| 時間：2007年04月11日 12:07:44 中財網 |
接(二)
中成進出口股份有限公司二○○六年年度報告(三)
14、短期借款
貸款條件 2006.12.31 2005.12.31
保證借款 100,000,000.00 50,000,000.00
抵押借款 19,800,000.00 49,800,000.00
信用借款 342,000,000.00 510,000,000.00
票據貼現 86,167,533.17 82,399,395.81
合 計 547,967,533.17
692,199,395.81
註：截止2006年12月31日保證借款1億元全部是鼎鑫公司借款，由公司提供擔保；抵押借款1,980萬元為2006年7月6日鼎鑫公司與鹿泉市李村信用合作社籤定《抵押擔保合同》，借款期限自2006年7月6日至2007年7月6日。
15、應付票據
票據種類 2006.12.31 2005.12.31
銀行承兌匯票 3,000,000.00
合 計 3,000,000.00
16、應付帳款
帳齡 2006.12.31 2005.12.31
金 額 比例（%） 金 額 比例（%）
一年以下 136,157,225.63 76.44 216,974,939.30 90.31
一至二年 34,243,480.03 19.22 9,196,423.64 3.83
二至三年 466,394.03 0.26 10,494,768.03 4.36
三年以上 7,272,980.62 4.08 3,594,628.87 1.50
合 計 178,140,080.31
100.00 240,260,759.84 100.00
註：(1)本帳戶2006年12月31日中無應付持公司5%（含5%）以上股份的股東單位款項。
(2)帳齡超過三年的大額應付未付款項如下
單位名稱 所欠金額 款項性質 未償還的原因 期後是否償還
福州天宇電氣股份有限公司 1,181,154.00 設備款 尚未結算 未償還
瀋陽機電股份有限公司 624,478.90 設備款 尚未結算 未償還
北京重型汽車製造廠 476,000.00 設備款 尚未結算 未償還
天津益爾信 468,160.00 設備款 質量問題尚未結算 未償還
無錫卡斯汀機械製造公司 230,000.00 設備款 質量問題尚未結算 未償還
17、預收帳款
帳齡 2006.12.31 2005.12.31
金 額 比例（%） 金 額 比例（%）
一年以下 117,392,737.08 89.56 159,640,082.10 93.88
一至二年 11,425,281.02 8.72 6,546,973.50 3.85
二至三年 1,586,952.88 1.21 1,565,096.95 0.92
三年以上 674,625.53 0.51 2,291,405.87 1.35
合 計 131,079,596.51
100.00
170,043,558.42
100.00
註：(1)本帳戶期末餘額中無預收持公司5%（含5%）以上股份的股東單位款項。
(2)本帳戶期末比期初數減少389.64萬元，減少比例 22.91%，主要系公司預收DAP等工程項目款轉收入。
(3)帳齡在一年以上的大額預收帳款如下：
單位名稱 欠款金額 尚未結轉的原因 期後是否結算
四川非亞實業有限公司 8,000,000.00 合同未執行完畢 尚未結算
中建二局嘉業公司 1,680,000.00 合同未執行完畢 尚未結算
滙豐五金化工經營部 700,000.00 合同未執行完畢 尚未結算
北京首建基業建築材料有限公司 500,000.00 合同未執行完畢 尚未結算
北京城昌混凝土製品有限公司 494,704.00 合同未執行完畢 尚未結算
18、應交稅金
項 目 2006.12.31 2005.12.31
增值稅 -20,760,364.38 -1,239,900.05
營業稅 1,037,087.64 152,790.76
城建稅 170,120.23 -104,120.36
個人所得稅 122,660.57 193,552.77
企業所得稅 6,607,997.25 2,949,608.40
資源稅 832,103.04 680,659.98
印花稅 41,641.99 216,936.39
房產稅 8,099.51 8,279.51
土地使用稅 1,310.88 869.05
車船使用稅 -429.98
合 計 -11,939,773.25
2,858,676.45
19、其他應付款
帳齡 2006.12.31 2005.12.31
金 額 比例(%) 金 額 比例(%)
一年以下 34,717,689.78 33.50 284,391,863.49 73.33
一至二年 60,176,957.56 58.08 100,888,734.19 26.01
二至三年 7,132,394.68 6.88 213,212.42 0.06
三年以上 1,593,598.62 1.54 2,344,799.81 0.60
合 計 103,620,640.64
100.00
387,838,609.91 100.00
