,000.00 - 100.00% 100.00%

上海延中辦公用品實業公司 20,000,000.00 - 100.00% 100.00%

方正科技(新加坡)有限公司 新加坡元 2.00 - 100.00% 100.00%

上海方正科技(香港)有限公司 港元 4,000,570.00 - 100.00% 100.00%

杭州方正速能科技有限公司 美元 16,877,500.00 - 100.00% 100.00%

珠海方正科技高密電子有限公司 美元 9,113,671.62 - 100.00% 100.00%

珠海方正印刷電路板發展有限公司 42,000,000.00 - 100.00% 100.00%

珠海方正印刷電路板(香港)發展有限公司 港元 78,000.00 - 100.00% 100.00%

重慶方正高密電子有限公司 美元 30,000,000.00 - 100.00% 100.00%

蘇州方正科技發展有限公司 10,000,000.00 - 100.00% 100.00%

(續上表2)

子公司全稱 是否合 少數股東權益 少數股東權益中用於衝 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分

並報表 減少數股東損益的金額 擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初

☆ 所有者權益中所享有份額後的餘額

東莞市方正科技電腦有限公司 是 20,919,437.87 - -

深圳市方正信息系統有限公司 是 - - -

北京方正科技信息產品有限公司 是 - - -

上海北大方正科技 是 - - -電腦系統有限公司

上海延中辦公用品實業公司 是 - - -

方正科技(新加坡)有限公司 是 - - -

上海方正科技(香港)有限公司 是 - - -

杭州方正速能科技有限公司 是 - - -

珠海方正科技高密電子有限公司 是 - - -方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

子公司全稱 是否合 少數股東權益 少數股東權益中用於衝 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分

並報表 減少數股東損益的金額 擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初

所有者權益中所享有份額後的餘額

珠海方正印刷電路板發展有限公司 是 - - -

珠海方正印刷電路板(香港) 是 - - -發展有限公司

重慶方正高密電子有限公司 是 - - -

蘇州方正科技發展有限公司 是 - - -

(2) 同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱 子公司 註冊地 業務 註冊資本 經營範圍

類型 性質

方正科技集團蘇州 全資子公司 蘇州工業園區 製造 100,000,000.00 計算機、印表機、數位相機、稅控收款機

製造有限公司 蘇虹東路 188 號 及配件的研發生產銷售等

(續上表 1)

子公司全稱 期末實際出資額 實質上構成對子公司 持股比例 表決權比例

淨投資的其他項目餘額

方正科技集團蘇州製造有限公司 100,000,000.00 - 100.00% 100.00%

(續上表2)

子公司全稱 是否合 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔

並報表 少數股東損益的金額 的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有

者權益中所享有份額後的餘額

方正科技集團蘇州製造有限公司 是 - - -

(3) 非同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱 子公司 註冊地 業務 註冊資本 經營範圍

類型 性質

珠海方正科技多層 全資子公司 珠海市香洲區 製造 美元 生產和銷售(包括零售、批發) 自產的多層印

電路板有限公司 前山白石路 107 號 113,778,400.00 刷電路板等

(續上表 1)

子公司全稱 期末實際出資額 實質上構成對子公司 持股比例 表決權比例

淨投資的其他項目餘額

珠海方正科技多層電路板有限公司 美元96,386,400.00 - 100.00% 100.00%

(續上表2)

子公司全稱 是否合 少數股東權益 少數股東權益中用於衝 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分

並報表 減少數股東損益的金額 擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初

所有者權益中所享有份額後的餘額

珠海方正科技多層電路板有限公司 是 - - -方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

2、合併範圍發生變更的說明報告期內，公司和子公司北京方正科技信息產品有限公司分別將所持有的北京方正藍康信息技術有限公司的股權(合計 100%)轉讓給了關聯方深圳市北大方正數碼科技有限公司和方正產業控股有限公司，因此報告期末公司不再合併北京方正藍康信息技術有限公司的財務報表。

3、報告期不再納入合併範圍的子公司

名稱 處置日淨資產 期初至處置日淨利潤

北京方正藍康信息技術有限公司 58,810,803.87 905,231.19

4、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

(1) 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算；

(2) 利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算或採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率折算；

(3) 按照上述(1)、(2)折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。五. 合併財務報表主要項目注釋

1、貨幣資金

項目 期末數 期初數

外幣金額 匯率 人民幣金額 外幣金額 匯率 人民幣金額現金

人民幣 463,660.90 587,191.92

港幣 78,359.31 0.8805 68,993.81 111,464.84 0.8819 98,300.83

美元 235,658.52 6.8282 1,609,123.50 8,635.60 6.8346 59,020.87

歐元 - 9.7971 - 50.00 9.6590 482.95

新加坡元 533.51 4.9283 2,629.30 - 4.4624 -

小計 2,144,407.51 744,996.57

銀行存款

人民幣 960,343,280.18 900,383,282.97

港幣 4,184,637.82 0.8805 3,684,489.90 76,651,720.90 0.8819 67,599,138.90

美元 22,385,765.04 6.8282 152,854,480.85 17,404,693.48 6.8346 118,954,118.05

歐元 2,952.37 9.7971 28,924.66 3,386.84 9.6590 32,713.49

新加坡元 - 4.9283 - 9,414.43 4.4624 42,010.95

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

項目 期末數 期初數

外幣金額 匯率 人民幣金額 外幣金額 匯率 人民幣金額

小計 1,116,911,175.59 1,087,011,264.36

其他貨幣資金

保函 16,453,587.00 1,188,386.50

票據保證金 101,059,329.05 128,741,099.18

信用證保證金 1,509,210.15 12,057,516.18

小計 119,022,126.20 141,987,001.86

合計 1,238,077,709.30 1,229,743,262.79

報告期末有資產負債表日三個月後到期的定期存款 7,519,563.81 元。

2、應收票據

(1) 應收票據分類

種類 期末數 期初數

商業承兌匯票 159,316,992.00 150,000,000.00

銀行承兌匯票 116,660,507.18 64,509,684.81

合計 275,977,499.18 214,509,684.81

(2) 報告期末公司已背書未到期的銀行承兌匯票金額為 71,516,469.64 元( 自資產負債表日至2010 年 3 月

23 日已到期的金額為60,102,196.74 元) ，其中前五名為

出票單位 出票日期 到期日 金額

深圳市怡亞通供應鏈股份有限公司 2009-12-17 2010-3-17 10,000,000.00

深圳市怡亞通供應鏈股份有限公司 2009-12-17 2010-3-17 6,053,984.00

深圳市怡亞通供應鏈股份有限公司 2009-12-16 2010-3-16 4,802,032.00

航天信息股份有限公司 2009-8-31 2010-2-28 4,302,125.00

深圳凱虹移動通信有限公司 2009-11-11 2010-2-11 3,155,083.03

合計 28,313,224.03

(3) 本期未發生因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的情況。

(4) 期末公司已質押的票據為：34,612,128.56 元，其中前五名為：

出票單位 出票日期 到期日 金額 備註

中興通訊股份有限公司 2009-8-19 2010-1-15 13,320,487.94 已託收

中興通訊股份有限公司 2009-7-16 2010-1-5 10,651,469.43 已託收

深圳凱虹移動通信有限公司 2009-10-13 2010-1-13 4,156,227.10 已託收

餘姚市話機世界數碼連鎖有限公司 2009-10-13 2010-1-13 3,000,000.00 已託收

餘姚市話機世界數碼連鎖有限公司 2009-10-22 2010-1-22 2,400,000.00 已託收

合計 33,528,184.47

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

3、應收帳款

(1) 應收帳款按種類披露

種類 期末數

帳面金額 比例 壞帳準備金額 計提比例

單項金額重大的應收帳款 278,236,152.89 33.39% 6,055,798.34 2.18%

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後 401,364,302.02 48.17% 77,802,328.89 19.38%該組合的風險較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 153,570,043.51 18.44% - -

合計 833,170,498.42 100.00% 83,858,127.23 10.06%

(續上表)

種類 期初數

帳面金額 比例 壞帳準備金額 計提比例

單項金額重大的應收帳款 162,179,578.42 27.96% 8,108,978.93 5.00%

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後 311,912,123.32 53.77% 67,138,378.20 21.52%該組合的風險較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 105,980,374.46 18.27% - -

合計 580,072,076.20 100.00% 75,247,357.13, 12.97%

(2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提

應收帳款內容 帳面餘額 壞帳準備金額 計提比例 理由

第一名 72,978,807.82 3,648,940.39 5.00% 無減值跡象，按帳齡計提

第二名 60,417,772.69 - - 期後已回款，不計提壞帳準備

第三名 55,394,460.39 - - 期後已回款，不計提壞帳準備

第四名 48,137,159.04 2,406,857.95 5.00% 無減值跡象，按帳齡計提

第五名 41,307,952.95 - - 期後已回款，不計提壞帳準備

合計 278,236,152.89 6,055,798.34 2.18%

(3) 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款

帳齡 期末數 期初數

帳面金額 比例 壞帳準備 帳面金額 比例 壞帳準備

1 年以內 322,322,436.71 80.31% 16,116,121.83 244,006,518.67 78.23% 12,200,325.92

1 至2 年 15,187,718.93 3.78% 1,518,771.89 5,403,368.07 1.73% 540,336.82

2 至3 年 4,295,452.73 1.07% 1,288,635.82 3,336,413.26 1.07% 1,000,923.99

3 至4 年 2,266,314.36 0.56% 1,586,420.06 19,230,106.20 6.17% 13,461,074.35

4 年以上 43,869,296.39 10.93% 43,869,296.39 26,240,352.52 8.41% 26,240,352.52

全額計提 13,423,082.90 3.35% 13,423,082.90 13,695,364.60 4.39% 13,695,364.60

合計 401,364,302.02 100.00% 77,802,328.89 311,912,123.32 100.00% 67,138,378.20

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(4) 本期內公司未發生本報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的情況。

(5) 持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款

單位名稱 期末數 期初數

金額 壞帳準備金額 金額 壞帳準備金額

北大方正集團有限公司 750.00 37.50 1,490,050.00 74,502.50

(6) 應收帳款金額前五名單位情況

名稱 金額 年限 佔應收帳款總額的比例

第一名 72,978,807.82 1 年以內 8.76%

第二名 60,417,772.69 1 年以內 7.25%

第三名 55,394,460.39 1 年以內 6.65%

第四名 48,137,159.04 1 年以內 5.78%

第五名 41,307,952.95 1 年以內 4.95%

合計 278,236,152.89 33.39%

(7) 應收關聯方帳款情況

單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例

北京北大方正進出口有限公司 同受一方控制 18,430,027.57 2.21%

(8) 公司本期無終止確認的應收款項情況。

4、預付款項

(1) 預付款項按帳齡列示

帳齡 期末數 期初數

金額 比例 金額 比例

1 年以內 135,995,595.48 92.95% 157,496,895.21 96.23%

1 至2 年 9,289,275.84 6.35% 2,190,154.68 1.34%

2 至3 年 961,745.69 0.66% 3,952,456.97 2.41%

3 年以上 57,844.41 0.04% 32,740.05 0.02%

合計 146,304,461.42 100.00% 163,672,246.91 100.00%

(2) 預付款項金額前五名情況

單位名稱 與本公司關係 金額 時間 未結算原因

第一名 第三方 47,430,000.00 2009 年 項目建設工期較長

第二名 第三方 40,000,000.00 2009 年 項目建設工期較長

第三名 第三方 40,000,000.00 2009 年 項目建設工期較長

第四名 第三方 4,900,000.00 2008 年 項目建設工期較長

第五名 第三方 3,228,840.00 2008 年 項目建設工期較長

合計 135,558,840.00

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(3) 本報告期預付款項中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

5、其他應收款

(1) 其他應收款按種類披露

種類 期末數

帳面金額 比例 壞帳準備金額 計提比例

單項金額重大的其他應收款 131,410,156.10 66.79% 120,946,418.04 92.04%

單項金額不重大但按信用風險特徵組 61,648,497.91 31.33% 42,085,756.33 68.27%合後該組合的風險較大的其他應收款

其他不重大其他應收款 3,692,502.77 1.88% - -

合計 196,751,156.78 100.00% 163,032,174.37 82.86%

(續上表)

種類 期初數

帳面金額 比例 壞帳準備金額 計提比例

單項金額重大的其他應收款 123,537,294.82 59.09% 123,537,294.82 100.00%

單項金額不重大但按信用風險特徵組 78,707,175.64 37.65% 36,208,916.42 46.00%合後該組合的風險較大的其他應收款

其他不重大其他應收款 6,811,611.44 3.26% - -

合計 209,056,081.90 100.00% 159,746,211.24 76.41%

(2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款前五名：

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例 理由

第一名 64,598,912.41 64,598,912.41 100.00% 單獨測試後全額計提

第二名 26,500,000.00 26,500,000.00 100.00% 單獨測試後全額計提

第三名 16,250,000.00 16,250,000.00 100.00% 單獨測試後全額計提

第四名 13,046,782.57 13,046,782.57 100.00% 單獨測試後全額計提

第五名 11,014,461.12 550,723.06 5.00% 無減值跡象，按帳齡計提

合計 131,410,156.10 120,946,418.04

(3) 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

帳齡 期末數 期初數

帳面金額 比例(%) 壞帳準備 帳面金額 比例(%) 壞帳準備

1 年以內 12,798,096.53 20.76% 510,700.65 33,182,984.08 42.16% 1,670,801.61

1 至2 年 4,069,055.53 6.60% 423,423.19 9,708,155.41 12.33% 1,114,566.05

2 至3 年 4,639,919.19 7.53% 1,580,760.71 2,590,331.03 3.29% 806,828.99

3 至4 年 1,910,920.22 3.10% 1,340,365.34 2,062,937.32 2.62% 1,453,951.97

4 年以上 19,875,329.17 32.24% 19,875,329.17 22,314,686.27 28.35% 22,314,686.27

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

全額計提 18,355,177.27 29.77% 18,355,177.27 8,848,081.53 11.25% 8,848,081.53

合計 61,648,497.91 100.00% 42,085,756.33 78,707,175.64 100.00% 36,208,916.42

(4) 本期未發生報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的情況。

(5) 本報告期無核銷其他應收款的情況。

(6) 其他應收款餘額中無持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

(7) 其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱 金額 年限 佔其他應收款總額的比例

第一名 64,598,912.41 4 年以上 32.83%

第二名 26,500,000.00 4 年以上 13.47%

第三名 16,250,000.00 4 年以上 8.26%

第四名 13,046,782.57 4 年以上 6.63%

第五名 11,014,461.12 1 年以內 5.60%

合計 131,410,156.10 66.79%

(8) 無其他應收關聯方款項。

(9) 公司本期無終止確認的其他應收款項情況。

6、存貨

(1) 存貨分類

項目 期末數 期初數

帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值

原材料 207,879,781.85 8,640,298.07 199,239,483.78 243,242,547.66 12,743,036.87 230,499,510.79

