1. ERP行業或將進一步解構
1.1 從MRP到ERP是企業內部聯動的過程
1.1.1 ERP的發展在企業內部連結更多的部門
從庫存管理到ERP，管理閉環越來越大。1960年，計算機開始應用於製造業的庫存管理之中，由此出現了基於計算機技術的物料需求計劃，即MRP。MRP通過對製造業生產、加工過程進行控制、依據產品製造流程制定計劃，達到優化庫存目的，但主要仍局限於庫存優化方面。上世紀八十年代，生產力極大發展使得僅進行庫存管理難以滿足企業需求，由此提出了製造資源計劃（MRPⅡ）。其基於MRP的庫存管理，在此之上延伸至生產計劃、產品加工工時等生產經營過程的各方面。隨著企業成熟度提高，對財務預測、輔助決策等功能的需求開始出現，在此基礎上ERP應運而生。
ERP的發展過程涉及到的部門越來越多，企業變成聯動的整體。在MRP階段，MPR的輸入端主要有訂單、預測、物料清單、庫存清單以及主生產計劃，輸出端為採購訂單、物料計劃、工單以及報告。可以看出，其主要涉及企業內的生產和採購部門，僅僅管控企業中的物流和資金流。而ERP除了實現MRP的功能外，將市場營銷、財務會計和人力資源整合到一起，涉及的部門牽扯到銷售、財務、人力等其他部門。企業各部門間通過軟體捆綁成一個聯動的整體，管理層通過ERP的信息流轉實現企業對人、財、物、進、銷、存的整體把控。
將企業的業務數位化，方便記錄的同時也方便管理。ERP實現的功能中，除了主生產計劃等核心模塊涉及到功能性應用，其餘的更多是記錄功能。將企業的業務搬到線上，方便記錄企業業務中的每一個步驟，並形成可為管理者制定策略的數據。各部門之間的配合，也從一張訂單開始，到物料、工單等線下行為，到帳目、成本核算等與之匹配的財務數據形成一套串聯、並聯機制。ERP將業務和內控、管理集合在一個平臺上進行集中的管控，是企業數位化進程中邁出的重要一步。
1.1.2 隨著製造業逐漸複雜，業務系統也變得逐漸複雜
ERP 的發展同樣源自製造業的興盛。原材料-在產品-產成品這是製造業最簡單也是最核心的鏈條，企業對於在產品也就是物料的重視，推動了ERP的三代演化。ERP 系統強大的數據分析功能，能為企業提供一些原來無法核實的信息，進而達到降本增效的目的，這對於製造業來說顯得尤為重要。製造業發展可以簡答歸納為四個階段：小作坊式-集合工廠-企業集團-產業平臺。
小作坊式的階段幾乎沒有信息化需求。一般以家庭或者家族為單位進行簡單產品的生產，此時規模較小，流程較簡單，是製造業的早期階段，沒有產生有關物料優化的需求。主要是看天吃飯、生產多少賣出多少。
集合工廠階段主要集中對物料的管理。從生產多少買多少，轉變為要生產多少才能賣得更多、消耗更少。製造初具規模，產品市場化程度較高，各個工廠存在競爭，但規模擴大帶來了庫存堆積、浪費等問題而原有的訂購點法不足以解決這一問題。此時工廠開始考慮流程優化，由此產生了物料需求計劃（MRP）。其依據生產計劃、物料清單、庫存信息等資料，經由計算得出理論最優物料需求，並對生產進行管理。這種計劃性和控制性是集合生產模式下所必須的，生產組織模式的轉變是MRP產生的根本原因，庫存管理需要是MRP產生的直接原因。
企業集團階段需要協調內部各個部門的關係。製造業已進入相對成熟階段，產品同質性較高，競爭激烈，僅對生產流程進行控制難以獲得超出行業利潤，此時製造業已不是工廠模式下只關注製造過程。財務、管理人員不斷增加，MRP無法對企業的盈利和管理等進行反饋。於是在MRP的基礎上引入了生產能力、財務管理等功能，形成了以製造資源為核心的MRPⅡ。企業組織結構和外部環境的變化是MRPⅡ產生的催化劑。
