原標題：創業板IPO|進展順利！艾錄股份、中聯數據、新瀚新材首發及萬興科技發行可轉債均過會
12月24日，資本邦獲悉，創業板上市委員會2020年第59次審議會議於2020年12月23日召開，上海艾錄包裝股份有限公司(以下簡稱「艾錄股份」)、中聯雲港數據科技股份有限公司(以下簡稱「中聯數據」)、江蘇新瀚新材料股份有限公司(以下簡稱：「新瀚新材」)首發及萬興科技集團股份有限公司(以下簡稱「萬興科技」)發行可轉債均通過審核。
圖片來源：深交所
艾錄股份：利用募集資金擴大產能是否合理？
艾錄股份主要從事工業用紙包裝、塑料包裝及智能包裝系統的研發、設計、生產、銷售以及服務。
2017年至2020年6月，艾錄股份實現營業收入分別為4.59億元、5.46億元、6.45億元、3.28億元；同期實現歸屬於母公司所有者的淨利潤分別為5749.03萬元、5176.54萬元、6408.41萬元、4478.41萬元。
圖片來源：艾錄股份招股說明書
艾錄股份的控股股東為陳安康。截至本招股說明書籤署日，陳安康直接持有公司134,703,476股股份，佔公司發行前股份的38.28%。實際控制人為陳安康及陳雪騏，陳雪騏系陳安康之女。
圖片來源：艾錄股份招股說明書
此次擬登陸創業板，艾錄股份產能利用率問題遭到上市委問詢。
報告期內，艾錄股份產能利用率不飽和。上市委要求公司說明擬利用募集資金擴大產能的合理性，公司的管理能力與銷售人員儲備是否與產能增加相匹配。
中聯數據：收購北京春祿價格增值率較高是何原因？
中聯數據是一家專業的網際網路數據中心(IDC，Internet Data Center)服務提供商，致力於為客戶提供穩定、安全、高效的雲基礎設施服務。
2017年至2020年3月，中聯數據實現營業收入分別為3.75億元、6.45億元、8.29億元、2.54億元；同期實現歸屬於母公司所有者的淨利潤分別為2755.16萬元、3576.91萬元、7293.28萬元、3083.34萬元。
圖片來源：中聯數據招股說明書
周康直接持有發行人20,526,651股股份，持股比例為34.35%，為發行人第一大股東；董巖直接持有發行人7,955,997股股份，持股比例為13.31%，為發行人第三大股東；同時，周康作為天津德雅和中聯力和的執行事務合伙人，通過天津德雅和中聯力和分別控制公司6.97%和5.05%的中聯數據股份。
周康、董巖為一致行動關係，兩人直接和間接合計控制公司59.68%的股份，為發行人的控股股東和實際控制人。
圖片來源：中聯數據招股說明書
此次擬登陸創業板，收購北京春祿價格增值率較高遭上市委問詢。
上市委要求中聯數據結合公司發起人李凱任職期間主要職責和主要貢獻，以及離職後競業禁止的情況，說明李凱離職對公司的主要影響及潛在風險。
中聯數據籌備北京馬駒橋二期數據中心建設，北京春祿為該項目實施主體。公司員工持有的北京春祿全部股權轉讓給蔣向陽後，再被公司收購。收購價格增值率較高，且北京春祿完成立項申報後短期內即交付使用，未能按規定辦理相關手續。因此，上市委要求公司說明上述收購行為的商業邏輯及合理性。
報告期內，中聯數據實際控制人、第一大股東周康使用個人銀行卡經營話費、流量渠道服務，該業務與公司子公司北京易途客經營的後向流量服務相同。上市委要求公司說明周康從事前述業務的供應商和客戶情況，是否違反相關法律規定，是否損害了其他股東合法權益。
新瀚新材：公司內控制度是否健全且被有效執行
新瀚新材主營業務為芳香族酮類產品的研發、生產和銷售，主要產品包括特種工程塑料核心原料、光引發劑和化妝品原料等產品。
2017年至2020年6月，公司實現營業收入分別為2.36億元、2.67億元、2.92億元、1.42億元；同期實現歸屬於母公司所有者的淨利潤分別為4877.73萬元、6281.19萬元、7439.94萬元、3960.68萬元。
圖片來源：新瀚新材招股說明書
嚴留新、秦翠娥夫婦為本公司的控股股東和實際控制人，截至本招股說明書籤署之日，嚴留新直接持有本公司34.13%股權，秦翠娥直接持有本公司26.01%股權。
圖片來源：新瀚新材料招股說明書
本次擬登陸創業板，新瀚新材內控制度是否健全且被有效執行遭到上市委問詢。
報告期內，新瀚新材實際控制人、董事長、總經理、法定代表人嚴留新涉及賄賂案件。因此上市委要求公司結合檢察院和監察委出具的意見，明確說明是否存在對嚴留新立案調查並追究刑事責任的風險。
根據申報材料，公司2017年7月聘請德勤對內部控制進行諮詢和改進。2018年春節，受賄人徐航收到嚴留新所送的購物卡。2020年12月14日，嚴留新向發行人退回向徐航所送購物卡的報銷款。對此上市委要求公司說明公司的內部控制制度是否健全且被有效執行，相關內控措施對公司實際控制人及高管是否有效，以合理保證公司合法合規和財務報告可靠性。
萬興科技是一家主要從事消費類軟體研發、銷售及提供相應技術支持服務的企業。本次發行證券的種類為可轉換為公司A股股票的可轉換公司債券。該可轉換公司債券及未來轉換的A股股票將在深圳證券交易所上市。
本次發行可轉換公司債券擬募集資金不超過人民幣3.79億元(含3.79億元)，本次發行可轉換公司債券募集的資金總額扣除發行費用後擬投資於數字創意資源商城建設項目、AI數字創意研發中心建設項目以及補充流動資金。
圖片來源：萬興科技發行可轉債募集說明書
（文章來源：資本邦）
(責任編輯：DF527)