註：本帳戶期末餘額中應付中國成套設備進出口（集團）總公司往來款7,185.45元，詳見附註六、4。
20、預提費用
項 目 2006.12.31 2005.12.31
房租 1,812,079.00
貼現利息 622,932.96 2,680,000.00
貸款利息 386,553.14
665,550.00
合 計 1,009,486.10 5,157,629.00
21、一年內到期的長期負債
借款類別 2006.12.31 2005.12.31
保證借款 90,000,000.00 40,000,000.00
抵押借款 165,000,000.00
合 計 90,000,000.00 205,000,000.00
註：截止2006年12月31日，一年內到期的長期負債具體情況如下：
借款單位 借 款 期 限 月利率 2006.12.31 借款條件
借 款 日 到 期 日
鹿泉農行 2003年9月27日 2007年6月27日 0.4800% 40,000,000.00 保證及抵押
鹿泉建行 2003年6月5日 2007年6月25日 0.5858% 20,000,000.00 保證
鹿泉建行 2003年6月5日 2007年12月30日 0.5858% 30,000,000.00 保證
合 計 90,000,000.00
註：（1） 截止2006年12月31日，一年內到期的長期負債餘額全部系鼎鑫公司借入，保證借款均由公司提供保證。
(2)本帳戶期末餘額比期初餘額減少了11,500.00萬元,減少比例56.10%，主要為鼎鑫公司已歸還一年內到期的長期負債。
22、長期借款
貸款條件 2006.12.31 2005.12.31
保證及抵押借款 40,000,000.00
保證借款 204,000,000.00 154,000,000.00
合 計 204,000,000.00
194,000,000.00
註：截止2006年12月31日，長期借款餘額全部系鼎鑫公司借入，均由公司提供擔保。
23、長期應付款
項 目 2006.12.31 2005.12.31
多哥政府租賃費 451,460.80 466,501.78
多哥糖聯合作風險抵押金 5,271,750.00 5,447,385.00
鹿泉市財政局 25,989,265.62 3,579,104.69
合 計 31,712,476.42
9,492,991.47
註：本帳戶期末餘額比期初餘額增加2,221.95萬元，增加比例為234.06%，主要系代收回已轉讓給鹿泉市財政局的債權款2,241.02萬元。
24、股本 單位：股
股本結構 期初數 送股 本期增減變動 期末數
資本公積轉股 其他 小計
一、尚未流通股份
境內法人持有股 190,980,000.00 -34,650,000.00 156,330,000.00
尚未流通股份合計： 190,980,000.00 -34,650,000.00 156,330,000.00
二、已流通股份
境內上市的人民幣普通股 105,000,000.00 34,650,000.00 139,650,000.00
流通股份合計： 105,000,000.00 34,650,000.00 139,650,000.00
三、股份總數 295,980,000.00 295,980,000.00
註： 2006年3月27日經相關股東會議審議通過了股權分置改革方案，公司流通股股東每持有10股流通股股份將獲得非流通股股東支付的3.3股對價股份；原非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股。實施本次股權分置改革方案後，非流通股股東共計持有公司15,633萬股，流通股股東共計持有公司13,965萬股，總股本不變。
25、資本公積
項 目 2005.12.31 本期增加 本期減少 2006.12.31
股本溢價 428,571,792.44 428,571,792.44
申購資金利息 15,628,526.32 15,628,526.32
其他 2,093,820.54 -2,093,820.54
合 計 444,200,318.76 2,093,820.54 442,106,498.22
註：本年減少系根據財政部《關於上市公司股改費用會計處理的復函》(財會便[2006]10號) 文件規定，支付的相關股改費用。
26、盈餘公積
項 目 2005.12.31 本期增加 本期減少 2006.12.31
法定盈餘公積 46,728,688.13 53,142,260.03 99,870,948.16
法定公益金 46,285,619.91 46,285,619.91
合 計 93,014,308.04
53,142,260.03
46,285,619.91 99,870,948.16
註：根據新頒布的《公司法》及財政部財企[2006]67號文件規定，公司對2005年12月31日的法定公益金結餘4,628.56萬元轉作法定盈餘公積。
27、未分配利潤
年初未分配利潤 36,425,829.39
加：2006年度淨利潤 48,312,741.18
減：提取法定盈餘公積金 6,856,640.12
提取法定公益金
應付普通股股利 35,517,600.00
