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民生加銀鑫升純債債券型證券投資基金更
新招募說明書摘要
2019年第
1號
基金管理人：民生加銀基金管理有限公司
基金託管人：
興業銀行股份有限公司
二零一九年四月
重要提示
民生加銀鑫升純債債券型證券投資基金（以下簡稱
「本基金」）經
2016年
11月
28日中國
證監會證監許可【
2016】2882號文註冊，基金合同於
2017年
2月
17日正式生效。
根據中國證監會
2017年
8月
31日發布的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管
理規定》（以下簡稱
「《流動性風險管理規定》
」），對已經成立的開放式基金，原基金合同內
容不符合該《流動性風險管理規定》的，應當在《流動性風險管理規定》施行之日起
6個月內
修改基金合同並公告。根據《流動性風險管理規定》等法律法規，經與基金託管人協商一致，
並報監管機構備案，民生加銀基金管理有限公司對本基金的基金合同進行了修改。修改後的基
金合同已於
2018年
3月
23日起生效。
基金管理人保證本招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經中國證監會註冊，
但中國證監會對本基金募集的註冊，並不表明其對本基金的投資價值及市場前景做出實質性判
斷或保證，也不表明投資於本基金沒有風險。
證券投資基金（以下簡稱
「基金」）是一種長期投資工具，其主要功能是分散投資，降低投
資單一證券所帶來的個別風險。基金不同於銀行儲蓄和債券等能夠提供固定收益預期的金融工
具，投資人購買基金，既可能按其持有份額分享基金投資所產生的收益，也可能承擔基金投資
所帶來的損失。
基金在投資運作過程中可能面臨各種風險，既包括市場風險，也包括基金自身的管理風險、
技術風險、合規風險以及本基金特有風險等。巨額贖迴風險是開放式基金所特有的一種風險，
即當單個開放日基金的淨贖回申請超過上一開放日基金總份額的百分之十時，投資人將可能無
法及時贖回持有的全部基金份額。
本基金是債券型證券投資基金，是證券投資基金中的中低風險品種。本基金的預期風險和
預期收益低於股票型基金、混合型基金，高於貨幣市場基金。投資者應當認真閱讀基金合同、
招募說明書等基金信息披露文件，了解基金的風險收益特徵，根據自身的投資目的、投資期限、
投資經驗、資產狀況等判斷基金是否和自身的風險承受能力相適應，自主判斷基金的投資價值，
自主做出投資決策，自行承擔投資風險，並通過基金管理人或基金管理人委託的具有基金銷售
業務資格的其他機構購買基金。
本基金的投資範圍包括
中小企業私募債券，
中小企業私募債券是根據相關法律法規由非上
市
中小企業採用非公開方式發行的債券。
中小企業私募債券的風險主要包括信用風險、流動性
風險、市場風險等。信用風險指發債主體違約的風險，是
中小企業私募債券最大的風險。流動
性風險是由於
中小企業私募債券交投不活躍導致的投資者被迫持有到期的風險。市場風險是未
來市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格等）的不確定性帶來的風險，它影響債券的實
際收益率。這些風險可能會給基金淨值帶來一定的負面影響和損失。
基金管理人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金資產，但不保
證本基金一定盈利，也不保證最低收益。本基金的過往業績及其淨值高低並不預示其未來業績
表現，基金管理人管理的其他基金的業績也不構成對本基金業績表現的保證。基金管理人提醒
投資人基金投資的「買者自負」原則，在做出投資決策後，基金運營狀況與基金淨值變化引致的
投資風險，由投資人自行負擔。投資有風險，投資人認購（或申購）本基金時應認真閱讀本招
募說明書。
除非另有說明，本招募說明書所載內容截止日為
2019年
02月
17日，有關財務數據和
淨值表現截止日為
2018年
12月
31日。
一、基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：民生加銀基金管理有限公司
註冊地址：深圳市福田區蓮花街道福中三路
2005號民生金融大廈
13樓
13A
辦公地址：深圳市福田區蓮花街道福中三路
2005號民生金融大廈
13樓
13A
法定代表人：張煥南
成立時間：
2008年
11月
3日
批准設立機關及批准設立文號：中國證券監督管理委員會證監許可
[2008]1187號
組織形式：有限責任公司（中外合資）
註冊資本：人民幣叄億元
存續期間：永續經營
經營範圍：基金募集、基金銷售、資產管理和中國證監會許可的其他業務
股權結構：公司股東為中國
民生銀行股份有限公司（持股
63.33％）、加拿大皇家銀行
（持股
30％）、三峽財務有限責任公司（持股
6.67％）
電話：
010-68960030
傳真：
010-88566500
聯繫人：張冬梅
民生加銀基金管理有限公司設有股東會、董事會、監事會；董事會下設專門委員會：審計
委員會、合規與風險管理委員會、薪酬與提名委員會；經營管理層下設專門委員會：投資決策
委員會、風險控制委員會和產品委員會，以及設立常設部門。投資決策委員會下設公募投資決
策委員會和專戶投資決策委員會；常設部門包括：投資部、研究部、固定收益部、專戶理財一
部、專戶理財二部、專戶理財三部、專戶理財四部、資產配置部、戰略發展與產品部、市場策
劃中心、渠道管理部、機構一部、機構二部、機構三部、機構四部、電子商務部、客戶服務部、
交易部、監察稽核部、風險管理部、運營管理部、信息技術部、深圳管理總部、綜合管理部。
基金管理情況：截至
2019年
02月
17日，民生加銀基金管理有限公司管理
45隻開放式
基金：民生加銀品牌藍籌靈活配置混合型證券投資基金、民生加銀增強收益債券型證券投資基
金、民生加銀精選混合型證券投資基金、民生加銀穩健成長混合型證券投資基金、民生加銀內
需增長混合型證券投資基金、民生加銀景氣行業混合型證券投資基金、民生加銀中證
內地資源主題指數型證券投資基金、民生加銀信用雙利債券型證券投資基金、民生加銀紅利回報靈活配
置混合型證券投資基金、民生加銀平穩增利定期開放債券型證券投資基金、民生加銀現金增利
貨幣市場基金、民生加銀積極成長混合型發起式證券投資基金、民生加銀家盈理財
7天債券型
證券投資基金、民生加銀轉債優選債券型證券投資基金、民生加銀家盈理財月度債券型證券投
資基金、民生加銀策略精選靈活配置混合型證券投資基金、民生加銀歲歲增利定期開放債券型
證券投資基金、民生加銀平穩添利定期開放債券型證券投資基金、民生加銀現金寶貨幣市場基
金、民生加銀城鎮化靈活配置混合型證券投資基金、民生加銀優選股票型證券投資基金、民生
加銀研究精選靈活配置混合型證券投資基金、民生加銀新動力靈活配置混合型證券投資基金、
民生加銀新戰略靈活配置混合型證券投資基金、民生加銀和鑫定期開放債券型發起式證券投資
基金、民生加銀量化中國靈活配置混合型證券投資基金、民生加銀鑫福靈活配置混合型證券投
資基金、民生加銀鑫安純債債券型證券投資基金、民生加銀養老服務靈活配置混合型證券投資
基金、民生加銀鑫享債券型證券投資基金、民生加銀前沿科技靈活配置混合型證券投資基金、
民生加銀騰元寶貨幣市場基金、民生加銀鑫喜靈活配置混合型證券投資基金、民生加銀鑫升純
債債券型證券投資基金、民生加銀匯鑫一年定期開放債券型證券投資基金、民生加銀中證港股
通高股息精選指數型證券投資基金、民生加銀鑫元純債債券型證券投資基金、民生加銀家盈季
度定期寶理財債券型證券投資基金、民生加銀智造
2025靈活配置混合型證券投資基金、民生
加銀家盈半年定期寶理財債券型證券投資基金、民生加銀鵬程混合型證券投資基金、民生加銀
恆益純債債券型證券投資基金、民生加銀新興成長混合型證券投資基金、民生加銀創新成長混
合型證券投資基金、民生加銀睿通
3個月定期開放債券型發起式證券投資基金。
（二）主要人員情況
1、董事會成員基本情況
張煥南先生：董事長，碩士。歷任宜興市實驗小學校長，無錫市委辦公室副主任，市委副
秘書長，江蘇省政府辦公廳財貿處處長，中國銀監會江蘇監管局調研員，中國銀監會銀行監管
一部副主任，海南省政府副秘書長、研究室主任，
民生銀行董事會戰投辦主任。現任民生加銀
基金管理有限公司黨委書記、董事長並代行總經理，民生加銀資產管理有限公司黨委書記、董
事長並代行總經理。
宋永明先生：董事、副總經理、博士。歷任中國
建設銀行山西省分行計劃財務部科員，中
國人民銀行銀行管理司監管制度處主任科員，中國銀監會銀行監管一部國有銀行改革辦公室秘
書處主任科員，中國銀監會人事部（黨委組織部）綜合處、機關人事處副處長，中國銀監會辦
公廳處長，中國銀監會城市銀行部綜合處兼城商行監管處處長，中國銀監會國有重點金融機構
監事會副巡視員（副局級）。2017年
7月加入民生加銀基金管理有限公司，現任民生加銀基
金管理有限公司黨委委員、副總經理。
Clive Brown先生：董事，學士。歷任
Price Waterhouse審計師、高級經理，
JP Morgan資產管理亞洲業務、JP Morgan EMEA和
JP Morgan資產管理的執行長。
現任加拿大皇家銀行環球資產管理（英國）有限公司亞洲區和
RBC EMEA全球資產管理首席
執行官。
王維絳先生：董事，學士。歷任外匯管理局儲備管理司副司長及首席投資官、滙豐集團倫
敦總部及香港分行全球市場部董事總經理、加拿大皇家銀行香港分行資本市場部董事總經理、
加拿大皇家銀行北京分行行長。現任加拿大皇家銀行董事總經理、香港分行中國區
CEO。
張星燎先生：董事，碩士。歷任
葛洲壩電廠會計、中國
長江電力股份有限公司財務主任、
財務部副經理、湖北大冶
