| 時間：2020年12月22日 18:36:06 中財網 |
原標題:
美聯新材:關於更換會計師事務所的公告
證券代碼：300586 證券簡稱：
美聯新材 公告編號：2020-130
債券代碼：123057 債券簡稱：
美聯轉債廣東
美聯新材料股份有限公司
關於更換會計師事務所的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有
虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
廣東
美聯新材料股份有限公司（以下簡稱「公司」）於2020年12月
22日召開的第三屆董事會第二十八次會議和第三屆監事會第二十四次會
議審議通過了《關於變更會計師事務所的議案》，同意聘請華興會計師事
務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「華興事務所」）為公司2020年度財務
審計機構和內部控制審計機構，具體情況如下：
一、擬變更會計師事務所事項的情況說明
公司原審計機構亞太（集團）會計師事務所（特殊普通合夥）（以下
簡稱「亞太事務所」）為公司提供審計服務，在執業過程中堅持獨立審計
原則，切實履行了審計機構應盡職責。為更好地適應公司未來業務發展，
公司擬改聘華興事務所為公司2020年度財務審計機構和內部控制審計機
構，並提請股東大會授權管理層根據市場公允合理的定價原則以及審計服
務的範圍和工作量等情況與華興事務所協商確定其年度審計費用。
公司已就變更審計機構相關事項與亞太事務所進行了事先溝通，並徵
得了其理解。亞太事務所已明確知悉本事項並未提出異議。公司對亞太事
務所在擔任公司審計機構期間為公司提供的審計服務工作表示誠摯的感
謝。
經公司考察了解，華興事務所具備證券、期貨相關業務執業資格，具
有多年為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠滿足公司相關審計工
作要求，具備足夠的獨立性、專業勝任能力和投資者保護能力。因此，董
事會同意聘請華興事務所為公司2020年度財務審計機構和內部控制審計
機構。
公司已就變更審計機構的相關事宜與亞太事務所、華興事務所均進行
了溝通說明，前後任審計機構均已知悉本事項且對本次更換無異議。前後
任審計機構已按照《中國註冊會計師審計準則第 1153 號——前任註冊會
計師與後任註冊會計師的溝通》的規定進行了溝通，雙方均無異議。
二、擬聘任會計師事務所的基本信息
（一）機構信息
1.名稱：華興會計師事務所（特殊普通合夥）
2.機構性質：特殊普通合夥企業
3.歷史沿革：華興事務所前身系福建華興會計師事務所，創立於1981
年，隸屬福建省財政廳。1998年12月與原主管單位福建省財政廳脫鉤，
改制為福建華興有限責任會計師事務所，2009年1月1日起更名為福建華
興會計師事務所有限公司，2013年12月9日，轉制為福建華興會計師事
務所(特殊普通合夥)。2019年7月，更名為華興事務所。
4.註冊地址：福建省福州市鼓樓區湖東路152號中山大廈B座7-9樓。
5.業務資質：華興事務所已取得證券期貨從業資格、銀行間市場交易
商協會會員資格和軍工涉密業務諮詢服務安全保密資質，是中國首批獲得
證券期貨相關業務資格的會計師事務所之一。
6. 從事證券服務業經歷：華興事務所過去二十多年一直從事證券服務
業務，已建立完備的質量控制制度、內部管理制度。
7.投資者保護能力：截至2019年12月31日，已購買累計賠償限額
為8000萬元的職業保險，能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。
8. 是否加入相關國際會計網絡：否。
（二）人員信息
截至2019年12月31日，華興事務所擁有合伙人33名、註冊會計師
252名（較上年增加35名）、從業人員總數500餘名，首席合伙人為林寶
明先生，從事過證券服務業務的註冊會計師200餘人。
（三）業務信息
華興事務所2019年度業務收入18,438.65萬元，其中審計業務收入
14,198.28萬元，證券業務收入 6,233.72 萬元。2019年度為包括36家
上市公司在內的652家公司提供審計服務，上市公司主要行業包括製造業、
信息傳輸、軟體和信息技術服務業、批發和零售業、文化、體育和娛樂業、
房地產業和電力、熱力、燃氣及水生產和供應業。華興事務所具有公司所
在行業審計業務經驗。
（四）執業信息
華興事務所及其從業人員均不存在違反《中國註冊會計師職業道德守