在產品 37,339,724.91 - 37,339,724.91 31,957,057.55 - 31,957,057.55

庫存商品 168,480,448.84 7,122,389.18 161,358,059.66 78,637,599.84 8,570,796.17 70,066,803.67

低值易耗品 4,952,843.00 - 4,952,843.00 3,510,598.50 - 3,510,598.50

發出商品 125,116,120.66 - 125,116,120.66 103,935,230.65 - 103,935,230.65

合計 543,768,919.26 15,762,687.25 528,006,232.01 461,283,034.20 21,313,833.04 439,969,201.16

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(2) 存貨跌價準備

存貨種類 期初數 本期計提額 本期減少 期末數

轉銷 轉回

原材料 12,743,036.87 - - 4,102,738.80 8,640,298.07

在產品 - - - - -

庫存商品 8,570,796.17 - - 1,448,406.99 7,122,389.18

低值易耗品 - - - - -

委託加工物資 - - - - -

合計 21,313,833.04 - - 5,551,145.79 15,762,687.25

7、長期股權投資

(1) 長期股權投資類別

被投資單位 核算 初始投 期初數 增減 期末數 在被投資單 在被投資單位

☆ 方法 資成本 變動 位持股比例 表決權比例

方正延中傳媒有限公司 成本法 54,000,000.00 54,000,000.00 - 54,000,000.00 12% 12%

申銀萬國證券股份有限公司 成本法 2,941,000.00 2,941,000.00 - 2,941,000.00 - -

銅陵市壽康城市合作銀行 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - -

上海銀行股份有限公司 成本法 959,300.00 959,300.00 - 959,300.00 - -

上海寶鼎投資股份有限公司 成本法 125,000.00 125,000.00 - 125,000.00 - -

合計 60,025,300.00 60,025,300.00 - 60,025,300.00

(續上表)

被投資單位 在被投資單位持股比例與 減值準備 本期計提 本期現金紅利

表決權比例不一致的說明 減值準備

方正延中傳媒有限公司 - - - -

申銀萬國證券股份有限公司 - - - 704,000.00

銅陵市壽康城市合作銀行 - 2,000,000.00 - -

上海銀行股份有限公司 - - - 633,138.00

上海寶鼎投資股份有限公司 - - - 31,250.00

合計 2,000,000.00 - 1,368,388.00

(2) 無向投資企業轉移資金的能力受到限制的情況。

8、按成本計量的投資性房地產

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

① 帳面原值合計 139,491,402.19 60,647,671.31 - 200,139,073.50

1) 房屋、建築物 113,739,083.63 60,647,671.31 - 174,386,754.94

2) 土地使用權 25,752,318.56 - - 25,752,318.56

② 累計折舊和累計攤銷合計 18,357,127.03 5,764,913.56 - 24,122,040.59

1) 房屋、建築物 14,013,362.49 5,144,375.80 - 19,157,738.29

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項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

2) 土地使用權 4,343,764.54 620,537.76 - 4,964,302.30

③ 投資性房地產帳面淨值合計 121,134,275.16 176,017,032.91

1) 房屋、建築物 99,725,721.14 155,229,016.65

2) 土地使用權 21,408,554.02 20,788,016.26

④ 投資性房地產減值準備累計金額合計

1) 房屋、建築物 - -

2) 土地使用權 - -

⑤ 投資性房地產帳面價值合計 121,134,275.16 176,017,032.91

1) 房屋、建築物 99,725,721.14 155,229,016.65

2) 土地使用權 21,408,554.02 20,788,016.26

本期折舊和攤銷額：5,764,913.56 元。本期減值準備計提額：0.00 元。

9、固定資產

(1) 固定資產情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

① 帳面原值合計： 1,984,882,796.33 692,095,897.60 91,393,724.44 2,585,584,969.49

其中：房屋及建築物 1,106,609,790.00 324,979,557.48 52,044,099.82 1,379,545,247.66

機器設備 684,695,797.49 347,057,066.61 20,683,147.59 1,011,069,716.51

電子設備 84,599,439.68 9,225,629.72 9,364,531.92 84,460,537.48

運輸設備 36,233,377.18 486,307.17 4,216,496.60 32,503,187.75

其他設備 62,744,391.98 10,347,336.62 5,085,448.51 68,006,280.09

固定資產改良 10,000,000.00 - - 10,000,000.00

② 累計折舊合計： 352,555,078.53 141,260,218.32 15,484,445.95 478,330,850.90

其中：房屋及建築物 93,590,602.87 34,956,486.38 2,126,728.78 126,420,360.47

機器設備 147,623,538.44 80,096,208.82 3,004,300.22 224,715,447.04

電子設備 49,410,883.57 11,506,361.74 6,250,198.22 54,667,047.09

運輸設備 25,438,477.03 3,201,139.76 3,205,071.05 25,434,545.74

其他設備 30,074,910.21 9,500,021.62 898,147.68 38,676,784.15

固定資產改良 6,416,666.41 2,000,000.00 - 8,416,666.41

③ 固定資產帳面淨值合計 1,632,327,717.80 2,107,254,118.59

其中：房屋及建築物 1,013,019,187.13 1,253,124,887.19

機器設備 537,072,259.05 786,354,269.47

電子設備 35,188,556.11 29,793,490.39

運輸設備 10,794,900.15 7,068,642.01

其他設備 32,669,481.77 29,329,495.94

固定資產改良 3,583,333.59 1,583,333.59

④ 減值準備合計 1,488,090.13 1,488,090.13

其中：房屋及建築物 881,101.96 881,101.96

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項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

機器設備 163,106.50 163,106.50

電子設備 25,212.09 25,212.09

運輸設備 - -

其他設備 418,669.58 418,669.58

固定資產改良 - -

⑤ 固定資產帳面價值合計 1,630,839,627.67 2,105,766,028.46

其中：房屋及建築物 1,012,138,085.17 1,252,243,785.23

機器設備 536,909,152.55 786,191,162.97

電子設備 35,163,344.02 29,768,278.30

運輸設備 10,794,900.15 7,068,642.01

其他設備 32,250,812.19 28,910,826.36

固定資產改良 3,583,333.59 1,583,333.59

本期折舊額：141,260,218.32 元本期由在建工程轉入固定資產原價：509,734,705.59 元。

(2) 通過融資租賃租入的固定資產情況

項目 帳面原值 累計折舊 帳面淨值

機器設備 34,651,567.97 2,108,944.15 32,542,623.82

(3) 期末抵押、擔保的固定資產情形如下

被抵押/擔保的固定資產項目 被抵押/擔保固定資產期末淨值 抵押/擔保目的

房屋建築物 553,703,731.98 獲得貸款

(4) 未辦妥產權證書的固定資產情況

項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權 期末淨值

證書時間

子公司珠海方正科技多層電路板有限公司 正在辦理產權證書 2010 年 462,035,627.55

富山分公司的房屋建築物

子公司重慶方正高密電子有限公司的房屋建築物 尚未辦理竣工結算 2011 年 294,232,460.56

10、在建工程

(1) 工程項目類別

項目 期末數 期初數

帳面餘額 減值準備 帳面淨值 帳面餘額 減值準備 帳面淨值

機器設備 115,582,153.86 - 115,582,153.86 198,375,076.07 - 198,375,076.07

預付工程款 20,734.99 - 20,734.99 60,408,892.72 - 60,408,892.72

在建廠房 1,869,010.91 - 1,869,010.91 185,519,196.81 - 185,519,196.81

及配套工程

其中：資本化 - - - 872,643.50 - 872,643.50

利息

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項目 期末數 期初數

帳面餘額 減值準備 帳面淨值 帳面餘額 減值準備 帳面淨值

李子園工程 1,636,687.42 1,636,687.42 - 1,636,687.42 1,636,687.42 -

快板廠項目 - - - 921,872.97 - 921,872.97

合計 119,108,587.18 1,636,687.42 117,471,899.76 446,861,725.99 1,636,687.42 445,225,038.57

(2) 重大在建工程項目變動情況

項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入

佔預算比例

重慶地區購置設備 163,272,073.09 - 93,785,391.06 12,334,469.13 - 57.44%

珠海地區購置設備 110,000,000.00 178,135,674.91 85,684,931.62 235,300,870.14 - 77.90%

珠海購置高密設備 12,360,000.00 19,153,390.90 9,493,845.84 25,288,779.58 - 76.81%

杭州地區購置設備 2,109,400.00 1,086,010.26 2,602,594.14 1,435,566.02 - 123.38%

其他 - 1,116,872.97 1,832,612.72 921,872.97 215,000.00 -

杭州在建廠房 890,600.00 534,360.49 621,902.20 1,112,140.50 - 69.83%及配套工程

預付工程款 - 60,408,892.72 17,383,352.88 137,000.00 77,634,510.61 -

重慶在建廠房 201,776,951.71 184,789,836.32 48,426,446.93 233,204,007.25 - 24.00%及配套工程

合計 490,409,024.80 445,225,038.57 259,831,077.39 509,734,705.59 77,849,510.61

(續上表)

項目名稱 工程進度 利息資本化 其中：本期利 本期利息 資金來源 期末數

累計金額 息資本化金額 資本化率

重慶地區購置設備 80.00% - - - 自籌資金及 81,450,921.93

銀行貸款

珠海地區購置設備 80.00% - - - 自籌資金及 28,519,736.39

銀行貸款

珠海購置高密設備 88.28% - - - 自籌資金 3,358,457.16

杭州地區購置設備 95.00% - - - 自籌資金 2,253,038.38

其他 - - - - 自籌資金 1,812,612.72

杭州在建廠房 72.24% - - - 自籌資金 44,122.19

及配套工程

預付工程款 - - - - 自籌資金 20,734.99

重慶在建廠房 95.00% 4,911,101.62 4,038,458.12 5.94% 自籌資金及國開 12,276.00

及配套工程 行項目貸款資金

合計 4,911,101.62 4,038,458.12 117,471,899.76

(3) 在建工程減值準備

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提原因

李子園工程 1,636,687.42 - - 1,636,687.42 閒置方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

無形資產

(4) 無形資產情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

① 帳面原值合計 93,449,007.54 83,620.00 500,000.00 93,032,627.54

土地使用權 67,511,806.80 - - 67,511,806.80

專有技術 25,500,000.00 - 500,000.00 25,000,000.00

其他 437,200.74 83,620.00 - 520,820.74

② 累計攤銷合計 26,277,284.97 4,300,538.58 137,500.00 30,440,323.55

土地使用權 6,008,171.26 1,675,314.69 - 7,683,485.95

專有技術 20,100,000.00 2,537,500.00 137,500.00 22,500,000.00

其他 169,113.71 87,723.89 - 256,837.60

③ 無形資產帳面淨值合計 67,171,722.57 62,592,303.99

土地使用權 61,503,635.54 59,828,320.85

專有技術 5,400,000.00 2,500,000.00

其他 268,087.03 263,983.14

④ 減值準備合計 - -

土地使用權 - - - -

專有技術 - - - -

其他 - - - -

⑤ 無形資產帳面價值合計 67,171,722.57 62,592,303.99

土地使用權 61,503,635.54 59,828,320.85

專有技術 5,400,000.00 2,500,000.00

其他 268,087.03 263,983.14

報告期無形資產攤銷額為4,300,538.58 元。

項目 取得方式 原始金額 累計攤銷 其他轉出 期末數 剩餘攤銷年限

土地使用權① 外購 41,065,477.37 1,676,141.94 - 39,389,335.43 47 年

土地使用權② 作價入股 14,000,000.00 4,993,333.69 - 9,006,666.31 16 年 1 個月

土地使用權③ 外購 6,931,585.04 288,816.00 - 6,642,769.04 47 年 11 個月

土地使用權④ 外購 4,680,404.55 433,175.09 - 4,247,229.46 43 年 10 個月

土地使用權⑤ 劃撥 834,339.84 292,019.23 - 542,320.61 13 年

方正文杰印表機專用技術 外購 25,000,000.00 22,500,000.00 - 2,500,000.00 1 年

USB 密鑰身份認證系統 外購 500,000.00 137,500.00 362,500.00 -

計算機軟體 外購 520,820.74 256,837.60 - 263,983.14 2 年~4 年 7 個月

合計 93,532,627.54 30,577,823.55 362,500.00 62,592,303.99

① 已取得重慶市沙坪垻區D 房地證2007 字第000423 號土地權證(已作出抵押，參見：六-4-(2)-①)和沙坪垻區D 房地證2007 字第000422 號。

② 已取得東莞市東府國用(2000)字第特431 號土地權證。

③ 已取得珠海市粵房地證字第C3955787 號、粵房地證字第C4721052 號土地權證，並為中國農業銀行珠海市朝陽支行借款作出抵押(最高額抵押合同號44906200800000886)。

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④ 已取得蘇州市蘇工園國用(2003)字第 111 號、蘇工園國用(2009)第00016 號、蘇工園國用(2008)第01131

號土地權證。⑤ 已取得珠海市珠國用(1995)字第04020700095 號、珠國用(1997)字第04020700227 號土地權證，並為澳

門國際銀行股份有限公司借款作出抵押(抵押合同號：CBDIII/NS073/2009)。

(2) 期末抵押、擔保的無形資產情形如下

被抵押/擔保的無形資產項目 被抵押/擔保無形資產期末淨額 抵押/擔保目的

土地使用權 28,160,041.03 獲得貸款

11、商譽

被投資單位名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數 期末減值準備

珠海方正科技多層電路板有限公司 81,356,056.06 - - 81,356,056.06 -

12、長期待攤費用

項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少

☆ 的原因

"方佳"商標權 9,307,760.03 - 1,163,469.96 - 8,144,290.07 -

ERP 系統開發費 772,800.00 2,180,136.06 669,013.45 - 2,283,922.61 -

EzplanPCB 制前工程自動化軟體 829,395.48 492,091.20 270,017.28 - 1,051,469.40 -

Genesis2000 軟體 1,060,726.14 - 269,746.08 - 790,980.06 -

SZTEST 專用/萬用/複合型治具制 157,499.98 209,106.80 66,303.56 - 300,303.22 -作軟體

金蝶K/3HR 系統 324,000.43 36,940.58 - 287,059.85 -

廣聯小松工程 674,453.58 - 398,027.52 - 276,426.06 -

殺毒軟體系統 243,719.44 - 56,243.04 - 187,476.40 -

K2 工作流軟體 223,076.93 37,179.50 - 185,897.43 -

EzCar 電腦熒幕檢修系統 31,500.02 54,000.00 17,799.96 - 67,700.06 -

裝修費 606,233.67 - 121,085.96 437,594.22 47,553.49 合併範圍減少

賽門鐵克災難恢復軟體 48,100.00 - 11,100.00 - 37,000.00 -

AUTOCAD 軟體 54,609.92 - 18,686.64 - 35,923.28 -

WaveFax 企業無紙化傳真系統 35,833.39 - 9,999.96 - 25,833.43 -

嵌入一體機 45,876.29 - 29,058.84 - 16,817.45 -

電子飛針檢修軟體 - 9,708.74 1,618.10 - 8,090.64 -

家具款 12,919.40 - 12,919.40 - - -

新長聯地圖軟體 2,499.76 - 2,499.76 - - -

合計 13,883,927.10 3,492,120.16 3,191,709.59 437,594.22 13,746,743.45

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13、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債①已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項目 期末數 期初數遞延所得稅資產：

