諾德股份計提大額減值信披違規 董事長陳立志收警示函

2021-01-08 中國經濟網

中國經濟網北京12月18日訊 昨日,中國證監會吉林監管局網站公布的關於對諾德投資股份有限公司(簡稱「諾德股份」,600110.SH)及有關責任人採取出具警示函措施的決定(吉證監決〔2020〕15號)顯示,2020年9月,吉林證監局對諾德股份進行了現場檢查。經查,發現諾德股份存在以下違規行為:

諾德股份2019年計提客戶深圳市沃特瑪電池有限公司應收款項信用減值損失1.23億元,計提公司子公司青海電子材料產業發展有限公司技術改造的設備資產減值損失3056.34萬元。前述計提大額減值事項未以臨時公告形式對外披露,僅在2019年年報中進行披露,存在以定期報告代替臨時公告的情形。

諾德股份上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第六條第二款、第三十條第一款、第二款第五項的相關規定。公司董事長陳立志、總經理許松青、董事會秘書李鵬程、財務總監王麗雯未能忠實、勤勉地履行職責,違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第五十八條第一款、第二款相關規定,對公司上述行為負有主要責任。

按照《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的有關規定,吉林證監局決定對諾德股份、陳立志、許松青、李鵬程、王麗雯採取出具警示函的監管措施。諾德股份及相關人員應充分吸取教訓,加強相關法律法規學習,提高規範運作意識,做好信息披露工作。

經中國經濟網記者查詢,諾德股份前身為中國科學院長春應用化學研究所於1987年創辦的長春熱縮材料廠,公司旗下主要生產基地均為國家級高新技術企業。1997年10月7日在上海交易所上市,成為中國科學院系統首家上市公司,股票代碼600110。截至2020年12月3日,諾德股份大股東為深圳市邦民產業控股有限公司,持股比例12.75%。

陳立志自2018年9月21日至今任諾德股份董事長。陳立志,男,1979年生。曾任誠志(香港)電子有限公司執行董事、深圳諾德融資租賃有限公司董事長,諾德投資股份有限公司第八屆董事會董事。現擔任深圳諾德控股集團有限公司董事長,深圳市諾德天下實業有限公司執行董事、總經理,深圳市邦民產業控股有限公司執行董事、總經理。2018年9月起任公司第九屆董事會董事長。

許松青自2015年7月24日至今任諾德股份副董事長、自2017年5月31日起任諾德股份總經理。許松青,男,1982年生,長江商學院EMBA,曾任深圳市安聯訊電子發展有限公司總經理;深圳諾德融資租賃有限公司董事長;現主要擔任深圳諾德控股集團有限公司董事;諾德投資股份有限公司第八屆董事會副董事長、董事、總經理等職務。現任公司第九屆董事會副董事長、總經理。

李鵬程自2017年7月20日起任諾德股份董事會秘書、自2018年9月21日起任諾德股份副總經理。李鵬程,男,1984年生,北京大學工商管理碩士、蘭州大學法學碩士,曾任職國泰君安證券股份有限公司投資銀行總部高級經理、營業部副總經理。現任諾德投資股份有限公司副總經理兼董事會秘書。兼任江蘇聯鑫電子工業有限公司董事、深圳諾德融資租賃有限公司董事。

王麗雯自2016年1月5日起任諾德股份財務總監。王麗雯,女,1969年生,大學本科,高級會計師,曾任瀋陽東北閥門公司財務主管;遼寧新力裝飾工程有限公司財務副總監;深圳市桑泰實業發展有限公司財務總監;溫州奕龍汽車零部件股份有限公司財務總監。2016年1月起任公司財務總監。

2020年4月49日,諾德股份披露2019年年報顯示,公司計提信用減值損失1.23億元,變動原因主要系公司本期客戶深圳市沃特瑪電池有限公司已宣告破產重整,公司對此客戶應收款項計提了信用減值損失等所致;公司計提資產減值損失3056.34萬元,變動原因主要系公司本期按新金融工具準則將計提的應收款項壞帳準備調至信用減值損失及子公司青海電子技術改造的設備計提減值損失等所致。

相關規定:

《上市公司信息披露管理辦法》第三條:發行人、上市公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責,保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。