年末未分配利潤 42,364,330.45
28、主營業務收入及成本
(1)按業務分部列示主營業務收入、主營業務成本如下：
項目 2006年度 2005年度
收 入 成 本 收 入 成 本
成套設備進出口 189,476,001.05 137,876,439.55 277,245,113.77 216,660,571.39
一般貿易 353,123,232.49 296,497,074.28 597,844,737.84 525,977,769.96
境外經營收入 30,409,809.83 25,853,574.46 42,716,565.34 33,167,276.94
水泥 497,322,798.74 421,548,222.91 503,929,645.23 432,050,302.56
其他 23,066,436.34 7,284,046.26 1,690,469.63 781,752.89
合 計 1,093,398,278.45
889,059,357.46
1,423,426,531.81 1,208,637,673.74
註：①本期主營業務收入中前五名客戶收入總金額為218,458,388.95 元，佔本期主營業務收入的19.98%。
②本期收入比上年度減少33,002.83萬元，減少比例23.19%，主要系本年度古巴出口貿易業務規模減少所致。
③本期收入-其他比上年度增加2,137.60萬元，主要系收取青島項目服務收入所致。2006年2月16日公司與青島公司分別籤定了《管理諮詢服務協議》及《青島中成廣場改造工程建設項目管理委託合同》，兩協議總收入金額為1,584萬元，本年全部執行完畢，公司已收到上述款項，上述項目總成本194.25萬元。
(2)按地區分部列示的主營業務收入、主營業務成本如下：
項目 2006年度 2005年度
收 入 成 本 收 入 成 本
境 內 678,045,787.35 569,911,658.53 550,966,166.12 469,840,529.23
境 外 415,352,491.10 319,147,698.93 872,460,365.69 738,797,144.51
合 計 1,093,398,278.45 889,059,357.46 1,423,426,531.81 1,208,637,673.74
29、其他業務利潤
項目 2006年度 2005年度
收 入 成 本 收 入 成 本
租 金 207,510.33 47,736.93 45,929.00 2,549.07
其 他 1,339,232.54 257.51 373,177.81 14,932.43
合 計 1,546,742.87
47,994.44
419,106.81 17,481.50
30、財務費用
項 目 2006年度 2005年度
利息支出 57,921,051.25 56,366,352.69
減：利息收入 1,695,397.16 6,357,268.84
匯兌損失 15,594,716.20 11,940,039.02
減：匯兌收益 7,348,982.90 4,263,671.99
貼現損失 387,266.67 20,767.33
手續費及其他 859,140.43 1,462,923.23
合 計 65,717,794.49 59,169,141.44
31、投資收益
項 目 2006年度 2005年度
股票投資收益 811,169.50 33,000.00
債權投資收益
其中：債券收益
委託貸款收益
長期股權投資收益(成本法) 247,721.93 13,918,154.95
其中：股權轉讓收益 12,350,000.00
長期股權投資收益(權益法) 24,846,420.33 -217,382.35
其中：股權轉讓收益 16,033,919.31
期貨投資收益
股權投資差額攤銷 -10,520,990.41 -6,495,946.10
股權投資減值準備 -13,320,782.55 -5,925,658.11
合 計 2,063,538.80 1,312,168.39
註：（1）本年轉讓青島公司股權產生長期股權投資收益(權益法)為1,603.39萬元，轉讓青島公司詳見附註四、（二）、2、
（2）股權投資差額攤銷詳見附註五、(一)、9、(2) ④
（3）股權投資減值準備詳見附註五、(一)、9、（2）、③
32、補貼收入
項 目 2006年度 2005年度
短期出口信用保險費補助款 1,605.20 52,897.18
省散辦撥付資金 250,000.00
增值稅退稅 15,133,559.60 6,384,221.32
合 計 15,385,164.80
6,437,118.50
註：（1）鼎鑫公司根據財稅字［2001］198號文關於「自2001年1月1日起，對在生產原料中摻有不少於30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、燒煤鍋爐的爐底渣(不包括高爐水渣)及其他廢渣生產的水泥實行增值稅即徵即退政策」的規定，鼎鑫公司生產的普通32.5、42.5矽酸鹽水泥，經河北省資源綜合利用認定委員會認定為資源綜合利用產品（認定證書編號NO.674），符合財稅字［2001］198號文件的規定，享受增值稅即徵即退的優惠政策。增值稅退稅系鼎鑫公司按照該文件收到的即徵即退增值稅款。