應收帳款壞帳準備 13,338,118.77 12,507,581.17

其他應收款壞帳準備 3,384,366.59 3,476,798.29

存貨跌價準備 2,628,138.92 3,423,886.58

固定資產減值準備 82,943.21 110,590.95

合併抵銷未實現銷售的存貨對遞延所得稅的影響 513,038.75 250,012.35

開辦費 503,515.87 895,850.01

待彌補虧損 7,398,829.86 1,026,266.95

股權投資差額 6,930,450.37 7,306,304.01

未獲稅務機關審批的股權處置成本 1,752,864.38 -

小計 36,532,266.72 28,997,290.31

遞延所得稅負債：

遞延收益 1,411,000.05 137,875.05

②未確認遞延所得稅資產的暫時性差異

項目 期末數 期初數

應收帳款壞帳準備 3,434,457.40 2,893,279.29

其他應收款壞帳準備 143,302,704.28 139,739,430.50

存貨跌價準備 - 410,711.88

長期股權投資減值準備 2,000,000.00 2,000,000.00

固定資產減值準備 935,135.38 935,135.38

在建工程減值準備 1,636,687.42 1,636,687.42

可彌補虧損 129,495,021.41 106,772,131.80

合計 280,804,005.89 254,387,376.27

③未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年份 期末數 期初數

2010 年 31,052,371.62 31,052,371.62

2011 年 23,398,282.39 23,398,282.39

2012 年 19,503,555.25 19,503,555.25

2013 年 32,817,922.54 32,817,922.54

2014 年 22,722,889.61 -

合計 129,495,021.41 106,772,131.80

④引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

項目 期末數 期初數

引起可抵扣暫時性差異的項目：

應收帳款壞帳準備 80,423,669.83 72,354,077.84

其他應收款壞帳準備 19,729,470.09 20,006,780.74

存貨跌價準備 15,762,687.25 20,903,121.16

固定資產減值準備 552,954.75 552,954.75

合併抵銷未實現銷售的存貨對遞延所得稅的影響 3,420,258.34 1,666,748.96

開辦費 3,356,772.48 5,993,140.81

待彌補虧損 50,708,697.43 9,236,492.42

股權投資差額 46,203,002.47 48,708,693.37

未獲稅務機關審批的股權處置成本 11,685,762.50 -

引起應納稅暫時性差異的項目：

遞延收益 10,492,167.00 919,167.00

14、資產減值準備明細

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

轉回 轉銷 其他減少

(1) 壞帳準備 234,993,568.37 17,199,472.35 1,501,652.74 872,775.92 2,928,310.46 246,890,301.60

(2) 存貨跌價準備 21,313,833.04 - 5,551,145.79 - - 15,762,687.25

(3) 可供出售金融資產減值準備 - - - - - -

(4) 持有至到期投資減值準備 - - - - - -

(5) 長期股權投資減值準備 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00

(6) 投資性房地產減值準備 - - - - - -

(7) 固定資產減值準備 1,488,090.13 - - - - 1,488,090.13

(8) 工程物資減值準備 - - - - - -

(9) 在建工程減值準備 1,636,687.42 - - - - 1,636,687.42

(10) 生產性生物資產減值準備 - - - - - -

其中：成熟生產性生物資產減值準備 - - - - - -

(11) 油氣資產減值準備 - - - - - -

(12) 無形資產減值準備 - - - - - -

(13) 商譽減值準備 - - - - - -

(14) 其他 - - - - - -

合計 261,432,178.96 17,199,472.35 7,052.798.53 872,775.92 2,928,310.46 267,777,766.40

15、短期借款

(1) 短期借款分類

項目 期末數 期初數

保證借款 668,687,000.00 602,000,000.00

抵押借款 68,173,900.00 10,000,000.00

質押借款 7,519,563.81 -

合計 744,380,463.81 612,000,000.00

(2) 期末公司無已到期未償還的短期借款。方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

16、應付票據

種類 期末數 期初數

商業承兌匯票 30,054,641.30 40,521,329.00

銀行承兌匯票 353,230,187.43 426,033,295.27

合計 383,284,828.73 466,554,624.27

下一會計期間將到期的金額383,284,828.73 元。

17、應付帳款

(1) 應付帳款類別

項目 期末數 期初數

餘額 1,133,307,080.95 757,757,941.00

其中：帳齡超過 1 年的餘額 188,653,667.20 137,168,505.50

(2) 報告期末應付帳款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。帳齡超過 1 年的大額應付帳款情況的說明

單位名稱 期末數 情況說明

第一名 4,010,953.57 貨款未結算

第二名 3,095,361.25 貨款未結算

第三名 3,029,993.75 貨款未結算

第四名 2,413,800.37 貨款未結算

第五名 720,114.43 貨款未結算

18、預收款項

(1) 預收款項類別

項目 期末數 期初數

餘額 47,334,906.84 37,996,449.31

其中：帳齡超過 1 年的餘額 4,150,551.08 4,090,590.56

(2) 報告期末預收款項中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。

(3) 帳齡超過 1 年的大額預收款項情況的說明

單位名稱 期末數 情況說明

第一名 1,146,555.00 未達到收入確認條件

第二名 285,000.00 未達到收入確認條件

第三名 232,150.02 未達到收入確認條件方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

第四名 214,323.52 未達到收入確認條件

第五名 181,550.91 未達到收入確認條件

合計 2,059,579.45

19、應付職工薪酬

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

(1) 工資、獎金、津貼和補貼 136,155.52 198,624,590.86 198,545,133.31 215,613.07

(2) 職工福利費 - 7,505,202.02 7,505,202.02 -

(3) 社會保險費 247,774.60 17,770,286.51 17,696,548.05 321,513.06

醫療保險費 70,829.19 4,565,147.49 4,552,120.75 83,855.93

基本養老保險費 155,960.94 11,773,412.67 11,720,467.35 208,906.26

年金繳費 - - - -

失業保險費 16,640.91 774,763.13 772,136.39 19,267.65

工傷保險費 2,171.78 321,821.58 318,909.38 5,083.98

生育保險費 2,171.78 221,571.81 219,344.35 4,399.24

社保統籌 - 113,569.83 113,569.83 -

(4) 住房公積金 228,546.34 4,899,489.36 4,971,844.36 156,191.34

(5) 辭退福利 - - - -

(6) 工會經費 447,622.77 80,424.64 268,261.76 259,785.65

(7) 職工教育經費 197,962.58 25,238.64 7,970.00 215,231.22

(8) 因解除勞動關係給予的補償 - 4,251,797.80 4,251,797.80 -

(9) 其他 - 62,120.40 62,120.40 -

合計 1,258,061.81 233,219,150.23 233,308,877.70 1,168,334.34

其中：

項目 期末數

屬於拖欠性質的金額 -

工會經費和職工教育經費 475,016.87

非貨幣性福利金額 -

因解除勞動關係給予補償 -

20、應交稅費

項目 期末數 期初數

企業所得稅 16,580,055.87 39,092,280.93

房產稅 37,518.97 284,627.63

增值稅 -57,696,708.60 -46,199,963.70

防洪基金 20,619.60 20,619.60

水利基金 53,084.32 4,550.65

營業稅 514,423.18 599,347.69

城建稅 167,896.44 559,329.64

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

項目 期末數 期初數

教育費附加 126,148.47 310,743.67

河道管理費 4,359.76 8,301.08

個人所得稅 819,715.35 469,296.09

土地使用稅 69,954.00 96,528.15

堤防維護費 112,999.39 89,550.24

印花稅 221,700.32 87,368.71

代扣代繳企業所得稅 3,205.36 -

合計 -38,965,027.57 -4,577,419.62

21、其他應付款

(1) 其他應付款類別

項目 期末數 期初數

餘額 189,184,904.51 129,319,060.27

其中：帳齡超過 1 年的餘額 32,512,037.66 5,420,170.52

(2) 報告期末其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況

單位名稱 期末數 期初數

北大方正集團有限公司 121,801,888.36 80,379,672.46

(3) 帳齡超過 1 年的大額其他應付款情況的說明

單位名稱 期末數 未償還原因

第一名 18,530,786.26 尚未支付的費用

第二名 4,686,961.62 尚未支付的費用

第三名 1,519,366.36 尚未支付的費用

第四名 948,814.49 尚未支付的費用

第五名 800,000.00 尚未支付的費用

合計 26,485,928.73

(4) 金額較大的其他應付款內容說明：

單位名稱 期末數 內容

第一名 102,980,930.78 尚未償還的工程暫借款

第二名 12,059,768.69 其他往來

第三名 8,286,693.49 尚未支付的運費

合計 123,327,392.96

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22、一年內到期的非流動負債

(1) 一年內到期的非流動負債分類

項目 期末數 期初數

一年內到期的應付融資租賃款 11,341,684.32 10,099,113.57

按揭抵押借款 - 1,521,717.50

合計 11,341,684.32 11,620,831.07

(2) 金額前五名的一年內到期的非流動負債

借款單位 期限 初始金額 利率 應計利息 期末數 借款條件

歐力士融資租賃 3 年 33,780,365.00 11.66% 1,573,675.68 11,341,684.32 融資租賃

(中國)有限公司

23、長期借款

(1) 長期借款分類

項目 期末數 期初數

抵押借款 145,000,000.00 140,000,000.00

保證借款 86,000,000.00 36,000,000.00

合計 231,000,000.00 176,000,000.00

(2) 金額前五名的長期借款

貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 年利率(%)

重慶農村商業銀行沙坪垻支行 2009-6-4 2012-6-3 人民幣 5.40%

中國建設銀行股份有限公司珠海市分行 2008-1-2 2011-1-1 人民幣 5.40%

中國農業銀行珠海市朝陽支行 2008-9-24 2012-6-6 人民幣 5.76%

中國農業銀行珠海市朝陽支行 2008-6-13 2012-6-6 人民幣 5.76%合計

(續上表)

貸款單位 期末數 期初數

外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額

重慶農村商業銀行沙坪垻支行 50,000,000.00 -

中國建設銀行股份有限公司珠海市分行 36,000,000.00 36,000,000.00

中國農業銀行珠海市朝陽支行 50,000,000.00 50,000,000.00

中國農業銀行珠海市朝陽支行 95,000,000.00 90,000,000.00

合計 231,000,000.00 176,000,000.00

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24、長期應付款

(1) 金額前五名長期應付款情況

單位 期限 初始金額 利率 應計利息 期末數 借款條件

歐力士融資租賃 3 年 33,780,365.00 11.66% 289,896.62 10,472,903.38 融資租賃

(中國)有限公司

(2) 長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位 期末數 期初數

歐力士融資租賃(中國)有限公司 10,472,903.38 21,814,587.70

25、專項應付款

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

信息化建設資金 7,700,000.00 - - 7,700,000.00

26、其他非流動負債

遞延收益 期末數 期初數

年產270 萬尺背板生產項目 6,513,000.00 -

安全計算機系統研發項目 2,958,334.00 666,667.00

適合農村使用的計算機開發項目 937,500.00 -

企業挖潛改造重點技改項目 300,000.00 600,000.00

基於安全可信實時加密技術的固態硬碟開發 83,333.00 -

企業集群管理信息化項目 - 140,000.00

EMS 技術開發和應用項目 - 112,500.00

合計 10,792,167.00 1,519,167.00

27、股本

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

☆ 配股 資本公積轉股 未分配利潤轉股

境內上市的 1,726,486,674.00 - - - - 1,726,486,674.00

人民幣普通股經上海上會會計師事務所有限公司出具上會師報字(2007)第 1459 號驗資報告驗證。

28、資本公積

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

股本溢價 345,273,594.00 - - 345,273,594.00

其他資本公積 7,147,971.58 - - 7,147,971.58

合計 352,421,565.58 - - 352,421,565.58

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29、未分配利潤

項目 金額 提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤 724,614,154.22

調整年初未分配利潤合計數(調增+，調減-) -

調整後年初未分配利潤 724,614,154.22

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 98,003,510.43

減：提取法定盈餘公積 -

提取任意盈餘公積 -

提取一般風險準備 -

應付普通股股利 37,982,706.81 每 10 股派0.22 元(含稅)

轉作股本的普通股股利 -

期末未分配利潤 784,634,957.84

30、營業收入、營業成本

(1) 營業收入及成本

項目 本期發生額 上期發生額

主營業務收入 7,729,244,455.89 7,195,134,844.94

其他業務收入 60,318,242.38 80,133,863.27

合計 7,789,562,698.27 7,275,268,708.21

主營業務成本 7,137,621,422.08 6,590,596,419.89

其他業務成本 27,687,898.03 22,054,243.79

合計 7,165,309,320.11 6,612,650,663.68

(2) 主營業務(分產品)

產品名稱 本期發生額 上期發生額

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

電腦及相關產品 6,494,255,294.15 6,170,137,528.10 6,112,803,745.98 5,748,145,121.30

多層電路板 1,206,085,896.67 943,189,129.56 1,045,452,387.53 809,696,292.06

服務費收入 24,229,041.46 989,379.72 43,376,939.01 761,768.83

租金收入 18,341,140.43 6,334,771.24 20,242,471.06 7,224,828.79

辦公用品設備 28,903,265.07 24,294,764.42 36,878,711.43 32,755,006.53

材料銷售 9,562,356.24 12,178,042.82 16,514,453.20 14,067,646.17

代收代付水電費 8,185,704.25 8,185,704.25 - -

合計 7,789,562,698.27 7,165,309,320.11 7,275,268,708.21 6,612,650,663.68

(3) 公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的比例

公司前五名客戶的營業收入合計 3,704,344,101.08 47.56%方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