有色金屬有限公司副總經理、財務總監、監事會副主席、湖北清能地
產集團有限公司董事、黨委委員、副總經理、總會計師、中國長江三峽集團公司資產財務部主
任。現任三峽財務有限責任公司總經理、黨委副書記。
任淮秀先生：獨立董事，經濟學博士。歷任中國人民大學工業經濟系講師，基本建設經濟
教研室主任、黨支部書記，投資經濟系副系主任，投資經濟系副教授，財金學院投資經濟系系
主任，人民大學財金學院副院長。現任中國人民大學財政金融學院教授委員會副主席。
鍾偉先生：獨立董事，博士後。歷任江南大學商學院講師、北京師範大學經濟學院副教授，
教授，曾在同濟大學管理科學與工程學院從事博士後研究，2005年至今兼任廈門大學經濟學
院教授、博導，北京市跨世紀哲學社會科學人才入選者，教育部
新世紀哲學社會科學人才入選
者。2008年共同創立金融智庫中國金融四十人。現任北京師範大學金融系教授、博士生導師。
於學會先生：獨立董事，學士。從事過
10年企業經營管理工作。歷任北京市漢華律師事
務所律師、北京市必浩得律師事務所合伙人、律師。現任北京市眾天律師事務所合伙人、律師。
2、監事會成員基本情況
朱曉光先生：監事會主席，碩士，高級經濟師。歷任
中國銀行北京分行財會部副科長，中
國
民生銀行總行財會部會計處處長，中國
民生銀行福州分行副行長，中國
民生銀行中小企業金
融部副總經理兼財務總監，民生加銀基金管理有限公司督察長、副總經理。現任民生加銀基金
管理有限公司黨委委員、監事會主席。
譚偉明先生：監事，香港專業文憑，香港會計師公會會士、香港特許公認會計師工會資深
會員。曾在普華永道國際會計事務所、黛麗斯國際有限公司、怡富集團從事財務工作，曾任摩
根資產管理董事總經理兼北亞區主管、德意志銀行資產與財富管理董事總經理兼全球客戶亞太
區（日本除外）主管。現任加拿大皇家銀行環球資產管理董事總經理兼亞洲業務總主管。
劉大明先生：監事，博士。歷任北京師範大學出版社職員，北京光磊（博誠慧）文化發展
有限公司業務主管，三峽財務有限責任公司研究發展部研究員及投資銀行部研究員、部門經理
助理。現任三峽財務有限責任公司投資銀行部部門負責人。
董文豔女士：監事，學士。曾就職於河南葉縣教育局辦公室從事統計工作，中國人民銀行
外管局從事稽核檢查工作。2008年加入民生加銀基金管理有限公司，現任民生加銀基金管理
有限公司深圳管理總部負責人兼工會辦公室主任。
劉靜女士：監事，博士。曾就職於中國證監會稽查總隊、稽查局。
2015年加入民生加銀
基金管理有限公司，現任民生加銀基金管理有限公司風險管理部總監。
李楊女士：監事，碩士。曾就職於廣發銀行北京分行。
2012年加入民生加銀基金管理有
限公司，現任民生加銀基金管理有限公司電子商務部總監。
3、高級管理人員基本情況
張煥南先生：董事長並代行總經理，簡歷見上。
宋永明先生：副總經理，簡歷見上。
於善輝先生：副總經理，碩士。歷任天相投資顧問有限公司董事、副總經理。
2012年加
入民生加銀基金管理有限公司，曾兼任金融工程與產品部總監、總經理助理。現任民生加銀基
金管理有限公司黨委委員、副總經理，兼專戶理財二部總監、資產配置部總監、專戶投資總監、
投資決策委員會主席、公募投資決策委員會主席、專戶投資決策委員會主席。
邢穎女士：督察長，博士。歷任中國人民武裝警察部隊學院法律教研室副教授、北京觀韜
律師事務所律師、湘財荷銀基金管理有限公司產品部經理及監察稽核部副總監、大成基金管理
有限公司監察稽核部經理、泰達宏利基金管理有限公司法律合規部總經理、方正富邦基金管理
有限公司監察稽核部總監，2012年
4月加入民生加銀基金管理有限公司，現任民生加銀基金
管理有限公司黨委委員、督察長，兼任監察稽核部總監。
王國棟先生：副總經理，碩士。歷任金融時報社證券新聞部、總編室編輯、記者，中國人
民財產保險股份有限公司黨委辦公室/辦公室品牌宣傳處副處長、高級業務主管，中國出口信用
保險公司黨委辦公室/辦公室處長、主任助理，中國出口信用保險公司上海分公司黨委委員、總
經理助理，中國出口信用保險公司黨委辦公室/辦公室副主任。2016年
6月加入民生加銀基金
管理有限公司，曾任黨委委員、董事會秘書，現任民生加銀基金管理有限公司黨委委員、副總
經理。
4、本基金基金經理
李文君女士
:中國人民大學金融學碩士，12年證券從業經歷。自
2007年至
2011年在東
方基金管理有限公司交易部擔任交易員職務，自
2011年
5月至
2013年
8月在方正富邦基金
管理有限公司交易部擔任交易員職務，自
2013年
8月至
2014年
3月在方正富邦基金管理有
限公司投資部擔任基金經理助理一職，自
2014年
3月至
2016年
1月在方正富邦基金管理有
限公司擔任基金經理一職。2016年
1月加入民生加銀基金管理有限公司，擔任基金經理一職。
曾任民生加銀和鑫債券型證券投資基金(2016年
04月至
2018年
08月)、民生加銀現金添利
貨幣市場基金(2016年
06月至
2018年
10月)、民生加銀鑫盈債券證券型投資基金
(2016年
07月至
2018年
06月)、民生加銀鑫順債券型證券投資基金(2017年
07月至
2018年
04月)、民生加銀鑫弘債券型證券投資基金(2017年
08月至
2018年
07月)、民生
加銀鑫豐債券型證券投資基金(2017年
08月至
2018年
02月)、民生加銀鑫泰純債債券型證
券投資基金(2017年
09月至
2018年
07月)、民生加銀和鑫定期開放債券型發起式證券投資
基金(2018年
08月至
2018年
09月)的基金經理。現任民生加銀現金增利貨幣市場基金
(2016年
04月至今)、民生加銀家盈理財月度債券型證券投資基金(2016年
04月至今)、民
生加銀家盈理財
7天債券型證券投資基金(2016年
11月至今)、民生加銀騰元寶貨幣市場基
金(2016年
12月至今)、民生加銀鑫升純債債券型證券投資基金(2017年
02月至今)、民生
加銀家盈季度定期寶理財債券型證券投資基金(2017年
09月至今)、民生加銀家盈半年定期寶
理財債券型證券投資基金(2018年
03月至今)的基金經理。
胡振倉先生
:新疆財經學院金融學碩士，16年證券從業經歷。自
2003年
7月至
2005年
4月在烏魯木齊商業銀行從事債券交易與研究，2006年
3月至
6月在
國聯證券公司投資銀行
部（北京）從事債券交易，2006年
7月至
2008年
3月，在益民基金管理有限公司擔任基金
經理，2008年
4月至
2015年
6月，在泰達宏利基金管理有限公司擔任固定收益部副總經理、
基金經理，2015年
6月至
2017年
5月，在泰康資產管理有限公司第三方投資部擔任執行總
監。2017年
6月加入民生加銀基金管理有限公司，擔任基金經理一職。曾任民生加銀鑫泰純
債債券型證券投資基金(2017年
11月至
2018年
07月)的基金經理。現任民生加銀歲歲增利
定期開放債券型基金(2017年
08月至今)、民生加銀鑫升純債債券型證券投資基金(2017年
08月至今)、民生加銀恆益純債債券型證券投資基金(2018年
06月至今)、民生加銀平穩增利
定期開放債券型證券投資基金(2018年
09月至今)的基金經理。
5、投資決策委員會
投資決策委員會下設公募投資決策委員會和專戶投資決策委員會，由
10名成員組成。由
於善輝先生擔任投資決策委員會主席、公募投資決策委員會主席、專戶投資決策委員會主席，
現任公司副總經理兼專戶理財二部總監、專戶投資總監、資產配置部總監；楊林耘女士，投資
決策委員會委員、公募投資決策委員會委員，現任公司首席研究員；劉旭明先生，擔任投資決
策委員會委員、公募投資決策委員會委員，現任投資部總監；牛洪振先生，投資決策委員會委
員、公募投資決策委員會委員、專戶投資委員會委員，現任公司交易部總監；陳廷國先生，公
募投資決策委員會委員，現任研究部首席分析師；蔡曉先生，投資決策委員會委員、公募投資
決策委員會委員、專戶投資決策委員會委員，現任研究部副總監；孫偉先生，公募投資決策委
員會委員，現任投資部副總監；李寧寧女士，投資決策委員會委員、專戶投資決策委員會委員，
現任公司總經理助理；趙景亮先生，專戶投資決策委員會委員，現任專戶理財一部總監；尹濤
先生，專戶投資決策委員會委員，現任專戶理財二部總監助理。
6、上述人員之間不存在親屬關係。
三、基金管理人的職責
按照《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人必須履行以下職責：
1、依法募集資金，辦理或者委託經中國證監會認定的其他機構代為辦理基金份額的發售、
申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續；
3、對所管理的不同基金財產分別管理、分別記帳，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算並編制基金財務會計報告；
6、編制季度、半年度和年度基金報告；
7、計算並公告基金資產淨值，確定基金份額申購、贖回價格；
8、辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項；
9、按照規定召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產管理業務活動的記錄、帳冊、報表和其他相關資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為；
12、中國證監會規定的其他職責。
四、基金管理人承諾
1、基金管理人承諾嚴格遵守《中華人民共和國證券法》，並建立健全的內部控制制度，
採取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行為的發生；
