根據市財政局統一安排，現將我中心2018年度預算績效管理工作情況簡要匯報如下：
一、單位基本情況
根據市委辦印發的《嶽陽市公路局職能配置內設機構人員編制規定》，我中心行使本轄區內國省幹線公路橋梁的規劃、建設、養護、汽車渡運等有關行政管理職責，負責全市境內國省幹線公路建設、養護資金計劃的編制和組織實施等工作。
我中心目前肩負全市1936公裡國省幹線公路和重要縣道的建設、養護工作任務，管養裡程中國省道1721公裡、縣道215公裡，養護橋梁495座30393.66延米，隧道5條1903米。市中心下轄107國道管理處1個副處級單位，六縣（市）公路管理局，市區、雲溪、君山三個區公路管理局，北門戰備渡口所、嶽興公路管理所、公路物資供應站、公路建設質量檢測中心、嶽陽路橋總公司（路橋施工處）、公路建設投資管理有限公司等15個正科級單位。2018年全中心實有人數3241人，其中在編全額撥款職工1618人（事業編制人數1380人，參公編制人數238人），自收自支571人，離退休1052人（其中事業編制人數626人，參公編制人數231人）。
二、預算績效管理工作開展情況
我中心領導對預算績效管理工作十分重視。市中心專門成立了預算績效管理工作領導小組，建立了績效跟蹤監控制度。中心主任彭旅京親任領導小組組長，分管財務和計劃工作的兩位副主任任副組長，中心財務、計劃、審計、養護等部門負責人任小組成員，各部門分工明確，相互協調、監督。為保持工作的連續性和有效性，領導小組還明確了專門的工作聯絡員。根據市財政局要求，我們及時報送了預算績效管理目標申報表、部門預算整體績效監控情況表、績效目標具體了項目實施及量化指標。
根據現行管理體制，我中心經費預算主要包括兩部分：一是市財政年度部門預算安排基本支出，二是省交通廳下達養護工程計劃後省市財政部門對應安排項目資金。
（一） 基本支出預算績效管理
⑴預算資金來源
2017年市財政局以嶽市財預【2018】10號文下達我中心部門預算批覆22271.84萬元，其中一般預算經費撥款16035.84萬元、納入預算管理的非稅收入撥款6236萬元，非稅收入撥款中233萬元安排績效工資，503萬元作為執收成本。具體分項為：
工資福利支出14022.27萬元。包括：⑴基本工資7118.46萬元，⑵規範性公務員津貼補貼644.69萬元，⑶特殊崗位津貼21.03萬元，⑷醫療保險261.57萬元，（5）生育保險48.57萬元，（6）工傷保險83.88萬元，（7）殘疾人保障金5.14萬元，（8）績效工資1782.58萬元，（9）機關事業單位基本養老保險繳費1913.36萬元，（10）公務員醫療補助繳費66.02萬元，（11）住房公積金1476.97萬元。
2、對個人和家庭的補助支出39.58萬元。包括：⑴離退休費13.84萬元，⑵離休生活補貼13.39萬元，⑶老乾費12.35萬元。
3、一般商品和服務支出2161.99萬元。包括：⑴辦公經費255.18萬元，⑵印刷費40.52萬元，⑶水費42.52萬元，⑷電費50.27萬元，⑸郵電費120.6萬元，（6）物業管理費211.09萬元，（7）差旅費125.2萬元，（8）維修費85.04萬元，（9）培訓費85.04萬元，（10）公務接待費112.6萬元，（11）工會經費77.71萬元，（12）工會經費116.56萬元，（13）福利費177.96萬元，（14）公務用車運行維護費162萬元，（15）公務交通補貼102.28萬元，（16）離退休公用支出95.1萬元，（17）其他商品和服務支出37.14萬元，（18）其他交通費170.08萬元，（19）離退休黨建經費95.1萬元。
4、專項商品和服務支出6048萬元。包括：⑴非稅收入執收成本503萬元，⑵治超工作經費45萬元，（3）徵拆補償款5500萬元。
綜上，2018年市財政預算安排我中心人員經費14022.27萬元，安排辦公經費（公用支出和其他商品和服務支出）1789.76萬元，工會經費194.27萬元，福利費177.96萬元，離退休支出39.58萬元，安排非稅收入執收成本503萬元，安排治超工作經費45萬元，徵拆補償款3824.5萬元（以實際補償為準）。
因非稅收入執收成本須待年末實際徵收情況最終確定，因此暫不計入預算收入，也不納入預算安排。
據此，全局全年除非稅收入執收成本、治超工作經費外，預計可支配預算收入13789.27萬元。
⑵預算資金安排基本原則
①按預算收入確定支出計劃。原則上資金性質和用途不變，儘可能保障人員支出，壓縮公用支出。全中心本次13789.27萬元預算收入全部用於安排人員和公用支出，工會經費及離退休人員費用。