產業平臺階段需要與上下遊企業產生協同。上世紀九十年代以來，經濟全球化、供應鏈挑戰、網際網路、計算機等外部市場環境不斷變化。這一方面使製造業迎來了發展的高峰，另一方面推動企業調整經營戰略從而轉變生產模式。新模式帶來了全面信息集成的需求，於是在MRPⅡ的基礎上進一步發展產生了EPR。其包括了企業業務流程體系、生產一線相關的基礎數據、計算機軟體和硬體，並對這些內容進行了整合，在企業管理中佔據著舉足輕重的地位。
1.2 ERP到中臺是企業內部解構的過程
外部環境多變導致核心競爭力重構，創新構建企業新的核心競爭力。更多破壞性創新的出現打亂了原本的市場競爭結構，根據金蝶的對百家CXO的調研顯示，大多數企業高管認為核心競爭力的洗牌重構、戰略與模式的創新既是這個時代最大的挑戰也是最大的機會。在這個過程中，與眾不同的創新使每個企業構建新核心競爭力的關鍵要素。因此，將原有的市場帶入一個全新的市場並打破原有競爭格局，快速的迭代試錯和與眾不同的產品或商業模式顯得尤為關鍵。
頭部企業個性化需求只會增多不會減少，標準化產品對領先企業的吸引力不足。過去銷售在籤訂合同後會將相關訂單信息錄入ERP系統，形成第一層數據，其餘各部門則根據訂單情況安排相應的任務，如採購，調運、排產、生產等等。但如今獲取銷售訂單的渠道正在擴大，如近期興起的網紅帶貨模式，訂單並發量相較於之前的人工錄入有幾個數量級的差距。未來科技的進步會進一步催生此類消費形態的變化，而差異化的場景和營銷手段持續保持領先對於企業來說尤為關鍵。面向傳統渠道的標準化信息化產品對於頭部企業來說吸引力會逐漸降低，企業更為需要的是針對自身創造的新場景的信息化解決方案，也就是個性化的解決方案。
前臺應用迭代速度加快，後臺無法做到快速響應。對於走在信息化前列的廠商而言，他們每前進一步，都是邁向未知的一步。因此不斷的迭代和試錯尤為關鍵。而傳統ERP的架構下，企業的前中後臺被人流、物流、信息流高度關聯，「緩慢」的ERP趕不上快節奏的變化，一些供應、報銷、採購、銷售等與外界打交道較多的模塊需要定製化開發和實時更新。中臺的出現，更像是快速迭代前臺和穩定可靠後臺之間的變速箱。將數據結構固定的數據輸送給強大的後臺處理和保存，同時將數據、技術、業務服務化並向前臺輸出支持前臺的快速迭代。
中臺架構下企業除了面臨IT架構的解構，更面臨組織架構的重構。IT架構在一定程度上可以理解為企業組織架構的一種信息化表現形式。IT的中臺化是ERP的一種解構，而企業的中臺化則是組織架構的一種重構。企業可以有層出不窮的業務線，但是不一定負擔得起層出不窮的研發、市場、運營團隊。以小型業務線為前端進行試錯，大型研發、設計、運營等團隊作為中臺支撐，財務、人力、行政做好強有力的後臺，可以發現其架構與新形勢下的IT架構如出一轍，都是小前臺、大中臺、強後臺的形式。組織架構的更新催生新IT需求，新的IT架構呈現形式也可能促進企業組織架構的調整，二者相輔相成。
2. 中臺與EBC有異曲同工之妙
2.1 Gartner提出下一代ERP——EBC