31、營業稅金及附加

項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準

營業稅 2,521,908.82 3,502,867.99 應稅收入的 5%

城市維護建設稅 1,980,846.63 1,782,362.74 應交流轉稅的 1%或7%

教育費附加 1,468,144.24 1,329,376.54 應交流轉稅的3%或4%

水利基金 374,417.37 60,453.16 應稅收入的0.1%

合計 6,345,317.06 6,675,060.43

32、投資收益

項目 本期發生額 上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 1,368,388.00 441,150.00

權益法核算的長期股權投資收益 - -

處置長期股權投資產生的投資收益 -803.87 6,300,953.32

合計 1,367,584.13 6,742,103.32

投資收益不存在匯回重大限制。

33、資產減值損失

項目 本期發生額 上期發生額

(1) 壞帳損失 15,697,819.61 19,184,578.78

(2) 存貨跌價損失 -5,551,145.79 -4,907,519.32

(3) 可供出售金融資產減值損失 - -

(4) 持有至到期投資減值損失 - -

(5) 長期股權投資減值損失 - -

(6) 投資性房地產減值損失 - -

(7) 固定資產減值損失 - -

(8) 工程物資減值損失 - -

(9) 在建工程減值損失 - -

(10) 生產性生物資產減值損失 - -

(11) 油氣資產減值損失 - -

(12) 無形資產減值損失 - -

(13) 商譽減值損失 - -

(14) 其他 - -

合計 10,146,673.82 14,277,059.46

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

34、營業外收入

(1) 營業外收入類別

項目 本期發生額 上期發生額

非流動資產處置利得合計 173,268.28 11,260.58

其中：固定資產處置利得 173,268.28 11,260.58

無形資產處置利得 - -

債務重組利得 - -

非貨幣性資產交換利得 - -

接受捐贈 - -

政府補助 27,099,784.59 7,496,197.32

無國家稅收文件的稅收返還 - -

罰沒收入 282,821.40 848,571.34

賠償收入 1,832,656.68 282,147.30

其他 106,879.54 74,209.61

合計 29,495,410.49 8,712,386.15

(2) 政府補助

項目 本期發生額 上期發生額

產業發展專項資金 15,182,300.00 2,722,333.00

財政補助 4,172,382.00 -

政府退稅 4,063,196.59 -

貸款專項貼息資金收入 2,630,000.00 4,030,545.92

出口信用保險資助金 1,051,906.00 -

軟體集成電路退稅 - 743,318.40

合計 27,099,784.59 7,496,197.32

35、營業外支出

項目 本期發生額 上期發生額

非流動資產處置損失合計 861,402.52 824,871.27

其中：固定資產處置損失 861,402.52 824,871.27

無形資產處置損失 - -

債務重組損失 - -

非貨幣性資產交換損失 - -

捐贈支出 2,000.00 136,892.50

滯納金 - -

擔保損失 - -

其他罰款 30,217.76 147,697.25

賠償支出 20,000.00 80,000.00

合計 913,620.28 1,189,461.02

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

36、所得稅費用

項目 本期發生額 上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅 19,569,903.01 42,833,862.03

遞延所得稅調整 -6,701,022.98 12,293,128.78

合計 12,868,880.03 55,126,990.81

37、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

(1) 基本每股收益可參照如下公式計算：基本每股收益=P0÷SS=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk其中：P0 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。報告期內發生同一控制下企業合併，合併方在合併日發行新股份並作為對價的，計算報告期末的基本每股收益時，應把該股份視同在合併期初即已發行在外的普通股處理(按權重為 1 進行加權平均) 。計算比較期間的基本每股收益時，應把該股份視同在比較期間期初即已發行在外的普通股處理。計算報告期末扣除非經常性損益後的每股收益時，合併方在合併日發行的新股份從合併日起次月進行加權。計算比較期間扣除非經常性損益後的每股收益時，合併方在合併日發行的新股份不予加權計算(權重為零) 。

(2) 稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數)其中，P1 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。報告期發生同一控制下企業合併，合併方在合併日發行新股份並作為對價的，計算報告期和比較期間的稀釋每股收益時，比照計算基本每股收益的原則處理。

(3) 加權平均淨資產收益率的計算公式如下：加權平均淨資產收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)其中：P0 分別對應於歸屬於公司普通股股東的淨利潤、扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤；NP 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤；E0 為歸屬於公司普通股股東的期初淨資產；Ei 為報方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；Ej 為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；M0 為報告期月份數；Mi 為新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數；Ek 為因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普通股股東的淨資產增減變動；Mk 為發生其他淨資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數。報告期發生同一控制下企業合併的，計算加權平均淨資產收益率時，被合併方的淨資產從報告期期初起進行加權；計算扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率時，被合併方的淨資產從合併日的次月起進行加權。計算比較期間的加權平均淨資產收益率時，被合併方的淨利潤、淨資產均從比較期間期初起進行加權；計算比較期間扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率時，被合併方的淨資產不予加權計算(權重為零) 。

38、其他綜合收益

項目 本期發生額 上期發生額

(1) 可供出售金融資產產生的利得(損失)金額 - -

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 - -

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 - -

小計 - -

(2) 按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 - -

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中 - -所享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 - -

小計 - -

(3) 現金流量套期工具產生的利得(或損失)金額 - -

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 - -

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 - -

轉為被套期項目初始確認金額的調整 - -

小計 - -

(4) 外幣財務報表折算差額 1,910,966.19 -2,416,804.84

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額 - -

小計 1,910,966.19 -2,416,804.84

(5) 其他 - 5,150,000.00

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 - -

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 - -

小計 - 5,150,000.00

合計 1,910,966.19 2,733,195.16

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

39、現金流量表項目注釋

(1) 收到的其他與經營活動有關的現金，其中價值較大的分項列示如下

項目 金額

收到的市場費補貼 51,416,478.73

收到的與資產和收益有關的政府補助 25,204,744.00

利息收入 10,432,258.92

合計 87,053,481.65

佔收到的其他與經營活動有關的現金總額的比例 66.17%

(2) 支付的其他與經營活動有關的現金，其中價值較大的分項列示如下

項目 金額

市場及服務費 76,976,753.48

運輸及維修費 67,808,013.85

網絡及租賃費 21,085,118.31

合計 165,869,885.64

佔支付的其他與經營活動有關的現金總額的比例 49.54%方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(3) 收到的其他與籌資活動有關的現金，對其中價值較大的分項列示如下

項目 金額

收到北大方正集團有限公司向國家開發銀行借入款項 130,518,932.72

報告期內收回的票據保證金及保函保證金 129,929,485.68

合計 260,448,418.40

佔收到的其他與籌資活動有關的現金總額的比例 100.00%

(4) 支付的其他與籌資活動有關的現金，對其中價值較大的分項列示如下

項目 金額

歸還北大方正集團有限公司向國家開發銀行借入款項 91,680,000.00

報告期內支付的票據保證金及保函保證金 117,512,916.05

合計 209,192,916.05

佔支付的其他與籌資活動有關的現金總額的比例 100.00%

40、現金流量表補充資料

(1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量的信息

項目 本期金額 上期金額

① 將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 98,003,510.43 124,165,969.84

加：少數股東損益 -1,423,574.29 -15,323,542.54

包括少數股東損益的淨利潤 96,579,936.14 108,842,427.30

加：資產減值準備 10,146,673.82 14,277,059.46

固定資產折舊 147,025,131.88 111,551,164.84

無形資產攤銷 4,300,538.58 4,318,112.91

長期待攤費用攤銷 3,191,709.59 3,312,442.67

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 688,134.24 813,610.69

(收益以「－」號填列)

固定資產報廢損失(收益以「－」號填列) - -

公允價值變動損失(收益以「－」號填列) - -

財務費用(收益以「－」號填列) 83,184,377.26 79,608,846.14

投資損失(收益以「－」號填列) -1,367,584.13 -6,742,103.32

遞延所得稅資產減少(增加以「－」號填列) -7,534,976.41 14,445,910.06

遞延所得稅負債增加(減少以「－」號填列) 1,273,125.00 -87,124.95

存貨的減少(增加以「－」號填列) -82,485,885.06 80,775,957.15

經營性應收項目的減少(增加以「－」號填列) -284,893,525.98 91,987,142.16

經營性應付項目的增加(減少以「－」號填列) 153,175,525.93 -609,584,394.35

其他 - -

經營活動產生的現金流量淨額 123,283,180.86 -106,480,949.24

② 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

項目 本期金額 上期金額

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產 - 34,651,567.97

③ 現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末數 1,120,564,793.25 1,099,813,777.11

減：現金的期初數 1,099,813,777.11 1,571,839,191.19

加：現金等價物的期末數 - -

減：現金等價物的期初數 - -

現金及現金等價物淨增加額 20,751,016.14 -472,025,414.08

(2) 本期取得、處置子公司的相關信息

項目 本期發生額 上期發生額① 取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1) 取得子公司及其他營業單位的價格 - -

2) 取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 - -

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 - -

3) 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 - -

4) 取得子公司的淨資產 - -

☆ 流動資產 - -

非流動資產 - -

流動負債 - -

非流動負債 - -② 處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1) 處置子公司及其他營業單位的價格 58,810,000.00 15,430,000.00

2) 處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 - -

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 - -

3) 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 48,012,421.77 16,909,862.94

4) 處置子公司的淨資產 58,810,803.87 18,332,218.34

流動資產 68,681,395.04 20,496,245.98

非流動資產 2,546,477.22 63,164,924.67

流動負債 12,417,068.39 65,328,952.31

非流動負債 - -

(3) 現金和現金等價物的構成

項目 期末數 期初數

① 現金

其中：庫存現金 2,144,407.51 744,996.57

可隨時用於支付的銀行存款 1,116,911,175.59 1,087,011,264.36

可隨時用於支付的其他貨幣資金 1,509,210.15 12,057,516.18

可用於支付的存放中央銀行款項 - -方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

項目 期末數 期初數

存放同業款項 - -

拆放同業款項 - -

② 現金等價物 - -

其中：三個月內到期的債券投資 - -

③ 期末現金及現金等價物餘額 1,120,564,793.25 1,099,813,777.11

六. 關聯方及關聯交易

1、本企業的第一大股東情況

第一大股東名稱 關聯關係 企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本

北大方正集團 母公司 有限責任公司 北京市海澱區 魏新 方正電子出版系統、 1,000,000,000.00

有限公司 成府路298 號 計算軟硬體及相關設備

(續上表)

第一大股東名稱 母公司對本企業 母公司對本企業 本企業 組織機構代碼

的持股比例 的表決權比例 最終控制方

北大方正集團有限公司 11.39% 11.39% 北京大學 10197496-3

2、子公司情況

子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法人代表

方正科技集團蘇州製造有限公司 全資子公司 有限責任公司 蘇州工業園區蘇虹東路 188 號 藍 燁

珠海方正科技多層 全資子公司 有限責任公司 珠海市香洲區前山白石路 107 號 方中華電路板有限公司

東莞市方正科技電腦有限公司 控股子公司 有限責任公司 東莞市石龍鎮新城區龍升路2 號方正科技園 藍 燁

深圳市方正信息系統有限公司 全資子公司 有限責任公司 深圳市福田區深南中路中航苑航都大廈26 樓 藍 燁

北京方正科技信息產品有限公司 全資子公司 有限責任公司 北京市海澱區成府路298 號方正大廈7 層 藍 燁

上海北大方正科技 全資子公司 有限責任公司 上海市靜安區新閘路 1250 號A 座 091 室 藍 燁電腦系統有限公司

上海延中辦公用品實業公司 全資子公司 有限責任公司 上海市靜安區巨鹿路 685 號 候鬱波

方正科技(新加坡)有限公司 全資子公司 有限責任公司 新加坡安順路 10 號凱聯大廈 12-15# -

上海方正科技(香港)有限公司 全資子公司 有限責任公司 香港灣仔告士打道200 號明珠興業中心28 層 黃肖峰

杭州方正速能科技有限公司 全資子公司 有限責任公司 杭州餘杭區星橋橫山 李曉勤

珠海方正科技高密電子有限公司 全資子公司 有限責任公司 珠海市鬥門富山工業區 方中華

珠海方正印刷電路板發展有限公司 全資子公司 有限責任公司 珠海市鬥門區富山工業區 方中華

北大方正產業園辦公樓

珠海方正印刷電路板(香港) 全資子公司 有限責任公司 28/F.,The Sun’s Group Centre, 200 Gloucester Road, 李曉勤

發展有限公司 Wanchai Hong Kong

重慶方正高密電子有限公司 全資子公司 有限責任公司 重慶市沙坪垻區西永鎮西永路 367 號 方中華

蘇州方正科技發展有限公司 全資子公司 有限責任公司 蘇州工業園區蘇虹東路 188 號 千新國方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(續上表)

子公司全稱 業務性質 註冊資本 持股 表決權 組織機

比例 比 例 構代碼

方正科技集團蘇州 計算機、印表機、數位相機、稅控收款機 100,000,000.00 100.00% 100.00% 75321339-3

製造有限公司 及配件的研發生產銷售等

珠海方正科技多層 生產和銷售(包括零售、批發) 自產的 美元 113,778,400.00 100.00% 100.00% 61749015-0

電路板有限公司 多層印刷電路板等

東莞市方正科技 電子計算機、印表機、數位相機 220,000,000.00 92.05% 92.05% 71221428-5

電腦有限公司 及配件的研發、生產、銷售等

深圳市方正信息 計算機硬體、軟體和外圍設備的銷售 260,000,000.00 100.00% 100.00% 73207504-0

系統有限公司 和技術開發等

北京方正科技信息 法律、法規禁止的，不得經營；應審批的， 130,000,000.00 100.00% 100.00% 72637954-X

產品有限公司 未獲審批前不得經營

上海北大方正科技 電子計算機及配件、軟體、文教用品、 50,000,000.00 100.00% 100.00% 13466475-0

電腦系統有限公司 辦公機械設備、電子產品等

上海延中辦公用品 無碳複寫紙，曬圖紙，高速油印機、繪圖機，曬 20,000,000.00 100.00% 100.00% 13283249-0

實業公司 圖機，顯影藥水，消耗材料等

方正科技(新加坡) 與計算機、多媒體產品有關的各式附件的進出口 新加坡元2.00 100.00% 100.00% -

有限公司 代理及交易等

上海方正科技(香港) 法律、法規禁止的，不得經營；應審批的，未獲 港元4,000,570.00 100.00% 100.00% -

有限公司 審批前不得經營

杭州方正速能科技 生產；雙面和多層剛性及柔性印刷線路板及電子 美元 16,877,500.00 100.00% 100.00% 76200335-5

有限公司 元器件貼片分裝產品等

珠海方正科技高密 生產和銷售自產的雙面、多層剛性 美元 33,783,500.00 100.00% 100.00% 76932086-3

電子有限公司 和柔性電路板等

珠海方正科技印刷電 銷售各種電路板、封裝基板及零配件等 42,000,000.00 100.00% 100.00% 77015442-8

路板發展有限公司

珠海方正印刷電路板 經營電路板產品進出口貿易 港元 100,000.00 100.00% 100.00% -

(香港)發展有限公司

重慶方正高密 生產和銷售自產的雙面、多層剛性 美元30,000,000.00 100.00% 100.00% 78746213-6

電子有限公司 和柔性印刷電路板等

蘇州方正科技 高新技術產業投資；計算機軟硬體等 10,000,000.00 100.00% 100.00% 68411904-4

發展有限公司 銷售、技術開發、諮詢等

3、其他關聯方情況

其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關係 組織機構代碼

方正產業控股有限公司 同受一方控制 738241150

北京北大方正電子有限公司 同受一方控制 60004164-X

北京北大方正進出口有限公司 同受一方控制 70024102-4

北京方誠物業管理有限公司 同受一方控制 718782822

北京方正奧德計算機系統有限公司 同受一方控制 70000908-1

北京方正世紀信息系統有限公司 同受一方控制 73511036-6

北京方正數碼有限公司 同受一方控制 80114598-X方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關係 組織機構代碼

