按照《中華人民共和國預算法》以及《廈門市財政局關於廈門市財政局2015年度部門決算的批覆》（廈財決批行〔2016〕20號）的批覆，現將我單位2015年度部門決算說明如下 :
一、部門主要職責
廈門市財政局的主要職責是：擬訂全市財政中長期發展規劃、改革方案及其有關政策並組織實施；起草全市財政、財務、會計管理的地方性法規和規章；負責審核批覆部門（單位）的年度預決算；負責政府非稅收入管理，擬訂政府非稅收入管理的有關制度和政策；管理和監督全市公共資源市場配置工作；制定全市行政事業單位國有資產管理制度，管理行政事業單位國有資產；審核和匯總編制國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算管理制度和辦法，管理市屬國有金融企業和市屬行政事業單位所屬企業國有資產，代表市政府履行出資人職責；負責社會保險基金預算綜合管理，組織編制社會保險基金預決算草案；制定全市政府性債務管理制度和辦法，負責全市政府性債務的匯總、統計、監督管理工作；審查政府投資建設項目的工程預（結）算和竣工決算；制定政府採購制度並監督管理；負責管理全市會計工作；研究建立財政支出績效評價體系和科學合理的績效管理機制；監督檢查財稅法規、政策的執行情況；承擔市農村綜合改革領導小組的日常工作。承辦市委、市政府交辦的其他事項。
二、部門預算單位基本情況
廈門市財政局部門包括18個機關行政處室及7個下屬單位，其中：列入2015年部門決算編制範圍的單位詳細情況見下表:
| 單位名稱 | 經費性質 | 人員編制數 | 在職人數 |
| 廈門市財政局機關 | 財政撥款 | 92 | 87 |
| 廈門市財政審核中心 | 財政撥款 | 42 | 34 |
| 廈門市非稅收入管理中心 | 財政撥款 | 15 | 14 |
| 廈門市財政支付中心 | 財政撥款 | 24 | 22 |
| 廈門市行政事業資產管理中心 | 財政撥款 | 36 | 36 |
| 廈門市會計服務中心 | 財政撥款 | 15 | 15 |
| 廈門市財政信息中心 | 財政撥款 | 15 | 14 |
三、部門主要工作總結
2015年，廈門市財政局部門主要任務是：認真貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神，以及黨中央、國務院對財政工作的重要指示，以實施美麗廈門戰略規劃為引領，充分發揮財政職能，努力培植財源，壯大財政實力；優化支出結構，厲行勤儉節約，提高保障水平；深化財政改革，創新工作思路，提高依法行政、依法理財工作水平，確保全年預算收支任務的順利完成，為共同締造美麗廈門提供強有力的財力保障。圍繞上述任務，重點完成了以下工作：
（一）財政體制、預算管理及相關配套改革全面啟動，完善政府預算體系，單獨編制轉移支付預算，啟動中期財政規劃編制，將預算績效管理實質性嵌入預算編制、執行和監督全過程，全面開展政府資產清查，盤活存量資金資產。
（二）教育、文化、醫療、社保、生態環保等領域的公共服務供給模式與財政投入方式有創新，提升財政資金使用效益的同時，促進了社會事業體制機制改革。
（三）轉變產業扶持方式取得突破，在省內率先設立了初期規模達百億元的政府產業引導基金及七隻子基金，並積極參股深圳創投前海母基金，籌集資金61億元扶持我市產業發展，進一步促進產業扶持方式的市場化轉變，完善我局近年來著力構建的多層次、立體化產業扶持體系。
（四）成功推動我市成為全國唯一一個同時獲批「小微企業創業創新基地示範城市」、「海綿城市試點」和「地下綜合管廊試點城市」的地區，三年內將獲中央財政超30億元資金支持，為我市產業和城市轉型發展搭建新平臺。
（五）投融資體制多元化改革取得明顯成效，首次成功自辦發行政府債券，成立總額300億元的城市發展基金，推動PPP模式改革落地，引導社會資本共同投建基礎設施項目，創新和豐富了政府理財方式，放大財政資金的槓桿作用。
（六）財政系統喜獲多項文明創建榮譽：局機關再次通過省級文明單位複評，榮獲福建省第十二屆（2012-2014）年度文明單位稱號；局屬六個事業單位全部獲得廈門市「第十四屆（2012-2014）年度文明單位」稱號；市非稅收入管理中心申報福建省第十三屆文明單位初審獲得通過。財政業務方面，創新採用預撥備用金破解徵拆瓶頸、積極爭取中央資金等，均得到了上級領導的充分肯定與表彰。
（七）局機關各處室在引導產業轉型、重大項目資金保障、促進城鄉協調發展、加強財政資金監管、嚴控三公經費，以及政府採購、會計管理、黨風廉政、行風政風、條法建設、新聞宣傳、後勤保障等方面，取得了較好成效。局屬六家事業單位，積極履行各自職能作用，保障了相關工作的順利開展。
四、2015年決算收支總體情況
2015年廈門市財政局部門年初結轉和結餘3631.72萬元，本年收入14256.43萬元，本年支出13367.50萬元，事業基金彌補收支差額97.69萬元，結餘分配614.28萬元，年末結轉和結餘4004.05萬元。
（一）2015本年收入14256.43萬元，比2014年決算數增加601.59萬元，增長4％，具體情況如下：
1. 財政撥款收入13386.54萬元。
2. 其他收入869.89萬元。
（二）2015本年支出13367.50萬元，比2014年決算數增加363.91萬元，增長3％，具體情況如下：
1. 基本支出5587.24萬元。其中，人員支出4887.11萬元，公用支出700.13萬元。
2. 項目支出7780.26萬元。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況
（一）一般公共預算財政撥款支出
