一般納稅人專票開錯了,次月怎麼衝紅?菏澤財務看過來~

2020-12-22 菏澤旺財財稅企業服務

一般納稅人專用發票衝紅,先開具紅字發票信息表,操作方法和流程。

①當月未勾選認證,可直接作廢,誰開票誰作廢;

發票管理—發票作廢---選中發票號碼---點擊作廢

②跨月開錯,或者當月發票認證後發現開錯,需要開具紅字信息表後,在開具紅字負數發票。

發票管理---紅字發票信息表---紅字專用發票信息表填開---列印

銷方申請:跨月尚未進行勾選認證,可以選擇銷方申請,需要輸入藍字發票代碼和號碼

購方申請:發票已經勾選認證,需要購買方開具紅字信息表(選擇已抵扣,不需要填寫對應藍字發票代碼,點確定;當選擇未抵扣時,應選擇發票種類,並填寫對應的代碼)

注意:帶有清單的發票無法在紅字信息表中顯示;專票開具紅字信息表時支持部分衝紅。

③紅字專用發票信息表查詢導出,選中開具的紅字發票信息表,點擊上傳,上傳成功會生成信息表編號,同時可下載紅字信息表

④進入專用發票填開界面,點擊「紅字」,選擇「下載或導入紅字發票信息表」。核實無誤後可列印。不要直接開具紅字發票!!!!