《上市公司信息披露管理辦法》第六條:上市公司及其他信息披露義務人依法披露信息,應當將公告文稿和相關備查文件報送證券交易所登記,並在中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)指定的媒體發布。

信息披露義務人在公司網站及其他媒體發布信息的時間不得先於指定媒體,不得以新聞發布或者答記者問等任何形式代替應當履行的報告、公告義務,不得以定期報告形式代替應當履行的臨時報告義務。

《上市公司信息披露管理辦法》第三十條:發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件,投資者尚未得知時,上市公司應當立即披露,說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的影響。

前款所稱重大事件包括:

(一)公司的經營方針和經營範圍的重大變化;

(二)公司的重大投資行為和重大的購置財產的決定;

(三)公司訂立重要合同,可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響;

(四)公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況,或者發生大額賠償責任;

(五)公司發生重大虧損或者重大損失;

(六)公司生產經營的外部條件發生的重大變化;

(七)公司的董事、1/3以上監事或者經理發生變動;董事長或者經理無法履行職責;

(八)持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人,其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化;

(九)公司減資、合併、分立、解散及申請破產的決定;或者依法進入破產程序、被責令關閉;

(十)涉及公司的重大訴訟、仲裁,股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效;

(十一)公司涉嫌違法違規被有權機關調查,或者受到刑事處罰、重大行政處罰;公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者採取強制措施;

(十二)新公布的法律、法規、規章、行業政策可能對公司產生重大影響;

(十三)董事會就發行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議;

(十四)法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份;任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、託管、設定信託或者被依法限制表決權;

(十五)主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押;

(十六)主要或者全部業務陷入停頓;

(十七)對外提供重大擔保;

(十八)獲得大額政府補貼等可能對公司資產、負債、權益或者經營成果產生重大影響的額外收益;

(十九)變更會計政策、會計估計;

(二十)因前期已披露的信息存在差錯、未按規定披露或者虛假記載,被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正;

(二十一)中國證監會規定的其他情形。

《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條:上市公司董事、監事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責,但有充分證據表明其已經履行勤勉盡責義務的除外。

上市公司董事長、經理、董事會秘書,應當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

上市公司董事長、經理、財務負責人應對公司財務報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條:信息披露義務人及其董事、監事、高級管理人員,上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監事、高級管理人員違反本辦法的,中國證監會可以採取以下監管措施:

(一)責令改正;

(二)監管談話;

(三)出具警示函;

(四)將其違法違規、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案並公布;

(五)認定為不適當人選;

(六)依法可以採取的其他監管措施。

以下為警示函原文:

關於對諾德投資股份有限公司及有關責任人採取出具警示函措施的決定

吉證監決〔2020〕15號

諾德投資股份有限公司:

2020年9月,我局對你公司進行了現場檢查。經查,發現你公司存在以下違規行為:

你公司2019年計提客戶深圳市沃特瑪電池有限公司應收款項信用減值損失122,816,966.73元,計提公司子公司青海電子材料產業發展有限公司技術改造的設備資產減值損失30,563,431.24元。前述計提大額減值事項未以臨時公告形式對外披露,僅在2019年年報中進行披露,存在以定期報告代替臨時公告的情形。

你公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第六條第二款、第三十條第一款、第二款第五項的相關規定。公司董事長陳立志、總經理許松青、董事會秘書李鵬程、財務總監王麗雯未能忠實、勤勉地履行職責,違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第五十八條第一款、第二款相關規定,對公司上述行為負有主要責任。按照《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的有關規定,我局決定對你公司、陳立志、許松青、李鵬程、王麗雯採取出具警示函的監管措施。

你公司及相關人員應充分吸取教訓,加強相關法律法規學習,提高規範運作意識,做好信息披露工作。

如對本監督管理措施不服,你公司及有關責任人可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政複議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。複議與訴訟期間,上述監督管理措施不停止執行。

