[年報]康泰生物:2019年年度報告

[年報]康泰生物:2019年年度報告

時間：2020年04月28日 08:41:22&nbsp中財網

原標題:康泰生物:2019年年度報告

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

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深圳康泰生物製品股份有限公司

2019年年度報告

2020年04月

1

深圳康泰生物製品股份有限公司

2019年年度報告

2020年04月

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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第一節重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存

在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

公司負責人杜偉民、主管會計工作負責人苗向及會計機構負責人(會計主管人員)周慧聲明：保證

年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告中涉及的未來發展規劃及經營計劃的陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注

意投資風險。

本公司請投資者認真閱讀本年度報告全文，並特別注意下列風險因素：

1、行業政策變動的風險

醫藥行業屬於高度行政監管行業，從研發、生產、銷售、流通等各個環節都受國家嚴格

監管和控制。近年來，國家對醫藥行業的監管力度不斷加強，《疫苗管理法》的實施、《藥品

管理法》的修訂，進一步加大對疫苗行業的規範管理，加強行業監管的廣度和深度，構建了

更嚴格的懲戒體系，對疫苗生產企業的研發工藝、質量控制等方面提出了更高的要求。

公司始終堅持合法合規經營，及時掌握政策動態並積極落實，主動應對可能發生的政策

變化；同時不斷完善研發、生產、銷售等各個環節監控體系，以降低因行業政策變動引起的

經營風險。

2、新產品研發未達預期的風險

疫苗產品具有知識密集、技術含量高、風險高、工藝複雜等特點，其研發需要經過臨床

前研究、臨床研究和生產許可三個階段，研發周期長，通常需要 7-15年的時間，需向國家相

關部門申請藥物臨床試驗、藥品註冊批件，接受其嚴格審核，研發項目能否順利實現產業化

存在一定的不確定性，存在新產品開發風險。

公司將始終堅持以質量為生命、以風險管控為導向，加強疫苗基礎研究和應用研究，促

進疫苗研製和創新；重視研發投入與技術合作，不斷優化疫苗生產工藝，提升質量控制水平；

加強臨床試驗和產品註冊的管理，有效控制研發風險。

公司計劃 2019年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

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第一節重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存

在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

公司負責人杜偉民、主管會計工作負責人苗向及會計機構負責人(會計主管人員)周慧聲明：保證

年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告中涉及的未來發展規劃及經營計劃的陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注

意投資風險。

本公司請投資者認真閱讀本年度報告全文，並特別注意下列風險因素：

1、行業政策變動的風險

醫藥行業屬於高度行政監管行業，從研發、生產、銷售、流通等各個環節都受國家嚴格

監管和控制。近年來，國家對醫藥行業的監管力度不斷加強，《疫苗管理法》的實施、《藥品

管理法》的修訂，進一步加大對疫苗行業的規範管理，加強行業監管的廣度和深度，構建了

更嚴格的懲戒體系，對疫苗生產企業的研發工藝、質量控制等方面提出了更高的要求。

公司始終堅持合法合規經營，及時掌握政策動態並積極落實，主動應對可能發生的政策

變化；同時不斷完善研發、生產、銷售等各個環節監控體系，以降低因行業政策變動引起的

經營風險。

2、新產品研發未達預期的風險

疫苗產品具有知識密集、技術含量高、風險高、工藝複雜等特點，其研發需要經過臨床

前研究、臨床研究和生產許可三個階段，研發周期長，通常需要 7-15年的時間，需向國家相

關部門申請藥物臨床試驗、藥品註冊批件，接受其嚴格審核，研發項目能否順利實現產業化

存在一定的不確定性，存在新產品開發風險。

公司將始終堅持以質量為生命、以風險管控為導向，加強疫苗基礎研究和應用研究，促

進疫苗研製和創新；重視研發投入與技術合作，不斷優化疫苗生產工藝，提升質量控制水平；

加強臨床試驗和產品註冊的管理，有效控制研發風險。

公司計劃 2019年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ......................................................... 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 ....................................................... 6

第三節 公司業務概要 ................................................................. 9

第四節 經營情況討論與分析 .......................................................... 13

第五節 重要事項 .................................................................... 31

第六節 股份變動及股東情況 .......................................................... 56

第七節 優先股相關情況 .............................................................. 62

第八節 可轉換公司債券相關情況 ...................................................... 63

第九節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 .......................................... 65

第十節 公司治理 .................................................................... 71

第十一節 公司債券相關情況 .......................................................... 78

第十二節 財務報告 .................................................................. 79

第十三節 備查文件目錄 ............................................................. 192

3

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ......................................................... 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 ....................................................... 6

第三節 公司業務概要 ................................................................. 9

第四節 經營情況討論與分析 .......................................................... 13

第五節 重要事項 .................................................................... 31

第六節 股份變動及股東情況 .......................................................... 56

第七節 優先股相關情況 .............................................................. 62

第八節 可轉換公司債券相關情況 ...................................................... 63

第九節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 .......................................... 65

第十節 公司治理 .................................................................... 71

第十一節 公司債券相關情況 .......................................................... 78

第十二節 財務報告 .................................................................. 79

第十三節 備查文件目錄 ............................................................. 192

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

釋義

釋義項 釋義內容

康泰生物、本公司、公司、母公司指 深圳康泰生物製品股份有限公司

民海生物 指 公司全資子公司北京民海生物科技有限公司

鑫泰康指 公司全資子公司深圳鑫泰康生物科技有限公司

康泰科技指 公司全資子公司深圳康泰生物科技有限公司

廣州康泰指 公司全資子公司廣州康泰生物醫藥投資有限公司

疫苗 指

為預防、控制疾病的發生、流行，用於人體免疫接種的預防性生物製品，

包括免疫規劃疫苗和非免疫規劃疫苗

免疫規劃疫苗 指

居民應當按照政府的規定接種的疫苗，包括國家免疫規劃確定的疫苗，省、

自治區、直轄市人民政府在執行國家免疫規劃時增加的疫苗，以及縣級以

上人民政府或者其衛生健康主管部門組織的應急接種或者群體性預防接

種所使用的疫苗

非免疫規劃疫苗 指 由居民自願接種的其他疫苗

B肝疫苗/重組B型肝炎疫苗（釀

酒酵母）

指 用於預防B型肝炎病毒引起的感染的疫苗

Hib疫苗 /b型流感嗜血桿菌結合疫

苗

指

用於預防 b型流感嗜血桿菌引起兒童感染性疾病的疫苗，適用於 3月齡嬰

幼兒至 5周歲兒童

麻風二聯苗/麻疹風疹聯合減毒活

疫苗

指 用於預防麻疹和風疹病毒引起感染的疫苗，適用於 8月齡以上人群

四聯苗/四聯疫苗/無細胞百白破 b

型流感嗜血桿菌聯合疫苗

指

用於 3月齡以上嬰兒同時預防百日咳桿菌、白喉桿菌、破傷風梭狀芽孢杆

菌和 b型流感嗜血桿菌引起的感染性疾病的疫苗

23價肺炎疫苗/23價肺炎球菌多糖

疫苗

指 用於預防23種肺炎球菌血清型引起的感染性疾病的疫苗

百白破疫苗/吸附無細胞百白破聯

合疫苗

指 用於 3月齡以上嬰幼兒預防百日咳、白喉、破傷風的疫苗

多糖疫苗 指

從細菌或細菌培養物中，通過化學或物理方法提取純化其有效特異性多糖

成分而製成的疫苗

多糖結合疫苗 指 採用化學方法將多糖共價結合在蛋白載體上所製成的多糖-蛋白結合疫苗

多聯多價疫苗 指

多聯疫苗指兩種或兩種以上不同種類的疫苗原液按特定比例配合製成的

具有多種免疫原性的疫苗，如無細胞百白破 b型流感嗜血桿菌聯合疫苗；

多價疫苗指由一種病原生物的多個血清型抗原所製成的疫苗，如 23價肺

炎球菌多糖疫苗、13價肺炎球菌結合疫苗

無應答人群 指

在完成疫苗常規接種程序後不能有效產生抗體，從而無法有效預防相應病

原微生物感染的人群

藥品不良反應/不良反應指 合格藥品在正常用法用量下出現的與用藥目的無關的或意外的有害反應

預防接種異常反應/異常反應 指 合格的疫苗在實施規範接種過程中或者實施規範接種後造成受種者機體

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深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

組織器官、功能損害，相關各方均無過錯的藥品不良反應

藥品註冊批件 指

國家藥品監督管理局頒發的允許藥品企業進行某特定藥品生產的批准文

件

批籤發 指

國家對疫苗類製品、血液製品、用於血源篩查的體外生物診斷試劑以及原

國家食品藥品監督管理總局規定的其他生物製品，每批製品出廠上市或者

進口時進行強制性檢驗、審核的制度。檢驗不合格或者審核不被批准者，

不得上市或者進口

臨床前研究 指

包括藥物的合成工藝、提取方法、理化性質及純度、劑型選擇、處方篩選、

製備工藝、檢驗方法、質量指標、穩定性、藥理、毒理、動物藥代動力學

研究等。中藥製劑還包括原藥材的來源、加工及炮製等的研究；生物製品

還包括菌毒種、細胞株、生物組織等起始原材料的來源、質量標準、保存

條件、生物學特徵、遺傳穩定性及免疫學的研究等。一般指從藥品開始研

發到獲得藥品臨床研究批件之間的階段

臨床研究 指

藥品研發的一個階段，一般指從獲得臨床研究批件到完成I、II、 III期

臨床試驗，獲得臨床研究總結報告之間的階段。藥品臨床試驗分為I、II、

III、IV期，其中 IV期臨床試驗在藥品批准上市後進行

默克/默沙東指 美國默沙東製藥有限公司（Merck）

賽諾菲.巴斯德/巴斯德指 法國賽諾菲.巴斯德生物製品有限公司

葛蘭素史克 指 英國葛蘭素史克公司

蘭州所 指 蘭州生物製品研究所有限責任公司

沃森生物 指

玉溪沃森生物技術有限公司，為雲南沃森生物技術股份有限公司的控股子

公司

智飛綠竹 指

北京智飛綠竹生物製藥有限公司，為重慶智飛生物製品股份有限公司的全

資子公司

歐林生物指 成都歐林生物科技股份有限公司

北京所 指 北京生物製品研究所有限責任公司，原北京北生研生物製品有限公司

成都所 指 成都生物製品研究所有限責任公司

艾美漢信 指 艾美漢信疫苗（大連）有限公司

華蘭生物 指 華蘭生物疫苗有限公司，為華蘭生物工程股份有限公司的控股子公司

華北製藥 指

華北製藥金坦生物技術股份有限公司，為華北製藥股份有限公司的全資子

公司

中檢院 指 中國食品藥品檢定研究院

中國證監會 指 中國證券監督管理委員會

深交所 指 深圳證券交易所

公司法 指 《中華人民共和國公司法》

證券法 指 《中華人民共和國證券法》

疫苗管理法 指 《中華人民共和國疫苗管理法》

藥品管理法 指 《中華人民共和國藥品管理法》

GMP 指 《藥品生產質量管理規範》

μg 指 微克，計量單位

元 指 人民幣元

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深圳康泰生物製品股份有限公司

2019年年度報告全文

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱康泰生物股票代碼

300601

公司的中文名稱深圳康泰生物製品股份有限公司

公司的中文簡稱康泰生物

公司的外文名稱（如有）

Shenzhen Kangtai Biological Products Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

KANGTAI BIOLOGICAL

公司的法定代表人杜偉民

註冊地址深圳市南山區科技工業園科發路

6號

註冊地址的郵政編碼

518057

辦公地址深圳市光明區馬田街道薯田埔路

18號

辦公地址的郵政編碼

518106

公司國際網際網路網址

www.biokangtai.com

電子信箱

[e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表

姓名苗向陶瑾

聯繫地址深圳市光明區馬田街道薯田埔路

18號深圳市光明區馬田街道薯田埔路

18號

電話

0755-26988558 0755-26988558

傳真

0755-26988600 0755-26988600

電子信箱

[e-mail] [e-mail]

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱證券時報、證券日報、中國證券報、上海證券報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）

公司年度報告備置地點公司證券事務部辦公室

四、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址北京市東城區朝陽門北大街

8號富華大廈

A座

9層

籤字會計師姓名古範球、侯光蘭

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深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

√ 適用 □ 不適用

保薦機構名稱保薦機構辦公地址保薦代表人姓名持續督導期間

中信建投證券股份有限公司北京市東城區朝內大街 2號凱恆中心 B、E座 3層侯世飛、宋雙喜 2017.2.7-2020.12.31

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□ 適用 √ 不適用

五、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2019年 2018年本年比上年增減 2017年

營業收入（元） 1,943,331,753.94 2,016,902,801.75 -3.65% 1,161,175,811.63

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元） 574,505,577.68 435,685,115.33 31.86% 214,703,482.64

歸屬於上市公司股東的扣除非經常

性損益的淨利潤（元）

528,691,472.00 413,469,644.14 27.87% 176,750,261.23

經營活動產生的現金流量淨額（元） 505,701,645.18 336,476,192.25 50.29% 153,984,559.15

基本每股收益（元/股） 0.91 0.70 30.00% 0.35

稀釋每股收益（元/股） 0.90 0.70 28.57% 0.35

加權平均淨資產收益率 25.51% 30.94% -5.43% 22.90%

2019年末 2018年末本年末比上年末增減 2017年末

資產總額（元） 3,952,407,609.13 3,336,445,947.89 18.46% 2,210,711,229.42

歸屬於上市公司股東的淨資產（元） 2,754,232,811.35 1,832,791,626.20 50.28% 1,071,012,233.89

公司報告期末至年度報告披露日股本是否因發行新股、增發、配股、股權激勵行權、回購等原因發生變化且影響所有者權益

金額

√ 是 □ 否

支付的優先股股利 0.00

用最新股本計算的全麵攤薄每股收益（元/股） 0.85

六、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

營業收入 341,578,343.59 466,078,131.10 586,581,863.52 549,093,415.73

歸屬於上市公司股東的淨利潤 99,720,802.41 158,453,785.21 172,670,210.49 143,660,779.57

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤 96,409,063.22 149,002,048.32 170,582,403.85 112,697,956.61

經營活動產生的現金流量淨額 -10,991,194.59 135,657,994.56 143,531,125.75 237,503,719.46

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

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七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明

□ 適用 √ 不適用

八、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目 2019年金額 2018年金額 2017年金額說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） -489,096.52 -5,266,544.35 -1,250,480.12

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家

統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

50,231,926.28 23,526,817.59 40,861,590.75

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 2,529,801.00 3,874,003.23 8,222,078.54

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,628,531.34 4,002,666.11 -3,158,959.47

減：所得稅影響額 8,087,056.42 3,921,471.39 6,721,008.29

合計 45,814,105.68 22,215,471.19 37,953,221.41 -

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

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七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明

□ 適用 √ 不適用

八、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目 2019年金額 2018年金額 2017年金額說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） -489,096.52 -5,266,544.35 -1,250,480.12

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家

統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

50,231,926.28 23,526,817.59 40,861,590.75

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 2,529,801.00 3,874,003.23 8,222,078.54

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,628,531.34 4,002,666.11 -3,158,959.47

減：所得稅影響額 8,087,056.42 3,921,471.39 6,721,008.29

合計 45,814,105.68 22,215,471.19 37,953,221.41 -

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

（一）公司主營業務概況

公司主營業務為人用疫苗的研發、生產和銷售，目前已上市銷售的產品有無細胞百白破b型流感嗜血

桿菌聯合疫苗、重組B型肝炎疫苗 (釀酒酵母)、23價肺炎球菌多糖疫苗、 b型流感嗜血桿菌結合疫苗和麻疹

風疹聯合減毒活疫苗，產品種類涵蓋免疫規劃疫苗和非免疫規劃疫苗。

公司為國內最早從事重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母）生產的企業之一，研發生產基地坐落於深圳市光

明區馬田街道康泰生物園和北京市大興區中關村科技園區大興生物醫藥產業基地，生產規模位居國內疫苗

行業前列。同時民海生物新型疫苗國際化產業基地建設項目（一期）建成投產後，將進一步壯大公司的產

業規模。公司的研發實力領先，擁有國內先進的疫苗研發中心，通過持續進行研發創新，現已形成產品線

豐富、產品結構優良且具有良好市場前景的疫苗產品梯隊。除已上市的5種疫苗外，吸附無細胞百白破聯

合疫苗已獲得藥品註冊批件並在生產中，同時公司擁有在研項目30餘項，其中已申請藥品註冊批件3項。

（二）主要產品及其用途

公司產品和用途情況如下：

產品用途

重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母）

10μg用於16歲以下人群預防B型肝炎

20μg用於16歲及以上人群預防B型肝炎

60μg用於16歲及以上無應答人群預防B型肝炎

b型流感嗜血桿菌結合疫苗

用於預防 b型流感嗜血桿菌引起的兒童感染性疾病，如肺炎、腦膜

炎、敗血症、蜂窩組織炎、會厭炎、關節炎等疾病

麻疹風疹聯合減毒活疫苗用於同時預防麻疹病毒和風疹病毒感染

無細胞百白破b型流感嗜血桿菌聯合疫苗

用於預防百日咳桿菌、白喉桿菌、破傷風梭狀芽孢桿菌和 b型流感

嗜血桿菌引起的多種疾病

23價肺炎球菌多糖疫苗

用於預防23種肺炎球菌血清型引起的肺炎、腦膜炎、中耳炎和菌血

症等疾病

吸附無細胞百白破聯合疫苗用於預防百日咳、白喉、破傷風

（三）主要經營模式

1、研發模式

公司擁有國內先進的疫苗研發中心，形成了以自主研發為主、合作開發和「引進、消化、吸收、再創

新」為輔的研發模式，自主研發和技術引進齊驅並駕，從海外引進了凍幹人用狂犬病疫苗、sIPV疫苗等世

界領先的疫苗生產技術。公司注重與科研院所、高校的合作，充分利用其人才和技術資源，為公司新產品

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第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

（一）公司主營業務概況

公司主營業務為人用疫苗的研發、生產和銷售，目前已上市銷售的產品有無細胞百白破b型流感嗜血

桿菌聯合疫苗、重組B型肝炎疫苗 (釀酒酵母)、23價肺炎球菌多糖疫苗、 b型流感嗜血桿菌結合疫苗和麻疹

風疹聯合減毒活疫苗，產品種類涵蓋免疫規劃疫苗和非免疫規劃疫苗。

公司為國內最早從事重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母）生產的企業之一，研發生產基地坐落於深圳市光

明區馬田街道康泰生物園和北京市大興區中關村科技園區大興生物醫藥產業基地，生產規模位居國內疫苗

行業前列。同時民海生物新型疫苗國際化產業基地建設項目（一期）建成投產後，將進一步壯大公司的產

業規模。公司的研發實力領先，擁有國內先進的疫苗研發中心，通過持續進行研發創新，現已形成產品線

豐富、產品結構優良且具有良好市場前景的疫苗產品梯隊。除已上市的5種疫苗外，吸附無細胞百白破聯

合疫苗已獲得藥品註冊批件並在生產中，同時公司擁有在研項目30餘項，其中已申請藥品註冊批件3項。

（二）主要產品及其用途

公司產品和用途情況如下：

產品用途

重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母）

10μg用於16歲以下人群預防B型肝炎

20μg用於16歲及以上人群預防B型肝炎

60μg用於16歲及以上無應答人群預防B型肝炎

b型流感嗜血桿菌結合疫苗

用於預防 b型流感嗜血桿菌引起的兒童感染性疾病，如肺炎、腦膜

炎、敗血症、蜂窩組織炎、會厭炎、關節炎等疾病

麻疹風疹聯合減毒活疫苗用於同時預防麻疹病毒和風疹病毒感染

無細胞百白破b型流感嗜血桿菌聯合疫苗

用於預防百日咳桿菌、白喉桿菌、破傷風梭狀芽孢桿菌和 b型流感

嗜血桿菌引起的多種疾病

23價肺炎球菌多糖疫苗

用於預防23種肺炎球菌血清型引起的肺炎、腦膜炎、中耳炎和菌血

症等疾病

吸附無細胞百白破聯合疫苗用於預防百日咳、白喉、破傷風

（三）主要經營模式

1、研發模式

公司擁有國內先進的疫苗研發中心，形成了以自主研發為主、合作開發和「引進、消化、吸收、再創

新」為輔的研發模式，自主研發和技術引進齊驅並駕，從海外引進了凍幹人用狂犬病疫苗、sIPV疫苗等世

界領先的疫苗生產技術。公司注重與科研院所、高校的合作，充分利用其人才和技術資源，為公司新產品

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

10

的研發及產業化提供保障。

2、採購模式

根據年度銷售計劃、生產計劃和安全庫存等制定全年採購計劃，與供應商籤訂年度購貨合同，並根據

實際情況籤訂訂單。

3、生產模式

根據以往市場銷量、未來銷售計劃和安全庫存標準制定生產計劃，並嚴格按照GMP組織生產。

4、銷售模式

公司產品涵蓋免疫規劃疫苗和非免疫規劃疫苗。國家免疫規劃疫苗由國務院衛生健康主管部門會同國

務院財政部門等組織集中招標或者統一談判，形成並公布中標價格或者成交價格，各省、自治區、直轄市

實行統一採購；國家免疫規劃疫苗以外的其他免疫規劃疫苗、非免疫規劃疫苗由各省、自治區、直轄市通

過省級公共資源交易平臺組織採購，公司再將疫苗產品配送至疾病預防控制機構等。

（四）業績驅動的主要因素

報告期內，公司按照年度經營計劃積極開展各項工作，生產經營業務有序推進，費用管控持續優化，

致使公司利潤規模保持增長。

（五）行業發展情況

疫苗關係人民群眾特別是嬰幼兒健康，關係公共衛生安全，是人類用於控制和預防傳染病最經濟、最

有效的措施。疾病的有效預防所需的社會成本遠低於疾病治療，而疫苗的開發應用則被認為是回報率極高

的投資方式之一。據世界衛生組織披露，目前全球上市的預防性疫苗種類約70種，可預防約37種感染性疾

病，針對大多數傳染病的疫苗已被研發上市。隨著伊波拉、SARS、N1H1、2019-nCoV等新型病毒的發現，

疫苗行業歷經多次技術革命，已由第一代滅活或減毒疫苗、第二代重組蛋白疫苗，逐步向第三代核酸疫苗

發展，市場需求的推動也使傳統疫苗向多聯多價疫苗、新型疫苗升級迭代。

默沙東、GSK、輝瑞和賽諾菲四大製藥企業披露的年報信息顯示，肺炎疫苗系列、HPV疫苗系列、流感

疫苗系列、DTaP及其聯苗系列、麻腮風-水痘系列、帶狀皰疹疫苗系列、輪狀病毒疫苗、腦膜炎疫苗和肝

炎疫苗等九大疫苗領域的收入為其疫苗業務收入的主要貢獻力量，多聯多價疫苗和新型疫苗表現尤為突

出。國內現有疫苗企業40多家，可生產60種以上的疫苗，預防34種傳染病。國產疫苗種類基本覆蓋了世界

衛生組織推薦的所有重點疫苗種類。2019年，全國疫苗批籤發總量約為5.70億劑，其中非免疫規劃疫苗批

籤發佔40%左右。

2019年正式出臺與施行的《疫苗管理法》對疫苗研製、生產、流通、預防接種等多方面進行嚴格規定，

明確鼓勵疫苗生產規模化、集約化。同時，國家工信部也表示推動疫苗行業整合重組，以通過提高行業準

入門檻、加強產業質量監管、鼓勵集團化發展、完善招標採購等政策措施，促進優勢企業做大做強。未來

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的研發及產業化提供保障。

2、採購模式

根據年度銷售計劃、生產計劃和安全庫存等制定全年採購計劃，與供應商籤訂年度購貨合同，並根據

實際情況籤訂訂單。

3、生產模式

根據以往市場銷量、未來銷售計劃和安全庫存標準制定生產計劃，並嚴格按照GMP組織生產。

4、銷售模式

公司產品涵蓋免疫規劃疫苗和非免疫規劃疫苗。國家免疫規劃疫苗由國務院衛生健康主管部門會同國

務院財政部門等組織集中招標或者統一談判，形成並公布中標價格或者成交價格，各省、自治區、直轄市

實行統一採購；國家免疫規劃疫苗以外的其他免疫規劃疫苗、非免疫規劃疫苗由各省、自治區、直轄市通

過省級公共資源交易平臺組織採購，公司再將疫苗產品配送至疾病預防控制機構等。

（四）業績驅動的主要因素

報告期內，公司按照年度經營計劃積極開展各項工作，生產經營業務有序推進，費用管控持續優化，

致使公司利潤規模保持增長。

（五）行業發展情況

疫苗關係人民群眾特別是嬰幼兒健康，關係公共衛生安全，是人類用於控制和預防傳染病最經濟、最

有效的措施。疾病的有效預防所需的社會成本遠低於疾病治療，而疫苗的開發應用則被認為是回報率極高

的投資方式之一。據世界衛生組織披露，目前全球上市的預防性疫苗種類約70種，可預防約37種感染性疾

病，針對大多數傳染病的疫苗已被研發上市。隨著伊波拉、SARS、N1H1、2019-nCoV等新型病毒的發現，

疫苗行業歷經多次技術革命，已由第一代滅活或減毒疫苗、第二代重組蛋白疫苗，逐步向第三代核酸疫苗

發展，市場需求的推動也使傳統疫苗向多聯多價疫苗、新型疫苗升級迭代。

默沙東、GSK、輝瑞和賽諾菲四大製藥企業披露的年報信息顯示，肺炎疫苗系列、HPV疫苗系列、流感

疫苗系列、DTaP及其聯苗系列、麻腮風-水痘系列、帶狀皰疹疫苗系列、輪狀病毒疫苗、腦膜炎疫苗和肝

炎疫苗等九大疫苗領域的收入為其疫苗業務收入的主要貢獻力量，多聯多價疫苗和新型疫苗表現尤為突

出。國內現有疫苗企業40多家，可生產60種以上的疫苗，預防34種傳染病。國產疫苗種類基本覆蓋了世界

衛生組織推薦的所有重點疫苗種類。2019年，全國疫苗批籤發總量約為5.70億劑，其中非免疫規劃疫苗批

籤發佔40%左右。

2019年正式出臺與施行的《疫苗管理法》對疫苗研製、生產、流通、預防接種等多方面進行嚴格規定，

明確鼓勵疫苗生產規模化、集約化。同時，國家工信部也表示推動疫苗行業整合重組，以通過提高行業準

入門檻、加強產業質量監管、鼓勵集團化發展、完善招標採購等政策措施，促進優勢企業做大做強。未來

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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隨著國家相關政策的陸續出臺，疫苗行業將迎來良好的發展機遇。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產 重大變化說明

股權資產 無重大變化。

固定資產

固定資產期末較期初增加 354,261,160.10元，同比增長64.33%，主要是本報告期在建工程光

明疫苗研發生產基地（一期）、民海生物疫苗產業基地（二期）和民海生物疫苗產業基地（三

期）項目部分達到轉固條件所致。

無形資產

無形資產期末較期初增加 195,262,445.49元，同比增長167.93%，主要是本報告期全資子公司

民海生物、鑫泰康購置土地以及 23價肺炎球菌多糖疫苗研發項目結轉無形資產所致。

在建工程 無重大變化。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

（一）領先的研發實力，豐富的產品儲備

公司自成立以來，專注於疫苗的研發和生產，是國內疫苗研發平臺最豐富的企業之一，具有較強的疫

苗研發能力，特別是具備聯苗研發的領先優勢。公司已建立健全病毒減毒活疫苗、病毒減毒聯合疫苗、病

毒滅活疫苗、基因工程疫苗、細菌多糖疫苗、多價細菌多糖疫苗、細菌多糖結合疫苗、多價細菌多糖結合

疫苗、聯合疫苗等多個研發平臺；掌握了菌種構建、細胞培養、病毒培養、毒素脫毒、多糖純化、蛋白純

化、蛋白結合等多方面的核心技術。

通過多年來不斷的研發創新，公司現已形成產品線豐富、產品結構優良且具有良好市場前景的疫苗產

品梯隊，涵蓋免疫規劃疫苗和非免疫規劃疫苗。已上市的5種疫苗可以用於預防B肝病毒、麻疹病毒、風

疹病毒、百日咳桿菌、白喉桿菌、破傷風梭狀芽孢桿菌、b型流感嗜血桿菌和肺炎球菌引起的疾病，其中，

自主研發的用於B肝疫苗無應答特殊人群的 「60 μg重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母） 」屬國際首創；自主研

發的無細胞百白破b型流感嗜血桿菌聯合疫苗，是國內首創的四聯疫苗，是國家「863專項」的重大科技成

果。

除已上市的5種疫苗產品外，吸附無細胞百白破聯合疫苗已獲得藥品註冊批件並在生產中，同時公司

擁有處於臨床前研究、臨床研究或申請藥品註冊批件的在研項目30餘項，包括13價肺炎球菌結合疫苗、凍

幹人用狂犬病疫苗（人二倍體細胞）、五聯疫苗、口服五價重配輪狀病毒減毒活疫苗、麻腮風水痘四聯苗

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隨著國家相關政策的陸續出臺，疫苗行業將迎來良好的發展機遇。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產 重大變化說明

股權資產 無重大變化。

固定資產

固定資產期末較期初增加 354,261,160.10元，同比增長64.33%，主要是本報告期在建工程光

明疫苗研發生產基地（一期）、民海生物疫苗產業基地（二期）和民海生物疫苗產業基地（三

期）項目部分達到轉固條件所致。

無形資產

無形資產期末較期初增加 195,262,445.49元，同比增長167.93%，主要是本報告期全資子公司

民海生物、鑫泰康購置土地以及 23價肺炎球菌多糖疫苗研發項目結轉無形資產所致。

在建工程 無重大變化。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

（一）領先的研發實力，豐富的產品儲備

公司自成立以來，專注於疫苗的研發和生產，是國內疫苗研發平臺最豐富的企業之一，具有較強的疫

苗研發能力，特別是具備聯苗研發的領先優勢。公司已建立健全病毒減毒活疫苗、病毒減毒聯合疫苗、病

毒滅活疫苗、基因工程疫苗、細菌多糖疫苗、多價細菌多糖疫苗、細菌多糖結合疫苗、多價細菌多糖結合

疫苗、聯合疫苗等多個研發平臺；掌握了菌種構建、細胞培養、病毒培養、毒素脫毒、多糖純化、蛋白純

化、蛋白結合等多方面的核心技術。

通過多年來不斷的研發創新，公司現已形成產品線豐富、產品結構優良且具有良好市場前景的疫苗產

品梯隊，涵蓋免疫規劃疫苗和非免疫規劃疫苗。已上市的5種疫苗可以用於預防B肝病毒、麻疹病毒、風

疹病毒、百日咳桿菌、白喉桿菌、破傷風梭狀芽孢桿菌、b型流感嗜血桿菌和肺炎球菌引起的疾病，其中，

自主研發的用於B肝疫苗無應答特殊人群的 「60 μg重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母） 」屬國際首創；自主研

發的無細胞百白破b型流感嗜血桿菌聯合疫苗，是國內首創的四聯疫苗，是國家「863專項」的重大科技成

果。

除已上市的5種疫苗產品外，吸附無細胞百白破聯合疫苗已獲得藥品註冊批件並在生產中，同時公司

擁有處於臨床前研究、臨床研究或申請藥品註冊批件的在研項目30餘項，包括13價肺炎球菌結合疫苗、凍

幹人用狂犬病疫苗（人二倍體細胞）、五聯疫苗、口服五價重配輪狀病毒減毒活疫苗、麻腮風水痘四聯苗

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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等新型疫苗。未來隨著在研疫苗項目的產業化，將極大豐富公司現有產品種類，進一步增強公司競爭實力。

（二）嚴格的質量管理體系，過硬的產品質量

「質量就是生命」是公司經營發展的理念，公司按照GMP的要求構建嚴格的質量管理體系，保證產品

研發、生產、流通所有過程中均符合預定用途和註冊標準。截止目前，公司生產超過10億劑疫苗，批籤發

通過率達到100%。

公司積極引進吸收世界衛生組織、賽諾菲.巴斯德和默克等國際組織或知名企業的前沿技術及先進的質

量管理理念，從美國默克公司全套引進B肝疫苗生產技術，包括生產菌種、生產工藝、工藝設備、質量標

準和質量控制方法等，該疫苗為全球首個基因重組技術疫苗，具有劃時代的意義；從法國賽諾菲 .巴斯德公

司全套引進凍幹人用狂犬病疫苗，並在其基礎上進行工藝優化，該疫苗被世界衛生組織稱為預防狂犬病的

黃金標準疫苗，具有安全性高、不良反應小、抗體滴度高等優勢。同時，公司嚴格秉承「執行制度一絲不

苟，原始數據一點不假，發現問題一個不放過，缺陷產品一支不放行，GMP管理一刻不鬆懈」的質量方針，

嚴格執行註冊標準，規範實施GMP管理要求，建立全面的質量管理體系並不斷改進完善。在產品的整個生

命周期中，採用前瞻或回顧的方式，通過運用質量風險管理方法主動確認和控制生產過程中潛在的質量問

題，進一步保證和加強產品和工藝的質量，確保向社會提供優質、安全、有效的疫苗產品。

（三） 穩固的市場地位，廣闊的市場前景

公司作為國內最早從事基因工程B肝疫苗生產和銷售的企業之一，從事免疫健康事業近30年。憑藉多

年來安全、穩定的產品質量為公司形成了穩固的市場地位和良好的品牌優勢。四聯疫苗是公司的獨家產品，

是聯合疫苗數量最多的國產聯苗，技術含量高且具有競爭優勢；公司自主研發的13價肺炎球菌結合疫苗為

全球最暢銷的疫苗品種之一，目前已申請藥品註冊批件並納入優先審評。《疫苗管理法》規定國家將制定

相關研製規劃，安排必要資金，支持行業發展趨勢的多聯多價等新型疫苗的研製。公司擁有豐富的產品梯

隊，具備多聯多價疫苗的研發基礎和產業化經驗，符合疫苗行業發展的趨勢，且將長期保持領先優勢，市

場前景廣闊。

（四）優秀的管理團隊，穩定的人才梯隊

公司管理團隊在生物醫藥行業積累了豐富的技術研發、生產管理和市場銷售經驗，能夠快速把握行業

發展趨勢，並制定相應經營規劃，以適應行業環境和政策的變化，增強公司整體經營能力。同時，公司注

重人才隊伍建設，建立並完善長效激勵機制，吸引和留住優秀人才。公司通過實施2017年限制性股票激勵

計劃、2019年股票期權激勵計劃，充分調動高級管理人員、核心管理人員、核心技術人員的積極性，把核

心員工的利益和公司發展結合在一起，建立了穩健、優秀的管理團隊。

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等新型疫苗。未來隨著在研疫苗項目的產業化，將極大豐富公司現有產品種類，進一步增強公司競爭實力。

（二）嚴格的質量管理體系，過硬的產品質量

「質量就是生命」是公司經營發展的理念，公司按照GMP的要求構建嚴格的質量管理體系，保證產品

研發、生產、流通所有過程中均符合預定用途和註冊標準。截止目前，公司生產超過10億劑疫苗，批籤發

通過率達到100%。

公司積極引進吸收世界衛生組織、賽諾菲.巴斯德和默克等國際組織或知名企業的前沿技術及先進的質

量管理理念，從美國默克公司全套引進B肝疫苗生產技術，包括生產菌種、生產工藝、工藝設備、質量標

準和質量控制方法等，該疫苗為全球首個基因重組技術疫苗，具有劃時代的意義；從法國賽諾菲 .巴斯德公

司全套引進凍幹人用狂犬病疫苗，並在其基礎上進行工藝優化，該疫苗被世界衛生組織稱為預防狂犬病的

黃金標準疫苗，具有安全性高、不良反應小、抗體滴度高等優勢。同時，公司嚴格秉承「執行制度一絲不

苟，原始數據一點不假，發現問題一個不放過，缺陷產品一支不放行，GMP管理一刻不鬆懈」的質量方針，

嚴格執行註冊標準，規範實施GMP管理要求，建立全面的質量管理體系並不斷改進完善。在產品的整個生

命周期中，採用前瞻或回顧的方式，通過運用質量風險管理方法主動確認和控制生產過程中潛在的質量問

題，進一步保證和加強產品和工藝的質量，確保向社會提供優質、安全、有效的疫苗產品。

（三） 穩固的市場地位，廣闊的市場前景

公司作為國內最早從事基因工程B肝疫苗生產和銷售的企業之一，從事免疫健康事業近30年。憑藉多

年來安全、穩定的產品質量為公司形成了穩固的市場地位和良好的品牌優勢。四聯疫苗是公司的獨家產品，

是聯合疫苗數量最多的國產聯苗，技術含量高且具有競爭優勢；公司自主研發的13價肺炎球菌結合疫苗為

全球最暢銷的疫苗品種之一，目前已申請藥品註冊批件並納入優先審評。《疫苗管理法》規定國家將制定

相關研製規劃，安排必要資金，支持行業發展趨勢的多聯多價等新型疫苗的研製。公司擁有豐富的產品梯

隊，具備多聯多價疫苗的研發基礎和產業化經驗，符合疫苗行業發展的趨勢，且將長期保持領先優勢，市

場前景廣闊。

（四）優秀的管理團隊，穩定的人才梯隊

公司管理團隊在生物醫藥行業積累了豐富的技術研發、生產管理和市場銷售經驗，能夠快速把握行業

發展趨勢，並制定相應經營規劃，以適應行業環境和政策的變化，增強公司整體經營能力。同時，公司注

重人才隊伍建設，建立並完善長效激勵機制，吸引和留住優秀人才。公司通過實施2017年限制性股票激勵

計劃、2019年股票期權激勵計劃，充分調動高級管理人員、核心管理人員、核心技術人員的積極性，把核

心員工的利益和公司發展結合在一起，建立了穩健、優秀的管理團隊。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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第四節經營情況討論與分析

一、概述

疫苗是人類用於控制和預防傳染病最經濟、最有效的措施，世界各國政府均將預防接種列為最優先的

公共預防服務項目。通過免疫規劃，我國實現無脊灰目標、無白喉病例報告，其他疫苗針對疾病發病水平

也與發達國家接近，有效地控制了傳染病發病的傳播。不斷提高免疫服務質量，維持高水平接種率是全社

會的責任。報告期內，首部疫苗管理的專門法律《疫苗管理法》頒布實施，對疫苗的研製和註冊、生產和

批籤發、流通和接種等進行規定，並明確了法律責任。

近年來，受益於公眾對預防疾病意識的不斷增強、居民可支配收入的增長以及新型疫苗的研發上市，

疫苗行業獲得持續發展。國家統計局數據顯示，2019年全國居民人均可支配收入30,733元，比上年名義增

長8.9%,全國居民人均消費支出21,559元，比上年名義增長8.6%，其中人均醫療保健消費支出1,902元，增

長1 2.9%。 2019年全國疫苗批籤發總量約為5 .70億劑，其中非免疫規劃疫苗批籤發佔 40%左右 ,佔比進一步

提升。居民可支配收入的增加繼續推動疫苗尤其是非免疫規劃疫苗的接種需求。

報告期內，公司秉持「以人為本，追求卓越；誠信、高效、創新、凝聚」的經營理念，圍繞年度經營

目標開展各項工作，有序推進產品研發和生產，積極開展銷售推廣工作，持續優化費用管控。報告期內，

公司實現營業收入194,333.18萬元，歸屬於上市公司股東的淨利潤57,450.56萬元。

報告期內，公司各項重點工作開展如下：

1、持續加強研發創新，穩步推進產品研發進程

公司始終堅持自主研發創新與引進合作相結合的研發方針，加強技術創新和新產品研製，穩步推進在

研產品的研發進程和產業化。報告期內，公司自主研發的23價肺炎球菌多糖疫苗成功上市；13價肺炎球菌

結合疫苗已申請藥品註冊批件並納入優先審評；凍幹人用狂犬病疫苗（人二倍體細胞）臨床研究階段工作

順利完成並獲得臨床試驗總結報告；吸附無細胞百白破（組分）聯合疫苗獲得臨床試驗通知書。公司持續

的研發創新，為公司的健康發展提供了保障。

2、完善質量管理體系，嚴控產品質量

報告期內，公司繼續加強產品的質量管控，根據《藥品管理法》《疫苗管理法》《藥品生產質量管理

規範》（GMP）等的相關規定，持續改進和完善質量管理體系，嚴格按照GMP要求開展產品生產和質量控制

工作，確保將相關法律法規和註冊標準的質量控制要求系統地貫徹到疫苗產品的研製、生產、儲存、流通

等全過程中。生產部門嚴格按照規程生產操作，質量控制部對原輔材料、包裝材料、中間品、半成品、成

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第四節經營情況討論與分析

一、概述

疫苗是人類用於控制和預防傳染病最經濟、最有效的措施，世界各國政府均將預防接種列為最優先的

公共預防服務項目。通過免疫規劃，我國實現無脊灰目標、無白喉病例報告，其他疫苗針對疾病發病水平

也與發達國家接近，有效地控制了傳染病發病的傳播。不斷提高免疫服務質量，維持高水平接種率是全社

會的責任。報告期內，首部疫苗管理的專門法律《疫苗管理法》頒布實施，對疫苗的研製和註冊、生產和

批籤發、流通和接種等進行規定，並明確了法律責任。

近年來，受益於公眾對預防疾病意識的不斷增強、居民可支配收入的增長以及新型疫苗的研發上市，

疫苗行業獲得持續發展。國家統計局數據顯示，2019年全國居民人均可支配收入30,733元，比上年名義增

長8.9%,全國居民人均消費支出21,559元，比上年名義增長8.6%，其中人均醫療保健消費支出1,902元，增

長1 2.9%。 2019年全國疫苗批籤發總量約為5 .70億劑，其中非免疫規劃疫苗批籤發佔 40%左右 ,佔比進一步

提升。居民可支配收入的增加繼續推動疫苗尤其是非免疫規劃疫苗的接種需求。

報告期內，公司秉持「以人為本，追求卓越；誠信、高效、創新、凝聚」的經營理念，圍繞年度經營

目標開展各項工作，有序推進產品研發和生產，積極開展銷售推廣工作，持續優化費用管控。報告期內，

公司實現營業收入194,333.18萬元，歸屬於上市公司股東的淨利潤57,450.56萬元。

報告期內，公司各項重點工作開展如下：

1、持續加強研發創新，穩步推進產品研發進程

公司始終堅持自主研發創新與引進合作相結合的研發方針，加強技術創新和新產品研製，穩步推進在

研產品的研發進程和產業化。報告期內，公司自主研發的23價肺炎球菌多糖疫苗成功上市；13價肺炎球菌

結合疫苗已申請藥品註冊批件並納入優先審評；凍幹人用狂犬病疫苗（人二倍體細胞）臨床研究階段工作

順利完成並獲得臨床試驗總結報告；吸附無細胞百白破（組分）聯合疫苗獲得臨床試驗通知書。公司持續

的研發創新，為公司的健康發展提供了保障。

2、完善質量管理體系，嚴控產品質量

報告期內，公司繼續加強產品的質量管控，根據《藥品管理法》《疫苗管理法》《藥品生產質量管理

規範》（GMP）等的相關規定，持續改進和完善質量管理體系，嚴格按照GMP要求開展產品生產和質量控制

工作，確保將相關法律法規和註冊標準的質量控制要求系統地貫徹到疫苗產品的研製、生產、儲存、流通

等全過程中。生產部門嚴格按照規程生產操作，質量控制部對原輔材料、包裝材料、中間品、半成品、成

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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品進行質量檢定，質量保證部負責對生產過程的各個關鍵質量控制點和各項工藝參數進行監督檢查，對生

產全過程實行偏差、變更管理和風險控制管理，確保產品質量。

2019年，國家先後出臺了《疫苗管理法》、新《藥品管理法》，公司適時開展了《疫苗管理法》和新

《藥品管理法》系列宣貫培訓，組織中高層及關鍵崗位人員進行集中培訓學習、交流心得和考核；在各部

門分別由部門負責人對員工直接進行培訓和組織集體學習討論，持續提高員工的質量意識；並就公司生產

經營的各環節進行了法規符合性差距分析，制定改進措施，包括硬體改造升級、制度完善、建立機制等，

為《疫苗管理法》和新《藥品管理法》實施後的法規符合性打好基礎，切實將新規政策貫徹到疫苗研製、

生產、儲存等各環節，保障疫苗產品的安全有效。

3、加強市場拓展力度，夯實公司主營業務

報告期內，公司繼續加強營銷團隊建設和產品學術推廣，增強市場拓展的廣度和深度，持續提高公司

非免疫規劃疫苗的品牌建設和市場認可度，實現主營業務良性發展。報告期內，公司的獨家產品60 μg重組

B型肝炎疫苗（釀酒酵母）實現銷售收入18,197.19萬元，同比增長23.93%；無細胞百白破b型流感嗜血杆

菌聯合疫苗實現銷售收入117,962.84萬元，同比增長1.69%。 2019年8月上市的23價肺炎球菌多糖疫苗進一

步豐富了公司的產品梯隊，成為公司新的收入和利潤增長點，截至目前，其在國內招標準入的省份達到17

個，市場前景良好。

4、實施再融資項目，助力公司發展

2019年，公司在現有主營業務基礎上，結合國家產業政策和行業發展方向，為實現公司整體業務的持

續發展，擬非公開發行股票募集資金不超過300,000.00萬元，用於民海生物新型疫苗國際化產業基地建設

項目（一期）和補充流動資金。本次募集資金主要圍繞新型疫苗技術的產業化開展，涉及肺炎球菌結合疫

苗、五聯苗、麻腮風水痘四聯苗等新型品種。該等產品未來的研製上市，將填補國內相關疫苗領域的空白，

也將增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。

本次非公開發行股票申請於 2019年 12月獲得中國證監會的核准批覆，目前在實施過程中，公司將按

照有關規定及時披露本次非公開發行股票的後續進展情況。

5、實施股權激勵計劃，加強公司凝聚力

公司堅持以人為本的人才理念，重視人才建設。報告期內，公司實施股票期權激勵計劃，向公司董事、

高級管理人員、核心管理人員、核心技術（業務）人員授予3,194.10萬份股票期權。股票期權激勵計劃的

實施有利於進一步完善公司治理結構，健全公司激勵機制，增強公司管理團隊和業務骨幹對公司持續、健

康發展的責任感、使命感，能夠有效地將股東利益、公司利益和核心團隊個人利益結合在一起，使各方共

同關注公司的長遠發展。

14

品進行質量檢定，質量保證部負責對生產過程的各個關鍵質量控制點和各項工藝參數進行監督檢查，對生

產全過程實行偏差、變更管理和風險控制管理，確保產品質量。

2019年，國家先後出臺了《疫苗管理法》、新《藥品管理法》，公司適時開展了《疫苗管理法》和新

《藥品管理法》系列宣貫培訓，組織中高層及關鍵崗位人員進行集中培訓學習、交流心得和考核；在各部

門分別由部門負責人對員工直接進行培訓和組織集體學習討論，持續提高員工的質量意識；並就公司生產

經營的各環節進行了法規符合性差距分析，制定改進措施，包括硬體改造升級、制度完善、建立機制等，

為《疫苗管理法》和新《藥品管理法》實施後的法規符合性打好基礎，切實將新規政策貫徹到疫苗研製、

生產、儲存等各環節，保障疫苗產品的安全有效。

3、加強市場拓展力度，夯實公司主營業務

報告期內，公司繼續加強營銷團隊建設和產品學術推廣，增強市場拓展的廣度和深度，持續提高公司

非免疫規劃疫苗的品牌建設和市場認可度，實現主營業務良性發展。報告期內，公司的獨家產品60 μg重組

B型肝炎疫苗（釀酒酵母）實現銷售收入18,197.19萬元，同比增長23.93%；無細胞百白破b型流感嗜血杆

菌聯合疫苗實現銷售收入117,962.84萬元，同比增長1.69%。 2019年8月上市的23價肺炎球菌多糖疫苗進一

步豐富了公司的產品梯隊，成為公司新的收入和利潤增長點，截至目前，其在國內招標準入的省份達到17

個，市場前景良好。

4、實施再融資項目，助力公司發展

2019年，公司在現有主營業務基礎上，結合國家產業政策和行業發展方向，為實現公司整體業務的持

續發展，擬非公開發行股票募集資金不超過300,000.00萬元，用於民海生物新型疫苗國際化產業基地建設

項目（一期）和補充流動資金。本次募集資金主要圍繞新型疫苗技術的產業化開展，涉及肺炎球菌結合疫

苗、五聯苗、麻腮風水痘四聯苗等新型品種。該等產品未來的研製上市，將填補國內相關疫苗領域的空白，

也將增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。

本次非公開發行股票申請於 2019年 12月獲得中國證監會的核准批覆，目前在實施過程中，公司將按

照有關規定及時披露本次非公開發行股票的後續進展情況。

5、實施股權激勵計劃，加強公司凝聚力

公司堅持以人為本的人才理念，重視人才建設。報告期內，公司實施股票期權激勵計劃，向公司董事、

高級管理人員、核心管理人員、核心技術（業務）人員授予3,194.10萬份股票期權。股票期權激勵計劃的

實施有利於進一步完善公司治理結構，健全公司激勵機制，增強公司管理團隊和業務骨幹對公司持續、健

康發展的責任感、使命感，能夠有效地將股東利益、公司利益和核心團隊個人利益結合在一起，使各方共

同關注公司的長遠發展。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第 2號—上市公司從事藥品、生物製品業務》

的披露要求。

（一）產品研發情況

公司擁有在研項目30餘項，其中進入註冊程序的在研項目12項，具體情況如下：

序號藥品名稱註冊分類功能主治註冊階段當前進展情況

1

13價肺炎球菌結

合疫苗

預防用生物

製品第1類

用於預防由1、3、4、5、6A、6B、7F、

9V、14、18C、19A、19F和23F血清型

肺炎球菌引起的侵襲性感染

已申請藥品註冊批

件

審評中

2

凍幹b型流感嗜血

桿菌結合疫苗

預防用生物

製品第12類

用於預防由b型流感嗜血桿菌引起的侵

襲性感染（包括腦膜炎、肺炎、敗血症、

蜂窩組織炎、關節炎、會厭炎等）

已申請藥品註冊批

件

審評中

3

ACYW135群腦膜

炎球菌多糖疫苗

預防用生物

製品第15類

用於預防A群、C群、Y群及W135群腦

膜炎球菌引起的流行性腦脊髓膜炎

已申請藥品註冊批

件

審評中

4

凍幹人用狂犬病

疫苗（人二倍體細

胞）

預防用生物

製品第9類

用於預防狂犬病

已獲得臨床研究總

結報告

準備申請藥品注

冊批件

5

ACYW135群腦膜

炎球菌結合疫苗

預防用生物

製品第6類

用於預防A群、C群、Y群及W135群腦

膜炎球菌引起的流行性腦脊髓膜炎

處於臨床研究總結

階段

已完成Ⅲ期臨床

研究現場工作

6

A型肝炎滅活疫

苗

預防用生物

製品第5類

用於預防A型肝炎

處於臨床研究總結

階段

已完成Ⅲ期臨床

研究現場工作

7

凍幹水痘減毒活

疫苗

預防用生物

製品第13類

用於預防水痘

已取得臨床試驗批

件

已完成Ⅲ期臨床

研究現場工作

8

Sabin株脊髓灰質

炎滅活疫苗（ Vero

細胞）

預防用生物

製品第13類

用於預防由脊髓灰質炎Ⅰ型、Ⅱ型和Ⅲ

型病毒感染導致的脊髓灰質炎

已獲得臨床試驗批

件，正處於臨床研

究階段

Ⅲ期臨床準備中

9

重組腸道病毒71

型疫苗（漢遜酵

母）

預防用生物

製品第1類

用於預防由EV71病毒引起的手足口病

已取得臨床試驗批

件，正處於臨床研

究階段

Ⅱ期臨床進行中

10

重組B型肝炎疫

苗（漢遜酵母）

預防用生物

製品第9類

用於預防B型肝炎

已取得臨床試驗批

件，正處於臨床研

究階段

完成Ⅰ期臨床

11

吸附無細胞百白

破（組分）聯合疫

苗

預防用生物

製品第4類

用於預防百日咳、白喉、破傷風

已獲得臨床試驗通

知書

臨床準備中

12

60μg重組乙型肝

炎疫苗（釀酒酵

母）（免疫調節劑）

補充申請第

4類

用於治療B型肝炎

已撤回藥品註冊批

件申請，目前處於

臨床數據自查階段

臨床數據自查中

註：根據國家藥品監督管理局最新公布的《藥品註冊管理辦法》相關規定，吸附無細胞百白破凍幹b型流感嗜血桿菌聯合疫苗和口服重

組B亞單位雙價O1/O139霍亂疫苗的臨床試驗批件失效，未來如重新進行臨床試驗，公司將在其申請獲準後另行公告。

（二）產品批籤發情況

15

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

16

公司目前有 5種產品上市，具體為四聯疫苗、B肝疫苗、 23價肺炎球菌多糖疫苗、 Hib疫苗、麻風二

聯苗。根據中檢院批籤發數據，公司 5種疫苗 2019年獲得的批籤發具體情況如下：

四聯疫苗批籤發數據表

生產廠家

2019年批籤發

數量（萬支）

B肝疫苗批籤發數據表

生產廠家

2019年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）

2018年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）佔比增減變化（ %）

康泰生物 2,140.69 33.93 3,216.34 44.81 -10.88

艾美漢信 2,843.03 45.06 2,397.00 33.39 11.67

華北製藥 1,256.39 19.91 1,127.30 15.71 4.20

葛蘭素史克 69.44 1.10 207.95 2.90 -1.80

華蘭生物 0.00 0.00 229.20 3.19 -3.19

合計 6,309.55 100.00 7,177.79 100.00 /

23價肺炎球菌多糖疫苗

佔比（%）

2018年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）佔比增減變化（%）

民海生物 477.29 100.00 515.14 100.00 /

合計 477.29 100.00 515.14 100.00 /

生產廠家

2019年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）

2018年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）佔比增減變化（%）

民海生物 89.26 9.43 0.00 0.00 9.43

沃森生物 357.84 37.79 161.55 22.92 14.87

默克 144.89 15.30 120.97 17.17 -1.87

成都所 354.97 37.49 422.21 59.91 -22.42

合計 946.96 100.00 704.73 100.00 /

Hib疫苗批籤發數據表

生產廠家

2019年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）

2018年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）佔比增減變化（%）

民海生物 216.62 29.86 380.62 34.96 -5.10

沃森生物 234.25 32.29 303.97 27.92 4.37

蘭州所 150.68 20.77 46.07 4.23 16.54

巴斯德 0.00 0.00 293.84 26.99 -26.99

智飛綠竹 42.79 5.90 58.48 5.37 0.53

歐林生物 81.19 11.19 5.71 0.52 10.67

合計 725.53 100.00 1,088.69 100.00 /

16

公司目前有 5種產品上市，具體為四聯疫苗、B肝疫苗、 23價肺炎球菌多糖疫苗、 Hib疫苗、麻風二

聯苗。根據中檢院批籤發數據，公司 5種疫苗 2019年獲得的批籤發具體情況如下：

四聯疫苗批籤發數據表

生產廠家

2019年批籤發

數量（萬支）

B肝疫苗批籤發數據表

生產廠家

2019年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）

2018年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）佔比增減變化（ %）

康泰生物 2,140.69 33.93 3,216.34 44.81 -10.88

艾美漢信 2,843.03 45.06 2,397.00 33.39 11.67

華北製藥 1,256.39 19.91 1,127.30 15.71 4.20

葛蘭素史克 69.44 1.10 207.95 2.90 -1.80

華蘭生物 0.00 0.00 229.20 3.19 -3.19

合計 6,309.55 100.00 7,177.79 100.00 /

23價肺炎球菌多糖疫苗

佔比（%）

2018年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）佔比增減變化（%）

民海生物 477.29 100.00 515.14 100.00 /

合計 477.29 100.00 515.14 100.00 /

生產廠家

2019年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）

2018年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）佔比增減變化（%）

民海生物 89.26 9.43 0.00 0.00 9.43

沃森生物 357.84 37.79 161.55 22.92 14.87

默克 144.89 15.30 120.97 17.17 -1.87

成都所 354.97 37.49 422.21 59.91 -22.42

合計 946.96 100.00 704.73 100.00 /

Hib疫苗批籤發數據表

生產廠家

2019年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）

2018年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）佔比增減變化（%）

民海生物 216.62 29.86 380.62 34.96 -5.10

沃森生物 234.25 32.29 303.97 27.92 4.37

蘭州所 150.68 20.77 46.07 4.23 16.54

巴斯德 0.00 0.00 293.84 26.99 -26.99

智飛綠竹 42.79 5.90 58.48 5.37 0.53

歐林生物 81.19 11.19 5.71 0.52 10.67

合計 725.53 100.00 1,088.69 100.00 /

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

麻風二聯苗批籤發數據表

生產廠家

2019年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）

2018年批籤發

數量（萬支）

佔比（%）佔比增減變化（%）

民海生物 210.59 14.80 217.81 25.92 -11.12

北京所 1,212.02 85.20 622.54 74.08 11.12

合計 1,422.61 100.00 840.35 100.00 /

二、主營業務分析

1、概述

是否與經營情況討論與分析中的概述披露相同

√ 是 □否

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

營業收入整體情況

單位：元

2019年 2018年

同比增減

金額佔營業收入比重金額佔營業收入比重

營業收入合計 1,943,331,753.94 100% 2,016,902,801.75 100% -3.65%

分行業

生物製品 1,942,360,760.76 99.95% 2,014,184,819.44 99.87% -3.57%

其他業務收入 970,993.18 0.05% 2,717,982.31 0.13% -64.28%

分產品

自主產品-免疫規劃疫苗 95,575,612.87 4.92% 108,907,693.05 5.40% -12.24%

自主產品-非免疫規劃疫苗 1,846,785,147.89 95.03% 1,905,277,126.39 94.47% -3.07%

其他業務收入 970,993.18 0.05% 2,717,982.31 0.13% -64.28%

分地區

東北 82,342,690.02 4.24% 55,166,303.61 2.74% 49.26%

華北 183,002,215.63 9.42% 165,720,362.90 8.22% 10.43%

西北 98,803,192.22 5.08% 85,237,794.51 4.23% 15.91%

華中 439,734,591.17 22.63% 442,102,565.06 21.92% -0.54%

華東 482,070,259.29 24.81% 594,208,063.40 29.46% -18.87%

西南 387,164,296.02 19.92% 404,494,385.20 20.06% -4.28%

華南 269,670,720.39 13.88% 268,747,891.76 13.32% 0.34%

出口 543,789.20 0.03% 1,225,435.31 0.06% -55.62%

（2）佔公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □不適用

17

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

18

單位：元

營業收入營業成本毛利率

營業收入比上

年同期增減

營業成本比上

年同期增減

毛利率比上

年同期增減

分行業

生物製品 1,942,360,760.76 163,304,576.32 91.59% -3.57% -8.67% 0.47%

分產品

自主產品-免疫規劃疫苗 95,575,612.87 46,947,900.74 50.88% -12.24% -19.91% 4.70%

自主產品-非免疫規劃疫苗 1,846,785,147.89 116,356,675.58 93.70% -3.07% -3.19% 0.01%

分地區

東北 82,342,690.02 8,154,449.55 90.10% 49.26% 119.04% -3.15%

華北 182,915,188.97 21,540,492.98 88.22% 10.40% 26.62% -1.51%

西北 98,803,192.22 11,657,743.23 88.20% 15.91% 47.19% -2.51%

華中 439,734,591.17 30,107,477.23 93.15% -0.54% -8.72% 0.61%

華東 482,070,259.29 37,824,541.77 92.15% -18.87% -30.63% 1.33%

西南 387,164,296.02 31,391,784.71 91.89% -4.28% -14.37% 0.95%

華南 268,786,753.87 22,268,910.17 91.72% 1.02% -13.19% 1.36%

出口 543,789.20 359,176.66 33.95% -55.62% 6.33% -38.48%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1年按報告期末口徑調整後的主營業務