延展:電子發票具有可複製性,暫不能作廢,不管本月還是跨月,只能衝紅。

看完這篇文章,您是不是對專用發票衝紅有所了解了呢?歡迎關注小編,每天更新公司財務知識~

相關焦點

  • 財務叫我儘量開專票,為什麼?
    作為一個不愛蹦迪只愛工作的社會人士,出差是常有的事,床好不好睡衣服帶的夠不夠還是其次,主要是回去找財務報銷這兒事整的挺痛苦。每次報銷,財務部的人都用一種恨鐵不成鋼的眼神盯著我,「上次不是教過你了嗎,發票要這麼貼!你這行程單補一下,報銷單這裡填的不對,這張可以開專票的你怎麼就開了張普票?
  • 同樣都是專票,小規模納稅人開的專票與一般納稅人開的有什麼不同
    以前,如果小規模納稅人想要給一般納稅人客戶開具增值稅專用發票,需要去稅務局代開。去稅務局代開專用發票還需要帶營業執照,公章發票章,身份證之類的東西,手續繁雜,而且耗時間。現在小規模納稅人可以申請專用發票自己在家用稅控盤就能開出來。開專票變得特別方便。
  • 發票開錯後作廢衝紅有講究
    8月9日,廣西國稅12366進行了詳細解答。     發票未跨月且符合作廢條件可即時作廢     8月7日,張女士撥通廣西國稅12366的電話稱,企業剛認定為一般納稅人,8月不小心開錯了一張增值稅專用發票,過了幾天才發現,現在不知如何是好。
  • 小規模納稅人開啟2.0模式——自開專票走起!
    小規模納稅人還要不要因代開增值稅專用發票而頻繁往返稅務機關?NO!小規模納稅人什麼時候可以自開專票?2020年2月1日。自開專票的事情敲定了,各位納稅人是否開始有若干疑問?往下看,你的疑問,藍朋友告訴你答案。
  • 12月21日起 河北新辦納稅人可向全國開具電子專票
    自2020年12月21日起,在天津、河北、上海、江蘇、浙江、安徽、廣東、重慶、四川、寧波和深圳等11個地區的新辦納稅人中實行專票電子化,這些地區開出的電子專票全國範圍內皆可接收使用。其中,寧波、石家莊和杭州3個地區前期已試點納稅人開具電子專票的受票方範圍也同步擴至全國。2021年1月21日,在其餘地區的新辦納稅人中實行專票電子化。
  • 8月1日起廣西三市小規模納稅人可自開增值稅專票
    >8月1日起,廣西三市住宿業小規模納稅人可自開增值稅專票單份發票最高限額不超萬元    廣西新聞網-南國早報記者 雷倩倩 通訊員 唐碧    8月1日起,自開增值稅專用發票不再是一般納稅人的權利。近日,國家稅務總局出臺了《關於部分地區開展住宿業增值稅小規模納稅人自開增值稅專用發票試點工作有關事項的公告》(以下簡稱《公告》),明確全國有91個試點城市的住宿業小規模納稅人可自開增值稅專用發票,南寧、桂林和北海位列其中。這意味著,8月1日開始,廣西這3座城市的住宿業小規模納稅人可先行先試,享受這個便利政策。    今年5月1日,營改增試點全面推開。
  • 老會計分享財務常問到的發票問題!
    (15)想問一下是不是所有代開的增值稅發票,都需要加蓋發票代開專用章?這需要看代開的是什麼發票,如果是專票就不需要加蓋稅務機關代開發票專用章,如果是普票就需要加蓋。稅率(16)小規模納稅人只能開3%稅率的發票嗎?不是所有稅率都是3%,還是要看具體業務。(17)勞務費差額徵收是怎麼看的?
  • 雲南1月21日起實行新辦納稅人專票電子化
    據國家稅務總局通知,自1月21日起,雲南開始實行新辦納稅人增值稅專用發票電子化。 國家稅務總局自2015年起分步推行增值稅電子普通發票(下稱「電子普票」)。電子普票具有開具便捷、保管便利、查驗及時、節約成本等優點,受到納稅人歡迎。
  • 遼寧:明年1月21日起新辦納稅人實行增值稅專票電子化
    人民網瀋陽12月25日電 (孝媛)本網從國家稅務總局遼寧省稅務局了解到,明年1月21日起,遼寧將在新辦納稅人中正式實行增值稅專票電子化,受票方範圍為全國。 近日,國家稅務總局印發《關於在新辦納稅人中實行增值稅專用發票電子化有關事項的公告》,決定在前期開展增值稅專用發票電子化試點的基礎上,在全國新設立登記的納稅人中實行專票電子化。其中,遼寧新辦納稅人專票電子化實施時間為明年1月21日,受票方範圍為全國。
  • 會計:小規模納稅人開專票,未達起徵點繳稅嗎?
    小規模納稅人只要開具增值稅專用發票,就要交稅,跟起徵點沒有關係。為什麼?比如A企業銷售給B企業一批商品,B企業拿到進項發票是可以抵稅的,A企業不交稅那誰來承擔這些稅錢呢?免稅政策小規模納稅人的徵收率為3%,還有一些情況為5%,不過比較罕見。而稅務總局曾發布過小微企業稅收減免政策的通知:小規模納稅人在月銷售額低於10萬,季銷售額低於30萬,可以免徵增值稅。但只是針對開具普票的情況,只要你開具的是增值稅專用發票,就不可以享受免徵增值稅的徵稅,按稅收制度來正常交稅。
  • 電子專票「反洗票」系統將上線,稅局將跟蹤監控開出的每一張發票
    電子專票剛要全國鋪開,「反洗票」系統就要上線!老闆要注意,稅局將跟蹤監控你們公司開出的每一張發票!反洗票系統要來了!(4)納稅人發票紅衝及作廢情況查詢分析分析納稅人近2年內每個星期發票衝紅及作廢情況,線性展示納稅人的發票衝紅及作廢的幅度變化情況。對發票衝紅及作廢的時間、頻次、佔比等信息進行檢查,判斷納稅人發票衝紅及作廢是否合規,頻次和佔比是否異常。
  • 我國將在新辦納稅人中推行增值稅電子專票
    新華社北京12月21日電(記者王雨蕭)新辦納稅人又迎來一個好消息:繼增值稅電子普票推行後,電子專票也「上線」了。 國家稅務總局近日印發公告,決定在前期開展增值稅專用發票電子化試點基礎上,分兩步在全國新辦納稅人中實行專票電子化。
  • 樣式簡潔、領用快捷…… 新辦納稅人將實行專票電子化
    具體來看,自2020年12月21日起,在天津、河北、上海、江蘇、浙江、安徽、廣東、重慶、四川、寧波和深圳等11個地區的新辦納稅人中實行專票電子化,受票方範圍為全國。其中,寧波、石家莊和杭州等3個地區已試點納稅人開具增值稅電子專用發票(以下簡稱「電子專票」)的受票方範圍擴至全國。
  • 遼寧:新辦納稅人增值稅專票電子化明年1月21日起實施
    新華網瀋陽12月25日電(趙健彤)近日,國家稅務總局印發《關於在新辦納稅人中實行增值稅專用發票電子化有關事項的公告》,決定在前期開展增值稅專用發票電子化試點的基礎上,在全國新設立登記的納稅人中實行專票電子化。其中,遼寧新辦納稅人專票電子化實施時間為明年1月21日,受票方範圍為全國。
  • 新辦納稅人實行專票電子化,企業照這麼做準沒錯
    12月20日,國家稅務總局發布了《關於在新辦納稅人中實行增值稅專用發票電子化有關事項的公告》(國家稅務總局公告2020年第22號)以及《關於<國家稅務總局關於在新辦納稅人中實行增值稅專用發票電子化有關事項的公告>的解讀》,增值稅專用發票電子化改革作為國家電子發票改革乃至金稅四期建設的重要環節,從寧波、浙江、河北部分地區的部分新辦納稅人試點正式邁進全國推廣階段。
  • 國家稅務總局:我國在新辦納稅人中實行專票電子化
    工人日報訊 (記者周懌)近日,國家稅務總局印發《關於在新辦納稅人中實行增值稅專用發票電子化有關事項的公告》(以下稱《公告》),決定在前期開展增值稅專用發票電子化試點的基礎上,分兩步在全國新設立登記的納稅人中實行專票電子化。
  • 稅務總局:將在新辦納稅人中實行增值稅專票電子化
    ,分兩步在全國新設立登記的納稅人(下稱「新辦納稅人」)中實行專票電子化。為適應經濟社會發展和稅收現代化建設需要,稅務總局自2015年起分步推行了增值稅電子普通發票(以下稱「電子普票」),受到納稅人歡迎。2020年9月1日以來,又在寧波、石家莊和杭州新辦納稅人中先後開展了專票電子化試點。
  • 國家稅務總局:在新辦納稅人中實行增值稅專票電子化
    根據《公告》,自2020年12月21日起,在天津、河北、上海、江蘇、浙江、安徽、廣東、重慶、四川、寧波和深圳等11個地區的新辦納稅人中實行專票電子化,這些地區開出的電子專票全國範圍內都可以接收使用。其中,寧波、石家莊和杭州3個地區前期已試點納稅人開具電子專票的受票方範圍也同步擴至全國。
  • 專票跨月怎麼衝紅?80%會計不知道竟有這種操作!
    眼看著臨近月末了,專票跨月應該怎麼衝紅?下面這篇文章希望能對大家的工作有一些幫助!專票衝紅不能急,先要搞清楚這一點和普票不同,專票可不「隨便」,不能登錄系統就馬上去衝紅,你先要搞清楚應該是誰開具紅字發票?為什麼?我們來看看規定。
  • 財務人員注意了,為什麼3%的專票可以抵扣11%?
    1、憑票扣除體系下,一般納稅人購買農產品,如果取得適用稅率(11%)的專票,其進項稅額的抵扣與其他購進業務無異,認證或勾選確認後申報即可,符合條件的還可以加計扣除(下同)。這種抵扣方式屬於典型的「上徵下扣」。