吉林證監局

2020年12月17日

來源:中國經濟網

相關焦點

  • 永和智控資產抵押質押信披違規 董事長曹德蒞收警示函
    公司董事長曹德蒞、總經理鮮中東、董事會秘書劉傑對上述行為負有主要責任。根據《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條的規定,浙江證監局決定對永和智控、曹德蒞、鮮中東、劉傑分別採取出具警示函的監督管理措施,並記入證券期貨市場誠信檔案。
  • 諾德股份董事長陳立志一行赴南京參觀考察並與市領導座談交流
    5月19日,諾德投資股份有限公司(簡稱:諾德股份)董事長陳立志帶隊赴南京市考察,並與南京市副市長蔣躍建、南京市人民政府副秘書長包洪新等市領導座談交流。諾德股份常務副總裁陳鬱弼、副總裁蘇合中、總裁辦主任王寒朵、海外銷售總監金政湜陪同考察。
  • 諾德控股集團董事長陳立志視察永諾資本京地總部
    6月8日,諾德控股集團董事長陳立志冒雨視察永諾資本京地營銷總部,並與管理層進行座談,深入了解公司運營情況,對公司發展提出明確要求和較高期許。 在視察過程中,陳立志充分肯定了永諾資本京地營銷總部設立的必要性和重要性。
  • 諾德股份陳立志:基本奠定全球化戰略布局基礎
    諾德控股集團有限公司董事局主席、諾德股份(600110)董事陳立志9月4日在參加2018中國(青海)新能源企業家峰會暨中國新能源企業家俱樂部(SNEC)成立大會時表示,諾德股份打造的青海諾德鋰電材料產業園,將有效提升公司在鋰電行業的影響力和競爭力。
  • 剝離幼教大額商譽減值,疫情衝擊實控權易主,威創股份前路幾何?
    來源:藍鯨財經近日,威創股份收到了深交所下發的年報問詢函。問詢函中,深交所就其2019年業績、出售幼教資產可兒教育的最新進展、計提大額商譽減持、實控權易主等問題提出問詢。根據財報,威創股份2019年營收11.02億元,較比2018年的11.70億元下降了5.79%。
  • 諾德股份:董事陳旭湧辭職
    每經AI快訊,諾德股份(SH 600110,收盤價:4.92元)6月24日下午發布公告稱,陳旭湧因個人原因申請辭去公司第九屆董事會董事職務,辭職後不再擔任公司任何職務。每經AI點評:諾德股份上一次發布人事變動公告是2019年12月19日,諾德股份近一年共發布4次人事變動公告。
  • 諾德股份銅箔產能加快提升 青海諾德二期項目奠基開工
    來源:證券日報網本報記者 趙學毅6月28日,諾德股份(600110.SH)旗下子公司青海諾德新材料有限公司(下稱「青海諾德」)(二期)動力鋰電銅箔工程項目開工奠基儀式在青海舉行。隨著二期項目的開始建設施工,標誌著諾德股份的產能提升又上新的臺階。
  • 諾德股份8億收購被否 實控人與收購標的關係撲朔迷離
    實控人與收購標的關係撲朔迷離諾德股份實控人陳立志提議的8億元現金收購案遭股東大會否決。記者梳理發現,雖然陳立志極力否認同收購標的的關聯關係,但陳立志控制下多家公司的工商信息卻與深圳清景莫名雷同。此外,陳立志旗下公司還曾於2018年為深圳清景發行基金產品融資。種種跡象表明,陳立志與收購標的的關係並不簡單。
  • 達仁資管因信批違規被股轉公司出具警示函
    千龍網8月9日訊 近日,達仁投資管理集團股份有限公司因信息披露違規,被全國股轉公司出具警示函。全國中小企業股份轉讓系統第1019號文件顯示,達仁資管於2017年5月2日披露2017年第一季度報告,未在該會計年度前三個月結束後的一個月內編制並披露,違反了《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則》第十一條之規定,構成信息披露違規。
  • 諾德股份:青海諾德二期項目奠基開工 加快提升銅箔產能
    來源:中國證券報·中證網中證網訊(記者 宋維東)6月28日,諾德股份(600110)旗下子公司青海諾德(二期)動力鋰電銅箔工程項目開工奠基儀式舉行,這也標誌著諾德股份的銅箔產能將再上新臺階,進一步鞏固公司在鋰電銅箔領域的龍頭地位,不斷提升行業影響力和競爭力。