數據

□ 適用 √不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □否

行業分類項目單位 2019年 2018年同比增減

自主生物製品

銷售量萬劑 3,858.12 4,597.65 -16.09%

生產量萬劑 1,217.08 5,162.67 -76.43%

庫存量萬劑 1,457.25 4,239.03 -65.62%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □不適用

生產量和庫存量較上年同期相比變動超過30%，主要系本報告期公司B肝生產車間未投產所致。

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √不適用

（5）營業成本構成

產品分類

單位：元

18

單位：元

營業收入營業成本毛利率

營業收入比上

年同期增減

營業成本比上

年同期增減

毛利率比上

年同期增減

分行業

生物製品 1,942,360,760.76 163,304,576.32 91.59% -3.57% -8.67% 0.47%

分產品

自主產品-免疫規劃疫苗 95,575,612.87 46,947,900.74 50.88% -12.24% -19.91% 4.70%

自主產品-非免疫規劃疫苗 1,846,785,147.89 116,356,675.58 93.70% -3.07% -3.19% 0.01%

分地區

東北 82,342,690.02 8,154,449.55 90.10% 49.26% 119.04% -3.15%

華北 182,915,188.97 21,540,492.98 88.22% 10.40% 26.62% -1.51%

西北 98,803,192.22 11,657,743.23 88.20% 15.91% 47.19% -2.51%

華中 439,734,591.17 30,107,477.23 93.15% -0.54% -8.72% 0.61%

華東 482,070,259.29 37,824,541.77 92.15% -18.87% -30.63% 1.33%

西南 387,164,296.02 31,391,784.71 91.89% -4.28% -14.37% 0.95%

華南 268,786,753.87 22,268,910.17 91.72% 1.02% -13.19% 1.36%

出口 543,789.20 359,176.66 33.95% -55.62% 6.33% -38.48%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1年按報告期末口徑調整後的主營業務

數據

□ 適用 √不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □否

行業分類項目單位 2019年 2018年同比增減

自主生物製品

銷售量萬劑 3,858.12 4,597.65 -16.09%

生產量萬劑 1,217.08 5,162.67 -76.43%

庫存量萬劑 1,457.25 4,239.03 -65.62%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □不適用

生產量和庫存量較上年同期相比變動超過30%，主要系本報告期公司B肝生產車間未投產所致。

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √不適用

（5）營業成本構成

產品分類

單位：元

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

19

產品分類項目

2019年 2018年

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□ 是 √否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

公司前 5大客戶資料

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √不適用

公司主要供應商情況

公司前 5名供應商資料

同比增減

金額佔營業成本比重金額佔營業成本比重

自主生物製品直接材料 39,125,738.61 23.90% 44,864,216.30 25.01% -12.79%

自主生物製品直接人工 28,033,542.62 17.13% 31,749,180.64 17.70% -11.70%

自主生物製品製造費用 96,145,295.09 58.74% 102,198,345.48 56.96% -5.92%

自主生物製品小計 163,304,576.32 99.77% 178,811,742.42 99.66% -8.67%

其他業務其他業務 369,111.12 0.23% 601,423.63 0.34% -38.63%

合計 -163,673,687.44 100.00% 179,413,166.05 100.00% -8.77%

前五名客戶合計銷售金額（元） 80,853,836.91

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例 4.16%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比例 0.00%

序號客戶名稱銷售額（元）佔年度銷售總額比例

1 客戶一 26,609,375.68 1.37%

2 客戶二 16,762,330.10 0.86%

3 客戶三 13,313,689.33 0.69%

4 客戶四 12,227,038.86 0.63%

5 客戶五 11,941,402.94 0.61%

合計 --80,853,836.91 4.16%

前五名供應商合計採購金額（元） 43,324,001.84

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例 34.38%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額比例 0.00%

序號供應商名稱採購額（元）佔年度採購總額比例

19

產品分類項目

2019年 2018年

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□ 是 √否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

公司前 5大客戶資料

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √不適用

公司主要供應商情況

公司前 5名供應商資料

同比增減

金額佔營業成本比重金額佔營業成本比重

自主生物製品直接材料 39,125,738.61 23.90% 44,864,216.30 25.01% -12.79%

自主生物製品直接人工 28,033,542.62 17.13% 31,749,180.64 17.70% -11.70%

自主生物製品製造費用 96,145,295.09 58.74% 102,198,345.48 56.96% -5.92%

自主生物製品小計 163,304,576.32 99.77% 178,811,742.42 99.66% -8.67%

其他業務其他業務 369,111.12 0.23% 601,423.63 0.34% -38.63%

合計 -163,673,687.44 100.00% 179,413,166.05 100.00% -8.77%

前五名客戶合計銷售金額（元） 80,853,836.91

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例 4.16%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比例 0.00%

序號客戶名稱銷售額（元）佔年度銷售總額比例

1 客戶一 26,609,375.68 1.37%

2 客戶二 16,762,330.10 0.86%

3 客戶三 13,313,689.33 0.69%

4 客戶四 12,227,038.86 0.63%

5 客戶五 11,941,402.94 0.61%

合計 --80,853,836.91 4.16%

前五名供應商合計採購金額（元） 43,324,001.84

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例 34.38%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額比例 0.00%

序號供應商名稱採購額（元）佔年度採購總額比例

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

20

1 供應商一 18,097,200.00 14.36%

2 供應商二 8,836,225.00 7.01%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √不適用

3、費用

單位：元

2019年 2018年同比增減重大變動說明

銷售費用 784,574,179.24 1,005,330,969.08 -21.96%

管理費用 170,778,623.95 155,191,653.34 10.04%

財務費用 5,397,086.25 18,384,792.43 -70.64%

主要是本報告期公司可轉換公司債券轉

股，利息費用減少所致。

研發費用 198,260,593.58 177,823,208.86 11.49%

3 供應商三 5,666,383.50 4.50%

4 供應商四 5,399,065.00 4.28%

5 供應商五 5,325,128.34 4.23%

合計 -43,324,001.84 34.38%

4、研發投入

√ 適用 □不適用

報告期內，公司研發投入詳見本報告「第四節經營情況討論與分析一、概述」中產品研發情況。

近三年公司研發投入金額及佔營業收入的比例

2019年 2018年 2017年

研發人員數量（人） 244 130 120

研發人員數量佔比 18.26% 11.34% 12.02%

研發投入金額（元） 215,452,675.75 176,778,056.85 119,275,170.23

研發投入佔營業收入比例 11.09% 8.76% 10.27%

研發支出資本化的金額（元） 17,192,082.17 28,772,643.57 34,539,137.39

資本化研發支出佔研發投入的比例 7.98% 16.28% 28.96%

資本化研發支出佔當期淨利潤的比重 2.99% 6.60% 16.09%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √不適用

5、現金流

單位：元

20

1 供應商一 18,097,200.00 14.36%

2 供應商二 8,836,225.00 7.01%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √不適用

3、費用

單位：元

2019年 2018年同比增減重大變動說明

銷售費用 784,574,179.24 1,005,330,969.08 -21.96%

管理費用 170,778,623.95 155,191,653.34 10.04%

財務費用 5,397,086.25 18,384,792.43 -70.64%

主要是本報告期公司可轉換公司債券轉

股，利息費用減少所致。

研發費用 198,260,593.58 177,823,208.86 11.49%

3 供應商三 5,666,383.50 4.50%

4 供應商四 5,399,065.00 4.28%

5 供應商五 5,325,128.34 4.23%

合計 -43,324,001.84 34.38%

4、研發投入

√ 適用 □不適用

報告期內，公司研發投入詳見本報告「第四節經營情況討論與分析一、概述」中產品研發情況。

近三年公司研發投入金額及佔營業收入的比例

2019年 2018年 2017年

研發人員數量（人） 244 130 120

研發人員數量佔比 18.26% 11.34% 12.02%

研發投入金額（元） 215,452,675.75 176,778,056.85 119,275,170.23

研發投入佔營業收入比例 11.09% 8.76% 10.27%

研發支出資本化的金額（元） 17,192,082.17 28,772,643.57 34,539,137.39

資本化研發支出佔研發投入的比例 7.98% 16.28% 28.96%

資本化研發支出佔當期淨利潤的比重 2.99% 6.60% 16.09%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √不適用

5、現金流

單位：元

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

項目 2019年 2018年同比增減

經營活動現金流入小計 1,902,464,978.40 1,795,538,629.43 5.96%

經營活動現金流出小計 1,396,763,333.22 1,459,062,437.18 -4.27%

經營活動產生的現金流量淨額 505,701,645.18 336,476,192.25 50.29%

投資活動現金流入小計 6,923,503.35 107,559,639.95 -93.56%

投資活動現金流出小計 386,626,994.96 343,697,464.53 12.49%

投資活動產生的現金流量淨額 -379,703,491.61 -236,137,824.58 -60.80%

籌資活動現金流入小計 20,372,862.72 475,267,072.56 -95.71%

籌資活動現金流出小計 247,109,311.61 143,469,307.33 72.24%

籌資活動產生的現金流量淨額 -226,736,448.89 331,797,765.23 -168.34%

現金及現金等價物淨增加額 -100,730,692.22 432,180,574.40 -123.31%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □不適用

報告期內，經營活動產生的現金流量淨額同比變動50.29%，主要系本報告期收到的銷售回款和政府補助增

加及費用支出減少所致；

投資活動產生的現金流量淨額同比變動-60.80%，主要系上期存在贖回理財產品及本期支付地價款所致；

籌資活動產生的現金流量淨額同比變動-168.34%，主要系上期收到可轉債募集資金和預留限制性股票激勵

對象投資款及本期分配股息紅利較上期增長所致；

受上述原因的影響，使得現金及現金等價物淨增加額較上年變動-123.31%。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

□ 適用 √不適用

三、非主營業務情況

√ 適用 □不適用

單位：元

金額佔利潤總額比例形成原因說明是否具有可持續性

投資收益 6,993,092.39 1.05%

主要是本報告期購買銀行理財產

品獲得的收益所致。

否

公允價值變動損益 0.00 0.00% --

資產減值

營業外收入

營業外支出

資產處置收益

-1,175,710.00

6,442,898.25

811,061.09

-187,963.14

-0.18%

0.97%

0.12%

-0.03%

主要是本報告期存貨計提跌價準

備所致。

主要是本報告期收到與日常經營

活動無關的政府補助所致。

主要是本報告期公司對外捐贈、固

定資產報廢損失所致。

主要是本報告期處置未劃分為持

有待售的固定資產所產生的處置

損失。

否

否

否

否

21

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

其他收益 45,927,487.08 6.92%

主要是本報告期收到與日常經營

活動相關的政府補助所致。

否

信用減值損失 -4,073,967.71 -0.61%

主要是本報告期應收款項計提壞

帳準備所致。

否

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

公司 2019年起首次執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則且調整執行當年年初財務報表相關項

目

√ 適用 □不適用

單位：元

貨幣資金

2019年末 2019年初

比重

增減

-6.22%

重大變動說明

金額

佔總資產

比例

12.78%

金額

佔總資產

比例

19.00% 505,218,769.77 634,608,884.00

應收帳款 1,050,021,875.54 26.57% 860,083,914.11 25.74% 0.83%

存貨 228,759,568.21 5.79% 196,086,729.65 5.87% -0.08%

投資性房地產 49,206.78 0.00% 46,124.22 0.00% 0.00%

長期股權投資 0.00% 0.00 0.00% 0.00%

固定資產 904,948,915.99 22.90% 550,687,755.89 16.48% 6.42%

主要系本報告期在建工程光明

疫苗研發生產基地（一期）、民

海生物疫苗產業基地（二期）及

民海生物疫苗產業基地（三期）

項目部分達到轉固條件所致。

在建工程 462,285,803.39 11.70% 615,608,352.48 18.43% -6.73%

短期借款 1,000,000.00 0.03% 0.00 0.00% 0.03%

主要系本報告期全資子公司民

海生物提取短期借款所致。

長期借款 195,018,307.34 4.93% 255,018,307.34 7.63% -2.70%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

單位：元

項目年末帳面價值受限原因

貨幣資金 28,599,500.00保函保證金、信用證保證金

固定資產 64,086,004.11抵押貸款

無形資產 75,973,050.13抵押貸款

合計 168,658,554.24 -

22

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □不適用

報告期投資額（元）上年同期投資額（元）變動幅度

231,368,430.03 359,629,844.80 -35.66%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

√ 適用 □不適用

單位：元

項目名稱

投資

方式

是否為

固定資

產投資

投資項

目涉及

行業

本報告期投入

金額

截至報告期末累

計實際投入金額

資金

來源

項目

進度

預計

收益

截止報

告期末

累計實

現的收

益

未達到

計劃進

度和預

計收益

的原因

披露日期

（如有）

披露索引

（如有）

光明疫苗研發生產

基地（一期）

自建是

生物

製藥

105,397,887.28 569,652,025.24

自籌、

募集

資金

藥品註冊現

場檢查和

GMP符合

性檢查階段

--建設期

2017-1-19、

2019-1-31

巨潮網

（www.cnin

fo.com.cn）

康泰生物產業研發

總部基地

自建是

生物

製藥

31,247,324.81 38,272,247.37自籌建設期 --建設期

2018-2-12、

2018-4-25、

2019-1-31

巨潮網

（www.cnin

fo.com.cn）

民海生物疫苗產業

基地（三期）

自建是

生物

製藥

86,750,241.73 384,766,686.98

自籌、

募集

資金

建設期 --建設期 2017-7-18

巨潮網

（www.cnin

fo.com.cn）

民海生物新型疫苗

國際化產業基地建

設項目（一期）

自建是

生物

製藥

5,502,925.76 5,502,925.76自籌建設期 --建設期 2019‐5‐15

巨潮網

（www.cnin

fo.com.cn）

合計 ---228,898,379.58 998,193,885.35 -------

註：民海生物疫苗產業基地（三期）為公司公開發行可轉換公司債券的募集資金投資項目研發生產樓建設項目。

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √不適用

5、募集資金使用情況

√ 適用 □不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □不適用

23

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

單位：萬元

募集

年份

募集

方式

募集資金

淨額

本期已使

用募集資

金總額

已累計使

用募集資

金總額

報告期內

變更用途

的募集資

金總額

累計變更

用途的募

集資金總

額

累計變更

用途的募

集資金總

額比例

尚未使用

募集資金

總額

尚未使用募集資金用途

及去向

閒置兩年

以上募集

資金金額

2017年

首次公開

發行股票

11,111.95 0 11,111.95 0 0 0.00% 0

首次公開發行股票的募

集資金已使用完畢，公司

註銷了首次公開發行股

票的募集資金專戶

0

2018年

公開發行

可轉換公

司債券

34,691.94 7,445.44 28,710.95 0 0 0.00% 6,772.82

尚未使用的募集資金及

利息存放於公司募集資

金專戶

0

合計 -45,803.89 7,445.44 39,822.90 0 0 0.00% 6,772.82 -0

募集資金總體使用情況說明

1、經中國證券監督管理委員會《關於核准深圳康泰生物製品股份有限公司首次公開發行股票的批覆》（證監許可[2017]39號）核

準，公司於 2017年 1月 20日首次公開發行人民幣普通股（ A股）4,200萬股，發行價格為每股 3.29元，募集資金總額人民幣 13,818.00

萬元，扣除發行費用人民幣 2,706.05萬元後，募集資金淨額為 11,111.95萬元。募集資金到位情況業經廣東正中珠江會計師事務所（特

殊普通合夥）審驗，並由其出具「廣會驗字[2017]G17002850011號」《驗資報告》。

公司已使用募集資金人民幣 11,111.95萬元置換公司前期已投入募集資金投資項目的自籌資金。截至報告期末，首次公開發行股票

募集資金已使用完畢。

2、經中國證券監督管理委員會《關於核准深圳康泰生物製品股份有限公司公開發行可轉換公司債券的批覆》（證監許可[2018]42

號）核准，公司於 2018年 2月 1日公開發行 356萬張可轉換公司債券，發行價格為每張 100元，募集資金總額為人民幣 35,600萬元，

扣除承銷費、保薦費及其他發行費用人民幣 908.06萬元後，募集資金淨額為人民幣 34,691.94萬元。募集資金到位情況業經廣東正中

珠江會計師事務所（特殊普通合夥）審驗並出具了「廣會驗字 [2018]G17002850056號」《驗資報告》。

截至報告期末，公司已使用可轉換公司債券募集資金 28,710.95萬元投入募集資金投資項目。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募

資金投向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額(1)

本報告

期投入

金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期末

投資進度

(3)＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報告

期實現

的效益

截止報告

期末累計

實現的效

益

是否達

到預計

效益

項目可行

性是否發

生重大變

化

承諾投資項目

康泰生物光明疫苗研

發生產基地一期

否 11,111.95 11,111.95 0 11,111.95 100.00%

2020年 03

月 31日

--不適用否

研發生產樓建設項目否 27,000.00 27,000.00 5,898.39 27,163.90 100.61%

2020年 12

月 31日

--不適用否

預填充灌裝車間建設

項目

否 7,691.94 7,691.94 1,547.05 1,547.05 20.11%

2020年 12

月 31日

--不適用否

承諾投資項目小計 --45,803.89 45,803.89 7,445.44 39,822.90 ----------

超募資金投向

不適用否

24

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

合計 --45,803.89 45,803.89 7,445.44 39,822.90 ----------

未達到計劃進度或預計收益的情況和原因

（分具體項目）

項目處於建設期。

項目可行性發生重大變化的情況說明本年度項目可行性未發生重大變化。

超募資金的金額、用途及使用進展情況不適用

募集資金投資項目實施地點變更情況不適用

募集資金投資項目實施方式調整情況不適用

募集資金投資項目先期投入及置換情況本報告期無此項。

用閒置募集資金暫時補充流動資金情況不適用

項目實施出現募集資金結餘的金額及原因

尚未使用的募集資金用途及去向

募集資金使用及披露中存在的問題或其他

情況

本報告期無此項。

公司首次公開發行股票的募集資金已使用完畢，尚未使用的可轉換公司債券募集資金及利息

存放於公司募集資金專項帳戶。

無

（3）募集資金變更項目情況

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱公司類型主要業務註冊資本總資產淨資產營業收入營業利潤淨利潤

民海生物子公司

人用疫苗研發、

生產與銷售

790,207,228.75 2,558,509,091.75 1,990,783,411.44 1,425,943,385.96 493,431,645.74 438,132,160.46

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √不適用

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √不適用

25

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

26

九、公司未來發展的展望

公司主營業務為人用疫苗的研發、生產和銷售，屬於中國證監會《上市公司行業分類指引》（2 012年

修訂）的醫藥製造業（C27）。依據國家統計局《國民經濟行業分類》，本公司屬於醫藥製造業中的「生物

藥品製造」，細分行業為疫苗行業。

（一）行業發展概況

疫苗關係人民群眾特別是嬰幼兒健康，關係公共衛生安全，是人類用於控制和預防傳染病最經濟、最

有效的措施。疾病的有效預防所需的社會成本遠低於疾病治療，而疫苗的開發應用則被認為是回報率極高

的投資方式之一。據世界衛生組織披露，目前全球上市的預防性疫苗種類約70種，可預防約37種感染性疾

病，針對大多數傳染病的疫苗已被研發上市。隨著伊波拉、SARS、N1H1、2019-nCoV等新型病毒的發現，

疫苗行業歷經多次技術革命，已由第一代滅活或減毒疫苗、第二代重組蛋白疫苗，逐步向第三代核酸疫苗

發展，市場需求的推動也使傳統疫苗向多聯多價疫苗、新型疫苗升級迭代。

Kalorama Information發布的報告顯示：2018年全球疫苗市場規模為360億美元，較2017年增長6.8%，

預計市場規模2024年達到523億美元， 2018年至 2024年年化複合增長率為 6.4%。從區域分析，歐美日佔據

國際市場約70%市場份額，中國和印度緊隨其後。從企業格局分析，默沙東、GSK、輝瑞和賽諾菲四大製藥

企業依然佔據著絕大部分的疫苗市場份額，市場集中度高。2019年，受重磅產品和中國市場驅動，前述四

大製藥企業年報顯示疫苗銷售收入合計達301億美元，同比增長約13%；其中多聯多價疫苗和新型疫苗表現

突出，肺炎疫苗系列、HPV疫苗系列、流感疫苗系列、DTaP及其聯苗系列、麻腮風-水痘系列、帶狀皰疹疫

苗系列、輪狀病毒疫苗、腦膜炎疫苗和肝炎疫苗等九大領域收入合計達279億美元，收入佔比超過90%。

國內現有疫苗企業40多家，可生產60種以上的疫苗，預防34種傳染病。目前我國免疫規劃覆蓋了15種

疫苗可預防疾病，基本覆蓋了世界衛生組織推薦的所有重點疫苗種類且相關疫苗已全部實現國產化。 2019

年，全國疫苗批籤發總量約為5.70億劑，其中免疫規劃疫苗批籤發佔60%左右。普及兒童免疫，疫苗接種

率不斷提高。國家免疫規劃實施至今已有40餘年，國內疫苗行業發展變化呈以下趨勢：

《疫苗管理法》實施，行業將更加規範，更好發展。2019年正式出臺與施行的《疫苗管理法》是首部

疫苗管理的專門立法，以「最嚴謹的標準、最嚴格的監管、最嚴厲的處罰、最嚴肅的問責」為立法宗旨，

進一步提高疫苗行業準入門檻。《疫苗管理法》支持疫苗行業的發展和結構優化，鼓勵疫苗生產企業加大

研製和創新資金投入、優化生產工藝、提升質量控制水平，按照國際採購要求生產、出口疫苗；支持多聯

多價等新型疫苗的研製，這些措施的落地將引導更多資源向自主創新研發能力強、經營管理規範、產品質

量過硬的優質疫苗企業傾斜；《疫苗管理法》的出臺和管理制度的建立，將有利於推動疫苗行業技術創新、

工藝優化和產業升級，促進疫苗行業的持續健康高速發展。

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九、公司未來發展的展望

公司主營業務為人用疫苗的研發、生產和銷售，屬於中國證監會《上市公司行業分類指引》（2 012年

修訂）的醫藥製造業（C27）。依據國家統計局《國民經濟行業分類》，本公司屬於醫藥製造業中的「生物

藥品製造」，細分行業為疫苗行業。

（一）行業發展概況

疫苗關係人民群眾特別是嬰幼兒健康，關係公共衛生安全，是人類用於控制和預防傳染病最經濟、最

有效的措施。疾病的有效預防所需的社會成本遠低於疾病治療，而疫苗的開發應用則被認為是回報率極高

的投資方式之一。據世界衛生組織披露，目前全球上市的預防性疫苗種類約70種，可預防約37種感染性疾

病，針對大多數傳染病的疫苗已被研發上市。隨著伊波拉、SARS、N1H1、2019-nCoV等新型病毒的發現，

疫苗行業歷經多次技術革命，已由第一代滅活或減毒疫苗、第二代重組蛋白疫苗，逐步向第三代核酸疫苗

發展，市場需求的推動也使傳統疫苗向多聯多價疫苗、新型疫苗升級迭代。

Kalorama Information發布的報告顯示：2018年全球疫苗市場規模為360億美元，較2017年增長6.8%，

預計市場規模2024年達到523億美元， 2018年至 2024年年化複合增長率為 6.4%。從區域分析，歐美日佔據

國際市場約70%市場份額，中國和印度緊隨其後。從企業格局分析，默沙東、GSK、輝瑞和賽諾菲四大製藥

企業依然佔據著絕大部分的疫苗市場份額，市場集中度高。2019年，受重磅產品和中國市場驅動，前述四

大製藥企業年報顯示疫苗銷售收入合計達301億美元，同比增長約13%；其中多聯多價疫苗和新型疫苗表現

突出，肺炎疫苗系列、HPV疫苗系列、流感疫苗系列、DTaP及其聯苗系列、麻腮風-水痘系列、帶狀皰疹疫

苗系列、輪狀病毒疫苗、腦膜炎疫苗和肝炎疫苗等九大領域收入合計達279億美元，收入佔比超過90%。

國內現有疫苗企業40多家，可生產60種以上的疫苗，預防34種傳染病。目前我國免疫規劃覆蓋了15種

疫苗可預防疾病，基本覆蓋了世界衛生組織推薦的所有重點疫苗種類且相關疫苗已全部實現國產化。 2019

年，全國疫苗批籤發總量約為5.70億劑，其中免疫規劃疫苗批籤發佔60%左右。普及兒童免疫，疫苗接種

率不斷提高。國家免疫規劃實施至今已有40餘年，國內疫苗行業發展變化呈以下趨勢：

《疫苗管理法》實施，行業將更加規範，更好發展。2019年正式出臺與施行的《疫苗管理法》是首部

疫苗管理的專門立法，以「最嚴謹的標準、最嚴格的監管、最嚴厲的處罰、最嚴肅的問責」為立法宗旨，

進一步提高疫苗行業準入門檻。《疫苗管理法》支持疫苗行業的發展和結構優化，鼓勵疫苗生產企業加大

研製和創新資金投入、優化生產工藝、提升質量控制水平，按照國際採購要求生產、出口疫苗；支持多聯

多價等新型疫苗的研製，這些措施的落地將引導更多資源向自主創新研發能力強、經營管理規範、產品質

量過硬的優質疫苗企業傾斜；《疫苗管理法》的出臺和管理制度的建立，將有利於推動疫苗行業技術創新、

工藝優化和產業升級，促進疫苗行業的持續健康高速發展。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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行業集中度將進一步提高。疫苗作為國家戰略性行業，疫苗法明確鼓勵疫苗生產規模化、集約化。國

家工信部表示要推動疫苗行業整合重組工作，通過提高行業準入門檻、加強產業質量監管、鼓勵集團化發

展、完善招標採購等政策措施，促進優勢企業做大做強。未來隨著國家相關政策的陸續出臺，疫苗行業將

迎來良好的發展機遇。

國內新型重磅疫苗正陸續上市，國內市場正快速擴容。近年來國內疫苗企業加大了研發投入，對疫苗

產品進行技術創新升級，重磅產品正陸續上市，有望推動國內疫苗產業快速發展。報告期內，中國首個自

主研發的13價肺炎球菌多糖結合疫苗、雙價人乳頭瘤病毒疫苗獲批上市申請，國內正邁入「新型疫苗」時

代。研發創新、消費升級、製造升級將成為行業長期趨勢。國內企業自主研發的重磅產品相繼上市，民眾

可選擇的疫苗種類越來越多，消費需求激活，市場有望迎來新一輪擴容。

居民可支配收入增加和健康意識增強，非免疫規劃疫苗滲透率正逐步提升。國家統計局數據顯示，2019

年全國居民人均可支配收入30,733元，比上年名義增長8.9%,全國居民人均消費支出21,559元，比上年名

義增長8.6%，其中人均醫療保健消費支出1,902元，增長12.9%。2019年全國疫苗批籤發總量約為5.70億劑，

其中非免疫規劃疫苗批籤發佔40%左右,佔比進一步提升。居民可支配收入的增加和健康意識的增強，持續

推動疫苗尤其是非免疫規劃疫苗的接種需求。2020年初，新冠肺炎疫情爆發，全民健康和疾病預防意識將

進一步增強，國內非免疫規劃疫苗的滲透率有望得到進一步提升，國內疫苗行業也將迎來良好的發展機遇。

（二）公司發展戰略

公司將繼續秉承「創造更好的疫苗、造福人類健康」的企業宗旨，堅持「以人為本，為民健康」的核

心價值觀，專注於生物製藥領域，以市場為導向，加強產品科研創新，持續優化產品結構；實施「引進來 」

與「走出去」發展戰略，不斷拓展國際化視野，加強與國際企業與機構的合作，培育跨國經營能力，致力

於成為全球知名的生物疫苗供應商。

（三）2020年經營計劃

為實現公司發展戰略目標，公司制定的 2020年度經營計劃如下：

1、持續推動在研項目進度，創新與穩健並舉

公司將繼續加大研發投入，綜合多學科力量開展科研攻關，保持創新動力，在穩中求進的策略下重點

推進 13價肺炎球菌結合疫苗、凍幹人用狂犬病疫苗（人二倍體細胞）等研發項目的藥品註冊工作；積極

推動 Sabin株脊髓灰質炎滅活疫苗（Vero細胞）、凍幹水痘減毒活疫苗等疫苗產品的臨床試驗；加快推進

吸附無細胞百白破滅活脊髓灰質炎和 b型流感嗜血桿菌聯合疫苗、口服五價重配輪狀病毒減毒活疫苗等在

研項目的研發進程，持續增強核心競爭實力。

2、加強生產及質量管控，確保產品質量

公司將繼續嚴格遵守國家的法律法規要求，堅持貫徹「執行制度一絲不苟，原始數據一點不假，發現

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行業集中度將進一步提高。疫苗作為國家戰略性行業，疫苗法明確鼓勵疫苗生產規模化、集約化。國

家工信部表示要推動疫苗行業整合重組工作，通過提高行業準入門檻、加強產業質量監管、鼓勵集團化發

展、完善招標採購等政策措施，促進優勢企業做大做強。未來隨著國家相關政策的陸續出臺，疫苗行業將

迎來良好的發展機遇。

國內新型重磅疫苗正陸續上市，國內市場正快速擴容。近年來國內疫苗企業加大了研發投入，對疫苗

產品進行技術創新升級，重磅產品正陸續上市，有望推動國內疫苗產業快速發展。報告期內，中國首個自

主研發的13價肺炎球菌多糖結合疫苗、雙價人乳頭瘤病毒疫苗獲批上市申請，國內正邁入「新型疫苗」時

代。研發創新、消費升級、製造升級將成為行業長期趨勢。國內企業自主研發的重磅產品相繼上市，民眾

可選擇的疫苗種類越來越多，消費需求激活，市場有望迎來新一輪擴容。

居民可支配收入增加和健康意識增強，非免疫規劃疫苗滲透率正逐步提升。國家統計局數據顯示，2019

年全國居民人均可支配收入30,733元，比上年名義增長8.9%,全國居民人均消費支出21,559元，比上年名

義增長8.6%，其中人均醫療保健消費支出1,902元，增長12.9%。2019年全國疫苗批籤發總量約為5.70億劑，

其中非免疫規劃疫苗批籤發佔40%左右,佔比進一步提升。居民可支配收入的增加和健康意識的增強，持續

推動疫苗尤其是非免疫規劃疫苗的接種需求。2020年初，新冠肺炎疫情爆發，全民健康和疾病預防意識將

進一步增強，國內非免疫規劃疫苗的滲透率有望得到進一步提升，國內疫苗行業也將迎來良好的發展機遇。

（二）公司發展戰略

公司將繼續秉承「創造更好的疫苗、造福人類健康」的企業宗旨，堅持「以人為本，為民健康」的核

心價值觀，專注於生物製藥領域，以市場為導向，加強產品科研創新，持續優化產品結構；實施「引進來 」

與「走出去」發展戰略，不斷拓展國際化視野，加強與國際企業與機構的合作，培育跨國經營能力，致力

於成為全球知名的生物疫苗供應商。

（三）2020年經營計劃

為實現公司發展戰略目標，公司制定的 2020年度經營計劃如下：

1、持續推動在研項目進度，創新與穩健並舉

公司將繼續加大研發投入，綜合多學科力量開展科研攻關，保持創新動力，在穩中求進的策略下重點

推進 13價肺炎球菌結合疫苗、凍幹人用狂犬病疫苗（人二倍體細胞）等研發項目的藥品註冊工作；積極

推動 Sabin株脊髓灰質炎滅活疫苗（Vero細胞）、凍幹水痘減毒活疫苗等疫苗產品的臨床試驗；加快推進

吸附無細胞百白破滅活脊髓灰質炎和 b型流感嗜血桿菌聯合疫苗、口服五價重配輪狀病毒減毒活疫苗等在

研項目的研發進程，持續增強核心競爭實力。

2、加強生產及質量管控，確保產品質量

公司將繼續嚴格遵守國家的法律法規要求，堅持貫徹「執行制度一絲不苟，原始數據一點不假，發現

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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問題一個不放過，缺陷產品一支不放行，GMP管理一刻不鬆懈」的質量方針，持續完善質量管理體系，優

化生產、質量管理流程，持續強化全員質量意識，對質量管理過程進行定期回顧，組織開展各項自檢工作，

並採取改進措施，強化藥品安全性監測和風險管理能力，確保產品質量。

3、加強醫學和營銷團隊建設，建立健全產品上市管理體系

公司將加強區域醫學團隊建設，完善產品醫學手冊，加強學術和培訓，建立健全產品藥物警戒體系和

上市後監測評價研究；加強營銷管理團隊建設，結合各產品特點，完善營銷隊伍，積極拓展終端市場。

4、繼續推進實施公司非公開發行股票事宜，著力建設募集資金投資項目

繼公司首次公開發行股票和公開發行可轉換公司債券後，公司非公開發行股票募集資金項目尚在推進

實施中。 2020年，公司將著力推進募集資金投資項目的實施，做好首次公開發行股票募集資金投資項目的

生產運營工作和可轉換公司債券募集資金投資項目的建設工作；加快實施非公開發行股票項目，為新型疫

苗國際化產業基地建設賦能。

5、持續完善公司內部管理結構，提高企業經營管理質量

公司將持續深化內部控制體系建設，規範公司治理結構，加強管理控制和風險防控，通過持續進行內

部控制梳理，發現風險控制關鍵節點，並進行優化與改進，提高公司治理水平和抗風險能力，推動公司健

康發展。

（四）可能存在的風險

1、行業政策變動的風險

醫藥行業屬於高度行政監管行業，從研發、生產、銷售、流通等各個環節都受國家嚴格監管和控制。

近年來，國家對醫藥行業的監管力度不斷加強，《疫苗管理法》的實施,《藥品管理法》的修訂，進一步規

範管理疫苗行業的行為準則，加強了行業監管的廣度和深度，構建了更嚴格的懲戒體系，對疫苗生產企業

的研發工藝、質量控制等方面提出了更高的要求。

公司始終堅持合法合規經營，及時掌握政策動態並積極落實，主動應對可能發生的政策風險；同時不

斷完善研發、生產、銷售等各個環節監控體系，以降低因行業法規或政策變動引起的經營風險。

2、新產品研發未達預期的風險

疫苗產品具有知識密集、技術含量高、風險高、工藝複雜等特點，其研發需要經過臨床前研究、臨床

研究和生產許可三個階段，研發周期長，通常需要 7-15年的時間，需先後向國家相關部門申請藥物臨床

試驗、藥品註冊批件，接受其嚴格審核，研發項目能否順利實現產業化存在一定的不確定性，存在新產品

開發風險。

公司將始終堅持以質量為生命、以風險管控為導向，加強疫苗基礎研究和應用研究，促進疫苗研製和

創新；重視研發投入與技術合作，不斷優化疫苗生產工藝，提升質量控制水平；加強臨床試驗和產品註冊

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問題一個不放過，缺陷產品一支不放行，GMP管理一刻不鬆懈」的質量方針，持續完善質量管理體系，優

化生產、質量管理流程，持續強化全員質量意識，對質量管理過程進行定期回顧，組織開展各項自檢工作，

並採取改進措施，強化藥品安全性監測和風險管理能力，確保產品質量。

3、加強醫學和營銷團隊建設，建立健全產品上市管理體系

公司將加強區域醫學團隊建設，完善產品醫學手冊，加強學術和培訓，建立健全產品藥物警戒體系和

上市後監測評價研究；加強營銷管理團隊建設，結合各產品特點，完善營銷隊伍，積極拓展終端市場。

4、繼續推進實施公司非公開發行股票事宜，著力建設募集資金投資項目

繼公司首次公開發行股票和公開發行可轉換公司債券後，公司非公開發行股票募集資金項目尚在推進

實施中。 2020年，公司將著力推進募集資金投資項目的實施，做好首次公開發行股票募集資金投資項目的

生產運營工作和可轉換公司債券募集資金投資項目的建設工作；加快實施非公開發行股票項目，為新型疫

苗國際化產業基地建設賦能。

5、持續完善公司內部管理結構，提高企業經營管理質量

公司將持續深化內部控制體系建設，規範公司治理結構，加強管理控制和風險防控，通過持續進行內

部控制梳理，發現風險控制關鍵節點，並進行優化與改進，提高公司治理水平和抗風險能力，推動公司健

康發展。

（四）可能存在的風險

1、行業政策變動的風險

醫藥行業屬於高度行政監管行業，從研發、生產、銷售、流通等各個環節都受國家嚴格監管和控制。

近年來，國家對醫藥行業的監管力度不斷加強，《疫苗管理法》的實施,《藥品管理法》的修訂，進一步規

範管理疫苗行業的行為準則，加強了行業監管的廣度和深度，構建了更嚴格的懲戒體系，對疫苗生產企業

的研發工藝、質量控制等方面提出了更高的要求。

公司始終堅持合法合規經營，及時掌握政策動態並積極落實，主動應對可能發生的政策風險；同時不

斷完善研發、生產、銷售等各個環節監控體系，以降低因行業法規或政策變動引起的經營風險。

2、新產品研發未達預期的風險

疫苗產品具有知識密集、技術含量高、風險高、工藝複雜等特點，其研發需要經過臨床前研究、臨床

研究和生產許可三個階段，研發周期長，通常需要 7-15年的時間，需先後向國家相關部門申請藥物臨床

試驗、藥品註冊批件，接受其嚴格審核，研發項目能否順利實現產業化存在一定的不確定性，存在新產品

開發風險。

公司將始終堅持以質量為生命、以風險管控為導向，加強疫苗基礎研究和應用研究，促進疫苗研製和

創新；重視研發投入與技術合作，不斷優化疫苗生產工藝，提升質量控制水平；加強臨床試驗和產品註冊

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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的管理，有效控制研發風險。

3、接種疫苗異常反應的風險

疫苗產品關係到社會公眾健康，國家對疫苗的研發、生產、銷售流通等環節均有嚴格的監管。合格的

疫苗在規範的接種中，因受種者身體素質、接種時機選擇等多方面因素的影響，會存在一定比例的不良反

應（包括偶合反應等）。例如因受種者身體素質個體性差異、接種時機等因素的影響，部分受種者可能出

現局部或者全身接種異常反應。如受種者在接種時正處於某種疾病的潛伏期或者前驅期，接種後偶合發病，

不具備相關知識的人群容易對疫苗接種後的不良反應（包括偶合反應等）產生誤解，尤其出現行業不良現

象時，疫苗接種不良反應（包括偶合反應等）所引發的輿論風險將會對疫苗行業產生較大影響。國家相關

監管部門在採取措施的同時，通常會對疫苗質量及發生不良事件的根本原因進行調查，但由於監管部門調

查需要一定時間，在此期間不良事件本身以及由此帶來的負面社會輿論將可能會導致接種率短期下降，給

疫苗行業帶來影響。

公司將嚴格按照《疫苗管理法》《疫苗流通和預防接種管理條例》《藥品不良反應報告和監測管理辦法》

等法律法規的規定，加強公司疫苗產品的質量控制，建立健全公司藥品不良反應管理體系，及時、合法處

理疫苗產品接種的不良反應，降低其引發的風險。

4、新型冠狀病毒肺炎疫情影響的風險

2020年 1月，新型冠狀病毒肺炎疫情快速席捲我國大部分地區，呈現傳播速度快、防控難度大等特點，

給人們的正常生產生活條件造成影響，對經濟的運行造成階段性影響。目前各地持續推進常態化疫情防控，

經濟活動未完全恢復正常，短期內對公司產品的銷售推廣活動形成挑戰。

公司將繼續密切關注疫情的發展趨勢，科學、規範、有序地貫徹國家及各級政府關於新型冠狀病毒疫

情防控工作的部署和要求，積極採取多項措施應對疫情，保障公司有序經營。

十、接待調研、溝通、採訪等活動登記表

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√ 適用 □不適用

接待時間接待方式接待對象類型調研的基本情況索引

2019年 02月 14日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 2月 15日投資者關係接待活動登記表

2019年 05月 22日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 5月 23日投資者關係接待活動登記表

2019年 05月 23日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 5月 23日投資者關係接待活動登記表

2019年 05月 29日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 5月 30日投資者關係接待活動登記表

2019年 06月 11日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 6月 11日投資者關係接待活動登記表

2019年 06月 26日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 6月 27日投資者關係接待活動登記表

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的管理，有效控制研發風險。

3、接種疫苗異常反應的風險

疫苗產品關係到社會公眾健康，國家對疫苗的研發、生產、銷售流通等環節均有嚴格的監管。合格的

疫苗在規範的接種中，因受種者身體素質、接種時機選擇等多方面因素的影響，會存在一定比例的不良反

應（包括偶合反應等）。例如因受種者身體素質個體性差異、接種時機等因素的影響，部分受種者可能出

現局部或者全身接種異常反應。如受種者在接種時正處於某種疾病的潛伏期或者前驅期，接種後偶合發病，

不具備相關知識的人群容易對疫苗接種後的不良反應（包括偶合反應等）產生誤解，尤其出現行業不良現

象時，疫苗接種不良反應（包括偶合反應等）所引發的輿論風險將會對疫苗行業產生較大影響。國家相關

監管部門在採取措施的同時，通常會對疫苗質量及發生不良事件的根本原因進行調查，但由於監管部門調

查需要一定時間，在此期間不良事件本身以及由此帶來的負面社會輿論將可能會導致接種率短期下降，給

疫苗行業帶來影響。

公司將嚴格按照《疫苗管理法》《疫苗流通和預防接種管理條例》《藥品不良反應報告和監測管理辦法》

等法律法規的規定，加強公司疫苗產品的質量控制，建立健全公司藥品不良反應管理體系，及時、合法處

理疫苗產品接種的不良反應，降低其引發的風險。

4、新型冠狀病毒肺炎疫情影響的風險

2020年 1月，新型冠狀病毒肺炎疫情快速席捲我國大部分地區，呈現傳播速度快、防控難度大等特點，

給人們的正常生產生活條件造成影響，對經濟的運行造成階段性影響。目前各地持續推進常態化疫情防控，

經濟活動未完全恢復正常，短期內對公司產品的銷售推廣活動形成挑戰。

公司將繼續密切關注疫情的發展趨勢，科學、規範、有序地貫徹國家及各級政府關於新型冠狀病毒疫

情防控工作的部署和要求，積極採取多項措施應對疫情，保障公司有序經營。

十、接待調研、溝通、採訪等活動登記表

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√ 適用 □不適用

接待時間接待方式接待對象類型調研的基本情況索引

2019年 02月 14日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 2月 15日投資者關係接待活動登記表

2019年 05月 22日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 5月 23日投資者關係接待活動登記表

2019年 05月 23日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 5月 23日投資者關係接待活動登記表

2019年 05月 29日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 5月 30日投資者關係接待活動登記表

2019年 06月 11日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 6月 11日投資者關係接待活動登記表

2019年 06月 26日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的 2019年 6月 27日投資者關係接待活動登記表

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

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2019年06月27日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的2019年6月28日投資者關係接待活動登記表

2019年09月11日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的2019年9月11日投資者關係接待活動登記表

2019年11月14日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的2019年11月15日投資者關係接待活動登記表

2019年12月06日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的2019年12月9日投資者關係接待活動登記表

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2019年06月27日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的2019年6月28日投資者關係接待活動登記表

2019年09月11日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的2019年9月11日投資者關係接待活動登記表

2019年11月14日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的2019年11月15日投資者關係接待活動登記表

2019年12月06日實地調研機構參見公司發布於巨潮資訊網的2019年12月9日投資者關係接待活動登記表

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第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√ 適用 □不適用

報告期內，公司現金分紅政策未發生變化。公司歷來嚴格按照《公司法》、中國證監會《關於進一步

落實上市公司現金分紅有關事項的通知》《上市公司監管指引第 3號 —上市公司現金分紅》和《公司章程》

相關利潤分配政策和審議程序實施利潤分派方案，分紅標準和分紅比例明確、清晰，相關的決策程序和機

制完備，相關的議案經董事會、監事會審議通過後提交股東大會審議，並由獨立董事發表獨立意見。利潤

分配方案均在規定時間內實施，切實維護了全體股東特別是中小股東的合法權益。

公司2018年度利潤分配方案為：以公司2018年度權益分派實施公告中確定的股權登記日的總股本為基

數，向全體股東每10股派2.5元（含稅）現金紅利，2018年度不送紅股，不以資本公積金轉增股本。該利

潤分配方案已經公司2018年度股東大會審議通過，並於2019年7月5日實施完畢。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：是

分紅標準和比例是否明確和清晰：是

相關的決策程序和機制是否完備：是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護：是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明：不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規定一致

√ 是 □否□ 不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。

本年度利潤分配及資本公積金轉增股本情況

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

2020年 4月 27日，第六屆董事會第二十次會議審議通過了《關於公司 2019年度利潤分配預案的議

案》。根據中國證監會《證券發行與承銷管理辦法》、深圳證券交易所《創業板上市公司規範運作指引》

等相關規定，上市公司發行證券，存在利潤分配方案、公積金轉增股本方案尚未提交股東大會表決或者

雖經股東大會表決通過但未實施的，應當在方案實施後發行。因公司 2019年度非公開發行股票項目當前

處於實施過程中，為確保公司非公開發行股票項目的順利實施，結合公司的發展戰略，董事會擬定的 2019

年度利潤分配預案為：2019年度不進行利潤分配，不以資本公積金轉增股本。

2019年度利潤分配預案尚需提交公司 2019年度股東大會審議，經股東大會審議通過後生效。

31

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√ 適用 □不適用

報告期內，公司現金分紅政策未發生變化。公司歷來嚴格按照《公司法》、中國證監會《關於進一步

落實上市公司現金分紅有關事項的通知》《上市公司監管指引第 3號 —上市公司現金分紅》和《公司章程》

相關利潤分配政策和審議程序實施利潤分派方案，分紅標準和分紅比例明確、清晰，相關的決策程序和機

制完備，相關的議案經董事會、監事會審議通過後提交股東大會審議，並由獨立董事發表獨立意見。利潤

分配方案均在規定時間內實施，切實維護了全體股東特別是中小股東的合法權益。

公司2018年度利潤分配方案為：以公司2018年度權益分派實施公告中確定的股權登記日的總股本為基

數，向全體股東每10股派2.5元（含稅）現金紅利，2018年度不送紅股，不以資本公積金轉增股本。該利

潤分配方案已經公司2018年度股東大會審議通過，並於2019年7月5日實施完畢。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：是

分紅標準和比例是否明確和清晰：是

相關的決策程序和機制是否完備：是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護：是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明：不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規定一致

√ 是 □否□ 不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。

本年度利潤分配及資本公積金轉增股本情況

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

2020年 4月 27日，第六屆董事會第二十次會議審議通過了《關於公司 2019年度利潤分配預案的議

案》。根據中國證監會《證券發行與承銷管理辦法》、深圳證券交易所《創業板上市公司規範運作指引》

等相關規定，上市公司發行證券，存在利潤分配方案、公積金轉增股本方案尚未提交股東大會表決或者

雖經股東大會表決通過但未實施的，應當在方案實施後發行。因公司 2019年度非公開發行股票項目當前

處於實施過程中，為確保公司非公開發行股票項目的順利實施，結合公司的發展戰略，董事會擬定的 2019

年度利潤分配預案為：2019年度不進行利潤分配，不以資本公積金轉增股本。

2019年度利潤分配預案尚需提交公司 2019年度股東大會審議，經股東大會審議通過後生效。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

公司近 3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

1、2017年度利潤分配方案為：以總股本 423,295,000股為基數，向全體股東每 10股派 1.193896元

（含稅）現金紅利，每 10股送紅股 1.989827股（含稅），以資本公積金向全體股東每10股轉增2.984741

股。該利潤分配方案已經公司 2017年度股東大會審議通過，並於 2018年 6月 13日實施完畢。

2、2018年度利潤分配方案為：以總股本 645,220,910股為基數，向全體股東每 10股派 2.5元（含稅）

現金紅利，2018年度不送紅股，不以資本公積金轉增股本。該利潤分配方案已經公司 2018年度股東大會

審議通過，並於 2019年 7月 5日實施完畢。

3、2019年度利潤分配預案為：2019年度不進行利潤分配，不以資本公積金轉增股本。該利潤分配預

案尚需提交公司 2019年度股東大會審議，經股東大會審議通過後生效。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅

年度

2019年

現金分紅金額

（含稅）

0.00

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

股股東的淨利

潤

574,505,577.68

現金分紅金額佔

合併報表中歸屬

於上市公司普通

股股東的淨利潤

的比率

0.00

以其他方式

（如回購股

份）現金分

紅的金額

0.00

以其他方式現

金分紅金額佔

合併報表中歸

屬於上市公司

普通股股東的

淨利潤的比例

0.00

現金分紅總額

（含其他方

式）

0.00

現金分紅總額（含

其他方式）佔合併

報表中歸屬於上市

公司普通股股東的

淨利潤的比率

0.00

2018年 161,305,227.50 435,685,115.33 37.02% 0.00 0.00% 161,305,227.50 37.02%

2017年 50,536,941.10 214,703,482.64 23.54% 0.00 0.00% 50,536,941.10 23.54%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

√ 適用 □不適用

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提

出普通股現金紅利分配預案的原因

公司未分配利潤的用途和使用計劃

根據中國證監會《證券發行與承銷管理辦法》、深圳證券交易所《創

業板上市公司規範運作指引》等相關規定，上市公司發行證券，

公司留存的未分配利潤將用於公司研發項目投入和

存在利潤分配方案、公積金轉增股本方案尚未提交股東大會表決

生產運營等。公司未來將繼續重視以現金分紅方式

或者雖經股東大會表決通過但未實施的，應當在方案實施後發行。對投資者進行回報，嚴格按照相關法律法規和《公

因公司 2019年度非公開發行股票當前處於實施過程中，為確保公

司章程》的規定，綜合考慮與利潤分配相關的各種

司非公開發行股票項目的順利實施，結合公司的發展戰略，董事

因素，積極履行公司的利潤分配政策，與投資者共

會擬定的 2019年度利潤分配預案為： 2019年度不進行利潤分配，享公司發展成果。

不以資本公積金轉增股本。

32

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

二、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □不適用

承諾履行

承諾來源承諾方承諾內容承諾時間承諾期限

類型情況

收購報告書或權益變

不適用

動報告書中所作承諾

資產重組時所作承諾不適用

杜劍華;杜興連;徐少華

股份限

售承諾

自發行人股票上市之日起三十六個月內，本人不轉讓或者委託他人管理本人直接或者間接持有的

發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。

2017年 2月 7日

2017年2月7

日-2020年 2

月 7日

正常

履行

2017年2月7

招銀國際資本管理（深股份限自發行人股票上市之日起三十六個月內，本企業不轉讓或者委託他人管理本企業直接或者間接持

2017年 2月 7日 日-2020年 2

正常

圳）有限公司售承諾有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。

月 7日

履行

首次公開發行或再融

資時所作承諾

磐霖丹陽股權投資基

金合夥企業（有限合

夥）

股份限

售承諾

本企業於 2015年 6月從杜偉民處受讓其持有的康泰生物 130萬股股份，就該部分股份本企業承

諾自發行人股票上市之日起三十六個月內，本企業不轉讓或者委託他人管理本企業直接或者間接

持有的發行人首次公開發行股票前已發行的該部分股份，也不由發行人回購該部分股份。

2017年 2月 7日

2017年2月7

日-2020年 2

月 7日

正常

履行

甘建輝;李彤;劉建凱 ;劉

群;苗向;張建三;鄭海

發;朱徵宇

股份限

售承諾

1、自發行人股票上市之日起十二個月內，本人不轉讓或者委託他人管理本人直接或者間接持有

的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。2、若發行人上市

後六個月內，發行人股票連續二十個交易日的收盤價（如果發行人在該期限內存在派息、送股、

資本公積金轉增股本、配股、增發等除權除息事項，則收盤價進行相應調整，下同）均低於發行

人首次公開發行股票的發行價（以下簡稱「發行價」），或者發行人上市後六個月期末收盤價低於

發行價，則本人直接或間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份的鎖定期限將自動延

長六個月。本人不因職務變更或離職等主觀原因而放棄履行此承諾。3、若本人將直接或間接持

有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份在上述鎖定期期滿後兩年內進行減持的，則減持價

2017年 2月 7日

2017年2月7

日至任職期

間

其他

承諾

履行

完畢

轉讓

承諾

繼續

33

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

格（如果發行人在該期限內存在派息、送股、資本公積金轉增股本、配股、增發等除權除息事項，

則減持價進行相應調整，下同）不低於發行價；若本人在該期間內以低於發行價的價格減持本人

直接或間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，則減持所得收入歸發行人所有。本

人不因職務變更或離職等主觀原因而放棄履行此承諾。4、上述承諾期滿後，本人將依法及時向

發行人申報所持有的發行人股份及其變動情況，在擔任發行人董事、高級管理人員期間，每年轉

讓發行人的股份不超過本人直接或者間接持有的發行人股份總數

的

25%；離職後六個月內，不轉

讓本人直接或者間接持有的發行人股份。本人在發行人首次公開發行股票上市之日

起

6個月內申

報離職的，自申報離職之日

起

18個月內不轉讓持有的發行人股份；本人在發行人首次公開發行

股票上市之日起

第

7個月至

第

12個月之間申報離職的，自申報離職之日

起

12個月內不轉讓持有

的發行人股份。

履行

杜偉民

股份限

售承

諾

1、自發行人股票上市之日起三十六個月內，本人不轉讓或者委託他人管理本人直接或者間接持

有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。2、若發行人上

市後六個月內，發行人股票連續二十個交易日的收盤價（如果發行人在該期限內存在派息、送股、

資本公積金轉增股本、配股、增發等除權除息事項，則收盤價進行相應調整，下同）均低於發行

人首次公開發行股票的發行價（以下簡稱「發行價」），或者發行人上市後六個月期末收盤價低於

發行價，則本人直接或間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份的鎖定期限將自動延

長六個月。本人不因職務變更或離職等主觀原因而放棄履行此承諾。3、若本人將直接或間接持

有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份在上述鎖定期期滿後兩年內進行減持的，則減持價

格（如果發行人在該期限內存在派息、送股、資本公積金轉增股本、配股、增發等除權除息事項，

則減持價進行相應調整，下同）不低於發行價；若本人在該期間內以低於發行價的價格減持本人

直接或間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，則減持所得收入歸發行人所有。本

人不因職務變更或離職等主觀原因而放棄履行此承諾。4、上述承諾期滿後，本人將依法及時向

發行人申報所持有的發行人股份及其變動情況，在擔任發行人董事、高級管理人員期間，每年轉

讓發行人的股份不超過本人直接或者間接持有的發行人股份總數

的

25%；離職後六個月內，不轉

讓本人直接或者間接持有的發行人股份。本人在發行人首次公開發行股票上市之日

起

6個月內申

報離職的，自申報離職之日

起

18個月內不轉讓持有的發行人股份；本人在發行人首次公開發行

股票上市之日起

第

7個月至

第

12個月之間申報離職的，自申報離職之日

起

12個月內不轉讓持有

的發行人股份。本人不因職務變更或離職等主觀原因而放棄履行此承諾

。

2017

2

7

2017

2

7

日至任職期

間

正常

履行

呂志雲股份

限

1、自發行人股票上市之日起十二個月內，本人不轉讓或者委託他人管理本人直接或者間接持有

的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。2、上述承諾期

2017

2

7

2017

2

7

日至任職期

限售

承諾

34

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

售承諾後，本人將依法及時向發行人申報所持有的發行人股份及其變動情況，在擔任發行人監事期間，

每年轉讓發行人的股份不超過本人直接或者間接持有的發行人股份總數

的

25%；離職後六個月

內，不轉讓本人直接或者間接持有的發行人股份。本人在發行人首次公開發行股票上市之日

6

個月內申報離職的，自申報離職之日

起

18個月內不轉讓持有的發行人股份；本人在發行人首次

公開發行股票上市之日起

第

7個月至

第

12個月之間申報離職的，自申報離職之日

起

12個月內不

轉讓持有的發行人股份。

間履行

完畢

轉讓

承諾

繼續

履行

杜偉民

股份減

持承諾

本人將根據自身投資決策安排及發行人股價情況，對所持發行人股票作出相應的減持安排。在鎖

定期屆滿且不違背已作出承諾的前提下，針對本人直接或者間接持有的發行人首次公開發行股票

前已發行的股份，本人將根據《上市公司解除限售存量股份轉讓指導意見》等相關法規的規定，

通過證券交易所競價交易系統或大宗交易系統進行減持；鎖定期屆滿後，本人第一年減持比例不

超過本人直接或者間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份

的

5%，且減持價格（指

復權後的價格）不低於發行人首次公開發行股票發行價（以下簡稱「發行

價

」），並不得影響本人

對發行人的控制權；本人第二年減持比例不超過本人直接或者間接持有的發行人首次公開發行股

票前已發行的股份

的

10%，且減持價格（指復權後的價格）不低於發行價，並不得影響本人對發

行人的控制權。若本人在鎖定期屆滿後兩年內以低於發行價的價格減持本人直接或間接持有的發

行人首次公開發行股票前已發行的股份，則減持所得收入歸發行人所有。本人將於減持

3個交

易日予以公告；若本人違反上述承諾，則減持所得收入將歸發行人所有

。

2017

2

7

2017

2

7

日-2022

2

7日

正常

履行

公司

分紅承

諾

（一）公司本次發行上市後的利潤分配政策本次發行後公司的利潤分配政策主要內容如下：1、

公司的利潤分配政策應重視對投資者的合理投資回報，應保持連續性和穩定性，利潤分配不得超

過累計可分配利潤的範圍，不得損害公司持續經營能力。公司董事會、監事會和股東大會對利潤

分配政策的決策和論證過程中應當充分考慮獨立董事、公眾投資者的意見。2、公司利潤分配採

取現金或者股票方式分配股利，其中優先以現金分紅方式分配股利。無重大投資計劃或重大資金

支出事項發生，且公司經營活動產生的現金流量淨額不低於當年實現的可供分配利潤

10%時，

公司必須進行現金分紅，以現金形式分配的利潤不少於當年實現的可供分配利潤

的

10%。公司董

事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出

安排等因素，區分下列情形，並按照《公司章程》規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：（1）

公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中

所佔比例最低應達

到

80%；（2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配

時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達

到

40%；（3）公司發展階段屬成長期且有重

2017

2

7日長期

正常

履行

35

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達

到

20%；公司

發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。上述重大投資計劃或重大

資金支出是指：公司未來十二個月內擬對外投資（包括股權投資、債權投資、風險投資等）、收

購資產或購買資產（指機器設備、房屋建築物、土地使用權等有形或無形的資產）累計支出達到

或超過公司最近一次經審計淨資產

的

30%；上述重大投資計劃或重大資金支出，應當由董事會審

議後報股東大會批准。3、如果當年半年度淨利潤超過上年全年淨利潤，公司可進行中期現金分

紅。4、公司的公積金用於彌補公司的虧損、擴大生產經營規模或轉增公司資本，法定公積金轉

為資本時，所留存的該項公積金將不少於轉增前公司註冊資本

的

25%。5、存在股東違規佔用公

司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其佔用的資金。（二）公司的分

紅回報規劃。本公

司

2015

年

4

月

21日召開

的

2014年年度股東大會審議通過的《關於公司未來

長期回報規劃的議案》，主要內容如下

：

2015-2017年是公司謀求上市，實現跨越式發展目標的重

要時期，同時也是公司建設康泰生物光明疫苗研發生產基地一期關鍵階段。為兼顧公司長遠發展

和保障股東的利益回報，公司堅持現金分紅為主這一基本原則，當年度實現盈利，在依法彌補虧

損、提取法定公積金、盈餘公積金後有可分配利潤的，在保障康泰生物光明疫苗研發生產基地一

期等募集資金投資項目建設的前提下，每年現金分紅不低於當期實現可供分配利潤

的

10%；其次，

若公司快速成長，並且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配時，可以在滿足上述現金

股利分配之餘，採取股票股利的方式予以分配。公司當年利潤分配完成後留存的未分配利潤主要

用於與主營業務相關的對外投資、收購資產、購買設備等重大投資及現金支出，逐步擴大經營規

模，優化財務結構，促進公司的快速發展，有計劃有步驟的實現公司未來的發展規劃目標，最終

實現股東利益最化。

杜偉民

關於同

業競

爭、關

聯交

易、資

金佔用

方面的

承

諾

1、本人承諾，本人及本人控制的其他企業（不包含公司及其控制的企業，下同）現在或將來均

不會在中國境內和境外，單獨或與第三方，以任何形式直接或間接從事或參與任何與公司及其控

制的企業目前及今後進行的主營業務構成競爭或可能構成競爭的業務或活動；不會在中國境內和

境外，以任何形式支持第三方直接或間接從事或參與任何與公司及其控制的企業目前及今後進行

的主營業務構成競爭或可能構成競爭的業務或活動；亦不會在中國境內和境外，以其他形式介入

（不論直接或間接）任何與公司及其控制的企業目前及今後進行的主營業務構成競爭或可能構成

競爭的業務或活動。2、本人承諾，如果本人及本人控制的其他企業發現任何與公司及其控制的

企業主營業務構成或可能構成直接或間接競爭的新業務機會，應立即書面通知公司及其控制的企

業，並盡力促使該業務機會按合理和公平的條款和條件首先提供給公司及其控制的企業。公司及

其控制的企業在收到該通知

的

30日內，有權以書面形式通知本人及本人控制的其他企業準許

2015

6

14

日

長期

正常

履行

36

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

司及其控制的企業參與上述之業務機會。若公司及其控制的企業決定從事的，則本人及本人控制

的其他企業應當無償將該新業務機會提供給公司及其控制的企業。僅在公司及其控制的企業因任

何原因明確書面放棄有關新業務機會時，本人及本人控制的其他企業方可自行經營有關的新業

務。3、本人承諾，如公司及其控制的企業放棄前述競爭性新業務機會且本人及本人控制的其他

企業從事該等與公司及其控制的企業主營業務構成或可能構成直接或間接相競爭的新業務時，本

人將給予公司選擇權，以便公司及其控制的企業，有權：（1）在適用法律及有關證券交易所上市

規則允許的前提下，隨時一次性或多次向本人及本人控制的其他企業收購在上述競爭性業務中的

任何股權、資產及其他權益；或（2）根據國家法律許可的方式選擇採取委託經營、租賃或承包

經營等方式擁有或控制本人及本人控制的其他企業在上述競爭性業務中的資產或業務；或（3）

要求本人及本人控制的其他企業終止進行有關的新業務。本人將對公司及其控制的企業所提出的

要求，予以無條件配合。如果第三方在同等條件下根據有關法律及相應的公司章程具有並且將要

行使法定的優先受讓權，則上述承諾將不適用，但在這種情況下，本人及本人控制的其他企業應

盡最大努力促使該第三方放棄其法定的優先受讓權。4、在本人持有公

司

5%以上股份期間，如果

本人及本人控制的其他企業與公司及其控制的企業在經營活動中發生或可能發生同業競爭，公司

有權要求本人進行協調並加以解決。5、本人承諾不利用重要股東的地位和對公司的實際影響能

力，損害公司以及公司其他股東的權益。6、自本承諾函出具日起，本人承諾賠償公司因本人違

反本承諾函作任何承諾而遭受的一切實際損失、損害和開支。

杜偉民

關於同

業競

爭、關

聯交

易、資

金佔用

方面的

承諾

（一）本公司控股股東、實際控制人杜偉民出具了不佔用本公司資金及減少關聯交易的承諾函，

承諾如下：1、本人及關聯方將儘量避免和減少與公司之間的關聯交易

。

2、公司有權獨立、自主

地選擇交易對方。對於無法避免或有合理原因而發生的關聯交易，本人及關聯方將與公司依法籤

訂規範的關聯交易協議，並按照有關法律、法規、規章、其他規範性文件和公司章程的規定履行

批准程序；關聯交易價格依照與無關聯關係的獨立第三方進行相同或相似交易時的價格確定，保

證關聯交易價格具有公允性；保證按照有關法律、法規和公司章程的規定展行關聯交易的信息披

露義務。3、對於無法避免或有合理原因而發生的關聯交易，本人及其他關聯方將遵循市場公開、

公平、公正的原則，並按如下定價原則與公司進行交易：（1）對於雙方間的服務和交易，如果有

政府定價的，適用政府定價；無政府定價但有政府指導價的，適用政府指導價；（2）沒有政府定

價也無政府指導價的，適用市場價；（3）無政府定價和政府指導價，且無可以參考的市場價的，

適用成本價。採取成本價的，應以實際發生的材料成本、人工成本、管理費用、稅金加上合理利

潤等綜合因素確定。4、本人保證將依照公司的公司章程參加股東大會，平等地行使相應權利，

承擔相應義務，不利用控股股東地位謀取不正當利益，不利用關聯交易非法轉移公司的資金、

2016

12

12

日

長期

正常

履行

37

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

潤，保證不損害公司其他股東（特別是中小股東）的合法權益。本人承諾在公司股東大會對涉及

本人及本人關聯方有關關聯交易事項進行表決時，履行迴避表決的義務。（二）鑑於吉源生物為

杜偉民弟弟杜林仔控制的企業，本公司控股股東、實際控制人杜偉民做出承諾如下：「本人作為

深圳康泰生物製品股份有限公司（以下簡稱「康泰生物」）、北京民海生物科技有限公司（以下簡

稱「民海生物」）的實際控制人，就康泰生物、民海生物與江西吉源生物醫藥科技有限公司（以下

簡稱「吉源生物」）業務關係事宜承諾如下：自本承諾函出具之日起，本人促使／督促康泰生物、

民海生物不再與吉源生物發生任何經銷或推廣等業務關係。若違反此承諾，將就因此給康泰生物、

民海生物造成的任何損失承擔全額賠償責任。

杜偉民;甘建輝;李彤;劉

建凱;劉群;苗向;公司;

