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原標題:
東材科技:四川
東材科技集團股份有限公司關於重整投資勝通光科的進展公告
證券代碼：601208 證券簡稱：
東材科技公告編號：2020-053
四川
東材科技集團股份有限公司
關於重整投資勝通光科的進展公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者
重大遺漏，並對其內容的真實、準確和完整承擔個別及連帶責任。
一、 對外投資的概述
2020年1月14日，四川
東材科技集團股份有限公司（以下簡稱「公司」）召
開第五屆董事會第三次臨時會議，審議通過了《關於公司籤訂山東勝通光學材料
科技有限公司＜重整投資協議＞的議案》。當日，公司與山東勝通集團股份有限
公司等十一家公司管理人（以下簡稱「管理人」）、山東勝通光學材料科技有限
公司（以下簡稱「勝通光科」）共同籤訂了《山東勝通光學材料科技有限公司重
整投資協議》，公司擬出資人民幣556,000,000.00元（大寫：人民幣伍億伍仟陸
佰萬元整）受讓勝通光科100%股權實現對勝通光科的投資。
2020年4月24日，山東勝通集團股份有限公司等十一家公司第二次債權人會
議在山東省東營市中級人民法院採取網絡會議方式召開，並於2020年5月29日表
決通過了《山東勝通集團股份有限公司等十一家公司合併重整計劃（草案）》（以
下簡稱「《勝通集團合併重整計劃》」）。同日，管理人以《勝通集團合併重整
計劃》已經債權人會議表決通過為由，提請山東省東營市中級人民法院裁定。
2020年5月31日，山東省東營市中級人民法院作出（2019）魯05破36-46號之
五民事裁定書，裁定批准了《勝通集團重整計劃》，並終止山東勝通集團股份有
限公司等十一家公司的重整程序。
2020年6月30日，公司完成了對勝通光科目標資產的盤點核查工作，並通過
轉帳匯款方式將剩餘的股權收購款支付給管理人。至此，公司已全額支付重整投
資勝通光科的股權收購款5.56億元。同日，管理人根據山東省東營市中級人民法
院批准的《勝通集團重整計劃》，將勝通光科的股權變更登記至公司名下。
二、對外投資的進展情況
自勝通光科交接完成後，公司花費了大量的時間和精力對勝通光科的財務資
料進行梳理，並聘請具有從事證券、期貨業務資格的致同會計師事務所（特殊普
通合夥）、中聯資產評估集團有限公司對勝通光科開展了審計、評估工作。
（一）勝通光科的審計情況
公司聘請致同會計師事務所（特殊普通合夥）對勝通光科的淨資產情況進行
了審計，並出具了專項審計報告【致同專字（2020）第510ZB10345號】。截止2020
年6月30日，勝通光科的資產總額為65,583.85萬元，負債總額為0元，所有者權
益合計為65,583.85萬元。
（二）勝通光科的評估情況
公司聘請中聯資產評估集團有限公司對勝通光科所持有的部分資產的公允
價值進行了評估，並出具了專項評估報告【中聯評報字（2020）第3286號】。評
估對象是勝通光科所持有的部分資產於評估基準日的公允價值，評估範圍為存貨、
固定資產及無形資產。本次評估以持續使用和公開市場為前提，根據相關會計準
則的要求，並結合委託評估對象的實際情況，綜合考慮各種影響因素，採用重置
成本法及市場比較法對勝通光科所持有的部分資產的公允價值進行了評估。
經實施清查核實、實地查勘、市場調查和詢證、評定估算等評估程序，得出
勝通光科所持有的部分資產於評估基準日（2020年6月30日）的資產評估值為
70,309.85萬元。
根據上述勝通光科的審計、評估結果，綜合考慮本次收購對公司未來經營業
績的影響，基於審慎性原則，為切實維護全體股東、尤其是中小股東的合法權益，
公司董事會決定將第五屆董事會第三次臨時會議審議通過的《關於公司籤訂山東
勝通光學材料科技有限公司＜重整投資協議＞的議案》提交公司股東大會進行審
議。
三、本次交易對公司財務報表的影響
鑑於本次對外投資為破產重整背景下的特殊股權收購，基於審慎性原則，公
司所取得的被購買方（勝通光科）可辨認淨資產的公允價值按照《重整投資協議》
中雙方商榷的交易價格5.56億元確定，以實際的購買成本計量對勝通光科的長期
股權投資，購買日確認的投資成本與取得投資時應享有被購買方可辨認淨資產公
允價值無差異。
本次對外投資屬於非同一控制下的企業合併，合併方在編制合併財務報表時，
包含被購買方（勝通光科）自購買日至資產負債表日期末產生的淨利潤、現金流
量，合併資產負債表僅包括被購買方（勝通光科）的資產負債表期末數。
四、風險提示
本次重整投資勝通光科，旨在縮短公司在光學基膜領域的擴能周期，減少投
建新線所面臨的市場不確定性風險，利用雙方在品牌和技術的互補優勢，佔據有
利的市場地位。但是，勝通光科未來業務收入、盈利水平的實現，受國內外市場
行情、開拓力度等諸多因素的影響，存在一定的不確定性。
公司後續將根據相關法律法規的要求，及時履行信息披露義務。敬請廣大投
資者注意投資風險，理性投資。
特此公告。
四川
東材科技集團股份有限公司董事會
2020年12月15日
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