2、基金管理人承諾嚴格遵守《基金法》、《運作辦法》，建立健全的內部控制制度，採
取有效措施，防止以下《基金法》、《運作辦法》禁止的行為發生：
（
1）將基金管理人固有財產或者他人財產混同於基金財產從事證券投資；
（
2）不公平地對待其管理的不同基金財產；
（
3）利用基金財產或職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（
4）向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失；
（
5）侵佔、挪用基金財產；
（
6）洩露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關
的交易活動；
（
7）玩忽職守，不按照規定履行職責；
（
8）法律法規和中國證監會禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業操守，督促和約束員工遵守國家有關法律法
規及行業規範，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（
1）越權或違規經營；
（
2）違反基金合同或託管協議；
（
3）損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法利益；
（
4）在向中國證監會報送的資料中弄虛作假；
（
5）拒絕、幹擾、阻撓或嚴重影響中國證監會依法監管；
（
6）玩忽職守、濫用職權，不按照規定履行職責；
（
7）洩漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業秘密，尚未依法公開的基金投資內容、
基金投資計劃等信息；利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動；
（
8）除按法律法規、基金管理公司制度進行基金投資外，直接或間接進行其他股票交易；
（
9）違反證券交易場所業務規則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩序；
（
10）故意損害投資人及其他同業機構、人員的合法權益；
（
11）以不正當手段謀求業務發展；
（
12）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（
13）信息披露不真實，有誤導、欺詐成分；
（
14）法律法規和中國證監會禁止的其他行為。
4、本基金管理人將根據基金合同的規定，按照招募說明書列明的投資目標、策略及限制
等全權處理本基金的投資。
5、本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，並建立健全內部控制制度，採取有效措
施，保證基金財產不用於下列投資或者活動：
（
1）承銷證券；
（
2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（
3）從事承擔無限責任的投資；
（
4）買賣其他基金份額，但中國證監會另有規定的除外；
（
5）向其基金管理人、基金託管人出資；
（
6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（
7）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
五、基金經理承諾
1、依照有關法律法規和基金合同的規定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取最大利
益；
2、不利用職務之便為自己及其被代理人、受僱人或任何第三人謀取利益；
3、不違反現行有效的有關法律法規、基金合同和中國證監會的有關規定，洩漏在任職期
間知悉的有關證券、基金的商業秘密、尚未依法公開的基金投資內容、基金投資計劃等信息，
或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動；
4、不從事損害基金財產和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
六、基金管理人的內部控制制度
本基金管理人即民生加銀基金管理有限公司（以下簡稱
「公司」）為保證本公司誠信、合法、
有效經營，防範、化解經營風險和所管理的資產運作風險，充分保護資產委託人、公司和公司
股東的合法權益，依據《基金法》、《證券投資基金管理公司內部控制指導意見》等法律法規
和中國證監會的有關文件，以及《民生加銀基金管理有限公司章程》，制定《民生加銀基金管
理有限公司內部控制大綱》。
內部控制體系是指公司為防範和化解風險，保證經營運作符合公司的發展規劃，在充分考
慮內外部環境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成
的系統。內部控制制度是公司為實現內部控制目標而建立的一系列組織機制、管理辦法、操作
程序與控制措施的總稱。
內部控制制度由公司章程、內部控制大綱、基本管理制度、部門管理制度、各項具體業務
規則等部分組成。
1、內部控制的總體目標
（
1）保護基金投資人利益不受侵犯，維護股東的合法權益。
（
2）保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、
規範運作的經營思想和經營理念。
（
3）建立和健全法人治理結構，形成合理的決策、執行和監督機制。
（
4）防範和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和受託資產的
安全完整，實現公司的持續、穩定、健康發展。
（
5）確保公司經營目標和發展戰略的順利實施。
（
6）確保基金、公司財務和其他信息真實、準確、完整、及時。
2、內部控制遵循以下原則
（
1）健全性原則。內部控制須覆蓋公司的各項業務、各個部門和各級崗位，並滲透到各
項業務過程，涵蓋到決策、執行、監督、反饋等各個環節。
（
2）有效性原則。通過科學的內控手段和方法，建立合理適用的內控程序，並適時調整
和不斷完善，維護內控制度的有效執行。
（
3）獨立性原則。公司各機構、部門和崗位的職責應當保持相對獨立，公司基金資產、
自有資產、其他資產的運作應當分離。
（
4）相互制約原則。公司內部部門和崗位的設置應當權責分明、相互制衡。
（
5）成本效益原則。公司運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益，以
合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。
3、制定內部控制制度遵循以下原則
（
1）合法合規性原則。公司內控制度應當符合國家法律、法規、規章和各項規定。
（
2）全面性原則。內部控制制度應當涵蓋公司經營管理的各個環節，不得留有制度上的
空白和漏洞。
（
3）審慎性原則。制定內部控制制度應當以審慎經營、防範和化解風險為出發點。
（
4）有效性原則。內部控制制度應當是可操作的，有效的。
（
5）適時性原則。內部控制制度的制定應當隨著有關法律法規的調整和公司經營戰略、
經營方針、經營理念等內外部環境的變化進行及時的修改或完善。
4、內部控制的基本要素
內部控制的基本要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息溝通和內部監控。
（
1）控制環境構成公司內部控制的基礎，控制環境包括經營理念和內控文化、公司治理
結構、組織結構、員工道德素質等內容。
（
2）公司管理層應當牢固樹立內控優先和風險管理理念，培養全體員工的風險防範意識，
營造一個濃厚的內控文化氛圍，保證全體員工及時了解國家法律法規和公司規章制度，使風險
意識貫穿到公司各個部門、各個崗位和各個環節。
（
3）公司按「利益公平、信息透明、信譽可靠、責任到位」的基本原則制定治理結構，充
分發揮獨立董事和監事會的監督職能，嚴禁不正當關聯交易、利益輸送和內部人控制現象的發
生，保護投資者利益和公司合法權益。
（
4）公司根據健全性、高效性、獨立性、制約性、前瞻性及防火牆等原則設計內部組織
架構，建立決策科學、運營規範、管理高效的運行機制，包括民主、透明的決策程序和管理議
事規則，高效、嚴謹的業務執行系統，以及健全、有效的內部監督和反饋系統。
各職能部門是公司內部控制的具體實施單位。各部門在公司基本管理制度的基礎上，根據
具體情況制訂本部門的業務管理規定、操作流程及內部控制規定，加強對業務風險的控制。部
門管理層應定期對部門內風險進行評估，確定風險管理戰略並實施，監控風險管理績效，以不
斷改進風險管理能力。
（
5）公司設立順序遞進、權責統一、嚴密有效的內控防線：
1）各崗位職責明確，有詳細的崗位說明書和業務流程，各崗位人員在上崗前均應知悉並
以書面方式承諾遵守，在授權範圍內承擔責任。
2）建立重要業務處理憑據傳遞和信息溝通機制，相關部門和崗位之間相互監督制衡。
3）公司督察長和內部監察稽核部門獨立於其他部門，對內部控制制度的執行情況實行嚴
格的檢查和反饋。
（
6）內部控制風險評估包括定期和不定期的風險評估、開展新業務之前的風險評估以及
違規、投訴、危機事件發生後的風險評估等。
（
7）風險評估是每個控制主體的責任。
1）董事會下屬的合規與風險管理委員會和督察長對公司制度的合規性和有效性進行評估，
並對公司與基金運作的合法合規性進行監督檢查。
2）投資決策委員會負責對基金投資過程中的市場風險進行評估和控制。
3）各級部門負責對職責範圍內的業務所面臨的風險進行識別和評估。
（
8）授權控制是內部控制活動的基本要點，它貫穿於公司經營活動的始終。授權控制的
主要內容包括：
1）股東會、董事會、監事會和管理層必須充分了解和履行各自的職權，建立健全公司授