袁莉萍;張建三;鄭海發;

朱徵

宇

IPO穩

定股價

承諾

啟動股價穩定措施的具體條件在公

司

A股股票上市後三年內，如果公

司

A股股票收盤價格連

20個交易日低於最近一期經審計的每股淨資產（

第

20個交易日構

成

「觸發穩定股價措施

」，公

司如有派息、送股、資本公積轉增股本、股份拆細、增發、配股或縮股等除權除息事項導致公司

淨資產或股份總數發生變化的，每股淨資產需相應進行調整，下同），且公司情況同時滿足法律、

法規和規範性文件關於業績發布、回購或增持相關規定的情形，則本公司及控股股東、董事（不

含獨立董事）、高級管理人員等相關主體將啟動穩定公司股價的措施。公司實施股價穩定措施的

目的是使股價與股票價值相匹配，儘量促使公司股票收盤價回升達到或超過最近一期經審計的每

股淨資產。（二）穩定公司股價的具體措施 1、本公司在觸發穩定股價措施日

起

10個交易日內，

組織公司的業績發布會或業績路演，積極與投資者就公司經營業績和財務狀況進行溝通。 2、控

股股東在觸發穩定股價措施日起

的

10個交易日內（如期間存

在

N個交易日限制控股股東買賣股

票，則控股股東在觸發穩定股價措施日後

的

10+N個交易日內），應書面通知公司董事會其增持公

司

A股股票的具體計劃（應包括擬增持的數量範圍、價格區間、增持期限、增持目標等其他有關

增持的內容）並由公司進行公告，前述具體計劃包括但不限於：於觸發穩定股價義務之日

3個

月內以不低於人民

幣

5,000萬元資金增持股份，若股票收盤價連

續

20個交易日高於最近一期經審

計的每股淨資產，則可中止實施該次增持計劃，連

續

40個交易日高於最近一期經審計的每股淨

資產或增持資金使用完畢，則可終止實施該次增持計劃

。

3、公司董事（不含獨立董事）、高級管

理人員在觸發穩定股價措施日起觸發增持義務後

的

10個交易日內（如期間存

在

N個交易日限制

董事、高級管理人員買賣股票，則董事（不含獨立董事）、高級管理人員應在觸發穩定股價措施

日後

的

10+N個交易日內），應書面通知公司董事會其增持公

司

A股股票的具體計劃（應包括擬

增持的數量範圍、價格區間、增持期限、增持目標等其他有關增持的內容）並由公司進行公告，

前述具體計劃包括但不限於：於觸發穩定股價措施日

起

3個月以內，以不低於各自上年度薪酬總

額

的

20%的資金增持股份，若股票收盤價連

續

20個交易日高於最近一期經審計的每股淨資產

2017

2

7

2017

2

7

日-2020

2

7日

正常

履行

38

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

則可中止實施該次增持計劃，連

續

40個交易日高於最近一期經審計的每股淨資產或增持資金使

用完畢，則可終止實施該次增持計劃。 4、公司控股股東、董事（不含獨立董事）及高級管理人

員未履行股價穩定義務，或已履行股價穩定義務但未達到效果的，經有權提案的人士或股東提案，

本公司將召開董事會審議公司回購股份預案（包括但不限於回購股份數量、價格區間、資金來源、

回購對公司股價及公司經營的影響等內容）的議案並公告，同時通知召開臨時股東大會進行表決。

前述回購股份預案包括但不限於：若股票收盤價連

續

20個交易日高於最近一期經審計的每股淨

資產，則可中止實施該次回購計劃，連

續

40個交易日高於最近一期經審計的每股淨資產或回購

資金使用完畢，則可終止實施該次回購計劃。 5、控股股東、公司、董事（不含獨立董事）及高

級管理人員在履行其增持或回購義務時，應按照公司股票上市地上市規則及其他適用的監管規定

履行相應的信息披露義務。 6、任何對本預案的修訂均應經股東大會審議通過，且需經出席股東

大會的股東所持有表決權股份總數的三分之二以上同意通過。（三）未能履行增持或回購義務的

約束措施 1、對於控股股東，如已公告增持具體計劃，且達到實施條件但無合理理由未能實際履

行，則公司有權將與控股股東履行其增持義務相等金額的應付控股股東現金分紅予以截留，直至

控股股東履行完畢其增持義務；如已經連續兩次觸發增持義務而控股股東均未能提出具體增持計

劃，則公司可將與控股股東履行其增持義務相等金額的應付控股股東現金分紅予以截留用於股份

回購計劃，控股股東喪失對相應金額現金分紅的追索權；如對公司董事會提出的股份回購計劃投

棄權票或反對票，則公司可將與控股股東履行其增持義務相等金額的應付控股股東現金分紅予以

截留用於下次股份回購計劃，控股股東喪失對相應金額現金分紅的追索權。 2、對於公司董事（不

含獨立董事）、高級管理人員，如已公告增持具體計劃，且達到實施條件但無合理理由未能實際

履行，則公司有權將與其履行增持義務相等金額的工資薪酬及現金分紅予以截留，直至相關人員

履行完畢增持義務；如個人在任職期間連續兩次未能主動履行其增持義務，由控股股東或董事會

提請股東大會同意更換相關董事（不含獨立董事），由公司董事會提請解聘相關高級管理人員。3、

如因公司股票上市地上市規則等證券監管法規對於社會公眾股股東最低持股比例的規定導致控

股股東、公司、董事（不含獨立董事）及高級管理人員在一定時期內無法履行其增持或回購義務

的，相關責任主體可免於前述懲罰，但亦應積極採取其他措施穩定股價。（四）其他說明在本預

案有效期內，新聘任的公司董事（不含獨立董事）、高級管理人員應履行本預案規定的董事（不

含獨立董事）、高級管理人員義務並按同等標準履行公司首次公開發

行

A股股票時董事（不含獨

立董事）、高級管理人員已作出的其他承諾義務。對於公司擬聘任的董事（不含獨立董事）、高級

管理人員，應在獲得提名前書面同意履行前述承諾和義務。

杜偉民其他

承

1992

年

9月康泰有限設立時，深圳廣信以其持有的位於深圳市南山區科技工業

園

17

棟

501-523 2016

12

9長期正常

39

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

諾房進行出資，該房屋系其

於

1988

年

9月

以

44.55萬元購入，建築面積

為

719.50m2。截

2016

6

月

30日，該房屋帳面淨值

為

3.89萬元，尚未取得權屬證明，主要用於對外出租。為更好地體

現對投資者和債權人利益的保護，經公司董事會及股東大會審議同意，實際控制人杜偉民

2016

年

12

月

12日以現金方式一次性向公司支

付

118.41萬元，計入資本公積。公司實際控制人杜偉民

日履行

同時出具承諾：對於該等無法辦理房屋權屬證書的房產，若因未獲得權屬證書問題而造成公司實

際經濟損失的，實際控制人將給予全額補償。

杜偉民

其他承

諾

報告期內，公司存在部分員工未繳納公積金的情形。

因

2013年至今已有部分員工已離職，補繳

工作存在諸多困難，為妥善解決公司未繳納的住房公積金問題，避免因此對公司以後的經營造成

不利影響，公司控股股東、實際控制人杜偉民承諾：「若應有權部門的要求或決定，康泰生物需

要為公司員工補繳社會保險、住房公積金，或康泰生物因未為員工繳納社會保險、住房公積金而

承擔任何罰款或損失，本人願在無須公司支付對價的情況下承擔所有相關的金錢賠付責任

2015

6

14

日

長期

正常

履行

公司

其他承

諾

1、本公司為首次公開發

行

A股股票並在創業板上市製作的招股說明書若存在虛假記載、誤導性

陳述或者重大遺漏，對判斷本公司是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，本公司

將依法回購首次公開發行的全

部

A股股票。證券主管部門或司法機關認定本公司招股說明書存在

前述違法違規情形之日（以下簡稱「股份回購義務觸發之

日

」）起

的

10個交易日內，本公司將就

回購計劃進行公告，包括回購股份數量、價格區間、完成時間等信息。股份回購方案經本公司股

東大會審議通過後，本公司將在股份回購義務觸發之日

起

6個月內（以下簡

稱

「窗口

期

」）完成回

購，回購價格不低於本公司首次公開發

行

A股的發行價格與銀行同期活期存款利息之和；窗口期

內本公司如有派息、送股、資本公積金轉增股本、配股等除權除息事項，則回購底價相應進行調

整。2、投資者因本公司的招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，而在證券交易

中遭受損失的，自賠償責任成立之日起三十日內，本公司將依法賠償投資者損失。3、在本公司

上述承諾履行完畢前，本公司將自願按相應的賠償金額凍結自有資金，從而為本公司需根據法律

法規和監管要求賠償的投資者損失提供保障

。

2015

6

14

日

長期

正常

履行

杜偉民

其他承

諾

1、若發行人為首次公開發

行

A股股票並在創業板上市製作的招股說明書存在虛假記載、誤導性

陳述或者重大遺漏，導致對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，本

人將購回已轉讓的原限售股份。2、若投資者因發行人招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或

者重大遺漏，而在證券交易中遭受損失的，自賠償責任成立之日起三十日內，本人將依法賠償投

資者損失。3、在本人上述承諾履行完畢前，本人自願不在發行人處領取薪酬，並自願按相應的

賠償金額申請凍結本人持有的相應市值的發行人股票，從而為本人需根據法律法規和監管要求

2015

6

14

日

長期

正常

履行

40

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

償的投資者損失提供保障。

杜偉民;甘建輝;晉林武;

李彤;李向明;劉建

凱

;劉

群;呂志雲;羅黨

論

;馬東

光;苗向;沈明娟;袁莉

萍;張建三;鄭海

發

;朱徵

宇

其他承

諾

1、若投資者因發行人為首次公開發

行

A股股票並在創業板上市製作的招股說明書存在虛假記載、

誤導性陳述或者重大遺漏，而在證券交易中遭受損失的，自賠償責任成立之日起三十日內，本人

將依法賠償投資者損失。2、在本人上述承諾履行完畢前，本人自願不在發行人處領取薪酬（如

有），並自願不轉讓所直接或間接持有的發行人股份（若轉讓則所得歸發行人所有）

。

2015

6

14

日

長期

正常

履行

杜偉民;甘建輝;李彤;李

向明;劉建凱;劉群;羅黨

論;馬東光;苗向;袁莉

萍;張建三;鄭海

發

;朱徵

宇

其他承

諾

本次公開發行股票完成後，公司的股本和淨資產均有較大幅度增長。由於募集資金投資項目從投

入到產生效益需要一定的時間，建設期間股東回報還是主要通過現有業務實現，因此公司的每股

收益和加權平均淨資產收益率在短期內將出現一定幅度的下降，投資者面臨即期回報被攤薄的風

險。為降低本次公開發行攤薄即期回報的影響，公司擬採取以下措施提高銷售收入，增加未來收

益，實現可持續發展：1、鞏固和發展公司主營業務，提高公司綜合競爭力和持續盈利能力；2、

提高公司盈利能力和水平；3、加快募投項目建設，爭取早日實現預期收益

；

4、優化公司投資回

報機制，實行積極的利潤分配政策。為保證公司能夠切實履行填補回報措施，公司全體董事、高

級管理人員承諾：「1、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或個人輸送利益，也不採用其

他方式損害公司利益；2、本人承諾對在公司任職期間的職務消費行為進行約束

；

3、本人承諾不

動用公司資產從事與履行職責無關的投資、消費活動；4、本人承諾公司董事會或薪酬委員會制

定的薪酬制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鈎；5、若公司後續推出公司股權激勵計劃，

本人承諾擬公布的公司股權激勵的行權條件與公司填補回報措施的執行情況相掛鈎；6、本人承

諾切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本人對此作出的任何有關填補回報措施的承諾，若

本人違反該等承諾並給公司或投資者造成損失的，本人願依法承擔對公司或投資者的補償責任

2017

2

7日長期

正常

履行

公司

其他承

諾

本公司保證將嚴格履行在公司上市的招股說明書披露的公開承諾事項，同時提出未能履行承諾時

的約束措施如下：1、本公司將在股東大會及中國證券監督管理委員會指定報刊上公開說明未履

行承諾的具體原因並向股東和社會公眾投資者道歉。2、如本公司違反或未能履行在招股說明書

中披露的公開承諾，則本公司將按照有關法律、法規的規定及監管部門的要求承擔相應的責任

3、若因本公司違反或未能履行相關承諾事項致使投資者在證券交易中遭受損失，本公司將依法

向投資者賠償相關損失，投資者損失根據本公司與投資者協商確定的金額，或者依據證券監督管

理部門、司法機關認定的方式或金額確定

。

2017

2

7日長期

正常

履行

杜偉民其他承本人保證將嚴格履行在公司上市的招股說明書披露的公開承諾事項，同時提出未能履行承諾時

2017

2

7日長期正常

41

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

諾約束措施如下：1、本人將在發行人股東大會及中國證券監督管理委員會指定報刊上公開說明未

履行承諾的具體原因並向發行人股東和社會公眾投資者道歉。2、如本人違反或未能履行在發行

人的招股說明書中披露的公開承諾，則本人將按照有關法律、法規的規定及監管部門的要求承擔

相應的責任。3、若因本人違反或未能履行相關承諾事項致使投資者在證券交易中遭受損失，本

人將依法向投資者賠償相關損失，投資者損失根據發行人與投資者協商確定的金額，或者依據證

券監督管理部門、司法機關認定的方式或金額確定。本人將自願按相應的賠償金額申請凍結本人

所持有的相應市值的發行人股票，從而為本人根據法律法規的規定及監管部門的要求賠償投資者

的損失提供保障。如果本人未承擔前述賠償責任，則本人持有的發行人上市前股份在本人履行完

畢前述賠償責任之前不得轉讓，同時發行人有權扣減本人所獲分配的現金紅利用於承擔前述賠償

責任。

履行

杜偉民;甘建輝;晉林武;

李彤;李向明;劉建

凱

;劉

群;呂志雲;羅黨

論

;馬東

光;苗向;沈明娟;袁莉

萍;張建三;鄭海

發

;朱徵

宇

其他承

諾

本公司全體董事、監事、高級管理人員保證將嚴格履行在公司上市的招股說明書披露的公開承諾

事項，同時提出未能履行承諾時的約束措施如下：若發行人的董事、監事、高級管理人員違反或

未能履行在公司上市前個人作出的承諾以及在公司的招股說明書中披露的其他公開承諾事項，則

公司董事、監事、高級管理人員將依法承擔相應的法律責任；並且在證券監管部門或有關政府機

構認定前述承諾被違反或未得到實際履行之日

起

30日內，或司法機關認定因前述承諾被違反或

未得到實際履行而致使投資者在證券交易中遭受損失之日

起

30日內，公司全體董事、監事、高

級管理人員自願將各自在公司上市當年全年從公司所領取的全部薪酬對投資者先行進行賠償

2017

2

7日長期

正常

履行

杜偉民

其他承

諾

為確保公司填補回報措施能夠得到切實履行，公司控股股東、實際控制人作出如下承諾：本人承

諾不越權幹預公司經營管理活動，不侵佔公司利益。本人承諾切實履行公司制定的有關填補回報

措施以及本人對此作出的任何有關填補回報措施的承諾，若本人違反該等承諾或拒不履行該等承

諾，本人同意中國證監會和深圳證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的有關規定、規則，

對本人作出相關處罰或採取相關監管措施；若本人違反該等承諾並給公司或投資者造成損失的，

本人願依法承擔對公司或投資者的補償責任

。

2017

7

18

日

長期

正常

履行

杜偉民;甘建輝;李彤;李

向明;劉建凱;劉群;羅黨

論;馬東光;苗向;袁莉

萍;鄭海發;朱徵宇

其他承

諾

為確保公司填補回報措施能夠得到切實履行，公司全體董事、高級管理人員作出如下承諾：1、

本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或個人輸送利益，也不採用其他方式損害公司利益

2、本人承諾對在公司任職期間的職務消費行為進行約束

；

3、本人承諾不動用公司資產從事與履

行職責無關的投資、消費活動；4、本人承諾公司董事會或薪酬與考核委員會制定的薪酬制度與

公司填補回報措施的執行情況相掛鈎；5、若公司後續推出股權激勵計劃，本人承諾擬公布的公

司股權激勵的行權條件與公司填補回報措施的執行情況相掛鈎；6、本人承諾切實履行公司制

2017

7

18

日

長期

正常

履行

42

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

的有關填補回報措施以及本人對此作出的任何有關填補回報措施的承諾，若本人違反該等承諾或

拒不履行該等承諾，本人同意中國證監會和深圳證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的

有關規定、規則，對本人作出相關處罰或採取相關監管措施；若本人違反該等承諾並給公司或投

資者造成損失的，本人願依法承擔對公司或投資者的補償責任。

股權激勵承諾

股權激勵承諾

公司

公司

其他承

諾

其他承

諾

公司承諾不為激勵對象依激勵計劃獲取有關限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財務資助，

包括為其貸款提供擔保。

公司承諾不為激勵對象依激勵計劃獲取有關股票期權提供貸款以及其他任何形式的財務資助，包

括為其貸款提供擔保。

2017年 5月 12

日

2019年 3月 25

日

限制性股票

激勵計劃實

施期內

股票期權激

勵計劃實施

期內

正常

履行

正常

履行

其他對公司中小股東

所作承諾

杜偉民

股份增

持承諾

本人計劃自增持計劃披露之日起的 12個月內，根據中國證監會和深圳證券交易所的有關規定，

通過深圳證券交易所證券交易系統擇機增持公司股份（包括但不限於集中競價交易和大宗交易方

式），增持金額不低於 6,000.00萬元人民幣。在本次增持計劃實施期間及在增持完成後的六個月

內不轉讓所持公司股份。同時，在增持期間將嚴格遵守法律法規關於窗口期等禁止買賣公司股票

的規定。

2018年 7月 25

日

2018年7月

25日至增持

計劃完成後

的六個月內

履行

完畢

承諾是否按時履行是

如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明未完

不適用

成履行的具體原因及下一步的工作計劃

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明

□ 適用 √不適用

三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

43

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

44

四、董事會對最近一期「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √不適用

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期 「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √不適用

六、董事會關於報告期會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的說明

√ 適用 □不適用

2019年 4月 25日，公司召開第六屆董事會第九次會議、第六屆監事會第八次會議，會議審議通過了

《關於執行新會計準則並變更相關會計政策的議案》。公司詳細披露了本次會計政策變更的原因、內容及

影響等，具體內容詳見公司於 2019年 4月 26日在巨潮資訊網披露的《關於執行新會計準則並變更相關會

計政策的公告》。

2020年 4月 27日，公司召開第六屆董事會第二十次會議、第六屆監事會第十八次會議，會議審議通

過了《關於執行新會計準則並變更相關會計政策的議案》。公司詳細披露了本次會計政策變更的原因、內

容及影響等，具體內容詳見公司於 2020年 4月 28日在巨潮資訊網披露的《關於執行新會計準則並變更相

關會計政策的公告》。

七、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□ 適用 √不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

八、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元） 68

境內會計師事務所審計服務的連續年限 8

境內會計師事務所註冊會計師姓名古範球、侯光蘭

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限古範球審計服務 2年，侯光蘭審計服務 1年

境外會計師事務所名稱（如有）無

境外會計師事務所報酬（萬元）（如有）無

境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有）無

境外會計師事務所註冊會計師姓名（如有）無

境外會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限（如有）無

是否改聘會計師事務所

□ 是 √否

44

四、董事會對最近一期「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √不適用

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期 「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √不適用

六、董事會關於報告期會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的說明

√ 適用 □不適用

2019年 4月 25日，公司召開第六屆董事會第九次會議、第六屆監事會第八次會議，會議審議通過了

《關於執行新會計準則並變更相關會計政策的議案》。公司詳細披露了本次會計政策變更的原因、內容及

影響等，具體內容詳見公司於 2019年 4月 26日在巨潮資訊網披露的《關於執行新會計準則並變更相關會

計政策的公告》。

2020年 4月 27日，公司召開第六屆董事會第二十次會議、第六屆監事會第十八次會議，會議審議通

過了《關於執行新會計準則並變更相關會計政策的議案》。公司詳細披露了本次會計政策變更的原因、內

容及影響等，具體內容詳見公司於 2020年 4月 28日在巨潮資訊網披露的《關於執行新會計準則並變更相

關會計政策的公告》。

七、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□ 適用 √不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

八、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元） 68

境內會計師事務所審計服務的連續年限 8

境內會計師事務所註冊會計師姓名古範球、侯光蘭

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限古範球審計服務 2年，侯光蘭審計服務 1年

境外會計師事務所名稱（如有）無

境外會計師事務所報酬（萬元）（如有）無

境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有）無

境外會計師事務所註冊會計師姓名（如有）無

境外會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限（如有）無

是否改聘會計師事務所

□ 是 √否

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

45

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

□ 適用 √不適用

九、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √不適用

十、破產重整相關事項

□ 適用 √不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十一、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √不適用

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

十二、處罰及整改情況

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √不適用

十四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√ 適用 □不適用

（一）限制性股票激勵計劃的實施情況

1、2017年5月12日，公司第五屆董事會第十七次（臨時）會議審議通過《關於公司〈2017年限制性股

票激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關於公司〈2017年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法〉

的議案》以及《關於提請股東大會授權董事會辦理2017年股權激勵相關事宜的議案》。公司獨立董事對此

發表了同意的獨立意見。

2、2017年5月12日，公司第五屆監事會第八次（臨時）會議審議通過《關於公司〈2017年限制性股票

激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關於公司〈2017年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法〉的

議案》以及《關於核實<2017年限制性股票激勵計劃激勵對象名單>的議案》，對本次激勵計劃的激勵對象

名單進行核查並發表核實意見。

45

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

□ 適用 √不適用

九、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √不適用

十、破產重整相關事項

□ 適用 √不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十一、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √不適用

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

十二、處罰及整改情況

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √不適用

十四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√ 適用 □不適用

（一）限制性股票激勵計劃的實施情況

1、2017年5月12日，公司第五屆董事會第十七次（臨時）會議審議通過《關於公司〈2017年限制性股

票激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關於公司〈2017年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法〉

的議案》以及《關於提請股東大會授權董事會辦理2017年股權激勵相關事宜的議案》。公司獨立董事對此

發表了同意的獨立意見。

2、2017年5月12日，公司第五屆監事會第八次（臨時）會議審議通過《關於公司〈2017年限制性股票

激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關於公司〈2017年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法〉的

議案》以及《關於核實<2017年限制性股票激勵計劃激勵對象名單>的議案》，對本次激勵計劃的激勵對象

名單進行核查並發表核實意見。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

46

3、2017年5月25日，對擬激勵對象名單及職務的公示情況並結合監事會的核查結果，公司公告了《監

事會關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予激勵對象名單的公示情況說明及核查意見》。

4、2017年5月31日，公司2017年第二次臨時股東大會審議通過了《關於公司〈2017年限制性股票激勵

計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關於公司〈2017年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法〉的議案》、

以及《關於提請股東大會授權董事會辦理2017年股權激勵相關事宜的議案》。

5、2017年6月16日，公司分別召開第五屆董事會第十八次（臨時）會議和第五屆監事會第九次（臨時）

會議，審議通過了《關於調整限制性股票激勵計劃相關事項的議案》和《關於向激勵對象首次授予限制性

股票的議案》，本次限制性股票授予日為 2017年6月16日，授予價格為 13.83元/股。公司獨立董事對此發

表了同意的獨立意見。

6、2 017年 7月21日，公司完成了首次授予1 43名激勵對象1 ,014.20萬股限制性股票的登記工作，限制

性股票的上市日期為2017年7月28日。

7、2018年2月26日，公司分別召開第五屆董事會第二十四次會議和第五屆監事會第十三次會議，審議

通過了《關於公司向激勵對象授予預留限制性股票的議案》，公司獨立董事對此發表了同意的獨立意見。

8、2018年3月13日，公司分別召開第五屆董事會第二十五次會議和第五屆監事會第十四次會議，審議

通過了《關於公司回購註銷2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》。公司2017年限

制性股票激勵計劃首次授予限制性股票激勵對象離職，根據公司《2017年限制性股票激勵計劃（草案）》

的相關規定，已不符合激勵條件，公司應將其已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,000股進行回購註銷，

回購價格為13.83元/股。

9、2018年3月30日，公司2018年第一次臨時股東大會審議通過了《關於公司回購註銷2017年限制性股

票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》，同意公司回購註銷離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的

限制性股票。

10、2 018年5月1 4日，公司完成預留授予31名激勵對象2 17.30萬股限制性股票的登記工作，限制性股

票的上市日期為2018年5月16日。

11、2018年6月1日，公司完成離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,000股的回購註銷

工作。本次回購註銷完成後，公司2017年限制性股票激勵計劃首次授予但尚未解除限售的限制性股票數量

為10,122,000股，激勵對象人數為142名。

12、2018年6月13日，公司實施了 2017年年度利潤分配方案，以實施年度利潤分配時股權登記日的總

股本4 23,295,000股為基數，向全體股東每10股送紅股1 .989827股（含稅），派1 .193896元人民幣現金；

同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增 2.984741股。本次權益分派實施完成後，首次授予1 42名激勵

對象的限制性股票由10,122,000股變為15,157,261股，預留授予31 名激勵對象的限制性股票由2,173,00 0

46

3、2017年5月25日，對擬激勵對象名單及職務的公示情況並結合監事會的核查結果，公司公告了《監

事會關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予激勵對象名單的公示情況說明及核查意見》。

4、2017年5月31日，公司2017年第二次臨時股東大會審議通過了《關於公司〈2017年限制性股票激勵

計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關於公司〈2017年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法〉的議案》、

以及《關於提請股東大會授權董事會辦理2017年股權激勵相關事宜的議案》。

5、2017年6月16日，公司分別召開第五屆董事會第十八次（臨時）會議和第五屆監事會第九次（臨時）

會議，審議通過了《關於調整限制性股票激勵計劃相關事項的議案》和《關於向激勵對象首次授予限制性

股票的議案》，本次限制性股票授予日為 2017年6月16日，授予價格為 13.83元/股。公司獨立董事對此發

表了同意的獨立意見。

6、2 017年 7月21日，公司完成了首次授予1 43名激勵對象1 ,014.20萬股限制性股票的登記工作，限制

性股票的上市日期為2017年7月28日。

7、2018年2月26日，公司分別召開第五屆董事會第二十四次會議和第五屆監事會第十三次會議，審議

通過了《關於公司向激勵對象授予預留限制性股票的議案》，公司獨立董事對此發表了同意的獨立意見。

8、2018年3月13日，公司分別召開第五屆董事會第二十五次會議和第五屆監事會第十四次會議，審議

通過了《關於公司回購註銷2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》。公司2017年限

制性股票激勵計劃首次授予限制性股票激勵對象離職，根據公司《2017年限制性股票激勵計劃（草案）》

的相關規定，已不符合激勵條件，公司應將其已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,000股進行回購註銷，

回購價格為13.83元/股。

9、2018年3月30日，公司2018年第一次臨時股東大會審議通過了《關於公司回購註銷2017年限制性股

票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》，同意公司回購註銷離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的

限制性股票。

10、2 018年5月1 4日，公司完成預留授予31名激勵對象2 17.30萬股限制性股票的登記工作，限制性股

票的上市日期為2018年5月16日。

11、2018年6月1日，公司完成離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,000股的回購註銷

工作。本次回購註銷完成後，公司2017年限制性股票激勵計劃首次授予但尚未解除限售的限制性股票數量

為10,122,000股，激勵對象人數為142名。

12、2018年6月13日，公司實施了 2017年年度利潤分配方案，以實施年度利潤分配時股權登記日的總

股本4 23,295,000股為基數，向全體股東每10股送紅股1 .989827股（含稅），派1 .193896元人民幣現金；

同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增 2.984741股。本次權益分派實施完成後，首次授予1 42名激勵

對象的限制性股票由10,122,000股變為15,157,261股，預留授予31 名激勵對象的限制性股票由2,173,00 0

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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股變為3,253,970股。

13、2 018年7月1 6日，公司分別召開第五屆董事會第二十七次會議、第五屆監事會第十六次會議，審

議通過了《關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分第一個解除限售期可解除限售的議案》。公司監

事會對首次授予部分第一個解除限售期涉及的激勵對象名單和數量等事項發表了核查意見，獨立董事發表

了同意的獨立意見。

14、2018年9月7日，公司 2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分第一個解除限售期可解除限售的限

制性股票上市流通，第一個解除限售期解除限售的限制性股票數量為4 ,547,118股，實際可上市流通的數

量為4 ,483,478股。

15、2018年11月28日，公司分別召開第六屆董事會第四次會議和第六屆監事會第四次會議，審議通過

了《關於調整2017年限制性股票激勵計劃限制性股票回購價格的議案》、《關於公司回購註銷2017年限制

性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》，擬將2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票

回購價格由13.83元/股調整為9.16元/股，預留授予限制性股票回購價格由22.79元/股調整為15.14元/股；

同時回購註銷離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,965股。公司獨立董事發表了同意的獨

立意見。

16、2018年12月14日，公司2018年第三次臨時股東大會審議通過了《關於公司回購註銷2017年限制性

股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》，同意公司回購註銷離職激勵對象已獲授但尚未解除限售

的限制性股票的相關事宜。

17、2019年3月8日，公司完成了對離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,965股的回購

註銷工作。

18、2019年5月8日，公司分別召開第六屆董事會第十一次會議、第六屆監事會第十次會議，審議通過

了《關於2017年限制性股票激勵計劃預留授予限制性股票第一個解除限售期可解除限售的議案》。公司監

事會對預留授予的限制性股票第一個解除限售期涉及的激勵對象名單和數量等事項發表了核查意見，獨立

董事發表了同意的獨立意見。

19、2 019年5月1 7日，公司 2017年限制性股票激勵計劃預留授予限制性股票第一個解除限售期可解除

限售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票數量為976,179股，實際可上市流通的數量為976,179

股。

20、2 019年7月1 7日，公司分別召開第六屆董事會第十三次會議、第六屆監事會第十二次會議，審議

通過了《關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第二個解除限售期可解除限售的議案》。公

司監事會對首次授予的限制性股票第二個解除限售期涉及的激勵對象名單和數量等事項發表了核查意見，

獨立董事發表了同意的獨立意見。

47

股變為3,253,970股。

13、2 018年7月1 6日，公司分別召開第五屆董事會第二十七次會議、第五屆監事會第十六次會議，審

議通過了《關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分第一個解除限售期可解除限售的議案》。公司監

事會對首次授予部分第一個解除限售期涉及的激勵對象名單和數量等事項發表了核查意見，獨立董事發表

了同意的獨立意見。

14、2018年9月7日，公司 2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分第一個解除限售期可解除限售的限

制性股票上市流通，第一個解除限售期解除限售的限制性股票數量為4 ,547,118股，實際可上市流通的數

量為4 ,483,478股。

15、2018年11月28日，公司分別召開第六屆董事會第四次會議和第六屆監事會第四次會議，審議通過

了《關於調整2017年限制性股票激勵計劃限制性股票回購價格的議案》、《關於公司回購註銷2017年限制

性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》，擬將2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票

回購價格由13.83元/股調整為9.16元/股，預留授予限制性股票回購價格由22.79元/股調整為15.14元/股；

同時回購註銷離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,965股。公司獨立董事發表了同意的獨

立意見。

16、2018年12月14日，公司2018年第三次臨時股東大會審議通過了《關於公司回購註銷2017年限制性

股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》，同意公司回購註銷離職激勵對象已獲授但尚未解除限售

的限制性股票的相關事宜。

17、2019年3月8日，公司完成了對離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,965股的回購

註銷工作。

18、2019年5月8日，公司分別召開第六屆董事會第十一次會議、第六屆監事會第十次會議，審議通過

了《關於2017年限制性股票激勵計劃預留授予限制性股票第一個解除限售期可解除限售的議案》。公司監

事會對預留授予的限制性股票第一個解除限售期涉及的激勵對象名單和數量等事項發表了核查意見，獨立

董事發表了同意的獨立意見。

19、2 019年5月1 7日，公司 2017年限制性股票激勵計劃預留授予限制性股票第一個解除限售期可解除

限售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票數量為976,179股，實際可上市流通的數量為976,179

股。

20、2 019年7月1 7日，公司分別召開第六屆董事會第十三次會議、第六屆監事會第十二次會議，審議

通過了《關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第二個解除限售期可解除限售的議案》。公

司監事會對首次授予的限制性股票第二個解除限售期涉及的激勵對象名單和數量等事項發表了核查意見，

獨立董事發表了同意的獨立意見。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

48

21、2 019年7月2 9日，公司 2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第二個解除限售期可解除

限售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票數量為4 ,538,134股，實際可上市流通的數量為

4,331,233股。

上述限制性股票激勵計劃實施的詳細情況請見公司在中國證監會指定的信息披露網站巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）披露的相關公告。

（二）股票期權激勵計劃的實施情況

1、2019年3月24日，公司第六屆董事會第八次會議審議通過《關於公司<2019年股票期權激勵計劃（草

案）>及其摘要的議案》、《關於公司< 2019年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》以及《關於

提請股東大會授權董事會辦理2019年股票期權激勵計劃有關事項的議案》，公司獨立董事對此發表了同意

的獨立意見。

2、2019年3月24日，公司第六屆監事會第七次會議審議通過《關於公司<2019年股票期權激勵計劃（草

案）>及其摘要的議案》、《關於公司< 2019年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》以及《關於

核實公司<2019年股票期權激勵計劃激勵對象名單>的議案》，對本次激勵計劃的激勵對象名單進行核查並

發表核實意見。

3、2019年4月4日，對股票期權激勵計劃擬激勵對象名單及職務的公示情況並結合監事會的核查結果，

公司公告了《監事會關於2019年股票期權激勵計劃首次授予激勵對象名單的公示情況說明及核查意見》。

4、 2019年4月12日，公司2 019年第一次臨時股東大會審議通過《關於公司< 2019年股票期權激勵計劃

（草案） >及其摘要的議案》《關於公司< 2019年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》《關於提

請股東大會授權董事會辦理2019年股票期權激勵計劃有關事項的議案》。

5、2019年4月29日，公司分別召開了第六屆董事會第十次會議和第六屆監事會第九次會議，審議通過

了《關於向激勵對象首次授予股票期權的議案》。本次股票期權的授予日為 2019年4月29日，行權價格為

45.09元/股。公司獨立董事對此發表了獨立意見。監事會對本次授予股票期權的激勵對象名單進行了核實。

6、2019年6月6日，公司完成了股票期權首次授予541名激勵對象3,194.10萬份股票期權的登記工作，

期權簡稱：康泰JLC1；期權代碼：036359。

7、2019年12月4日，公司分別召開第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十五次會議，審議通

過了《關於註銷2019年股票期權激勵計劃首次授予部分股票期權的議案》。根據公司《2019年股票期權激

勵計劃》的相關規定，首次授予的5名激勵對象已離職，已不符合激勵條件，公司決定將其合計已獲授但

尚未行權的25.20萬份股票期權進行註銷。

8、2019年12月13日，公司完成了5名離職激勵對象已獲授但尚未行權的25.20萬份股票期權註銷工作。

本次註銷完成後，公司2019年股票期權激勵計劃首次授予的股票期權數量為3,168.90萬份，激勵對象人數

48

21、2 019年7月2 9日，公司 2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第二個解除限售期可解除

限售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票數量為4 ,538,134股，實際可上市流通的數量為

4,331,233股。

上述限制性股票激勵計劃實施的詳細情況請見公司在中國證監會指定的信息披露網站巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）披露的相關公告。

（二）股票期權激勵計劃的實施情況

1、2019年3月24日，公司第六屆董事會第八次會議審議通過《關於公司<2019年股票期權激勵計劃（草

案）>及其摘要的議案》、《關於公司< 2019年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》以及《關於

提請股東大會授權董事會辦理2019年股票期權激勵計劃有關事項的議案》，公司獨立董事對此發表了同意

的獨立意見。

2、2019年3月24日，公司第六屆監事會第七次會議審議通過《關於公司<2019年股票期權激勵計劃（草

案）>及其摘要的議案》、《關於公司< 2019年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》以及《關於

核實公司<2019年股票期權激勵計劃激勵對象名單>的議案》，對本次激勵計劃的激勵對象名單進行核查並

發表核實意見。

3、2019年4月4日，對股票期權激勵計劃擬激勵對象名單及職務的公示情況並結合監事會的核查結果，

公司公告了《監事會關於2019年股票期權激勵計劃首次授予激勵對象名單的公示情況說明及核查意見》。

4、 2019年4月12日，公司2 019年第一次臨時股東大會審議通過《關於公司< 2019年股票期權激勵計劃

（草案） >及其摘要的議案》《關於公司< 2019年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》《關於提

請股東大會授權董事會辦理2019年股票期權激勵計劃有關事項的議案》。

5、2019年4月29日，公司分別召開了第六屆董事會第十次會議和第六屆監事會第九次會議，審議通過

了《關於向激勵對象首次授予股票期權的議案》。本次股票期權的授予日為 2019年4月29日，行權價格為

45.09元/股。公司獨立董事對此發表了獨立意見。監事會對本次授予股票期權的激勵對象名單進行了核實。

6、2019年6月6日，公司完成了股票期權首次授予541名激勵對象3,194.10萬份股票期權的登記工作，

期權簡稱：康泰JLC1；期權代碼：036359。

7、2019年12月4日，公司分別召開第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十五次會議，審議通

過了《關於註銷2019年股票期權激勵計劃首次授予部分股票期權的議案》。根據公司《2019年股票期權激

勵計劃》的相關規定，首次授予的5名激勵對象已離職，已不符合激勵條件，公司決定將其合計已獲授但

尚未行權的25.20萬份股票期權進行註銷。

8、2019年12月13日，公司完成了5名離職激勵對象已獲授但尚未行權的25.20萬份股票期權註銷工作。

本次註銷完成後，公司2019年股票期權激勵計劃首次授予的股票期權數量為3,168.90萬份，激勵對象人數

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

49

為536名。

9、2020年3月3 0日，公司第六屆董事會第十八次會議和第六屆監事會第十七次會議分別審議通過了《關

於向激勵對象授予預留股票期權的議案》，授予日為2020年3月30日，行權價格為112.40元/股。公司獨立

董事對此發表了獨立意見，監事會對本次預留股票期權授予的激勵對象名單進行了核實。

10、2 020年4月1 0日，公司完成了預留股票期權授予91名激勵對象2 93.40萬份股票期權的登記工作，

期權簡稱：康泰JLC2；期權代碼：036415。

上述股票期權激勵計劃實施的詳細情況請見公司在中國證監會指定的信息披露網站巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）披露的相關公告。

十五、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

49

為536名。

9、2020年3月3 0日，公司第六屆董事會第十八次會議和第六屆監事會第十七次會議分別審議通過了《關

於向激勵對象授予預留股票期權的議案》，授予日為2020年3月30日，行權價格為112.40元/股。公司獨立

董事對此發表了獨立意見，監事會對本次預留股票期權授予的激勵對象名單進行了核實。

10、2 020年4月1 0日，公司完成了預留股票期權授予91名激勵對象2 93.40萬份股票期權的登記工作，

期權簡稱：康泰JLC2；期權代碼：036415。

上述股票期權激勵計劃實施的詳細情況請見公司在中國證監會指定的信息披露網站巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）披露的相關公告。

十五、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

十六、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

√ 適用 □不適用

（1）擔保情況

單位：萬元

公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度相關公

告披露日期

擔保額度實際發生日期

實際擔保

金額

擔保類型擔保期

是否履

行完畢

是否為關

聯方擔保

無

報告期內審批的對外擔保額度合計（A1） 0 報告期內對外擔保實際發生額合計（A2） 0

報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3） 0 報告期末實際對外擔保餘額合計（A4） 0

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度相關公

告披露日期

擔保額度實際發生日期

實際擔保金

額

擔保類型擔保期

是否履

行完畢

是否為關

聯方擔保

民海生物 2018年4月25日 10,000 2018年11月15日 100一般保證 3年否否

民海生物 2017年3月10日 22,000 2017年 4月 24日 0一般保證 7年否否

民海生物 2019年4月26日 5,000 2019年 5月 31日 0一般保證 3年否否

報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1） 54,000報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2） 2,000

報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3） 86,000報告期末對子公司實際擔保餘額合計（B4） 100

子公司對子公司的擔保情況

50

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

擔保對象名稱

擔保額度相關公

告披露日期

擔保額度實際發生日期

實際擔保金

額

擔保類型擔保期

是否履行完

畢

是否為關

聯方擔保

無

報告期內審批對子公司擔保額度合計（C1） 0 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（C2） 0

報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（C3） 0 報告期末對子公司實際擔保餘額合計（C4） 0

公司擔保總額（即前三大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1） 54,000報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2+C2） 2,000

報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3） 86,000報告期末實際擔保餘額合計（A4+B4+C4） 100

實際擔保總額（即 A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例 0.04%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的餘額（D） 0

直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保餘額（E） 0

擔保總額超過淨資產 50%部分的金額（F） 0

上述三項擔保金額合計（D+E+F） 0

對未到期擔保，報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清償責任的情況說明（如有）無

違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）無

採用複合方式擔保的具體情況說明：無。

（2）違規對外擔保情況

□ 適用 √不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

√ 適用 □不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型委託理財的資金來源委託理財發生額未到期餘額逾期未收回的金額

銀行理財產品自有資金、募集資金 68,100 5,000 0

合計 68,100 5,000 0

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

□ 適用 √不適用

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √不適用

51

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

52

（2）委託貸款情況

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十七、社會責任情況

1、履行社會責任情況

公司《2019年社會責任報告》已經公司第六屆董事會第二十次會議審議通過，該報告記錄了公司履行

社會責任的情況，具體內容詳見公司在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）披露的公告。

2、履行精準扶貧社會責任情況

公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

是

公司及其子公司在生產經營活動中嚴格執行《中華人民共和國環境保護法》等環保相關的法律法規的

規定，積極履行生態環境保護的社會責任。報告期內，公司及子公司未發生因違反環境保護法律法規受到

行政處罰的情形。

根據深圳市生態環境局《關於公布2019年重點排汙單位名錄的通知》，康泰生物及全資子公司鑫泰康、

康泰科技均不屬於深圳市2019年重點排汙單位。根據廣州市生態環境局公布的《關於印發2019年廣州市重

點排汙單位名錄的通知》，公司全資子公司廣州康泰不屬於廣州市2019年重點排汙單位。報告期內，康泰

生物汙水處理設施運行正常，環境汙染源在線自動監測系統運行正常，未發生廢水超標、廢氣排放超標、

噪聲超標等情況，危險廢物均按照國家環保法規要求交予有資質的危廢處置機構進行處置。

根據北京市生態環境局公布的《2019年北京市重點排汙單位名錄》，康泰生物全資子公司民海生物屬

於北京市環境保護部門公布的重點排汙單位。報告期內，民海生物汙染物排放情況如下：

公司或子公

司名稱

主要汙染物

及特徵汙染

物的名稱

排放方式排放口數量

排放口

分布情況

排放濃度

執行的汙染

物排放標準

排放總量

核定的

排放總量

超標排

放情況

52

（2）委託貸款情況

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十七、社會責任情況

1、履行社會責任情況

公司《2019年社會責任報告》已經公司第六屆董事會第二十次會議審議通過，該報告記錄了公司履行

社會責任的情況，具體內容詳見公司在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）披露的公告。

2、履行精準扶貧社會責任情況

公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

是

公司及其子公司在生產經營活動中嚴格執行《中華人民共和國環境保護法》等環保相關的法律法規的

規定，積極履行生態環境保護的社會責任。報告期內，公司及子公司未發生因違反環境保護法律法規受到

行政處罰的情形。

根據深圳市生態環境局《關於公布2019年重點排汙單位名錄的通知》，康泰生物及全資子公司鑫泰康、

康泰科技均不屬於深圳市2019年重點排汙單位。根據廣州市生態環境局公布的《關於印發2019年廣州市重

點排汙單位名錄的通知》，公司全資子公司廣州康泰不屬於廣州市2019年重點排汙單位。報告期內，康泰

生物汙水處理設施運行正常，環境汙染源在線自動監測系統運行正常，未發生廢水超標、廢氣排放超標、

噪聲超標等情況，危險廢物均按照國家環保法規要求交予有資質的危廢處置機構進行處置。

根據北京市生態環境局公布的《2019年北京市重點排汙單位名錄》，康泰生物全資子公司民海生物屬

於北京市環境保護部門公布的重點排汙單位。報告期內，民海生物汙染物排放情況如下：

公司或子公

司名稱

主要汙染物

及特徵汙染

物的名稱

排放方式排放口數量

排放口

分布情況

排放濃度

執行的汙染

物排放標準

排放總量

核定的

排放總量

超標排

放情況

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

53

民海生物 COD

經處理達

標後排放

1 廠區東北角 89.25mg/L 500mg/L 30.79噸無要求未發生

民海生物氨氮

經處理達

標後排放

1 廠區東北角 1.63mg/L 45mg/L 0.56噸無要求未發生

防治汙染設施的建設和運行情況

1、民海生物設有汙水處理站，該汙水處理站經環保部門驗收合格並投入使用，工業汙水排入汙水處

理站，經處理後排入市政汙水管網。公司安裝了汙水在線監測系統，每日對汙水中的COD、氨氮、PH、流

量進行監測，同時，公司委託第三方每月對汙水進行取樣檢測，確保廢水達標排放。

汙水處理站嚴格按照國家相關環保法規要求運營，汙水處理站設施、標識、標牌完好，記錄齊全並實

時填寫。同時，委託專業第三方負責汙水處理站運行管理，對廠區進行汙水處理設施的日常安全檢查，及

時跟進故障處理。

2、民海生物生產廢氣和動物房臭氣經高效過濾器和活性炭吸附處理後排放，食堂油煙經油煙處理器

處理後排放，公司委託第三方並按要求定期開展廢氣檢測，確保廢氣達標排放。

3、民海生物產生的廢化學試劑、有機溶劑等危險廢棄物，由各部門將其收集並移交安全消防能源辦，

由安全消防能源辦聯繫有環保處理資質的公司轉運處理。

4、汙水處理站和危廢存放間具備防腐、防洩漏、防火、防爆等安全要求，並配備相應的應急物資。

建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

民海生物生產基地工程項目於建設前進行了環境評價，並於2007年8月24日獲得北京市環保局京環審

[2007]777號環評批覆，2011年12月8日取得北京市環保局京環驗[2011]284號環評驗收批覆；「23價肺炎

球菌多糖疫苗」產業化項目於2012年7月30日獲得北京市大興區環境保護局出具的京興環審[2012]0171號

環評批覆，2016年5月 5日獲得京興環驗[2016]78號環評驗收批覆；「預填充疫苗車間建設項目」於2013年

1月6日獲得北京市大興區環境保護局出具的京興環審[2013]2號環評批覆，2016年3月4日獲得京興環驗

[2016]32號環評驗收批覆；「研發生產樓建設項目」和「預填充灌裝車間建設項目」均進行了環境影響評

價，評價結果合格，並已獲得北京市環保局的環評批覆（京環審[2016]203號、京興環審[2014]220號）；

民海生物新型疫苗國際化產業基地建設項目（一期）於2019年4月25日獲得京環審[2019]53號環評批覆；

民海生物汙水站擴建項目於2019年5月20日獲得京興環審[2019]25號環評批覆；「13價肺炎球菌結合疫苗 」

項目等進行了環境影響評價，評價結果合格，並於2019年10月25日獲得北京市生態環境局京環審[2019]13 1

號環評批覆。

突發環境事件應急預案

民海生物已編制了《突發環境事件應急預案》，並在環保局備案。民海生物每年會根據公司的環境風

險情況，進行一次突發環境事件應急演練。

53

民海生物 COD

經處理達

標後排放

1 廠區東北角 89.25mg/L 500mg/L 30.79噸無要求未發生

民海生物氨氮

經處理達

標後排放

1 廠區東北角 1.63mg/L 45mg/L 0.56噸無要求未發生

防治汙染設施的建設和運行情況

1、民海生物設有汙水處理站，該汙水處理站經環保部門驗收合格並投入使用，工業汙水排入汙水處

理站，經處理後排入市政汙水管網。公司安裝了汙水在線監測系統，每日對汙水中的COD、氨氮、PH、流

量進行監測，同時，公司委託第三方每月對汙水進行取樣檢測，確保廢水達標排放。

汙水處理站嚴格按照國家相關環保法規要求運營，汙水處理站設施、標識、標牌完好，記錄齊全並實

時填寫。同時，委託專業第三方負責汙水處理站運行管理，對廠區進行汙水處理設施的日常安全檢查，及

時跟進故障處理。

2、民海生物生產廢氣和動物房臭氣經高效過濾器和活性炭吸附處理後排放，食堂油煙經油煙處理器

處理後排放，公司委託第三方並按要求定期開展廢氣檢測，確保廢氣達標排放。

3、民海生物產生的廢化學試劑、有機溶劑等危險廢棄物，由各部門將其收集並移交安全消防能源辦，

由安全消防能源辦聯繫有環保處理資質的公司轉運處理。

4、汙水處理站和危廢存放間具備防腐、防洩漏、防火、防爆等安全要求，並配備相應的應急物資。

建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

民海生物生產基地工程項目於建設前進行了環境評價，並於2007年8月24日獲得北京市環保局京環審

[2007]777號環評批覆，2011年12月8日取得北京市環保局京環驗[2011]284號環評驗收批覆；「23價肺炎

球菌多糖疫苗」產業化項目於2012年7月30日獲得北京市大興區環境保護局出具的京興環審[2012]0171號

環評批覆，2016年5月 5日獲得京興環驗[2016]78號環評驗收批覆；「預填充疫苗車間建設項目」於2013年

1月6日獲得北京市大興區環境保護局出具的京興環審[2013]2號環評批覆，2016年3月4日獲得京興環驗

[2016]32號環評驗收批覆；「研發生產樓建設項目」和「預填充灌裝車間建設項目」均進行了環境影響評

價，評價結果合格，並已獲得北京市環保局的環評批覆（京環審[2016]203號、京興環審[2014]220號）；

民海生物新型疫苗國際化產業基地建設項目（一期）於2019年4月25日獲得京環審[2019]53號環評批覆；

民海生物汙水站擴建項目於2019年5月20日獲得京興環審[2019]25號環評批覆；「13價肺炎球菌結合疫苗 」

項目等進行了環境影響評價，評價結果合格，並於2019年10月25日獲得北京市生態環境局京環審[2019]13 1

號環評批覆。

突發環境事件應急預案

民海生物已編制了《突發環境事件應急預案》，並在環保局備案。民海生物每年會根據公司的環境風

險情況，進行一次突發環境事件應急演練。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

54

環境自行監測方案

根據環保局相關要求，民海生物作為廢水重點排放單位完成了汙水在線監測系統的安裝，實現對汙水

COD、氨氮、PH值、流量在線實時監測要求，該系統已於2019年1月 3日正式投入使用並委託第三方對該系

統進行運營維護，確保該系統正常運行，其中汙水中COD、氨氮每季度委託監測一次，其他指標每月委託

檢測一次。

大氣汙染物、噪聲按非重點排放單位，生產廢氣每半年委託監測一次，無組織排放每年委託監測一次，

噪聲每季度委託檢測一次。

其他應當公開的環境信息

無

其他環保相關信息

無

十八、其他重大事項的說明

√ 適用 □不適用

1、城市更新項目進展情況

深圳市規劃和國土資源委員會於2016年11月18日出具《關於規劃>審批情況的復函》，原則同意康泰生物城市更新單元規劃確定的功能定位、改造目標及主要經濟技

術指標，同意公司通過城市更新完善生物醫藥產業園區，推動產業升級，打造生物醫藥總部基地。

深圳市南山區城市更新局於2018年2月6日出具《關於申請南山區城市更新單元實施主體資格確認的回

復》，原則同意公司全資子公司深圳鑫泰康生物科技有限公司為康泰生物城市更新單元的實施主體（詳見

公司於2018年2月12日在巨潮資訊網披露的《關於城市更新項目進展的公告》）。

2018年4月24日、 2018年5月25日，公司分別召開第五屆董事會第二十六次會議、2017年度股東大會審

議通過了《關於康泰生物城市更新單元項目建設投資的議案》，同意投資建設康泰生物城市更新單元項目，

擬通過城市更新改造的方式，將園區建設成為深圳市重要的生物產業研發及總部集聚中心（詳見公司於

2018年4月25日在巨潮資訊網披露的《關於康泰生物城市更新單元項目建設投資的公告》）。

公司於2018年7月向深圳市南山區住建局辦理建築物拆除備案報批，具備了合法的拆除手續。為順利

推進康泰生物城市更新單元拆除重建工作，公司將辦公地點由深圳市南山區科技工業園搬遷至深圳市光明

區康泰生物園（詳見公司於2018年10月25日在巨潮資訊網披露的《關於辦公地址搬遷的公告》），南山區

生產基地不再進行重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母）的生產。

2019年1月，公司與鑫泰康就城市更新單元項目的拆遷補償方式達成一致意見，拆遷補償採用產業研

54

環境自行監測方案

根據環保局相關要求，民海生物作為廢水重點排放單位完成了汙水在線監測系統的安裝，實現對汙水

COD、氨氮、PH值、流量在線實時監測要求，該系統已於2019年1月 3日正式投入使用並委託第三方對該系

統進行運營維護，確保該系統正常運行，其中汙水中COD、氨氮每季度委託監測一次，其他指標每月委託

檢測一次。

大氣汙染物、噪聲按非重點排放單位，生產廢氣每半年委託監測一次，無組織排放每年委託監測一次，

噪聲每季度委託檢測一次。

其他應當公開的環境信息

無

其他環保相關信息

無

十八、其他重大事項的說明

√ 適用 □不適用

1、城市更新項目進展情況

深圳市規劃和國土資源委員會於2016年11月18日出具《關於規劃>審批情況的復函》，原則同意康泰生物城市更新單元規劃確定的功能定位、改造目標及主要經濟技

術指標，同意公司通過城市更新完善生物醫藥產業園區，推動產業升級，打造生物醫藥總部基地。

深圳市南山區城市更新局於2018年2月6日出具《關於申請南山區城市更新單元實施主體資格確認的回

復》，原則同意公司全資子公司深圳鑫泰康生物科技有限公司為康泰生物城市更新單元的實施主體（詳見

公司於2018年2月12日在巨潮資訊網披露的《關於城市更新項目進展的公告》）。

2018年4月24日、 2018年5月25日，公司分別召開第五屆董事會第二十六次會議、2017年度股東大會審

議通過了《關於康泰生物城市更新單元項目建設投資的議案》，同意投資建設康泰生物城市更新單元項目，

擬通過城市更新改造的方式，將園區建設成為深圳市重要的生物產業研發及總部集聚中心（詳見公司於

2018年4月25日在巨潮資訊網披露的《關於康泰生物城市更新單元項目建設投資的公告》）。

公司於2018年7月向深圳市南山區住建局辦理建築物拆除備案報批，具備了合法的拆除手續。為順利

推進康泰生物城市更新單元拆除重建工作，公司將辦公地點由深圳市南山區科技工業園搬遷至深圳市光明

區康泰生物園（詳見公司於2018年10月25日在巨潮資訊網披露的《關於辦公地址搬遷的公告》），南山區

生產基地不再進行重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母）的生產。

2019年1月，公司與鑫泰康就城市更新單元項目的拆遷補償方式達成一致意見，拆遷補償採用產業研

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

55

發用房和現金相結合的方式，具體為公司應得到的回遷房屋建築面積為22,348平方米及現金補償金額為人

民幣6,000萬元（詳見公司於2019年1月31日在巨潮資訊網披露的《關於城市更新單元項目拆遷安置補償的

公告》）。

城市更新項目已取得工程規劃許可、建築工程施工許可證，目前處於施工階段。公司將持續關注城市

更新項目的進展情況，並按照規定及時履行信息披露義務。

2、非公開發行股票事項進展情況

2019年5月15日，公司召開第六屆董事會第十二次會議、第六屆監事會第十一次會議審議通過《關於

公司2019年度非公開發行股票方案的議案》《關於公司2019年度非公開發行股票預案的議案》等議案，該

等議案並經2019年5月31日召開的2018年度股東大會審議通過。

2019年6月1 7日，中國證監會受理了公司非公開發行股票事項的申請； 2019年7月18日，公司披露了《關

於收到的公告》；2019年8月12日，公司披露了《關

於深圳康泰生物製品股份有限公司創業板非公開發行普通股股票申請文件反饋意見的回覆》，並按照要求

及時將書面回復材料報送了中國證監會；2019年11月22日，中國證監會發行審核委員審核通過了公司非公

開發行股票的申請；2019年12月19日，公司收到中國證監會出具的《關於核准深圳康泰生物製品股份有限

公司創業板非公開發行股票的批覆》（證監許可[2019]2705號）。

2020年2月18日，公司召開第六屆董事會第十七次會議、第六屆監事會第十六次會議審議通過《關於

調整公司2019年度非公開發行股票方案的議案》《關於公司2019年度非公開發行股票預案（修訂稿）的議

案》《關於公司2019年度非公開發行股票方案論證分析報告（修訂稿）的議案》等議案，該等議案並經2020

年3月5日召開的2020年第一次臨時股東大會審議通過。

上述非公開發行股票事項進展的詳細情況請見公司在中國證監會指定的信息披露網站巨潮資訊網

（w ww.cninfo.com.cn）披露的相關公告。目前非公開發行股票在實施過程中，公司將按照有關規定及時

披露本次非公開發行股票的後續進展情況。

十九、公司子公司重大事項

□ 適用 √不適用

55

發用房和現金相結合的方式，具體為公司應得到的回遷房屋建築面積為22,348平方米及現金補償金額為人

民幣6,000萬元（詳見公司於2019年1月31日在巨潮資訊網披露的《關於城市更新單元項目拆遷安置補償的

公告》）。

城市更新項目已取得工程規劃許可、建築工程施工許可證，目前處於施工階段。公司將持續關注城市

更新項目的進展情況，並按照規定及時履行信息披露義務。

2、非公開發行股票事項進展情況

2019年5月15日，公司召開第六屆董事會第十二次會議、第六屆監事會第十一次會議審議通過《關於

公司2019年度非公開發行股票方案的議案》《關於公司2019年度非公開發行股票預案的議案》等議案，該

等議案並經2019年5月31日召開的2018年度股東大會審議通過。

2019年6月1 7日，中國證監會受理了公司非公開發行股票事項的申請； 2019年7月18日，公司披露了《關

於收到的公告》；2019年8月12日，公司披露了《關

於深圳康泰生物製品股份有限公司創業板非公開發行普通股股票申請文件反饋意見的回覆》，並按照要求

及時將書面回復材料報送了中國證監會；2019年11月22日，中國證監會發行審核委員審核通過了公司非公

開發行股票的申請；2019年12月19日，公司收到中國證監會出具的《關於核准深圳康泰生物製品股份有限

公司創業板非公開發行股票的批覆》（證監許可[2019]2705號）。

2020年2月18日，公司召開第六屆董事會第十七次會議、第六屆監事會第十六次會議審議通過《關於

調整公司2019年度非公開發行股票方案的議案》《關於公司2019年度非公開發行股票預案（修訂稿）的議

案》《關於公司2019年度非公開發行股票方案論證分析報告（修訂稿）的議案》等議案，該等議案並經2020

年3月5日召開的2020年第一次臨時股東大會審議通過。

上述非公開發行股票事項進展的詳細情況請見公司在中國證監會指定的信息披露網站巨潮資訊網

（w ww.cninfo.com.cn）披露的相關公告。目前非公開發行股票在實施過程中，公司將按照有關規定及時

披露本次非公開發行股票的後續進展情況。

十九、公司子公司重大事項

□ 適用 √不適用

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

56

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後

數量 比例（%）

發行

新股

送

股

公積金

轉股

其他 小計 數量 比例(%)