Post ERP時代，終於迎來了再一次的突破。Gartner在2019年5月提出了下一代ERP概念——EBC（Enterprise Business Capability），距離上一次從MRPⅡ到ERP的換代已經過去了接近30年的時間。ERP統治了企業信息化三十年後，變成一個極度僵化且代價極高的系統。即便近期出現的了雲ERP的新概念，從目前我們調研的情況來看，其在技術上並沒有帶來成本的降低，在商業模式上也鮮有客戶接受。EBC的時代來臨，或許將改變這個局面。
EBC是企業自我賦能的實踐，是一種戰略而不僅僅是一種工具。
EBC就像ERP一樣，有價值的並不在於軟體本身，而在於軟體背後蘊含的管理思想。ERP背後是企業流程化、集約化管理的思想，而EBC背後則是企業梳理內部可復用的中臺能力，向前臺輸出並支持快速變化和迭代的思想。EBC是企業自我賦能的一種種實踐，只要在系統上滿足中臺業務、數據、技術的打通及復用，並能夠輸出能力，這種類型的軟體都可以稱為EBC。
針對ERP供應商，Gartner提出了四個核心觀點。1、ERP正在向EBC轉變，而EBC是一個包含低代碼、無代碼開發平臺的企業能力生態系統。2、企業獲得應用的模式將發生重大轉變，預示著將在外購和自研之間找到平衡。3、人工智慧和機器學習現在已成為幾乎所有供應商ERP路線圖的一部分。4、雲ERP開發周期提供了更快的創新採用速度，從而可以提供更大的業務價值，在這裡指的是新ERP定位於SaaS和PaaS之間。
針對ERP用戶，Gartner也提出了四條轉型建議。1、主動接受ERP的第四個時代——EBC，在主動擁抱新技術的同時，不要忽略提供核心數據和功能的現有系統。2、把ERP的變化當成常態化機制，將ERP平臺和商業能力融入ERP策略中。3、通過與企業合作來確定AI的發展可以增加業務價值，從而在採用AI方面發揮領導作用。4、對企業操作模型、文化、行為進行重大更改，幫助企業適應不斷變化的變化速度。
2.2 中臺是國內首創，並非舶來品。阿里首創中臺概念，整合內部資源服務前端。2015年12月，阿里CEO張勇宣布成立中臺事業群，下轄搜索事業部、共享業務平臺、數據技術及產品部。中臺BG的組織架構級別和阿里的零售電商BG平級，直接由CTO張建鋒管理。傳統的IT組織架構為煙囪式，以阿里為例，分別有天貓和淘寶兩大電商平臺，每個平臺獨立運作，獨自建立搜索服務，同時客戶信息不能實現共享。在傳統煙囪式架構下，前端應用想要做出改變需要後端業務、數據、技術的整體變革，在瞬息萬變市場中顯得靈活性不足。中臺的出現就是將這些前端業務所需資源的共性抽取出來，形成為前臺應用服務的業務、數據、技術支撐。
架構無法決定市場的成敗，但是能夠不斷孵化新物種。阿里電商領域在最初建立淘寶網後，又推出天貓、閒魚等等新式電商平臺。這些平臺有成功的也有失敗的，而敏捷更迭，快速糾錯成為核心要素。在大中臺支撐下，前端的應用得以快速迭代，反覆試錯，助力阿里始終屹立潮頭。例如，阿里將原有渠道的煙囪拆解成商品、品類、價格、基礎結構數據、用戶、交易、評價等一系列可復用的業務，統一賦能前端應用。這套中臺架構不直接To C，但是可以成為培育爆款To C軟體的土壤。
2.3 授人以魚不如授人以漁，EBC和中臺強調為企業賦能
EBC到底應該屬於哪一層，這是一個問題。在經典的雲計算Pizza比喻中我們可以看出，SaaS是直接提供最終產品的，但因為眾口難調導致有能力建造廚房的人不會總是點外賣。EBC並不直接提供服務，而是提供構建前臺的能力。在這個案例中，EBC的角色是幫助用戶構建製作Pizza的能力，將餅底和餡料當做服務為前端輸出，因此EBC更傾向於PaaS而不是SaaS。