權標準和程序，確保授權制度的貫徹執行。
2）公司各業務部門、分支機構和公司員工必須在規定的授權範圍內行使相應的職責。
3）公司業務實行分級授權管理，任何部門和個人不得越級越權辦理業務。
4）公司重大業務的授權必須採取書面形式，授權書須明確授權內容和時效，經授權人籤
章確認後下達到被授權人，並報有關部門備案。
5）公司授權要適當，對已獲授權的部門和人員須建立有效的評價和反饋機制，對已不適
用的授權須及時修改或取消。
（
9）建立完善的資產分離制度，基金資產與公司資產、不同基金的資產和其他委託資產
要實行獨立運作，單獨核算。
（
10）建立科學、嚴格的崗位分離制度，業務授權、業務執行、業務記錄和業務監督嚴格
分離，投資和交易、交易和清算、基金會計和公司會計等重要崗位不得有人員的重疊。重要業
務部門和崗位須實行物理隔離。
（
11）制定切實有效的應急應變措施，建立危機處理機制和程序。
（
12）採用適當、有效的信息系統，識別、採集、加工並相互交流經營活動所需的一切信
息。信息系統須保證業務經營信息和財務會計資料的真實性、準確性和完整性，必須能實現公
司內部信息的溝通和共享，促進公司內部管理順暢實施。
（
13）根據組織架構和授權制度，建立清晰的業務報告系統，凡是屬於超越權限的任何決
策必須履行規定的請示報告程序。
（
14）內部控制的監督完善由公司合規與風險管理委員會、督察長和監察稽核部等部門在
各自的職權範圍內開展。必要時，公司董事會、監事會、合規與風險管理委員會、總經理等均
可聘請外部專家對公司內部控制進行檢查和評價。
（
15）根據市場環境、新的金融工具、新的技術應用和新的法律法規等情況，公司須組織
專門部門對原有的內部控制進行全面的檢討，審查其合法合規性、合理性和有效性，適時改進。
5、內部控制的主要內容
（
1）研究業務控制主要內容包括：
1）研究工作應保持獨立、客觀。
2）建立嚴密的研究工作業務流程，形成科學、有效的研究方法。
3）建立投資對象備選庫制度，研究部門根據基金合同要求，在充分研究的基礎上建立和
維護備選庫。
4）建立研究與投資的業務交流制度，保持通暢的交流渠道。
5）建立研究報告質量評價體系。
（
2）投資決策業務控制主要內容包括：
1）投資決策應當嚴格遵守法律法規的有關規定，符合基金合同所規定的投資目標、投資
範圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求。
2）健全投資決策授權制度，明確界定投資權限，嚴格遵守投資限制，防止越權決策。
3）投資決策應當有充分的投資依據，重要投資要有詳細的研究報告和風險分析支持，並
有決策記錄。
4）建立投資風險評估與管理制度，在設定的風險權限額度內進行投資決策。
5）建立科學的投資管理業績評價體系，包括投資組合情況、是否符合基金產品特徵和決
策程序、基金績效歸因分析等內容。
（
3）基金交易業務控制主要內容包括：
1）基金交易實行集中交易制度，基金經理不得直接向交易員下達投資指令或者直接進行
交易。
2）公司應當建立交易監測系統、預警系統和交易反饋系統，完善相關的安全設施。
3）投資指令應進行審核，確認其合法、合規與完整後方可執行，如出現指令違法違規或
者其他異常情況，應當及時報告相應部門與人員。
4）公司應當執行公平的交易分配製度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對待。
5）建立完善的交易記錄製度，交易記錄應當及時進行反饋、核對並存檔保管。
6）建立科學的交易績效評價體系。
7）場外交易、網下申購等特殊交易應當根據內部控制的原則制定相應的流程和規則。
8）建立嚴格有效的制度，防止不正當關聯交易損害基金份額持有人利益。基金投資涉及
關聯交易的，應在相關投資研究報告中特別說明，並報公司相關部門批准。
（
4）基金清算和基金會計業務控制主要內容包括：
1）規範基金清算交割和會計核算工作，在授權範圍內，及時準確地完成基金清算，確保
基金資產的安全。
2）基金會計與公司會計在人員、空間、制度上嚴格分離。
3）對所管理的基金以基金作為會計核算主體，每隻基金分別設立不同的獨立帳戶，進行
單獨核算，保證不同基金在名冊登記、帳戶設置、資金劃轉、帳簿記錄等方面相互獨立。
4）公司應當採取合理的估值方法和科學的估值程序，公允反映基金所投資的有價證券在
估值時點的價值。
5）與託管銀行間的業務往來嚴格按《託管協議》進行，分清權責，協調合作，互相監督。
（
5）基金營銷業務控制主要內容包括：
1）新產品開發前應進行充分的市場調研和可行性論證，進行風險識別，提出風險控制措
施。
2）以竭誠服務於基金投資者為宗旨，開展市場營銷、基金銷售及客戶服務等各項業務，
嚴禁誤導和欺騙投資者。
3）注重對市場的開發和培育，統一部署基金的營銷戰略計劃，建立客戶服務體系，為投
資者提供周到的售前、售中和售後服務。
4）以誠信為原則進行基金和公司的對外宣傳，自覺維護公司形象。
（
6）信息披露控制主要內容包括：
1）嚴格按照法律、法規和中國證監會的有關規定，建立完善的信息披露制度，保證公開
披露的信息真實、準確、完整、及時。
2）公司設立信息披露負責人，負責信息披露工作，進行信息的組織、審核和發布。
3）公司對信息披露應當進行持續檢查和評價，對存在的問題及時提出改進辦法，對信息
披露出現的失誤提出處理意見，並追究相關人員的責任。
4）公司掌握內幕信息的人員在信息公開披露前不得洩露其內容。
（
7）信息技術系統控制主要內容包括：
1）根據國家有關法律法規的要求，遵循安全性、實用性、可操作性原則，嚴格制定信息
系統的管理規章、操作流程、崗位手冊和風險控制制度。
2）信息技術系統的設計開發應符合國家、金融行業軟體工程標準的要求，編寫完整的技
術資料；在實現業務電子化時，應設置保密系統和相應控制機制，並保證計算機系統的可稽性。
3）對信息系統的項目立項、設計、開發、測試、運行和維護整個過程實施明確的責任管
理，信息技術系統投入運行前，必須經過業務、運營、監察稽核等部門的聯合驗收。
4）公司應當通過嚴格的授權制度、崗位責任制度、門禁制度、內外網分離制度等管理措
施，確保系統安全運行。
5）計算機機房、設備、網絡等硬體要求應當符合有關標準，設備運行和維護整個過程實
施明確的責任管理，嚴格劃分業務操作、技術維護等方面的職責。
6）公司軟體的使用應充分考慮軟體的安全性、可靠性、穩定性和可擴展性，應具備身份
驗證、訪問控制、故障恢復、安全保護、分權制約等功能。
7）信息技術系統設計、軟體開發等技術人員不得介入實際的業務操作。
8）建立計算機系統的日常維護和管理，資料庫和作業系統的密碼口令應當分別由不同人
員保管。用戶使用的密碼口令要定期更換，不得向他人透露。
9）對信息數據實行嚴格的管理，保證信息數據的安全、真實和完整，並能及時、準確地
傳遞到各職能部門。
10）嚴格計算機交易數據的授權修改程序，建立電子信息數據的定期查驗制度。
11）建立電子信息數據的即時保存和備份制度，重要數據應當異地備份並且長期保存。
12）指定專人負責計算機病毒防範工作，建立定期病毒檢測制度。
13）信息技術系統應當定期稽核檢查，完善業務數據保管等安全措施，進行排除故障、災
難恢復演習，確保系統可靠、穩定、安全地運行。
（
8）公司財務管理控制主要內容包括：
1）公司根據國家頒布的會計準則和財務通則，嚴格按照公司財務和基金財務相互獨立的
原則制定公司會計制度、財務制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，並針對各個風險
控制點建立嚴密的會計系統控制。
2）公司應當明確職責劃分，在崗位分工的基礎上明確各會計崗位職責，嚴禁需要相互監
督的崗位由一人獨自操作全過程。
3）建立憑證制度，通過憑證設計、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正確
記載經濟業務，明確經濟責任。
4）建立帳務組織和帳務處理體系，正確設置會計帳簿，有效控制會計記帳程序。
5）建立覆核制度，通過會計覆核和業務覆核防止會計差錯的產生。
6）建立嚴格的成本控制和業績考核制度，強化會計的事前、事中和事後監督。
7）制定財務收支審批制度和費用報銷管理辦法，自覺遵守國家財稅制度和財經紀律。
8）制定完善的會計檔案保管和財務交接制度，財會部門應妥善保管密押、業務用章、支
票等重要憑據和會計檔案，嚴格會計資料的調閱手續，防止會計數據的毀損、散失和洩密。
9）強化財產登記保管和實物資產盤點制度。
（
9）監察稽核控制主要內容包括：
1）公司設立督察長，對董事會負責。根據公司監察稽核工作的需要和董事會授權，督察
長可以列席公司相關會議，調閱公司相關檔案，就內部控制制度的執行情況獨立地履行檢查、
評價、報告、建議職能。
2）督察長應當定期和不定期向董事會報告公司內部控制執行情況，董事會應當對督察長
的報告進行審議。
3）公司設立監察稽核部門，對公司經營層負責，開展監察稽核工作，公司應保證監察稽
核部門的獨立性和權威性。
4）全面推行監察稽核工作的責任管理制度，明確監察稽核部門各崗位的具體職責，配備
充足的監察稽核人員，嚴格監察稽核人員的專業任職條件，嚴格監察稽核的操作程序和組織紀
律。
5）公司應當強化內部檢查制度，通過定期或不定期檢查內部控制制度的執行情況，確保
公司各項經營管理活動的有效運行。
6）公司董事會和管理層應當重視和支持監察稽核工作，對違反法律、法規和公司內部控
制制度的，應當追究有關部門和人員的責任。
6、基金管理人關於內部控制制度的聲明
（
1）公司承諾以上關於內部控制制度的披露真實、準確。
（
2）公司承諾根據市場變化和公司業務發展不斷完善內部控制制度。
二、基金託管人
（一）基金託管人情況
1．基本情況
名稱：
興業銀行股份有限公司
住所：福州市湖東路