方正軟體(蘇州)有限公司 同受一方控制 75321338-5

上海方正信息安全技術有限公司 同受一方控制 13216504-2

深圳市北大方正數碼科技有限公司 同受一方控制 70847143-0

蘇州方誠物業管理有限公司 同受一方控制 678348967

珠海越亞封裝基板技術有限公司 同受一方控制 78792150-7

方正延中傳媒有限公司 參股公司且同受一方控制 132697575

北京方正藍康信息技術有限公司 參見：四 60041004-6

4、關聯交易情況

(1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序

北大方正集團有限公司 銷售 PC 銷售 市場同類價格/管理層實施

北京北大方正進出口有限公司 銷售 PC 銷售 市場同類價格/管理層實施

北京方正奧德計算機系統有限公司 銷售 PC 銷售與服務 市場同類價格/管理層實施

北京方正世紀信息系統有限公司 採購 PC 配件採購 市場同類價格/管理層實施

北京方正數碼有限公司 銷售 PC 銷售 市場同類價格/管理層實施

方正軟體(蘇州)有限公司 採購 PC 軟體採購 市場同類價格/管理層實施

珠海越亞封裝基板技術有限公司 銷售、採購 PCB 銷售、採購 市場同類價格/管理層實施① 銷售商品

關聯方 本期發生額 上期發生額

金額 佔同類交易 金額 佔同類交易

金額的比例 金額的比例

北京方正奧德計算機系統有限公司 28,209,720.77 0.43% 21,171,820.45 0.35%

北京方正數碼有限公司 5,000,000.00 0.07% - -

北大方正集團有限公司 3,038,683.41 0.05% 1,389,880.13 0.02%

珠海越亞封裝基板技術有限公司 1,693,836.29 0.14% - -

北京北大方正進出口有限公司 1,465,623.97 0.02% - -② 採購商品

關聯方 本期發生額 上期發生額

北京方正世紀信息系統有限公司 1,429,558.12 15,981,426.49

珠海越亞封裝基板技術有限公司 281,328.05 -

方正軟體(蘇州)有限公司 223,076.93 -

深圳市北大方正數碼科技有限公司 - 53,240,765.26

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(2) 關聯擔保情況① 公司的子公司為關聯方的貸款作出抵押

擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否

已經履行完畢

重慶方正高密 北大方正集團 12.75 億元 2006-12-26 2018-12-29 否

電子有限公司 有限公司

2008 年度，公司第一大股東北大方正集團有限公司同國家開發銀行籤訂一攬子借款合同(及意向) ，北大方正集團有限公司向國家開發銀行借入專用借款，主要用於重慶高密項目(由公司子公司重慶方正高密電子有限公司實施) 、IT 項目和醫療產業類項目。北大方正集團有限公司同意用公司子公司重慶方正高密電子有限公司的資產為此作出抵押，且用其他北大方正集團有限公司的子公司的股權、著作權中的財產權等同時作出質押。公司子公司重慶方正高密電子有限公司同國家開發銀行籤署了抵押合同(及補充協議) ，同意以名下沙坪垻區D 房地產權證2007 字第000423 號所對應的土地使用權為上述借款作出抵押。截至報告期末止，該項土地使用權的帳面淨值為20,974,951.38 元。② 公司的子公司為關聯方的貸款作出保證

擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否

已經履行完畢

方正科技集團 北大方正集團 2.75 億元 2004-12-13 2014-12-12 否

蘇州製造有限公司 有限公司公司子公司方正科技集團蘇州製造有限公司與關聯方方正軟體(蘇州)有限公司，共同為公司第一大股東北大方正集團有限公司向國家開發銀行借入的蘇州製造基地項目專項貸款提供連帶責任保證。

(3) 已在合併報表範圍內抵銷的債務擔保

被擔保企業 與本公司關係 擔保企業 擔保目的 擔保金額

深圳市方正信息系統有限公司 子公司 方正科技集團股份有限公司 獲得貸款 110,000,000.00

上海北大方正科技電腦系統有限公司 子公司 方正科技集團股份有限公司 獲得貸款 100,000,000.00

深圳市方正信息系統有限公司 子公司 方正科技集團股份有限公司 開具銀行 97,993,000.00

承兌匯票

珠海方正科技多層電路板有限公司 子公司 方正科技集團股份有限公司 獲得貸款 80,000,000.00

合計 387,993,000.00

(4) 關聯方資產轉讓、債務重組情況

關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易

定價原則

深圳市北大方正數碼科技有限公司 出售資產 持有的北京方正藍康信息技術有限公司的股權 經審計的淨資產

方正產業控股有限公司 出售資產 持有的北京方正藍康信息技術有限公司的股權 經審計的淨資產方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(續上表)

關聯方 本期發生額 上期發生額

金額 佔同類交易 金額 佔同類交易

☆ 金額的比例 金額的比例

深圳市北大方正數碼科技有限公司 47,048,000.00 80% 15,430,000.00 100%

方正產業控股有限公司 11,762,000.00 20% - -

(5) 其他關聯交易① 2007 年度，公司與第一大股東北大方正集團有限公司就《方正品牌商標許可合同》續籤協議，北大方正集團有限公司同意公司及下屬子公司在2007 年 10 月12 日至2010 年 10 月11 日期間在指定產品範圍內無償使用方正品牌商標。② 資金佔用費支出

關聯方名稱 本期金額 上期金額

北大方正集團有限公司 7,130,504.08 872,643.50

③ 房屋租賃費及物業管理費收入

關聯方名稱 本期金額 上期金額

珠海越亞封裝基板技術有限公司 3,000,000.00 -

北京方正世紀信息系統有限公司 325,870.75 328,075.47

北京北大方正進出口有限公司 35,742.34 31,150.06

④ 房屋租賃費及物業管理費支出

關聯方名稱 本期金額 上期金額

北京方誠物業管理有限公司 13,658,130.63 2,405,179.00

方正延中傳媒有限公司 2,303,367.00 2,280,000.00

蘇州方誠物業管理有限公司 476,208.15 -

北大方正集團有限公司 - 10,218,859.94

⑤ 代收代付水電費

關聯方名稱 本期金額 上期金額

珠海越亞封裝基板技術有限公司 8,185,704.25 -⑥ 代理固定資產進口

關聯方名稱 本期金額 上期金額

北京北大方正進出口有限公司 81,585,467.94 31,679,671.18

⑦ 商品代理銷售與採購方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

向代理商銷售

關聯方名稱 本期金額 上期金額

北京北大方正進出口有限公司 273,893,153.33 291,631,909.48

深圳市北大方正數碼科技有限公司 91,666,445.90 455,760,941.36

從代理商採購

關聯方名稱 本期金額 上期金額

北京北大方正進出口有限公司 292,956,457.41 273,370,667.08

深圳市北大方正數碼科技有限公司 91,666,445.90 455,760,941.36

⑧ 為公司貸款提供保證

關聯方名稱 期末數 期初數

北大方正集團有限公司 464,687,000.00 註：260,000,000.00

註：公司與北大方正集團有限公司共同為子公司東莞市方正科技電腦有限公司 1 億元的借款提供連帶責任保證。⑨ 為公司開具銀行承兌匯票提供保證

關聯方名稱 期末數 期初數

北大方正集團有限公司 123,788,823.41 60,000,000.00

方正產業控股有限公司 - 18,000,000.00

⑩ 為公司開立信用證提供保證

關聯方名稱 期末數 期初數

北大方正集團有限公司 419,108.48 15,192,228.44

□為公司保函提供保證

關聯方名稱 期末數 期初數

北大方正集團有限公司 9,000,000.00 -

5、關聯方應收應付款項

關聯方 期末金額 期初金額應收帳款

北京北大方正進出口有限公司 18,430,027.57 19,063,304.08

北大方正集團有限公司 750.00 1,490,050.00

北京方正奧德計算機系統有限公司 - 6,965,767.22

應付帳款

深圳市北大方正數碼科技有限公司 5,087,840.41 5,187,356.18

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

關聯方 期末金額 期初金額

北京北大方正電子有限公司 522,314.38 922,314.38

其他應付款

北大方正集團有限公司 121,801,888.36 80,379,672.46

北京方正藍康信息技術有限公司 12,059,768.69 -

北京方誠物業管理有限公司 4,161,978.18 -

方正延中傳媒有限公司 2,303,367.72 2,280,000.00

上海方正信息安全技術有限公司 1,519,366.36 1,519,366.36

蘇州方誠物業管理有限公司 296,063.85 -

方正軟體(蘇州)有限公司 - 12,602.17

預收帳款

北京北大方正進出口有限公司 145,293.95 145,293.95

七. 或有事項

1、報告期末未發生未決訴訟仲裁引起的或有負債。

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響：

(1) 報告期末對非關聯企業提供的擔保報告期內，公司續籤並公告了與中國高科集團股份有限公司的總額為 1.2 億元人民幣的貸款相互擔保協議。報告期末已履行擔保2,500 萬元，尚未履行的承諾 9,500 萬元。

(2) 報告期末對非合併報表範圍內的關聯企業提供的擔保參見：六-4-(2)

(3) 報告期末對合併報表範圍內的子公司提供的擔保參見：六-4-(3)

3、報告期末其他或有負債事項參見：五-2-(2)八. 承諾事項

1、重大承諾事項

(1) 擔保承諾參見：七-2-(1)方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(2) 未結清的信用證

合同內容 幣種 未結清金額

購置固定資產 美元 98,800.00

購置固定資產 美元 95,400.00

購置固定資產 港元 680,000.00

(3) 承諾履行的保函報告期末，已承諾但未支付保證金的履約保證金保函(銀行保函)1,000 萬元，保證期限至2013 年9 月17

日止。

2、前期承諾履行情況

(1) 擔保承諾參見：七-2-(1)

(2) 未結清的信用證

合同內容 幣種 未結清金額 履行完畢

購置固定資產 美元 4,468,450.00 是

購置固定資產 歐元 614,505.28 是

購置固定資產 港元 680,000.00 否

購置固定資產 日元 352,881,081.00 是九. 資產負債表日後事項

2010 年3 月23 日，公司第八屆董事會2010 年第二次會議決議，擬以2009 年末總股本為基數，向全體股東每 10 股派現金紅利0.10 元(含稅) 。十. 租賃

1、子公司珠海方正科技多層電路板有限公司向歐力士融資租賃(中國)有限公司融資租入大型生產設備一批，合同租賃期限自2008 年 11 月至2011 年 10 月止。

項目 應付融資租 未確認融資費用 合計

賃款

一年內到期的非流動負債 12,915,360.00 -1,573,675.68 11,341,684.32

長期應付款 10,762,800.00 -289,896.62 10,472,903.38

合計 23,678,160.00 -1,863,572.30 21,814,587.70

2、資產負債表日後連續2 個會計年度將支付的最低租賃付款額

年度 最低租賃付款額

2010 年度 12,915,360.00

2011 年度 10,762,800.00

合計 23,678,160.00

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

十一. 母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

(1) 應收帳款按種類披露

種類 期末數

帳面金額 比例 壞帳準備金額 計提比例

單項金額重大的應收帳款 - - - -

單項金額不重大但按信用風險特徵 272,281.70 100.00% 272,281.00 100.00%組合後該組合的風險較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 - - - -

合計 272,281.70 100.00% 272,281.00 100.00%

(續上表)

種類 期初數

帳面金額 比例 壞帳準備金額 計提比例(%)

單項金額重大的應收帳款 - - - -

單項金額不重大但按信用風險特徵 272,281.70 100.00% 272,281.00 100.00%組合後該組合的風險較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 - - - -

合計 272,281.70 100.00% 272,281.00 100.00%

(2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款前五名：

應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例 理由

第一名 250,301.70 250,301.70 100.00% 單獨測試後全額計提

第二名 7,060.00 7,060.00 100.00% 單獨測試後全額計提

第三名 6,010.00 6,010.00 100.00% 單獨測試後全額計提

第四名 5,805.00 5,805.00 100.00% 單獨測試後全額計提

第五名 1,345.00 1,345.00 100.00% 單獨測試後全額計提

合計 270,521.70 270,521.70

(3) 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款

帳齡 期末數 期初數

帳面金額 比例 壞帳準備 帳面金額 比例 壞帳準備

1 年以內 - - - - - -

1 至2 年 - - - - - -

2 至3 年 - - - - - -

3 至4 年 - - - - - -

4 年以上 272,281.70 100.00% 272,281.70 272,281.70 100.00% 272,281.70

合計 272,281.70 100.00% 272,281.70 272,281.70 100.00% 272,281.70

(4) 本期未發生報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

回，或在本期收回或轉回比例較大的情況。

(5) 本報告期內公司未發生核銷的應收帳款情況。

(6) 本報告期應收帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

(7) 應收帳款金額前五名單位情況

單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例

第一名 非關聯方 250,301.70 4 年以上 91.93%

第二名 非關聯方 7,060.00 4 年以上 2.59%

第三名 非關聯方 6,010.00 4 年以上 2.21%

第四名 非關聯方 5,805.00 4 年以上 2.13%

第五名 非關聯方 1,345.00 4 年以上 0.49%

合計 270,521.70 99.35%

(8) 應收關聯方帳款情況期末數中無應收關聯方款項。

(9) 公司本期無終止確認的應收款項情況。

2、其他應收款

(1) 其他應收款按種類披露

種類 期末數

帳面金額 比例 壞帳準備金額 計提比例

單項金額重大的其他應收款 120,395,694.98 34.18% 120,395,694.98 100.00%

單項金額不重大但按信用風險特徵組 12,527,957.08 3.56% 11,466,707.53 91.53%合後該組合的風險較大的其他應收款

其他不重大其他應收款 219,302,909.70 62.26% - -

合計 352,226,561.76 100.00% 131,862,402.51 37.44%

(續上表)