（2）本期收入比上年增加894.80萬元，增加比例139.01%，主要系增值稅退稅款比上年增加。
33、營業外收入
項 目 2006年度 2005年度
清理固定資產收益 121,519.32 598,272.65
賠款 143,142.61 969,506.69
處理廢品收入 75,221.73
其他 15,742.27 238,981.98
合 計 280,404.20
1,881,983.05
34、營業外支出
項 目 2006年度 2005年度
固定資產清理 124,350.85 113,375.58
捐贈支出 458,382.74
罰款支出 1,108,801.31 62,110.00
其他 135,717.72 714,134.77
合 計 1,368,869.88
1,348,003.09
35、收到的其他與經營活動有關的現金主要明細如下：
項 目 金 額
往來款 33,055,678.42
利息收入 1,006,412.75
對外承包工程項目貸款財政貼息 793,700.00
36、支付的其他與經營活動有關的現金主要明細如下：
項目 金 額
往來款 41,751,557.19
業務招待費 3,386,107.88
郵電通訊費 556,031.14
港雜費 661,789.20
差旅費 1,657,339.22
辦公及會議費 966,941.06
中介機構費 2,031,973.00
銀行手續費 778,151.48
房租水電物業費 4,734,543.40
交通費 1,341,625.93
修理費 461,646.14
(二)、母公司會計報表主要項目注釋：
3、應收帳款
帳齡 2006.12.31 2005.12.31
金 額 比例（%） 壞帳準備 金 額 比例（%） 壞帳準備
一年以內 188,625,502.95 62.25 6,224,721.75 333,223,846.89 73.00 12,802,872.39
一至二年 74,689,736.57 24.65 2,212,010.08 76,020,696.21 16.66 4,093,776.20
二至三年 22,614,210.83 7.46 935,407.70 30,181,641.82 6.61 1,325,634.09
三至四年 776,898.14 0.26 388,449.07 6,686,502.44 1.47 3,343,251.23
四至五年 5,992,092.05 1.98 4,793,673.64 223,778.14 0.05 179,022.51
五年以上 10,300,520.50 3.40 10,300,520.50 10,076,742.36 2.21 10,076,742.36
合 計 302,998,961.04
100.00
24,854,782.74
456,413,207.86 100.00 31,821,298.78
註：(1)本帳戶期末餘額中無應收持公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
(2) 期末餘額欠款金額最大的前五位債務人總金額為217,936,644.53元，佔應收帳款的71.93%。
(3)本帳戶期末餘額比期初餘額減少14,644.77萬元，減少比例34.49%，主要是古巴業務的應收帳款收回。
4、其他應收款
帳 齡 2006.12.31 2005.12.31
金 額 比例（%） 壞帳準備 金 額 比例（%） 壞帳準備
一年以內 140,687,243.88 93.15 1,034,362.19 18,997,572.94 60.79 949,878.65
一至二年 247,454.46 0.16 24,745.45 1,183,416.54 3.79 118,341.66
二至三年 325,063.92 0.21 97,519.17 410,708.20 1.31 123,212.46
三至四年 410,708.20 0.27 205,354.10 7,789,310.18 24.92 3,894,655.09
四至五年 6,529,290.95 4.33 5,223,432.76 28,281.00 0.09 22,624.80
五年以上 2,843,932.21 1.88 2,843,932.21 2,842,976.93 9.10 2,842,976.93
合 計 151,043,693.62 100.00 9,429,345.88 31,252,265.79 100.00 7,951,689.59
註：(1)本帳戶期末餘額中無應收持公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
(2) 本帳戶期末餘額中欠款金額最大的前五位債務人總金額為138,856,994.62元，佔其他應收款餘額的91.93%。
(3)本帳戶期末餘額中應收參股企業中吉紙業股份公司635.27萬元，主要是公司為該公司支付的前期流動資金，待轉投資款。