154號
辦公地址：福州市湖東路
154號
法定代表人：高建平
註冊日期：
1988年
7月
20日
註冊資本：
207.74億元人民幣
託管部門聯繫人：吳玉婷
電話：
021-52629999-212036
傳真：
021-62159217
興業銀行成立於
1988年
8月，是經國務院、中國人民銀行批准成立的首批股份制商業銀
行之一，總行設在福建省福州市，2007年
2月
5日正式在上海證券交易所掛牌上市（股票代
碼：601166），註冊資本
207.74億元。
開業
20多年來，
興業銀行始終堅持「真誠服務，相伴成長」的經營理念，致力於為客戶提
供全面、優質、高效的金融服務。
2．主要人員情況
興業銀行股份有限公司總行設資產託管部，下設綜合管理處、市場處、委託資產管理處、
科技支持處、稽核監察處、運營管理及產品研發處、養老金管理中心等處室，共有員工
100餘
人，業務崗位人員均具有基金從業資格。
3．基金託管業務經營情況
興業銀行股份有限公司於
2005年
4月
26日取得基金託管資格。基金託管業務批准文號：
證監基金字[2005]74號。截至
2018年
12月
31日，
興業銀行已託管開放式基金
248隻，
託管基金財產規模
8964.38億元。
（二）基金託管人的內部控制制度
1．內部控制目標
嚴格遵守國家有關託管業務的法律法規、行業監管規章和行內有關管理規定，守法經營、
規範運作、嚴格監察，確保業務的穩健運行，保證基金資產的安全完整，確保有關信息的真實、
準確、完整、及時，保護基金份額持有人的合法權益。
2．內部控制組織結構
興業銀行基金託管業務內部風險控制組織結構由
興業銀行風險管理部、法律與合規部、審
計部、資產託管部內設稽核監察處及資產託管部各業務處室共同組成。總行風險管理部、法律
與合規部、審計部對託管業務風險控制工作進行指導和監督；資產託管部內設獨立、專職的稽
核監察處，配備了專職內控監督人員負責託管業務的內控監督工作，具有獨立行使監督稽核工
作職權和能力。各業務處室在各自職責範圍內實施具體的風險控制措施。
3．內部風險控制原則
（
1）全面性原則：風險控制必須覆蓋基金託管部的所有處室和崗位，滲透各項業務過程
和業務環節；風險控制責任應落實到每一業務部門和業務崗位，每位員工對自己崗位職責範圍
內的風險負責。
（
2）獨立性原則：資產託管部設立獨立的稽核監察處，該處室保持高度的獨立性和權威
性，負責對託管業務風險控制工作進行指導和監督。
（
3）相互制約原則：各處室在內部組織結構的設計上要形成一種相互制約的機制，建立
不同崗位之間的制衡體系。
（
4）定性和定量相結合原則：建立完備的風險管理指標體系，使風險管理更具客觀性和
操作性。
（
5）防火牆原則：託管部自身財務與基金財務嚴格分開；託管業務日常操作部門與行政、
研發和營銷等部門嚴格分離。
（
6）有效性原則：內部控制體系同所處的環境相適應，以合理的成本實現內控目標，內
部制度的制訂應當具有前瞻性，並應當根據國家政策、法律及經營管理的需要，適時進行相應
修改和完善；內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力，內
部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正。
（
7）審慎性原則：內控與風險管理必須以防範風險，審慎經營，保證託管資產的安全與
完整為出發點；託管業務經營管理必須按照「內控優先」的原則，在新設機構或新增業務時，做
到先期完成相關制度建設。
（
8）責任追究原則：各業務環節都應有明確的責任人，並按規定對違反制度的直接責任
人以及對負有領導責任的主管領導進行問責。
4．內部控制制度及措施
（
1）制度建設：建立了明確的崗位職責、科學的業務流程、詳細的操作手冊、嚴格的人
員行為規範等一系列規章制度。
（
2）建立健全的組織管理結構：前後臺分離，不同部門、崗位相互牽制。
（
3）風險識別與評估：稽核監察處指導業務處室進行風險識別、評估，制定並實施風險
控制措施。
（
4）相對獨立的業務操作空間：業務操作區相對獨立，實施門禁管理和音像監控。
（
5）人員管理：進行定期的業務與職業道德培訓，使員工樹立風險防範與控制理念，並
籤訂承諾書。
（
6）應急預案：制定完備的《應急預案》，並組織員工定期演練；建立異地災備中心，
保證業務不中斷。
（三）基金託管人對基金管理人運作基金進行監督的方法和程序
基金託管人負有對基金管理人的投資運作行使監督權的職責。根據《基金法》、《運作辦
法》、基金合同及其他有關規定，基金託管人對基金的投資對象和範圍、投資組合比例、投資
限制、費用的計提和支付方式、基金會計核算、基金資產估值和基金淨值的計算、收益分配、
申購贖回以及其他有關基金投資和運作的事項，對基金管理人進行業務監督、核查。
基金託管人發現基金管理人有違反《基金法》、《運作辦法》、基金合同和有關法律法規
規定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知後應及時核對
並以書面形式對基金託管人發出回函。在限期內，基金託管人有權隨時對通知事項進行複查，
督促基金管理人改正。基金管理人對基金託管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金託
管人應報告中國證監會。
基金託管人發現基金管理人有重大違規行為，立即報告中國證監會，同時，通知基金管理
人限期糾正，並將糾正結果報告中國證監會。
基金託管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合
同約定的，應當拒絕執行，立即通知基金管理人，並及時向中國證監會報告。
基金託管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法規和其他
有關規定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，並及時向中國證監會報告。
三、相關服務機構
（一）銷售機構及聯繫人
1．直銷機構
民生加銀基金管理有限公司
註冊地址：深圳市福田區福中三路
2005號民生金融大廈
13樓
13A
辦公地址：深圳市福田區福中三路
2005號民生金融大廈
13樓
13A
法定代表人：張煥南
客服電話：
400-8888-388
民生加銀鑫升純債債券型證券投資基金更
新招募說明書摘要（上接
D35版）
（上接
D35版）
聯繫人：林泳江
電話：
0755-23999809
傳真：
0755-23999810
網址：
www.msjyfund.com.cn
2．代銷機構
（
1）上海好買基金銷售有限公司
註冊地址：上海市虹口區場中路
685弄
37號
4號樓
449室
辦公地址：上海市浦東南路
1118號
鄂爾多斯國際大廈
903～906室
法定代表人：楊文斌
客服電話：
400-700-9665
聯繫人：陸敏
電話：
021-20613600
傳真：
021-68596916
網址：
www.ehowbuy.com
（
2）深圳眾祿基金銷售股份有限公司
註冊地址：深圳市羅湖區梨園路物資控股置地大廈
8樓
辦公地址：深圳市羅湖區梨園路
8號
HALO廣場
4樓
法定代表人：薛峰
客服電話：
400-6788-887
聯繫人：童彩平
電話：
0755-33092861
傳真：
0755-33227951
公司網站：
www.zlfund.cn及
www.jjmmw.com
（
3）螞蟻（杭州）基金銷售有限公司
註冊地址：杭州市餘杭區倉前街道文一西路
1218號
1棟
202室
辦公地址：浙江省杭州市濱江區江南大道
3588號恒生大廈
12樓
法定代表人：陳柏青
客服電話：
4000-766-123
聯繫人：顧祥柏
電話：
021-60897840
傳真：
0571-26698533
公司網站：
www.fund123.cn
（
4）上海天天基金銷售有限公司
註冊地址：上海市徐匯區龍田路
190號
2號樓
2層
辦公地址：上海市徐匯區龍田路
195號
3C座
10樓
法定代表人：其實
客服電話：
400-1818-188
聯繫人：丁珊珊
電話：
010-65980380-8010
傳真：
020-87597505
公司網站：
www.1234567.com.cn
（
5）和訊信息科技有限公司
公司地址：北京市朝陽區朝外大街
22號泛利大廈
10層
法定代表人：王莉
客服電話：
400-920-0022
聯繫人：陳慧慧
電話：
0755-82721106
網站：
http://licaike.hexun.com
（
6）深圳騰元基金銷售有限公司
公司地址：深圳市福田區金田路卓越世紀中心
1號樓
1806-1808單元
法定代表人：曾革
客戶電話：
400-6887-7899
聯繫人：姚慶榮
網站：
www.tenyuanfund.com
（
7）浙江
同花順基金銷售有限公司
註冊地址：浙江省杭州市文二西路
1號元茂大廈
903
辦公地址：浙江省杭州市西湖區翠柏路
7號電子商務產業園
2號樓
2樓
法定代表人：凌順平
聯繫人：林海明
電話：
0571-88911818
傳真：
0571-86800423
網站：
www.10jqka.com.cn
（
8）北京展恒基金銷售股份有限公司
註冊地址：北京市順義區後沙峪鎮安富街
6號
辦公地址：北京市朝陽區華嚴北裡
2號民建大廈
6層
法定代表人：閆振傑
聯繫人：張雲
電話：
010-59601366-7024
傳真：
010-62020355
網站：
www.myfund.com/
（
9）上海匯付基金銷售有限公司
註冊地址：上海市黃浦區中山南路
100號
19層
辦公地址：上海宜山路
700號普天
信息產業園
C5棟
2樓
法定代表人：馮修敏