一、有限售條件股份 389,681,218 61.03 -3,454,905 -3,454,905 386,226,313 59.86

3、其他內資持股 389,681,218 61.03 -3,454,905 -3,454,905 386,226,313 59.86

其中：境內法人持股 12,997,925 2.04 0 0 12,997,925 2.01

境內自然人持股 376,683,293 58.99 -3,454,905 -3,454,905 373,228,388 57.85

二、無限售條件股份 248,870,863 38.97 10,123,734 10,123,734 258,994,597 40.14

1、人民幣普通股 248,870,863 38.97 10,123,734 10,123,734 258,994,597 40.14

三、股份總數 638,552,081 100.00 6,668,829 6,668,829 645,220,910 100.00

股份變動的原因

√ 適用 □不適用

（1）2019年3月8日，公司完成離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,965股的回購注

銷工作。

（2） 2019年3月2 2日，公司召開第六屆董事會第七次會議和第六屆監事會第六次會議，審議通過了《關

於贖回全部已發行可轉換公司債券的議案》，贖回登記日為2019年5月6日。本次贖回完成後，公司可轉債

自2019年1月1日至2019年5月6日，共有2,089,369張可轉換公司債券轉為6,689,794股公司股票。

（3）2019年5月8日，公司召開第六屆董事會第十一次會議和第六屆監事會第十次會議，審議通過了

《關於2017年限制性股票激勵計劃預留授予限制性股票第一個解除限售期可解除限售的議案》。31名激勵

對象符合解除限售條件，解除限售的股票數量為976,179股，實際可上市流通的股票數量為976,179股，上

市流通時間為2019年5月17日。

（4） 2019年7月17日，公司召開第六屆董事會第十三次會議和第六屆監事會第十二次會議，審議通過

了《關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第二個解除限售期可解除限售的議案》。141名

激勵對象符合解除限售條件，解除限售的股票數量為4,538,134股，實際可上市流通的股票數量為

4,331,233股，上市流通時間為2019年7月29日。

56

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後

數量 比例（%）

發行

新股

送

股

公積金

轉股

其他 小計 數量 比例(%)

一、有限售條件股份 389,681,218 61.03 -3,454,905 -3,454,905 386,226,313 59.86

3、其他內資持股 389,681,218 61.03 -3,454,905 -3,454,905 386,226,313 59.86

其中：境內法人持股 12,997,925 2.04 0 0 12,997,925 2.01

境內自然人持股 376,683,293 58.99 -3,454,905 -3,454,905 373,228,388 57.85

二、無限售條件股份 248,870,863 38.97 10,123,734 10,123,734 258,994,597 40.14

1、人民幣普通股 248,870,863 38.97 10,123,734 10,123,734 258,994,597 40.14

三、股份總數 638,552,081 100.00 6,668,829 6,668,829 645,220,910 100.00

股份變動的原因

√ 適用 □不適用

（1）2019年3月8日，公司完成離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票20,965股的回購注

銷工作。

（2） 2019年3月2 2日，公司召開第六屆董事會第七次會議和第六屆監事會第六次會議，審議通過了《關

於贖回全部已發行可轉換公司債券的議案》，贖回登記日為2019年5月6日。本次贖回完成後，公司可轉債

自2019年1月1日至2019年5月6日，共有2,089,369張可轉換公司債券轉為6,689,794股公司股票。

（3）2019年5月8日，公司召開第六屆董事會第十一次會議和第六屆監事會第十次會議，審議通過了

《關於2017年限制性股票激勵計劃預留授予限制性股票第一個解除限售期可解除限售的議案》。31名激勵

對象符合解除限售條件，解除限售的股票數量為976,179股，實際可上市流通的股票數量為976,179股，上

市流通時間為2019年5月17日。

（4） 2019年7月17日，公司召開第六屆董事會第十三次會議和第六屆監事會第十二次會議，審議通過

了《關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第二個解除限售期可解除限售的議案》。141名

激勵對象符合解除限售條件，解除限售的股票數量為4,538,134股，實際可上市流通的股票數量為

4,331,233股，上市流通時間為2019年7月29日。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

57

股份變動的批准情況

√ 適用 □不適用

（1）2018年11月28日，公司分別召開第六屆董事會第四次會議和第六屆監事會第四次會議，會議審

議通過了《關於公司回購註銷2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》。 2018年12月

14日，公司 2018年第三次臨時股東大會審議通過了此議案，同意公司回購註銷離職激勵對象已獲授但尚未

解除限售的限制性股票20,965股。經深圳證券交易所審核、中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司確

認，公司於2019年3月8日完成該部分限制性股票的回購註銷工作。

（2） 2019年3月22日，公司召開第六屆董事會第七次會議和第六屆監事會第六次會議，會議審議通過

了《關於贖回全部已發行可轉換公司債券的議案》，同意公司行使「康泰轉債」的提前贖回權，按照債券

面值加當期應計利息的價格贖回在贖回登記日收市後登記在冊的全部「康泰轉債」。

（3）2019年5月8日，公司召開第六屆董事會第十一次會議和第六屆監事會第十次會議，會議審議通

過了《關於2017年限制性股票激勵計劃預留授予限制性股票第一個解除限售期可解除限售的議案》，同意

公司為31名激勵對象的976,179股限制性股票辦理解除限售手續。

（4） 2019年7月17日，公司召開第六屆董事會第十三次會議和第六屆監事會第十二次會議，會議審議

通過了《關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第二個解除限售期可解除限售的議案》，同

意公司為141名激勵對象的4,538,134股限制性股票辦理解除限售手續。

股份變動的過戶情況

□ 適用 √不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財

務指標的影響

√ 適用 □不適用

期間報告期利潤計算口徑

加權平均淨資

產收益率

每股收益（元）

基本每股收益稀釋每股收益

2018年

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 30.94% 0.70 0.70

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 29.37% 0.66 0.66

57

股份變動的批准情況

√ 適用 □不適用

（1）2018年11月28日，公司分別召開第六屆董事會第四次會議和第六屆監事會第四次會議，會議審

議通過了《關於公司回購註銷2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》。 2018年12月

14日，公司 2018年第三次臨時股東大會審議通過了此議案，同意公司回購註銷離職激勵對象已獲授但尚未

解除限售的限制性股票20,965股。經深圳證券交易所審核、中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司確

認，公司於2019年3月8日完成該部分限制性股票的回購註銷工作。

（2） 2019年3月22日，公司召開第六屆董事會第七次會議和第六屆監事會第六次會議，會議審議通過

了《關於贖回全部已發行可轉換公司債券的議案》，同意公司行使「康泰轉債」的提前贖回權，按照債券

面值加當期應計利息的價格贖回在贖回登記日收市後登記在冊的全部「康泰轉債」。

（3）2019年5月8日，公司召開第六屆董事會第十一次會議和第六屆監事會第十次會議，會議審議通

過了《關於2017年限制性股票激勵計劃預留授予限制性股票第一個解除限售期可解除限售的議案》，同意

公司為31名激勵對象的976,179股限制性股票辦理解除限售手續。

（4） 2019年7月17日，公司召開第六屆董事會第十三次會議和第六屆監事會第十二次會議，會議審議

通過了《關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第二個解除限售期可解除限售的議案》，同

意公司為141名激勵對象的4,538,134股限制性股票辦理解除限售手續。

股份變動的過戶情況

□ 適用 √不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財

務指標的影響

√ 適用 □不適用

期間報告期利潤計算口徑

加權平均淨資

產收益率

每股收益（元）

基本每股收益稀釋每股收益

2018年

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 30.94% 0.70 0.70

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 29.37% 0.66 0.66

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

2019年

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 25.51% 0.91 0.90

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 23.48% 0.83 0.83

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □不適用

單位：股

股東名稱

期初

限售股數

本期增加

限售股數

本期解除

限售股數

期末

限售股數

限售原因

擬解除

限售日期

杜偉民 343,455,943 343,455,943首發前個人類限售股 2020年 2月 7日解除限售

招銀國際資本管理（深

圳）有限公司

11,051,231 11,051,231首發前機構類限售股 2020年 2月 7日解除限售

磐霖丹陽股權投資基金

合夥企業（有限合夥）

1,946,694 1,946,694首發前機構類限售股 2020年 2月 7日解除限售

杜興連 2,190,030 2,190,030首發前個人類限售股 2020年 2月 7日解除限售

徐少華 1,497,457 1,497,457首發前個人類限售股 2020年 2月 7日解除限售

杜劍華 449,237 449,237首發前個人類限售股 2020年 2月 7日解除限售

鄭海發 13,534,164 13,534,164高管鎖定股任職期內執行董監高限售規定

呂志雲 280,773 280,773高管鎖定股任職期內執行董監高限售規定

苗向 471,699 741,240 202,156 1,010,783高管鎖定股、股權激

勵限售股

任職期內執行董監高限售規定、

限制性股票根據解除限售條件

達成情況分批解除限售

甘建輝 262,055 439,946 112,309 589,692高管鎖定股、股權激

勵限售股

任職期內執行董監高限售規定、

限制性股票根據解除限售條件

達成情況分批解除限售

朱徵宇 157,233 415,543 67,385 505,391高管鎖定股、股權激

勵限售股

任職期內執行董監高限售規定、

限制性股票根據解除限售條件

達成情況分批解除限售

劉建凱 0 631,740 631,740高管鎖定股任職期內執行董監高限售規定

李彤 0 631,740 631,740高管鎖定股任職期內執行董監高限售規定

劉群 0 631,740 631,740高管鎖定股任職期內執行董監高限售規定

其他股東 12,952,161 5,132,463 7,819,698股權激勵限售股

限制性股票根據解除限售條件

達成情況分批解除限售

合計 388,248,677 3,491,949 5,514,313 386,226,313 ----

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

√ 適用 □不適用

2018年 12月 14日，公司 2018年第三次臨時股東大會審議通過了《關於公司回購註銷 2017年限制性

股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》，2019年 3月 8日，公司完成離職激勵對象已獲授但尚未

58

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

59

解除限售的限制性股票 20,965股的回購註銷工作，公司總股本相應減少 20,965股；2019年 5月 14日，

公司完成「康泰轉債」贖回工作，2019年 1月 2日至 2019年 5月 6日共有 2,089,369張「康泰轉債」轉

為 6,689,794股公司股份，公司總股本增加至 645,220,910股。

報告期末，公司資產總額為 395,240.76萬元，較年初增長18.31%；歸屬於母公司所有者權益為

275,423.28萬元，較年初增長49.92%。

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股

東總數

15,408

年度報告披露日前上一

月末普通股股東總數

15,797

報告期末表決權恢復的

優先股股東總數（如有）

0

年度報告披露日前上一月末表決

權恢復的優先股股東總數（如有）

0

持股 5%以上的股東或前 10名股東持股情況

股東名稱股東性質

持股

比例

報告期末

持股數量

報告期內

增減變動情況

持有有限售

條件的股份數量

持有無限售

條件的股份

數量

質押或凍結情況

股份狀態數量

杜偉民境內自然人 53.43% 344,725,800 1,008,457 343,455,943 1,269,857質押 23,484,740

鄭海發境內自然人 2.39% 15,417,252 -2,628,300 13,534,164 1,883,088質押 3,010,000

招銀國際資本管理（深

圳）有限公司

境內非國有法

人

1.71% 11,051,231 0 11,051,231 0

香港中央結算有限公司境外法人 1.34% 8,649,045 8,253,572 0 8,649,045

中國工商銀行股份有限

公司－廣發雙擎升級混

合型證券投資基金

境內非國有法

人

1.12% 7,247,761 7,132,161 0 7,247,761

中國工商銀行股份有限

公司－廣發創新升級靈

活配置混合型證券投資

基金

境內非國有法

人

0.96% 6,213,209 3,585,033 0 6,213,209

項光隆境內自然人 0.80% 5,130,074 1,163,044 0 5,130,074質押 1,037,550

王成樞境內自然人 0.78% 5,064,772 200,184. 0 5,064,772質押 2,014,911

上海浦東發展銀行股份

有限公司－廣發小盤成

長混合型證券投資基金

（LOF）

境內非國有法

人

0.78% 5,047,464 1,249,524 0 5,047,464

平潭明晟投資合夥企業

（有限合夥）

境內非國有法

人

0.62% 4,000,000 4,000,000 0 4,000,000

戰略投資者或一般法人因配售新股成不適用

59

解除限售的限制性股票 20,965股的回購註銷工作，公司總股本相應減少 20,965股；2019年 5月 14日，

公司完成「康泰轉債」贖回工作，2019年 1月 2日至 2019年 5月 6日共有 2,089,369張「康泰轉債」轉

為 6,689,794股公司股份，公司總股本增加至 645,220,910股。

報告期末，公司資產總額為 395,240.76萬元，較年初增長18.31%；歸屬於母公司所有者權益為

275,423.28萬元，較年初增長49.92%。

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股

東總數

15,408

年度報告披露日前上一

月末普通股股東總數

15,797

報告期末表決權恢復的

優先股股東總數（如有）

0

年度報告披露日前上一月末表決

權恢復的優先股股東總數（如有）

0

持股 5%以上的股東或前 10名股東持股情況

股東名稱股東性質

持股

比例

報告期末

持股數量

報告期內

增減變動情況

持有有限售

條件的股份數量

持有無限售

條件的股份

數量

質押或凍結情況

股份狀態數量

杜偉民境內自然人 53.43% 344,725,800 1,008,457 343,455,943 1,269,857質押 23,484,740

鄭海發境內自然人 2.39% 15,417,252 -2,628,300 13,534,164 1,883,088質押 3,010,000

招銀國際資本管理（深

圳）有限公司

境內非國有法

人

1.71% 11,051,231 0 11,051,231 0

香港中央結算有限公司境外法人 1.34% 8,649,045 8,253,572 0 8,649,045

中國工商銀行股份有限

公司－廣發雙擎升級混

合型證券投資基金

境內非國有法

人

1.12% 7,247,761 7,132,161 0 7,247,761

中國工商銀行股份有限

公司－廣發創新升級靈

活配置混合型證券投資

基金

境內非國有法

人

0.96% 6,213,209 3,585,033 0 6,213,209

項光隆境內自然人 0.80% 5,130,074 1,163,044 0 5,130,074質押 1,037,550

王成樞境內自然人 0.78% 5,064,772 200,184. 0 5,064,772質押 2,014,911

上海浦東發展銀行股份

有限公司－廣發小盤成

長混合型證券投資基金

（LOF）

境內非國有法

人

0.78% 5,047,464 1,249,524 0 5,047,464

平潭明晟投資合夥企業

（有限合夥）

境內非國有法

人

0.62% 4,000,000 4,000,000 0 4,000,000

戰略投資者或一般法人因配售新股成不適用

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

60

為前 10名股東的情況（如有）

上述股東關聯關係或一致行動的說明

中國工商銀行股份有限公司－廣發雙擎升級混合型證券投資基金、中國工商銀行股份有限公

司－廣發創新升級靈活配置混合型證券投資基金和上海浦東發展銀行股份有限公司－廣發小

盤成長混合型證券投資基金（LOF）的基金管理人均為廣發基金管理有限公司。除前述情況

外，公司未知前十名股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

前 10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有

無限售條件股份數量

股份種類

股份種類數量

香港中央結算有限公司 8,649,045人民幣普通股 8,649,045

中國工商銀行股份有限公司－廣發雙擎升級混合型證券投資基金 7,247,761人民幣普通股 7,247,761

中國工商銀行股份有限公司－廣發創新升級靈活配置混合型證券投資基金 6,213,209人民幣普通股 6,213,209

項光隆 5,130,074人民幣普通股 5,130,074

王成樞 5,064,772人民幣普通股 5,064,772

上海浦東發展銀行股份有限公司－廣發小盤成長混合型證券投資基金（ LOF） 5,047,464人民幣普通股 5,047,464

平潭明晟投資合夥企業（有限合夥） 4,000,000人民幣普通股 4,000,000

吳克勤 3,883,955人民幣普通股 3,883,955

中國建設銀行股份有限公司－匯添富創新醫藥主題混合型證券投資基金 3,296,719人民幣普通股 3,296,719

中國工商銀行股份有限公司－易方達創業板交易型開放式指數證券投資基金 3,019,351人民幣普通股 3,019,351

前 10名無限售流通股股東之間，以及

前10名無限售流通股股東和前10名股

東之間關聯關係或一致行動的說明

中國工商銀行股份有限公司－廣發雙擎升級混合型證券投資基金、中國工商銀行股份有限公

司－廣發創新升級靈活配置混合型證券投資基金和上海浦東發展銀行股份有限公司－廣發小

盤成長混合型證券投資基金（LOF）的基金管理人均為廣發基金管理有限公司。除前述情況

外，公司未知前十名無限售流通股股東之間，以及前十名無限售流通股股東和前十名股東之

間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

參與融資融券業務股東情況說明（如

有）

股東項光隆通過普通證券帳戶持有 1,415,906股，通過長江證券股份有限公司客戶信用交易擔

保證券帳戶持有 3,714,168股，合計持有 5,130,074股。股東王成樞通過普通證券帳戶持有

3,759,472股，通過安信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有 1,305,300股，合計

持有 5,064,772股。

公司前 10名普通股股東、前 10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□是 √ 否

公司前 10名普通股股東、前 10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：自然人

控股股東姓名國籍是否取得其他國家或地區居留權

杜偉民中國是

主要職業及職務公司董事長、總裁

報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況無

控股股東報告期內變更

□ 適用 √不適用

60

為前 10名股東的情況（如有）

上述股東關聯關係或一致行動的說明

中國工商銀行股份有限公司－廣發雙擎升級混合型證券投資基金、中國工商銀行股份有限公

司－廣發創新升級靈活配置混合型證券投資基金和上海浦東發展銀行股份有限公司－廣發小

盤成長混合型證券投資基金（LOF）的基金管理人均為廣發基金管理有限公司。除前述情況

外，公司未知前十名股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

前 10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有

無限售條件股份數量

股份種類

股份種類數量

香港中央結算有限公司 8,649,045人民幣普通股 8,649,045

中國工商銀行股份有限公司－廣發雙擎升級混合型證券投資基金 7,247,761人民幣普通股 7,247,761

中國工商銀行股份有限公司－廣發創新升級靈活配置混合型證券投資基金 6,213,209人民幣普通股 6,213,209

項光隆 5,130,074人民幣普通股 5,130,074

王成樞 5,064,772人民幣普通股 5,064,772

上海浦東發展銀行股份有限公司－廣發小盤成長混合型證券投資基金（ LOF） 5,047,464人民幣普通股 5,047,464

平潭明晟投資合夥企業（有限合夥） 4,000,000人民幣普通股 4,000,000

吳克勤 3,883,955人民幣普通股 3,883,955

中國建設銀行股份有限公司－匯添富創新醫藥主題混合型證券投資基金 3,296,719人民幣普通股 3,296,719

中國工商銀行股份有限公司－易方達創業板交易型開放式指數證券投資基金 3,019,351人民幣普通股 3,019,351

前 10名無限售流通股股東之間，以及

前10名無限售流通股股東和前10名股

東之間關聯關係或一致行動的說明

中國工商銀行股份有限公司－廣發雙擎升級混合型證券投資基金、中國工商銀行股份有限公

司－廣發創新升級靈活配置混合型證券投資基金和上海浦東發展銀行股份有限公司－廣發小

盤成長混合型證券投資基金（LOF）的基金管理人均為廣發基金管理有限公司。除前述情況

外，公司未知前十名無限售流通股股東之間，以及前十名無限售流通股股東和前十名股東之

間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

參與融資融券業務股東情況說明（如

有）

股東項光隆通過普通證券帳戶持有 1,415,906股，通過長江證券股份有限公司客戶信用交易擔

保證券帳戶持有 3,714,168股，合計持有 5,130,074股。股東王成樞通過普通證券帳戶持有

3,759,472股，通過安信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有 1,305,300股，合計

持有 5,064,772股。

公司前 10名普通股股東、前 10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□是 √ 否

公司前 10名普通股股東、前 10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：自然人

控股股東姓名國籍是否取得其他國家或地區居留權

杜偉民中國是

主要職業及職務公司董事長、總裁

報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況無

控股股東報告期內變更

□ 適用 √不適用

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

61

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名 與實際控制人關係 國籍 是否取得其他國家或地區居留權

杜偉民 本人 中國 是

主要職業及職務 杜偉民任公司董事長、總裁

過去 10年曾控股的境內

外上市公司情況

無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √不適用

4、其他持股在 10%以上的法人股東

□ 適用 √不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √不適用

杜偉民

53.43%

深圳康泰生物製品股份有限公司

61

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名 與實際控制人關係 國籍 是否取得其他國家或地區居留權

杜偉民 本人 中國 是

主要職業及職務 杜偉民任公司董事長、總裁

過去 10年曾控股的境內

外上市公司情況

無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √不適用

4、其他持股在 10%以上的法人股東

□ 適用 √不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √不適用

杜偉民

53.43%

深圳康泰生物製品股份有限公司

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

62

第七節優先股相關情況

□ 適用 √不適用

報告期公司不存在優先股。

62

第七節優先股相關情況

□ 適用 √不適用

報告期公司不存在優先股。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

63

第八節可轉換公司債券相關情況

√ 適用 □不適用

一、轉股價格歷次調整情況

1、2018年 5月 16日，公司 2017年限制性股票激勵計劃預留授予的 217.30萬股限制性股票登記上市。

根據可轉換公司債券相關規定，康泰轉債的轉股價格由 47.01元/股調整為 46.89元 /股，調整後的轉股價

格自 2018年 5月 16日起生效。

2、公司實施 2017年年度利潤分配方案，以總股本 423,295,000股為基數，向全體股東每 10股送紅

股 1.989827股（含稅），派 1.193896元人民幣現金；同時，以資本公積金向全體股東每 10股轉增 2.984741

股。股權登記日為： 2018年 6月 12日，除權除息日為 2018年 6月 13日。實施本次利潤分配方案，公司

總股本由 423,295,000股增加至 633,865,976股。根據可轉換公司債券相關規定，康泰轉債的轉股價格由

46.89元/股調整為 31.23元/股，調整後的轉股價格自 2018年 6月 13日起生效。

二、累計轉股情況

√ 適用 □不適用

轉債簡稱

轉股起止

日期

發行總量

（張）

發行總金額

（元）

累計轉股金額

（元）

累計轉股

數（股）

轉股數量佔轉股開

始日前公司已發行

股份總額的比例

尚未轉股

金額(元)

未轉股金額

佔發行總金

額的比例

康泰轉債 2018年 8月 7日 3,560,000 356,000,000.00 355,297,300.00 11,375,899 1.79% 702,700 0.20%

註：2019年 3月 22日，公司第六屆董事會第七次會議審議通過了《關於贖回全部已發行可轉換公司

債券的議案》，同意公司行使「康泰轉債」的提前贖回權，贖回登記日： 2019年 5月 6日。截至 2019年 5

月 6日收市，尚有 7,027張「康泰轉債」未轉股，已根據公司《募集說明書》中有條件贖回條款的約定，

按照可轉債面值加當期應計利息的價格全部贖回。

三、前十名可轉債持有人情況

報告期內，公司完成在贖回登記日未轉股的「康泰轉債」贖回事宜。 2019年 5月 15日起，「康泰轉債」

在深圳證券交易所摘牌。

四、擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

□ 適用 √不適用

63

第八節可轉換公司債券相關情況

√ 適用 □不適用

一、轉股價格歷次調整情況

1、2018年 5月 16日，公司 2017年限制性股票激勵計劃預留授予的 217.30萬股限制性股票登記上市。

根據可轉換公司債券相關規定，康泰轉債的轉股價格由 47.01元/股調整為 46.89元 /股，調整後的轉股價

格自 2018年 5月 16日起生效。

2、公司實施 2017年年度利潤分配方案，以總股本 423,295,000股為基數，向全體股東每 10股送紅

股 1.989827股（含稅），派 1.193896元人民幣現金；同時，以資本公積金向全體股東每 10股轉增 2.984741

股。股權登記日為： 2018年 6月 12日，除權除息日為 2018年 6月 13日。實施本次利潤分配方案，公司

總股本由 423,295,000股增加至 633,865,976股。根據可轉換公司債券相關規定，康泰轉債的轉股價格由

46.89元/股調整為 31.23元/股，調整後的轉股價格自 2018年 6月 13日起生效。

二、累計轉股情況

√ 適用 □不適用

轉債簡稱

轉股起止

日期

發行總量

（張）

發行總金額

（元）

累計轉股金額

（元）

累計轉股

數（股）

轉股數量佔轉股開

始日前公司已發行

股份總額的比例

尚未轉股

金額(元)

未轉股金額

佔發行總金

額的比例

康泰轉債 2018年 8月 7日 3,560,000 356,000,000.00 355,297,300.00 11,375,899 1.79% 702,700 0.20%

註：2019年 3月 22日，公司第六屆董事會第七次會議審議通過了《關於贖回全部已發行可轉換公司

債券的議案》，同意公司行使「康泰轉債」的提前贖回權，贖回登記日： 2019年 5月 6日。截至 2019年 5

月 6日收市，尚有 7,027張「康泰轉債」未轉股，已根據公司《募集說明書》中有條件贖回條款的約定，

按照可轉債面值加當期應計利息的價格全部贖回。

三、前十名可轉債持有人情況

報告期內，公司完成在贖回登記日未轉股的「康泰轉債」贖回事宜。 2019年 5月 15日起，「康泰轉債」

在深圳證券交易所摘牌。

四、擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

□ 適用 √不適用

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

64

五、報告期末公司的負債情況、資信變化情況以及在未來年度還債的現金安排

公司股票自 2019年 2月 28日至 2019年 3月 20日連續十五個交易日的收盤價格不低於當期轉股價格

（3 1.23元/股）的 130%（4 0.599元/股）。根據《募集說明書》的規定，觸發「康泰轉債」的有條件贖回

條款。2019年 3月 22日，公司第六屆董事會第七次會議審議通過了《關於贖回全部已發行可轉換公司債

券的議案》，同意公司行使「康泰轉債」的提前贖回權，按照債券面值加當期應計利息的價格贖回在贖回

登記日收市後登記在冊的全部「康泰轉債」。

報告期內，公司完成在贖回登記日未轉股的「康泰轉債」贖回事宜。 2019年 5月 15日起，「康泰轉債」

在深圳證券交易所摘牌。

64

五、報告期末公司的負債情況、資信變化情況以及在未來年度還債的現金安排

公司股票自 2019年 2月 28日至 2019年 3月 20日連續十五個交易日的收盤價格不低於當期轉股價格

（3 1.23元/股）的 130%（4 0.599元/股）。根據《募集說明書》的規定，觸發「康泰轉債」的有條件贖回

條款。2019年 3月 22日，公司第六屆董事會第七次會議審議通過了《關於贖回全部已發行可轉換公司債

券的議案》，同意公司行使「康泰轉債」的提前贖回權，按照債券面值加當期應計利息的價格贖回在贖回

登記日收市後登記在冊的全部「康泰轉債」。

報告期內，公司完成在贖回登記日未轉股的「康泰轉債」贖回事宜。 2019年 5月 15日起，「康泰轉債」

在深圳證券交易所摘牌。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

第九節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名職務

任職

狀態

性別年齡任期起始日期任期終止日期

期初持股數

（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增減

變動（股）

期末持股數

（股）

杜偉民董事長、總裁現任男 57 2008年9月24日 2021年 8月 20日 343,717,343 1,008,457 344,725,800

鄭海發

副董事長、副

總裁

現任男 56 2008年9月24日 2021年 8月 20日 18,045,552 2,628,300 15,417,252

劉建凱董事現任男 50 2008年9月24日 2021年 8月 20日 842,320 842,320

李向明獨立董事現任男 64 2015年1月15日 2021年 8月 20日

羅黨論獨立董事現任男 41 2015年3月19日 2021年 8月 20日

呂志雲監事會主席現任男 56 2012年9月18日 2021年 8月 20日 374,364 24,276 350,088

晉林武職工監事現任男 38 2015年9月09日 2021年 8月 20日

尹愛萍職工監事現任女 38 2018年8月21日 2021年 8月 20日

李彤副總裁現任男 54 2009年4月03日 2021年 8月 20日 842,320 842,320

劉群副總裁現任男 55 2009年4月03日 2021年 8月 20日 842,320 842,320

苗向

副總裁、財務

負責人、董事

會秘書

現任男 47 2009年4月03日 2021年 8月 20日 505,391 842,320 1,347,711

甘建輝副總裁現任男 51

2012年 12月 10

日

2021年 8月 20日 280,864 505,392 786,256

朱徵宇副總裁現任女 54 2016年1月01日 2021年 8月 20日 168,463 505,392 673,855

合計 ------------363,091,977 1,008,457 2,652,576 4,380,064 365,827,922

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□ 適用 √不適用

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

（一）董事會成員

1、杜偉民先生，1963年出生，中國國籍，持有香港居民身份證以及加拿大永久居留權，暨南大學高

級工商管理專業碩士。1987年至今在生物製品領域從業經驗超過 25年，2009年 7月至今，任民海生物執

65

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

66

行董事； 2008年 9月至今任公司董事長； 2009年 9月至 2018年 8月任公司總經理， 2018年 8月至今任公

司總裁。

2、鄭海發先生，1964年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中國農業科學院研究生院農學專業碩

士。 1990年至今在疾病預防控制領域從業經驗超過 25年， 2004年 6月至今歷任民海生物副總經理、總經

理；2008年 9月至 2018年 8月任公司董事及副總經理；2018年 8月至今擔任公司副董事長、副總裁。

3、劉建凱先生，1970年出生，中國國籍，無境外永久居留權，北京師範大學生物化學專業學士。曾

任大連高新生物製藥公司研發部部長、北京華特森基因科技有限公司項目經理， 2005年 1月至今任民海生

物副總經理，2015年 7月至今任民海生物研發中心主任；2008年 9月至今擔任公司董事。

4、羅黨論先生，1979年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中山大學會計學博士，廣東省網際網路

金融研究會會長。 2008年 7月至今任中山大學嶺南學院教授、博士生導師；現任深圳市五株科技股份有限

公司、福建青松股份有限公司、廣州金逸影視傳媒股份有限公司和旗天科技集團股份有限公司的獨立董事；

2015年 3月至今擔任公司獨立董事。

5、李向明先生，1956年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中山醫科大學醫學碩士。曾任衛生部

武漢生物製品研究所處長、成都生物製品研究所所長助理、中國生物技術集團公司規劃發展部經理、項目

顧問、中國醫藥集團總公司科研管理部技術顧問；2011年 12月至今，先後當選中國醫藥企業發展促進會

（2019年 9月，民政部批准中國醫藥企業發展促進會更名為中國疫苗行業協會）秘書長、副會長；2015

年 3月至今任北京市蛋白和抗體研發及製備工程技術研究中心學術委員會專家；2015年 1月至今擔任公司

獨立董事。

（二）監事會成員

1、呂志雲先生，1964年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中共中央黨校經濟管理專業研究生。

呂志雲先生擁有多年的企業經營管理經驗，先後就職於九江三玻集團公司、珠海金鑫集團公司， 2009年 9

月至 2011年 6月任公司副總經理； 2011年 7月至今任海南金漢房地產開發公司董事長； 2012年 9月至今

任公司監事會主席。

2、晉林武先生， 1982年出生，中國國籍，無境外永久居留權，學士學位。曾任中職北方志揚（北京）

教育科技有限公司網絡部助理、北京榮豐房地產開發有限公司行政部行政主管、廣東港亞廣告有限公司行

政主管。 2011年 12月至今，先後任民海生物總經理辦公室行政主管、高級主管、營銷中心助理、副經理；

2015年 9月至今任公司監事。

3、尹愛萍女士，1982年出生，中國國籍，無境外永久居留權，學士學位。曾任北京艾科泰國際電子

有限公司生產部生產線長、北京興豐潔宇勞務派遣有限責任公司人事助理。 2014年 1月至今，先後任民海

生物分包裝室統計員、人力資源部專員、工會幹事；2018年 8月至今任公司監事。

66

行董事； 2008年 9月至今任公司董事長； 2009年 9月至 2018年 8月任公司總經理， 2018年 8月至今任公

司總裁。

2、鄭海發先生，1964年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中國農業科學院研究生院農學專業碩

士。 1990年至今在疾病預防控制領域從業經驗超過 25年， 2004年 6月至今歷任民海生物副總經理、總經

理；2008年 9月至 2018年 8月任公司董事及副總經理；2018年 8月至今擔任公司副董事長、副總裁。

3、劉建凱先生，1970年出生，中國國籍，無境外永久居留權，北京師範大學生物化學專業學士。曾

任大連高新生物製藥公司研發部部長、北京華特森基因科技有限公司項目經理， 2005年 1月至今任民海生

物副總經理，2015年 7月至今任民海生物研發中心主任；2008年 9月至今擔任公司董事。

4、羅黨論先生，1979年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中山大學會計學博士，廣東省網際網路

金融研究會會長。 2008年 7月至今任中山大學嶺南學院教授、博士生導師；現任深圳市五株科技股份有限

公司、福建青松股份有限公司、廣州金逸影視傳媒股份有限公司和旗天科技集團股份有限公司的獨立董事；

2015年 3月至今擔任公司獨立董事。

5、李向明先生，1956年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中山醫科大學醫學碩士。曾任衛生部

武漢生物製品研究所處長、成都生物製品研究所所長助理、中國生物技術集團公司規劃發展部經理、項目

顧問、中國醫藥集團總公司科研管理部技術顧問；2011年 12月至今，先後當選中國醫藥企業發展促進會

（2019年 9月，民政部批准中國醫藥企業發展促進會更名為中國疫苗行業協會）秘書長、副會長；2015

年 3月至今任北京市蛋白和抗體研發及製備工程技術研究中心學術委員會專家；2015年 1月至今擔任公司

獨立董事。

（二）監事會成員

1、呂志雲先生，1964年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中共中央黨校經濟管理專業研究生。

呂志雲先生擁有多年的企業經營管理經驗，先後就職於九江三玻集團公司、珠海金鑫集團公司， 2009年 9

月至 2011年 6月任公司副總經理； 2011年 7月至今任海南金漢房地產開發公司董事長； 2012年 9月至今

任公司監事會主席。

2、晉林武先生， 1982年出生，中國國籍，無境外永久居留權，學士學位。曾任中職北方志揚（北京）

教育科技有限公司網絡部助理、北京榮豐房地產開發有限公司行政部行政主管、廣東港亞廣告有限公司行

政主管。 2011年 12月至今，先後任民海生物總經理辦公室行政主管、高級主管、營銷中心助理、副經理；

2015年 9月至今任公司監事。

3、尹愛萍女士，1982年出生，中國國籍，無境外永久居留權，學士學位。曾任北京艾科泰國際電子

有限公司生產部生產線長、北京興豐潔宇勞務派遣有限責任公司人事助理。 2014年 1月至今，先後任民海

生物分包裝室統計員、人力資源部專員、工會幹事；2018年 8月至今任公司監事。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

67

（三）高級管理人員

1、杜偉民先生，總裁，簡歷詳見本節「（一）董事會成員，1」的介紹。

2、鄭海發先生，副總裁，簡歷詳見本節「（一）董事會成員，2」的介紹」。

3、苗向先生，1973年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中山大學會計專業碩士，註冊會計師。

曾任中國農業銀行廣州分行國際業務部審計部經理；廣東珠江投資有限公司、廣東珠江投資控股有限公司

財務中心負責人， 2009年至今在公司工作，歷任公司副總經理，現擔任公司副總裁、財務負責人兼董事會

秘書。

4、李彤先生，1966年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中國科學院微生物研究所微生物專業碩

士。 1992年 9月至今在公司工作，歷任公司生產主管、副經理、分包裝部經理、生產總監、質量總監、副

總經理，現擔任公司副總裁。

5、劉群先生，1965年出生，中國國籍，無境外永久居留權，華東理工大學生物化學工程專業學士。

1992年 9月至今在公司工作，歷任公司主管、部門經理、副總工程師、工程總監、生產總監、副總經理，

現擔任公司副總裁。

6、甘建輝先生， 1969年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中山大學生物化學專業學士。 1992年

9月至今在公司工作，歷任公司基因部技術員、生產主管、副經理、經理、副總工程師、副總經理，現擔

任公司副總裁。

7、朱徵宇女士，1966年出生，中國國籍，無境外永久居留權，南京大學生物化學專業碩士。曾任深

圳膜生公司研發工程師、深圳市蛇口聯合醫院消化中心實驗師、深圳維科生物技術有限公司質檢部質檢員。

1992年 11月至今，歷任公司質檢部主管、質檢部副經理、質量控制部經理、副總工程師、質量總監、副

總經理，現擔任公司副總裁。

在股東單位任職情況

□ 適用 √不適用

在其他單位任職情況

√ 適用 □不適用

任職人

員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期任期終止日期

在其他單位是否

領取報酬津貼

杜偉民新疆盟源投資有限公司執行董事 2002年 07月否

杜偉民新疆瑞源達股權投資有限公司執行董事 2009年 01月否

杜偉民瓊海大甲農業投資有限公司董事長 2000年 08月否

杜偉民瓊海大甲農場（普通合夥）執行事務合伙人 2000年 07月否

鄭海發臨沂國際商品交易中心有限公司董事 2014年 07月否

67

（三）高級管理人員

1、杜偉民先生，總裁，簡歷詳見本節「（一）董事會成員，1」的介紹。

2、鄭海發先生，副總裁，簡歷詳見本節「（一）董事會成員，2」的介紹」。

3、苗向先生，1973年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中山大學會計專業碩士，註冊會計師。

曾任中國農業銀行廣州分行國際業務部審計部經理；廣東珠江投資有限公司、廣東珠江投資控股有限公司

財務中心負責人， 2009年至今在公司工作，歷任公司副總經理，現擔任公司副總裁、財務負責人兼董事會

秘書。

4、李彤先生，1966年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中國科學院微生物研究所微生物專業碩

士。 1992年 9月至今在公司工作，歷任公司生產主管、副經理、分包裝部經理、生產總監、質量總監、副

總經理，現擔任公司副總裁。

5、劉群先生，1965年出生，中國國籍，無境外永久居留權，華東理工大學生物化學工程專業學士。

1992年 9月至今在公司工作，歷任公司主管、部門經理、副總工程師、工程總監、生產總監、副總經理，

現擔任公司副總裁。

6、甘建輝先生， 1969年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中山大學生物化學專業學士。 1992年

9月至今在公司工作，歷任公司基因部技術員、生產主管、副經理、經理、副總工程師、副總經理，現擔

任公司副總裁。

7、朱徵宇女士，1966年出生，中國國籍，無境外永久居留權，南京大學生物化學專業碩士。曾任深

圳膜生公司研發工程師、深圳市蛇口聯合醫院消化中心實驗師、深圳維科生物技術有限公司質檢部質檢員。

1992年 11月至今，歷任公司質檢部主管、質檢部副經理、質量控制部經理、副總工程師、質量總監、副

總經理，現擔任公司副總裁。

在股東單位任職情況

□ 適用 √不適用

在其他單位任職情況

√ 適用 □不適用

任職人

員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期任期終止日期

在其他單位是否

領取報酬津貼

杜偉民新疆盟源投資有限公司執行董事 2002年 07月否

杜偉民新疆瑞源達股權投資有限公司執行董事 2009年 01月否

杜偉民瓊海大甲農業投資有限公司董事長 2000年 08月否

杜偉民瓊海大甲農場（普通合夥）執行事務合伙人 2000年 07月否

鄭海發臨沂國際商品交易中心有限公司董事 2014年 07月否

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鄭海發北京甲子科技有限責任公司董事 2014年 02月否

鄭海發北京生泰爾科技股份有限公司獨立董事 2017年 06月是

鄭海發中華預防醫學會生物製品分會常委 2014年 10月否

鄭海發

中國藥品監督管理研究會生物製品監督管

理研究專業委員會

委員 2016年 09月否

鄭海發國家藥典委員會第十一屆藥典委員會委員 2017年 02月否

鄭海發北京市大興區政協常委 2017年 01月否

鄭海發中國農工民主黨北京市大興區工委副主委 2016年 09月否

鄭海發中國農工民主黨北京市委員會科技委員會副主任 2018年 03月否

鄭海發

中國農工民主黨中央委員會生物技術與藥

學工作委員會

委員 2018年 02月否

羅黨論中山大學嶺南學院教授、博士生導師 2008年 07月是

羅黨論廣東省網際網路金融研究會會長 2015年 06月否

羅黨論深圳市五株科技股份有限公司獨立董事 2016年 06月是

羅黨論福建青松股份有限公司獨立董事 2016年 11月是

羅黨論廣州金逸影視傳媒股份有限公司獨立董事 2016年 11月是

羅黨論旗天科技集團股份有限公司獨立董事 2017年 01月是

羅黨論廣東新三板信息科技有限公司董事長 2018年 04月否

羅黨論廣州開發區投資集團有限公司董事 2018年 05月是

羅黨論廣州中山大學出版社有限公司董事 2018年 07月否

李向明

中國疫苗行業協會（原中國醫藥企業發展促

進會）

先後當選秘書長、副會長 2011年 12月否

李向明

北京市蛋白和抗體研發及製備工程技術研

究中心

學術委員會專家 2015年 03月否

呂志雲海南金漢房地產開發公司董事長 2011年 07月是

在其他單位任職情況的說明無

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

公司董事、監事報酬由股東大會決定，高級管理人員報酬由公司董事會決定。高級管理人員擔任公司

董事或其他職務的，按照就高不就低原則領取薪酬，不重複計算。在公司擔任職務的董事、監事、高級管

理人員的報酬由公司支付。2015年12月 18日，第五屆董事會第三次會議審議通過了《關於調整高管薪酬

的議案》；2019年 5月 31日，2018年度股東大會審議通過了《關於調整公司獨立董事津貼的議案》《關於

公司監事津貼的議案》。

公司在股東大會、董事會審議批准的範圍內，根據公司經營規模、盈利水平及個人工作職責、能力、

績效等因素評估和發放董事、監事、高級管理人員的薪酬。報告期內，公司已按時支付董事、監事、高級

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深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

管理人員薪酬。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名職務性別年齡任職狀態

從公司獲得的稅前

報酬總額

是否在公司關聯方

獲取報酬

杜偉民董事長、總裁男 57 現任 125.1否

鄭海發副董事長、副總裁男 56 現任 130.38否

劉建凱董事男 50 現任 178.15否

李向明獨立董事男 64 現任 8 否

羅黨論獨立董事男 41 現任 8 否

呂志雲監事會主席男 56 現任 2 否

晉林武職工代表監事男 38 現任 31.30否

尹愛萍職工代表監事女 38 現任 11.78 否

苗向副總裁、財務負責人、董事會秘書男 47 現任 188.48否

李彤副總裁男 54 現任 98.46否

劉群副總裁男 55 現任 58.53否

甘建輝副總裁男 51 現任 72.08否

朱徵宇副總裁女 54 現任 73.23否

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

√ 適用 □不適用

報告期內，公司實施了 2019年股票期權激勵計劃，於 2019年4月29日向激勵對象首次授予股票期

權，其中，公司董事劉建凱獲授股票期權 40萬份；公司副總裁李彤獲授股票期權 20萬份。獲授的股票期

權處於等待期內，尚未行權。

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人） 295

主要子公司在職員工的數量（人） 1,041

在職員工的數量合計（人） 1,336

當期領取薪酬員工總人數（人） 1,336

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 0

專業構成

專業構成類別專業構成人數（人）

生產人員 670

銷售人員 240

技術人員 244

財務人員 23

行政人員 159

合計 1,336

69

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

70

教育程度

教育程度類別數量（人）

博士 7

碩士 126

本科 553

大專及以下 650

合計 1,336

2、薪酬政策

公司貫徹執行崗位與能力相結合的薪酬政策，秉承「效率優先、兼顧公平、按勞分配」為主的激勵與

分配原則，制定了合理的績效管理、年度考評方案以及相匹配的薪酬福利與獎勵制度，綜合運用月薪、年

薪、績效獎金、年度評優、股權激勵等多種形式激勵員工的積極性與創造性，推動公司持續發展。

報告期內，公司致力於提高員工收入水平，與員工分享企業發展成果，不斷完善職級薪酬體系建設，

強化員工收入水平與企業經營業績的關聯性，引導員工關注公司日常經營，以實現公司的經營目標。

3、培訓計劃

公司建立了完善的培訓體系，堅持以企業經營戰略為導向、以企業文化為基礎、以質量管理體系為基

準，通過外派培訓、邀請專家講師到公司授課、員工線上線下培訓、輪崗鍛鍊等模式，全面提高員工隊伍

綜合素質，滿足企業在快速發展過程中對員工素質能力的要求，保障員工的健康成長和企業的可持續發展。

報告期內，公司根據年度經營發展的需要，以提升專業素質、業務能力及加強工作效率為目標，專業

技能與企業文化培訓並舉，全員培訓與重點提高相結合，開展了《疫苗管理法》《藥品管理法》宣貫培訓、

人才梯隊專項培訓、企業文化講座、專業技能培訓等，為員工提供了大量的學習資源，不斷提升員工專業

勝任能力，強化職業操守。

4、勞務外包情況

□ 適用 √不適用

70

教育程度

教育程度類別數量（人）

博士 7

碩士 126

本科 553

大專及以下 650

合計 1,336

2、薪酬政策

公司貫徹執行崗位與能力相結合的薪酬政策，秉承「效率優先、兼顧公平、按勞分配」為主的激勵與

分配原則，制定了合理的績效管理、年度考評方案以及相匹配的薪酬福利與獎勵制度，綜合運用月薪、年

薪、績效獎金、年度評優、股權激勵等多種形式激勵員工的積極性與創造性，推動公司持續發展。

報告期內，公司致力於提高員工收入水平，與員工分享企業發展成果，不斷完善職級薪酬體系建設，

強化員工收入水平與企業經營業績的關聯性，引導員工關注公司日常經營，以實現公司的經營目標。

3、培訓計劃

公司建立了完善的培訓體系，堅持以企業經營戰略為導向、以企業文化為基礎、以質量管理體系為基

準，通過外派培訓、邀請專家講師到公司授課、員工線上線下培訓、輪崗鍛鍊等模式，全面提高員工隊伍

綜合素質，滿足企業在快速發展過程中對員工素質能力的要求，保障員工的健康成長和企業的可持續發展。

報告期內，公司根據年度經營發展的需要，以提升專業素質、業務能力及加強工作效率為目標，專業

技能與企業文化培訓並舉，全員培訓與重點提高相結合，開展了《疫苗管理法》《藥品管理法》宣貫培訓、

人才梯隊專項培訓、企業文化講座、專業技能培訓等，為員工提供了大量的學習資源，不斷提升員工專業

勝任能力，強化職業操守。

4、勞務外包情況

□ 適用 √不適用

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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第十節公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》《證券法》《上市公司治理準則》《深圳證券交易所創業板股票上

市規則》《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等法律法規、部門規章、規範性文件的要求，

不斷完善公司的法人治理結構，建立健全公司內部管理和控制制度，促進公司規範運作，持續提高公司治

理水平。截至報告期末，公司治理的實際狀況符合中國證監會、深圳證券交易所發布的有關上市公司治理

的規範性文件的要求。

公司治理的具體情況如下：

1、關於股東與股東大會

公司嚴格按照《公司法》《上市公司股東大會規則》以及《公司章程》《股東大會議事規則》和深圳證

券交易所創業板的相關規定和要求，規範股東大會的召集、召開和表決程序。

公司通過現場、網絡表決相結合的方式召開股東大會，為股東參加股東大會提供便利，使更多股東特

別是中小股東能夠充分行使股東權利。股東大會審議影響中小投資者利益的重大事項時對中小投資者表決

單獨計票，並及時披露中小投資者的表決結果。同時，公司聘請專業律師見證股東大會，確保會議召集召

開以及表決程序符合相關法律法規的規定，切實維護股東合法權益。

報告期內，公司召開了 1次年度股東大會和 2次臨時股東大會，均由公司董事會召集召開。各次股東

大會的召集及召開程序、表決程序與表決結果等事宜，符合法律、行政法規、規範性文件以及《公司章程》

《股東大會議事規則》的規定。

2、關於控股股東與公司

公司控股股東、實際控制人嚴格按照《上市公司治理準則》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深

圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》《公司章程》等規定和要求，規範自己的行為，未有超越股

東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動的行為；不存在佔用公司資金或要求為其擔保或為他人擔保

等情形。

公司擁有獨立完整的業務和自主經營能力，在業務、資產、人員、機構、財務上獨立於控股股東。公

司董事會、監事會和內部機構均獨立運作。

3、關於董事與董事會

公司董事會由 5名董事組成，其中獨立董事 2名。董事會的人數及構成符合法律、法規和《公司章程》

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第十節公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》《證券法》《上市公司治理準則》《深圳證券交易所創業板股票上

市規則》《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等法律法規、部門規章、規範性文件的要求，

不斷完善公司的法人治理結構，建立健全公司內部管理和控制制度，促進公司規範運作，持續提高公司治

理水平。截至報告期末，公司治理的實際狀況符合中國證監會、深圳證券交易所發布的有關上市公司治理

的規範性文件的要求。

公司治理的具體情況如下：

1、關於股東與股東大會

公司嚴格按照《公司法》《上市公司股東大會規則》以及《公司章程》《股東大會議事規則》和深圳證

券交易所創業板的相關規定和要求，規範股東大會的召集、召開和表決程序。

公司通過現場、網絡表決相結合的方式召開股東大會，為股東參加股東大會提供便利，使更多股東特

別是中小股東能夠充分行使股東權利。股東大會審議影響中小投資者利益的重大事項時對中小投資者表決

單獨計票，並及時披露中小投資者的表決結果。同時，公司聘請專業律師見證股東大會，確保會議召集召

開以及表決程序符合相關法律法規的規定，切實維護股東合法權益。

報告期內，公司召開了 1次年度股東大會和 2次臨時股東大會，均由公司董事會召集召開。各次股東

大會的召集及召開程序、表決程序與表決結果等事宜，符合法律、行政法規、規範性文件以及《公司章程》

《股東大會議事規則》的規定。

2、關於控股股東與公司

公司控股股東、實際控制人嚴格按照《上市公司治理準則》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深

圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》《公司章程》等規定和要求，規範自己的行為，未有超越股