②維護預算嚴肅性。各預算單位要嚴格按照下達的文件要求執行預算，不得隨意變更，因特殊情況卻需要變更和調整的，須保市中心批准後執行。
③堅持厲行節約，勤儉辦事原則。嚴格控制差旅費、公務接待費等支出，努力降低行政運行成本。
④嚴格執行公務卡消費制度。根據嶽紀發【2013】8號文件規定，積極推進公務卡消費制度改革，公務卡消費支出佔授權支付比例的比重不得低於50%。
⑶預算資金安排具體辦法
①按照「三定」後各單位實際在編在崗人數，以市中心人事科提供的報經市人事局審批後的在職職工基本工資和基礎性績效工資以及離退休職工基本離退休費和離退休補貼標準為依據，核定各單位工資總額。市中心機關按參公單位標準核定工資總額。
②各單位公用經費（辦公費及其他商品和服務支出）原則按市財政部門核算標準核定，各預算部門單位機關編制人員4600元/人·年，其他事業編制人員1000元/人·年，離退休公用支出按市定額標準1000元/人·年安排。
③工會經費和福利費按市財政預算標準據實下達各相關單位，由各單位自行安排。工會經費中40%部分共77.71萬元由市財政局代扣代繳市總工會，實際下單位經費不含此項代扣代繳經費。福利費包含在公用經費支出預算中下達。
④老乾費按省市相關政策規定安排。
⑤醫療保險、生育保險、工傷保險及住房公積金（三險一金）按市財政局預算標準下達各相關單位，由各單位按相關規定自行繳納。殘疾人保障金由市中心統一繳付。
⑷其他事項
①非稅收入執行成本因其不確定性，未納入本預算支出計劃，其中路損賠償費按市財政審批下撥數全額返還路政，用於路政執收成本。
②因市財政預算未安排公路日常養護經費，因此本文未列小修保養經費計劃。
③預算資金計劃安排不足部分，請各單位開源節流，自求平衡，確保人員穩定，工作正常運轉。
⑸我中心對下級單位預算資金分配主要是按照部門預算項目對應安排，僅安排了基本工資（未含績效工資）、政府績效獎及綜治獎、「三險一金」、離退休費及不足額的辦公經費等。但是，我中心實際基本支出遠大於財政預算安排。經市編辦核定並經市財政局認定，我中心2018年共有全額撥款編制在職人員1618人，自收自支事業編人員571人，離退休人員1052人，共計在職及離退休人員3241人（其中：應由財政供養人員2475人），實際財政全額供養人員為469人，差額供養人員為2006人。據此，按照我市部門預算編制辦法，經詳細測算，2018年應安排（調整津補貼標準前）我中心上述財政供養人員經費共16578萬元（包括基本工資、參公人員津補貼、人事局核定的其他事業編制人員績效工資、離退休規範性離退休津補貼、其他離退休津補貼及「三險兩金」）。而實際財政預算僅安排我中心人員經費13789.27萬元，差額2788.73萬元。按照我市同行同類標準，應安排我中心辦公經費2389.76萬元，而實際財政預算僅安排辦公經費1789.76萬元，差額600萬元。兩項合計差額3388.73萬元。在缺口如此巨大的情況下，我中心只能是寅吃卯糧，拆東牆補西牆。儘管想盡了一切辦法保工資、保運轉，有關開支儘管一壓再壓，但巧婦難為無米之炊，正常的工資仍然難以正常發放。
因為資金缺口嚴重，我中心對預算績效管理尤為重視，領導對預算資金的安排使用更加嚴格，有時甚至苛刻到「針尖削鐵」的地步。為了搞好我中心預算績效管理工作，首先，我們在全局統一了思想，曬了家底。2018年3月5日，市中心專題召開預算（計劃）工作會議，彭旅京主任向與會的各下屬單位「一把手」、中心機關各科室負責人通報了2018年市財政安排我中心的預算收入情況，盤算了全中心全年經費缺口，向大家亮了家底，要求各下屬單位要和市中心一起努力，開源節流，共渡難關。同時，彭旅京主任還特別強調，要使預算績效管理成為常態，要求各下屬單位也要澄清家底，出臺措施，開展績效評價工作，自求資金平衡，確保單位穩定。其次，我們嚴格預算管理，從嚴控制計劃，強化了預算執行跟蹤監控。下達年度預算文件後，我中心不再沒有安排其它支出計劃，對於確屬不可預見的必要支出，我們也一律待年末財政追加預算後再研究確定。由於市財政只給我中心下達了人員和辦公經費預算，我們下達給各單位的預算也主要是人員和辦公經費，因此，我們重點是指導各單位自主開展績效管理，並對各單位今年以來的工資到位情況以及辦公經費使用情況進行監管，既督促按時發放工資，又防止突破規範，同時嚴格控制非生產性開支。
（二）項目支出預算績效管理
2018年省交通廳先後下達我中心養護工程項目資金計劃18095萬元。具體為：