聯繫人：臧靜
電話：
8621-54677888-6717
傳真：
021-33323830
網站：
www.bundwealth.com
（
10）北京微動利基金銷售有限公司
註冊地址：北京市石景山區古城西路
113號景山財富中心
341
辦公地址：北京市石景山區古城西路
113號景山財富中心
341
法定代表人：梁洪軍
客服電話：
400-819-6665
聯繫人：季長軍
電話：
010-68854005
傳真：
010-38854009
網站：
www.buyforyou.com
（
11）上海陸金所基金銷售有限公司
註冊地址：上海市浦東新區
陸家嘴環路
1333號
14樓
09單元
辦公地址：上海市浦東新區
陸家嘴環路
1333號
法定代表人：王之光
客服電話：
4008-2190-31
聯繫人：寧博宇
電話：
021-20665952
傳真：
021-22066653
網站：
www.lufunds.com
（
12）北京錢景基金銷售有限公司
註冊地址：北京市海澱區丹稜街
6號丹稜
SOHO 1008-1012
辦公地址：北京市海澱區丹稜街
6號丹稜
SOHO 1008-1012
法定代表人：趙榮春
客服電話：
400-893-6885
聯繫人：高靜
電話：
010-57418813
傳真：
010-57569671
網站：
www.qianjing.com
（
13）珠海盈米基金銷售有限公司
註冊地址：珠海市橫琴新區寶華路
6號
105室-3491
辦公地址：廣州市海珠區琶洲大道東
1號保利國際廣場南塔
12樓
B1201-1203
法定代表人：肖雯
客服電話：
020-89629066
聯繫人：吳煜浩
電話：
020-89629021
傳真：
020-89629011
網站：
www.yingmi.cn
（
14）北京虹點基金銷售有限公司
註冊地址：北京市朝陽區西大望路
1號
1號樓
16層
1603室
辦公地址：北京市朝陽區工人體育館北路甲
2號盈科中心
B座裙樓二層
法定代表人：鄭毓棟
客服電話：
400-068-1176
聯繫人：牛亞楠
網站：
www.jimufund.com
（
15）諾亞正行基金銷售有限公司
註冊地址：上海市虹口區飛虹路
360弄
9號
3724室
辦公地址：上海市楊浦區秦皇島路
32號
C棟
法定代表人：汪靜波
客服電話：
400-821-5399
聯繫人：張裕
電話：
021-38509735
傳真：
021-38509777
網站：
www.noah-fund.com
（
16）深圳市新蘭德證券投資諮詢有限公司
註冊地址：深圳市福田區華強北路賽格科技園
4棟
10層
1006#
辦公地址：北京市西城區宣武門外大街
28號富卓大廈
16層
法定代表人：楊懿
客服電話：
400-166-1188
聯繫人：張燕
電話：
010-83363099
傳真：
010-83363072
網站：
http://8.jrj.com.cn
（
17）北京廣源達信投資管理有限公司
註冊地址：北京市西城區新街口外大街
28號
C座六層
605室
辦公地址：北京市朝陽區望京東園四區浦項中心
B座
19層
法定代表人：齊劍輝
客服電話：
4006236060
聯繫人：王永霞
電話：
4006236060
傳真：
010-8205586061
網址：
https://www.niuniufund.com/
（
18）中民財富基金銷售（上海）有限公司
註冊地址：上海市黃浦區中山南路
100號
7層
05單元
辦公地址：上海市黃浦區中山南路
100號
17層
法定代表人：弭洪軍
客服電話：
400-9655-365
聯繫人：黃鵬
電話：
021-33355392
傳真：
021-33355288
網址：
www.cmiwm.com
（
19）北京肯特瑞財富投資管理有限公司
註冊地址：北京市海澱區海澱東三街
2號
4層
401-15
法定代表人：陳超
客服電話：
95118，400 098 8511
聯繫人：江卉
電話：
010-89189297
傳真：
010-89188000
網址：
http://fund.jd.com
（
20）深圳市金斧子基金銷售有限公司
註冊地址：深圳市南山區粵海街道科技園中區科苑路
15號科興科學園
B棟
3單元
11層
1108
辦公地址：深圳市南山區粵海街道科技園中區科苑路
15號科興科學園
B棟
3單元
11層
1108
法定代表人：賴任軍
客服電話：
4009-500-888
聯繫人：劉昕霞
電話：
0755-29330513
傳真：
0755-26920530
網址：
www.jfz.com
（
21）奕豐基金銷售有限公司
註冊地址：深圳市前海深港合作區前灣一路
1號
A棟
201室
辦公地址：深圳市南山區海德三路海岸大廈東座
1307室
法定代表人：
TEO WEE HOWE
客服電話
:400-684-0500
聯繫人：葉健
電話：
0755-89460500
傳真：
0755-21674453
網址：
www.ifastps.com.cn
（
22）上海基煜基金銷售有限公司
註冊地址：上海市崇明縣長興鎮路潘園公路
1800號
2號樓
6153室（上海泰和經濟發展
區）
辦公地址：上海市楊浦區昆明路
518號
A1002室
法定代表人：王翔
客服電話
: 400-820-5369
聯繫人：吳鴻飛
電話：
021-65370077
傳真：
021-55085991
網址：
www.jiyufund.com.cn
（
23）北京匯成基金銷售有限公司
註冊地址：北京市海澱區
中關村大街
11號
11層
1108
辦公地址：北京市海澱區
中關村大街
11號
11層
1108
法定代表人：王偉剛
客服電話
: 400-619-9059
聯繫人：丁向坤
電話：
010-56282140
傳真：
010-62680827
網址：
http://www.fundzone.cn
（
24）北京晟視天下投資管理有限公司
註冊地址：北京市懷柔區九渡河鎮黃坎村
735號
03室
辦公地址：北京市朝陽區萬通中心
D座
21層
法定代表人：蔣煜
客服電話
: 400-818-8866
聯繫人：宋志強
電話：
010-58170932
傳真：
010-58170840
網址：
www.gscaifu.com
（
25）北京植信基金銷售有限公司
註冊地址：北京市密雲縣興盛南路
8號院
2號樓
106室-67
辦公地址：北京市朝陽區惠河南路盛世龍源
10號
法定代表人：楊紀峰
客服電話
: 4006-802-123
聯繫人：吳鵬
電話：
010-56075718
傳真：
010-67767615
網址：
www.zhixin-inv.com
（
26）上海華夏財富投資管理有限公司
註冊地址：上海市虹口區東大名路
687號
1幢
2樓
268室
辦公地址：北京市西城區金融大街
33號通泰大廈
B座
8層
法定代表人：李一梅
客服電話：
400-817-5666
聯繫人：仲秋玥
電話：
010-88066632
傳真：
010-88066552
網址：
www.amcfortune.com
（
27）北京蛋卷基金銷售有限公司
註冊地址：北京市朝陽區阜通東大街
1號院
6號樓
2單元
21層
222507
辦公地址：北京市朝陽區阜通東大街
1號院
6號樓
2單元
21層
222507
法定代表人：鍾斐斐
客服電話：
400-0618-518
聯繫人：秦豔琴
電話：
18600764131
傳真：
010-61840699
網址：
https://danjuanapp.com
（
28）上海萬得基金銷售有限公司
註冊地址：中國（上海）自由貿易試驗區福山路
33號
11樓
B座
辦公地址：上海市浦東新區浦明路
1500號萬得大廈
11樓
法定代表人：王廷富
客服電話：
400-821-0203
聯繫人：徐亞丹
電話：
021-51327185
傳真：
021-50710161
網址：
www.520fund.com.cn
（
29）南京蘇寧基金銷售有限公司
註冊地址：南京市玄武區蘇寧大道
1-5號
辦公地址：南京市玄武區蘇寧大道
1-5號
法定代表人：劉漢青
客服電話：
95177
聯繫人：趙耶
電話：
18551602256
傳真：
025-66996699-884131
網址：
www.snjijin.com
（
30）泰誠財富基金銷售有限公司
註冊地址：遼寧省大連市沙河口區星海中龍園
3號
辦公地址：遼寧省大連市沙河口區星海中龍園
3號
上海市徐匯區中山南二路
107號美奐大廈裙樓
法定代表人：林卓
客服電話：
400-0411-001
聯繫人：徐江
電話：
18840800358
網址：
www.haojiyoujijin.com
（
31）上海聯泰基金銷售有限公司
註冊地址：中國（上海）自由貿易試驗區富特北路
277號
3層
310室
辦公地址：上海市長寧區福泉北路
518號
8座
3層
法定代表人：燕斌
聯繫人：陳東
聯繫電話：
021-52822063
客服電話：
400-166-6788
傳真：
021-52975270
網址：
www.66zichan.com
（
32）北京恆天明澤基金銷售有限公司
註冊地址：北京市經濟技術開發區宏達北路
10號五層
5122室
辦公地址：北京市朝陽區東三環北路甲
19號
SOHO嘉盛中心
30層
3001室
法定代表人：周斌
聯繫人：張鼎
電話：
18641514414
客服電話：
400-898-0618
傳真：
010-53509643
網址：
www.chtwm.com
（
33）喜鵲財富基金銷售有限公司
註冊地址：西藏拉薩市柳梧新區柳梧大廈
1513室
辦公地址：西藏拉薩市柳梧新區柳梧大廈
1513室
法定代表人：陳皓
聯繫人：曹硯財
電話：
010-58349088
客服電話：
400-699-7719
