10月13日，資本邦獲悉，迪阿股份有限公司(以下簡稱：迪阿股份)的創業板IPO申請已於2020年10月12日獲受理，保薦機構為中信建投證券股份有限公司。
10月13日，資本邦獲悉，迪阿股份有限公司(以下簡稱：迪阿股份)的創業板IPO申請已於2020年10月12日獲受理，保薦機構為中信建投證券股份有限公司。
(圖片來源：深交所網站)
迪阿股份主要從事珠寶首飾的品牌運營、定製銷售和研發設計，為婚戀人群定製求婚鑽戒等鑽石鑲嵌飾品。公司主要採取自營和定製銷售的業務模式，致力於DR等自有品牌的品牌建設、渠道拓展、產品研發和供應鏈整合。
招股書財務數據顯示，2017年至2020年上半年，迪阿股份分別實現營業收入111,720.42萬元、150,011.35萬元、166,450.65萬元和83,563.50萬元，實現歸屬於母公司所有者的淨利潤25,047.69萬元、27,259.35萬元、26,391.31萬元和15,115.18萬元。
(圖片來源：迪阿股份招股書)
根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》，迪阿股份選擇的創業板上市標準為第(一)項標準：「最近兩年淨利潤均為正，且累計淨利潤不低於人民幣5,000萬元」。
公司2018年度、2019年度歸屬於發行人股東的淨利潤分別為27,259.35萬元和26,391.31萬元，扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤分別為26,213.91萬元和24,734.87萬元，扣除非經常性損益前後孰低的淨利潤均為正且累計不低於人民幣5,000萬元，符合上述標準。
迪阿股份首次公開發行的人民幣普通股A股不超過8,000萬股，且不低於發行後公司總股本的10%。本次發行均為新股發行，不涉及原股東公開發售股份。本次發行擬募集資金12.8359億元，在扣除發行費用後將用於渠道網絡建設項目、信息化系統建設項目、鑽石珠寶研發創意設計中心建設項目和補充營運資金。
(圖片來源：迪阿股份招股書)
截至2020年6月30日，公司設有285家分公司、5家一級全資子公司、1家控股子公司、1家二級全資子公司、3家三級全資子公司，無其他參股公司。
迪阿投資為持有迪阿股份5%以上股份的主要股東、控股股東，截至本招股說明書籤署日，迪阿投資持有公司95%的股份。公司實際控制人為張國濤、盧依雯，張國濤、盧依雯為夫妻關係，張國濤通過迪阿投資、溫迪壹號、溫迪貳號、溫迪叄號、前海溫迪合計間接持有公司7.825%股份;盧依雯通過迪阿投資間接持有公司90.25%股份。張國濤、盧依雯合計間接持有公司98.075%股份，是公司的實際控制人。最近兩年，公司實際控制人未發生變化。
(圖片來源：迪阿股份招股書)
針對此次創業板IPO，迪阿股份提醒投資者特別關注以下風險因素：
(一)品牌影響力下降風險
發行人品牌影響力對業績持續發展具有重要影響，如果公司在品牌宣傳、註冊商標保護、終端門店形象、產品質量、產品智慧財產權及售後服務等方面出現內部管理問題，將會直接導致品牌影響力下降，從而造成消費者的流失，給公司經營帶來負面影響。
(二)市場競爭加劇的風險
珠寶首飾作為可選擇性消費，近年來國內消費者對於產品的個性化、多樣化要求不斷提高，市場競爭越來越激烈。公司已在求婚鑽戒細分領域深耕多年，如果不能採取有效舉措進一步保持競爭優勢、擴大市場份額、提升市場地位，公司將在未來日益加劇的市場競爭中失去市場發展先機，從而影響公司的業績增長。
(三)新型冠狀病毒疫情對公司業績影響的風險
報告期內，公司業務收入主要來源於線下門店，線下門店收入佔主營業務收入的比例分別為86.88%、89.16%、92.33%和91.24%。2020年1月以來，由於新型冠狀病毒疫情影響，消費者多居家防護，減少了線下消費，對連鎖零售行業乃至國民經濟帶來了一定衝擊。若未來疫情反覆導致經濟持續低迷並影響消費者購買力，或公司不能採取有效措施積極應對，將會對公司經營業績繼續產生不利影響。
(四)委外生產風險
公司採取了定製為主的銷售模式，自身不從事生產加工環節，主要根據消費者的實際需求進行採購並委外加工生產，如果委外加工商延遲交貨無法滿足公司及消費者的時效性要求，或者交付的產品質量達不到公司標準，將會對公司的庫存管理、品牌聲譽乃至經營業績產生不利影響。
頭圖來源：圖蟲
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迪阿股份創業板IPO