1、大中修項目資金計劃8173萬元。嶽財建指文【2018】69號下達我市第二批大中修目標任務3124萬元，嶽財建指【2018】41號下達2018年第一批大中修資金5049萬元。
2、2018年普通國省道公路服務區建設資金40萬元。嶽財建指文【2018】69號下達我中心省補助資金40萬元。
3、2018年第一批幹線公路災毀恢復重建補助5000萬元，嶽財建指文【2018】5號下達省補資金5000萬元。
4、安全設施防護補助資金2871萬元。嶽財建指單【2018】5號下達2016年第三批安防工程補助資金1206萬元，2018年第一批生命安防工程補助資金1550萬元，嶽財建指【2018】13號下達2017年第三批安防省補資金115萬元。
5、危橋改造資金1477萬元，嶽財建指【2018】5號下達省補資金1437萬元，嶽財建指【2018】13號下達2017年第二批危橋改造省補資金40萬元。
6、國省道網交通標誌牌402萬元，嶽財建指【2018】41號下達國省道標牌省補資金402萬元。
7、治超站監測系統及執法車132萬元，嶽財建指【2018】41號下達省資金132萬元。
按照我省慣例，每年省交通廳先行下達養護工程項目計劃文件，省財政廳據此下達預算指標文件，如此三番兩次後項目資金才能落實到位。在2018年大中修項目資金到位之前，我中心已提前啟動了大中修工程，至當年11月底，我中心已全面完成了本年度大中修工程任務，其中國省幹線公路大中修65.858千米，大中修工程合格率100%，優良率95%以上。危橋改造、安保工程、水毀恢復重建項目也在國省補助資金到位後全部完成了工程建設目標任務，完成公路危橋改造684.58延米/21座，完成安保工程259.489千米，保持1936千米的暢通。
（三）其它支出預算績效管理
主要是養路支出。年初部門預算沒有安排國省幹線公路養路支出計劃，基於此，我中心今年仍然通過市中心想辦法擠一點、各養護生產單位不等不靠籌一點，勉強保障了重要線路的養護投入，拼盡全力保證了公路暢通，為地方經濟建設提供了力所能及的服務。全年公路養護綜合好路率可達91%以上。
三、存在的問題及建議
（一）足額安排人員基本支出，滿足生存基本要求
根據市編辦核定，截止2018年底我中心共有在職人員2189人，離退休人員1052人，全中心應由財政供養人員2475人，其中在職人數為1618人，退休人數為857人，實際上財政全額供養人員為469人（其中在職人員為238人，退休人員為231人），財政差額供養人員為2006人（其中在職人數為1380人，退休人數為626人）。按2018年部門預算編制辦法及2018年全市津補貼標準，經詳細測算，應安排人員及辦公經費1.897億元。而實際情況是，部門預算（含年末追加）僅安排我中心人員及辦公經費15578萬元，缺口3400萬元，缺口的主要原因是預算沒有足額安排我中心參公以外的1600名其他事業編制和離退人員的績效工資，因此，我中心一直飽受工資剛性缺口困擾，無法確保職工工資的正常發放。建議能增補績效工資，解決我中心職工溫飽問題。
（二）公路養護工作沒有預算安排，我中心無法完成基本工作任務
公路局的基本職能是國省幹線公路的建、養、管工作。建設暫且不論，沒有錢可以不建，但養護不投入，公路便不能保障暢通。2009年成品油稅費改革以來，市財政一直沒有安排公路養護預算經費，全靠我中心人力投入和擠佔、挪用其它資金來維持公路養護，保證公路勉強暢通。但現在已難以為繼，我市國省幹線公路養護面臨全面崩潰。全局1936公裡幹線公路要達到暢、潔、綠、美的基本標準，每年至少需投入3200萬元養護經費。我們建議在編制年度預算時適當安排養護經費預算。
（三)養護工程地方配套資金不能到位，影響省對我市公路建設投入
2018年省安排我中心危橋改造項目21座684.58米省補資金1842萬元，需地方配套2310萬元；安排我中心安防工程18條線路240.143千米省補資金2785萬元，到位資金1550萬元，需地方配套5431萬元。安排大中修項目65.858千米省補資金13173萬元，需地方配套4947萬元。而至目前，市縣財政一直未能安排地方配套資金，造成部分項目無法實施。如此，則不僅存在巨大安全隱患，而且還影響省對我市交通工作考核成績。
(四)其它基礎性項目沒有安排預算，影響公路事業長遠發展2009年成品油稅費改革後，市財政一直未安排我中心公路養護機具、設備投入，沒有安排工班、站房等基礎設施投入，長此以往，將影響我市公路事業的健康發展。
嶽陽市公路建設和養護中心
2019年6月14日