  • 「國資」入主威創股份,此前計提12.76億元併購幼教資產商譽減值
    【原創】「國資”入主威創股份,此前計提12.76億元併購幼教資產商譽減值 摘要國家發展和改革委直屬的事業單位國家信息中心即將成為威創股份的實際控制人。
  • 張永霞率隊考察國際知名鋰電銅箔龍頭企業——深圳諾德投資股份...
    張永霞率隊考察國際知名鋰電銅箔龍頭企業——深圳諾德投資股份有限公司 2020-07-12 22:55 來源:澎湃新聞·澎湃號·政務
  • 諾德股份:加快提升高端銅箔產能
    來源:中國證券報作者:宋維東 諾德股份董事長陳立志日前在接受中國證券報記者採訪時表示,公司將緊緊抓住鋰電池產業和5G通訊電子信息產業快速發展的趨勢,進一步加大技術研發與項目擴建投入力度,提高極薄高端鋰電銅箔產能和在公司產品中的佔比,不斷擴大市場份額,鞏固公司在鋰電銅箔領域的龍頭地位
  • 上市後首虧、子公司大額商譽減值 金城醫藥收關注函
    1月11日金城醫藥披露業績預告,擬對全資子公司北京金城泰爾製藥有限公司(下稱「金城泰爾」)、上海金城素智藥業有限公司(下稱「金城素智」)分別計提商譽減值準備73302.66萬元、870.29萬元。2020年公司預計虧損45000至50000萬元。
  • 併購剛否又啟14億定增 「白手套」疑雲下諾德股份同業競爭謎案待解
    雖然此前欲以8億現金收購福建清景銅箔有限公司(下稱「清景銅箔」)100%股權一事已經因被股東大會否決而終止,但該收購事件所牽扯出的「白手套」質疑卻並不應因此而終結——與清景銅箔同樣以銅箔生產業務為主營的諾德股份,在其董事長兼實控人陳立志與清景銅箔之間已經呼之欲出的緊密勾連之下,或涉嫌違反《中華人民共和國公司法》(下稱《公司法》)中有關條例,陷入損害上市公司股東利益和獨立性的同業競爭疑雲之中
  • 九鼎集團信披違規 董事長吳剛、董秘聶巧明被處罰
    挖貝網訊 8月9日消息,昨日九鼎集團發布公告稱,公司應於4月28日披露2017年第一季度報告,卻未能披露,造成信披違規,董事長吳剛、董事會秘書聶巧明被處罰。公告顯示,若九鼎集團類似問題再次發生將會被進一步採取自律監管措施或給予紀律處分。公開資料顯示,吳剛,男,1977年出生,中國國籍,無境外永久居留權。
  • 犀牛財經晚報:酒鬼酒信披違規收監管函 捨得集團70%股權解除凍結
    作者:小溪酒鬼酒因信披違規收監管函GPLP犀牛財經消息:1月4日晚間,酒鬼酒(000799.SZ)收到了深交所關於涉嫌信披違規的關注函,稱公司涉嫌通過非法定信息披露渠道自行對外發布涉及公司經營的重要信息。
  • 諾德股份:邦民控股通過非公開發行方式增持約7409萬股
    每經AI快訊,諾德股份(SH 600110,收盤價:7.38元)12月4日晚間發布公告稱,2020年10月20日,公司收到中國證監會核發的《關於核准諾德投資股份有限公司非公開發行股票的批覆》,本次發行方案獲得中國證監會核准。
  • 諾德股份(600110.SH):控股股東邦民控股持股比例增加超過1%
    格隆匯12月4日丨諾德股份(600110.SH)公布,本次非公開發行的新增股份已於2020年12月3日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢股份登記手續,邦民控股通過非公開發行方式增持公司股份7408.6957萬股,佔本次非公開發行前公司總股本的6.44%。
  • 新築股份前三季度虧損6600萬 擬計提資產減值準備3716.28萬
    圖片源自:新築股份公告計提資產減值準備3716.28萬圖片源自:巨潮資訊網值得注意的是,三季報中公司的信用減值損和資產減值損失同比大漲,分別為2092.5萬元和1623.78萬元,兩項減值合計3716.28萬元。