種類 期初數

帳面金額 比例 壞帳準備金額 計提比例(%)

單項金額重大的其他應收款 120,395,694.98 90.75% 120,395,694.98 100.00%

單項金額不重大但按信用風險特徵組 12,277,099.06 9.25% 11,504,797.53 93.71%合後該組合的風險較大的其他應收款

其他不重大其他應收款 - - - -

合計 132,672,794.04 100.00% 131,900,492.51 99.42%

(2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款前五名：方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例 理由

第一名 64,598,912.41 64,598,912.41 100.00% 單獨測試後全額計提

第二名 26,500,000.00 26,500,000.00 100.00% 單獨測試後全額計提

第三名 16,250,000.00 16,250,000.00 100.00% 單獨測試後全額計提

第四名 13,046,782.57 13,046,782.57 100.00% 單獨測試後全額計提

第五名 3,141,599.84 3,141,599.84 100.00% 單獨測試後全額計提

合計 123,537,294.82 123,537,294.82

(3) 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

帳齡 期末數 期初數

帳面金額 比例 壞帳準備 帳面金額 比例 壞帳準備

1 年以內 829,202.42 6.62% 82,920.24 233,048.37 1.90% 23,304.84

1 至2 年 82,588.17 0.66% 24,776.45 718,752.53 5.85% 215,625.76

2 至3 年 629,283.17 5.02% 377,569.90 99,098.90 0.81% 59,459.34

3 至4 年 27,211.88 0.22% 21,769.50 98,958.37 0.81% 79,166.70

4 年以上 4,102,050.02 32.74% 4,102,050.02 4,940,843.47 40.24% 4,940,843.47

全額計提 6,857,621.42 54.74% 6,857,621.42 6,186,397.42 50.39% 6,186,397.42

合計 12,527,957.08 100.00% 11,466,707.53 12,277,099.06 100.00% 11,504,797.53

(4) 本期內公司未發生本報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的情況。

(5) 本報告期內未發生核銷的其他應收款的情況。

(6) 其他應收款餘額中無持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

(7) 金額較大的其他應收款的性質或內容

單位名稱 金額 比例 款項性質 年限

第一名 64,598,912.41 18.34% 往來款 4 年以上

第二名 26,500,000.00 7.52% 往來款 4 年以上

第三名 16,250,000.00 4.61% 往來款 4 年以上

第四名 13,046,782.57 3.71% 往來款 4 年以上

第五名 3,141,599.84 0.89% 往來款 4 年以上

合計 123,537,294.82 35.07%

(8) 其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱 金額 年限 佔其他應收款總額的比例

第一名 64,598,912.41 4 年以上 18.34%

第二名 26,500,000.00 4 年以上 7.52%方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

單位名稱 金額 年限 佔其他應收款總額的比例

第三名 16,250,000.00 4 年以上 4.61%

第四名 13,046,782.57 4 年以上 3.71%

第五名 3,141,599.84 4 年以上 0.89%

合計 123,537,294.82 35.07%

(9) 其他應收關聯方款項

單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例

方正科技集團蘇州製造有限公司 合併範圍內子公司 83,466,451.69 23.70%

珠海方正科技多層電路板有限公司 合併範圍內子公司 58,000,000.00 16.47%

北京方正科技信息產品有限公司 合併範圍內子公司 52,836,574.92 15.00%

上海方正科技(香港)有限公司 合併範圍內子公司 24,919,941.49 7.07%

方正科技(新加坡)有限公司 合併範圍內子公司 50,000.00 0.01%

重慶方正高密電子有限公司 合併範圍內子公司 29,941.60 0.01%

合計 219,302,909.70 62.26%

(10) 公司本期無終止確認的其他應收款項情況。

3、長期股權投資

被投資單位 核算方法 初始投資成本 期初數 增減變動 期末數子公司

北京方正藍康信息技術有限公司 成本法 - 42,444,982.58 -42,444,982.58 -

方正科技集團蘇州製造有限公司 成本法 60,409,257.42 60,409,257.42 - 60,409,257.42

珠海方正科技多層電路板有限公司 成本法 675,149,765.82 675,149,765.82 - 675,149,765.82

東莞市方正科技電腦有限公司 成本法 205,544,595.38 205,544,595.38 - 205,544,595.38

深圳市方正信息系統有限公司 成本法 230,600,000.00 230,600,000.00 - 230,600,000.00

北京方正科技信息產品有限公司 成本法 115,300,000.00 115,300,000.00 - 115,300,000.00

上海北大方正科技電腦系統有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00

上海延中辦公用品實業公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00

方正科技(新加坡)有限公司 成本法 9.72 9.72 - 9.72

杭州方正速能科技有限公司 成本法 75,673,145.42 75,673,145.42 - 75,673,145.42

珠海方正科技高密電子有限公司 成本法 38,964,882.78 6,084,882.78 32,880,000.00 38,964,882.78

珠海方正印刷電路板發展有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00

重慶方正高密電子有限公司 成本法 168,922,346.56 168,922,346.56 - 168,922,346.56

合計 1,642,564,003.10 1,652,128,985.68 -9,564,982.58 1,642,564,003.10

其他股權投資

方正延中傳媒有限公司 成本法 54,000,000.00 54,000,000.00 - 54,000,000.00

申銀萬國證券股份有限公司 成本法 2,941,000.00 2,941,000.00 - 2,941,000.00

銅陵市壽康城市合作銀行 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00

上海銀行股份有限公司 成本法 959,300.00 959,300.00 - 959,300.00

上海寶鼎投資股份有限公司 成本法 125,000.00 125,000.00 - 125,000.00

合計 60,025,300.00 60,025,300.00 - 60,025,300.00

總計 1,702,589,303.10 1,712,154,285.68 -9,564,982.58 1,702,589,303.10

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(續上表)

被投資單位 在被投資單 在被投資單位 在被投資單位持股 減值準備 本期計提 現金

位持股比例 表決權比例 比例與表決權比例 減值準備 紅利

不一致的說明子公司

北京方正藍康信息技術有限公司 - - - - - -

方正科技集團蘇州製造有限公司 70.00% 70.00% - - - -

珠海方正科技多層電路板有限公司 82.26% 82.26% - - - -

東莞市方正科技電腦有限公司 92.05% 92.05% - - - -

深圳市方正信息系統有限公司 88.69% 88.69% - - - -

北京方正科技信息產品有限公司 88.69% 88.69% - - - -

上海北大方正科技電腦系統有限公司 90.00% 90.00% - - - -

上海延中辦公用品實業公司 100.00% 100.00% - - - -

方正科技(新加坡)有限公司 100.00% 100.00% - - - -

杭州方正速能科技有限公司 68.96% 68.96% - - - -

珠海方正科技高密電子有限公司 73.22% 73.22% - - - -

珠海方正印刷電路板發展有限公司 16.67% 16.67% - - - -

重慶方正高密電子有限公司 75.00% 75.00% - - - -

合計 - - -其他股權投資

方正延中傳媒有限公司 12.00% 12.00% - - - -

申銀萬國證券股份有限公司 - - - - - 704,000.00

銅陵市壽康城市合作銀行 - - - 2,000,000.00 - -

上海銀行股份有限公司 - - - - - 633,138.00

上海寶鼎投資股份有限公司 - - - - - 31,250.00

合計 2,000,000.00 - 1,368,388.00

總計 2,000,000.00 - 1,368,388.00

4、營業收入和營業成本

(1) 營業收入及成本

項目 本期發生額 上期發生額

主營業務收入 1,800,794.29 1,718,122.21

其他業務收入 1,330,337.55 2,059,238.86

合計 3,131,131.84 3,777,361.07

主營業務成本 1,746,769.91 1,649,398.63

其他業務成本 1,342,132.36 1,432,138.49

合計 3,088,902.27 3,081,537.12

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

(2) 主營業務(分產品)

產品名稱 本期發生額 上期發生額

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

電腦及相關產品 1,800,794.29 1,746,769.91 1,718,122.21 1,649,398.63

租金收入 1,330,337.55 1,342,132.36 2,059,238.86 1,432,138.49

合計 3,131,131.84 3,088,902.27 3,777,361.07 3,081,537.12

(3) 公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱 營業收入總額 佔公司全部營業收入的比例

公司前五名客戶的營業收入合計 3,131,131.84 100.00%

5、投資收益

項目 本期金額 上期金額

成本法核算的長期股權投資收益 1,368,388.00 441,150.00

權益法核算的長期股權投資收益 - -

處置長期股權投資產生的投資收益 4,603,017.42 2,608,542.32

子公司分回現金紅利 - 889,218,000.00

合計 5,971,405.42 892,267,692.32

6、現金流量表補充資料

項目 本期金額 上期金額

(1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 -9,243,394.48 871,897,221.89

加：資產減值準備 -38,090.00 -1,216,224.56

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 2,759,900.68 1,749,187.34

無形資產攤銷 - -

長期待攤費用攤銷 1,163,469.96 1,582,653.90

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以「－」號填列) - 4,276.16

固定資產報廢損失(收益以「－」號填列) - -

公允價值變動損失(收益以「－」號填列) - -

財務費用(收益以「－」號填列) 7,855,468.77 7,235,661.00

投資損失(收益以「－」號填列) -5,971,405.42 -892,267,692.32

遞延所得稅資產減少(增加以「－」號填列) - -

☆ 遞延所得稅負債增加(減少以「－」號填列) - -

存貨的減少(增加以「－」號填列) - -

經營性應收項目的減少(增加以「－」號填列) -261,212,563.19 -80,066,807.51

經營性應付項目的增加(減少以「－」號填列) 8,577,300.68 5,064,511.10

其他 - -

經營活動產生的現金流量淨額 -256,109,313.00 -86,017,213.00

(2) 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

項目 本期金額 上期金額

債務轉為資本 - -

1 年內到期的可轉換公司債券 - -

融資租入固定資產 - -

(3) 現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末數 223,508,798.61 117,521,303.82

減：現金的期初數 117,521,303.82 212,295,029.68

加：現金等價物的期末數 - -

減：現金等價物的期初數 - -

現金及現金等價物淨增加額 105,987,494.79 -94,773,725.86

十二. 補充資料

1、當期非經常性損益明細表

項目 金額

非流動資產處置損益 -688,938.11

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免 -

計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助 27,099,784.59

除外)

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 -

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資 -產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益 -

委託他人投資或管理資產的損益 -

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 -

債務重組損益 -

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 -

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 -

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 -

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生 -的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 -

對外委託貸款取得的損益 -

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 -

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 -875,905.84

受託經營取得的託管費收入 -

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,170,139.86

其他符合非經常性損益定義的損益項目 -

小計 27,705,080.50

方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

項目 金額

所得稅影響額 3,378,880.78

少數股東權益影響額(稅後) 9,091.86

合計 24,317,107.86

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤 加權平均淨資產收益率 每股收益

基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 3.47% 0.0568 0.0568

扣除非經常性損益後歸屬於 2.61% 0.0427 0.0427

公司普通股股東的淨利潤

3、為便於閱讀，比較期間財務報表的部分項目已按本年度財務報表的披露方式進行了重分類。方正科技集團股份有限公司 2009年年度報告

十二、備查文件目錄

1、載有法定代表人、財務負責人、會計經辦人員親筆籤名並蓋章的會計報表；

2、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師親筆籤字並蓋章的審計報告正本；

3、報告期內在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》上公開披露過的所有公司文件的正本

及公告原稿。

董事長：方中華

方正科技集團股份有限公司

2010年 3月25 日

方正科技集團股份有限公司

方正科技集團股份有限公司

內部控制制度自我評估報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述

或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制

的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真

實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。內部控制存在固有局限

性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公

司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督機制，

內控缺陷一經識別，本公司將立即採取整改措施。

本公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、財政部《企業內部控制基本規範》以及

企業會計準則等法律法規的有關規定，按照建立現代企業制度的要求，根據自身

實際情況和經營目標制訂並完善了公司內部管理控制制度。

一、公司概況

(一)公司基本情況

公司名稱： 方正科技集團股份有限公司

公司英文名稱： Founder Technology Group Corp.

註冊地址： 上海市南京西路1515 號嘉裡中心9 樓

股票簡稱： 方正科技

股票代碼： 600601

股票上市地： 上海證券交易所

法定代表人： 方中華

公司首次註冊登記日期： 1985 年1 月14 日

辦公地址： 上海市浦東南路360 號新上海國際大廈36 層

郵政編碼： 200120

電話號碼： 021-58407668-654

傳真號碼： 021-58408970

網際網路網址： http：//www.foundertech.com

(二)經營概況

按照行業分類，本公司屬於電子信息行業。本公司主營業務主要涉及「方正」品牌

系列的電腦產品(PC)和外部設備等產品的研發、生產、銷售、服務業務；生產和

方正科技集團股份有限公司銷售印刷電路板(PCB)；「實業」牌曬圖機、曬圖紙、碎紙機等易耗品。公司核心業務是研發、製造、銷售電腦及相關產品和印刷電路板，在行業內都具有比較重要地位。二、公司內部控制制度體系為了保證經營業務活動的正常持續發展，公司根據所處行業、經營方式、資產結構並結合公司自身業務具體情況，建立了較為健全有效的內部控制制度體系。內部控制制度覆蓋了公司銷售及收款、採購及付款、固定資產、貨幣資金、盤點、財務預算、成本費用、對外投資、融資擔保、人力資源管理、行政事務等各個方面，為公司創建了良好的企業內部經濟環境和規範的生產經營秩序。內部控制制度中充分利用了目標控制、過程控制、授權控制和檢查控制等方法，達到了保護資產的安全和完整。防止並及時發現、糾正錯誤與舞弊行為，保證會計資料的真實、合法和完整。現有的管理體系已形成了全方位的競爭機制、激勵機制、監督機制和約束機制。

(一) 公司內部控制制度的基本原則

1、內部控制制度符合國家有關法律、法規和政策以及公司的實際情況。

2、內部控制應當約束公司內部所有人員，任何個人都不得擁有超越內部控制的權力。

3、內部控制應當涵蓋公司內部各項經濟業務及相關崗位，並應針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。

4、內部控制應當保證公司機構、崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間職權分明、相互制約、相互監督。

