加拿大留學生要不要交稅？
加拿大稅務局明確了國際留學生的稅務權利、責任和義務，就留學生報稅、退稅的相關問題做了詳細說明。根據稅法規定，一般情況下，在報稅那年的4月份超過19周歲，在一年中有183天居住在加拿大，就被認定為稅務居民。所以基本上所有在加拿大留學的中國大學生都應該報稅。當然，短期來遊學的學生和高中生不算在內。
2019年的加拿大報稅季已經在6月1號過去了，但支付欠款的截止日期已延長至2020年9月1日。符合條件，但沒有報稅的同學，沒有關係，儘快補報就好。
加拿大留學生每年報稅既可以拿到退稅的錢補貼生活，又能為我們在加拿大積累良好的稅務信用記錄。為以後申請移民、貸款、購車購房等都能提供方便。福利和好處多多哦。
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退稅途徑有哪些？主要分幾類？
1、學費退稅。
你的學費可以轉為信用積分。對於0收入的留學生來說，雖然不會退給你現金，而是學費消費傳送到你的稅務額度裡。當你有工作收入的時候，你的應納稅收入就可以通過這一部分額度分擔下來，從而減少繳稅。而且積分是不會過期的，這意味著你任何時候都可以使用。另外，學費退稅中還包含在校期間書本費和教育費的補貼。
加拿大高校每年都會為每一位學生提供稅務證明，有資格獲得稅務積分的學費。同學們可以通過學校的網站，登錄自己的學生帳戶找到自己的稅務證明，也就是T2202A表格。
2、GST/HST退稅。
GST 是 Goods and Services Tax 的簡稱。中文常稱為貨勞稅或聯邦銷售稅。HST 是 Harmonized Sales Tax( 統一銷售稅 ) 的簡稱。商品銷售稅（ GST ）為 5% ，銷售協調稅（ HST ）則各省不同（安省為 8% ， BC 省為 7% ）。每個低收入的加拿大稅務居民都可以享受到的 GST/HST 退稅，這個退稅滿足的條件很簡單，就是生活的重心必須在加拿大和年滿 19 歲。因為大部分的留學生在加拿大生活學習，所以滿足稅務居民的條件，同時年滿 19 歲的留學生，每個季度可以得到62加幣的最高退稅。
3、學生貸款利息退稅。
對於一些有學生貸款的同學來說，一旦你畢業並且處於還款模式，你就有資格免除符合條件的學生貸款利息。和學費相同，這筆稅款也是不能退還的，但可以轉換為信用積分。這些積分會減少你的學生貸款利息，意味著你還給銀行的錢可以少一點。因此，你不應該在第一年申領學生貸款利息退稅，應該在未來一年後，你積攢了更多利息的時候再進行申報。CRA允許學生貸款利息延續五年之久。如果你對報稅毫無頭緒，可以嘗試用Tourbo Tax或者Studio Tax這樣的在線報稅軟體來完成。這些軟體可以直觀地根據每個人不同的情況計算出會得到的退稅和福利。只需要完成幾個簡單的問題，就可以退到最低400刀!