東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動的行為；不存在佔用公司資金或要求為其擔保或為他人擔保

等情形。

公司擁有獨立完整的業務和自主經營能力，在業務、資產、人員、機構、財務上獨立於控股股東。公

司董事會、監事會和內部機構均獨立運作。

3、關於董事與董事會

公司董事會由 5名董事組成，其中獨立董事 2名。董事會的人數及構成符合法律、法規和《公司章程》

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

72

的規定。公司董事嚴格根據《公司法》《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》《公司章程》《董

事會議事規則》《獨立董事制度》等相關規定和要求開展工作，積極出席董事會會議、專門委員會會議、

股東大會會議，勤勉盡責地履行職責和義務。報告期內，公司召開了 11次董事會會議，均由董事長召集

和主持，會議的召集、召開、表決程序均符合法律法規和《公司章程》《董事會議事規則》的相關規定。

公司董事會根據《上市公司治理準則》《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》的要求，設

立了戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會。專門委員會成員全部由

董事組成，除戰略委員會由董事長擔任主任委員以外，其他專門委員會均由獨立董事擔任主任委員，且獨

立董事人數佔其他專門委員會委員的比例均達到三分之二。各委員會依據《公司章程》和各委員會議事規

則的規定履行職責，為董事會的決策提供專業的意見和建議，不受公司任何其他部門和個人的幹預。

4、關於監事與監事會

公司監事會由 3名監事組成，其中職工代表監事 2名，監事會的人數及構成符合有關法律、法規及《公

司章程》的要求。公司監事嚴格按照《公司法》《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》《公司章

程》《監事會議事規則》的要求，認真履行職責，出席監事會會議、列席董事會會議、股東大會會議，對

公司的重大事項、財務狀況以及公司董事、高級管理人員履行職責情況的合法合規性進行有效監督，切實

維護全體股東的合法權益。

報告期內，公司召開了 11次監事會會議，均由監事會主席召集和主持。監事會會議的召集、召開、

表決程序均符合法律法規和《公司章程》《監事會議事規則》的相關規定。

5、關於信息披露與透明度

公司高度重視信息披露工作，嚴格根據《公司法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所

創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等有關法律法規的規定和要求，

加強信息披露事務管理，並指定《證券時報》《中國證券報》《上海證券報》《證券日報》和巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）為公司信息披露的報紙和網站，真實、準確、及時、完整、公平地披露有關信息，

確保所有投資者能夠公平獲取公司信息。

公司在定期報告編制期間及重大事項披露前，均嚴格按照《內幕信息知情人管理制度》的規定做好內

幕信息管理和內幕信息知情人登記工作。報告期內，公司未發生過洩露公司內幕信息以及內幕交易行為，

亦未有因信息洩露而使股價出現異常波動或媒體質疑的情形。

6、關於投資者關係管理

公司嚴格按照《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》《上市公司與投資者關係工作指引》

及公司《投資者關係管理制度》的相關規定，明確投資者關係管理機制，指定董事會秘書擔任投資者關係

管理負責人，安排專人負責投資者來訪接待工作，積極做好投資者關係管理工作檔案的保管，撰寫投資者

72

的規定。公司董事嚴格根據《公司法》《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》《公司章程》《董

事會議事規則》《獨立董事制度》等相關規定和要求開展工作，積極出席董事會會議、專門委員會會議、

股東大會會議，勤勉盡責地履行職責和義務。報告期內，公司召開了 11次董事會會議，均由董事長召集

和主持，會議的召集、召開、表決程序均符合法律法規和《公司章程》《董事會議事規則》的相關規定。

公司董事會根據《上市公司治理準則》《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》的要求，設

立了戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會。專門委員會成員全部由

董事組成，除戰略委員會由董事長擔任主任委員以外，其他專門委員會均由獨立董事擔任主任委員，且獨

立董事人數佔其他專門委員會委員的比例均達到三分之二。各委員會依據《公司章程》和各委員會議事規

則的規定履行職責，為董事會的決策提供專業的意見和建議，不受公司任何其他部門和個人的幹預。

4、關於監事與監事會

公司監事會由 3名監事組成，其中職工代表監事 2名，監事會的人數及構成符合有關法律、法規及《公

司章程》的要求。公司監事嚴格按照《公司法》《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》《公司章

程》《監事會議事規則》的要求，認真履行職責，出席監事會會議、列席董事會會議、股東大會會議，對

公司的重大事項、財務狀況以及公司董事、高級管理人員履行職責情況的合法合規性進行有效監督，切實

維護全體股東的合法權益。

報告期內，公司召開了 11次監事會會議，均由監事會主席召集和主持。監事會會議的召集、召開、

表決程序均符合法律法規和《公司章程》《監事會議事規則》的相關規定。

5、關於信息披露與透明度

公司高度重視信息披露工作，嚴格根據《公司法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所

創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等有關法律法規的規定和要求，

加強信息披露事務管理，並指定《證券時報》《中國證券報》《上海證券報》《證券日報》和巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）為公司信息披露的報紙和網站，真實、準確、及時、完整、公平地披露有關信息，

確保所有投資者能夠公平獲取公司信息。

公司在定期報告編制期間及重大事項披露前，均嚴格按照《內幕信息知情人管理制度》的規定做好內

幕信息管理和內幕信息知情人登記工作。報告期內，公司未發生過洩露公司內幕信息以及內幕交易行為，

亦未有因信息洩露而使股價出現異常波動或媒體質疑的情形。

6、關於投資者關係管理

公司嚴格按照《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》《上市公司與投資者關係工作指引》

及公司《投資者關係管理制度》的相關規定，明確投資者關係管理機制，指定董事會秘書擔任投資者關係

管理負責人，安排專人負責投資者來訪接待工作，積極做好投資者關係管理工作檔案的保管，撰寫投資者

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

73

關係活動記錄表，及時向交易所報備。同時，通過深交所互動易、網上業績說明會、投資者熱線、投資者

關係郵箱等多種方式與投資者進行交流，積極維護公司與投資者的良好關係。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司嚴格按照《公司法》《證券法》等有關法律、法規和《公司章程》的要求規範運作，在業務、資

產、人員、機構和財務等方面與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業之間相互獨立，具有獨立完整

的採購、生產和銷售系統，具有完整的業務體系及面向市場獨立經營的能力。

1、業務獨立

公司在業務方面完全獨立於控股股東及其關聯人，具有獨立自主地開展生產經營活動的能力，與控股

股東、實際控制人及其控制的其他企業間不存在同業競爭或顯失公平的關聯交易情況。公司主要供應商或

客戶中均不存在控股股東、實際控制人或其控制的其他企業。

2.資產獨立

公司的資產獨立完整、權屬清晰，合法擁有與生產經營有關的土地、房產、生產設備以及商標、專利、

非專利技術的所有權/使用權，具有獨立的採購和銷售系統，不存在股東及其他關聯方無償佔用、挪用公

司資產的現象。

3.人員獨立

公司擁有獨立的人事和勞資管理體系；公司董事、監事及高級管理人員嚴格根據《公司法》《公司章

程》的有關規定選舉、聘任產生；公司總裁、副總裁、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員均專職在

公司工作並領取報酬；公司的財務人員未在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職。

4.財務獨立

公司設立了獨立的財務部門，配備了專職財務人員，建立了獨立的財務核算體系，嚴格執行《會計法》

等會計法律法規的相關規定，獨立地作出財務決策。公司獨立開設銀行帳號，依法獨立進行納稅申報和履

行納稅義務，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業共用銀行帳戶的情形。

5.機構獨立

公司根據《公司法》《公司章程》的要求建立了股東大會、董事會、監事會、經理層的法人治理結構，

「三會一層」嚴格按照相關法律法規的規定履行各自的職責。公司建立了適應自身業務發展的組織結構，

內部經營管理機構健全，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間機構混同的情況。

73

關係活動記錄表，及時向交易所報備。同時，通過深交所互動易、網上業績說明會、投資者熱線、投資者

關係郵箱等多種方式與投資者進行交流，積極維護公司與投資者的良好關係。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司嚴格按照《公司法》《證券法》等有關法律、法規和《公司章程》的要求規範運作，在業務、資

產、人員、機構和財務等方面與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業之間相互獨立，具有獨立完整

的採購、生產和銷售系統，具有完整的業務體系及面向市場獨立經營的能力。

1、業務獨立

公司在業務方面完全獨立於控股股東及其關聯人，具有獨立自主地開展生產經營活動的能力，與控股

股東、實際控制人及其控制的其他企業間不存在同業競爭或顯失公平的關聯交易情況。公司主要供應商或

客戶中均不存在控股股東、實際控制人或其控制的其他企業。

2.資產獨立

公司的資產獨立完整、權屬清晰，合法擁有與生產經營有關的土地、房產、生產設備以及商標、專利、

非專利技術的所有權/使用權，具有獨立的採購和銷售系統，不存在股東及其他關聯方無償佔用、挪用公

司資產的現象。

3.人員獨立

公司擁有獨立的人事和勞資管理體系；公司董事、監事及高級管理人員嚴格根據《公司法》《公司章

程》的有關規定選舉、聘任產生；公司總裁、副總裁、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員均專職在

公司工作並領取報酬；公司的財務人員未在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職。

4.財務獨立

公司設立了獨立的財務部門，配備了專職財務人員，建立了獨立的財務核算體系，嚴格執行《會計法》

等會計法律法規的相關規定，獨立地作出財務決策。公司獨立開設銀行帳號，依法獨立進行納稅申報和履

行納稅義務，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業共用銀行帳戶的情形。

5.機構獨立

公司根據《公司法》《公司章程》的要求建立了股東大會、董事會、監事會、經理層的法人治理結構，

「三會一層」嚴格按照相關法律法規的規定履行各自的職責。公司建立了適應自身業務發展的組織結構，

內部經營管理機構健全，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間機構混同的情況。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

74

三、同業競爭情況

□ 適用 √不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次會議類型投資者參與比例召開日期披露日期

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席董

事會次數

以通訊方式參

加董事會次數

委託出席董

事會次數

缺席董事會

次數

是否連續兩次未親

自參加董事會會議

出席股東大會

次數

羅黨論 11 2 9 0 0 否 2

李向明 11 3 8 0 0 否 2

披露索引

2019年第一次

臨時股東大會

臨時股東大會 53.76% 2019年 04月 12日 2019年 04月 12日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）；公告

名稱：2019年第一次臨時股東大

會決議公告；公告編號： 2019-030

2018年度股東

大會

年度股東大會 54.05% 2019年 05月 31日 2019年 05月 31日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）；公告

名稱：2018年度股東大會決議公

告；公告編號：2019-074

2019年第二次

臨時股東大會

臨時股東大會 54.65% 2019年 12月 20日 2019年 12月 20日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）；公告

名稱：2019年第二次臨時股東大

會決議公告；公告編號： 2019-111

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

74

三、同業競爭情況

□ 適用 √不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次會議類型投資者參與比例召開日期披露日期

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席董

事會次數

以通訊方式參

加董事會次數

委託出席董

事會次數

缺席董事會

次數

是否連續兩次未親

自參加董事會會議

出席股東大會

次數

羅黨論 11 2 9 0 0 否 2

李向明 11 3 8 0 0 否 2

披露索引

2019年第一次

臨時股東大會

臨時股東大會 53.76% 2019年 04月 12日 2019年 04月 12日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）；公告

名稱：2019年第一次臨時股東大

會決議公告；公告編號： 2019-030

2018年度股東

大會

年度股東大會 54.05% 2019年 05月 31日 2019年 05月 31日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）；公告

名稱：2018年度股東大會決議公

告；公告編號：2019-074

2019年第二次

臨時股東大會

臨時股東大會 54.65% 2019年 12月 20日 2019年 12月 20日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）；公告

名稱：2019年第二次臨時股東大

會決議公告；公告編號： 2019-111

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

75

√ 是 □否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

報告期內，公司獨立董事按照《公司法》《證券法》《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》

等相關法律法規的規定，恪盡職守、勤勉盡責，積極出席公司董事會會議，組織召開董事會專門委員會會

議，了解公司的重大事項並審慎決策，及時發表專業意見。公司為獨立董事履職提供便利條件，對獨立董

事有關建議予以積極採納。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

公司董事會下設審計委員會、提名委員會、戰略委員會、薪酬與考核委員會。報告期內，各專門委員

會按照有關法律法規、規範性文件及公司各專門委員會工作細則的有關規定開展相關工作，具體情況如下：

1、審計委員會

報告期內，審計委員會按照《公司章程》《董事會審計委員會工作細則》的相關規定開展日常工作，

充分發揮審核與監督作用，重點對公司募集資金使用、財務報告、內部控制評價報告、續聘會計師事務所

等事項進行審核，切實履行了審計委員會的職責。

2、薪酬與考核委員會

報告期內，薪酬與考核委員會按照《公司章程》《董事會薪酬與考核委員會工作細則》的相關規定開

展日常工作，擬定了公司 2019年股票期權激勵計劃、審核了 2017年限制性股票激勵計劃解除限售、註銷

部分股票期權等事項並報董事會批准，切實履行了薪酬與考核委員會的職責。

3、戰略委員會

報告期內，戰略委員會按照《公司章程》《董事會戰略委員會工作細則》的相關規定開展日常工作，

積極了解行業發展變化和公司的經營狀況，就公司 2019年非公開發行股票等事項進行審核，切實履行戰

略委員會成員的職責。

4、提名委員會

報告期內，提名委員會按照《公司章程》《董事會提名委員會工作細則》的相關規定開展日常工作，

關注公司董事、高級管理人員履職情況，對公司人才體系建設提出專業建議，切實履行提名委員會的職責。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √否

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

75

√ 是 □否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

報告期內，公司獨立董事按照《公司法》《證券法》《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》

等相關法律法規的規定，恪盡職守、勤勉盡責，積極出席公司董事會會議，組織召開董事會專門委員會會

議，了解公司的重大事項並審慎決策，及時發表專業意見。公司為獨立董事履職提供便利條件，對獨立董

事有關建議予以積極採納。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

公司董事會下設審計委員會、提名委員會、戰略委員會、薪酬與考核委員會。報告期內，各專門委員

會按照有關法律法規、規範性文件及公司各專門委員會工作細則的有關規定開展相關工作，具體情況如下：

1、審計委員會

報告期內，審計委員會按照《公司章程》《董事會審計委員會工作細則》的相關規定開展日常工作，

充分發揮審核與監督作用，重點對公司募集資金使用、財務報告、內部控制評價報告、續聘會計師事務所

等事項進行審核，切實履行了審計委員會的職責。

2、薪酬與考核委員會

報告期內，薪酬與考核委員會按照《公司章程》《董事會薪酬與考核委員會工作細則》的相關規定開

展日常工作，擬定了公司 2019年股票期權激勵計劃、審核了 2017年限制性股票激勵計劃解除限售、註銷

部分股票期權等事項並報董事會批准，切實履行了薪酬與考核委員會的職責。

3、戰略委員會

報告期內，戰略委員會按照《公司章程》《董事會戰略委員會工作細則》的相關規定開展日常工作，

積極了解行業發展變化和公司的經營狀況，就公司 2019年非公開發行股票等事項進行審核，切實履行戰

略委員會成員的職責。

4、提名委員會

報告期內，提名委員會按照《公司章程》《董事會提名委員會工作細則》的相關規定開展日常工作，

關注公司董事、高級管理人員履職情況，對公司人才體系建設提出專業建議，切實履行提名委員會的職責。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √否

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司已建立健全績效評價激勵體系，考核機制與薪酬水平符合公司發展的需求，在業內具備較好的競

爭力。在公司任職的高級管理人員及其他核心人員的薪酬由基本年薪和年度績效薪酬構成，基本薪酬參考

市場同類薪酬標準，結合考慮職位、責任、能力等因素確定，按月發放。年度績效薪酬根據公司經營目標

完成情況及個人業績考核結果確定。

報告期內，公司實施了股票期權激勵計劃，向董事、高級管理人員、核心管理人員和技術（業務）人

員授予股票期權，為滿足解除限售條件的激勵對象及時辦理限制股票的解除限售事宜。公司通過實施股權

激勵計劃，充分調動了核心團隊工作的積極性，有效地將股東利益、公司利益和核心團隊個人利益結合在

一起。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期2020年4月2 8日

內部控制評價報告全文披露索引巨潮資訊網：http://www.cninfo.com.cn

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併財務報表資產總額的比例 100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併財務報表營業收入的比例 100.00%

缺陷認定標準

類別財務報告非財務報告

定性標準

重大缺陷：公司董事、監事和高級管理人員舞弊；對已經公告的

財務報告出現的重大差錯進行更正（由於政策變化或其他客觀因

素變化導致的對以前年度的追溯調整除外）；註冊會計師發現當

期財務報告存在重大錯報而內部控制在運行過程中未能發現該

錯誤；審計委員會和內部審計機構對財務報告內部控制的監督無

效；會計人員不具備應有素質以完成財務報表編制工作等。

重要缺陷：依照公認會計準則選擇和應用會計政策的內部控制問

題、反舞弊程序的內部控制問題、非常規或非系統性交易的內部

控制問題、期末財務報告流程的內部控制問題。

一般缺陷：未構成重大缺陷、重要缺陷標準之外的其他控制缺陷。

重大缺陷：如果缺陷發生的可能性高，會嚴重降低

工作效率或效果、或嚴重加大效果的不確定性、或

使之嚴重偏離預期目標為重大缺陷。

重要缺陷：如果缺陷發生的可能性較高，會顯著降

低工作效率或效果、或顯著加大效果的不確定性、

或使之顯著偏離預期目標為重要缺陷。

一般缺陷：如果缺陷發生的可能性較小，會降低工

作效率或效果、或加大效果的不確定性、或使之偏

離預期目標為一般缺陷。

定量標準

重大缺陷：可能導致無法及時地預防或發現財務報告中出現大於

或等於公司利潤總額的5%；重要缺陷：可能導致無法及時地預

防或發現財務報告中出現超過利潤總額的1%但小於5%；一般缺

陷：可能導致無法及時地預防或發現財務報告中出現小於利潤總

額的1%。

參照財務報告內部控制缺陷評價的定量標準執行。

76

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

77

財務報告重大缺陷數量（個）0

非財務報告重大缺陷數量（個）0

財務報告重要缺陷數量（個）0

非財務報告重要缺陷數量（個）0

十、內部控制審計報告或鑑證報告

不適用

77

財務報告重大缺陷數量（個）0

非財務報告重大缺陷數量（個）0

財務報告重要缺陷數量（個）0

非財務報告重要缺陷數量（個）0

十、內部控制審計報告或鑑證報告

不適用

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

78

第十一節公司債券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的公司

債券

否

78

第十一節公司債券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的公司

債券

否

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

79

第十二節財務報告

一、審計報告

審計意見類型標準的無保留意見

審計報告籤署日期 2020年 4月 27日

審計機構名稱信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號 XYZH/2020SZA40267

註冊會計師姓名古範球、侯光蘭

審計報告正文

深圳康泰生物製品股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了深圳康泰生物製品股份有限公司（以下簡稱康泰生物公司）財務報表，包括2019年12月 31

日的合併及母公司資產負債表，2019年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公

司股東權益變動表，以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了康泰生物公司

2019年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2019年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計

的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於康

泰生物公司，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發

表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對

財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

收入確認事項

關鍵審計事項審計中的應對

康泰生物公司主營人用疫苗的研發、生產和銷售，主

要採用招投標方式直接向各級疾病預防控制機構等

終端客戶銷售疫苗，並在中標後與客戶籤訂購銷合

同。依照合同相關約定向其發貨並收取客戶籤署的收

貨確認函後確認收入。

如財務報表項目注釋七、35營業收入、營業成本所述，

2019年度康泰生物公司實現營業收入1 9.43億元，同

我們執行的審計程序包括但不限於：

一、查閱國家對疫苗行業的各項管理規定以及管理層

制定的相關制度,了解和評價管理層對於與收入確認

相關的關鍵內部控制的設計和運行是否有效；

二、檢查收入確認的會計政策是否符合企業會計準則

的相關規定；

審計意見類型標準的無保留意見

審計報告籤署日期 2020年 4月 27日

審計機構名稱信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號 XYZH/2020SZA40267

註冊會計師姓名古範球、侯光蘭

審計報告正文

深圳康泰生物製品股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了深圳康泰生物製品股份有限公司（以下簡稱康泰生物公司）財務報表，包括2019年12月 31

日的合併及母公司資產負債表，2019年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公

司股東權益變動表，以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了康泰生物公司

2019年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2019年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計

的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於康

泰生物公司，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發

表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對

財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

收入確認事項

關鍵審計事項審計中的應對

康泰生物公司主營人用疫苗的研發、生產和銷售，主

要採用招投標方式直接向各級疾病預防控制機構等

終端客戶銷售疫苗，並在中標後與客戶籤訂購銷合

同。依照合同相關約定向其發貨並收取客戶籤署的收

貨確認函後確認收入。

如財務報表項目注釋七、35營業收入、營業成本所述，

2019年度康泰生物公司實現營業收入1 9.43億元，同

我們執行的審計程序包括但不限於：

一、查閱國家對疫苗行業的各項管理規定以及管理層

制定的相關制度,了解和評價管理層對於與收入確認

相關的關鍵內部控制的設計和運行是否有效；

二、檢查收入確認的會計政策是否符合企業會計準則

的相關規定；

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

，

比減少7 ,357.10萬元，同比減少幅度3 .65%。營業收

入是合併利潤表重要組成項目，關於營業收入的真實

性和截止性，可能存在潛在的錯報，為此我們把收入

確認列為關鍵審計事項。

三、對本年記錄的收入交易抽樣檢查，核對購銷合同、

憑證、發票、出庫單、收貨確認函、銀行進帳單等支

持性文件, 並與生物製品批籤發信息核對,以評估收

入確認的真實性以及金額的準確性；

四、執行分析性覆核程序，對比分析各月收入、成本

的波動情況以及主要產品兩年間銷量、單價、成本、

毛利率的變動情況；

五、對本年度收入確認金額佔比較大的客戶，按照其

全年含稅銷售收入發生額、應收帳款以及預收款項餘

額進行函證；

六、對發生於資產負債表日前後的收入確認事項執行

截止性測試，判斷收入是否於恰當的會計期間確認。

銷售費用的完整性、真實性事項

關鍵審計事項審計中的應對

如財務報表項目注釋七、37銷售費用所述，康泰生物

公司2019年度銷售費用金額為7.85億元，同比減少

2.21億元 ,同比減少幅度21.96%。其中銷售服務費及

獎勵款同比減少幅度為29.64%，且佔當期銷售費用比

重較大。

康泰生物公司非免疫規劃疫苗主要通過授權推廣商

在指定區域內提供疫苗推廣服務的方式銷售，由於銷

售服務費及獎勵款佔當期銷售費用比重較大，且較上

年同期減少幅度較大，存在可能因為計提不完整、核

算不準確導致的錯報風險，因此，我們將銷售費用的

完整性、真實性列為關鍵審計事項。

我們執行的審計程序包括但不限於：

一、根據管理層制定的銷售服務費結算政策，了解、

評估與銷售費用發生相關的內部控制，並測試其運行

有效性；

二、進行銷售費用月波動分析並與上年同期進行比

較,判斷銷售費用變動的合理性；

三、抽取與推廣商籤訂的部分《區域市場推廣服務合

同》，並根據合同約定的年度推廣費獎勵標準以及銷

售服務費的計算及提取方式，測算銷售服務費及完成

任務獎勵款計提金額，並與帳面計提數核對；

四、抽取與配送商籤訂的部分《疫苗儲存、配送合同》

並根據合同約定的代儲代運費率選取方法以及儲存

和運輸價格計算方法，測算代儲代運費計提金額，並

與帳面計提數核對；

五、對憑證、發票以及銀行回單等資料進行抽樣檢查，

判斷銷售費用的發生是否真實、合法、有效；

六、對應付主要推廣商、配送商的銷售服務費、獎勵

款以及代儲代運費餘額進行函證；

七、對於資產負債表日前後確認的銷售費用執行截止

性測試，判斷費用是否於恰當的會計期間列報。

80

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

81

四、其他信息

康泰生物公司管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括康泰生物公司2019年年度報告

中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報

表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我

們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的

內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估康泰生物公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如

適用），並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算康泰生物公司、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督康泰生物公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含

審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報

存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使

用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以

下工作：

1.識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，

並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛

假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重

大錯報的風險。

2.了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。

3.評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

4.對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對康泰生

物公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為

存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披

露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事

項或情況可能導致康泰生物公司不能持續經營。

5.評價財務報表的總體列報、結構和內容，並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

6.就康泰生物公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計

意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影

響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事

項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合

理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報

告中溝通該事項。

信永中和會計師事務所(特殊普通合夥) 中國註冊會計師：古範球

中國註冊會計師：侯光蘭

中國北京二○二○年四月二十七日

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：元

1、合併資產負債表

編制單位：深圳康泰生物製品股份有限公司

2019年 12月 31日

單位：元

項目 2019年 12月 31日 2018年 12月 31日

流動資產：

貨幣資金 505,218,769.77 634,608,884.00

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據 700,000.00 2,298,800.00

應收帳款 1,050,021,875.54 855,466,082.00

應收款項融資

預付款項 12,313,920.52 9,790,891.82

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

82

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

其他應收款 7,585,993.85 41,227,152.43

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨 228,759,568.21 196,086,729.65

合同資產

持有待售資產 0.00 612,295.07

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 23,594,667.86 141,428.90

流動資產合計 1,828,194,795.75 1,740,232,263.87

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產 49,206.78 46,124.22

固定資產 904,948,915.99 550,687,755.89

在建工程 462,285,803.39 615,608,352.48

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產 311,537,313.30 116,274,867.81

開發支出 53,654,864.60 87,932,291.24

商譽

長期待攤費用 86,162,562.67 29,994,108.29

遞延所得稅資產 271,780,837.19 161,484,218.14

其他非流動資產 33,793,309.46 34,185,965.95

非流動資產合計 2,124,212,813.38 1,596,213,684.02

資產總計 3,952,407,609.13 3,336,445,947.89

83

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

流動負債：

短期借款 1,000,000.00 0.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據 0.00 6,713,102.91

應付帳款 116,570,514.58 91,705,613.09

預收款項 28,725,529.37 33,234,361.03

合同負債

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬 32,122,175.80 26,853,910.41

應交稅費 8,437,460.82 22,364,504.07

其他應付款 618,111,288.41 738,952,107.49

其中：應付利息 433,852.15 1,339,851.28

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債 60,000,000.00 49,136,327.35

其他流動負債 5,212,319.00 5,064,128.98

流動負債合計 870,179,287.98 974,024,055.33

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款 195,018,307.34 255,018,307.34

應付債券 0.00 157,620,738.36

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款 0.00 25,742,300.00

84

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長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益 122,314,877.46 89,434,928.52

遞延所得稅負債 10,662,325.00 1,813,992.14

其他非流動負債

非流動負債合計 327,995,509.80 529,630,266.36

負債合計 1,198,174,797.78 1,503,654,321.69

所有者權益：

股本 645,220,910.00 638,552,081.00

其他權益工具 0.00 56,616,363.78

其中：優先股

永續債

資本公積 1,117,604,891.85 623,983,751.60

減：庫存股 85,841,708.73 146,045,857.56

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積 87,073,606.47 42,968,441.51

一般風險準備

未分配利潤 990,175,111.76 616,716,845.87

歸屬於母公司所有者權益合計 2,754,232,811.35 1,832,791,626.20

少數股東權益

所有者權益合計 2,754,232,811.35 1,832,791,626.20

負債和所有者權益總計 3,952,407,609.13 3,336,445,947.89

法定代表人：杜偉民主管會計工作負責人：苗向會計機構負責人：周慧

2、母公司資產負債表

單位：元

項目 2019年 12月 31日 2018年 12月 31日

流動資產：

貨幣資金 251,128,270.39 368,280,476.42

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

85

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

應收帳款 245,237,009.40 235,305,791.26

應收款項融資

預付款項 3,304,398.78 894,371.48

其他應收款 88,000,768.04 25,811,820.65

其中：應收利息

應收股利

存貨 37,695,410.60 97,977,941.02

合同資產

持有待售資產 0.00 612,295.07

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 8,948,286.87 0.00

流動資產合計 634,314,144.08 728,882,695.90

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款 4,889,722.63 0.00

長期股權投資 1,192,982,086.62 1,036,644,836.61

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產 49,206.78 46,124.22

固定資產 337,816,090.31 250,277,577.80

在建工程 209,560,905.03 205,715,595.89

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產 49,989,966.57 56,190,042.73

開發支出

商譽

長期待攤費用 84,443,921.70 27,632,893.34

遞延所得稅資產 66,512,075.84 52,439,953.25

其他非流動資產 3,084,097.61 18,340,662.96

非流動資產合計 1,949,328,073.09 1,647,287,686.80

86

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

資產總計 2,583,642,217.17 2,376,170,382.70

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款 36,886,428.05 23,330,124.82

預收款項 15,426,442.97 23,171,688.63

合同負債

應付職工薪酬 8,533,516.03 8,411,514.76

應交稅費 2,484,383.30 8,444,956.87

其他應付款 254,175,897.61 333,709,567.39

其中：應付利息 432,456.52 1,046,987.27

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債 60,000,000.00 20,000,000.00

其他流動負債 2,509,789.00 2,509,789.00

流動負債合計 380,016,456.96 419,577,641.47

非流動負債：

長期借款 195,018,307.34 255,018,307.34

應付債券 0.00 157,620,738.36

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益 42,719,393.59 41,547,984.59

遞延所得稅負債 9,000,000.00

其他非流動負債

非流動負債合計 246,737,700.93 454,187,030.29

負債合計 626,754,157.89 873,764,671.76

所有者權益：

87

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

股本 645,220,910.00 638,552,081.00

其他權益工具 0.00 56,616,363.78

其中：優先股

永續債

資本公積 1,017,180,279.84 618,622,346.58

減：庫存股 85,841,708.73 146,045,857.56

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積 90,965,289.97 70,267,987.12

未分配利潤 289,363,288.20 264,392,790.02

所有者權益合計 1,956,888,059.28 1,502,405,710.94

負債和所有者權益總計 2,583,642,217.17 2,376,170,382.70

3、合併利潤表

單位：元

項目 2019年度 2018年度

一、營業總收入 1,943,331,753.94 2,016,902,801.75

其中：營業收入 1,943,331,753.94 2,016,902,801.75

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 1,332,998,022.01 1,547,039,148.42

其中：營業成本 163,673,687.44 179,413,166.05

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加 10,313,851.55 10,895,358.66

銷售費用 784,574,179.24 1,005,330,969.08

管理費用 170,778,623.95 155,191,653.34

研發費用 198,260,593.58 177,823,208.86

88

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

財務費用 5,397,086.25 18,384,792.43

其中：利息費用 8,931,489.22 23,932,666.09

利息收入 3,523,183.16 6,592,876.56

加：其他收益 45,927,487.08 14,951,917.59

投資收益（損失以「－」號填列） 6,993,092.39 6,773,539.95

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填列） -4,073,967.71 0.00

資產減值損失（損失以「-」號填列） -1,175,710.00 -9,713,790.44

資產處置收益（損失以「-」號填列） -187,963.14 -615,863.04

三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 657,816,670.55 481,259,457.39

加：營業外收入 6,442,898.25 12,819,664.21

減：營業外支出 811,061.09 4,990,379.41

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 663,448,507.71 489,088,742.19

減：所得稅費用 88,942,930.03 53,403,626.86

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 574,505,577.68 435,685,115.33（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 574,505,577.68 435,685,115.33

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤 574,505,577.68 435,685,115.33

2.少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

89

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.可供出售金融資產公允價值變動損益

4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額 574,505,577.68 435,685,115.33

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 574,505,577.68 435,685,115.33

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.91 0.70（二）稀釋每股收益 0.90 0.70

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為： 0.00元，上期被合併方實現的淨利潤為：

0.00元。

法定代表人：杜偉民主管會計工作負責人：苗向會計機構負責人：周慧

4、母公司利潤表

單位：元

項目 2019年度 2018年度

一、營業收入 517,615,894.61 519,854,258.43

減：營業成本 60,033,656.18 70,175,865.70

稅金及附加 2,497,817.99 3,419,582.12

銷售費用 197,349,677.23 236,118,778.85

管理費用 62,546,442.82 60,212,092.59

研發費用 30,562,655.12 39,997,468.73

財務費用 6,629,810.59 9,807,925.05

其中：利息費用 8,655,486.62 15,544,614.96

利息收入 2,109,408.53 5,825,308.56

加：其他收益 8,477,753.47 6,011,361.03

投資收益（損失以「－」號填列） 7,230,070.77 5,770,297.18

90

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益（損失

以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填列） 452,368.78 0.00

資產減值損失（損失以「-」號填列） -216,892.90 -2,645,837.73

資產處置收益（損失以「-」號填列） -221,169.41 -893,041.64

二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 173,717,965.39 108,365,324.23

加：營業外收入 64,812,751.52 9,635,506.34

減：營業外支出 264,594.82 4,433,795.78

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 238,266,122.09 113,567,034.79

減：所得稅費用 32,736,685.14 12,586,738.25

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 205,529,436.95 100,980,296.54（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 205,529,436.95 100,980,296.54（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.可供出售金融資產公允價值變動損益

4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

六、綜合收益總額 205,529,436.95 100,980,296.54

91

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目 2019年度 2018年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 1,789,178,666.86 1,721,366,880.33

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 113,286,311.54 74,171,749.10

經營活動現金流入小計 1,902,464,978.40 1,795,538,629.43

購買商品、接受勞務支付的現金 167,185,206.19 198,603,391.73

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 211,062,920.81 158,286,876.59

支付的各項稅費 171,423,034.80 163,047,165.16

支付其他與經營活動有關的現金 847,092,171.42 939,125,003.70

經營活動現金流出小計 1,396,763,333.22 1,459,062,437.18

經營活動產生的現金流量淨額 505,701,645.18 336,476,192.25

92

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 0.00 100,000,000.00

取得投資收益收到的現金 6,684,503.35 6,773,539.95

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 239,000.00 786,100.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 6,923,503.35 107,559,639.95

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 386,626,994.96 343,697,464.53

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 386,626,994.96 343,697,464.53

投資活動產生的現金流量淨額 -379,703,491.61 -236,137,824.58

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 0.00 49,522,670.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金 20,000,000.00 425,521,955.28

收到其他與籌資活動有關的現金 372,862.72 222,447.28

籌資活動現金流入小計 20,372,862.72 475,267,072.56

償還債務支付的現金 68,839,027.35 65,929,967.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 178,073,932.24 64,094,940.33

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金 196,352.02 13,444,400.00

籌資活動現金流出小計 247,109,311.61 143,469,307.33

籌資活動產生的現金流量淨額 -226,736,448.89 331,797,765.23

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 7,603.10 44,441.50

五、現金及現金等價物淨增加額 -100,730,692.22 432,180,574.40

加：期初現金及現金等價物餘額 577,240,646.92 145,060,072.52

六、期末現金及現金等價物餘額 476,509,954.70 577,240,646.92

法定代表人：杜偉民主管會計工作負責人：苗向會計機構負責人：周慧

6、母公司現金流量表

單位：元

93

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

項目 2019年度 2018年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 509,599,224.33 486,285,616.11

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 299,076,355.22 282,675,073.13

經營活動現金流入小計 808,675,579.55 768,960,689.24

購買商品、接受勞務支付的現金 28,681,866.56 71,671,847.08

支付給職工以及為職工支付的現金 57,539,634.30 52,170,450.39

支付的各項稅費 44,206,196.43 39,017,909.05

支付其他與經營活動有關的現金 513,167,798.70 397,332,338.45

經營活動現金流出小計 643,595,495.99 560,192,544.97

經營活動產生的現金流量淨額 165,080,083.56 208,768,144.27

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 0.00 100,000,000.00

取得投資收益收到的現金 4,783,674.79 5,770,297.18

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 239,000.00 786,100.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 5,022,674.79 106,556,397.18

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 67,133,965.54 99,963,446.90

投資支付的現金 24,000,000.00 319,207,228.75

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 91,133,965.54 419,170,675.65

投資活動產生的現金流量淨額 -86,111,290.75 -312,614,278.47

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 0.00 49,522,670.00

取得借款收到的現金 0.00 408,800,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 0.00 458,322,670.00

償還債務支付的現金 20,702,700.00 20,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 176,935,490.24 62,198,442.05

支付其他與籌資活動有關的現金 196,352.02 1,705,200.00

籌資活動現金流出小計 197,834,542.26 83,903,642.05

94

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

95

籌資活動產生的現金流量淨額 -197,834,542.26 374,419,027.95

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 102.71 -1,217.53

五、現金及現金等價物淨增加額 -118,865,646.74 270,571,676.22

加：期初現金及現金等價物餘額 365,105,352.06 94,533,675.84

六、期末現金及現金等價物餘額 246,239,705.32 365,105,352.06

籌資活動產生的現金流量淨額 -197,834,542.26 374,419,027.95

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 102.71 -1,217.53

五、現金及現金等價物淨增加額 -118,865,646.74 270,571,676.22

加：期初現金及現金等價物餘額 365,105,352.06 94,533,675.84

六、期末現金及現金等價物餘額 246,239,705.32 365,105,352.06

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有者權益合計

其他權益工具

資本公積減：庫存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

其

他

小計股本

優

先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額 638,552,081.00 56,616,363.78 623,983,751.60 146,045,857.56 42,968,441.51 616,716,845.87 1,832,791,626.20 1,832,791,626.20

加：會計政策變更 291,948.91 4,071,131.76 4,363,080.67 4,363,080.67

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額 638,552,081.00 56,616,363.78 623,983,751.60 146,045,857.56 43,260,390.42 620,787,977.63 1,837,154,706.87 1,837,154,706.87

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

6,668,829.00 -56,616,363.78 493,621,140.25 -60,204,148.83 43,813,216.05 369,387,134.13 917,078,104.48 917,078,104.48（一）綜合收益總額 574,505,577.68 574,505,577.68 574,505,577.68（二）所有者投入和減少資本 6,668,829.00 -56,616,363.78 493,621,140.25 -60,204,148.83 503,877,754.30 503,877,754.30

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資

本

6,689,794.00 -56,616,363.78 209,198,898.28 159,272,328.50 159,272,328.50

3．股份支付計入所有者權益的

金額

-20,965.00 284,270,574.84 -60,204,148.83 344,453,758.67 344,453,758.67

96

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

4．其他

151,667.13 151,667.13 151,667.13（三）利潤分

配

43,813,216.05 -205,118,443.55 -161,305,227.50 -161,305,227.50

1．提取盈餘公

積

43,813,216.05 -43,813,216.05

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股東）的分配

-161,305,227.50 -161,305,227.50 -161,305,227.50

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或股本

）

2．盈餘公積轉增資本（或股本

）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變動額結轉留

存收

益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提

取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

645,220,910.00 1,117,604,891.85 85,841,708.73 87,073,606.47 990,175,111.76 2,754,232,811.35 2,754,232,811.35

上期金額

單位：元

項目

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積減：庫存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額 421,142,000.00 431,368,598.74 140,263,860.00 9,071,694.36 349,693,800.79 1,071,012,233.89 1,071,012,233.89

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額 421,142,000.00 431,368,598.74 140,263,860.00 9,071,694.36 349,693,800.79 1,071,012,233.89 1,071,012,233.89

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

217,410,081.00 56,616,363.78 192,615,152.86 5,781,997.56 33,896,747.15 267,023,045.08 761,779,392.31 761,779,392.31（一）綜合收益總額 435,685,115.33 435,685,115.33 435,685,115.33（二）所有者投入和減少資本 91,067,487.00 56,616,363.78 318,957,746.86 5,781,997.56 -84,228,382.00 376,631,218.08 376,631,218.08

1．所有者投入的普通股 84,228,382.00 -84,228,382.00

2．其他權益工具持有者投入資

本

4,686,105.00 56,616,363.78 142,939,676.10 204,242,144.88 204,242,144.88

3．股份支付計入所有者權益的

金額

2,153,000.00 176,072,463.98 5,781,997.56 172,443,466.42 172,443,466.42

4．其他 -54,393.22 -54,393.22 -54,393.22（三）利潤分配 33,896,747.15 -84,433,688.25 -50,536,941.10 -50,536,941.10

1．提取盈餘公積 33,896,747.15 -33,896,747.15

2．提取一般風險準備

98

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

3．對所有者（或股東）的分

配

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

126,342,594.00 -126,342,594.00

-50,536,941.10 -50,536,941.10 -50,536,941.10

1．資本公積轉增資本（或股本

）

2．盈餘公積轉增資本（或股本

）

3．盈餘公積彌補虧

損

126,342,594.00 -126,342,594.00

4．設定受益計劃變動額結轉留

存收

益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提

取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

638,552,081.00 56,616,363.78 623,983,751.60 146,045,857.56 42,968,441.51 616,716,845.87 1,832,791,626.20 1,832,791,626.20

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年度

股本

其他權益工具

資本公積未分配利潤其他所有者權益合計

一、上年期末餘額264,392,790.02 1,502,405,710.94

99

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

加：會計政策變更 144,359.16 1,299,232.42 1,443,591.58

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額 638,552,081.00 56,616,363.78 618,622,346.58 146,045,857.56 70,412,346.28 265,692,022.44 1,503,849,302.52

三、本期增減變動金額（減少以「－」

號填列）

6,668,829.00 -56,616,363.78 398,557,933.26 -60,204,148.83 20,552,943.69 23,671,265.76 453,038,756.76（一）綜合收益總額 205,529,436.95 205,529,436.95（二）所有者投入和減少資本 6,668,829.00 -56,616,363.78 398,557,933.26 -60,204,148.83 408,814,547.31

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本 6,689,794.00 -56,616,363.78 209,198,898.28 159,272,328.50

3．股份支付計入所有者權益的金額 -20,965.00 189,359,034.98 -60,204,148.83 249,542,218.81

4．其他

（三）利潤分配 20,552,943.69 -181,858,171.19 -161,305,227.50

1．提取盈餘公積 20,552,943.69 -20,552,943.69

2．對所有者（或股東）的分配 -161,305,227.50 -161,305,227.50

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

100

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 645,220,910.00 1,017,180,279.84 85,841,708.73 90,965,289.97 289,363,288.20 1,956,888,059.28

上期金額

單位：元

項目

一、上年期末餘額

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

股本

421,142,000.00

其他權益工具

資本公積

464,512,667.88

2018年年

減：庫存股

140,263,860.00

度

其他綜合

收益

專項儲

備

盈餘公積

60,169,957.47

未分配利潤

308,275,846.23

其

他

所有者權益合計

1,113,836,611.58

優先股永續債其他

二、本年期初餘額 421,142,000.00 464,512,667.88 140,263,860.00 60,169,957.47 308,275,846.23 1,113,836,611.58

三、本期增減變動金額（減少以「－」

號填列）

217,410,081.00 56,616,363.78 154,109,678.70 5,781,997.56 10,098,029.65 -43,883,056.21 388,569,099.36（一）綜合收益總額 100,980,296.54 100,980,296.54（二）所有者投入和減少資本 91,067,487.00 56,616,363.78 280,452,272.70 5,781,997.56 -84,228,382.00 338,125,743.92

1．所有者投入的普通股 84,228,382.00 -84,228,382.00

2．其他權益工具持有者投入資本 4,686,105.00 56,616,363.78 142,939,676.10 204,242,144.88

3．股份支付計入所有者權益的金額 2,153,000.00 137,512,596.60 5,781,997.56 133,883,599.04

101

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

4．其他

（三）利潤分

配

10,098,029.65 -60,634,970.75 -50,536,941.10

1．提取盈餘公

積

10,098,029.65 -10,098,029.65

2．對所有者（或股東）的分

配

-50,536,941.10 -50,536,941.10

3．其他

（四）所有者權益內部結

轉

126,342,594.00 -126,342,594.00

1．資本公積轉增資本（或股本

）

126,342,594.00 -126,342,594.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本

）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收

益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提

取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

638,552,081.00 56,616,363.78 618,622,346.58 146,045,857.56 70,267,987.12 264,392,790.02 1,502,405,710.94

102

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

103

三、公司基本情況

深圳康泰生物製品股份有限公司（以下簡稱本公司，包括子公司時統稱本集團）原稱深圳康泰生物制

品有限公司（以下簡稱康泰有限公司），本公司現持有深圳市市場監督管理局頒發的統一社會信用代碼為

91440300618837873J的企業法人營業執照，公司住所：深圳市南山區科技工業園科發路6號，法定代表人：

杜偉民。公司主要歷史沿革如下：

康泰有限公司系深圳市人民政府深府外復（ 1992） 947號文批准，由深圳廣信生物工程公司、國家原

材料投資公司、香港廣信實業有限公司於1992年在深圳共同興辦的中外合資企業，投資總額為9,750萬元，

註冊資本 3,900萬元，投資三方分別出資1 ,300萬元。上述出資經深圳中華會計師事務所於1 992年8月 17日

出具的驗資報字（1992）第E115號驗資報告驗證。

康泰有限公司成立後股權經多次轉讓及行政劃撥，1 997年9月2 5日康泰有限公司董事會決議，投資各

方以實物資產及債權增資，公司實收資本由 3,900萬元增至1 5,000萬元，上述增資業經深圳市外商投資局

深外資復（1998）B0611號文件批准，並由深圳北成會計師事務所於1998年4月27日出具的北成驗字（97）

第063號驗資報告驗證。

2002年10月24日，康泰有限公司第一次臨時股東會決議：由國家開發投資公司等五個股東作為發起人

對公司進行改制，將公司整體變更為股份有限公司，以2002年9月30日經審計的淨資產人民幣17,500萬元，

按1:1的比例折為股份有限公司的股份17,500萬股，上述股份由以上發起人按原投資比例持有。

2008年8月15日，本公司第三次臨時股東大會通過決議向深圳市瑞源達投資有限公司（2011年6月遷往

異地更名為新疆瑞源達股權投資有限公司，以下簡稱瑞源達）、王峰、鄭海發增發 18,200萬股收購其持有

北京民海生物科技有限公司（以下簡稱民海生物）所持股份10,000萬股，上述增發完成後，本公司註冊資

本變更為35,700萬元。重組完成後，瑞源達成為本公司控股股東。

2013年12月 30日，本公司 2013年第一次臨時股東大會通過《股權轉讓後關於修訂公司章程的議案》：

瑞源達將全部64.2962%股權轉讓給杜偉民、朱安平、杜興連、孟曉蘭；深圳民康股權投資合夥企業（有限

合夥）將部分0.6107%股權轉讓給杜偉民、江柳青、付長軍、呂志雲、李有生。江柳青、付長軍、呂志雲、

李有生、朱安平、孟曉蘭成為本公司新股東，公司依據深圳聯合產權交易所出具的《股東名冊》，對公司

章程相關條款進行修改。股權轉讓完成後，杜偉民成為本公司控股股東。

根據本公司2 014年5月9日第一次臨時股東大會決議《關於公司增資擴股的議案》，本公司以增資擴股

的方式向蘇州通和創業投資合夥企業（有限合夥）、磐霖丹陽股權投資基金合夥企業（有限合夥）、萬豔靈、

張文玉增發1 ,200萬股，每股15元,共計1 8,000萬元，全部以貨幣出資。截至2 014年5月2 2日，變更後的累

計註冊資本為36,900萬元，股本為36,900萬元。

經中國證券監督管理委員會《關於核准深圳康泰生物製品股份有限公司首次公開發行股票的批覆》（證

監許可[ 2017]39號）核准，本公司於 2017年 1月 20日首次公開發行人民幣普通股（A股）4 ,200萬股，發行

價格為3 .29元/股，共募集資金1 3,818.00萬元，扣除發行費用2 ,706.05萬元，募集資金淨額1 1,111.95萬

元，其中新增股本4 ,200.00萬元，變更後的股本為4 1,100.00萬元。2 017年2月7日，本公司股票在深圳交

易所創業板上市，股票代碼：300601。

2017年 6月16日，本公司第五屆董事會第十八次（臨時）會議和第五屆監事會第九次（臨時）會議審

議通過了《關於調整限制性股票激勵計劃相關事項的議案》和《關於向激勵對象首次授予限制性股票的議

案》。本次授予的限制性股票已於2017年7月21日完成登記，公司增加股本1,014.20萬元，變更後的股本為

42,114.20萬元。

2018年 2月26日，公司第五屆董事會第二十四次會議和第五屆監事會第十三次會議，審議通過了《關

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

104

於公司向激勵對象授予預留限制性股票的議案》。本次授予的限制性股票已於2018年5月14日完成登記，公

司增加股本217.30萬元，變更後的註冊資本及股本為42,331.50萬元。

2018年3月13日、 2018年3月30日分別召開的第五屆董事會第二十五次會議和2018年第一次臨時股東大

會審議通過的《關於公司回購註銷 2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》。公司於

2018年 6月 1日完成本次已獲授但尚未解除限售的限制性股票2萬股的回購註銷工作，變更後註冊資本及股

本為42,329.50萬元。

2018年4月24日，第五屆董事會第二十六次會議決議審議通過以公司現有總股本4 23,295,000股為基

數，向全體股東每10股送紅股1 .989827股（含稅），派1 .193896元（含稅）現金紅利；同時以資本公積金

向全體股東每10股轉增2.984741股。

2018年12月14日，公司2018年第三次臨時股東大會審議通過了《關於公司回購註銷 2017 年限制性股

票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》， 2019年3月8日，公司完成對離職激勵對象已獲授但尚未解

除限售的限制性股票20,965股的回購註銷工作。

2018年 1月18日，本公司收到中國證券監督管理委員會出具的《關於核准深圳康泰生物製品股份有限

公司公開發行可轉換公司債券的批覆》，核准公司向社會公開發行面值總額3 5,600.00萬元可轉換公司債

券，期限6年。2018年度可轉換債券行權，可轉換債券轉股4,686,105股；2019年度剩餘可轉換債券全部行

權或者贖回，可轉換債券轉股6,689,794股。

本年限制性股票回購及可轉換債券轉股變更後註冊資本及股本為645,220,910.00元。

截至2019年12月31日，控股股東杜偉民持有本公司股權比例為53.43%。

本公司屬生物藥品製造行業，主要從事人用疫苗的研發、生產和銷售。經營範圍包括：開發、生產經

營B肝疫苗及其他醫用生物製品；進出口業務（具體按資格證書辦理）；投資興辦醫藥項目及其他實業（具

體項目另行申報）；醫藥技術開發、信息諮詢服務、自有房屋、設備租賃業務（不含限制項目）；普通貨運；

貨物專用運輸（冷藏保鮮）。主要產品包括重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母）。

本年納入合併財務報表範圍的子公司包括民海生物、深圳鑫泰康生物科技有限公司（以下簡稱鑫泰康

生物）、深圳康泰生物科技有限公司（以下簡稱康泰科技）、廣州康泰生物醫藥投資有限公司（以下簡稱廣

州康泰）。

本公司的職能管理部門包括生產製造部、研發中心、營銷中心、採購倉儲部、質量部、行政人事部、

工程項目部、財務部、審計部、證券事務部等部門。

本集團合併財務報表範圍包括民海生物、鑫泰康生物、康泰科技以及廣州康泰四家公司。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本集團財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則》

及相關規定，並基於本附註「五、重要會計政策及會計估計」所述會計政策和會計估計編制。

2、持續經營

本集團自本報告期末起12個月內具有持續經營能力，未發生對持續經營產生重大影響的事項。

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105

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本集團根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計包括營業周期、應收款項壞帳準備的確

認和計量、發出存貨計量、固定資產分類及折舊方法、無形資產攤銷、研發費用資本化條件、收入確認和

計量、借款費用資本化條件和方法等。

1、遵循企業會計準則的聲明

本集團編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、

經營成果和現金流量等有關信息。

2、會計期間

本集團的會計期間為公曆1月1日至12月31日。

3、營業周期

本集團的營業周期為12個月，並以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

本集團以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

本集團作為合併方，在同一控制下企業合併中取得的資產和負債，在合併日按被合併方在最終控制方

合併報表中的帳面價值計量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差額，調整資本公積；

資本公積不足衝減的，調整留存收益。

在非同一控制下企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。

合併成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發行或承擔的負債、

發行的權益性證券等的公允價值以及在企業合併中發生的各項直接相關費用之和（通過多次交易分步實現

的企業合併，其合併成本為每一單項交易的成本之和）。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資

產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，

首先對合併中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值、以及合併對價的非現金資產或發行的

權益性證券等的公允價值進行覆核，經覆核後，合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允

價值份額的，將其差額計入合併當期營業外收入。

6、合併財務報表的編制方法

本集團將所有控制的子公司納入合併財務報表範圍。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政

策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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合併範圍內的所有重大內部交易、往來餘額及未實現利潤在合併報表編制時予以抵銷。子公司的所有

者權益中不屬於母公司的份額以及當期淨損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬於少數股東權益的份

額，分別在合併財務報表「少數股東權益、少數股東損益、歸屬於少數股東的其他綜合收益及歸屬於少數

股東的綜合收益總額」項目列示。

對於同一控制下企業合併取得的子公司，其經營成果和現金流量自合併當期期初納入合併財務報表。

編制比較合併財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合併後形成的報告主體自最終控制

方開始控制時點起一直存在。

通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併，編制合併報表時，視同在

最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整，在編制比較報表時，以不早於本集團和被合併方同

處於最終控制方的控制之下的時點為限，將被合併方的有關資產、負債併入本集團合併財務報表的比較報

表中，並將合併而增加的淨資產在比較報表中調整所有者權益項下的相關項目。為避免對被合併方淨資產

的價值進行重複計算，本集團在達到合併之前持有的長期股權投資，在取得原股權之日與本集團和被合併

方處於同一方最終控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他淨資產變動，應

分別衝減比較報表期間的期初留存收益和當期損益。

對於非同一控制下企業合併取得子公司，經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合併財

務報表。在編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對

子公司的財務報表進行調整。

通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併，編制合併報表時，對於

購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價

值的差額計入當期投資收益；與其相關的購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合

收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權益變動，在購買日所屬當期轉為投資損益，

由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

本集團在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與

處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本

溢價或股本溢價，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

本集團因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，對於剩餘

股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，

減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計

入喪失控制權當期的投資損益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控

制權時轉為當期投資損益 。

本集團通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至

喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，應當將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行

會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，

在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的投資損益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

本集團的合營安排包括共同經營和合營企業。對於共同經營項目,本集團作為共同經營中的合營方確

認單獨持有的資產和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產和承擔的負債，根據相關約定單獨或按份額

確認相關的收入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業務的資產交易的，僅確認因該交易產生的損

益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

107

8、現金及現金等價物的確定標準

本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金流量表之現金等價物指持有

期限不超過3個月、流動性強、易於轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。於資產負債表日，外幣貨幣

性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件

的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。

10、金融工具

本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

1、金融資產

（1）金融資產分類、確認依據和計量方法

本集團根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流特徵，將金融資產分類為以攤餘成本計

量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產。

本集團將同時符合下列條件的金融資產分類為以攤餘成本計量的金融資產：①管理該金融資產的業務

模式是以收取合同現金流量為目標。②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對

本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用

計入初始確認金額；以攤餘成本進行後續計量。除被指定為被套期項目的，按照實際利率法攤銷初始金額

與到期金額之間的差額，其攤銷、減值、匯兌損益以及終止確認時產生的利得或損失，計入當期損益。

本集團將同時符合下列條件的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資

產：①管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標。②該金融資

產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。

此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。除被指定為被套期項目的，

此類金融資產，除信用減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的該金融資產利息之外，所產生

的其他利得或損失，均計入其他綜合收益；金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損

失應當從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

本集團按照實際利率法確認利息收入。利息收入根據金融資產帳面餘額乘以實際利率計算確定，但下

列情況除外：①對於購入或源生的已發生信用減值的金融資產，自初始確認起，按照該金融資產的攤餘成

本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。②對於購入或源生的未發生信用減值、但在後續期間成

為已發生信用減值的金融資產，在後續期間，按照該金融資產的攤餘成本和實際利率計算確定其利息收入。

本集團將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指

定一經作出，不得撤銷。本集團指定的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具投

資，按照公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；除了獲得股利（屬於投資成本收回部

分的除外）計入當期損益外，其他相關的利得和損失（包括匯兌損益）均計入其他綜合收益，且後續不得

轉入當期損益。當其終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入

留存收益。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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除上述分類為以攤餘成本計量的金融資產和分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融資產之外的金融資產，本集團將其分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此類金融

資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用直接計入當期損益。此類金融資產的利得或損失，計入當

期損益。此外，在初始確認時，本集團為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融資產指定為以公允價值

計量且其變動計入當期損益的金融資產，該指定一經做出，不得撤銷。

本集團在非同一控制下的企業合併中確認的或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以公允價值

計量且其變動計入當期損益的金融資產。

（2）金融資產轉移的確認依據和計量方法

本集團將滿足下列條件之一的金融資產予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

②金融資產發生轉移，本集團轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬；③金融資產發生轉移，本集

團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬，且未保留對該金融資產控制的。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值，與因轉移而收到的對價及原

直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產的合同條

款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付）之和的差額

計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終

止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價及應分攤至終止確認部分

的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產的合同條

款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付）之和，與分

攤的前述金融資產整體帳面價值的差額計入當期損益。

2、金融負債

（1）金融負債分類、確認依據和計量方法

本集團的金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金

融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損

失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

其他金融負債，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。除下列各項外，本集團將金融負債分

類為以攤餘成本計量的金融負債：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融

負債（含屬於金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。②不符

合終止確認條件的金融資產轉移或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。③不屬於以上①或②情形

的財務擔保合同，以及不屬於以上①情形的以低於市場利率貸款的貸款承諾。

本集團將在非同一控制下的企業合併中作為購買方確認的或有對價形成金融負債的，按照以公允價值

計量且其變動計入當期損益進行會計處理。

（2）金融負債終止確認條件

當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。本集團與

債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條

款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。本集團對現存金融負債全部或部分的

合同條款作出實質性修改的，終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

109

項新金融負債。終止確認部分的帳面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。

（3）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

本集團以主要市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，不存在主要市場的，以最有利市場的

價格計量金融資產和金融負債的公允價值，並且採用當時適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估

值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次，即第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產或

負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可

觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。本集團優先使用第一層次輸入值，

最後再使用第三層次輸入值，公允價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重大意義的

輸入值所屬的最低層次決定。

本集團對權益工具的投資以公允價值計量。但在有限情況下，如果用以確定公允價值的近期信息不足，

或者公允價值的可能估計金額分布範圍很廣，而成本代表了該範圍內對公允價值的最佳估計的，該成本可

代表其在該分布範圍內對公允價值的恰當估計。

（4）金融資產和金融負債的抵銷

本集團的金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件時，以相

互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：（1）本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當