5、內部控制應當遵循成本效益原則，以合理地控制成本達到最佳的控制效果。

6、內部控制應隨著外部環境的變化、公司業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

(二) 內部控制的基本目標

1、嚴格遵守國家有關法律、法規和行業監督規章，自覺形成守法經營、規範運

方正科技集團股份有限公司作的經營思想和經營風格。

2、健全符合現代企業制度要求的公司治理結構，形成科學合理的決策機制和監督機制；建立行之有效的風險控制系統，確保各項經營管理活動的健康運行。

3、規範會計行為，保證會計資料的真實、準確、完整。

4、堵塞漏洞、消除隱患，防止並及時發現、糾正錯誤與舞弊行為，保護公司資產的安全、完整。

5、建立合理的信息傳達及報告制度，保證公司信息披露的及時性、真實性、有效性和完整性；

6、確保國家有關法律和公司內部控制制度的執行。

(三) 公司主要內部控制制度

1、「三會」制度按照建立現代企業制度的要求，為進一步明確公司股東大會、董事會、監事會、總裁辦公會的職責權限及運作程序，規範公司的法人治理機構，根據《中華人民共和國公司法》(以下簡稱「 《公司法》」)以及其他有關法律、法規和公司章程，公司制定了《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》。公司「三會」制度對公司股東大會、董事會、監事會、總裁的性質、職責和工作程序，董事長、董事、監事、總裁的任職資格、職權、義務以及考核獎懲等作了明確的規定，保證了公司最高權力、決策、監督、管理機構的規範運作，明確了公司股東大會、董事會、監事會以及高級管理層之間權力制衡關係，提高董事會決策效率，保證監事會依法獨立行使監督，保障股東權益、公司利益和職工的合法權益不受侵蝕，並確保了總裁生產經營指揮的權利並發揮其積極性。

2、業務標準和制度為保證公司各項業務的各個工作環節的質量和產品的質量，公司依據ISO9001、ISO14001 等認證體系，編制了成體系的業務標準和制度。這些制度是表述公司質量、環境管理體系的綱領性文件，涉及公司的質量方針和質量目標、管理體系職責分配、資源管理、整套生產和服務的運作等內容，為公司高效有序地開展生產經營提供了依據。

3、財務管理制度為了規範公司財務管理，加強財務監督，根據《中華人民共和國會計法》、《企業

方正科技集團股份有限公司會計準則》、《內部會計控制規範-基本規範(試行)》及內部會計控制具體規範等法律法規及其補充規定，結合公司的具體情況制定了一系列財務管理規定以及相關的操作流程，為公司財務管理總體目標的實現奠定了基礎。上述規定和操作流程在資產管理、預算管理、財務管理等方面做出了明確規定，並明確制定了會計核算辦法以及會計檔案管理制度，規範了公司的會計核算和財務基礎管理。上述規定的實施，真實完整地提供了公司的會計信息，保證了定期報告的數據真實可靠，加強公司財務監控力度，確保公司資產的安全性。公司切實執行會計人員崗位責任制，保證財務工作的準確性、完整性和合法性。

4、公司的績效管理制度公司已經建立了合理的績效評價體系，公司已經形成了以價值為驅動，以流程為基礎，以業績與激勵為導向，以溝通與協調為方法，以合理的 KPI 指標設置和TCO 模式為工具的科學的績效管理體系。公司細緻分析業務流程，並從流程績效對戰略的驅動力推導考核指標，將其層層分解到公司、部門與員工。同時在制定目標的支持行動計劃時充分考慮部門之間的協作。這樣逐步形成了縱向的目標鏈條與橫向目標的有力結合，為公司戰略目標的達成奠定了基礎。

5、專項內部控制制度公司對企業的內部控制歷來都非常重視，每一個內控環節都形成專門的內控制度，這些制度在日常工作中得到了良好的執行和完善。三、控制環境公司的控制環境反映了治理結構的科學性和各職能機構的相互制衡，也充分反映了董事會和管理層對公司控制的態度。公司本著穩健、守法、合規經營的理念，積極營造良好的控制環境，力爭為企業的發展提供更廣闊的空間，主要表現在以下幾個方面：

(一) 經營管理的觀念、方式、風格公司是嚴格按照《公司法》、《證券法》設立的股份有限公司，從公司的改制設立到規範運作均符合相關法律法規的要求，堅持了高標準、嚴要求的原則。股東大會、董事會、監事會三會各施其職。公司管理當局對內部控制制度的制定和實施非常重視，認為只有建立高效完善的內部控制才能快速提升公司的經營管理水平。公司先後制定了一系列規範的內部控制制度，並設立了相應的機構以保證各項制度的執行，確保公司內部控制制度設計合理、遵循有效。

(二) 組織結構設置

方正科技集團股份有限公司規範高效的組織機構是公司加強內部控制的保證。股東大會是公司的權力機構；董事會是公司的執行機構，對股東大會負責；公司總裁由董事會聘任或解聘，負責公司的日常經營活動，並對董事會負責；監事會負責檢查公司財務情況、對董事會及高級管理人員進行監督。各個業務部門作為公司內部控制執行部門，在總裁的領導下對公司財務活動、經濟活動、生產活動進行內部控制。

(三) 外部環境影響公司的外部環境主要是國家、地方有關政策變動和管理監督機構的監督、審查，經濟形勢及行業動態等。公司下屬子公司獲得當地各政府部門的支持和鼓勵，享受一定的國家稅收優惠政策。公司適時地根據外部環境的變化不斷提高控制意識，強化和改進內部控制政策及程序。四、內部控制程序為合理保證各項目標的實現，公司在交易授權、職責劃分、憑證與記錄、資產接觸與記錄使用、獨立稽查等方面建立了一整套較為完整的控制程序，並得到了嚴格的遵照。

1、交易授權控制交易授權主要目的在於保證交易是在其授權範圍內進行。公司明確了授權批准範圍、權限、程序、責任等相關內容，公司對日常的生產經營活動採用一般授權，對重大交易、投資等採用特別授權方式。

2、職責劃分控制公司合理設置了分工，科學劃分了職責權限，貫徹了不相容職務相分離，形成了相互制衡的機制。不相容職務主要包括：授權批准與業務經辦、業務經辦與會計記錄、會計記錄與財產保管、業務經辦與業務稽核、授權批准與監督檢查等。

3、憑證與記錄控制公司制定了較為完善的憑證與記錄的控制程序，如憑證流轉程序，經營人員在執行交易時能及時取得有關原始憑證，並把原始憑證及時送交會計部門以便記錄，已登帳憑證依序歸檔，對憑證實行連續編號、統一管理。

4、資產接觸與記錄使用控制保護資產的安全最重要的措施就是實物防範措施，公司嚴格限制未經授權的人員直接接觸資產，並制定了盤點制度，確保資產的安全。公司對資產的購置、使用、清理均要求有詳細記錄。

方正科技集團股份有限公司

5、內部稽核為了檢查公司內部控制實施的有效性，公司設有內審人員定期對公司層面、公司下屬部門及附屬公司層面、公司各業務環節層面進行控制監督檢查。對於發現的問題，提出糾正措施，堅決予以改進，不斷完善內部控制制度。五、內部控制檢查監督的情況公司內審人員對公司內部控制制度的執行情況進行了檢查監督，並形成了對內部控制制度設計和執行有效性的自我評估。主要檢查監督情況說明如下：

1、公司做到了與控股股東的「五分開」，建立健全完善的法人治理結構，實現了公司與控股股東之間業務、人員、資產、機構、財務五分開；公司股東大會、董事會、監事會相關會議均形成記錄，並制定了股東大會、董事會、監事會議事規則；董事會全面負責公司經營與管理活動；總裁主持公司的日常經營管理。

2、公司已按國家有關規定製定了會計核算制度和財務管理制度，日常執行中能遵循有關制度和程序的要求。

3、銷貨及收款環節：公司制定了《銷售收款內部控制制度》，對合同評審原則、定價原則、信用標準和條件、收款方式以及涉及銷售業務的機構和人員的職責權限等相關內容作了明確規定。法務部、財務部參與銷售合同評審，信用管理部嚴格執行信用發放和控制標準，銷售部門負責款項的回收，商務部門負責款項的核對，使銷貨和收款環節有序進行。

4、採購及付款環節：公司制定了《採購付款內部控制制度》，合理地規劃和設立了採購與付款業務的機構和崗位。明確了存貨的請購、審批、採購和驗收程序。應付帳款和預付帳款的支付必須通過適當的審批程序後才能辦理。品質管理部為物資採購的質量驗收管理部門，財務部為物資採購的資金控制部門。公司的所有採購業務必須在規定的渠道、合格供應商以及適合的價格範圍內，按照公司制定的採購程序進行。

5、生產環節及成本費用管理：包括原材料採購與儲存、生產成本、銷貨成本、質量控制成本等的有效管理。公司已經設有成本管理部，對成本進行跟蹤並形成定期報告報給管理層和相關業務部門，將分析結果作用於實際工作方面。

6、固定資產管理環節：公司已建立了較科學的固定資產管理程序, 日常經營中完全按照固定資產購置、使用管理程序進行，在固定資產管理上沒有重大漏洞。

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7、貨幣資金環節：公司已對貨幣資金的收支和保管業務建立了嚴格的授權批准程序，辦理貨幣資金業務的不相容崗位已作分離，相關機構和人員存在相互制約關係。公司已按國務院《現金管理暫行條例》和財政部《內部會計控制規範——貨幣資金(試行)》，以及公司關於現金與銀行存款的有關規定執行。

8、關聯交易環節：《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》等文件中，對關聯交易的審批程序作出了規定，對於公司發生的關聯交易的審批和信息披露，公司嚴格按照《上海證券交易所上市規則》、《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》等文件中的有關要求執行。公司發生的關聯交易，定價原則明確，交易價格合理，以市場價為首選價格制定政策，不存在損害公司及小股東利益的情況。

9、融資和擔保：公司能合理地確定籌資規模，選擇籌資方式，嚴格控制財務風險，降低資金成本。公司籌措的資金沒有背離原計劃使用的情況。公司嚴格控制對外擔保風險，維護公司資產安全，保護全體股東的合法權益。

10、投資環節：為了嚴格控制投資風險，公司建立系統的對外投資管理規則，並明確了投資審批權限，公司不存在偏離公司投資政策和程序的行為。

11、人力資源管理環節：公司制定了員工招聘制度、薪酬考核制度、包括僱用、籤訂聘用合同、培訓、請假、加班、離崗、辭退、職工薪金、計算個人所得稅及各項代扣款、薪資記錄、薪資支付、考勤及考核等。同時公司已經建立了合理的績效評價體系，形成了以價值為驅動，以流程為基礎，以業績與激勵為導向，以溝通與協調為方法，以平衡計分卡為工具的科學的績效管理體系。

12、公司設置了專門的內部審計部門，行使內部審計職能，並向公司董事會及審計委員會負責並報告。

13、對控股子公司的管理控制：公司對控股子公司的管理採取經營放權，財務、法務、投資、人事等統一管理的原則進行，既保證控股子公司日常經營的正常進行，又保證對其控制的力度。

14、信息披露：公司在日常經營管理過程中，認真履行信息披露義務，嚴格按照中國證監會、上海證券交易所和《公司章程》中的相關規定，及時、準確和完整地披露各類定期報告和臨時報告，有效地保證了信息披露內容的時效性和有效性，保障投資者平等獲得信息的權利。

方正科技集團股份有限公司六、內部控制制度的自我評估公司董事會對2009 年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估，評估發現，

自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止，未發現公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。公司董事會認為，自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止，公司已按照《公司法》、

《證券法》及現代企業制度等相關法律法規的要求，建立健全了內部控制制度；公司現有的內部控制能夠滿足公司管理的要求和發展的需要，有效實施的內部控制能夠對編制真實、公允的財務報表提供合理的保證，能夠對公司各項業務活動的健康運行及國家有關法律法規貫徹執行提供保證；隨著國家法律法規的逐步完善和滿足公司持續發展的需要，公司在實踐過程中將繼續完善內部控制制度、加強內部控制體系建設，使之與公司發展相適應。

本報告已於2010 年 月 日經公司 會議審議通過，公司董事會及其全體成員對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

方正科技集團股份有限公司董事會

2010 年3 月23 日

方正科技集團股份有限公司

方正科技集團股份有限公司

社會責任報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

關於本報告

◆本報告是公司連續第二年向社會發布社會責任報告，此前的首份社會責任報告發布於2009年3月；

◆報告時間範圍：2009年1月1 日-12月31日，報告數據以2009年為主，但是部分數據適度向前延伸，超出上述範圍；

◆披露的數據如與年報有出入，以年報為準；

◆公司名稱說明：為了便於表述和方便您的閱讀，「方正科技集團股份有限公司」在本報告內也以「方正科技」、「公司」或「我們」表示。

◆參照標準：《上海證券交易所社會責任報告指引》

董事長致辭

2009年3月，我們首次向社會發布了2008年度社會責任報告，展示了公司的核心價值理念，向股東、員工、客戶、合作夥伴表達我們對社會責任的莊嚴承諾和對可持續發展的探索實踐。

2009年，國際金融危機陰霾籠罩，公司所處IT行業經營情況異常嚴峻，在公司董事會的正確領導下，在經營班子和全體員工的共同努力下，公司把握時機，科學應對，克服了重重困難和壓力，實現了逆境中的穩步發展。新的一年，全球

方正科技集團股份有限公司經濟尚未真正走出困境，市場環境仍不穩定，公司發展道路並不平坦，但公司會進一步明確自身的企業使命，努力成為民族 IT 行業領袖企業，為股東創造更大

的價值，為社會貢獻更多的力量，為員工打造更寬闊的發展平臺！

公司概況

1985年1月14日，方正科技集團股份有限公司的前身延中實業首批500萬元股票公開向社會發售，成為新中國第一家向社會公開發行股票的股份制企業，

1990年12月延中實業股票在上海證券交易所上市交易。

1998年5月11日，以北大方正為代表的北京大學所屬企業公告通過二級市場購買股票，入主延中實業董事會，成功實現了由「延中實業 」向「方正科技」的轉變。方正科技以誠信經營和優良業績贏得了廣大投資者的信賴和支持，於

2002年入選「上證180指數」，並成為「滬深300指數」成分股之一。

方正科技擁有專業化加工生產基地、高效的企業管理平臺和實力雄厚的研發機構，始終保持著經營穩健、適度擴張、持續增長的良性發展態勢。在堅持PC為主營業務的基礎之上，方正科技於2003年收購珠海多層電路板有限公司，正

式進入快速發展的PCB（印刷電路板）行業，並以此作為公司重要的業務單元。

方正科技堅持「誠信、創新、客戶導向、全局觀念、主動高效、追求目標和賞罰分明」的核心價值觀，通過持續創新、卓越運作和精細管理，為客戶提供高品質的產品，不斷追求客戶、員工、合作夥伴和公司的共同發展。