4、工作/利息收入
T4：如果學生在校外工作，一般由公司開具，稅務證明為T4表格。
T4A：獎學金收入
T5：銀行利息收入，這是銀行給學生郵寄的一張T5表格。只有學生的利息多於50元，銀行才會給學生郵寄這個T5表格。所以不需要擔心沒有收到。無論什麼表，只有帶有「For income tax purposes」，都要妥善保存，報稅時會用到。
5. 房租收據，地稅(Property Tax)
支付了房租但無收入或者低收入留學生可以申請房租補貼。如果要申請該項補貼，需提供：居住地址，居住時間，支付的房租數額，房東姓名（或房產公司名稱）和聯繫方式。如果學生在一年中居住過不同的地方，每個地方都要填寫。儘管報稅時是不需要提供房租收據，但是一定要保留好房租收據，因為稅務局有可能在退給申請者房租補貼後，向申請者來信索要房租收據。地稅是針對留學期間購買了房產，需要提供你的地稅單據，同樣可以得到相應比例的住房補貼。
6. 公交費用月票卡/Upass票卡
針對有Upass學生，Upass的收據也會由學校開具，如果是買的月票卡，就需要學生自己保留收據。
7. 其他退稅
如果留學生有給慈善機構捐款，也需要保留收據，可以用作抵稅，如果留學生是帶著孩子在加拿大讀書，給孩子的消費，比如報學習班，購買體育用品等的收據也可以保留備用。
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學生基礎退稅都需要哪些材料呢？
1.姓名，性別，電話，住址（將來也可以收到稅局信的有效長期住址）
2.第一次登錄加拿大的時間。
3.Social Insurance Number,俗稱工卡號。
4.T2202A或者T2202。這是學校給學生開具的一個用於學費報稅的表格，一般可在學校官網下載。
5.T4,T4A,T5等收入證明。
（T4:在校外工作會從僱主處拿到。T4A：獎學金收入。T5:銀行利息收入。當學生在銀行存款的利息超過50加元時，銀行會郵寄T5表格。）
6.2019年房租收據。
7.提供長期有效的郵寄地址，方便收取加拿大稅局給學生寄的退稅支票及任何其它相關信件。
8.若決定讓稅局直接將退稅款項打入學生個人帳戶，須提供一張Void Cheque。
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什麼是Social Insurance Number（SIN）工卡呢？
Social Insurance Number(SIN)，又稱工卡，是每個在加拿大合法工作的人都需要的一張卡（以紙質形式發出，非實體卡片）。SIN是加拿大政府用來記錄你的收入、稅收、退稅以及其他的社會福利工具。留學生的SIN number一般是以9開頭的，而移民申請者和加拿大公民則是以其他數字開頭。SIN卡沒有過期日期，且一輩子不會改變。
無論是目前上學、在校期間兼職、畢業後就業、銀行開戶、買保險、購房、置業、報稅、辦養老金及失業保險，還是參加某些重大組織活動，都要用到SIN。SIN卡甚至直接聯繫到你的信用額度。可以說SIN永久伴隨持卡人在加拿大工作和生活，記錄在加拿大生活的幾乎所有相關重要信息。持有SIN卡的學生可以在學習期間在校外兼職工作（校內兼職不需要SIN卡）。
申請SIN的條件：持有有效的study permit；是全職在校學生full-time student；你的學校必須在規定的學校列表裡；所在的學習時長至少六個月。
如何申請SIN?
拿出你的study permit, 你會看到如下這些 conditions:我們來看第三條: May accept employment on or off campus if meeting eligibility criteria as per R186(F), (v) or (w). Must cease working if no longer meeting these criteria.
如果有這個，那你就可以申請SIN Number。
如果condition寫的是：This permit does not authorize the holder to engage in off campus employment in Canada，這個情況一般都是留學生拿到的是雙錄取，需要讀語言。針對這一類留學生，如果是在語言學校讀語言的，之後順利轉到大學了，那就只需要在IRCC官網更新學籤信息。如果是在大學讀語言班的，只需要等進入正課後，續大籤，拿到新的大籤後，就可以正常申請SIN Number了。
疫情期間SIN申請方式：近期由於疫情影響，SIN只接受online或信件申請。申請必備文件是你的兩份證明身份的文件，如學習許可、有效籤證、在讀證明，以及一份住址證明。信件申請必須要寄出原件和列印版申請表格。
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在線申請SIN步驟
1.進入加拿大政府網站
2.點擊Social Insurance Number
3.選擇How to Apply
4.選擇Apply Online
5.選擇你想要的類型，如果是過期要續SIN卡，應該選擇Update那一欄。
6.按照要求填寫好基本信息
7.上傳好所需文件。