前可執行的；（2）本集團計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

（5）金融負債與權益工具的區分及相關處理方法

本集團按照以下原則區分金融負債與權益工具：（1）如果本集團不能無條件地避免以交付現金或其他

金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。有些金融工具雖然沒有明確地包含交

付現金或其他金融資產義務的條款和條件，但有可能通過其他條款和條件間接地形成合同義務。（2）如果

一項金融工具須用或可用本集團自身權益工具進行結算，需要考慮用於結算該工具的本集團自身權益工

具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債後的資產

中的剩餘權益。如果是前者，該工具是發行方的金融負債；如果是後者，該工具是發行方的權益工具。在

某些情況下，一項金融工具合同規定本集團須用或可用自身權益工具結算該金融工具，其中合同權利或合

同義務的金額等於可獲取或需交付的自身權益工具的數量乘以其結算時的公允價值，則無論該合同權利或

義務的金額是固定的，還是完全或部分地基於除本集團自身權益工具的市場價格以外的變量（例如利率、

某種商品的價格或某項金融工具的價格）的變動而變動，該合同分類為金融負債。

本集團在合併報表中對金融工具（或其組成部分）進行分類時，考慮了集團成員和金融工具持有方之

間達成的所有條款和條件。如果集團作為一個整體由於該工具而承擔了交付現金、其他金融資產或者以其

他導致該工具成為金融負債的方式進行結算的義務，則該工具應當分類為金融負債。

金融工具或其組成部分屬於金融負債的，相關利息、股利（或股息）、利得或損失，以及贖回或再融

資產生的利得或損失等，本集團計入當期損益。

金融工具或其組成部分屬於權益工具的，其發行（含再融資）、回購、出售或註銷時，本集團作為權

益的變動處理，不確認權益工具的公允價值變動。

11、應收票據

本集團對於應收票據，始終按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。

信用風險自初始確認後是否顯著增加的判斷。本集團通過比較金融工具在初始確認時所確定的預計存

續期內的違約概率和該工具在資產負債表日所確定的預計存續期內的違約概率，來判定金融工具

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信用風險是否顯著增加。但是，如果本集團確定金融工具在資產負債表日只具有較低的信用風險的，

可以假設該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。通常情況下，如果逾期超過30日，則表明金

融工具的信用風險已經顯著增加。除非本集團在無須付出不必要的額外成本或努力的情況下即可獲得合理

且有依據的信息，證明即使逾期超過30日，信用風險自初始確認後仍未顯著增加。在確定信用風險自初始

確認後是否顯著增加時，本集團考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有依據的信息，

包括前瞻性信息。

以組合為基礎的評估。對於應收票據，本集團在單項工具層面無法以合理成本獲得關於信用風險顯著

增加的充分證據，而在組合的基礎上評估信用風險是否顯著增加是可行，所以本集團按照應收票據類型為

共同風險特徵，對應收票據進行分組並以組合為基礎考慮評估信用風險是否顯著增加。

預期信用損失計量。預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。

信用損失，是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金

流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。

本集團在資產負債表日計算應收票據預期信用損失，如果該預期信用損失大於當前應收票據減值準備

的帳面金額，本集團將其差額確認為應收票據減值損失，借記「信用減值損失」，貸記「壞帳準備」。相反，

本集團將差額確認為減值利得，做相反的會計分錄。

本集團實際發生信用損失，認定相關應收票據無法收回，經批准予以核銷的，根據批准的核銷金額，

借記「壞帳準備」，貸記「應收票據」。若核銷金額大於已計提的損失準備，按期差額借記「信用減值損失」。

本集團根據以前年度的實際信用損失，並考慮本年的前瞻性信息，計量預期信用損失的會計估計政策

為：本集團採用以票據性質為基礎的預期信用損失模型，通過應收票據違約風險敞口和預期信用損失率計

算應收票據預期信用損失，並基於違約概率和違約損失率確定預期信用損失率。

12、應收帳款

本集團對於《企業會計準則第 14號 -收入準則》規範的交易形成且不含重大融資成分的應收帳款，始

終按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。

信用風險自初始確認後是否顯著增加的判斷。本集團通過比較金融工具在初始確認時所確定的預計存

續期內的違約概率和該工具在資產負債表日所確定的預計存續期內的違約概率，來判定金融工具信用風險

是否顯著增加。但是，如果本集團確定金融工具在資產負債表日只具有較低的信用風險的，可以假設該金

融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。通常情況下，如果逾期超過30日，則表明金融工具的信用

風險已經顯著增加。除非本集團在無須付出不必要的額外成本或努力的情況下即可獲得合理且有依據的信

息，證明即使逾期超過30日，信用風險自初始確認後仍未顯著增加。在確定信用風險自初始確認後是否顯

著增加時，本集團考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信

息。

以組合為基礎的評估。對於應收帳款，本集團在單項工具層面無法以合理成本獲得關於信用風險顯著

增加的充分證據，而在組合的基礎上評估信用風險是否顯著增加是可行，所以本集團按照金融工具類型、

信用風險評級為共同風險特徵，對應收帳款進行分組並以組合為基礎考慮評估信用風險是否顯著增加。按

照金融工具類型、信用風險評級為共同風險特徵，對應收帳款進行分組並以組合為基礎考慮評估信用風險

是否顯著增加。

預期信用損失計量。預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。

信用損失，是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金

流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。

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本集團在資產負債表日計算應收帳款預期信用損失，如果該預期信用損失大於當前應收帳款減值準備

的帳面金額，本集團將其差額確認為應收帳款減值損失，借記「信用減值損失」，貸記「壞帳準備」。相反，

本集團將差額確認為減值利得，做相反的會計分錄。

本集團實際發生信用損失，認定相關應收帳款無法收回，經批准予以核銷的，根據批准的核銷金額，

借記「壞帳準備」，貸記 「應收帳款」。若核銷金額大於已計提的損失準備，按期差額借記「信用減值損

失」。

本集團根據以前年度的實際信用損失，並考慮本年的前瞻性信息，計量預期信用損失的會計估計政策

為：

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

將單項金額超過300萬元且佔總額10%以上的應收帳款、單項金額超

過100萬元且佔總額10%以上的其他應收款視為重大應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準備

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

項目1年以內 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上

預期損失率 0.53% 10.17% 27.30% 50.63% 73.61% 85.70%

13、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

本集團按照下列情形計量其他應收款損失準備：①信用風險自初始確認後未顯著增加的金融資產，本

集團按照未來12個月的預期信用損失的金額計量損失準備；②信用風險自初始確認後已顯著增加的金融資

產，本集團按照相當於該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；③購買或源生已發生

信用減值的金融資產，本集團按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備。

以組合為基礎的評估。對於其他應收款，本集團在單項工具層面無法以合理成本獲得關於信用風險顯

著增加的充分證據，而在組合的基礎上評估信用風險是否顯著增加是可行，所以本集團按照金融工具類型、

信用風險評級為共同風險特徵，對其他應收款進行分組並以組合為基礎考慮評估信用風險是否顯著增加。

本集團在資產負債表日計算其他應收款預期信用損失，如果該預期信用損失大於當前其他應收款減值

準備的帳面金額，本集團將其差額確認為其他應收款減值損失，借記「信用減值損失」，貸記「壞帳準備」。

相反，本集團將差額確認為減值利得，做相反的會計分錄。

本集團實際發生信用損失，認定相關其他應收款無法收回，經批准予以核銷的，根據批准的核銷金額，

借記「壞帳準備」，貸記 「其他應收款」。若核銷金額大於已計提的損失準備，按期差額借記「信用減值

損失」。

14、存貨

本集團存貨主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、自製半成品、庫存商品和發出商品等。

存貨實行永續盤存制，存貨在取得時按實際成本計價；領用或發出存貨，採用加權平均法確定其實際

成本。低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法進行攤銷。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準備

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

項目1年以內 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上

預期損失率 0.53% 10.17% 27.30% 50.63% 73.61% 85.70%

13、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

本集團按照下列情形計量其他應收款損失準備：①信用風險自初始確認後未顯著增加的金融資產，本

集團按照未來12個月的預期信用損失的金額計量損失準備；②信用風險自初始確認後已顯著增加的金融資

產，本集團按照相當於該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；③購買或源生已發生

信用減值的金融資產，本集團按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備。

以組合為基礎的評估。對於其他應收款，本集團在單項工具層面無法以合理成本獲得關於信用風險顯

著增加的充分證據，而在組合的基礎上評估信用風險是否顯著增加是可行，所以本集團按照金融工具類型、

信用風險評級為共同風險特徵，對其他應收款進行分組並以組合為基礎考慮評估信用風險是否顯著增加。

本集團在資產負債表日計算其他應收款預期信用損失，如果該預期信用損失大於當前其他應收款減值

準備的帳面金額，本集團將其差額確認為其他應收款減值損失，借記「信用減值損失」，貸記「壞帳準備」。

相反，本集團將差額確認為減值利得，做相反的會計分錄。

本集團實際發生信用損失，認定相關其他應收款無法收回，經批准予以核銷的，根據批准的核銷金額，

借記「壞帳準備」，貸記 「其他應收款」。若核銷金額大於已計提的損失準備，按期差額借記「信用減值

損失」。

14、存貨

本集團存貨主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、自製半成品、庫存商品和發出商品等。

存貨實行永續盤存制，存貨在取得時按實際成本計價；領用或發出存貨，採用加權平均法確定其實際

成本。低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法進行攤銷。

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庫存商品、在產品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，其可變現淨值按該存貨的估計售價

減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料存貨，其可變現淨值按所生產的產

成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定。

15、持有待售資產

（1）本集團將同時符合下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售：（1）根據類似交易中出售此

類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即已經就一項出售計劃作出

決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求相關權力機構或者監管部門批准後

方可出售的需要獲得相關批准。本集團將非流動資產或處置組首次劃分為持有待售類別前，按照相關會計

準則規定計量非流動資產或處置組中各項資產和負債的帳面價值。初始計量或在資產負債表日重新計量持

有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於公允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至

公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資

產減值準備。

（2）本集團專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完成」的規

定條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持

有待售類別。在初始計量時，比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出

售費用後的淨額，以兩者孰低計量。除企業合併中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組

以公允價值減去出售費用後的淨額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。

（3）本集團因出售對子公司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的，無論出售後本集團是否保留部

分權益性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在母公司個別財務報表中將對子

公司投資整體劃分為持有待售類別，在合併財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。

（4）後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金

額應當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。

劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

（5）對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據各項

非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額應當予

以恢復，並在劃分為持有待售類別後適用相關計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉

回金額計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值

損失不得轉回。

持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外，各項非流動資產帳面

價值所佔比重，按比例增加其帳面價值。

（6）持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的

利息和其他費用繼續予以確認。

（7）持有待售的非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件，而不再繼續劃分為持有待

售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量： 1）劃分為持有待售類別前

的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的金額；

2）可收回金額。

（8）終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

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16、長期股權投資

本集團長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的投資。

本集團對共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，並且該安排相關活動的政

策必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。

本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位20％（含）以上但低於50％的表決權時，通常認為對被

投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20%以下表決權的，還需要綜合考慮在被投資單位的董事會或類

似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經營政策制定過程、或與被投資單位之間發生重要交易、

或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重

大影響。

對被投資單位形成控制的，為本集團的子公司。通過同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在

合併日按照取得被合併方在最終控制方合併報表中淨資產的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投

資成本。被合併方在合併日的淨資產帳面價值為負數的，長期股權投資成本按零確定。

通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併，屬於一攬子交易的，本集

團將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於一攬子交易的，在合併日，根據合併後享

有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。初

始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之

和的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，衝減留存收益。

通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，以合併成本作為初始投資成本。

通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併，屬於一攬子交易的，本

集團將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於一攬子交易的，按照原持有的股權投資

帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權採用權益

法核算的，原權益法核算的相關其他綜合收益暫不做調整，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置

相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。在 2018年 12月 31日或之前，原持有股權投資為可供出售

金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入

當期損益。

除上述通過企業合併取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買

價款作為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成

本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本。

本集團對子公司投資採用成本法核算，對合營企業及聯營企業投資採用權益法核算。

後續計量採用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允價值及發

生的相關交易費用增加長期股權投資成本的帳面價值。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，按照應享

有的金額確認為當期投資收益。

後續計量採用權益法核算的長期股權投資，隨著被投資單位所有者權益的變動相應調整增加或減少長

期股權投資的帳面價值。其中在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可

辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，並抵銷與聯營企業及合營企業之間發

生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。採用權益法核算的長期

股權投資，因被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原

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計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權應當

改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價

值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止

採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的，處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同

控制或施加重大影響的，改按權益法核算，處置股權帳面價值和處置對價的差額計入投資收益，並對該剩

餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施

加重大影響的，應當改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間

的差額計入當期損益。

本集團對於分步處置股權至喪失控股權的各項交易不屬於一攬子交易的，對每一項交易分別進行會計

處理。屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理，但是，

在喪失控制權之前每一次交易處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額，確認為

其他綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。

17、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

本集團投資性房地產採用直線法計提折舊或攤銷。各類投資性房地產的預計使用壽命、淨殘值率及年

折舊率如下：

類別折舊年限（年）預計殘值率（%）年折舊率（%）

房屋建築物 20 3 4.85

18、固定資產

（1）確認條件

本集團固定資產是指同時具有以下特徵，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用

年限超過一年的有形資產。

固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。本集團固定

資產包括房屋及建築物、生產設備、運輸設備、辦公設備等。

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地外，本集團對所有固定資產計提折舊。計

提折舊時採用平均年限法。

（2）折舊方法

類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率

房屋建築物年限平均法 20-30 3% 3.23%-4.85%

房屋建築物 20 3 4.85

18、固定資產

（1）確認條件

本集團固定資產是指同時具有以下特徵，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用

年限超過一年的有形資產。

固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。本集團固定

資產包括房屋及建築物、生產設備、運輸設備、辦公設備等。

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地外，本集團對所有固定資產計提折舊。計

提折舊時採用平均年限法。

（2）折舊方法

類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率

房屋建築物年限平均法 20-30 3% 3.23%-4.85%

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

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生產設備年限平均法 10 3% 9.70%

運輸設備年限平均法 5 3% 19.40%

辦公設備年限平均法 5 3% 19.40%

本集團於每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如發生改變，

則作為會計估計變更處理。

19、在建工程

在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉

固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續後再對固定資產原值差異進行調整。

20、借款費用

發生的可直接歸屬於需要經過1年以上的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固

定資產、投資性房地產等的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使

用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件的資產

達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化，其後發生的借款費用計入當期損益。如果符合資本化條件

的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化，直

至資產的購建或生產活動重新開始。

專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性

投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權

平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

本集團無形資產包括土地使用權、專利技術、非專利技術等，按取得時的實際成本計量，其中，購入

的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同或

協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。

土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限或受益期限平均攤銷；其他無形資產按預計使用年限、合

同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資

產成本和當期損益。對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核，如

發生改變，則作為會計估計變更處理。

（2）內部研究開發支出會計政策

本集團主要研究開發項目包括重組腸道病毒71型疫苗（漢遜酵母）、13價肺炎球菌結合疫苗、甲型肝

炎滅活疫苗、ACYW135群腦膜炎球菌多糖疫苗、Sabin株脊髓灰質炎滅活疫苗(Vero細胞)（技術許可）等。

本集團研究開發支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，分為研究階

段支出和開發階段支出。研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出予以資本化。

本集團疫苗自主研發項目劃分為研究階段和開發階段的具體標準：本集團將疫苗是否取得申報生產藥

運輸設備年限平均法 5 3% 19.40%

辦公設備年限平均法 5 3% 19.40%

本集團於每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如發生改變，

則作為會計估計變更處理。

19、在建工程

在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉

固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續後再對固定資產原值差異進行調整。

20、借款費用

發生的可直接歸屬於需要經過1年以上的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固

定資產、投資性房地產等的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使

用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件的資產

達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化，其後發生的借款費用計入當期損益。如果符合資本化條件

的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化，直

至資產的購建或生產活動重新開始。

專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性

投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權

平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

本集團無形資產包括土地使用權、專利技術、非專利技術等，按取得時的實際成本計量，其中，購入

的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同或

協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。

土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限或受益期限平均攤銷；其他無形資產按預計使用年限、合

同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資

產成本和當期損益。對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核，如

發生改變，則作為會計估計變更處理。

（2）內部研究開發支出會計政策

本集團主要研究開發項目包括重組腸道病毒71型疫苗（漢遜酵母）、13價肺炎球菌結合疫苗、甲型肝

炎滅活疫苗、ACYW135群腦膜炎球菌多糖疫苗、Sabin株脊髓灰質炎滅活疫苗(Vero細胞)（技術許可）等。

本集團研究開發支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，分為研究階

段支出和開發階段支出。研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出予以資本化。

本集團疫苗自主研發項目劃分為研究階段和開發階段的具體標準：本集團將疫苗是否取得申報生產藥

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116

品註冊申請受理通知書作為劃分研究階段和開發階段支出的時點，將取得申報生產藥品註冊申請受理通知

書前發生的研究費用於當期費用化；將取得申報生產藥品註冊申請受理通知書後至所研發項目達到預定用

途前發生的開發費用於當期計入開發支出，達到預定用途時轉入無形資產。

本集團技術引進的疫苗研發項目將實際支付價款予以資本化，後續研發支出資本化時點與自主研發項

目相同。

22、長期資產減值

本集團於每一資產負債表日對長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工

程、使用壽命有限的無形資產等項目進行檢查，當存在減值跡象時，本集團進行減值測試。對商譽和使用

壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。

減值測試後，若該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值損失

一經確認，在以後會計期間不予轉回。

23、長期待攤費用

本集團的長期待攤費用包括裝修費、園區綠化工程、生產車間GMP改造費用以及試生產及工藝驗證費

用。該等費用在受益期內平均攤銷，如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受益，則將尚未攤銷的該

項目的攤餘價值全部轉入當期損益。裝修費、園區綠化工程、生產車間GMP改造費用以及試生產及工藝驗

證費用的攤銷年限分別為10年、 5年、5年和5年。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

短期薪酬主要包括職工工資、獎金、津貼、補貼、職工福利、住房公積金、醫療保險費、工傷保險費、

生育保險費以及工會經費和職工教育經費等，在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為

負債，並按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利主要包括基本養老保險費、失業保險等，按照公司承擔的風險和義務，分類為設定提存計

劃。對於設定提存計劃在根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而向單獨主體繳存的提存

金確認為負債，並按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。

（3）辭退福利的會計處理方法

辭退福利是由於公司辭退職工產生，在辭退日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。

25、預計負債

當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合

以下條件時，本集團將其確認為負債：該義務是本集團承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利

益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。

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117

26、股份支付

用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該

公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權

益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計

量。如授予後立即可行權，在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債；如需完

成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的

最佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應調整負

債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損

益。

本集團在等待期內取消所授予權益工具的（因未滿足可行權條件而被取消的除外），作為加速行權處

理，即視同剩餘等待期內的股權支付計劃已經全部滿足可行權條件，在取消所授予權益工具的當期確認剩

餘等待期內的所有費用。

27、收入

是否已執行新收入準則

□是 √否

收入確認和計量所採用的會計政策

本集團的營業收入主要包括銷售商品收入、提供勞務收入以及讓渡資產使用權收入，收入確認政策如

下：

（1）本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方、本集團既沒有保留通常與所有權相

聯繫的繼續管理權、也沒有對已售出的商品實施有效控制、收入的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益

很可能流入企業、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。

本集團疫苗產品分為免疫規劃疫苗與非免疫規劃疫苗。免疫規劃疫苗，是指居民應當按照政府的規定

接種的疫苗，包括國家免疫規劃確定的疫苗，省、自治區、直轄市人民政府在執行國家免疫規劃時增加的

疫苗，以及縣級以上人民政府或者其衛生健康主管部門組織的應急接種或者群體性預防接種所使用的疫

苗；非免疫規劃疫苗，是指由居民自願接種的其他疫苗。

本集團疫苗產品通過招投標的方式銷售，中標後與終端客戶籤訂購銷合同，依照合同約定直接向其發

貨，並在收到客戶籤署的收貨確認函後確認收入。

（2）本集團在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量、與勞務相關的經濟利益很可能流入本集團、勞務

的完成進度能夠可靠地確定時，確認勞務收入的實現。

（3）與交易相關的經濟利益很可能流入本集團、收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產使用權

收入的實現。

同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況：無

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28、政府補助

本集團的政府補助包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。其中，與資產相關的政府補

助，是指本集團取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；與收益相關的政府補助，是指

除與資產相關的政府補助之外的政府補助。如果政府文件中未明確規定補助對象，本集團按照上述區分原

則進行判斷，難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。

政府補助為貨幣性資產的，按照實際收到的金額計量，對於按照固定的定額標準撥付的補助，或對年

末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時，按照應收的金

額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1元 )

計量。

與資產相關的政府補助確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內平均分配計入當期損益。相關資產在

使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的

損益。

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相

關成本費用或損失的期間計入當期損益。與日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。

與日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

本集團取得政策性優惠貸款貼息的，區分財政將貼息資金撥付給貸款銀行和財政將貼息資金直接撥付

給本集團兩種情況，分別按照以下原則進行會計處理：

（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本集團提供貸款的，本集團以

實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用（或以借

款的公允價值作為借款的入帳價值並按照實際利率法計算借款費用，實際收到的金額與借款公允價值之間

的差額確認為遞延收益。遞延收益在借款存續期內採用實際利率法攤銷，衝減相關借款費用）。

（2）財政將貼息資金直接撥付給本集團，本集團將對應的貼息衝減相關借款費用。

本集團已確認的政府補助需要退回的，在需要退回的當期分情況按照以下規定進行會計處理：

（1）存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

（2）屬於其他情況的，直接計入當期損益。

29、遞延所得稅資產 /遞延所得稅負債

本集團遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額(暫時性差

異)計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的遞延所得

稅資產。對於商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對於既不影響會計利潤

也不影響應納稅所得額 (或可抵扣虧損 )的非企業合併的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時

性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。於資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得

稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。

本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，

確認遞延所得稅資產。

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30、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

本集團作為經營租賃承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。

31、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因審批程序備註

2017年 3月 31日，財政部發布了「關於印發修訂《企業會計準則第 22號—金融工具確認和計量》的通知」（財

會[2017]7號），對《企業會計準則第 22號—金融工具確認和計量》進行了修訂。在境內外同時上市的企業以及

在境外上市並採用國際財務報告準則或企業會計準則編制財務報告的企業，自 2018年 1月 1日起施行；其他境

內上市企業自 2019年 1月 1日起施行。執行本準則的企業，不再執行財政部於 2006年 2月 15日印發的《財政

部關於印發〈企業會計準則第 1號—存貨〉等 38項具體準則的通知》（財會[2016]3號）中的《企業會計準則第

22號—金融工具確認和計量》。執行本準則的企業，應當同時執行財政部 2017年修訂印發的《企業會計準則第

23號—金融資產轉移》（財會[2017]8號）、《企業會計準則第 24號—套期會計》（財會[2017]9號）和《企業會計

準則第 37號—金融工具列報》（財會[2017]14號）（上述四項新修訂的準則，以下合稱「新金融工具準則」）。根

據財政部發布的新金融準則，會計政策主要變更內容：1）以企業持有金融資產的「業務模式」和「金融資產合

同現金流量特徵」作為金融資產分類的判斷依據，將金融資產分類為以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計

量且其變動計入其他綜合收益的金融資產以及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產三類；企業在初

始確認時，可以將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。2）金

融資產減值會計處理由「已發生損失法」修改為「預期損失法」，要求考慮金融資產未來預期信用損失情況，從

而更加及時、足額地計提金融資產減值準備。3）修訂套期會計相關規定，更好地反映企業的風險管理活動。4）

簡化嵌入衍生工具的會計處理。5）調整非交易性權益工具投資的會計處理等。6）金融工具披露要求相應調整。

根據新金融工具準則的銜接規定，在新準則施行日，企業應當按照本準則的規定對金融工具進行分類和計量，涉

及前期比較財務報表數據與本準則要求不一致的，無需調整。金融工具原帳面價值和在本準則施行日的新帳面價

值之間的差額，應當計入本準則施行日所在年度報告期間的期初留存收益或其他綜合收益。本集團因執行新金融

工具準則對 2019年 1月 1日合併及母公司資產負債表各項目的影響請見本附註 「(3) 2019年起執行新金融工具準

則調整執行當年年初財務報表相關項目情況」。

經第六屆董事

會第九次會議

和第六屆監事

會第八次會議

審議通過

財政部於 2019年 9月 19日頒布的《關於修訂印發合併財務報表格式（ 2019版）的通知》(財會(2019)16號，以

下簡稱「財會 16號文件」)以及於 2019年 4月 30日頒布的《關於修訂印發 2019年度一般企業財務報表格式的

通知》(財會(2019)6號，以下簡稱「財會 6號文件」)編制 2019年度財務報表。財會 16號文件和財會 6號文件對

資產負債表、利潤表、現金流量表和股東權益變動表的列報項目進行了修訂，將「應收票據及應收帳款」項目分

拆為「應收票據」、「應收帳款」和「應收款項融資」三個項目，將 「應付票據及應付帳款」項目分拆為「應付票

據」和「應付帳款」兩個項目。財會 6號文件同時明確或修訂了「其他應收款」、「一年內到期的非流動資產」、

「其他應付款」、「遞延收益」、「其他權益工具」、「研發費用」、「財務費用」項目下的「利息收入」、「其他收益」、

「資產處置收益」、「營業外收入」和「營業外支出」、「其他權益工具持有者投入資本」的列報內容，在「投資收

益」項目下新增「以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益」項目，調整了利潤表部分項目的列報位置，明確了

政府補助在現金流量表的填列項目。對於上述列報項目的變更，本集團對上年比較數據進行了重述。根據《關於

修訂印發 2019年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2019]6號）的相關規定，公司屬於已執行新金融準則

但未執行新收入準則和新租賃準則的企業，公司結合財會[2019]6號通知附件 1和附件 2的要求對財務報表格式

經第六屆董事

會第二十次會

議和第六屆監

事會第十八次

會議審議通過

119

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

及部分科目列報進行相應調整。公司資產負債表將原「應收票據及應收帳款」項目拆分為「應收票據」和「應收

帳款」二個項目，原「應付票據及應付帳款」項目拆分為「應付票據」和「應付帳款」二個項目；公司利潤表將

原「減：資產減值損失」調整為「加：資產減值損失（損失以「-」號填列）」，原「減：信用減值損失」調整為

「加：信用減值損失（損失以「-」號填列）」，調整後「資產減值損失」項目不在「營業總成本」匯總範圍。

2019年 5月 9日，財政部發布了經修訂的《企業會計準則第 7號——非貨幣性資產交換》（財會〔2019〕8號，

以下簡稱「新非貨幣性資產交換準則」），自 2019年 6月 10日起執行。新非貨幣性資產交換準則修訂了非貨幣性

資產交換的定義；明確了準則的適用範圍；規定了確認換入資產和終止確認換出資產的時點，以及當換入資產的

確認時點與換出資產的終止確認時點不一致時的會計處理原則；細化了非貨幣性資產交換的會計處理；增加了有

關披露要求。本集團對於 2019年 1月 1日之前發生的非貨幣性資產交換未進行追溯調整。本集團 2019年度未

發生非貨幣性資產交換事項，新非貨幣性資產交換準則的執行未對本集團 2019年度財務報表產生重大影響。

經第六屆董事

會第二十次會

議和第六屆監

事會第十八次

會議審議通過

2019年 5月 16日，財政部發布了經修訂的《企業會計準則第 12 號——債務重組》（財會〔 2019〕9號，以下簡

稱「新債務重組準則」），自 2019年 6月 17日起執行。新債務重組準則修訂了債務重組的定義；明確了準則的適

用範圍；修訂了債務重組的會計處理；簡化了債務重組的披露要求。本集團對於 2019年 1月 1日之前發生的債

務重組未進行追溯調整。本集團 2019年度未發生債務重組事項，新債務重組準則的執行未對本集團 2019年度財

務報表產生重大影響。

經第六屆董事

會第二十次會

議和第六屆監

事會第十八次

會議審議通過

根據《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》的規定要求，採用追溯調整法對比較數

據進行調整。對可比期間的2018年財務報表列報項目及金額的影響如下：

報表項目 合併報表 母公司報表

2018年12月 31日 2019年1月1日2018年12月 31日 2019年1月1日

應收票據 2,298,800.00

應收帳款 855,466,082.00 235,305,791.26

應收票據及應收帳款 857,764,882.00 235,305,791.26

應付票據 6,713,102.91

應付帳款 91,705,613.09 23,330,124.82

應付票據及應付帳款 98,418,716.00 23,330,124.82

（2）重要會計估計變更

□適用 √不適用

（3）2019年起執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況

√適用 □不適用

合併資產負債表

單位：元

項目 2018年 12月 31日 2019年 01月 01日調整數

流動資產：

貨幣資金 634,608,884.00 634,608,884.00

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

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深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據 2,298,800.00 2,298,800.00

應收帳款 855,466,082.00 860,083,914.11 4,617,832.11

應收款項融資

預付款項 9,790,891.82 9,790,891.82

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款 41,227,152.43 41,227,152.43

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨 196,086,729.65 196,086,729.65

合同資產

持有待售資產 612,295.07 612,295.07

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 141,428.90 141,428.90

流動資產合計 1,740,232,263.87 1,744,850,095.98 4,617,832.11

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產 46,124.22 46,124.22

固定資產 550,687,755.89 550,687,755.89

在建工程 615,608,352.48 615,608,352.48

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產 116,274,867.81 116,274,867.81

開發支出 87,932,291.24 87,932,291.24

商譽

長期待攤費用 29,994,108.29 29,994,108.29

遞延所得稅資產 161,484,218.14 161,229,466.70 -254,751.44

其他非流動資產 34,185,965.95 34,185,965.95

非流動資產合計 1,596,213,684.02 1,595,958,932.58 -254,751.44

121

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

資產總計 3,336,445,947.89 3,340,809,028.56 4,363,080.67

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據 6,713,102.91 6,713,102.91

應付帳款 91,705,613.09 91,705,613.09

預收款項 33,234,361.03 33,234,361.03

合同負債

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬 26,853,910.41 26,853,910.41

應交稅費 22,364,504.07 22,364,504.07

其他應付款 738,952,107.49 738,952,107.49

其中：應付利息 1,339,851.28 1,339,851.28

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債 49,136,327.35 49,136,327.35

其他流動負債 5,064,128.98 5,064,128.98

流動負債合計 974,024,055.33 974,024,055.33

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款 255,018,307.34 255,018,307.34

應付債券 157,620,738.36 157,620,738.36

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款 25,742,300.00 25,742,300.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益 89,434,928.52 89,434,928.52

遞延所得稅負債 1,813,992.14 1,813,992.14

其他非流動負債

非流動負債合計 529,630,266.36 529,630,266.36

負債合計 1,503,654,321.69 1,503,654,321.69

122

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

所有者權益：

股本 638,552,081.00 638,552,081.00

其他權益工具 56,616,363.78 56,616,363.78

其中：優先股

永續債

資本公積 623,983,751.60 623,983,751.60

減：庫存股 146,045,857.56 146,045,857.56

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積 42,968,441.51 43,260,390.42 291,948.91

一般風險準備

未分配利潤 616,716,845.87 620,787,977.63 4,071,131.76

歸屬於母公司所有者權益合計 1,832,791,626.20 1,837,154,706.87 4,363,080.67

少數股東權益

所有者權益合計 1,832,791,626.20 1,837,154,706.87 4,363,080.67

負債和所有者權益總計 3,336,445,947.89 3,340,809,028.56 4,363,080.67

調整情況說明：無

母公司資產負債表

單位：元

項目 2018年 12月 31日 2019年 01月 01日調整數

流動資產：

貨幣資金 368,280,476.42 368,280,476.42

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款 235,305,791.26 237,004,134.28 1,698,343.02

應收款項融資

預付款項 894,371.48 894,371.48

其他應收款 25,811,820.65 25,811,820.65

其中：應收利息

應收股利

存貨 97,977,941.02 97,977,941.02

合同資產

持有待售資產 612,295.07 612,295.07

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計 728,882,695.90 730,581,038.92 1,698,343.02

非流動資產：

債權投資

123

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 1,036,644,836.61 1,036,644,836.61

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產 46,124.22 46,124.22

固定資產 250,277,577.80 250,277,577.80

在建工程 205,715,595.89 205,715,595.89

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產 56,190,042.73 56,190,042.73

開發支出

商譽

長期待攤費用 27,632,893.34 27,632,893.34

遞延所得稅資產 52,439,953.25 52,185,201.81 -254,751.44

其他非流動資產 18,340,662.96 18,340,662.96

非流動資產合計 1,647,287,686.80 1,647,032,935.36 -254,751.44

資產總計 2,376,170,382.70 2,377,613,974.28 1,443,591.58

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款 23,330,124.82 23,330,124.82

預收款項 23,171,688.63 23,171,688.63

合同負債

應付職工薪酬 8,411,514.76 8,411,514.76

應交稅費 8,444,956.87 8,444,956.87

其他應付款 333,709,567.39 333,709,567.39

其中：應付利息 1,046,987.27 1,046,987.27

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債 20,000,000.00 20,000,000.00

其他流動負債 2,509,789.00 2,509,789.00

流動負債合計 419,577,641.47 419,577,641.47

非流動負債：

長期借款 255,018,307.34 255,018,307.34

應付債券 157,620,738.36 157,620,738.36

124

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其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益 41,547,984.59 41,547,984.59

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計 454,187,030.29 454,187,030.29

負債合計 873,764,671.76 873,764,671.76

所有者權益：

股本 638,552,081.00 638,552,081.00

其他權益工具 56,616,363.78 56,616,363.78

其中：優先股

永續債

資本公積 618,622,346.58 618,622,346.58

減：庫存股 146,045,857.56 146,045,857.56

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積 70,267,987.12 70,412,346.28 144,359.16

未分配利潤 264,392,790.02 265,692,022.44 1,299,232.42

所有者權益合計 1,502,405,710.94 1,503,849,302.52 1,443,591.58

負債和所有者權益總計 2,376,170,382.70 2,377,613,974.28 1,443,591.58

調整情況說明：無

（4）2019年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

√適用 □不適用

（1）合併資產負債表

項目2018年12月 31日 2019年1月1日調整數

應收帳款 855,466,082.00 860,083,914.11 4,617,832.11

遞延所得稅資產 161,484,218.14 161,229,466.70 -254,751.44

未分配利潤 616,716,845.87 620,787,977.63 4,071,131.76

盈餘公積 42,968,441.51 43,260,390.42 291,948.91

（2）母公司資產負債表

項目2018年12月 31日 2019年1月1日調整數

應收帳款 235,305,791.26 237,004,134.28 1,698,343.02

遞延所得稅資產 52,439,953.25 52,185,201.81 -254,751.44

未分配利潤 264,392,790.02 265,692,022.44 1,299,232.42

盈餘公積 70,267,987.12 70,412,346.28 144,359.16

125

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

126

32、其他

無

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種計稅依據稅率

增值稅生物製品銷售收入、技術諮詢收入 3%

城市維護建設稅流轉稅 7%、5%

企業所得稅應納稅所得額 15%、25%

增值稅水和電費收入 3%、13%、16%

增值稅技術服務收入、房屋租賃收入 6%、5%、10%、9%

教育費附加流轉稅 3%

地方教育費附加流轉稅 2%

房產稅房產原值的 70% 1.2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱所得稅稅率

本公司、民海生物、鑫泰康生物 15%

廣州康泰、康泰科技 25%

2、稅收優惠

（1）企業所得稅

根據《國家稅務總局關於實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知》（國稅函[2009]203號）規定，

本公司2011年被評為高新技術企業（證書編號為GF201144200212），認定有效期三年。本公司於2014年9月

30日、2017年10月31日分別重新認定為高新技術企業（證書編號分別為GR201444201335、GR201744202173），

認定有效期三年。本公司2019年度減按15%的稅率繳納企業所得稅。

民海生物2 012年10月3 0日被評為高新技術企業（證書編號為G F201211001831），認定有效期三年。民

海生物於 2015年 11月 24日、 2018年 9月 10日分別重新認定為高新技術企業（證書編號分別為

GR201511001497、 GR201811003580），認定有效期三年。民海生物2019年度減按15%的稅率繳納企業所得稅。

鑫泰康生物2019年12月9日被評為高新技術企業（證書編號為GR201944204103），認定有效期三年。鑫

泰康生物2019年度減按15%的稅率繳納企業所得稅。

（2）增值稅

根據財政部、稅務總局《關於簡併增值稅徵收率政策的通知》（財稅[ 2014]57號）中的相關規定，從

2014年7月1日起，本公司及子公司民海生物銷售自產的生物製品增值稅徵收率由6%變更為3%。

根據財政部、稅務總局《關於實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》（財稅[20 19]13號）規定，

為支持小微企業發展，自2019年1月1日至2021年12月31日，對月銷售額10萬元以下（含本數）的增值稅小

規模納稅人免徵增值稅。康泰科技2019年度免徵增值稅。

稅種計稅依據稅率

增值稅生物製品銷售收入、技術諮詢收入 3%

城市維護建設稅流轉稅 7%、5%

企業所得稅應納稅所得額 15%、25%

增值稅水和電費收入 3%、13%、16%

增值稅技術服務收入、房屋租賃收入 6%、5%、10%、9%

教育費附加流轉稅 3%

地方教育費附加流轉稅 2%

房產稅房產原值的 70% 1.2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱所得稅稅率

本公司、民海生物、鑫泰康生物 15%

廣州康泰、康泰科技 25%

2、稅收優惠

（1）企業所得稅

根據《國家稅務總局關於實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知》（國稅函[2009]203號）規定，

本公司2011年被評為高新技術企業（證書編號為GF201144200212），認定有效期三年。本公司於2014年9月

30日、2017年10月31日分別重新認定為高新技術企業（證書編號分別為GR201444201335、GR201744202173），

認定有效期三年。本公司2019年度減按15%的稅率繳納企業所得稅。

民海生物2 012年10月3 0日被評為高新技術企業（證書編號為G F201211001831），認定有效期三年。民

海生物於 2015年 11月 24日、 2018年 9月 10日分別重新認定為高新技術企業（證書編號分別為

GR201511001497、 GR201811003580），認定有效期三年。民海生物2019年度減按15%的稅率繳納企業所得稅。

鑫泰康生物2019年12月9日被評為高新技術企業（證書編號為GR201944204103），認定有效期三年。鑫

泰康生物2019年度減按15%的稅率繳納企業所得稅。

（2）增值稅

根據財政部、稅務總局《關於簡併增值稅徵收率政策的通知》（財稅[ 2014]57號）中的相關規定，從

2014年7月1日起，本公司及子公司民海生物銷售自產的生物製品增值稅徵收率由6%變更為3%。

根據財政部、稅務總局《關於實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》（財稅[20 19]13號）規定，

為支持小微企業發展，自2019年1月1日至2021年12月31日，對月銷售額10萬元以下（含本數）的增值稅小

規模納稅人免徵增值稅。康泰科技2019年度免徵增值稅。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

127

3、其他

無

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目期末餘額期初餘額

庫存現金 68,628.51 24,462.60

銀行存款 476,550,641.26 577,216,184.32

其他貨幣資金 28,599,500.00 57,368,237.08

合計 505,218,769.77 634,608,884.00

其中：存放在境外的款項總額

因抵押、質押或凍結等對使用有限制的款項總額

其他說明：年末其他貨幣資金中 17,162,250.00元系保函保證金， 11,437,250.00元系信用證保證金。

2、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據 700,000.00 2,298,800.00

商業承兌票據

合計 700,000.00 2,298,800.00

單位：元

按單項計提壞帳準備：無

按組合計提壞帳準備：無

確定該組合的依據說明：無

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相

關信息：

□適用 √不適用

（2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目期末終止確認金額期末未終止確認金額

銀行承兌票據 3,094,334.00 0.00

商業承兌票據 0.00 0.00

合計 3,094,334.00 0.00

項目期末餘額期初餘額

庫存現金 68,628.51 24,462.60

銀行存款 476,550,641.26 577,216,184.32

其他貨幣資金 28,599,500.00 57,368,237.08

合計 505,218,769.77 634,608,884.00

其中：存放在境外的款項總額

因抵押、質押或凍結等對使用有限制的款項總額

其他說明：年末其他貨幣資金中 17,162,250.00元系保函保證金， 11,437,250.00元系信用證保證金。

2、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據 700,000.00 2,298,800.00

商業承兌票據

合計 700,000.00 2,298,800.00

單位：元

按單項計提壞帳準備：無

按組合計提壞帳準備：無

確定該組合的依據說明：無

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相

關信息：

□適用 √不適用

（2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目期末終止確認金額期末未終止確認金額

銀行承兌票據 3,094,334.00 0.00

商業承兌票據 0.00 0.00

合計 3,094,334.00 0.00

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

3、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額

計提比

例

金額比例金額

計提比

例

按單項計提壞帳準備的應收帳

款

33,861,442.55 3.12% 15,139,497.01 44.71% 18,721,945.54 42,913,132.51 4.78% 16,753,083.55 39.04% 26,160,048.96

其中：

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳

款

26,612,139.39 2.45% 13,408,093.81 50.38% 13,204,045.58 30,410,244.39 3.39% 10,814,289.61 35.56% 19,595,954.78

單項金額不重大但單項計提壞帳準備的應收帳

款

7,249,303.16 0.67% 1,731,403.20 23.88% 5,517,899.96 12,502,888.12 1.39% 5,938,793.94 47.50% 6,564,094.18

按組合計提壞帳準備的應收帳

款

1,050,413,556.78 96.88% 19,113,626.78 1.82% 1,031,299,930.00 853,641,240.47 95.22% 19,717,375.32 2.31% 833,923,865.15

其中：

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳

款

1,050,413,556.78 96.88% 19,113,626.78 1.82% 1,031,299,930.00 853,641,240.47 95.22% 19,717,375.32 2.31% 833,923,865.15

合

計

1,084,274,999.33 100.00% 34,253,123.79 3.16% 1,050,021,875.54 896,554,372.98 100.00% 36,470,458.87 4.07% 860,083,914.11

128

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

129

按單項計提壞帳準備：單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

四川蓉康藥業有限公司12,889,647.77 6,873,243.19 53.32%注

河北省衛防生物製品供應中心9,345,747.00 3,251,761.94 34.79%注

湖南省湘衛藥事服務有限公司4,376,744.62 3,283,088.68 75.01%注

合計26,612,139.39 13,408,093.81 ----

按單項計提壞帳準備：單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

四川多抗醫藥貿易有限公司2,319,308.00注

山東兆信生物科技有限公司2,056,483.00 1,156,483.00 56.24%注

湖南省永康生物製品有限公司1,808,333.00 533,811.44 29.52%注

重慶醫藥集團藥銷醫藥有限公司1,024,070.40注

其他41,108.76 41,108.76 100.00%

單項金額小於100萬元並單獨計

提壞帳準備的應收帳款匯總列示

合計7,249,303.16 1,731,403.20 ----

按組合計提壞帳準備：信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例

1年以內995,995,446.50 5,278,775.87 0.53%

1-2年37,029,713.26 3,765,921.84 10.17%

2-3年6,005,043.02 1,639,376.74 27.30%

3-4年3,327,073.00 1,684,497.06 50.63%

4-5年1,316,605.00 969,152.94 73.61%

5年以上6,739,676.00 5,775,902.33 85.70%

合計1,050,413,556.78 19,113,626.78 --

確定該組合依據的說明：

註：年末單獨計提壞帳準備的應收帳款主要由本集團應收原經銷商欠款構成。受《疫苗流通和預防接

種管理條例》等規定的影響，自2017年1月1日起，本集團由「經銷為主、直銷為輔」的銷售模式轉變為「直

銷模式」，原經銷商不再購進疫苗。對於截至2019年12月31日仍未結清的原經銷商欠款，本集團將各原經

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

四川蓉康藥業有限公司12,889,647.77 6,873,243.19 53.32%注

河北省衛防生物製品供應中心9,345,747.00 3,251,761.94 34.79%注

湖南省湘衛藥事服務有限公司4,376,744.62 3,283,088.68 75.01%注

合計26,612,139.39 13,408,093.81 ----

按單項計提壞帳準備：單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

四川多抗醫藥貿易有限公司2,319,308.00注

山東兆信生物科技有限公司2,056,483.00 1,156,483.00 56.24%注

湖南省永康生物製品有限公司1,808,333.00 533,811.44 29.52%注

重慶醫藥集團藥銷醫藥有限公司1,024,070.40注

其他41,108.76 41,108.76 100.00%

單項金額小於100萬元並單獨計

提壞帳準備的應收帳款匯總列示

合計7,249,303.16 1,731,403.20 ----

按組合計提壞帳準備：信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例

1年以內995,995,446.50 5,278,775.87 0.53%

1-2年37,029,713.26 3,765,921.84 10.17%

2-3年6,005,043.02 1,639,376.74 27.30%

3-4年3,327,073.00 1,684,497.06 50.63%

4-5年1,316,605.00 969,152.94 73.61%

5年以上6,739,676.00 5,775,902.33 85.70%

合計1,050,413,556.78 19,113,626.78 --

確定該組合依據的說明：

註：年末單獨計提壞帳準備的應收帳款主要由本集團應收原經銷商欠款構成。受《疫苗流通和預防接

種管理條例》等規定的影響，自2017年1月1日起，本集團由「經銷為主、直銷為輔」的銷售模式轉變為「直

銷模式」，原經銷商不再購進疫苗。對於截至2019年12月31日仍未結清的原經銷商欠款，本集團將各原經

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

130

銷商應收款項餘額扣除相應的應付銷售服務費、保證金等款項後，按照淨額計提壞帳準備。

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相

關信息：

□適用 √不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡帳面餘額

1年以內（含 1年） 996,032,555.26

1至 2年 38,764,588.27

2至 3年 8,366,736.62

3年以上 41,111,119.18

3至 4年 19,645,647.80

4至 5年 7,213,457.62

5年以上 14,252,013.76

合計 1,084,274,999.33（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回核銷其他

單項金額重大並單項計提壞帳準備 10,814,289.61 3,999,314.20 1,405,510.00 13,408,093.81

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 5,938,793.94 1,050,381.88 1,124,291.00 4,133,481.62 1,731,403.20

信用風險特徵組合計提壞帳準備 19,717,375.32 1,577,788.02 2,181,536.56 19,113,626.78

合計 36,470,458.87 6,627,484.10 2,529,801.00 6,315,018.18 34,253,123.79

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱收回或轉回金額收回方式

四川蓉康藥業有限公司 1,405,510.00注

合計 1,405,510.00 --

註：上年末本集團對四川蓉康藥業有限公司（以下簡稱四川蓉康）累計單獨計提壞帳準備8,278,753.19

元，計提比例為60.92%，計提依據為經銷商單獨計提壞帳準備，本年度轉回壞帳準備1,405,510.00元，系

銷售服務費和保證金抵減應收帳款導致的轉回。

帳齡帳面餘額

1年以內（含 1年） 996,032,555.26

1至 2年 38,764,588.27

2至 3年 8,366,736.62

3年以上 41,111,119.18

3至 4年 19,645,647.80

4至 5年 7,213,457.62

5年以上 14,252,013.76

合計 1,084,274,999.33（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回核銷其他

單項金額重大並單項計提壞帳準備 10,814,289.61 3,999,314.20 1,405,510.00 13,408,093.81

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 5,938,793.94 1,050,381.88 1,124,291.00 4,133,481.62 1,731,403.20

信用風險特徵組合計提壞帳準備 19,717,375.32 1,577,788.02 2,181,536.56 19,113,626.78

合計 36,470,458.87 6,627,484.10 2,529,801.00 6,315,018.18 34,253,123.79

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱收回或轉回金額收回方式

四川蓉康藥業有限公司 1,405,510.00注

合計 1,405,510.00 --

註：上年末本集團對四川蓉康藥業有限公司（以下簡稱四川蓉康）累計單獨計提壞帳準備8,278,753.19

元，計提比例為60.92%，計提依據為經銷商單獨計提壞帳準備，本年度轉回壞帳準備1,405,510.00元，系

銷售服務費和保證金抵減應收帳款導致的轉回。

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131

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目核銷金額

實際核銷的應收帳款 6,315,018.18

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

單位名稱應收帳款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

款項是否由關

聯交易產生

南寧碩廣生物科技有限公司銷售貨款 1,553,492.20無法收回經管理層審批否

吉林省康發藥業有限公司銷售貨款 1,000,000.00無法收回經管理層審批否

合計 --2,553,492.20 ------

應收帳款核銷說明：無

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱應收帳款期末餘額佔應收帳款期末餘額合計數的比例壞帳準備期末餘額

客戶一 19,306,830.00 1.78% 102,326.20

客戶二 12,889,647.77 1.19% 6,873,243.19

客戶三 11,368,326.00 1.05% 60,252.13

客戶四 9,345,747.00 0.86% 3,251,761.94

客戶五 7,000,000.00 0.65% 37,100.00

合計 59,910,550.77 5.53%

4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額期初餘額

金額比例金額比例

1年以內 12,258,389.82 99.55% 9,483,348.10 96.86%

1至 2年 49,772.50 0.40% 259,290.00 2.65%

2至 3年 27,950.00 0.28%

3年以上 5,758.20 0.05% 20,303.72 0.21%

合計 12,313,920.52 --9,790,891.82 --

項目核銷金額

實際核銷的應收帳款 6,315,018.18

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

單位名稱應收帳款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

款項是否由關

聯交易產生

南寧碩廣生物科技有限公司銷售貨款 1,553,492.20無法收回經管理層審批否

吉林省康發藥業有限公司銷售貨款 1,000,000.00無法收回經管理層審批否

合計 --2,553,492.20 ------

應收帳款核銷說明：無

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱應收帳款期末餘額佔應收帳款期末餘額合計數的比例壞帳準備期末餘額

客戶一 19,306,830.00 1.78% 102,326.20

客戶二 12,889,647.77 1.19% 6,873,243.19

客戶三 11,368,326.00 1.05% 60,252.13

客戶四 9,345,747.00 0.86% 3,251,761.94

客戶五 7,000,000.00 0.65% 37,100.00

合計 59,910,550.77 5.53%

4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額期初餘額

金額比例金額比例

1年以內 12,258,389.82 99.55% 9,483,348.10 96.86%

1至 2年 49,772.50 0.40% 259,290.00 2.65%

2至 3年 27,950.00 0.28%

3年以上 5,758.20 0.05% 20,303.72 0.21%

合計 12,313,920.52 --9,790,891.82 --

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132

帳齡超過 1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：無

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

本年按預付對象歸集的年末餘額前五名預付款項匯總金額1 0,635,387.88元，佔預付款項年末餘額合

計數的比例86.37%。

其他說明：無

5、其他應收款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款 7,585,993.85 41,227,152.43

合計 7,585,993.85 41,227,152.43（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

保證金及押金 6,236,650.65 40,427,507.38

備用金 99,278.10 215,820.33

其他 2,273,760.50 1,736,702.48

合計 8,609,689.25 42,380,030.19

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段第二階段第三階段

合計未來 12個月預期

信用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損

失(已發生信用減值)

2019年 1月 1日餘額 1,152,877.76 1,152,877.76

2019年1月1日餘額在本期 —— —— —— ——

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

項目期末餘額期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款 7,585,993.85 41,227,152.43

合計 7,585,993.85 41,227,152.43（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

保證金及押金 6,236,650.65 40,427,507.38

備用金 99,278.10 215,820.33

其他 2,273,760.50 1,736,702.48

合計 8,609,689.25 42,380,030.19

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段第二階段第三階段

合計未來 12個月預期

信用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損

失(已發生信用減值)

2019年 1月 1日餘額 1,152,877.76 1,152,877.76

2019年1月1日餘額在本期 —— —— —— ——

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

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--轉回第一階段

本期計提 119,979.35 119,979.35

本期轉回 143,694.74 143,694.74

本期轉銷

本期核銷 105,466.97 105,466.97

其他變動

2019年 12月 31日餘額 1,023,695.40 1,023,695.40

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□適用 √不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡帳面餘額

1年以內（含 1年） 5,103,873.87

6個月以內 3,554,650.29

7-12個月 1,549,223.58

1至 2年 1,891,466.39

2至 3年 844,214.60

3年以上 770,134.39

3至 4年 512,732.00

4至 5年 49,725.94

5年以上 207,676.45

合計 8,609,689.25

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回核銷其他

壞帳準備 1,152,877.76 119,979.35 143,694.74 105,466.97 1,023,695.40

合計 1,152,877.76 119,979.35 143,694.74 105,466.97 1,023,695.40

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：無

4）本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

133

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

134

項目核銷金額

備用金 25,414.33

保證金及押金 33,500.64

其他 46,552.00

合計 105,466.97

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

單位名稱其他應收款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

款項是否由關聯

交易產生

無

合計 --------

其他應收款核銷說明：無

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

客戶一保證金 1,230,500.00 6個月內，1-2年 14.29% 65,050.00

客戶二保證金 1,062,038.34 1-2年，2-3年 12.34% 127,616.63

客戶三保證金 677,905.50 7-12個月，1-2年，2-3年 7.87% 96,577.93

客戶四保證金 615,821.00 6個月內，7-12個月 7.15% 17,535.15

客戶五押金 469,200.00 3-4年 5.45% 234,600.00

合計 --4,055,464.84 --47.10% 541,379.71

6、存貨

是否已執行新收入準則

□是 √否

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料 44,035,509.14 56,409.72 43,979,099.42 39,194,363.54 49,582.81 39,144,780.73

在產品 47,629,554.31 47,629,554.31 22,432,047.01 22,432,047.01

項目核銷金額

備用金 25,414.33

保證金及押金 33,500.64

其他 46,552.00

合計 105,466.97

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

單位名稱其他應收款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

款項是否由關聯

交易產生

無

合計 --------

其他應收款核銷說明：無

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

客戶一保證金 1,230,500.00 6個月內，1-2年 14.29% 65,050.00

客戶二保證金 1,062,038.34 1-2年，2-3年 12.34% 127,616.63

客戶三保證金 677,905.50 7-12個月，1-2年，2-3年 7.87% 96,577.93

客戶四保證金 615,821.00 6個月內，7-12個月 7.15% 17,535.15

客戶五押金 469,200.00 3-4年 5.45% 234,600.00

合計 --4,055,464.84 --47.10% 541,379.71

6、存貨

是否已執行新收入準則

□是 √否

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料 44,035,509.14 56,409.72 43,979,099.42 39,194,363.54 49,582.81 39,144,780.73

在產品 47,629,554.31 47,629,554.31 22,432,047.01 22,432,047.01

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

135

庫存商品 92,216,044.28 69,375.02 92,146,669.26 101,702,866.98 869,238.81 100,833,628.17

周轉材料 26,684,645.72 40,838.02 26,643,807.70 24,746,973.78 24,746,973.78

消耗性生物資產

建造合同形成的已完

工未結算資產

發出商品 150,405.62 150,405.62 175,623.97 175,623.97

自製半成品 18,360,437.52 18,360,437.52 8,929,299.96 8,929,299.96

合計 229,076,596.59 317,028.38 228,759,568.21 197,181,175.24 1,094,445.59 196,086,729.65（2）存貨跌價準備

單位：元

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

原材料 49,582.81 108,753.33 101,926.42 56,409.72

在產品

庫存商品 869,238.81 1,030,572.37 1,830,436.16 69,375.02

周轉材料 40,838.02 40,838.02

消耗性生物資產

建造合同形成的已完工未結算資產

發出商品 175,623.97 25,218.35 150,405.62

合計 1,094,445.59 1,180,163.72 1,957,580.93 317,028.38

項目確定可變現淨值的具體依據本年轉回或轉銷原因

原材料、庫存商品、發出商品、在產品市場公允銷售價格銷售或報廢

本年度轉回存貨跌價準備金額為 1,957,580.93元，包括期末減記存貨價值的影響因素已消失，在原已

計提的存貨跌價準備金額內轉回 4,453.72元；本年度轉銷存貨跌價準備金額為 1,953,127.21元，原因系年

末此部分存貨已報廢或已銷售。

7、其他流動資產

是否已執行新收入準則

□是 √否

單位：元

項目期末餘額期初餘額

待抵扣增值稅 2,238,010.56 141,428.90

預繳企業所得稅 21,356,657.30

庫存商品 92,216,044.28 69,375.02 92,146,669.26 101,702,866.98 869,238.81 100,833,628.17

周轉材料 26,684,645.72 40,838.02 26,643,807.70 24,746,973.78 24,746,973.78

消耗性生物資產

建造合同形成的已完

工未結算資產

發出商品 150,405.62 150,405.62 175,623.97 175,623.97

自製半成品 18,360,437.52 18,360,437.52 8,929,299.96 8,929,299.96

合計 229,076,596.59 317,028.38 228,759,568.21 197,181,175.24 1,094,445.59 196,086,729.65（2）存貨跌價準備

單位：元

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

原材料 49,582.81 108,753.33 101,926.42 56,409.72

在產品

庫存商品 869,238.81 1,030,572.37 1,830,436.16 69,375.02

周轉材料 40,838.02 40,838.02

消耗性生物資產

建造合同形成的已完工未結算資產

發出商品 175,623.97 25,218.35 150,405.62

合計 1,094,445.59 1,180,163.72 1,957,580.93 317,028.38

項目確定可變現淨值的具體依據本年轉回或轉銷原因

原材料、庫存商品、發出商品、在產品市場公允銷售價格銷售或報廢

本年度轉回存貨跌價準備金額為 1,957,580.93元，包括期末減記存貨價值的影響因素已消失，在原已

計提的存貨跌價準備金額內轉回 4,453.72元；本年度轉銷存貨跌價準備金額為 1,953,127.21元，原因系年

末此部分存貨已報廢或已銷售。

7、其他流動資產

是否已執行新收入準則

□是 √否

單位：元

項目期末餘額期初餘額

待抵扣增值稅 2,238,010.56 141,428.90

預繳企業所得稅 21,356,657.30

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

合計 23,594,667.86 141,428.90

其他說明：無

8、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

√適用 □不適用

單位：元

合計 23,594,667.86 141,428.90

其他說明：無

8、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

√適用 □不適用

單位：元

項目房屋、建築物土地使用權在建工程合計

一、帳面原值

1.期初餘額 1,537,474.00 1,537,474.00

2.本期增加金額 102,751.99 102,751.99

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在建工程轉入 102,751.99 102,751.99

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額 1,640,225.99 1,640,225.99

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額 1,491,349.78 1,491,349.78

2.本期增加金額 99,669.43 99,669.43

（1）計提或攤銷

（2）其他 99,669.43 99,669.43

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額 1,591,019.21 1,591,019.21

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

136

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值 49,206.78 49,206.78

2.期初帳面價值 46,124.22 46,124.22

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□適用 √不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位：元