2015年一般公共預算財政撥款支出13113.26萬元，比2014年決算數增加494.50萬元，增長4%，具體情況如下(按項級科目分類統計)：
1.行政運行4400.10萬元，較2014年決算數增加550.55萬元，增長14%。主要原因是局機關及財政審核中心、非稅收入管理中心、財政支付中心、行政事業資產管理中心4個參公事業單位（以下稱行政機關及參公事業單位）在職人員增人增資及工改增補提租補貼、住房公積金。
2.事業運行492.54萬元，較2014年決算數增加32.35萬元，增長7%。主要原因是會計服務中心、財政信息中心2個事業單位（以下稱事業單位）在職人員增人增資及工改增補提租補貼、住房公積金。
3.歸口管理的行政單位離退休422.50萬元，較2014年決算數增加3.43萬元，增長0.8%。主要原因是行政機關及參公事業單位離退休人員增人增資及工改增補提租補貼、住房公積金。
4.事業單位離退休18.41萬元，較2014年決算數增加4.81萬元，增長35%。主要原因是事業單位離退休人員增人增資及工改增補提租補貼、住房公積金。
5.行政單位醫療90.21萬元，較2014年決算數減少33.90 萬元，下降27%。主要原因是參公事業單位在職人員醫療保險支出從行政單位醫療調整到事業單位醫療。
6.事業單位醫療91.30萬元，較2014年決算數增加45.66萬元，增長100%。主要原因是參公事業單位在職人員醫療保險支出從行政單位醫療調整到事業單位醫療。
7.公務員醫療補助66.68萬元，較2014年決算數增加7.56萬元，增長13%。主要原因是行政機關及參公事業單位和事業單位在職人員增加。
8.一般行政管理事務72.05萬元，較2014年決算數減少26.27萬元，下降27%。主要原因是財政業務經費支出減少。
9.預算改革業務112.00萬元，全市預決算工作經費支出與2014年決算數持平。
10.財政國庫業務174.57萬元，較2014年決算數增加133.39萬元，增長324%。主要原因是全市國庫業務經費支出增加。
11.信息化建設810.33萬元，較2014年決算數增加73.49萬元，增長10%。主要原因是全市行政事業單位財政一體化管理信息系統網絡通信費、維護費等支出增加。
12.其他財政事務支出6039.84萬元，較2014年決算數增加1095.73萬元，增長22%。主要原因是主要原因是房產處置相關稅費由其他支出調整到其他財政事務支出。
13.其他支出322.73萬元，較2014年決算數減少1276.15萬元，下降80%。主要原因是房產處置相關稅費由其他支出調整到其他財政事務支出及房產修繕費支出減少。
（二）2015年一般公共預算財政撥款基本支出（按經濟分類）
2015年一般公共預算財政撥款基本支出決算5581.74萬元，比2014年決算數增加665.67萬元，增長14%，具體情況如下(按類級經濟分類統計)：
1.工資福利3218.06萬元，較2014年決算數增加234.13萬元，增長8%。主要原因是基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、夥食補助費、績效工資、其他工資福利支出增加。
2. 商品和服務支出660.64萬元，較2014年決算數增加73.88萬元，增長13%。主要原因是手續費、水費、電費、物業管理費、差旅費、維修(護)費、培訓費、勞務費、工會經費、其他商品和服務支出增加。
3.對個人和家庭的補助1669.05萬元，較2014年決算數增加325.43萬元，增長24%。主要原因是離休費、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出增加。
4.其他資本性支出33.99萬元，較2014年決算數增加32.23萬元，增長18倍。主要原因是辦公設備購置支出增加。
2015年度一般公共預算財政撥款基本支出具體款級經濟分類支出情況，詳見附件7。
六、「三公」經費公共財政撥款支出決算情況
2015年「三公」經費公共財政撥款支出107.66萬元，同比下降10%。具體情況如下：減少。公務接待活動，累計接待74批次、接待908人。與2014年相比, 公務接待費支出下降37%，主要原因是本部門2015年公務接待活動減少。
（一）因公出國（境）費23.36萬元，主要用於林澎陳向光黃峰隨財政部赴土耳其觀摩G20財長和央行行長會議，葉茂偉隨農辦赴英國荷蘭香港學習借鑑發達國家及地區現代農業開展現代農業千億產業鏈活動，何良鑫隨福建省財政廳赴澳大利亞「預算管理改革學習」培訓班培訓、林琳隨經濟與信息化局赴香港美國加拿大學習生產性服務業以及招商任務。2015年本單位組織出國團組1個，參加其他單位出國團組3個；全年因公出國（境）累計6人次。與2014年相比, 因公出國（境）經費支出下降17%，主要原因是2015年因公出國（境）任務減少。
（二）公務用車購置及運行費75.44萬元。其中：公務用車購置費0萬元，2015年公務用車購置0輛。公務用車運行費75.44萬元，主要用於公務用車燃油、維修、保險等方面支出，年末公務用車保有量32輛。與2014年相比，公務用車購置費和運行費分別下降0%和3%，主要原因是2015年未安排公務用車購置支出和公務用車運行費支出
（三）公務接待費8.86萬元。主要用於
七、政府採購情況
2015年度政府採購總額1041.20萬元，其中：政府採購貨物支出134.80萬元，政府採購工程支出0萬元，政府採購服務支出906.40萬元。
附件：1.收支決算總表
2.收入決算表
3.支出決算表
4.財政撥款收入支出決算總表
5.一般公共預算財政撥款支出決算表
6.一般公共預算財政撥款支出決算明細表
7.一般公共預算財政撥款基本支出決算表
8.部門決算相關信息統計表