向上標準化不如向下標準化，新EBC行業集中度可能高於ERP行業。對於大企業來說，既然重口難調，那就把調料放在桌上自己加。EBC是ERP向下標準化的結果，企業級服務提供商會在企業之間尋找aPaaS的共性，開發出EBC系統，對大型企業也能夠實現高標準化的交付。我們認為EBC的出現使得ERP上雲成為可能，不僅部署在雲上，還可以以租用的形式收費。因為更加的標準化，未來EBC市場的集中度或高於目前ERP市場集中度，在EBC市場中的先發優勢將顯得尤為關鍵。
3. 強後臺、大中臺、小前臺是未來趨勢
3.1 ERP底座或出現新進入者
新時期的ERP更多承擔記錄、合規等功能。原本的ERP連結了企業內部的各個部門，而EBC時代企業的業務能力成為獨立於ERP而存在的中臺系統。今後恐怕只有財務人員需要真正登錄ERP系統，其他人員都用各自的業務系統繞開了ERP。ERP慢慢演化成了企業後臺的「帳本」，一個數據結構固定的企業資料庫。後臺ERP系統更多承擔了合規、成本計算、財務報表等職責，成為了企業IT架構的後臺底座。
大型企業或自建ERP，未來不排除對外輸出的可能。在EBC時代，原先的ERP會被慢慢的後臺化，ERP的需求在逐漸減少。支撐新EBC架構的底層記錄系統，即原先的ERP內核所涉及的功能會被弱化，因此開發相對來說更為容易。一些之前上過SAP、Oracle的企業，在貿易戰的刺激下會尋求國產化替代，在短期沒有合適的替代品時，會傾向於自建ERP底座，並尋找合適的中臺產品以及前端應用。我們判斷，未來高端ERP市場格局將面臨重新洗牌，中臺未來將是紅海市場，而ERP的底座或將迎來新的競爭者。
3.2 中臺是企業級服務必爭的高地
得中臺者得天下。根據艾瑞諮詢預計，2018年我國數字中臺市場規模達22.2億元，到2022年這個數字會上升到180億，同比接近9倍的增長，中臺將進入一個快速爆發期。中臺市場將成為現有ERP廠商必爭的高地。國內的兩大ERP巨頭用友、金蝶紛紛推出自身的數字中臺系統，如用友的iuap，金蝶的蒼穹雲等。但除此之外，還有一股神秘的力量正在切入數字中臺市場。
3.2.1 傳統ERP廠商相繼發布中臺類產品
iuap是用友新一代PaaS平臺。用友iuap雲平臺是用友自主研發的新一代數位化、智能化、全球化、社會化、安全可信的商業創新服務平臺，採用移動網際網路、雲計算、大數據、人工智慧、物聯網、區塊鏈等新一代技術，具有雲原生、微服務、DevOps、低/無代碼開發、社會化連接集成、混合雲、數據智能、VPA/RPA等豐富領域及行業應用融合的關鍵技術優勢。形成以技術中臺、業務中臺、數據中臺為核心的中臺架構，向上支撐起公司領域雲、行業雲及平臺生態的快速發展。
金蝶砸掉煙囪，另起爐灶。金蝶董事長徐少春在2020年雲蒼穹峰會上，再次輪起錘子，這砸掉的，是象徵傳統IT架構與思維模式的煙囪。早在2017年，徐少春就砸掉了經營了20多年的ERP，但當時不知道新的東西應該叫什麼，直至Gartner提出EBC後才發現與金蝶想要做的東西不謀而合。
金蝶雲蒼穹本質上是PaaS平臺。金蝶雲蒼穹是在金蝶發現企業競爭力加速重構的背景下發布的大型企業數字共生平臺。雲蒼穹目前已經發布最新的V2.0版本，提供包括財務、人力、採購、製造等SaaS雲業務，同時PaaS平臺採用雲原生技術，支持微服務、分布式計算與存儲、容器服務、DevOps、多租戶，支持雲端個性化定製。幫助客戶快速接入新技術應用，加速數位化轉型。2019年金蝶雲蒼穹實現收入超過6000萬元，新增客戶130家。