項目帳面價值未辦妥產權證書原因

康泰 17棟 5層 38,853.00暫時無法辦理

其他說明：無

9、固定資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

固定資產 904,948,915.99 550,687,755.89

固定資產清理 0.00 0.00

合計 904,948,915.99 550,687,755.89

（1）固定資產情況

單位：元

項目房屋建築物生產設備運輸設備辦公設備合計

一、帳面原值：

1.期初餘額 467,130,971.45 376,525,856.76 12,894,066.91 15,285,562.31 871,836,457.43

2.本期增加金額 276,218,674.43 134,180,015.74 3,135,948.26 5,568,622.24 419,103,260.67

（1）購置 26,815,891.88 3,135,948.26 2,389,775.24 32,341,615.38

（2）在建工程轉入 273,045,674.43 107,364,123.86 3,178,847.00 383,588,645.29

（3）企業合併增加

（4）其他 3,173,000.00 3,173,000.00

3.本期減少金額 102,751.99 1,528,191.67 2,415,577.05 219,314.00 4,265,834.71

（1）處置或報廢 1,528,191.67 2,415,577.05 219,314.00 4,163,082.72（2）其他 102,751.99 102,751.99

137

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

4.期末餘額 743,246,893.89 509,177,680.83 13,614,438.12 20,634,870.55 1,286,673,883.39

二、累計折舊

1.期初餘額 71,268,075.98 237,209,429.56 4,896,953.22 7,774,242.78 321,148,701.54

2.本期增加金額 20,838,350.04 39,279,843.37 2,274,517.45 2,060,645.67 64,453,356.53

（1）計提 20,838,350.04 39,279,843.37 2,274,517.45 2,060,645.67 64,453,356.53

3.本期減少金額 99,669.43 1,247,396.18 2,343,109.74 186,915.32 3,877,090.67

（1）處置或報廢 1,247,396.18 2,343,109.74 186,915.32 3,777,421.24（2）其他 99,669.43 99,669.43

4.期末餘額 92,006,756.59 275,241,876.75 4,828,360.93 9,647,973.13 381,724,967.40

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值 651,240,137.30 233,935,804.08 8,786,077.19 10,986,897.42 904,948,915.99

2.期初帳面價值 395,862,895.47 139,316,427.20 7,997,113.69 7,511,319.53 550,687,755.89

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位：元

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值備註

生產設備 9,200.00 8,924.00 0.00 276.00

合計 9,200.00 8,924.00 0.00 276.00

（3）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位：元

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

研發生產樓 179,320,340.74注

康泰生物園（二期）1號樓 97,365,180.13注

疫苗生產大樓-三層 52,730,951.81注

疫苗生產大樓-一層 51,907,549.02注

疫苗生產大樓-二層 39,089,008.48注

138

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2019年年度報告全文

質檢研發大樓-三層

13,085,565.50注

質檢研發大樓-一層

13,085,565.50注

動物實驗樓

10,190,133.80注

質檢研發大樓-二層

10,375,076.72注

廢水處理站

5,365,932.32注

輔助樓

4,547,193.63注

危險品庫

1,035,056.64注

門衛

725,824.41注

連廊

371,732.45注

合計

479,195,111.15

其他說明：本年度未辦妥產權證書的固定資產系光明區產業園基地研發生產基地一期的地上房屋建築物、

康泰生物園（二期）1號樓和民海生物疫苗產業基地（三期）研發生產樓，截至

2019年

12月

31日，產權

證書尚在辦理中。年末民海生物部分房屋建築物已被抵押，抵押情況詳見本附註七、25、51

10、在建工程

單位：元

項目期末餘額期初餘額

在建工程

462,285,803.39 615,608,352.48

工程物資

0.00 0.00

合計

462,285,803.39 615,608,352.48

（1）在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

光明疫苗研發生產基地（一期）

209,560,905.03 209,560,905.03 203,868,132.61 203,868,132.61

康泰生物產業研發總部基地

38,272,247.37 38,272,247.37 7,024,922.56 7,024,922.56

民海生物疫苗產業基地（二期）

6,943,400.00 6,943,400.00 106,698,852.06 106,698,852.06

民海生物疫苗產業基地（三期）

201,324,820.23 201,324,820.23 298,016,445.25 298,016,445.25

民海生物新型疫苗國際化產業

基地建設項目（一期）

5,502,925.76 5,502,925.76

新研發生產樓三層工程

245,000.00 245,000.00

零星工程

436,505.00 436,505.00

合計

462,285,803.39 462,285,803.39 615,608,352.48 615,608,352.48

139

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：元

工程累計其中：本期利本期利

本期轉入固定本期其他減利息資本化

項目名稱預算數期初餘額本期增加金額期末餘額投入佔預工程進度息資本化金息資本資金來源

資產金額少金額累計金額

光明疫苗研發生

產基地（一期

）

490,000,000.00 203,868,132.61 105,397,887.28 99,222,660.96 482,453.90 209,560,905.03

算比例

116.26%

藥品註冊現場檢查

GMP符合性檢查階

52,583,081.54

額

8,725,590.55

化率

5.61%

自籌、募

集資金

康泰生物產業研

發總部基

地

1,268,000,000.00 7,024,922.56 31,247,324.81 38,272,247.37 3.02%建設期自籌

民海生物疫苗產

業基地（二期

）

228,000,000.00 106,698,852.06 99,755,452.06 6,943,400.00 91.75%

部分產品處於生產階

段，部分產品處於藥品

註冊批件申報準備階

38,924,830.87自籌

民海生物疫苗產

業基地（三期

）

471,660,500.00 298,016,445.25 86,750,241.73 182,821,986.82 619,879.93 201,324,820.23 81.58%建設

期

2,750,688.71 899,210.71 4.89%

自籌、募

集資金

民海生物新型疫

苗國際化產業基

地建設項目（一

期

）

2,442,649,600.00 5,502,925.76 5,502,925.76 0.23%建設期自籌

新研發生產樓三

層工

程

231,183,800.00 245,000.00 245,000.00 0.11%建設期自籌

零星工程 2,225,050.45 1,788,545.45 436,505.00建設期自籌

預填充灌裝車間

建設項

目

102,130,000.00 0.00%建設期

自籌、募

集資金

合

計

5,233,623,900.00 615,608,352.48 231,368,430.03 383,588,645.29 1,102,333.83 462,285,803.39 ----94,258,601.12 9,624,801.26 --

註：本年其他減少主要系綠化轉長期待攤費用以及其他費用化項目轉出。

140

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

11、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目土地使用權軟體非專利技術合計

一、帳面原值

1.期初餘額 115,272,382.70 1,324,090.00 98,411,546.19 215,008,018.89

2.本期增加金額 164,791,292.00 572,100.00 51,469,508.81 216,832,900.81

（1）購置 164,791,292.00 572,100.00 165,363,392.00

（2）內部研發 51,469,508.81 51,469,508.81

（3）企業合併增加

3.本期減少金額 8,010,000.00 8,010,000.00

（1）處置 8,010,000.00 8,010,000.00

4.期末餘額 272,053,674.70 1,896,190.00 149,881,055.00 423,830,919.70

二、累計攤銷

1.期初餘額 26,594,044.41 1,189,888.79 70,949,217.88 98,733,151.08

2.本期增加金額 5,380,032.57 154,354.72 12,993,808.68 18,528,195.97

（1）計提 5,380,032.57 154,354.72 12,993,808.68 18,528,195.97

3.本期減少金額 4,967,740.65 4,967,740.65

（1）處置 4,967,740.65 4,967,740.65

4.期末餘額 27,006,336.33 1,344,243.51 83,943,026.56 112,293,606.40

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值 245,047,338.37 551,946.49 65,938,028.44 311,537,313.30

2.期初帳面價值 88,678,338.29 134,201.21 27,462,328.31 116,274,867.81

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例 35.36%。

141

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（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位：元

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

無

其他說明：截至 2019年 12月 31日，不存在未辦妥產權證書的土地使用權。

12、開發支出

單位：元

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

內部開發支出其他確認為無形資產轉入當期損益

23價肺炎球菌多糖疫苗 51,469,508.81 2,112,500.00 51,469,508.81 2,112,500.00

ACYW135群腦膜炎球

菌多糖疫苗

13,633,852.92 7,727,728.96 21,361,581.88

吸附無細胞百白破聯合

疫苗

736,324.61 55,227.19 791,551.80

凍幹 b型流感嗜血桿菌

結合疫苗

2,333,792.16 840,214.65 3,174,006.81

Sabin株脊髓灰質炎滅

活疫苗(Vero細胞)

8,713,271.20 29,526,446.16 24,958,782.81 13,280,934.55

腮腺炎減毒活疫苗 11,045,541.54 7,937,775.84 3,936,527.82 15,046,789.56

合計 87,932,291.24 48,199,892.80 51,469,508.81 31,007,810.63 53,654,864.60

其他說明：本集團疫苗自主研發項目產生的研發費用資本化時點為取得申報生產藥品註冊申請受理通知

書，資本化的具體依據是申報生產藥品註冊申請受理通知書；本集團技術引進的疫苗研發項目除將實際支

付的用於技術引進價款予以資本化外，後續研發費用資本化時點與自主研發項目相同，截至年末疫苗研發

項目進度如下：

（1）23價肺炎球菌多糖疫苗項目於2019年01月獲得北京市藥品監督管理局批准頒發的藥品GMP證書。

（2）ACYW135群腦膜炎球菌多糖疫苗項目處於生產註冊申請審評階段。

（3）吸附無細胞百白破聯合疫苗項目處於生產註冊申請審評階段。

（4）凍幹b型流感嗜血桿菌結合疫苗項目處於生產註冊申請審評階段。

（5）Sabin株脊髓灰質炎滅活疫苗(Vero細胞)項目屬於技術引進的疫苗研發項目，該項目目前處於臨

床研究階段。

（6）腮腺炎減毒活疫苗項目屬於技術引進的疫苗研發項目，該項目目前處於臨床前研究階段。

13、長期待攤費用

單位：元

142

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

143

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額

裝修費 2,361,214.95 0.00 787,071.48 0.00 1,574,143.47

試生產及工藝驗證 25,384,957.48 56,677,009.28 0.00 0.00 82,061,966.76

園區綠化工程 2,247,935.86 804,694.40 526,177.82 0.00 2,526,452.44

合計 29,994,108.29 57,481,703.68 1,313,249.30 0.00 86,162,562.67

其他說明：無

14、遞延所得稅資產 /遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產

資產減值準備 35,593,847.57 5,339,077.14 41,637,271.31 6,245,590.71

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

預提費用 575,616,554.83 86,342,483.23 575,594,796.77 86,339,219.51

遞延收益 150,027,196.46 22,504,079.47 116,999,057.50 17,549,858.63

等待期內確認的股權激勵成本 1,050,634,649.02 157,595,197.35 340,631,985.68 51,094,797.85

合計 1,811,872,247.88 271,780,837.19 1,074,863,111.26 161,229,466.70（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資產評估增值 11,082,166.67 1,662,325.00 12,093,280.90 1,813,992.14

其他債權投資公允價值變動

其他權益工具投資公允價值變動

政策性搬遷補償收入 60,000,000.00 9,000,000.00 0.00 0.00

合計 71,082,166.67 10,662,325.00 12,093,280.90 1,813,992.14（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位：元

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額

裝修費 2,361,214.95 0.00 787,071.48 0.00 1,574,143.47

試生產及工藝驗證 25,384,957.48 56,677,009.28 0.00 0.00 82,061,966.76

園區綠化工程 2,247,935.86 804,694.40 526,177.82 0.00 2,526,452.44

合計 29,994,108.29 57,481,703.68 1,313,249.30 0.00 86,162,562.67

其他說明：無

14、遞延所得稅資產 /遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產

資產減值準備 35,593,847.57 5,339,077.14 41,637,271.31 6,245,590.71

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

預提費用 575,616,554.83 86,342,483.23 575,594,796.77 86,339,219.51

遞延收益 150,027,196.46 22,504,079.47 116,999,057.50 17,549,858.63

等待期內確認的股權激勵成本 1,050,634,649.02 157,595,197.35 340,631,985.68 51,094,797.85

合計 1,811,872,247.88 271,780,837.19 1,074,863,111.26 161,229,466.70（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資產評估增值 11,082,166.67 1,662,325.00 12,093,280.90 1,813,992.14

其他債權投資公允價值變動

其他權益工具投資公允價值變動

政策性搬遷補償收入 60,000,000.00 9,000,000.00 0.00 0.00

合計 71,082,166.67 10,662,325.00 12,093,280.90 1,813,992.14（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位：元

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144

項目

遞延所得稅資產和負

債期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資

產或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負

債期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資

產或負債期初餘額

遞延所得稅資產 271,780,837.19 161,229,466.70

遞延所得稅負債 10,662,325.00 1,813,992.14（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異 20,207,629.04 5,506,743.06

可抵扣虧損 14,280,352.51 4,501,464.68

合計 34,487,981.55 10,008,207.74

註：未確認遞延所得稅資產的原因系鑫泰康生物和康泰科技本年度虧損，不確定未來可以取得足夠的應納

稅所得額。

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

年份期末金額期初金額備註

2023年 3,098,463.12 4,501,464.68

2024年 4,295,006.09

2025年

2026年

2027年

2028年 1,403,001.56

2029年 5,483,881.74

合計 14,280,352.51 4,501,464.68 --

其他說明：無

15、其他非流動資產

是否已執行新收入準則

□是 √否

單位：元

項目期末餘額期初餘額

預付工程設備款 33,793,309.46 34,185,965.95

合計 33,793,309.46 34,185,965.95

項目

遞延所得稅資產和負

債期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資

產或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負

債期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資

產或負債期初餘額

遞延所得稅資產 271,780,837.19 161,229,466.70

遞延所得稅負債 10,662,325.00 1,813,992.14（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異 20,207,629.04 5,506,743.06

可抵扣虧損 14,280,352.51 4,501,464.68

合計 34,487,981.55 10,008,207.74

註：未確認遞延所得稅資產的原因系鑫泰康生物和康泰科技本年度虧損，不確定未來可以取得足夠的應納

稅所得額。

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

年份期末金額期初金額備註

2023年 3,098,463.12 4,501,464.68

2024年 4,295,006.09

2025年

2026年

2027年

2028年 1,403,001.56

2029年 5,483,881.74

合計 14,280,352.51 4,501,464.68 --

其他說明：無

15、其他非流動資產

是否已執行新收入準則

□是 √否

單位：元

項目期末餘額期初餘額

預付工程設備款 33,793,309.46 34,185,965.95

合計 33,793,309.46 34,185,965.95

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145

其他說明：無

16、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款 1,000,000.00 0.00

信用借款

合計 1,000,000.00 0.00

短期借款分類的說明：無

17、應付票據

單位：元

種類期末餘額期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票 0.00 6,713,102.91

合計 0.00 6,713,102.91

本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00元。

18、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

工程設備款項 90,594,985.33 73,037,095.74

材料款項 24,867,494.13 17,054,345.85

其他 1,108,035.12 1,614,171.50

合計 116,570,514.58 91,705,613.09（2）帳齡超過 1年的重要應付帳款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

項目期末餘額期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款 1,000,000.00 0.00

信用借款

合計 1,000,000.00 0.00

短期借款分類的說明：無

17、應付票據

單位：元

種類期末餘額期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票 0.00 6,713,102.91

合計 0.00 6,713,102.91

本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00元。

18、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

工程設備款項 90,594,985.33 73,037,095.74

材料款項 24,867,494.13 17,054,345.85

其他 1,108,035.12 1,614,171.50

合計 116,570,514.58 91,705,613.09（2）帳齡超過 1年的重要應付帳款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

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146

成都英德生物工程有限公司 617,260.00設備尚未驗收

合計 617,260.00 --

其他說明：無

19、預收款項

是否已執行新收入準則

□是 √否

（1）預收款項列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

免疫規劃疫苗預收款項 25,172,654.60 21,442,603.71

非免疫規劃疫苗預收款項 2,652,874.77 10,175,600.00

其他 900,000.00 1,616,157.32

合計 28,725,529.37 33,234,361.03（2）帳齡超過 1年的重要預收款項

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

山東省疾病預防控制中心 5,553,323.20 未發貨

合計 5,553,323.20 --

註：以上帳齡超過 1年的重要預收款項數據按照帳齡一年以上且金額在 100萬以上列示。

20、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、短期薪酬 26,853,910.41 203,382,726.80 198,114,461.41 32,122,175.80

二、離職後福利-設定提存計劃 18,394,833.28 18,394,833.28

三、辭退福利 256,785.00 256,785.00

四、一年內到期的其他福利

合計 26,853,910.41 222,034,345.08 216,766,079.69 32,122,175.80

合計 617,260.00 --

其他說明：無

19、預收款項

是否已執行新收入準則

□是 √否

（1）預收款項列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

免疫規劃疫苗預收款項 25,172,654.60 21,442,603.71

非免疫規劃疫苗預收款項 2,652,874.77 10,175,600.00

其他 900,000.00 1,616,157.32

合計 28,725,529.37 33,234,361.03（2）帳齡超過 1年的重要預收款項

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

山東省疾病預防控制中心 5,553,323.20 未發貨

合計 5,553,323.20 --

註：以上帳齡超過 1年的重要預收款項數據按照帳齡一年以上且金額在 100萬以上列示。

20、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、短期薪酬 26,853,910.41 203,382,726.80 198,114,461.41 32,122,175.80

二、離職後福利-設定提存計劃 18,394,833.28 18,394,833.28

三、辭退福利 256,785.00 256,785.00

四、一年內到期的其他福利

合計 26,853,910.41 222,034,345.08 216,766,079.69 32,122,175.80

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（2）短期薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、工資、獎金、津貼和補貼 26,070,604.31 169,855,968.03 164,344,792.18 31,581,780.16

2、職工福利費 115,052.50 9,885,680.50 10,000,733.00

3、社會保險費 11,210,135.39 11,210,135.39

其中：醫療保險費 9,990,776.74 9,990,776.74

工傷保險費 386,686.92 386,686.92

生育保險費 824,541.73 824,541.73

補充醫療保險 8,130.00 8,130.00

4、住房公積金 9,344,651.88 9,344,651.88

5、工會經費和職工教育經費 668,253.60 3,086,291.00 3,214,148.96 540,395.64

6、短期帶薪缺勤

7、短期利潤分享計劃

合計 26,853,910.41 203,382,726.80 198,114,461.41 32,122,175.80

（3）設定提存計劃列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、基本養老保險 17,730,753.09 17,730,753.09

2、失業保險費 664,080.19 664,080.19

3、企業年金繳費

合計 18,394,833.28 18,394,833.28

其他說明：無

21、應交稅費

單位：元

項目期末餘額期初餘額

增值稅 6,859,398.18 9,666,639.75

消費稅

企業所得稅 0.00 9,435,672.08

個人所得稅 754,645.22 369,584.37

城市維護建設稅 379,337.00 357,861.26

147

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

148

教育費附加 205,790.35 194,101.25

地方教育費附加 137,193.57 129,400.83

印花稅 101,096.50 164,020.80

房產稅 0.00 1,715,604.69

城鎮土地使用稅 0.00 319,601.49

環保稅 0.00 12,017.55

合計 8,437,460.82 22,364,504.07

其他說明：無

22、其他應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應付利息 433,852.15 1,339,851.28

應付股利

其他應付款 617,677,436.26 737,612,256.21

合計 618,111,288.41 738,952,107.49（1）應付利息

單位：元

項目期末餘額期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息 432,456.52 511,354.53

企業債券利息 0.00 583,089.08

短期借款應付利息 1,395.63

劃分為金融負債的優先股\永續債利息

其他 245,407.67

合計 433,852.15 1,339,851.28

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位：元

借款單位逾期金額逾期原因

無

合計 --

其他說明：年末無重要已逾期未支付的利息。

教育費附加 205,790.35 194,101.25

地方教育費附加 137,193.57 129,400.83

印花稅 101,096.50 164,020.80

房產稅 0.00 1,715,604.69

城鎮土地使用稅 0.00 319,601.49

環保稅 0.00 12,017.55

合計 8,437,460.82 22,364,504.07

其他說明：無

22、其他應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應付利息 433,852.15 1,339,851.28

應付股利

其他應付款 617,677,436.26 737,612,256.21

合計 618,111,288.41 738,952,107.49（1）應付利息

單位：元

項目期末餘額期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息 432,456.52 511,354.53

企業債券利息 0.00 583,089.08

短期借款應付利息 1,395.63

劃分為金融負債的優先股\永續債利息

其他 245,407.67

合計 433,852.15 1,339,851.28

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位：元

借款單位逾期金額逾期原因

無

合計 --

其他說明：年末無重要已逾期未支付的利息。

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149

（2）其他應付款

1）按款項性質列示其他應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

銷售服務費 491,853,513.24 536,627,123.19

保證金 31,636,420.10 43,215,907.61

限制性股票回購義務 85,841,708.73 146,045,857.56

其他 8,345,794.19 11,723,367.85

合計 617,677,436.26 737,612,256.21

2）帳齡超過 1年的重要其他應付款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

河北上谷生物科技有限公司 5,993,985.06預提費用尚未達到付款條件

湖北易達中生生物醫藥技術有限公司 1,614,684.00預提費用尚未達到付款條件

新鄉市德海生物科技中心 1,325,494.00預提費用尚未達到付款條件

濟南金堃生物技術有限公司 1,125,324.09預提費用尚未達到付款條件

武漢怡和通生物科技有限公司 1,089,862.80預提費用尚未達到付款條件

昆明和謙生物科技有限公司 1,065,348.65預提費用尚未達到付款條件

南寧鎂海生物科技有限公司 1,053,500.00預提費用尚未達到付款條件

合計 13,268,198.60 --

其他說明：無

23、一年內到期的非流動負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額

一年內到期的長期借款 60,000,000.00 49,136,327.35

一年內到期的應付債券

一年內到期的長期應付款

一年內到期的租賃負債

合計 60,000,000.00 49,136,327.35

其他說明：無

項目期末餘額期初餘額

銷售服務費 491,853,513.24 536,627,123.19

保證金 31,636,420.10 43,215,907.61

限制性股票回購義務 85,841,708.73 146,045,857.56

其他 8,345,794.19 11,723,367.85

合計 617,677,436.26 737,612,256.21

2）帳齡超過 1年的重要其他應付款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

河北上谷生物科技有限公司 5,993,985.06預提費用尚未達到付款條件

湖北易達中生生物醫藥技術有限公司 1,614,684.00預提費用尚未達到付款條件

新鄉市德海生物科技中心 1,325,494.00預提費用尚未達到付款條件

濟南金堃生物技術有限公司 1,125,324.09預提費用尚未達到付款條件

武漢怡和通生物科技有限公司 1,089,862.80預提費用尚未達到付款條件

昆明和謙生物科技有限公司 1,065,348.65預提費用尚未達到付款條件

南寧鎂海生物科技有限公司 1,053,500.00預提費用尚未達到付款條件

合計 13,268,198.60 --

其他說明：無

23、一年內到期的非流動負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額

一年內到期的長期借款 60,000,000.00 49,136,327.35

一年內到期的應付債券

一年內到期的長期應付款

一年內到期的租賃負債

合計 60,000,000.00 49,136,327.35

其他說明：無

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24、其他流動負債

是否已執行新收入準則

□是 √否

單位：元

項目期末餘額期初餘額

短期應付債券 0.00 0.00

政府補助 5,212,319.00 5,064,128.98

合計 5,212,319.00 5,064,128.98

短期應付債券的增減變動：

單位：元

債券名

稱

面值

發行日

期

債券期

限

發行金

額

期初餘

額

本期

發行

按面值計

提利息

溢折價

攤銷

本期償

還

期末餘

額

無

合計 ------

其他說明：

政府補助項目年初餘額

本年新增

補助金額

本年計入當期

損益金額

其他變動 年末餘額

與資產相關/與

收益相關

2011年生物產業發展專項資金--用於無

應答人群60μg重組B型肝炎疫苗（釀酒

酵母）產業化項目

300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

與資產相關

2011年生物產業發展專項資金--深圳新

型疫苗工程實驗室

500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00

與資產相關

2013年度產業技術研究與開發專項工

程實驗室--廣東省免疫調節劑疫苗工程

實驗室

100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00

與資產相關

2012年戰略性新興產業發展專項資金-

B肝疫苗生產車間GMP質量升級（深圳

市發改委）

550,000.00 550,000.00 550,000.00 550,000.00

與資產相關

2012年產業振興和技術改造專項資金

—B肝疫苗生產車間GMP質量升級（國

家發改委）

557,000.00 557,000.00 557,000.00 557,000.00

與資產相關

60ug重組B型肝炎疫苗（免疫調節劑）

開發及產業化

100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00

與資產相關

2011年生物產業發展專項資金--60ug重

組B型肝炎疫苗（免疫調節劑）3期臨

床研究

170,789.00 170,789.00 170,789.00 170,789.00

與資產相關

新型疫苗技術研究科技創新平臺 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 與資產相關

150

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

151

2012年戰略性新興產業發展專項資金-

甲型B型肝炎聯合疫苗的臨床前研究

100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00

與資產相關

一種特異性免疫調節關鍵技術用於慢

性B型肝炎免疫治療的研究

100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00

與資產相關

新型疫苗實驗室創新能力建設 1,957,000.00 1,957,000.00 1,957,000.001,957,000.00 與資產相關

新一代無細胞百白破組分疫苗研製 35,000.00 35,000.00 70,000.00 70,000.00 與收益相關

五價口服輪狀病毒疫苗臨床前研究 65,000.00 65,000.00 65,000.00 65,000.00 與收益相關

腦膜炎球菌結合疫苗等創新疫苗研發

及產業化

410,530.00 410,530.00 410,530.00 410,530.00

與收益相關

生物醫藥中試生產外包公共服務平臺 86,809.98 86,809.98 200,000.00 200,000.00 與資產相關

合計 5,064,128.98 5,064,128.98 5,212,319.005,212,319.00

「其他變動」原因系從遞延收益重分類至其他流動負債金額。

25、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

質押借款

抵押借款 195,018,307.34 255,018,307.34

保證借款

信用借款

合計 195,018,307.34 255,018,307.34

長期借款分類的說明：本公司用於深圳光明疫苗研發生產基地（一期）的固定資產投資貸款，該借款由民

海生物和杜偉民個人提供保證擔保，並以本公司所在光明區的工業用地作抵押，抵押期間為 2013年 10月

25日至 2021年 9月 12日。截至年末，該筆貸款餘額為 255,018,307.34元，其中一年內到期的長期借款

金額為 60,000,000.00元重分類至一年內到期的非流動負債。

其他說明，包括利率區間：

抵押借款的借款利率在5.145%-5.985%之間浮動。

26、應付債券

（1）應付債券

單位：元

項目期末餘額期初餘額

可轉換公司債券 0.00 157,620,738.36

合計 0.00 157,620,738.36

一種特異性免疫調節關鍵技術用於慢

性B型肝炎免疫治療的研究

100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00

與資產相關

新型疫苗實驗室創新能力建設 1,957,000.00 1,957,000.00 1,957,000.001,957,000.00 與資產相關

新一代無細胞百白破組分疫苗研製 35,000.00 35,000.00 70,000.00 70,000.00 與收益相關

五價口服輪狀病毒疫苗臨床前研究 65,000.00 65,000.00 65,000.00 65,000.00 與收益相關

腦膜炎球菌結合疫苗等創新疫苗研發

及產業化

410,530.00 410,530.00 410,530.00 410,530.00

與收益相關

生物醫藥中試生產外包公共服務平臺 86,809.98 86,809.98 200,000.00 200,000.00 與資產相關

合計 5,064,128.98 5,064,128.98 5,212,319.005,212,319.00

「其他變動」原因系從遞延收益重分類至其他流動負債金額。

25、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

質押借款

抵押借款 195,018,307.34 255,018,307.34

保證借款

信用借款

合計 195,018,307.34 255,018,307.34

長期借款分類的說明：本公司用於深圳光明疫苗研發生產基地（一期）的固定資產投資貸款，該借款由民

海生物和杜偉民個人提供保證擔保，並以本公司所在光明區的工業用地作抵押，抵押期間為 2013年 10月

25日至 2021年 9月 12日。截至年末，該筆貸款餘額為 255,018,307.34元，其中一年內到期的長期借款

金額為 60,000,000.00元重分類至一年內到期的非流動負債。

其他說明，包括利率區間：

抵押借款的借款利率在5.145%-5.985%之間浮動。

26、應付債券

（1）應付債券

單位：元

項目期末餘額期初餘額

可轉換公司債券 0.00 157,620,738.36

合計 0.00 157,620,738.36

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

152

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

單位：元

債券

名稱

面值

發行日

期

債券

期限

發行金額期初餘額

本期

發行

按面值計

提利息

溢折價攤銷本期償還

期末

餘額

康泰

轉債

356,000,000.00 2018-2-1 6年 250,768,407.75 157,620,738.36 0.00 186,366.61 2,223,523.69 159,844,262.05 0.00

合計 ------250,768,407.75 157,620,738.36 0.00 186,366.61 2,223,523.69 159,844,262.05 0.00（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明

2018年 1月18日，本公司收到中國證券監督管理委員會出具的《關於核准深圳康泰生物製品股份有限

公司公開發行可轉換公司債券的批覆》，核准公司向社會公開發行面值總額3 5,600.00萬元可轉換公司債

券，可轉債的轉股期限為自發行結束之日起滿六個月後的第一個交易日起至可轉換公司債券到期日止（即

2018年8月7日至2024年 2月1日）。

可轉換公司債券初始轉股價格為 47.01元/股，因公司實施 2017年限制性股票激勵計劃預留部分的授

予登記，轉股價格於 2018年 5月 16日調整為 46.89元/股;因公司實施了 2017年年度利潤分配方案，轉股價

格於2018年6月13日起由46.89元/股調整為31.23元 /股。

2018年8 -12月，共有1 ,463,604張「康泰轉債」完成轉股（票面金額共計1 46,360,400元人民幣），合

計轉為4,686,105.00股股票。公司剩餘可轉債為2,096,396張，剩餘票面總金額為209,639,600元人民幣。

2019年1-5月，共有2,089,369張「康泰轉債」完成轉股（票面金額共計208,936,900元人民幣），合計

轉為6,689,794.00股股票。同年5月，公司將剩餘未轉股可轉債票面金額702,700元全部贖回。

27、長期應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

長期應付款 0.00 25,742,300.00

專項應付款 0.00 0.00

合計 0.00 25,742,300.00（1）按款項性質列示長期應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

北京生物醫藥產業基地土地開發補償費 0.00 25,742,300.00

其他說明：長期應付款系北京生物醫藥產業基地發展有限公司（簡稱產業基地公司）為民海生物投資項目

的優惠條件為民海生物先期墊付，該返還款項將自民海生物全部正式投產後，以五年內的總稅款抵扣， 2019

年以前年度民海生物繳納的五年總稅款已經可以全部抵扣產業基地公司土地開發補償費金額，民海生物依

照投資協議的約定將其轉入遞延收益，並在相關土地的剩餘年限內攤銷。

債券

名稱

面值

發行日

期

債券

期限

發行金額期初餘額

本期

發行

按面值計

提利息

溢折價攤銷本期償還

期末

餘額

康泰

轉債

356,000,000.00 2018-2-1 6年 250,768,407.75 157,620,738.36 0.00 186,366.61 2,223,523.69 159,844,262.05 0.00

合計 ------250,768,407.75 157,620,738.36 0.00 186,366.61 2,223,523.69 159,844,262.05 0.00（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明

2018年 1月18日，本公司收到中國證券監督管理委員會出具的《關於核准深圳康泰生物製品股份有限

公司公開發行可轉換公司債券的批覆》，核准公司向社會公開發行面值總額3 5,600.00萬元可轉換公司債

券，可轉債的轉股期限為自發行結束之日起滿六個月後的第一個交易日起至可轉換公司債券到期日止（即

2018年8月7日至2024年 2月1日）。

可轉換公司債券初始轉股價格為 47.01元/股，因公司實施 2017年限制性股票激勵計劃預留部分的授

予登記，轉股價格於 2018年 5月 16日調整為 46.89元/股;因公司實施了 2017年年度利潤分配方案，轉股價

格於2018年6月13日起由46.89元/股調整為31.23元 /股。

2018年8 -12月，共有1 ,463,604張「康泰轉債」完成轉股（票面金額共計1 46,360,400元人民幣），合

計轉為4,686,105.00股股票。公司剩餘可轉債為2,096,396張，剩餘票面總金額為209,639,600元人民幣。

2019年1-5月，共有2,089,369張「康泰轉債」完成轉股（票面金額共計208,936,900元人民幣），合計

轉為6,689,794.00股股票。同年5月，公司將剩餘未轉股可轉債票面金額702,700元全部贖回。

27、長期應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

長期應付款 0.00 25,742,300.00

專項應付款 0.00 0.00

合計 0.00 25,742,300.00（1）按款項性質列示長期應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

北京生物醫藥產業基地土地開發補償費 0.00 25,742,300.00

其他說明：長期應付款系北京生物醫藥產業基地發展有限公司（簡稱產業基地公司）為民海生物投資項目

的優惠條件為民海生物先期墊付，該返還款項將自民海生物全部正式投產後，以五年內的總稅款抵扣， 2019

年以前年度民海生物繳納的五年總稅款已經可以全部抵扣產業基地公司土地開發補償費金額，民海生物依

照投資協議的約定將其轉入遞延收益，並在相關土地的剩餘年限內攤銷。

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

153

28、遞延收益

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

政府補助

與資產相關52,894,066.68 27,163,998.00 6,872,985.73 73,185,078.95政府補助款

與收益相關36,540,861.84 18,499,500.00 5,910,563.33 49,129,798.51政府補助款

合計89,434,928.52 45,663,498.00 12,783,549.06 122,314,877.46 --

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

政府補助

與資產相關52,894,066.68 27,163,998.00 6,872,985.73 73,185,078.95政府補助款

與收益相關36,540,861.84 18,499,500.00 5,910,563.33 49,129,798.51政府補助款

合計89,434,928.52 45,663,498.00 12,783,549.06 122,314,877.46 --

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

涉及政府補助的項目：

單位：元

負債項目期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營業

外收入金額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動期末餘額

與資產相關/

與收益相關

新型佐劑B肝疫苗關鍵技術研

究

2,250,000.00 1,050,000.00 1,200,000.00與資產相關

深圳新型疫苗工程實驗室提升

3,000,000.00 3,000,000.00與資產相

2014年戰略性新興產業發展專項資金--康泰生物疫苗研發生產基地項

目

22,500,000.00 22,500,000.00與資產相

2011年生物產業發展專項資

金

--用於無應答人

群

60μg重組B型肝炎疫苗（釀

酒酵母）產業化項

目

1,053,810.08 300,000.00 753,810.08與資產相

2011年生物產業發展專項資

金

--深圳新型疫苗工程實驗

室

2,190,550.00 500,000.00 1,690,550.00與資產相

2013年度產業技術研究與開發專項工程實驗室--廣東省免疫調節劑疫苗工程

實驗

室

384,396.67 100,000.00 284,396.67與資產相

2012年戰略性新興產業發展專項資金--B肝疫苗生產車

間

GMP質量升

級

2,893,114.27 557,000.00 2,336,114.27與資產相

2012年產業振興和技術改造專項資金—B肝疫苗生產車

間

GMP質量升

級

2,929,935.73 550,000.00 2,379,935.73與資產相

60ug重組B型肝炎疫苗（免疫調節劑）開發及產業

化

297,258.51 100,000.00 197,258.51與收益相

2011年生物產業發展專項資

金

--60ug重組B型肝炎疫苗（免疫調節劑）3期

臨床研

究

1,855,586.00 170,789.00 1,684,797.00與資產相關

新型疫苗技術研究科技創新平

臺

118,333.33 32,000.00 86,333.33與收益相

2012年戰略性新興產業發展專項資金--甲型B型肝炎聯合疫苗的臨床前研

究

400,000.00 100,000.00 300,000.00與資產相關

一種特異性免疫調節關鍵技術用於慢性B型肝炎免疫治療的研

究

375,000.00 100,000.00 275,000.00與收益相關

深圳市戰略新興產業發展專項資金--五價口服輪狀病毒疫苗臨床前研

究

500,000.00 500,000.00與收益相

2010年生物產業發展專項資金—四價腦膜炎球菌多糖疫苗的研

制

800,000.00 800,000.00與收益相關

成人B肝疫苗快速免疫程序及持久性研

究

1,309,500.00 1,309,500.00與收益相關

重

20180298 重組腸道病

毒

71型疫苗的關鍵技術開

發

2,000,000.00 2,000,000.00與收益相關

深圳市大氣環境質量提升專項資

金

221,698.00 221,698.00與資產相關

154

深圳康泰生物製品股份有限公

2019年年度報告全

重組腸道病

毒

71型疫苗（漢遜酵母）的臨床研

究

1,200,000.00 1,200,000.00與資產相關

新型疫苗實驗室創新能力建

設

11,742,000.00 1,957,000.00 9,785,000.00與資產相關

腦膜炎球菌結合疫苗等創新疫苗研發及產業化項

目

3,203,886.67 410,530.00 2,793,356.67與收益相關

聯合疫苗及新型疫苗的研製-5價流腦多糖蛋白結合疫

苗

5,127,200.00 5,127,200.00與收益相關

五價口服輪狀病毒疫苗臨床前研

究

659,583.33 65,000.00 594,583.33與收益相關

新一代無細胞百白破組分疫苗研製

595,000.00 5,833.33 70,000.00 519,166.67與收益相關

新型聯合疫苗項目-流腦多糖蛋白結合疫

苗

1,020,000.00 1,020,000.00與收益相

23價肺炎球菌多糖疫苗研

制

100,000.00 100,000.00與收益相

23價肺炎球菌多糖疫苗產業

化

16,000,000.00 16,000,000.00與收益相關

博士後科研活動經費資

助

60,000.00 60,000.00與收益相關

生物醫藥中試生產外包公共服務平

臺

1,694,673.93 103,757.53 200,000.00 1,390,916.40與資產相

Sabin株脊髓灰質炎滅活疫苗（Vero細胞）產業化研

究

4,580,000.00 4,580,000.00與收益相關

新創工程人才扶持資

金

30,000.00 30,000.00與收益相關

吸附無細胞百白破滅活脊髓灰質炎

和

b型流感嗜血桿菌聯合疫苗臨床前研

究

800,000.00 800,000.00與收益相關

北京市博士後工作經費資助項目（EV71-CA16通用型單抗研究

）

123,000.00 123,000.00與收益相關

北京市博士後工作經費資助項目

（

B群流腦疫苗抗原的篩選與免疫原性評價

）

123,000.00 123,000.00與收益相關

重大新藥創製科技重大專

項

Sabin株脊髓灰質炎滅活疫苗國際化及世界衛生

組織預認

證

2,028,600.00 2,028,600.00與收益相關

麻腮風水痘減毒活疫苗臨床前研

究

700,000.00 700,000.00與收益相

13價（

含

15價）肺炎球菌結合疫苗的臨床研究及產業

化

1,188,600.00 1,188,600.00與收益相關

中關村科技園區重大高精尖成果產業化項

目

10,000,000.00 10,000,000.00與收益相關

「一帶一路」重要病原體防治的疫苗產品推廣應

用

3,301,400.00 3,301,400.00與收益相關

北京生物醫藥產業基地土地開發補償

費

25,742,300.00 1,284,439.20 24,457,860.80與資產相關

合

計

89,434,928.52 45,663,498.00 1,284,439.20 6,286,790.86 5,212,319.00 122,314,877.46

其他說明：「其他變動」原因系從遞延收益重分類至其他流動負債金額。

155

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

156

29、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股送股公積金轉股其他小計

股份總數 638,552,081.00 -20,965.00 0.00 0.00 6,689,794.00 6,668,829.00 645,220,910.00

其他說明：

本公司回購20,965股後減少股本20,965股，詳見本附註十二、股份支付。

本公司可轉換公司債券轉股，本年度轉換成普通股6,689,794股，詳見七、26。

30、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

無

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位：元

發行在外的金融工具

期初本期增加本期減少期末

數量帳面價值數量帳面價值數量帳面價值數量帳面價值

可轉換公司債券權益部分 56,616,363.78 56,616,363.78 0.00

合計 56,616,363.78 56,616,363.78 0.00

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

可轉換公司債券發行時屬於權益部分的價值為9 6,150,992.25元，本年可轉換公司債券轉普通股，結

轉其他權益工具56,616,363.78元轉入資本公積-股本溢價。詳見七、26。

其他說明：無

31、資本公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢價） 459,452,406.03 209,350,565.41 0.00 668,802,971.44

其他資本公積 0.00 0.00 0.00 0.00

股份支付計入股東權益 164,531,345.57 284,270,574.84 0.00 448,801,920.41

合計 623,983,751.60 493,621,140.25 0.00 1,117,604,891.85

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股送股公積金轉股其他小計

股份總數 638,552,081.00 -20,965.00 0.00 0.00 6,689,794.00 6,668,829.00 645,220,910.00

其他說明：

本公司回購20,965股後減少股本20,965股，詳見本附註十二、股份支付。

本公司可轉換公司債券轉股，本年度轉換成普通股6,689,794股，詳見七、26。

30、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

無

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位：元

發行在外的金融工具

期初本期增加本期減少期末

數量帳面價值數量帳面價值數量帳面價值數量帳面價值

可轉換公司債券權益部分 56,616,363.78 56,616,363.78 0.00

合計 56,616,363.78 56,616,363.78 0.00

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

可轉換公司債券發行時屬於權益部分的價值為9 6,150,992.25元，本年可轉換公司債券轉普通股，結

轉其他權益工具56,616,363.78元轉入資本公積-股本溢價。詳見七、26。

其他說明：無

31、資本公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢價） 459,452,406.03 209,350,565.41 0.00 668,802,971.44

其他資本公積 0.00 0.00 0.00 0.00

股份支付計入股東權益 164,531,345.57 284,270,574.84 0.00 448,801,920.41

合計 623,983,751.60 493,621,140.25 0.00 1,117,604,891.85

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

157

股本溢價本年增加系反向收購公允價值攤銷調整產生的股本溢價151,667.13元、可轉換公司債券轉普

通股產生的股本溢價209,198,898.28元，共計209,350,565.41元。

本年度因股份支付導致的資本公積增加 284,270,574.84元，其中限制性股票及股票期權成本攤銷額

162,500,613.30元，詳見本附註十二、股份支付。

32、庫存股

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

限制性股票激勵計劃 146,045,857.56 60,204,148.83 85,841,708.73

合計 146,045,857.56 60,204,148.83 85,841,708.73

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：庫存股本年減少系限制性股票解禁、回購預留限制

性股票 20,965股以及派發 2018年度股權激勵人員股息紅利所致。

33、盈餘公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積 43,260,390.42 43,813,216.05 0.00 87,073,606.47

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計 43,260,390.42 43,813,216.05 0.00 87,073,606.47

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：盈餘公積本年增加 43,813,216.05元系反向購

買中會計上的購買方民海生物以彌補以前年度虧損後的可供分配利潤的10%提取法定盈餘公積所致。

34、未分配利潤

單位：元

項目本期上期

調整前上期末未分配利潤 616,716,845.87 349,693,800.79

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 4,071,131.76 0.00

調整後期初未分配利潤 620,787,977.63 349,693,800.79

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 574,505,577.68 435,685,115.33

減：提取法定盈餘公積 43,813,216.05 33,896,747.15

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

限制性股票激勵計劃 146,045,857.56 60,204,148.83 85,841,708.73

合計 146,045,857.56 60,204,148.83 85,841,708.73

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：庫存股本年減少系限制性股票解禁、回購預留限制

性股票 20,965股以及派發 2018年度股權激勵人員股息紅利所致。

33、盈餘公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積 43,260,390.42 43,813,216.05 0.00 87,073,606.47

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計 43,260,390.42 43,813,216.05 0.00 87,073,606.47

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：盈餘公積本年增加 43,813,216.05元系反向購

買中會計上的購買方民海生物以彌補以前年度虧損後的可供分配利潤的10%提取法定盈餘公積所致。

34、未分配利潤

單位：元

項目本期上期

調整前上期末未分配利潤 616,716,845.87 349,693,800.79

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 4,071,131.76 0.00

調整後期初未分配利潤 620,787,977.63 349,693,800.79

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 574,505,577.68 435,685,115.33

減：提取法定盈餘公積 43,813,216.05 33,896,747.15

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

應付普通股股利 161,305,227.50 50,536,941.10

轉作股本的普通股股利 84,228,382.00

期末未分配利潤 990,175,111.76 616,716,845.87

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤 4,071,131.76元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤 0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00元。

35、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務 1,942,360,760.76 163,304,576.32 2,014,184,819.44 178,811,742.42

其他業務 970,993.18 369,111.12 2,717,982.31 601,423.63

合計 1,943,331,753.94 163,673,687.44 2,016,902,801.75 179,413,166.05

是否已執行新收入準則

□是√否

其他說明：無

36、稅金及附加

單位：元

項目本期發生額上期發生額

消費稅

城市維護建設稅 3,232,967.10 3,358,251.38

教育費附加 1,753,348.38 1,825,526.64

資源稅

房產稅 2,570,511.59 2,961,973.79

土地使用稅 521,452.77 419,594.50

車船使用稅 23,600.70 19,674.49

印花稅 970,966.80 1,050,220.31

地方教育費附加 1,168,898.91 1,217,017.74

環保稅 72,105.30 43,099.81

158

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

合計 10,313,851.55 10,895,358.66

其他說明：無

37、銷售費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

銷售服務費及獎勵 598,911,092.71 851,230,107.62

職工薪酬 105,239,446.52 37,883,165.82

其中：限制性股票成本攤銷 6,429,343.44 11,542,400.09

股票期權成本攤銷 68,133,063.38

包裝及運輸費 47,768,430.69 60,942,736.01

會議費 21,972,926.26 39,509,406.70

差旅及交通費 3,603,787.09 3,257,413.33

宣傳推廣費 3,129,414.56 7,088,132.27

業務招待費 573,159.60 1,148,355.18

辦公費 529,895.80 822,225.45

中標服務費 426,755.74 1,722,465.61

其他 2,419,270.27 1,726,961.09

合計 784,574,179.24 1,005,330,969.08

其他說明：無

38、管理費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

職工薪酬 81,967,907.75 68,369,394.68

其中：限制性股票成本攤銷 18,547,123.44 25,863,871.99

股票期權成本攤銷 9,349,830.98

資產攤銷 20,979,391.66 11,864,688.18

折舊費 14,043,081.56 15,292,813.67

維修檢測費 11,607,892.85 9,329,603.32

存貨盤盈盤虧、毀損及報廢 10,702,944.96 9,076,878.47

業務招待費 5,631,836.63 3,686,226.88

水電動力費 4,743,913.64 9,734,041.99

辦公費 3,772,809.31 3,123,773.84

159

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

諮詢服務費 3,561,313.87 2,040,538.83

安防服務費 3,183,585.41 1,849,437.17

差旅費及交通費 2,105,238.21 1,704,140.43

車輛使用費 1,917,623.04 1,867,443.19

停工損失 1,899,923.72 13,912,945.61

會議費 1,452,862.05

信息披露費 190,000.00 286,000.00

其他 3,018,299.29 3,053,727.08

合計 170,778,623.95 155,191,653.34

其他說明：無

39、研發費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

職工薪酬 75,038,114.13 57,168,094.64

其中：限制性股票成本攤銷 7,917,164.34 13,670,977.54

股票期權成本攤銷 21,517,269.58

物料消耗 50,403,086.20 40,713,911.73

測試化驗加工費 38,325,255.23 35,269,407.18

燃料動力費 20,478,638.03 30,393,060.35

折舊費 9,461,026.00 10,394,986.87

認證、評審、驗收差旅費 1,696,210.22 1,349,118.55

技術許可費 966,288.78 1,302,789.24

辦公費 478,046.23 203,094.42

出版、文獻、信息傳播、智慧財產權事務費 81,611.32 88,935.00

業務招待費 81,166.09 143,470.10

其他 1,251,151.35 796,340.78

合計 198,260,593.58 177,823,208.86

其他說明：無

40、財務費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

利息費用 8,931,489.22 23,932,666.09

160

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

減：利息收入 3,523,183.16 6,592,876.56

加：匯兌損失 -91,700.92 518,867.23

其他支出 80,481.11 526,135.67

合計 5,397,086.25 18,384,792.43

其他說明：無

41、其他收益

單位：元

產生其他收益的來源本期發生額上期發生額

腦膜炎球菌結合疫苗等創新疫苗研發及產業化項目（又名： A+C+Y+W135腦膜炎(四價）

球菌結合疫苗）

410,530.00 490,883.33

新型疫苗實驗室創新能力建設 1,957,000.00 1,957,000.00

2012年戰略性新興產業發展專項資金--B肝疫苗生產車間 GMP質量升級 1,107,000.00 1,107,000.00

2011年生物產業發展專項資金 --深圳新型疫苗工程實驗室 500,000.00 500,000.00

2011年生物產業發展專項資金 --用於無應答人群 60μg重組B型肝炎疫苗（釀酒酵母）產

業化項目

300,000.00 300,000.00

收社保穩崗補貼 635,545.25 277,395.69

60ug重組B型肝炎疫苗（免疫調節劑）開發及產業化 100,000.00 100,000.00

2012年戰略性新興產業發展專項資金--甲型B型肝炎聯合疫苗的臨床前研究 100,000.00 100,000.00

2013年度產業技術研究與開發專項工程實驗室--廣東省免疫調節劑疫苗工程實驗室 100,000.00 100,000.00

一種特異性免疫調節關鍵技術用於慢性B型肝炎免疫治療的研究 100,000.00 100,000.00

深圳市南山區發展和改革局 2018年第二批節能減排專項資金資助款 100,000.00

新型疫苗技術研究科技創新平臺 32,000.00 32,000.00

2011年生物產業發展專項資金 --60ug重組B型肝炎疫苗（免疫調節劑）3期臨床研究 170,789.00 973,625.00

深圳市科技創新委員會「企業研究開發第二批資助企業」補貼款 642,000.00

國家知識產權局專利資助金 7,000.00 500.00

上年度個人所得稅手續費返還 460,801.26 105,504.60

深圳市南山區科學技術局國內有效發明專利年費獎勵支持計劃 6,000.00

深圳市工商業用電降成本資助 2,895,565.27 1,800,421.84

銷售使用過的固定資產 3%徵收率減按 2%徵收 4,624.75 7,654.37

首都智慧財產權服務業協會專利補助 3,000.00 8,000.00

新一代無細胞百白破組分疫苗研製 40,833.33 1,100,000.00

國家衛計委「重大新藥創製」5價流腦多糖蛋白結合疫苗」項目 5,127,200.00

五價口服輪狀病毒疫苗臨床前研究 65,000.00 945,416.67

161

深圳康泰生物製品股份有限公司

2019年年度報告全文

生物醫藥中試生產外包公共服務平臺

190,567.51 218,516.09

凍幹人用狂犬病疫苗（人二倍體細胞）的臨床前研究

200,000.00

輪狀病毒疫苗臨床前合作研究

2,300,000.00

Sabin IPV臨床研究

100,000.00

新產品研發及科技成果轉化-五價口服輪狀病毒疫苗臨床前研究

200,000.00

重組腸道病毒

71型疫苗的臨床前研究

100,000.00

國家知識產權局專利局北京代辦處專利資助金

20,000.00

北京經信委

2017年工業和軟體信息服務業平穩發展獎勵資金【京經信委函（2018）404

號】

780,000.00

大興區科委雙創獎勵

300,000.00

2018年第一批企業研究開發資助款

986,000.00

大型工業企業創新能力培育提升支持計劃項目補貼款

224,000.00

2018年深圳市院士（專家）工作站補貼款

500,000.00

新型佐劑B肝疫苗關鍵技術研究

1,050,000.00

小規模納稅人免徵增值稅

30.71

大興區政府「1+N」產業政策兌現資金

28,840,000.00

合計

45,927,487.08 14,951,917.59

42、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置其他債權投資取得的投資收益

162

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

銀行理財產品收益 6,684,503.35 6,773,539.95

結構性存款收益 308,589.04 0.00

合計 6,993,092.39 6,773,539.95

其他說明：無

43、信用減值損失

單位：元

項目本期發生額上期發生額

其他應收款壞帳損失 23,715.39 0.00

債權投資減值損失

其他債權投資減值損失

長期應收款壞帳損失

合同資產減值損失

應收帳款壞帳損失 -4,097,683.10 0.00

合計 -4,073,967.71 0.00

其他說明：無

44、資產減值損失

是否已執行新收入準則

□是√否

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失 0.00 -4,942,367.60

二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失 -1,175,710.00 -4,771,422.84

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

163

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

164

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計 -1,175,710.00 -9,713,790.44

其他說明：無

45、資產處置收益

單位：元

資產處置收益的來源本期發生額上期發生額

非流動資產處置收益 -187,963.14 -615,863.04

其中: 固定資產處置收益 -187,963.14 -615,863.04

合計 -187,963.14 -615,863.04

46、營業外收入

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助 4,304,439.20 8,574,900.00 4,304,439.20

其他 2,132,459.05 451,128.79 2,132,459.05

違約金 6,000.00 3,792,523.41 6,000.00

處置固定資產淨收益 1,112.01

合計 6,442,898.25 12,819,664.21 6,442,898.25

計入當期損益的政府補助：

單位：元

補助項目發放主體

發放

原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特

殊補貼

本期發生金額

上期發

生金額

與資產相關/

與收益相關

2019年度企業擴產

增效扶持計劃補貼款

深圳市經濟貿易和

信息化委員會

補助

因符合地方政府招商

引資等地方性扶持政

策而獲得的補助

否否 3,000,000.00與收益相關

中共深圳市光明區委

組織部黨建工作經費

深圳市光明區委組

織部

補助

因符合地方政府招商

引資等地方性扶持政

策而獲得的補助

否否 20,000.00與收益相關

北京生物醫藥產業基北京生物醫藥產業補償因符合地方政府招商否否 1,284,439.20與資產相關

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計 -1,175,710.00 -9,713,790.44

其他說明：無

45、資產處置收益

單位：元

資產處置收益的來源本期發生額上期發生額

非流動資產處置收益 -187,963.14 -615,863.04

其中: 固定資產處置收益 -187,963.14 -615,863.04

合計 -187,963.14 -615,863.04

46、營業外收入

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助 4,304,439.20 8,574,900.00 4,304,439.20

其他 2,132,459.05 451,128.79 2,132,459.05

違約金 6,000.00 3,792,523.41 6,000.00

處置固定資產淨收益 1,112.01

合計 6,442,898.25 12,819,664.21 6,442,898.25

計入當期損益的政府補助：

單位：元

補助項目發放主體

發放

原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特

殊補貼

本期發生金額

上期發

生金額

與資產相關/

與收益相關

2019年度企業擴產

增效扶持計劃補貼款

深圳市經濟貿易和

信息化委員會

補助

因符合地方政府招商

引資等地方性扶持政

策而獲得的補助

否否 3,000,000.00與收益相關

中共深圳市光明區委

組織部黨建工作經費

深圳市光明區委組

織部

補助

因符合地方政府招商

引資等地方性扶持政

策而獲得的補助

否否 20,000.00與收益相關

北京生物醫藥產業基北京生物醫藥產業補償因符合地方政府招商否否 1,284,439.20與資產相關

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

165

地土地開發補償費基地開發有限公司款引資等地方性扶持政

策而獲得的補助

合計 4,304,439.20

其他說明：無

47、營業外支出

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈 403,780.32 0.00 403,780.32

非流動資產毀損報廢損失 301,133.38 4,789,180.85 301,133.38

訴訟利息支出 115,738.49

其他 106,147.39 85,460.07 106,147.39

合計 811,061.09 4,990,379.41 811,061.09

其他說明：無

48、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用 100,449,905.29 89,583,131.71

遞延所得稅費用 -11,506,975.26 -36,179,504.85

合計 88,942,930.03 53,403,626.86（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目本期發生額

利潤總額 663,448,507.71

按法定/適用稅率計算的所得稅費用 99,517,276.16

子公司適用不同稅率的影響 -429,500.61

調整以前期間所得稅的影響 -170,920.85

非應稅收入的影響

合計 4,304,439.20

其他說明：無

47、營業外支出

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈 403,780.32 0.00 403,780.32

非流動資產毀損報廢損失 301,133.38 4,789,180.85 301,133.38

訴訟利息支出 115,738.49

其他 106,147.39 85,460.07 106,147.39

合計 811,061.09 4,990,379.41 811,061.09

其他說明：無

48、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用 100,449,905.29 89,583,131.71

遞延所得稅費用 -11,506,975.26 -36,179,504.85

合計 88,942,930.03 53,403,626.86（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目本期發生額

利潤總額 663,448,507.71

按法定/適用稅率計算的所得稅費用 99,517,276.16

子公司適用不同稅率的影響 -429,500.61

調整以前期間所得稅的影響 -170,920.85

非應稅收入的影響

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

166

不可抵扣的成本、費用和損失的影響 380,337.00

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣

虧損的影響

3,216,952.31

研發支出加計扣除的影響 -22,722,881.11

評估增值對所得稅的影響 151,667.13

政策性搬遷對所得稅的影響 9,000,000.00

所得稅費用 88,942,930.03

其他說明：無

49、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

收到其他業務收入 660,602.00 3,382,327.02

收到銀行存款利息 3,598,610.09 2,953,013.76

收到政府補助款 54,639,536.88 13,975,230.57

往來款及其他 54,387,562.57 53,861,177.75

合計 113,286,311.54 74,171,749.10

收到的其他與經營活動有關的現金說明：無

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

銷售服務費 693,634,002.75 754,853,082.64

辦公及業務費用等 125,257,107.42 109,507,296.61

往來款及其他 28,201,061.25 74,764,624.45

合計 847,092,171.42 939,125,003.70

支付的其他與經營活動有關的現金說明：無

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

不可抵扣的成本、費用和損失的影響 380,337.00

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣

虧損的影響

3,216,952.31

研發支出加計扣除的影響 -22,722,881.11

評估增值對所得稅的影響 151,667.13

政策性搬遷對所得稅的影響 9,000,000.00

所得稅費用 88,942,930.03

其他說明：無

49、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

收到其他業務收入 660,602.00 3,382,327.02

收到銀行存款利息 3,598,610.09 2,953,013.76

收到政府補助款 54,639,536.88 13,975,230.57

往來款及其他 54,387,562.57 53,861,177.75

合計 113,286,311.54 74,171,749.10

收到的其他與經營活動有關的現金說明：無

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

銷售服務費 693,634,002.75 754,853,082.64

辦公及業務費用等 125,257,107.42 109,507,296.61

往來款及其他 28,201,061.25 74,764,624.45

合計 847,092,171.42 939,125,003.70

支付的其他與經營活動有關的現金說明：無

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

167

無

合計

收到的其他與投資活動有關的現金說明：無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

無

合計

支付的其他與投資活動有關的現金說明：無

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

票據、信用證保證金372,862.72 222,447.28

合計372,862.72 222,447.28

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：無

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

票據保證金0.00 11,739,200.00

支付債券贖回款351.81 0.00

可轉債支付的中介費用0.00 1,428,600.00

回購限制性股票196,000.21 276,600.00

合計196,352.02 13,444,400.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：無

50、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：----

合計

收到的其他與投資活動有關的現金說明：無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

無

合計

支付的其他與投資活動有關的現金說明：無

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

票據、信用證保證金372,862.72 222,447.28

合計372,862.72 222,447.28

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：無

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

票據保證金0.00 11,739,200.00

支付債券贖回款351.81 0.00

可轉債支付的中介費用0.00 1,428,600.00

回購限制性股票196,000.21 276,600.00

合計196,352.02 13,444,400.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：無

50、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：----

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

淨利潤 574,505,577.68 435,685,115.33

加：資產減值準備 5,249,677.71 9,713,790.44

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 64,453,356.53 47,326,754.32