傳真：
010-88371180
網址：
www.xiquefund.com
（
34）天津國美基金銷售有限公司
註冊地址：天津經濟技術開發區第一大街
79號
MSDC1-28層
2801
辦公地址：天津經濟技術開發區第一大街
79號
MSDC1-28層
2801
法定代表人：丁東華
聯繫人：許豔
電話：
010-59287105
客服熱線：
400-111-0889
傳真：
010-59287825
公司網址：
www.gomefund.com
（
35）深圳信誠基金銷售有限公司
註冊地址：深圳市前海深港合作區前灣一路
1號
A棟
201室辦公地址：深圳市福田區中
心區東南部時代財富大廈
49A法定代表人：周文聯繫人：殷浩然聯繫電話：
01084865370
客服電話：
0755-23946579
傳真：
010-84865051
網址：
http://www.ecpefund.com
（
36）騰安基金銷售（深圳）有限公司
註冊地址：深圳市南山區海天二路
33號騰訊濱海大廈
15樓
辦公地址：深圳市南山區海天二路
33號騰訊濱海大廈
15樓
法定代表人：劉明軍
客服電話：
95017轉
1轉
8
聯繫人：黃河
網站：
http://www.tenganxinxi.com
（
37）深圳前海微眾銀行股份有限公司
註冊地址：深圳市前海深港合作區前灣一路
A棟
201
辦公地址：深圳市南山區田廈國際中心
36樓、37樓
法定代表人：顧敏
客服電話：
400-999-8800
傳真：
0755-86700688
網站：
www.webank.com
（
38）嘉實財富管理有限公司
註冊地址：上海市浦東新區世紀大道
8號上海國金中心辦公樓二期
53層
5312-15單元
辦公地址：北京市朝陽區建國路
91號金地中心
A座
6層
法定代表人：趙學軍
客服電話：
400-021-8850
聯繫人：賈一夫
電話：
010-85097648
傳真：
010-65215433
網站：
https://www.harvestwm.cn
基金管理人可根據《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》和基金合同等的規定，選擇
其他符合要求的機構銷售本基金，並及時履行公告義務。
（二）註冊登記機構
名稱：民生加銀基金管理有限公司
註冊地址：深圳市福田區蓮花街道福中三路
2005號民生金融大廈
13樓
13A
辦公地址：深圳市福田區蓮花街道福中三路
2005號民生金融大廈
13樓
13A
法定代表人：張煥南
電話：
0755-23999888
傳真：
0755-23999833
聯繫人：蔡海峰
（三）出具法律意見書的律師事務所和經辦律師
名稱：上海市通力律師事務所
註冊地址：上海市浦東新區銀城中路
68號時代金融中心
19樓
辦公地址：上海市浦東新區銀城中路
68號時代金融中心
19樓
負責人：韓炯
經辦律師：呂紅、安冬
電話：
021-31358666
傳真：
021-31358600
聯繫人：安冬
（四）審計基金財產的會計師事務所和經辦註冊會計師
名稱：安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）
住所：北京市東城區東長安街
1號東方廣場安永大樓
17層
01-12室
辦公地址：北京市東城區東長安街
1號東方廣場安永大樓
17層
01-12室
執行事務合伙人：
TonyMao毛鞍寧
經辦註冊會計師：昌華、烏愛莉
電話：
010-58153000 0755-25028288
傳真：
010-85188298 0755-25026188
聯繫人：昌華
四、基金的名稱
民生加銀鑫升純債債券型證券投資基金
五、基金的類型
債券型證券投資基金
六、基金的投資目標
本基金在綜合考慮基金資產收益性、安全性、流動性和嚴格控制風險的基礎上，通過積極
主動的投資管理，力爭實現超過業績比較基準的投資收益。
七、基金的投資方向
本基金的投資範圍為具有良好流動性的金融工具，包括國債、金融債券、中央銀行票據、
企業債券、
公司債券、中期票據、
中小企業私募債券、短期融資券及超級短期融資券、次級債、
政府機構債、地方政府債、可分離交易債券的純債部分、資產支持證券、債券回購、銀行存款、
同業存單、貨幣市場工具、現金、國債期貨，以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他
金融工具（但須符合中國證監會的相關規定）。
本基金不直接買入股票、權證，同時本基金不參與可轉換債券以及可分離交易
可轉債投資
（純債部分除外）。
如法律法規或監管機構以後允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序後，可以
將其納入投資範圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資於債券的資產佔基金資產比例不低於
80%，每個交
易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金後，保持現金或者到期日在一年以內的政府
債券投資比例合計不低於基金資產淨值的
5%，前述現金資產不包括結算備付金、存出保證金、
應收申購款等。
八、基金的投資策略
本基金奉行
「自上而下」和「自下而上」相結合的主動式投資管理理念，採用價值分析方法，
在分析和判斷財政、貨幣、利率、通貨膨脹等宏觀經濟運行指標的基礎上，自上而下確定和動
態調整大類資產比例和債券的組合目標久期、期限結構配置及類屬配置；同時，採用「自下而上」
的投資理念，在研究分析信用風險、流動性風險、供求關係、收益率水平、稅收水平等因素基
礎上，自下而上的精選個券，把握固定收益類金融工具投資機會。
1、資產配置策略
本基金將結合國內外宏觀經濟環境、貨幣財政政策形勢、證券市場走勢的綜合分析，主動
判斷市場時機，著重分析進行積極的資產配置，確定在不同時期和階段基金在各類固定收益類
證券的投資比例，以最大限度地降低投資組合的風險、提高投資組合的收益。
2、債券投資策略
本基金的債券投資策略主要包括債券投資組合策略和個券選擇策略。
（
1）債券投資組合策略
本基金的投資組合策略採用自上而下進行分析，從宏觀經濟和貨幣政策等方面，判斷未來
的利率走勢，從而確定債券資產的配置策略；同時，在日常的操作中綜合運用久期管理、收益
率曲線形變預測等組合管理手段進行債券日常管理。
1）久期管理
本基金通過宏觀經濟及政策形勢分析，對未來利率走勢進行判斷，在充分保證流動性的前
提下，確定債券組合久期以及可以調整的範圍。
2）收益率曲線形變預測收益率曲線形狀的變化將直接影響本基金債券組合的收益情況。
本基金將根據宏觀面、貨幣政策面等綜合因素，對收益率曲線變化進行預測，在保證債券流動
性的前提下，適時採用子彈、槓鈴或梯形策略構造組合。
（
2）個券選擇策略
在個券選擇上，本基金重點考慮個券的流動性，包括是否可以進行質押融資回購等要素，
還將根據對未來利率走勢的判斷，綜合運用收益率曲線估值、信用風險分析等方法來評估個券
的投資價值。此外，對於可轉換債券等內嵌期權的債券，還將通過運用金融工程的方法對期權
價值進行判斷，最終確定其投資策略。
本基金將重點關注具有以下一項或者多項特徵的債券：
1）信用等級高、流動性好；
2）資信狀況良好、未來信用評級趨於穩定或有明顯改善的企業發行的債券；
3）在剩餘期限和信用等級等因素基本一致的前提下，運用收益率曲線模型或其他相關估
值模型進行估值後，市場交易價格被低估的債券；
4）公司基本面良好，具備良好的成長空間與潛力，轉股溢價率合理、有一定下行保護的
可轉債。
3、
中小企業私募債券投資策略
本基金投資
中小企業私募債券，基金管理人將根據審慎原則，制定嚴格的投資決策流程、
風險控制制度和信用風險、流動性風險處置預案，並經董事會批准，以防範信用風險、流動性
風險等各種風險。本基金將適時跟蹤和分析
中小企業私募債券發債主體的財務狀況以及營業模
式對償債能力的影響，做好風險控制，並綜合考慮信用基本面、債券收益率和流動性等要素，
根據債券市場的收益率數據，對單個債券進行估值分析，選擇具有良好投資價值的私募債券品
種進行投資。儘量選擇有擔保或其他內外部增信措施來提高償債能力控制風險的私募債券，從
而降低本基金的風險。
4、資產支持證券投資策略
在有效控制風險的前提下，本基金對資產支持證券從以下方面綜合定價，選擇低估的品種
進行投資。主要包括信用因素、流動性因素、利率因素、稅收因素和提前還款因素。
5、國債期貨投資策略
本基金在進行國債期貨投資時，將根據風險管理原則，以套期保值為主要目的，採用流動
性好、交易活躍的期貨合約，通過對債券交易市場和期貨市場運行趨勢的研究，結合國債期貨
的定價模型尋求其合理的估值水平，與現貨資產進行匹配，通過多頭或空頭套期保值等策略進
行套期保值操作。基金管理人將充分考慮國債期貨的收益性、流動性及風險性特徵，運用國債
期貨對衝系統風險、對衝特殊情況下的流動性風險，如大額申購贖回等；利用金融衍生品的槓
杆作用，以達到降低投資組合的整體風險的目的。
6、套利策略
套利操作策略主要包括兩個方面：
（
1）跨市場套利。短期資金市場由交易所市場和銀行間市場構成，由於其中的投資群體、
交易方式等要素不同，使得兩個市場的資金面、短期利率期限結構、流動性都存在著一定的差
別。本基金將在充分論證套利機會可行性的基礎上，尋找合理的介入時機，進行跨市場套利操
作，以期獲得安全的超額收益。
（
2）跨品種套利。由於投資群體存在一定的差異性，對期限相近的交易品種同樣可能因
為存在流動性、稅收等市場因素的影響出現內在價值明顯偏離的情況。本基金將在保證高流動
性的基礎上進行跨品種套利操作，以期獲得安全的超額收益。
九、基金的業績比較基準