則》對獨立性要求的情形。
擬籤字項目合伙人：郭小軍，註冊會計師，2001 年起從事註冊會計
師業務，從事證券服務業務超過18年，至今為多家上市公司提供過IPO
申報審計、上市公司年報審計和重大資產重組審計等證券服務，具備相應
專業勝任能力。
擬籤字註冊會計師：陳桂生，註冊會計師，2006 年起從事註冊會計
師業務，從事證券服務業務超過13年，至今為多家上市公司提供過IPO
申報審計、上市公司年報審計和重大資產重組審計等證券服務，具備相應
專業勝任能力。
項目質量控制負責人尚未確定具體人員。
（五）誠信記錄
華興事務所最近三年未受到刑事處罰、行政處罰及自律監管措施。
2019年11月收到廈門證監局文號「中國證券監督管理委員會廈門監管局
行政監管措施決定書〔2019〕18號」的行政監管措施決定書一份。
擬籤字註冊會計師近三年未受到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施
和自律處分。
三、擬新聘會計師事務所履行的程序
（一）審計委員會履職情況
公司董事會審計委員會已對華興事務所的獨立性、專業勝任能力、投
資者保護能力和誠信狀況等方面進行充分了解和審查，認為其具備證券從
業資格，具有上市公司審計工作的豐富經驗，具備投資者保護能力及獨立
性，且誠信狀況良好，能夠滿足為公司提供審計服務的要求，同意向公司
董事會提議聘請華興事務所為公司2020年度財務審計機構和內部控制審
計機構。
（二）獨立董事的事前認可情況和獨立意見
1.獨立董事事前認可意見
華興會計師事務所（特殊普通合夥）具有會計師事務所執業證書以及
證券、期貨相關業務執業資格，具備為上市公司提供審計服務的經驗與能
力，能夠為公司提供公正、公允、獨立的審計服務，滿足公司2020年度
審計工作的要求。公司擬變更會計師事務所的事項不存在損害公司及全體
股東利益的情況。公司已就變更會計師事務所事宜，與原聘任的亞太（集
團）會計師事務所（特殊普通合夥）進行了事先溝通並取得對方同意。
對於本次公司變更會計師事務所的事項，我們表示認可並同意將《關
於變更會計師事務所的議案》提交公司董事會審議。
2.獨立董事意見
華興會計師事務所（特殊普通合夥）在證券業務資格等方面均符合中
國證監會的有關要求，我們認為華興會計師事務所（特殊普通合夥）具備
為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠為公司提供真實公允的財務
報告和內部控制審計服務，滿足公司2020年度審計工作的要求。公司擬
變更會計師事務所事項不存在損害公司及全體股東利益的情況。該事項的
決策程序符合《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規
則》及《公司章程》等有關規定。我們一致同意公司本次變更會計師事務
所事項，並同意將該議案提交公司股東大會審議。
（三）董事會審議情況以及尚需履行的審議程序
公司第三屆董事會第二十八次會議審議通過了《關於變更會計師事務
所的議案》，同意聘請華興會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年
度財務審計機構和內部控制審計機構，並提請股東大會授權管理層根據市
場公允合理的定價原則以及審計服務的範圍和工作量等情況與華興事務
所協商確定其年度審計費用。
本次變更會計師事務所事項尚需提交公司2021年第一次臨時股東大
會審議，並自公司股東大會審議通過之日起生效。
（三）監事會審議情況
公司第三屆監事會第二十四次會議審議通過了《關於變更會計師事務
所的議案》，認為華興會計師事務所（特殊普通合夥）具備財政部、中國
證券監督管理委員會核發的《會計師事務所證券、期貨相關業務許可證》，
具備為上市公司提供審計服務的經驗和能力，能夠滿足公司未來財務審計
工作的需求，能夠獨立對公司財務狀況進行審計，同意通過本議案。
四、備查文件
1、第三屆董事會第二十八次會議決議；
2、第三屆監事會第二十四次會議決議；
3、第三屆董事會審計委員會第十三次會議決議；
4、獨立董事關於第三屆董事會第二十八次會議相關事項的事前認可意見；
5、獨立董事關於第三屆董事會第二十八次會議相關事項的獨立意見；
6、擬聘任會計師事務所營業執業證照，主要負責人和監管業務聯繫人信
息和聯繫方式，擬負責具體審計業務的籤字註冊會計師身份證件、執業證照
和聯繫方式；
7、深交所要求的其他文件。
特此公告。
廣東
美聯新材料股份有限公司
董事會
2020年12月23日
中財網