公司治理

方正科技建立並完善了以股東大會為最高權力機構、董事會為決策機構、監事會為監督機構、經理層為執行機構的治理結構與決策程序規則，同時建立了完善的獨立董事制度和對高級管理人員的選擇、考評、激勵和約束機制，運作情況

良好。

方正科技集團股份有限公司

公司與控股股東北大方正集團公司之間已實現了業務、資產、人員、財務、機構方面的分開，具有獨立完整的業務、資產、人員、財務和機構以及獨立完整的生產經營能力。

公司建立了規範的內部控制制度及管理辦法體系，覆蓋了公司的採購、生產、銷售、服務和內部管理等所有重大方面；公司內部控制制度在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷

股東權益保護

方正科技的前身「延中實業」誕生伊始就是一個純粹靠向社會集資方式創立的股份公司，是「三無」板塊之一，公司的特點就是股權一直全流通。 由於公司一直以來全流通的股權結構，幾次的股權變動和控股股東更替，相比一般上市公司，公司更注重投資者關係、更注重股東權益保護。

從2004年初，公司就決定將投資者關係管理上升到公司的戰略管理層面，全面推進投資者關係管理。公司提出了「真誠溝通，與投資者共享成功」的投資者關係管理理念，公司最近六年來的投資者關係管理工作，就是在這一全新理念的指導下，不斷提升。

公司構建了良好的股權文化。股權文化是指公司具有的尊重並回報股東的理念，它包括公司重視聽取並採納股東的合理化意見和建議，努力做到不斷提高公司經營業績，真實地向股東匯報公司的財務及業務狀況，注重向股東提供分紅派現的回報等。

為了實現與投資者全方位的溝通，公司在投資者關係管理方面，進行了一些有益的創新，建立起與投資者進行持續溝通的信息平臺：公司從2004年以來，連續每年舉辦機構業績說明會，在業績說明會形式上公司採用多種方式，既有公司生產基地的現場調研會議，又有通過寬頻網絡和現場會議同步進行的會議。針對公司股東眾多且分布分散的情況，2004年上半年以來，公司藉助影響力較大的《中國證券報》、《上海證券報》等主流財經媒體，先後九次發布了公司投資

方正科技集團股份有限公司者關係管理的系列文章，整版從投資價值、投資者關係管理理念、產業歷程、發展戰略、人力資源管理、PCB新興產業、企業文化、融資項目、PCB產業園等許多方面，對公司的發展各方面現狀和未來成長給股東進行了詳盡的介紹。

經過過去幾年的努力，公司在投資者關係管理和股東權益工作上取得了一定成績，公司董事會秘書也先後連續五年被新財富雜誌評為「金牌董秘」。

員工權益保護

☆ 方正科技在穩定隊伍、優化人員結構方面，一直強調對員工隊伍的結構優化，堅持獎優罰劣的宗旨，業績優秀、能力突出的人才得到晉升和獎勵，並通過末位淘汰制度進行隊伍的優化。目前晉升幹部中大部分來自內部人員，顯示出公司給予員工充分的職業發展空間。同時，公司也不忽略對人才的引進，公司通過對招聘渠道的補充和完善，在傳統招聘渠道的基礎上，新開闢了與行業性專業網站合作、校園招聘網、獵頭等招聘途徑，成功引入專業型人才；同時通過實行實習生計劃，吸納高素質有潛力的重點高校畢業生加入公司，為公司增加新鮮血液。在員工融入方面採取了新員工4*1培訓、導師指導、團隊拓展等系列措施，使優秀的外部人才，能迅速、有效地熟悉公司狀況、進入業務角色。新員工是企業運營的新興力量，也是企業持續發展的後繼力量。通過引進人才、能力發展、獎罰分明等一系列措施，公司的隊伍素質不斷提升，從而在激烈的市場競爭中佔據先機。同時，在員工發展方面，通過技術、銷售等專業序列體系的建立，為員工提供了職業發展的雙通道，員工也伴隨企業的成長發展而不斷提升個人價值。

方正科技的企業文化核心價值觀是誠信、創新、客戶導向、全局觀念、主動高效、追求目標和賞罰分明，公司在企業經營管理過程中對企業文化進行了有效的培養與引導，其中包括對新員工定期開展的企業資本市場、企業文化等方面的培訓；以公司企業文化價值觀為準繩，對員工進行的及時激勵，主要包括：年度評優、季度區域TOP評優、跨團隊大項目獎勵、日常VP獎獎勵等的表彰與宣傳。同時，也對違反公司規章制度的過失行為進行處罰。另外，公司還定期開展了一系列員工關懷活動，包括異地單身員工元宵節嘉年華、家庭日活動、景區門票辦

方正科技集團股份有限公司理、發放口罩、藥品等關懷活動；同時為豐富員工的業餘生活，我們還組織了員工俱樂部，開展了籃球賽、拔河比賽等豐富多彩的文體活動。

2009年公司投入大量精力,在總結了以往公司培訓經驗的基礎上，優化培訓管理流程，完善教育培訓制度，重點加強了培訓需求分析和培訓項目審批流程。同時從不同層次開展了多項培訓，例如針對新員工、新幹部的組織的專項訓練營、針對大區專區總經理能力提升的目標與業績評點培訓、中高層管理者的PDP等管理培訓；同時業務培訓作為培訓重點，通過對公司戰略導向、業務發展需求等方面的綜合分析，舉行了如全國大客戶銷售策略培訓、渠道開拓和管理、營銷策略與整合營銷傳播、金牌店長系列培訓、高級供應鏈管理培訓、集成產品開發IPD、內部控制等培訓，為業務部門提供了業務發展所需專業知識及技能；針對廣大員工積極開展多項通用技能培訓：招聘技巧培訓、PPT操作技巧培訓、呈現技巧、非財務人員的財務管理培訓等。同時建立企業圖書館，開展哈佛管理導師在線學習，為建造學習型組織，保持良好的創新意識打下堅實基礎。

綜上所述，公司通過各種形式與方法，積極宣貫企業文化，達到以企業精神為統領，正確引導員工愛司如家，忠誠企業，充分發揮主觀能動性和創造性，做到為企業發展盡職盡責，實現員工收入與企業效益的多贏局面。

方正科技為員工提供有競爭力的薪酬福利待遇，以吸引、留住優秀的人才。並通過制訂一系列考核激勵政策，達到激勵員工與體現「員工與公司共同發展」的共同目標。在福利方面，除按國家規定為員工繳納養老、工傷、失業、生育、基本醫療保險和住房公積金等各項社會保障金以外，方正科技充分從員工出發，為員工提供商業醫療保險、結婚禮金、生日禮金、年度體檢等多項公司性福利。

客戶權益保護

方正科技堅信：「以客戶為中心」是致勝之道，公司在產品、渠道、服務、營銷等所有層面的工作，最終都是為客戶服務，要體現出客戶價值，公司將和客戶保持密切互動，時刻了解、把握其新的需求變化，不斷提升產品質量，並進而提升客戶滿意度。

方正科技集團股份有限公司

公司PC業務所屬的服務平臺，本著以「客戶為中心」的服務宗旨，提出了

「關愛無限 完美體驗」的服務理念，努力打造「全程服務」品牌，現已成為業界體系完備、獨立運做、產品覆蓋面廣的出色IT服務品牌，通過ISO9001國際質量管理體系認證，並在CCID等權威媒體上屢獲殊榮。公司服務平臺擁有龐大的服務網絡——覆蓋全國的30個區域服務管理機構（臺灣除外），100多家客戶服務中心，近450家授權服務機構和3000餘名經驗豐富的工程師分布在全國

350個主要城市；功能齊全、業內領先的客戶聯絡中心為客戶提供涵蓋從售前諮詢到售後服務的一體化全程服務，為用戶和方正科技的溝通建立了快速通道；完善的質量監控制度是保證服務工作質量的必備因素。

2009年公司PC業務部門開展全程服務秋季大客戶回訪活動，對全國600多家行業重點大客戶進行不同形式的回訪，主動向客戶送去方正的關懷。

合作夥伴權益保護

方正科技一直堅持依法經營，規範運作，對供應商、代理商和消費者誠實守信，注重維護供應商、代理商和消費者的合法權益，樹立了公司在供應商、代理商和消費者心目中的良好形象。

2009年3月，方正科技PC業務2009年供應商大會在北京隆重召開，大會主題為「心相扣，共未來」，共邀請了230餘名供應商夥伴到場。

2009年3月，方正科技PC業務2009合作夥伴大會在廈門召開，大會主題為「創新聚力，逆風飛揚」。會議共邀請到450餘位來自全國各地的渠道商、服務商以及微軟、INTEL、AMD等上遊合作夥伴。

2009年公司PCB事業部門舉行了10期VIP技術商務論壇，每期VIP技術商務論壇邀請行業內專家進行專題講座，藉此機會與客戶、供應商、學者以及職業經理人進行更充分的商務交流，共同建立持久競爭優勢，應對未來挑戰。

2009年12月，公司PCB業務在珠海召開了以「直面挑戰 突破共贏」為主

題的方正PCB業務供應商大會，與公司的合作夥伴合作共謀共贏的發展方向。

方正科技集團股份有限公司環境保護和可持續發展

公司PCB業務在規劃建設初期就以保護環境為目標，通過調研、論證、探索，設計建設大量採用新技術、新設備、新材料，採用符合國家環保推薦的工藝、材料，採用科學的管控手段進行建設，尤其在能源綜合利用、資源重複回收（廢液金屬回收）等節能減排方面。在公司PCB珠海和重慶的兩大產業園的規劃建設中都得到了充分體現：

在能源綜合利用方面：1、珠海和重慶兩個產業園都投資80萬，自行設計安裝了空壓機冷卻廢熱回收系統，將排向環境的廢熱變成空調、生活熱水的熱源，保護環境。2、鍋爐煙氣餘熱回收用作熱水預熱的熱源。3、採用自然通風以節約空調費用，4、現在還在論證冷凍機等廢熱的綜合利用。

在資源重複回收方面：1、大膽嘗試廢液金屬及藥液回收，在重慶園區內投資550萬元建設投運了4套廢物回收線，將外運的危險廢物蝕刻液、生產產生的各種固體廢氣物在園區內得到廢物處理、金屬回收、蝕刻藥液重複利用，減少外部汙染及運輸中的環境風險。2、將純水製作中產生的本該排放的高含鹽廢水收集起來用作衝廁，以待到節水減排的效果。甚至將冷凝廢水用作廢氣處理中的洗滌用水等等，3、投資600萬將排放達標的廢水再次深度處理，回用至生產線、景觀用水。

在環保規劃建設方面：1、珠海和重慶兩個產業園合計環保投資8000萬元，把各種廢氣、廢水、固廢予以細分類，以此儘可能把所有的汙染因子都得到超要求（高於環保要求）處理；雖然無形中加大了初始投資，但對於處理標準的提高，汙染風險控制的降低，卻是值得的，也能適應環保政策逐漸從緊的需求。2、珠海產業園投資500萬修建了水庫水引水管網及處理工程，用於水質要求不高的生產環節，以節約市政供水。3、重慶產業園投資 100 萬元，採用新型節能燈具，4、每個小的工序車間設置計量裝置，通過管控水電耗量也達到節能。5、在安全生產與智能管理方面，對於廢水、化學品的管理尤其嚴格，設置了應急池作為廢水

方正科技集團股份有限公司處理系統故障、化學品洩漏的應急設施，中央加藥系統設置了多重防呆設施避免誤操作；在關鍵地點設置了紅外報警、視頻監控等以確保材料及生產的安全管理。

環保工作任重道遠，公司將繼續全面推廣清潔生產，將清潔生產理念融匯到企業規範化管理中，促進公司的科學發展與環境保護相協調，從而將公司建設成資源節約型、環境友好型企業。

公司PCB工廠生產過程中注重對員工的職業健康保護、工作環境管理。公司通過了ISO9000、ISO14000、QCO80000認證。建立了《職業病防治管理辦法》、《員工安全健康管理程序》、《職業安全健康運行控制程序》、《女工保護安全管理程序》、《勞動防護用品管理程序》、《室內空氣品質及通風管理辦法》、《食物中毒應急預案》、《颱風暴雨、地震應急預案》、《工業安全與衛生管理準則》、《特種作業管理程序》、《火災、爆炸應急處理預案》、《工傷事故管理辦法》、《登高作業安全管理辦法》、《雷射及輻射安全管理辦法》、《員工食堂管理規定》等管理制度。

在生產崗位上針對環境需要配置了耳塞、防護面罩、耐酸手套、耐酸水靴、防毒面具、一般手套、電工鞋、乳膠手套等。對於可能接觸到對身體會產生影響或妨害的環境的新員工都會組織有針對性的學習、考核。公司對所有可能對環境造成影響的因素都會進行識別，並採取相應的防範措施。生產崗位上配備了簡易的醫療藥箱，設置了緊急噴淋裝置、配置了防火服、防化服。每年組織員工參加消防培訓、消防應急演練、化學品洩露演練、食物中毒應急演練等。每年組織員工進行健康安全體檢。

公益事業

方正科技一直倡導「做一個具有責任感和使命感的企業公民」。

2009年11月，公司向雲南省德宏州文明辦和保山市騰衝縣文明辦各捐贈20臺辦公電腦，用於改善基層文明辦電子政務辦公條件。

2009 年 11 月，公司向從全國百所高校選拔出來的上千名大學生「校園精英發

方正科技集團股份有限公司放可用於防控流感的口罩，以表達對這些在校大學生健康狀況的關懷和愛護。

公司 PCB 事業部從 2007 年底開始一直對鬥門兒童福利院進行愛心援助。2009

年 4 月，PCB 事業部人力資源部發出主題為「用愛撐起成長的天空」愛心捐助的號召，各位同事們紛紛慷慨解囊，為鬥門兒童福利院捐款4600餘元。

2009年5月， 「六一國際兒童節」前夕，公司下屬重慶方正高密電子有限公司

向重慶市聾啞學校捐贈了價值四萬五千元的兒童節禮物。

2009 年中秋節前夕，公司下屬珠海方正富山分公司與珠海高密公司的同事們向井岸福利院捐獻了現金及物品，用愛心去溫暖那些徘徊在幸福邊緣的兒童。

展望未來

隨著國家經濟體制改革由經濟發展向和諧發展轉型，合理利用自然資源，保護改善生態環境、維護勞動權益，承擔社會責任，是建設和諧社會的內在要求。作為社會的一份子，方正科技堅持朝著這一目標，持續改進和完善自身，並把自身的成果回饋於社會。2010年，公司將以更大的熱情、更高的覺悟履行好應盡的社會責任，今後，將繼續堅持把自身的長遠發展與所承擔的社會責任緊密聯繫起來，一如既往地做好履行社會職責的各方面工作。

方正科技集團股份有限公司董事會

2010年3月23日

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