本基金的業績比較基準為：中國債券
綜合指數收益率。
中國債券
綜合指數是由中央國債登記結算有限責任公司編制的中國全市場債券指數，是目
前市場上專業、權威和穩定的，且能夠較好地反映債券市場整體狀況的債券指數。由於本基金
的投資範圍與中國債券
綜合指數所覆蓋的市場範圍基本一致，因此該指數能夠真實反映本基金
的風險收益特徵，同時也能較恰當衡量本基金的投資業績。
如果今後法律法規發生變化，在符合法律法規規定的範圍內，基金管理人與基金託管人協
商一致後並履行適當程序，本基金可以在報中國證監會備案後變更業績比較基準並及時公告。
十、基金的風險收益特徵
本基金為債券型基金，屬於證券投資基金中的中低風險品種，其預期風險與預期收益高於
貨幣市場基金，低於混合型基金和股票型基金。
十一、基金的投資組合報告
基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，
並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
基金託管人
興業銀行股份有限公司根據本基金合同規定覆核了本投資組合報告內容，保證
覆核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈
利。
基金的過往業績並不代表其未來表現。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀
本基金的招募說明書。
本投資組合報告截至時間為
2018年
12月
31日，本報告中所列財務數據未經審計。
1報告期末基金資產組合情況
■
2報告期末按行業分類的股票投資組合
2.1報告期末按行業分類的境內股票投資組合
註：本基金本報告期末未持有股票。
3報告期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前十名股票投資明細
註：本基金本報告期末未持有股票。
4報告期末按債券品種分類的債券投資組合
■
5報告期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名債券投資明細
■
6報告期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前十名資產支持證券投資明細
註：本基金本報告期末未持有資產支持證券。
7報告期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
註：本基金本報告期末未持有貴金屬。
8報告期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名權證投資明細
註：本基金本報告期末未持有權證。
9報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
9.1本期國債期貨投資政策
本基金在進行國債期貨投資時，將根據風險管理原則，以套期保值為主要目的，採用流動
性好、交易活躍的期貨合約，通過對債券交易市場和期貨市場運行趨勢的研究，結合國債期貨
的定價模型尋求其合理的估值水平，與現貨資產進行匹配，通過多頭或空頭套期保值等策略進
行套期保值操作。基金管理人將充分考慮國債期貨的收益性、流動性及風險性特徵，運用國債
期貨對衝系統風險、對衝特殊情況下的流動性風險，如大額申購贖回等；利用金融衍生品的槓
杆作用，以達到降低投資組合的整體風險的目的。
9.2報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細
註：本基金本報告期末未持有國債期貨。
9.3本期國債期貨投資評價
本基金本報告期末未持有國債期貨。
10投資組合報告附註
10.1
本基金投資的前十名證券的發行主體本期沒有出現被監管部門立案調查，或在報告編制日
前一年內受到公開譴責、處罰的情形。
本基金投資的前十名股票沒有超出基金合同規定的備選股票庫。
10.2其他資產構成
■
10.3報告期末持有的處於轉股期的可轉換債券明細
註：本基金本報告期末未持有處於轉股期的可轉換債券。
10.4報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
註：本基金本報告期末未持有股票。
10.5投資組合報告附註的其他文字描述部分
由於四捨五入的原因，分項之和與合計項之間可能存在尾差。
十二、基金的業績
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產，但不保證基
金一定盈利，也不保證最低收益。基金的過往業績並不代表其未來表現。投資有風險，投資者
在做出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。
基金份額淨值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
■
註：本基金的業績比較基準為中國債券
綜合指數收益率。
十三、基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金託管人的託管費；
3、《基金合同》生效後與基金相關的信息披露費用；
4、《基金合同》生效後與基金相關的會計師費、律師費和訴訟費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券、期貨交易費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、基金的開戶費用、帳戶維護費用；
9、按照國家有關規定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產淨值的
0.30%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產淨值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金託管人發送
基金管理費劃款指令，基金託管人覆核後於次月前
5個工作日內從基金財產中一次性按指定路
徑支付。若遇法定節假日、公休日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
2、基金託管人的託管費
本基金的託管費按前一日基金資產淨值的
0.10%的年費率計提。託管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金託管費
E為前一日的基金資產淨值
基金託管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金託管人發送
基金託管費劃款指令，基金託管人覆核後於次月前
5個工作日內從基金財產中一次性按指定路
徑支付。若遇法定節假日、公休日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
上述
「一、基金費用的種類」中第
3－9項費用，根據有關法規及相應協議規定，按費用實
際支出金額列入當期費用，由基金託管人從基金財產中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金託管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損
失；
2、基金管理人和基金託管人處理與基金運作無關的事項發生的費用；
3、《基金合同》生效前的律師費、會計師費和信息披露費用等相關費用；
4、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目。
四、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規執行。
五、費用調整
基金管理人和基金託管人協商一致後，可根據基金髮展情況調整基金管理費率、基金託管
費率和銷售服務費率等相關費率。
調整基金管理費率、基金託管費率和調高銷售服務費率，須召開基金份額持有人大會審議；
調低銷售服務費率，無須召開基金份額持有人大會。
基金管理人必須於新的費率實施日前依照有關法律法規的規定在指定媒介上公告。
十四、對招募說明書更新部分的說明
本更新招募說明書依據《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運
作管理辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他
有關法律法規的要求，對
2018年
9月
29日公布的《民生加銀鑫升純債債券型證券投資基金
招募說明書》進行了更新，本招募說明書所載內容截止日為
2019年
02月
17日，有關財務
數據和淨值表現截止日為
2018年
12月
31日，主要修改內容如下：
1、針對「重要提示」部分，更新了招募說明書所載內容截止日期以及有關財務數據和淨值
表現截止日期。
2、針對「第三部分基金管理人
」部分，更新了第三部分基金管理人相關信息。
3、針對「第四部分基金託管人
」部分，更新了第四部分基金託管人相關信息。
4、針對「第五部分相關服務機構
」部分，更新了第五部分相關服務機構相關信息。
5、針對「第九部分基金的投資
」部分，更新了第九部分基金的投資相關信息。
6、針對「第十部分基金的業績
」部分，更新了第十部分基金的業績相關信息。
7、針對「第二十二部分其他應披露事項
」部分，更新了第二十二部分其他應披露事項相關
信息。
8、針對「落款日期」部分，更新了落款日期相關信息。
民生加銀基金管理有限公司
2019年
4月
3日
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