3.2.2 行業內不可忽視的玩家——實施廠商
IT服務廠商轉型中臺優勢：
1、全面理解現有產品的優缺點：IT服務廠商如漢得和賽意多年從事SAP、Oracle、微軟以及西門子等海外產品的實施服務，對上述產品都有全面的了解。對海外ERP產品的前端應用在本土的契合度的了解有利於選擇轉型的方向。
2、全面了解大型客戶需求：IT服務廠商深耕大型客戶多年，對大型客戶的IT需求有全面的了解和挖掘，並且與客戶建立了充分信任的關係。
3、下遊客戶支付能力強：IT服務廠商的客戶也是SAP、Oracle等海外大廠的客戶，對高價產品接受能力較強。IT服務廠商自有產品主打高性價比路線，產品價格對其推廣程度的影響較小。
賽意信息：聚焦智能製造，獨創數據中臺解決方案。對於製造業來說，如何提升數據的利用價值是的尤為關鍵，賽意信息基於多年泛ERP實施經驗的總結，獨創數字中臺的解決方案，集數據資產管理、數據管理分析平臺搭建、數據指標體系建立、數據治理、數據應用及可視化為一體的全方位數據管理平臺。賽意數據中臺打破各業務線之間的數據壁壘，將零散、分散的數據做標準化處理，為企業構建經營、決策、大數據營銷、業務職能等數據應用提供有力保障。預計未來數字中臺將成為賽意信息泛ERP業務的全新增長點。
漢得信息：融合中臺發布，給自有產品建立堅實基座。2019年8月，漢得信息發布了「融合中臺」聯合解決方案，以適應企業中臺建設的需求，該方案包含了大量即時可用組件、能快速部署並構建業務應用的技術平臺。漢得認為，SoD（中臺）是銜接Sol（前臺）與SoR（後臺）的實施關鍵，是構建數位化應用的核心；而大部分企業獨自搭建中臺系統會因為缺乏技術經驗、架構邏輯以及成本過高而導致得不償失，因此漢得利用自身豐富的業務交付經驗、領先的自研技術水平以及妥善的實踐論證，在提供了可復用的技術架構和通用組件的基礎上，開發了包括業務中臺（HONE）、技術中臺（HZERO）、能效中臺（Choerodon）和組件市場（HMKT）在內的一體化、技術開源、持續迭代、差異化定製的中臺建設方案。
幫助企業建立中臺，形成底層ERP+HAND架構。漢得建立的融合中臺協助企業在業務、技術、數據三個維度建立中臺，致力於成為企業在ERP核心外部前、中臺系統供應商。在2019年進入轉型期後，漢得聚焦於其中臺、前臺產品的打磨，預計近期將正式面向客戶發布。
4. 投資建議
企業級服務ERP的時代即將結束，中臺的時代即將到來。中臺的到來是對傳統高端ERP行業競爭格局的一次重構，國內的ERP廠商、實施廠商將趁中臺崛起之機佔據被海外巨頭把控的高端ERP市場。我們看好目前已經有中臺相關技術和產品儲備的國產ERP廠商，以及傳統的IT服務廠商。推薦賽意信息、用友網絡、金蝶國際。
5. 風險提示
企業對中臺的接受程度低於預期。企業對中臺的接受程度和其他B端的生意一樣，是一個漫長的過程。對中臺的改造不僅僅局限於IT系統改造，更多的是管理思想的轉變以及企業組織架構的調整。中臺轉型初期存在企業對中臺的接受程度低於預期的風險。
行業競爭加劇。中臺化企業級服務行業的一次大升級，在大環境發生改變的背景下行業可能會存在新進入者，一些傳統行業企業的IT實踐可能外化並形成可對外輸出的解決方案。行業存在競爭加劇的風險。
合規聲明：本文節選自國泰君安正式研究報告《中臺，下一個企業級服務主戰場》，報告入庫時間：2020年6月1日。