9、長期投資
長期股權投資
項 目 2005.12.31 本期增加 本期減少 2006.12.31
對子公司投資 276,274,831.61 321,653,964,69 21,171,612.18 576,757,184.12
合營企業 17,941,711.79 1,594,957.60 19,536,669.39
聯營企業 87,290,894.80 7,217,543.42 13,320,782.55 81,187,655.67
其他股權投資 310,500.00 310,500.00
合 計 381,817,938.20 330,466,465.71 34,802,894.73 677,481,509.18
其他股權投資系11萬股申能股份已出售，獲得769,919.50元轉讓收益。
(1) 長期股權投資（權益法核算）明細項目如下：
被投資單位名稱 投資
期限 初始投資額 投資成本
(1) 持股
比例 本期權益增
減額(2) 累計權益增
減額(3) 期末金額
(4)=(1)+(3) 減值
準備
中國--多哥有限公司 長期 13,686,096.30 13,686,096.30 100% -99,097.93 17,496,016.79 31,182,113.09
中關村豐臺園中成科技創業投資有限公司 50年 50,000,000.00 50,000,000.00 46.30% 7,217,543.42 4,717,558.95 54,717,558.95
大連中成進出口有限公司 長期 50,000,000.00 50,001,890.00 89.77% 4,335,012.32 14,868,491.87 64,870,381.87
泛成國際貨運有限責任公司 15年 14,204,287.83 14,204,287.83 50.00% 1,594,957.60 5,332,381.56 19,536,669.39
北京華業大盛科技有限公司 長期 472,505,000.00 438,095,514.53 100.00% 10,279,589.84 12,121,905.35 450,217,419.88
青島中成銀儲實業發展有限公司 5年 7,000,000.00 6,967,521.68 35.00% -5,567,203.18 -6,967,521.68
合 計 607,395,384.13 572,995,310.34 17,760,802.07 47,568,832.84 620,524,143.18
注1：公司2006年12月7日第三屆董事會十七次會議決議，同意以1,505萬元價格將所持有的泛成國際貨運有限公司50%的股權轉讓給世紀遠東有限公司，轉讓事宜正在辦理之中。
注2：本期轉讓青島公司，具體說明詳見附註四、（二）、2、。
注3：北京中成高科貿有限責任公司於2006年11月21日經北京市工商行政管理局核准註銷。
(2)長期股權投資（成本法核算）明細項目如下：
被投資公司名稱 投資期限 投資金額 佔被投資單位註冊資本的比例
中國成套設備進出口雲南股份有限公司 長期 5,000,000.00 15.60%
中國成套設備進出口廣州股份有限公司 長期 2,320,000.00 4.00%
中吉紙業股份公司 長期 37,124,992.00 27.50%
北京中成越洋軟體技術有限公司 長期 1,271,545.38 48%
合 計 45,716,537.38
註：本期對越洋軟體公司收取固定收益，詳見附註五、(一)、9、(2) ②2)說明。
(3)長期股權投資減值準備期末餘額為19,246,440.66元，其明細內容為：
被投資公司名稱 2005.12.31 本期增加 本期減少 2006.12.31
中吉紙業股份公司 3,425,658.11 12,927,907.40 16,353,565.51
中國成套設備進出口雲南股份有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
中國成套設備進出口廣州股份有限公司 392,875.15 392,875.15
合 計 5,925,658.11 13,320,782.55 19,246,440.66
本期計提長期股權投資減值準備詳見附註五(一)、9、（2）、③
(4)股權投資差額期末餘額為30,487,269.28元，其明細內容為：
被投資單位名稱 初始金額 股權投資差異產生原因 攤銷期限 本期增加 本期攤銷 本期轉出 累計攤銷 攤銷餘額
北京華業大盛科技有限公司 34,409,485.47 溢價收購 10年 31,012,301.98 3,440,948.54 3,922,216.19 30,487,269.28
合計 34,409,485.47 31,012,301.98 3,440,948.54 3,922,216.19 30,487,269.28
本期華業公司股權投資差額增加3,101.23萬元，詳見附註四、（二）、3、
長期債權投資
長期債券投資 面值 年利率 初始投資成本 到期日 本期利息 累計已收利息 2006.12.31
中國石油天然氣股份有限公司 50,000,000.00 4.11% 50,000,000.00 2003.10.28—2013.10.27 2,055,000.00 50,000,000.00