A valid primary document that proves your identity and legal status in Canada這一欄說的是工籤，學籤，PR卡，登陸紙，加拿大護照等可以證明你在加拿大合法身份的文件。A valid secondary document to confirm your identity這一欄說的是由政府頒發的Photo ID，可以是中國，加拿大或者其他國家的護照、加拿大駕照，或者安省Photo ID等。Proof of Address這一欄可以提供比如：來自政府(聯邦、省、地區或外國)的信；金融機構出具的證明(如銀行對帳單、信用卡對帳單、抵押合同或對帳單等)；帳單(電話帳單、有線電視帳單、網絡帳單、水費電費帳單等)；學校、學院或大學發出的信件。
8.填寫好Acknowledgement，如果你是幫自己申請，則Are you applying for yourself? 回答YES,點擊Submit。
選擇完點擊過後，會顯示Service Canada已經接受了你的申請。在整個過程當中你不會受到任何郵件提醒，大約20個工作日以後，Service Canada會發信到你提供的地址來告知您的SIN號。
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如何註冊CRA帳號
加拿大稅務局有項網上服務叫「我的帳戶」 My Account，它允許納稅人在網上更改其地址或電話、查看、下載或者修正已報的稅表，也可通過它獲得關於自己的稅務和福利信息，例如NOA、小孩牛奶金、RRSP、TFSA額度等。
1.進入稅局網站，點擊My Account
2.建議選擇Option 2的註冊方式。
3.接下來你就會進入註冊申請的頁面。首先，輸入你的SIN。
4.接下來填寫你的個人信息，地址郵編、生日、稅表信息等。稅表具體信息需要詢問幫你報稅的會計師。
5.創建自己的帳戶名和密碼後需設置5個安全問題。註冊過程中設立的ID、密碼、問題及答案千萬要保存好！如果以後找不回來，就只能重新註冊。
接下來，就到了最重要的一步Security Code。
沒有security code的話你在My Account中的權限就非常小，僅能查看很少的信息，也無法進行更改地址、提交材料等操作。建議大家還是申請一個code。拿到security code之後，再次進入CRA網站，點擊My Account，輸入你的Security code，完成帳戶註冊。
如果online無法申請security code或是過了很久都沒收到code，想通過email接收code，小夥伴們就得打電話給CRA來索要code了。向agent說明自己需要一個security code來完成My Account的註冊。Agent會問你的名字，SIN，住址和郵編，有時候還可能會問你很隱私的個人問題，比如什麼時間登陸加拿大！所以小夥伴們最好拿著自己的NOA（Notify on Arrival）並且是本人打電話給稅局。當確認你是本人之後，Agent就會將你security code發到你的郵箱。打電話的好處就是，code當天就能收到，所以著急的話可以直接打電話要code。
註冊了My Account之後，我們就能知道自己何時能拿到退款、會下載自己的報稅證明。建議可以設置銀行帳號，直接存入銀行卡，收支票會出現寄丟的情況。
在Benefits and credits，如果您符合資格，可以收到GST/HST退稅。還有每個省有額外的退稅，也都會在裡面顯示，如安省退稅。
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電子報稅
準備好了SIN Number，知道有哪些稅可以退，註冊了CRA，就可以準備退稅了。
退稅可以通過電子和郵寄紙質申請表的方式進行，今天主要介紹電子申請方式。首先我們需要找一個可以報稅的軟體，根據稅務局公布的認證軟體，一般都是建議選擇免費軟體即可，付費軟體可以有更多功能，可以根據自己的需求選擇。
比如：TurboTax 是可以選擇完全免費功能，SimpleTax 則是自願付款制，給一分錢也可以。下面小編以SimpleTax的網頁版本為例介紹。
第一步是先登錄SimpleTax官網。登錄後的頁面如下：然後點擊頁面右上方的「Start or continue」或中間偏左的「Start your 2019 tax return」開始報稅。
在這個頁面，你可以直接開始填寫報稅信息，也可以點擊上方偏右的「Sign up to save your tax return」去建立SimpleTax個人帳號。
最開始是填寫個人信息。注意核對姓名和SIN號碼，尤其是SIN號碼，這是CRA識別納稅人的唯一標識。為了後面演示填寫數據的需要，我編了個叫Test Test的名字：
然後是填寫郵寄地址，再確認居民身份，也就是按哪個省的居民報稅，以2019年（即報稅年度）最後一天的居住地為準。其中，下圖圈出的最後一條是確認是否是2019年登陸的新移民：
接下來分別是：家屬親人信息、Misc、安省Trillium福利（只要在安省租過房子，就選yes）、CRA帳號信息、填寫稅務信息和各類表格填寫。
最後，Check 確認信息後Submit。在這環節就能看自己能退多少稅了。可以用Check 按鈕進行最後一次檢查保證好信息無誤後！進行提交完成報稅！
在提交界面可以把報稅文件存成PDF版本（見上圖右下）。當然，提交後也可以保存。提交成功頁面如下：
點擊「Continue」就會出現「Pay What You Want」頁面。可以給，也可以填0。每份報稅文件提交後都會出現這個頁面。至此，整個報稅過程結束。