使用權資產折舊

無形資產攤銷 18,528,195.97 10,579,917.14

長期待攤費用攤銷 1,313,249.30 787,071.48

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） 187,963.14 615,863.04

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 301,133.38 1,625,643.67

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 8,939,092.32 17,858,656.76

投資損失（收益以「－」號填列） -6,993,092.39 -6,773,539.95

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 11,393,626.25 22,840,697.75

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 9,000,000.00

存貨的減少（增加以「－」號填列） -31,895,421.35 -2,232,382.54

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -178,327,753.07 -365,281,917.26

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -102,847,755.45 112,653,272.45

其他 131,893,795.16 51,077,249.62

經營活動產生的現金流量淨額 505,701,645.18 336,476,192.25

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： ----

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況： ----

現金的期末餘額 476,509,954.70 577,240,646.92

減：現金的期初餘額 577,240,646.92 145,060,072.52

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 -100,730,692.22 432,180,574.40

（2）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目期末餘額期初餘額

一、現金 476,509,954.70 577,240,646.92

其中：庫存現金 68,628.51 24,462.60

168

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

169

可隨時用於支付的銀行存款 476,441,326.19 577,216,184.32

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 476,509,954.70 577,240,646.92

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

其他說明：無

51、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金 28,599,500.00保函保證金、信用證保證金

應收票據

存貨

固定資產 64,086,004.11抵押貸款

無形資產 75,973,050.13抵押貸款

合計 168,658,554.24 --

其他說明：無

52、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：元

項目期末外幣餘額折算匯率期末折算人民幣餘額

貨幣資金 ----273,027.01

其中：美元 38,533.67 6.97620 268,818.59

歐元

港幣 4,230.20 0.89578 3,789.33

新加坡幣 81.00 5.17390 419.09

應收帳款 ----

其中：美元

可隨時用於支付的銀行存款 476,441,326.19 577,216,184.32

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 476,509,954.70 577,240,646.92

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

其他說明：無

51、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金 28,599,500.00保函保證金、信用證保證金

應收票據

存貨

固定資產 64,086,004.11抵押貸款

無形資產 75,973,050.13抵押貸款

合計 168,658,554.24 --

其他說明：無

52、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：元

項目期末外幣餘額折算匯率期末折算人民幣餘額

貨幣資金 ----273,027.01

其中：美元 38,533.67 6.97620 268,818.59

歐元

港幣 4,230.20 0.89578 3,789.33

新加坡幣 81.00 5.17390 419.09

應收帳款 ----

其中：美元

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

170

歐元

港幣

長期借款 ----

其中：美元

歐元

港幣

應付帳款 ----73,738.43

其中：美元 10,570.00 6.97620 73,738.43

其他說明：無

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

53、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位：元

種類金額列報項目計入當期損益的金額

本期收到的與資產相關的政府補助 1,421,698.00遞延收益 4,657,356.51

本期收到的與收益相關的政府補助 18,499,500.00遞延收益 6,693,563.33

本期收到的與收益相關的政府補助 34,570,942.24其他收益 34,576,567.24

本期收到的與收益相關的政府補助 3,020,000.00營業外收入 4,304,439.20

54、其他

無

八、合併範圍的變更

1、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成

本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算：

（1） 2008年8月15日，本公司第三次臨時股東大會通過決議向瑞源達、王峰、鄭海發增發18,200萬股

收購其持有民海生物全部股權計10,000萬元，上述增發於2008年10月完成；重組完成後，民海生物之原股

東瑞源達成為本公司控股股東。根據以上業務實質，該項交易構成反向購買。

（2）在本次重組後，民海生物原股東瑞源達控制了本公司，本公司為法律上的母公司，本合併財務

歐元

港幣

長期借款 ----

其中：美元

歐元

港幣

應付帳款 ----73,738.43

其中：美元 10,570.00 6.97620 73,738.43

其他說明：無

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

53、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位：元

種類金額列報項目計入當期損益的金額

本期收到的與資產相關的政府補助 1,421,698.00遞延收益 4,657,356.51

本期收到的與收益相關的政府補助 18,499,500.00遞延收益 6,693,563.33

本期收到的與收益相關的政府補助 34,570,942.24其他收益 34,576,567.24

本期收到的與收益相關的政府補助 3,020,000.00營業外收入 4,304,439.20

54、其他

無

八、合併範圍的變更

1、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成

本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算：

（1） 2008年8月15日，本公司第三次臨時股東大會通過決議向瑞源達、王峰、鄭海發增發18,200萬股

收購其持有民海生物全部股權計10,000萬元，上述增發於2008年10月完成；重組完成後，民海生物之原股

東瑞源達成為本公司控股股東。根據以上業務實質，該項交易構成反向購買。

（2）在本次重組後，民海生物原股東瑞源達控制了本公司，本公司為法律上的母公司，本合併財務

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

171

報表以假設民海生物發行權益性證券收購本公司股權為基礎進行編制，並按公允價值對本公司以帳面價值

為基礎編制的財務報表進行了調整。

（3）反向購買下以公允價值入帳的資產、負債情況

項目公允價值確定公允價值方法原帳面價值

投資性房地產 7,832,832.00成本法評估 3,830,423.26

固定資產 108,481,537.11成本法評估 79,525,220.18

無形資產 14,363,978.70成本法評估 793,676.70

合計 130,678,347.81 84,149,320.14

續上表）

項目增值額 本年攤銷額 累計攤銷額 增值額攤銷淨額

投資性房地產 4,002,408.74 4,002,408.74

固定資產 28,956,316.93 450,073.17 24,980,670.43 3,975,646.50

無形資產 13,570,302.00 561,041.06 6,463,781.83 7,106,520.17

合計 46,529,027.67 1,011,114.23 35,446,861.00 11,082,166.67

註：評估增值的固定資產中，有部分房屋建築物及其他設施 2018年由於城市更新項目全部拆除，拆

除部分的固定資產的情況如下：

項目增值額 本年攤銷額 累計攤銷額

房屋建築物及其他設施 -6,432,051.26 -6,432,051.26

投資性房地產 4,002,408.74 4,002,408.74

合計 -2,429,642.52 -2,429,642.52

2、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：無。

3、其他

無。

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要

經營

地

註冊

地

業務性質

持股比例

取得方式

直接間接

民海生物北京北京人用疫苗研發、生產與銷售 100.00%反向購買

鑫泰康生物深圳深圳

一般經營項目：醫藥技術的研發和應用（不含限制性和

禁止性項目，涉及許可證管理及其他專項規定管理的，

100.00%設立

投資性房地產 7,832,832.00成本法評估 3,830,423.26

固定資產 108,481,537.11成本法評估 79,525,220.18

無形資產 14,363,978.70成本法評估 793,676.70

合計 130,678,347.81 84,149,320.14

續上表）

項目增值額 本年攤銷額 累計攤銷額 增值額攤銷淨額

投資性房地產 4,002,408.74 4,002,408.74

固定資產 28,956,316.93 450,073.17 24,980,670.43 3,975,646.50

無形資產 13,570,302.00 561,041.06 6,463,781.83 7,106,520.17

合計 46,529,027.67 1,011,114.23 35,446,861.00 11,082,166.67

註：評估增值的固定資產中，有部分房屋建築物及其他設施 2018年由於城市更新項目全部拆除，拆

除部分的固定資產的情況如下：

項目增值額 本年攤銷額 累計攤銷額

房屋建築物及其他設施 -6,432,051.26 -6,432,051.26

投資性房地產 4,002,408.74 4,002,408.74

合計 -2,429,642.52 -2,429,642.52

2、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：無。

3、其他

無。

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要

經營

地

註冊

地

業務性質

持股比例

取得方式

直接間接

民海生物北京北京人用疫苗研發、生產與銷售 100.00%反向購買

鑫泰康生物深圳深圳

一般經營項目：醫藥技術的研發和應用（不含限制性和

禁止性項目，涉及許可證管理及其他專項規定管理的，

100.00%設立

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

172

取得許可後方可經營）；醫藥信息技術諮詢、技術轉讓、

技術服務；興辦實業（具體項目另行申報）；自有房屋

租賃服務；企業管理諮詢、商務信息諮詢

康泰科技深圳深圳

開發、生產經營B肝疫苗及其它醫用生物製品；經營進

出口業務（具體按資格證書辦理）；投資興辦醫藥項目

及其它實業（具體項目另行申報）；醫藥技術開發、信

息諮詢服務、自有房屋、設備租賃服務（不含限制項目）；

普通貨運。

100.00%設立

廣州康泰廣州廣州

化學藥製劑、生物製品（含疫苗）批發 ;生物製品（不含

疫苗）批發;生物技術轉讓服務;生物技術推廣服務;生物

技術開發服務;生物技術諮詢、交流服務 ;貨物進出口（專

營專控商品除外）;風險投資;投資諮詢服務;房地產投資

100.00%設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：無。

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：無。

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：無。

確定公司是代理人還是委託人的依據：無。

其他說明：無。

（2）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

無。

（3）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

無。

其他說明：無。

2、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：無。

3、其他

無。

十、與金融工具相關的風險

本集團的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項、交易性金融資產、交易性金融負債等，各項

金融工具的詳細情況說明見本附註七。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所採取的

風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範

圍之內。

康泰科技深圳深圳

開發、生產經營B肝疫苗及其它醫用生物製品；經營進

出口業務（具體按資格證書辦理）；投資興辦醫藥項目

及其它實業（具體項目另行申報）；醫藥技術開發、信

息諮詢服務、自有房屋、設備租賃服務（不含限制項目）；

普通貨運。

100.00%設立

廣州康泰廣州廣州

化學藥製劑、生物製品（含疫苗）批發 ;生物製品（不含

疫苗）批發;生物技術轉讓服務;生物技術推廣服務;生物

技術開發服務;生物技術諮詢、交流服務 ;貨物進出口（專

營專控商品除外）;風險投資;投資諮詢服務;房地產投資

100.00%設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：無。

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：無。

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：無。

確定公司是代理人還是委託人的依據：無。

其他說明：無。

（2）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

無。

（3）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

無。

其他說明：無。

2、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：無。

3、其他

無。

十、與金融工具相關的風險

本集團的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項、交易性金融資產、交易性金融負債等，各項

金融工具的詳細情況說明見本附註七。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所採取的

風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範

圍之內。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

173

1、各類風險管理目標和政策

本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本集團經營業績的負面影

響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本集團風險管理的基

本策略是確定和分析本集團所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線並進行風險管理，並及時可靠地

對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。

(1) 市場風險

1）匯率風險

本集團承受匯率風險主要與美元、港幣和歐元有關，除本集團的幾個下屬子公司以美元進行採購和銷

售外，本集團的其它主要業務活動以人民幣計價結算。於2019年12月31日，除下表所述資產及負債的美元

餘額和零星的新加坡元及港幣餘額外，本集團的資產及負債均為人民幣餘額。該等美元餘額的資產和負債

產生的匯率風險可能對本集團的經營業績產生影響。

項目年末外幣餘額年初外幣餘額

貨幣資金-美元 38,533.67 3,972.76

貨幣資金-港幣 4,230.20 4,229.84

貨幣資金-新加坡元 81.00 0.00

應付帳款-美元 10,570.00 0.00

應付帳款-歐元 0.00 618,000.00

本集團密切關注匯率變動對本集團的影響。

2) 利率風險

本集團的利率風險產生於銀行借款等帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現金流量利率風

險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根據當時的市場環境來決定固定利率及

浮動利率合同的相對比例。於2019年12月31日，本集團的帶息債務主要為人民幣浮動利率借款合同，金額

合計為256,018,307.34元（2018年 12月31日： 304,154,634.69元）。

本集團因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款有關。本集團的政策是

保持這些借款的浮動利率，以消除利率變動的公允價值風險。

3）價格風險

本集團以市場價格銷售疫苗，其價格波動較小，因此受到價格波動影響較低。

(2) 信用風險

於2019年12月31日，可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自於合同另一方未能履行義

務而導致本集團金融資產產生的損失以及本集團承擔的財務擔保，具體包括：

合併資產負債表中已確認的金融資產的帳面金額；對於以公允價值計量的金融工具而言，帳面價值反

映了其風險敞口，但並非最大風險敞口，其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。

為降低信用風險，本集團成立專門部門確定信用額度、進行信用審批，並執行其它監控程序以確保採

取必要的措施回收過期債權。此外，本集團於每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保

就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此，本集團管理層認為本集團所承擔的信用風險已經大為降低。

本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。

本集團採用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。除應收帳款金額前五名外，本集

項目年末外幣餘額年初外幣餘額

貨幣資金-美元 38,533.67 3,972.76

貨幣資金-港幣 4,230.20 4,229.84

貨幣資金-新加坡元 81.00 0.00

應付帳款-美元 10,570.00 0.00

應付帳款-歐元 0.00 618,000.00

本集團密切關注匯率變動對本集團的影響。

2) 利率風險

本集團的利率風險產生於銀行借款等帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現金流量利率風

險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根據當時的市場環境來決定固定利率及

浮動利率合同的相對比例。於2019年12月31日，本集團的帶息債務主要為人民幣浮動利率借款合同，金額

合計為256,018,307.34元（2018年 12月31日： 304,154,634.69元）。

本集團因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款有關。本集團的政策是

保持這些借款的浮動利率，以消除利率變動的公允價值風險。

3）價格風險

本集團以市場價格銷售疫苗，其價格波動較小，因此受到價格波動影響較低。

(2) 信用風險

於2019年12月31日，可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自於合同另一方未能履行義

務而導致本集團金融資產產生的損失以及本集團承擔的財務擔保，具體包括：

合併資產負債表中已確認的金融資產的帳面金額；對於以公允價值計量的金融工具而言，帳面價值反

映了其風險敞口，但並非最大風險敞口，其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。

為降低信用風險，本集團成立專門部門確定信用額度、進行信用審批，並執行其它監控程序以確保採

取必要的措施回收過期債權。此外，本集團於每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保

就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此，本集團管理層認為本集團所承擔的信用風險已經大為降低。

本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。

本集團採用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。除應收帳款金額前五名外，本集

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

團無其他重大信用集中風險。

截至2019年12月31日，應收帳款前五名金額合計：59,910,550.77元。

(3) 流動風險

流動風險為本集團在到期日無法履行其財務義務的風險。本集團管理流動性風險的方法是確保有足夠

的資金流動性來履行到期債務，而不至於造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。本集團定期分析負

債結構和期限，以確保有充裕的資金。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確保遵守借款協議。

同時與金融機構進行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動性風險。

本集團將銀行借款作為主要資金來源。於2019年12月31日，本集團尚未使用的銀行借款額度為

533,154,692.66元，（2018年12月31日：995,209,560.62元）其中本集團尚未使用的短期銀行借款額度為

人民幣248,173,000.00元（2018年12月31日：489,364,195.31元）。

本集團持有的金融資產和金融負債按未折現剩餘合同義務的到期期限分析如下：

2019年12月31日金額：

項目一年以內 一到二年 二到五年 五年以上 合計

金融資產

貨幣資金 505,218,769.77 505,218,769.77

應收票據 700,000.00 700,000.00

應收帳款 1,050,021,875.54 1,050,021,875.54

其他應收款 7,585,993.85 7,585,993.85

其他流動資產 23,594,667.86 23,594,667.86

金融負債

短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00

應付帳款 116,570,514.58 116,570,514.58

其他應付款 617,677,436.26 617,677,436.26

應付利息 433,852.15 433,852.15

一年內到期的非流動負債 60,000,000.00 60,000,000.00

長期借款 60,000,000.00 135,018,307.34 195,018,307.34

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱註冊地業務性質註冊資本

母公司對本企業

的持股比例

母公司對本企業

的表決權比例

無

本企業的母公司情況的說明：無。

本企業最終控制方是杜偉民。

其他說明：

控股股東 持股金額 持股比例（%）

174

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

年末餘額 年初餘額 年末比例 年初比例

杜偉民 344,725,800.00 343,717,343.00 53.4276 53.8276

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九.1.（1）企業集團的構成 .。

3、其他關聯方情況

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係

江西吉源生物醫藥科技有限公司控股股東、實際控制人杜偉民弟弟控制的企業

江西林源生物醫藥科技有限公司控股股東、實際控制人杜偉民弟弟配偶重大影響的企業

新疆盟源投資有限公司公司控股股東、實際控制人控制的企業

新疆瑞源達股權投資有限公司公司控股股東、實際控制人控制的企業

瓊海大甲農業投資有限公司公司控股股東、實際控制人控制的企業

瓊海大甲農場（普通合夥）公司控股股東、實際控制人控制的企業

中房聯合城鄉投資有限公司副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

臨沂國際商品交易中心有限公司副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

中房聯合城鄉投資管理有限公司副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

中房聯合微貸諮詢服務股份有限公司副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

中房集團聯合投資股份有限公司副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

北京甲子科技有限責任公司副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

北京甲子徵信有限公司副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

北京偉豪元和壹投資中心（有限合夥）副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

誠邦信用信息服務有限公司副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

深圳共享空間科技有限公司副董事長、副總裁鄭海發所投資企業

其他說明：截至本報告期末，控股股東、實際控制人杜偉民相關關聯關係人已退出江西吉源生物醫藥

科技有限公司、江西林源生物醫藥科技有限公司；副董事長、副總裁鄭海發已退出所投資的五家企業：中

房聯合城鄉投資有限公司、中房聯合城鄉投資管理有限公司、臨沂國際商品交易中心有限公司、中房聯合

微貸諮詢服務股份有限公司、中房集團聯合投資股份有限公司。

4、關聯交易情況

（1）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位：元

被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日擔保是否已經履行完畢

175

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

176

民海生物 50,000,000.00 2019年 05月 31日 2022年 05月 30日否

民海生物 220,000,000.00 2017年 04月 24日 2024年 04月 24日否

民海生物 100,000,000.00 2018年 11月 15日 2021年 11月 14日否

本公司作為被擔保方

單位：元

擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

杜偉民、民海生物 360,000,000.00 2013年 09月 13日 2023年 09月 12日否

民海生物 100,000,000.00 2019年 12月 10日 2022年 12月 09日否

民海生物 100,000,000.00 2019年 12月 27日 2022年 12月 27日否

關聯擔保情況說明：無。

（2）關鍵管理人員報酬

單位：元

項目本期發生額上期發生額

薪酬合計 12,935,712.24 8,792,744.23（3）其他關聯交易

無。

5、其他

無。

十二、股份支付

1、股份支付總體情況

√適用 □不適用

單位：元

公司本期授予的各項權益工具總額 31,941,000.00

公司本期行權的各項權益工具總額 5,514,313.00

公司本期失效的各項權益工具總額 3,140,015.00

公司期末發行在外的股票期權行權

價格的範圍和合同剩餘期限

2019年 4月 29日授予的股票期權行權價格為 45.09元/股，自授予日起 12個月、24個

月後的 12個月內可分別解鎖 50%、50%

公司期末發行在外的其他權益工具

行權價格的範圍和合同剩餘期限

1）2017年 6月 16日授予的限制性股票授予價格為 13.83元/股，自授予日起 12個月、

24個月、36個月、 48個月後的 12個月內可分別解鎖 30%、30%、20%、20%；

民海生物 220,000,000.00 2017年 04月 24日 2024年 04月 24日否

民海生物 100,000,000.00 2018年 11月 15日 2021年 11月 14日否

本公司作為被擔保方

單位：元

擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

杜偉民、民海生物 360,000,000.00 2013年 09月 13日 2023年 09月 12日否

民海生物 100,000,000.00 2019年 12月 10日 2022年 12月 09日否

民海生物 100,000,000.00 2019年 12月 27日 2022年 12月 27日否

關聯擔保情況說明：無。

（2）關鍵管理人員報酬

單位：元

項目本期發生額上期發生額

薪酬合計 12,935,712.24 8,792,744.23（3）其他關聯交易

無。

5、其他

無。

十二、股份支付

1、股份支付總體情況

√適用 □不適用

單位：元

公司本期授予的各項權益工具總額 31,941,000.00

公司本期行權的各項權益工具總額 5,514,313.00

公司本期失效的各項權益工具總額 3,140,015.00

公司期末發行在外的股票期權行權

價格的範圍和合同剩餘期限

2019年 4月 29日授予的股票期權行權價格為 45.09元/股，自授予日起 12個月、24個

月後的 12個月內可分別解鎖 50%、50%

公司期末發行在外的其他權益工具

行權價格的範圍和合同剩餘期限

1）2017年 6月 16日授予的限制性股票授予價格為 13.83元/股，自授予日起 12個月、

24個月、36個月、 48個月後的 12個月內可分別解鎖 30%、30%、20%、20%；

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

177

2）2018年 2月 26日授予的限制性股票授予價格為 22.79元/股，自授予日起 12個月、

24個月、36個月後的 12個月內可分別解鎖 30%、30%、40%

其他說明：

注 1：本公司於 2017年 6月 16日第五屆董事會第十八次（臨時）會議和第五屆監事會第九次（臨時）

會議，審議通過了《關於調整限制性股票激勵計劃相關事項的議案》和《關於向激勵對象首次授予限制

性股票的議案》，確定限制性股票的授予日為 2017年 6月 16日，授予價格為 13.83元/股。公司於 2017

年 7月 21日完成了 143名激勵對象獲授 1,014.20萬股限制性股票的登記工作，限制性股票的上市日期

為2 017年 7月28日。

2018年3月13日、 2018年3月30日分別召開的第五屆董事會第二十五次會議和2018年第一次臨時股東大

會審議通過了《關於公司回購註銷 2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》。公司於

2018年 6月 1日完成本次已獲授但尚未解除限售的限制性股票2萬股的回購註銷工作，回購價格每股1 3.83

元。

2018年 9月5日，解除限制性股票數量4 ,547,118股，佔公司總股本（截至2 018年8月 30日）比例為

0.7150%；實際可上市流通的數量為4 ,483,478股，佔公司總股本的比例為0 .7050%；本次解除限售的激勵

對象為142人；解除限售的限制性股票上市流通日期為2018年9月7日。

2018年11月28日、2018年12月14日分別召開的第六屆董事會第四次會議和2018年第三次臨時股東大會

審議通過了《關於公司回購註銷2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》。公司於2019

年3月8日完成離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票 20,965股的回購註銷工作，回購價格為

9.16元/股加上同期銀行存款利息。

2019年 7月 25日，解除限制性股票數量4 ,538,134股，佔公司總股本比例為0 .70%；實際可上市流通的

數量為4 ,331,233股，佔公司總股本的比例為0 .67%；本次解除限售的激勵對象為1 41人；解除限售的限制

性股票上市流通日期為2019年7月29日。

公司首次授予的限制性股票上市日期為2017年7月28日，解除限售安排如下所示：

解除限售安排 解除限售時間 解除限售比例

第一個解除限售期

自首次授予限制性股票上市之日起12個月後的首個交易日起至首次

授予限制性股票上市之日起24個月內的最後一個交易日當日止

30%

第二個解除限售期

自首次授予限制性股票上市之日起24個月後的首個交易日起至首次

授予限制性股票上市之日起36個月內的最後一個交易日當日止

30%

解除限售期 業績考核目標

第一個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2017年營業收入增長率不低於 20%

第二個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2018年營業收入增長率不低於 40%

第三個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2019年營業收入增長率不低於 60%

第四個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2020年營業收入增長率不低於 80%

第三個解除限售期

自首次授予限制性股票上市之日起36個月後的首個交易日起至首次

授予限制性股票上市之日起48個月內的最後一個交易日當日止

20%

第四個解除限售期

自首次授予限制性股票上市之日起48個月後的首個交易日起至首次

授予限制性股票上市之日起60個月內的最後一個交易日當日止

20%

首次授予的限制性股票解除限售考核年度為2 017-2020年四個會計年度，各年度業績考核目標如下表

所示：

2）2018年 2月 26日授予的限制性股票授予價格為 22.79元/股，自授予日起 12個月、

24個月、36個月後的 12個月內可分別解鎖 30%、30%、40%

其他說明：

注 1：本公司於 2017年 6月 16日第五屆董事會第十八次（臨時）會議和第五屆監事會第九次（臨時）

會議，審議通過了《關於調整限制性股票激勵計劃相關事項的議案》和《關於向激勵對象首次授予限制

性股票的議案》，確定限制性股票的授予日為 2017年 6月 16日，授予價格為 13.83元/股。公司於 2017

年 7月 21日完成了 143名激勵對象獲授 1,014.20萬股限制性股票的登記工作，限制性股票的上市日期

為2 017年 7月28日。

2018年3月13日、 2018年3月30日分別召開的第五屆董事會第二十五次會議和2018年第一次臨時股東大

會審議通過了《關於公司回購註銷 2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》。公司於

2018年 6月 1日完成本次已獲授但尚未解除限售的限制性股票2萬股的回購註銷工作，回購價格每股1 3.83

元。

2018年 9月5日，解除限制性股票數量4 ,547,118股，佔公司總股本（截至2 018年8月 30日）比例為

0.7150%；實際可上市流通的數量為4 ,483,478股，佔公司總股本的比例為0 .7050%；本次解除限售的激勵

對象為142人；解除限售的限制性股票上市流通日期為2018年9月7日。

2018年11月28日、2018年12月14日分別召開的第六屆董事會第四次會議和2018年第三次臨時股東大會

審議通過了《關於公司回購註銷2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票的議案》。公司於2019

年3月8日完成離職激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票 20,965股的回購註銷工作，回購價格為

9.16元/股加上同期銀行存款利息。

2019年 7月 25日，解除限制性股票數量4 ,538,134股，佔公司總股本比例為0 .70%；實際可上市流通的

數量為4 ,331,233股，佔公司總股本的比例為0 .67%；本次解除限售的激勵對象為1 41人；解除限售的限制

性股票上市流通日期為2019年7月29日。

公司首次授予的限制性股票上市日期為2017年7月28日，解除限售安排如下所示：

解除限售安排 解除限售時間 解除限售比例

第一個解除限售期

自首次授予限制性股票上市之日起12個月後的首個交易日起至首次

授予限制性股票上市之日起24個月內的最後一個交易日當日止

30%

第二個解除限售期

自首次授予限制性股票上市之日起24個月後的首個交易日起至首次

授予限制性股票上市之日起36個月內的最後一個交易日當日止

30%

解除限售期 業績考核目標

第一個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2017年營業收入增長率不低於 20%

第二個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2018年營業收入增長率不低於 40%

第三個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2019年營業收入增長率不低於 60%

第四個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2020年營業收入增長率不低於 80%

第三個解除限售期

自首次授予限制性股票上市之日起36個月後的首個交易日起至首次

授予限制性股票上市之日起48個月內的最後一個交易日當日止

20%

第四個解除限售期

自首次授予限制性股票上市之日起48個月後的首個交易日起至首次

授予限制性股票上市之日起60個月內的最後一個交易日當日止

20%

首次授予的限制性股票解除限售考核年度為2 017-2020年四個會計年度，各年度業績考核目標如下表

所示：

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

178

2017年度，本集團營業收入增長率為1 10.38%，已於2 018年9月7日解除限售比例3 0%即 4,547,118股。

2018年度，本集團營業收入增長率為265.42%，完成第二個解除限售期公司業績考核指標，已於2019年7月

29日解除限售比例3 0%即 4,538,134股。 2019年度，本集團營業收入增長率為2 52.09%，完成第三個解除限

售期公司業績考核指標，由於尚未達到第三個限售期解除限售時間，第三個解除限售期的限制性股票尚未

解除限售。

注2：本公司於2018年2月26日第五屆董事會第二十四次會議審議和第五屆監事會第十三次會議通過了

《關於公司向激勵對象授予預留限制性股票的議案》，本公司董事會認為《2 017年限制性股票激勵計劃》

規定的限制性股票授予條件已經成就，確定限制性股票的授予日為2 018年2月2 6日，授予價格為2 2.79元/

股。公司於2 018年5月 14日完成預留授予31名激勵對象 217.30萬股限制性的登記工作，限制性股票的上市

日期為2018年5月16日。

2019年 5月 14日，解除預留限制性股票數量9 76,179股，佔公司總股本（截至2 019年 4月30日）比例為

0.15%；實際可上市流通的數量為9 76,179股，佔公司總股本的比例為0 .15%；本次解除限售的激勵對象為

31人；解除限售的限制性股票上市流通日期為2019年5月17日。

公司預留授予的限制性股票上市日期為2018年5月16日，解除限售安排如下所示：

解除限售安排 解除限售時間 解除限售比例

預留部分第一個解除限售期

自預留限制性股票上市之日起12個月後的首個交易日起至預留

限制性股票上市之日起24個月內的最後一個交易日當日止

30%

預留部分第二個解除限售期

自預留限制性股票上市之日起24個月後的首個交易日起至預留

限制性股票上市之日起36個月內的最後一個交易日當日止

30%

預留部分第三個解除限售期

自預留限制性股票上市之日起36個月後的首個交易日起至預留

限制性股票上市之日起48個月內的最後一個交易日當日止

40%

預留限制性股票解除限售考核年度為2018-2020年三個會計年度，各年度業績考核目標如下表所示：

解除限售期 業績考核目標

預留部分第一個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2018年營業收入增長率不低於 40%

預留部分第二個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2019年營業收入增長率不低於 60%

預留部分第三個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2020年營業收入增長率不低於 80%

2018年度，本集團營業收入增長率為2 65.42%，完成第一個解除限售期公司業績考核指標，已於2 019

年5月 17日解除限售比例3 0%即 976,179股， 2019年度，本集團營業收入增長率為2 52.09%，完成第二個解

除限售期公司業績考核指標，由於尚未達到第二個限售期解除限售時間，第二個解除限售期的限制性股票

尚未解除限售。

注3：本公司於2019年4月29日第六屆董事會第十次會議審議通過了《關於向激勵對象首次授予股票期

權的議案》，本公司董事會認為《2019年股票期權激勵計劃》規定的股票期權授予條件已經成就，授予541

名激勵對象3,194.10萬股股票期權，授予日為2019年4月29日，行權價格為45.09元/股。

股票期權自授權日起滿12個月後可以開始行權。首次授予的股票期權行權期及各期行權時間安排如下

表所示：

行權安排 行權時間 行權比例

第一個行權期

自首次授權日起12個月後的首個交易日起至首次授權日起24個月內

的最後一個交易日當日止

50%

第二個行權期自首次授權日起24個月後的首個交易日起至首次授權日起36個月內 50%

預留部分第一個解除限售期

自預留限制性股票上市之日起12個月後的首個交易日起至預留

限制性股票上市之日起24個月內的最後一個交易日當日止

30%

預留部分第二個解除限售期

自預留限制性股票上市之日起24個月後的首個交易日起至預留

限制性股票上市之日起36個月內的最後一個交易日當日止

30%

預留部分第三個解除限售期

自預留限制性股票上市之日起36個月後的首個交易日起至預留

限制性股票上市之日起48個月內的最後一個交易日當日止

40%

預留限制性股票解除限售考核年度為2018-2020年三個會計年度，各年度業績考核目標如下表所示：

解除限售期 業績考核目標

預留部分第一個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2018年營業收入增長率不低於 40%

預留部分第二個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2019年營業收入增長率不低於 60%

預留部分第三個解除限售期以2016年營業收入為基數，本集團2020年營業收入增長率不低於 80%

2018年度，本集團營業收入增長率為2 65.42%，完成第一個解除限售期公司業績考核指標，已於2 019

年5月 17日解除限售比例3 0%即 976,179股， 2019年度，本集團營業收入增長率為2 52.09%，完成第二個解

除限售期公司業績考核指標，由於尚未達到第二個限售期解除限售時間，第二個解除限售期的限制性股票

尚未解除限售。

注3：本公司於2019年4月29日第六屆董事會第十次會議審議通過了《關於向激勵對象首次授予股票期

權的議案》，本公司董事會認為《2019年股票期權激勵計劃》規定的股票期權授予條件已經成就，授予541

名激勵對象3,194.10萬股股票期權，授予日為2019年4月29日，行權價格為45.09元/股。

股票期權自授權日起滿12個月後可以開始行權。首次授予的股票期權行權期及各期行權時間安排如下

表所示：

行權安排 行權時間 行權比例

第一個行權期

自首次授權日起12個月後的首個交易日起至首次授權日起24個月內

的最後一個交易日當日止

50%

第二個行權期自首次授權日起24個月後的首個交易日起至首次授權日起36個月內 50%

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

179

的最後一個交易日當日止

激勵計劃授權股票期權的行權考核年度為2 019-2020年兩個會計年度，每個會計年度考核一次，各年

度業績考核目標如下表所示：

行權期 業績考核目標

首次授予部分第一個行權期以2016-2018年淨利潤均值為基數，2019年淨利潤增長率不低於 100%

首次授予部分第二個行權期以2016-2018年淨利潤均值為基數，2020年淨利潤增長率不低於 110%

註：上述 「淨利潤」指標計算以未扣除本次激勵計劃激勵成本前的淨利潤，且指歸屬於上市公司股東

的淨利潤作為計算依據。

2、以權益結算的股份支付情況

√適用 □不適用

單位：元

授予日權益工具公允價值的確定方法授予日收盤價

可行權權益工具數量的確定依據

本期估計與上期估計有重大差異的原因無

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 448,801,920.41

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 162,500,613.30

其他說明：無。

3、以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無。

5、其他

無。

十三、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

本集團於2017年5月13日公告的《2017年限制性股票激勵計劃（草案）》中，承諾不為激勵對象依本激

勵計劃獲取有關限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財務資助，包括為其貸款提供擔保。

本集團於2019年3月25日公告的《2019年股票期權激勵計劃（草案）》中，承諾不為激勵對象依本激勵

激勵計劃授權股票期權的行權考核年度為2 019-2020年兩個會計年度，每個會計年度考核一次，各年

度業績考核目標如下表所示：

行權期 業績考核目標

首次授予部分第一個行權期以2016-2018年淨利潤均值為基數，2019年淨利潤增長率不低於 100%

首次授予部分第二個行權期以2016-2018年淨利潤均值為基數，2020年淨利潤增長率不低於 110%

註：上述 「淨利潤」指標計算以未扣除本次激勵計劃激勵成本前的淨利潤，且指歸屬於上市公司股東

的淨利潤作為計算依據。

2、以權益結算的股份支付情況

√適用 □不適用

單位：元

授予日權益工具公允價值的確定方法授予日收盤價

可行權權益工具數量的確定依據

本期估計與上期估計有重大差異的原因無

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 448,801,920.41

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 162,500,613.30

其他說明：無。

3、以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無。

5、其他

無。

十三、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

本集團於2017年5月13日公告的《2017年限制性股票激勵計劃（草案）》中，承諾不為激勵對象依本激

勵計劃獲取有關限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財務資助，包括為其貸款提供擔保。

本集團於2019年3月25日公告的《2019年股票期權激勵計劃（草案）》中，承諾不為激勵對象依本激勵

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

180

計劃獲取有關股票期權提供貸款以及其他任何形式的財務資助，包括為其貸款提供擔保。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

（1）成都匯霖佳訴訟案件

2018年2月27日，成都匯霖佳生物技術有限責任公司起訴本公司[案號為（2018）粵 0305民初3253號]，

要求本公司支付區域市場推廣服務費10萬元（具體金額以成都市疾病預防控制中心及區縣疾病預防控制中

心採購數量計算為準）及承擔本案的訴訟費。本案於 2018年4月10日開庭審理，截至2 018年 5月 7日，對方

已經撤訴。2018年8月6日，對方再次起訴（案號[(2018)粵0305民初21462號]），要求公司支付其推廣服務

費1,915,274.00元，退還其保證金600,000.00元，以及承擔本案訴訟費。2018年12月24日，南山法院一審

判決本公司向成都匯霖佳支付推廣費1,915,274.00元及損失，並退還其保證金60萬元及損失，以及承擔案

件受理費。本公司已提起上訴，案號（2 019）粵03民終 10509號，二審於 2019年10月2 4日開庭。深圳中院

於2 019年11月1日裁定撤銷一審判決並發回重審。重審案號（2 020）粵 0305民初 1481號，截至 2019年 12月

31日，尚未開庭。

（2）深圳廣田集團股份有限公司訴訟案件

2016年 8月，本公司與深圳廣田集團股份有限公司(以下簡稱「深圳廣田」)籤署了《深圳市建築裝飾

工程施工合同》（以下簡稱「合同」），約定竣工期為2 016年 11月 25日，合同總價款為人民幣3 ,880,000.00

元；此後，本公司與深圳廣田又另行籤署兩份補充協議，合同工程總價款提高至人民幣4,684,967.00元，

本公司已向深圳廣田支付工程款共計人民幣4 ,212,163.44元,佔工程總價款的9 0%。由於在合同履行過程

中，雙方因施工管理、設備及材料質量、竣工期等產生爭議，本公司向深圳市寶安區人民法院提起訴訟並

於2018年1月4日獲得受理[案號為（2018）粵0306民初522號]，訴訟標的額為19,152,170.66元。此外，深

圳廣田已提起反訴，反訴訴訟標的額為472,803.56元。本案已於2018年3月15日、 3月22日、 5月 17日開庭，

廣田提出對工程造價和進度進行評估的申請，暫時中止審理，等待評估、質證。2019年4月25日再次開庭，

對現場勘查情況進行了質證。目前本案已於2 019年5月2 2日第7次開庭， 2019年9月 10日收到一審判決書：

1.確認我司與廣田籤訂的《施工合同》及《補充協議》於 2017年 12月5日解除；2.我司於判決生效十日內

向廣田支付工程款4 5,785.69元； 3.駁回我司和廣田的其他訴訟請求；4.我司承擔本案受理費1 39,442.00

元、反訴費2,862.00元、評估費34,527.00元。 2019年9月18日，我司已經向法院遞交上訴狀。截至2019年

12月31日，尚未開庭。

（3）甘肅鵬潤生物製品有限公司訴訟案件

2017年8月8日，本公司向深圳市南山區人民法院提起訴[案號為（2 017）粵0 305民初1 4255號 ]，要求

甘肅鵬潤生物製品有限公司支付貨款 386.40萬元。2 019年2月1 2日，南山法院一審判決甘肅鵬潤須向我司

支付貨款3,364,034.92元及逾期違約金，被告陳虹對甘肅鵬潤的上述還款承擔連帶清償責任。本案受理費

54,162.9元，保全費5,000.00元由本公司負擔13,844.90元，被告負擔45,318.00元。雙方均向南山法院遞

交了上訴狀，已於2 019年5月 31日立案，案號為（ 2019）粵 03民終 14554號，開庭時間為2 020年2月2 4日。

因疫情原因，延期開庭，時間另行通知。

（4）開封鵬潤生物製品有限公司訴訟案件

2017年8月8日，本公司向深圳市南山區人民法院提起訴[案號為（2 017）粵0 305民初1 4254號 ]，要求

開封鵬潤生物製品有限公司支付貨款 457.75萬元。本案已開庭審理。2 019年2月 12日，南山法院一審判決

開封鵬潤須向本公司支付貨款344,888.19元及逾期違約金，被告陳虹對開封鵬潤的上述還款承擔連帶清償

責任。本案受理費6 3,228.6元，保全費5 ,000.00元，由本公司負擔6 3,815.03元，被告負擔4 ,413.57元。

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

181

雙方均向南山法院遞交了上訴狀，已於2019年5月31日立案，案號為（2019）粵03民終14553號，開庭時間

為2020年2月24日。因疫情原因，延期開庭，時間另行通知。

（5）湖南省湘衛藥事服務有限公司訴訟案件

2019年 11月1 8日，本公司、全資子公司民海生物向湖南長沙開福區法院對湖南湘衛股東李佳彬、楊

強、李曦提起訴訟，本公司訴訟請求：1、請求判令三被告對湖南省湘衛藥事服務有限公司未按照貴院生

效判決履行給付原告貨款本金1,729,081.96元的債務承擔連帶責任；2、請求判令三被告對湘衛藥事服務

有限公司自貴院判決生效之日起至清償時止期間，因未履行法院生效判決，而應加倍支付延遲履行期間

債務的利息承擔連帶責任，截止2019年11月15日債務利息約為248,460.00元，上述兩項合計1,977,541.96

元；3、請求判令由三被告承擔本案訴訟費、保全費及公告費等全部訴訟費用。全資子公司民海生物訴訟

請求：1、請求判令三被告對湖南省湘衛藥事服務有限公司未按照貴院生效判決履行給付原告貨款本金

2,822,142.66元的債務承擔連帶責任；2、請求判令三被告對湘衛藥事服務有限公司自貴院判決生效之日

起至清償時止期間，因未履行法院生效判決，而應加倍支付延遲履行期間債務的利息承擔連帶責任，截

止2019年11月15日債務利息約為404,977.00元，上述兩項合計3,227,119.66元；3、請求判令由三被告承

擔本案訴訟費、保全費及公告費等全部訴訟費用。2 020年1月6日收到長沙市開福區人民法院出具的本公

司案件受理通知書（2020）湘0105民初240號與全資子公司民海生物案件受理通知書（2020）湘0105民初

238號。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

無。

十四、資產負債表日後事項

1、利潤分配情況

2020年4月27日，第六屆董事會第二十次會議審議通過了《關於公司2019年度利潤分配預案的議案》，

董事會擬定的利潤分配預案為：2019年度不進行利潤分配，不以資本公積金轉增股本。

2、其他資產負債表日後事項說明

1）預留股票期權授予

本公司於 2020年 3月 30日召開的第六屆董事會第十八次會議審議通過了《關於向激勵對象授予預留股

票期權的議案》，本公司董事會認為《2 019年股票期權激勵計劃》規定的股票期權授予條件已經滿足，向

91名激勵對象授予293.40萬份股票期權，授予日為2020年3月30日，行權價格為112.40元/股。

本次預留授予的股票期權行權期及各期行權時間安排如下所示：

行權安排 行權時間 行權比例

第一個行權期自預留授權日起12個月後的首個交易日起至預留授權日起24個

月內的最後一個交易日當日止

50% 第一個行權期自預留授權日起12個月後的首個交易日起至預留授權日起24個

月內的最後一個交易日當日止

50%

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

182

第二個行權期自預留授權日起24個月後的首個交易日起至預留授權日起36個

月內的最後一個交易日當日止

50%

預留授予的股票期權的行權考核年度為2 019-2020年兩個會計年度，每個會計年度考核一次，各年度

業績考核目標如下表所示：

行權期 業績考核目標

預留授予部分第一個行權期以2016-2018年淨利潤均值為基數，2019年淨利潤增長率不低於100%。

預留授予部分第二個行權期以2016-2018年淨利潤均值為基數，2020年淨利潤增長率不低於110%。

註：上述 「淨利潤」指標計算以未扣除本次激勵計劃激勵成本前的淨利潤，且指歸屬於上市公司股東

的淨利潤作為計算依據。

2）定向增發

根據中國證監會修訂的《創業板上市公司證券發行管理暫行辦法》，對公司2 019年度非公開發行股票

預案等議案進行了修訂，並經公司2020年2月18日、2020年3月5日分別召開的第六屆董事會第十七次會議、

2020年第一次臨時股東大會審議通過。目前非公開發行股票在實施過程中，本公司將按照有關規定及時披

露本次非公開發行股票的後續進展情況。

十五、其他重要事項

不適用

十六、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

預留授予的股票期權的行權考核年度為2 019-2020年兩個會計年度，每個會計年度考核一次，各年度

業績考核目標如下表所示：

行權期 業績考核目標

預留授予部分第一個行權期以2016-2018年淨利潤均值為基數，2019年淨利潤增長率不低於100%。

預留授予部分第二個行權期以2016-2018年淨利潤均值為基數，2020年淨利潤增長率不低於110%。

註：上述 「淨利潤」指標計算以未扣除本次激勵計劃激勵成本前的淨利潤，且指歸屬於上市公司股東

的淨利潤作為計算依據。

2）定向增發

根據中國證監會修訂的《創業板上市公司證券發行管理暫行辦法》，對公司2 019年度非公開發行股票

預案等議案進行了修訂，並經公司2020年2月18日、2020年3月5日分別召開的第六屆董事會第十七次會議、

2020年第一次臨時股東大會審議通過。目前非公開發行股票在實施過程中，本公司將按照有關規定及時披

露本次非公開發行股票的後續進展情況。

十五、其他重要事項

不適用

十六、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

183

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例

按單項計提壞帳準備的應

收帳款

8,687,997.86 3.34% 4,863,971.72 55.98% 3,824,026.14 13,799,585.55 5.40% 4,793,909.01 34.74% 9,005,676.54

其中：

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的應收帳款

5,142,587.77 1.98% 2,593,083.19 50.42% 2,549,504.58 8,940,692.77 3.50% 3,559,963.19 39.82% 5,380,729.58

單項金額不重大但單項計

提壞帳準備的應收帳款

3,545,410.09 1.36% 2,270,888.53 64.05% 1,274,521.56 4,858,892.78 1.90% 1,233,945.82 25.40% 3,624,946.96

按組合計提壞帳準備的應

收帳款

251,295,696.58 96.66% 9,882,713.32 3.93% 241,412,983.26 241,596,146.67 94.60% 13,597,688.93 5.63% 227,998,457.74

其中：

按信用風險特徵組合計提

壞帳準備的應收帳款

251,295,696.58 96.66% 9,882,713.32 3.93% 241,412,983.26 241,596,146.67 94.60% 13,597,688.93 5.63% 227,998,457.74

合計259,983,694.44 100.00% 14,746,685.04 5.67% 245,237,009.40 255,395,732.22 100.00% 18,391,597.94 7.20% 237,004,134.28

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例

按單項計提壞帳準備的應

收帳款

8,687,997.86 3.34% 4,863,971.72 55.98% 3,824,026.14 13,799,585.55 5.40% 4,793,909.01 34.74% 9,005,676.54

其中：

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的應收帳款

5,142,587.77 1.98% 2,593,083.19 50.42% 2,549,504.58 8,940,692.77 3.50% 3,559,963.19 39.82% 5,380,729.58

單項金額不重大但單項計

提壞帳準備的應收帳款

3,545,410.09 1.36% 2,270,888.53 64.05% 1,274,521.56 4,858,892.78 1.90% 1,233,945.82 25.40% 3,624,946.96

按組合計提壞帳準備的應

收帳款

251,295,696.58 96.66% 9,882,713.32 3.93% 241,412,983.26 241,596,146.67 94.60% 13,597,688.93 5.63% 227,998,457.74

其中：

按信用風險特徵組合計提

壞帳準備的應收帳款

251,295,696.58 96.66% 9,882,713.32 3.93% 241,412,983.26 241,596,146.67 94.60% 13,597,688.93 5.63% 227,998,457.74

合計259,983,694.44 100.00% 14,746,685.04 5.67% 245,237,009.40 255,395,732.22 100.00% 18,391,597.94 7.20% 237,004,134.28

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

184

按單項計提壞帳準備：年末單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

四川蓉康藥業有限公司5,142,587.77 2,593,083.19 50.42%注

合計5,142,587.77 2,593,083.19 ----

按單項計提壞帳準備：年末單項金額不重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

湖南省永康生物製品有限公司1,808,333.00 533,811.44 29.52%注

湖南省湘衛藥事服務有限公司1,729,081.96 1,729,081.96 100.00%注

其他7,995.13 7,995.13 100.00%注

合計3,545,410.09 2,270,888.53 ----

按組合計提壞帳準備：信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例

1年以內229,839,773.40 1,218,150.80 0.53%

1-2年7,755,129.26 788,696.65 10.17%

2-3年5,283,884.92 1,442,500.58 27.30%

3-4年2,131,673.00 1,079,266.04 50.63%

4-5年267,560.00 196,950.92 73.61%

5年以上6,017,676.00 5,157,148.33 85.70%

合計251,295,696.58 9,882,713.32 --

確定該組合依據的說明：無。

註：年末單獨計提壞帳準備的應收帳款主要由本公司應收原經銷商欠款構成。受《疫苗流通和預防

接種管理條例》等規定的影響，自2017年1月1日起，本公司由「經銷為主、直銷為輔」的銷售模式轉

變為「直銷模式」，原經銷商不再購進疫苗。對於截至2019年12月31日仍未結清的原經銷商欠款，本

公司將各原經銷商應收款項餘額扣除相應的應付銷售服務費、保證金等款項後，按照淨額計提壞帳準備。

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的

相關信息：

□適用√不適用

按帳齡披露

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

四川蓉康藥業有限公司5,142,587.77 2,593,083.19 50.42%注

合計5,142,587.77 2,593,083.19 ----

按單項計提壞帳準備：年末單項金額不重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

湖南省永康生物製品有限公司1,808,333.00 533,811.44 29.52%注

湖南省湘衛藥事服務有限公司1,729,081.96 1,729,081.96 100.00%注

其他7,995.13 7,995.13 100.00%注

合計3,545,410.09 2,270,888.53 ----

按組合計提壞帳準備：信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額壞帳準備計提比例

1年以內229,839,773.40 1,218,150.80 0.53%

1-2年7,755,129.26 788,696.65 10.17%

2-3年5,283,884.92 1,442,500.58 27.30%

3-4年2,131,673.00 1,079,266.04 50.63%

4-5年267,560.00 196,950.92 73.61%

5年以上6,017,676.00 5,157,148.33 85.70%

合計251,295,696.58 9,882,713.32 --

確定該組合依據的說明：無。

註：年末單獨計提壞帳準備的應收帳款主要由本公司應收原經銷商欠款構成。受《疫苗流通和預防

接種管理條例》等規定的影響，自2017年1月1日起，本公司由「經銷為主、直銷為輔」的銷售模式轉

變為「直銷模式」，原經銷商不再購進疫苗。對於截至2019年12月31日仍未結清的原經銷商欠款，本

公司將各原經銷商應收款項餘額扣除相應的應付銷售服務費、保證金等款項後，按照淨額計提壞帳準備。

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的

相關信息：

□適用√不適用

按帳齡披露

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

185

單位：元

帳齡帳面餘額

1年以內（含 1年） 229,847,768.53

1至 2年 7,755,129.26

2至 3年 5,283,884.92

3年以上 17,096,911.73

3至 4年 5,456,673.00

4至 5年 1,422,711.96

5年以上 10,217,526.77

合計 259,983,694.44（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回核銷其他

單項金額重大並單項計提壞帳準備 3,559,963.19 966,880.00 2,593,083.19

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 1,233,945.82 2,319,770.23 371,635.00 911,192.52 2,270,888.53

信用風險特徵組合計提壞帳準備 13,597,688.93 1,533,439.05 2,181,536.56 9,882,713.32

合計 18,391,597.94 2,319,770.23 2,871,954.05 3,092,729.08 14,746,685.04

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱收回或轉回金額收回方式

無

合計 --

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目核銷金額

實際核銷的應收帳款 3,092,729.08

其中重要的應收帳款核銷情況：無

應收帳款核銷說明：無。

帳齡帳面餘額

1年以內（含 1年） 229,847,768.53

1至 2年 7,755,129.26

2至 3年 5,283,884.92

3年以上 17,096,911.73

3至 4年 5,456,673.00

4至 5年 1,422,711.96

5年以上 10,217,526.77

合計 259,983,694.44（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回核銷其他

單項金額重大並單項計提壞帳準備 3,559,963.19 966,880.00 2,593,083.19

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 1,233,945.82 2,319,770.23 371,635.00 911,192.52 2,270,888.53

信用風險特徵組合計提壞帳準備 13,597,688.93 1,533,439.05 2,181,536.56 9,882,713.32

合計 18,391,597.94 2,319,770.23 2,871,954.05 3,092,729.08 14,746,685.04

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱收回或轉回金額收回方式

無

合計 --

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目核銷金額

實際核銷的應收帳款 3,092,729.08

其中重要的應收帳款核銷情況：無

應收帳款核銷說明：無。

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

186

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數

的比例

壞帳準備期末餘額

客戶一11,368,326.00 4.37% 60,252.13

客戶二5,707,404.00 2.20% 30,249.24

客戶三5,142,587.77 1.98% 2,593,083.19

客戶四3,864,034.92 1.49% 1,044,448.64

客戶五3,727,440.00 1.43% 19,755.43

合計29,809,792.69 11.47%

2、其他應收款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款88,000,768.04 25,811,820.65

合計88,000,768.04 25,811,820.65（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

關聯方往來83,369,610.12 17,512,745.67

保證金及押金3,650,175.65 7,819,982.98

備用金99,278.10 170,820.33

其他1,593,247.07 1,002,146.50

合計88,712,310.94 26,505,695.48

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段第二階段第三階段

合計未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損

失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用

損失(已發生信用減值)

單位名稱應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數

的比例

壞帳準備期末餘額

客戶一11,368,326.00 4.37% 60,252.13

客戶二5,707,404.00 2.20% 30,249.24

客戶三5,142,587.77 1.98% 2,593,083.19

客戶四3,864,034.92 1.49% 1,044,448.64

客戶五3,727,440.00 1.43% 19,755.43

合計29,809,792.69 11.47%

2、其他應收款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款88,000,768.04 25,811,820.65

合計88,000,768.04 25,811,820.65（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

關聯方往來83,369,610.12 17,512,745.67

保證金及押金3,650,175.65 7,819,982.98

備用金99,278.10 170,820.33

其他1,593,247.07 1,002,146.50

合計88,712,310.94 26,505,695.48

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段第二階段第三階段

合計未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損

失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用

損失(已發生信用減值)

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

2019年 1月 1日餘額 693,874.83 693,874.83

2019年 1月 1日餘額在本期 —— —— —— ——

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提 99,815.04 99,815.04

本期轉回

本期轉銷

本期核銷 82,146.97 82,146.97

其他變動

2019年 12月 31日餘額 711,542.90 711,542.90

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□適用 √不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡帳面餘額

1年以內（含 1年） 86,417,576.56

其中：1-6月 85,255,048.98

7-12月 1,162,527.58

1至 2年 1,496,613.39

2至 3年 70,306.60

3年以上 727,814.39

3至 4年 470,412.00

4至 5年 49,725.94

5年以上 207,676.45

合計 88,712,310.94

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回核銷其他

壞帳準備 693,874.83 99,815.04 0.00 82,146.97 0.00 711,542.90

187

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

188

合計 693,874.83 99,815.04 0.00 82,146.97 0.00 711,542.90

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：無

4）本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

項目核銷金額

壞帳準備 82,146.97

其中重要的其他應收款核銷情況：無

其他應收款核銷說明：無。

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末餘額合計

數的比例

壞帳準備期末餘

額

客戶一關聯往來 79,909,985.27 6個月以內 90.08% 0.00

客戶二關聯往來 3,458,914.85 6個月以內 3.90% 0.00

客戶三保證金 954,974.34 1-2年 1.08% 95,497.43

客戶四押金 469,200.00 3-4年 0.53% 234,600.00

客戶五保證金 418,500.00 1-2年 0.47% 41,850.00

合計 --85,211,574.46 --96.05% 371,947.43

3、長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

對子公司投資 1,192,982,086.62 1,192,982,086.62 1,036,644,836.61 1,036,644,836.61

對聯營、合營企業投資

合計 1,192,982,086.62 1,192,982,086.62 1,036,644,836.61 1,036,644,836.61（1）對子公司投資

單位：元

被投資單位

期初餘額(帳面價

值)

本期增減變動期末餘額(帳面價

值)

減值準備

期末餘額追加投資減少投資計提減值準備其他

北京民海生物科技有限公司 981,174,890.77 148,861,048.85 1,130,035,939.62

深圳鑫泰康生物科技有限公司 51,969,945.84 2,640,637.72 54,610,583.56

合計 693,874.83 99,815.04 0.00 82,146.97 0.00 711,542.90

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：無

4）本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

項目核銷金額

壞帳準備 82,146.97

其中重要的其他應收款核銷情況：無

其他應收款核銷說明：無。

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末餘額合計

數的比例

壞帳準備期末餘

額

客戶一關聯往來 79,909,985.27 6個月以內 90.08% 0.00

客戶二關聯往來 3,458,914.85 6個月以內 3.90% 0.00

客戶三保證金 954,974.34 1-2年 1.08% 95,497.43

客戶四押金 469,200.00 3-4年 0.53% 234,600.00

客戶五保證金 418,500.00 1-2年 0.47% 41,850.00

合計 --85,211,574.46 --96.05% 371,947.43

3、長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

對子公司投資 1,192,982,086.62 1,192,982,086.62 1,036,644,836.61 1,036,644,836.61

對聯營、合營企業投資

合計 1,192,982,086.62 1,192,982,086.62 1,036,644,836.61 1,036,644,836.61（1）對子公司投資

單位：元

被投資單位

期初餘額(帳面價

值)

本期增減變動期末餘額(帳面價

值)

減值準備

期末餘額追加投資減少投資計提減值準備其他

北京民海生物科技有限公司 981,174,890.77 148,861,048.85 1,130,035,939.62

深圳鑫泰康生物科技有限公司 51,969,945.84 2,640,637.72 54,610,583.56

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

深圳康泰生物科技有限公司 3,500,000.00 4,835,563.44 8,335,563.44

合計 1,036,644,836.61 156,337,250.01 1,192,982,086.62

（2）其他說明

無。

4、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務 516,504,401.46 59,812,165.06 516,843,198.64 69,574,442.07

其他業務 1,111,493.15 221,491.12 3,011,059.79 601,423.63

合計 517,615,894.61 60,033,656.18 519,854,258.43 70,175,865.70

是否已執行新收入準則

□是√否

其他說明：無

5、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置其他債權投資取得的投資收益

189

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

銀行理財產品投資收益 6,921,481.73 5,770,297.18

結構性存款收益 308,589.04 0.00

合計 7,230,070.77 5,770,297.18

6、其他

無。

十七、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元

項目金額說明

非流動資產處置損益 -489,096.52

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府

補助除外）

50,231,926.28

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認

淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、

交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生

金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 2,529,801.00

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響

190

深圳康泰生物製品股份有限公司 2019年年度報告全文

191

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,628,531.34

其他符合非經常性損益定義的損益項目

減：所得稅影響額 8,087,056.42

少數股東權益影響額

合計 45,814,105.68 --

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》定義界定的非經常性

損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》中列舉的非經

常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資

產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 25.51% 0.91 0.90

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 23.48% 0.83 0.83

3、其他

無。

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,628,531.34

其他符合非經常性損益定義的損益項目

減：所得稅影響額 8,087,056.42

少數股東權益影響額

合計 45,814,105.68 --

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》定義界定的非經常性

損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》中列舉的非經

常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資

產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 25.51% 0.91 0.90

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 23.48% 0.83 0.83

3、其他

無。

深圳康泰生物製品股份有限公司2019年年度報告全文

192

第十三節備查文件目錄

一、經公司法定代表人籤名的2019年度報告文本原件。

二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報

表。

三、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

四、其他有關資料。

以上備查文件的備置地點：公司證券事務部辦公室。

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