註：中石油債券代碼111027，截止2006年12月31日市值為每股100.00元，未發生可收回金額低於帳面價值的情況，因此沒有計提長期債券投資減值準備。
28、主營業務收入及成本
項目 2006年度 2005年度
收 入 成 本 收 入 成 本
成套設備進出口 189,476,001.05 141,925,177.04 277,245,113.77 220,431,569.64
一般貿易 242,590,104.98 194,874,769.42 430,929,567.57 368,707,747.00
其他 22,729,525.62 7,285,724.55 1,106,859.63 749,676.19
合 計 454,795,631.65
344,085,671.01
709,281,540.97 589,888,992.83
註：(1)本期主營業務收入中前五名客戶收入總金額為 213,118,908.25 元，佔公司本期主營業務收入總額的46.86%。
(2)本期收入比上年度減少25,448.59萬元，減少比例為 35.88%，主要系2006年出口古巴貿易業務減少所致。
(3) 本期收入-其他比上年度增加2,162.27萬元，主要系收取青島項目服務收入所致。詳見附註五、(一)、28、(1)注③
31、投資收益
項 目 2006年度 2005年度
股票投資收益 811,169.50 33,000.00
債權投資收益
其中：債券收益
長期股權投資收益（成本法） 15,328.24 13,650,000.00
其中：股權轉讓收益 12,350,000.00
長期股權投資收益（權益法） 44,498,958.11 10,508,329.62
其中：股權轉讓收益 15,432,796.82
股權投資差額攤銷 -3,440,948.54 -339,718.34
期貨投資收益
股權投資減值準備 -13,320,782.55 -5,925,658.11
合 計 28,563,724.76 17,925,953.17
注1：本年轉讓青島公司股權產生長期股權投資收益(權益法)為1,543.28萬元，投資成本為556.72萬元。轉讓青島公司詳見附註四、（二）、2、
注2：股權投資差額攤銷詳見附註五、(一)、9、(2) ④
注3：股權投資減值準備詳見附註五、(一)、9、（2）、③
35、收到的其他與經營活動有關的現金主要明細如下：
項 目 金 額
往來款 124,984,600.86
對外承包工程貼息款 793,700.00
利息收入 707,087.77
36、支付的其他與經營活動有關的現金主要明細如下：
項 目 金 額
往來款 146,169,969.73
業務招待費 2,784,527.67
郵電通訊費 457,187.25
差旅費 1,316,854.23
辦公及會議費 860,150.88
房租水電費 3,939,134.38
交通費 1,334,207.43
中介機構費 1,402,973.00
修理費 395,434.44
六、關聯交易
1、存在控制關係的關聯方情況
(1)存在控制關係的關聯方
企業名稱 註冊地址 主營業務 與公司
關係 經濟性質或企業類型 法定
代表人
中國成套設備進出口（集團）總公司 北京市東城區安定門西濱河路9號 承擔我國對外經濟援助項目和對外提供一般物資援助 主要發起人 全民所有制 李志岷
中國-多哥有限公司 多哥洛美 製糖 子公司 有限責任 張東明
大連中成進出口有限公司 大連市中山區五五路三號 自營和代理進出口業務等 子公司 有限責任 陳龍波
北京華業大盛科技有限公司 北京市海澱區四道口路101號1號樓2層 商品流通 子公司 有限責任 陳龍波
青島中成銀儲實業發展有限公司 青島市市南區東海中路2號環海大廈7層A室 房地產開發與銷售 子公司 有限責任 郜卓
(2)存在控制關係的關聯方的註冊資本及其變化(單位：萬元)
企業名稱 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數
中國成套設備進出口（集團）公司 40,000 40,000
中國--多哥有限公司 $25 $25
大連中成進出口有限公司 5,570 5,570
北京華業大盛科技有限公司 43,085 43,085
青島中成銀儲實業發展有限公司 2,000 2,000
(3)存在控制關係的關聯方所持股份或權益及其變化(單位：萬元)
企業名稱 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數
金額 % 金額 % 金額 % 金額 %
中國成套設備進出口（集團）公司 53,077.29 60.81 2,405.01 49.78 11,547.19 49.78 43,935.11 49.78
中國-多哥有限公司 3,449.90 100.00 563.91 100.00 669.23 100.00 3,344.58 100.00
大連中成進出口有限公司 6,053.53 89.77 433.50 89.77 6,487.03 89.77
北京華業大盛科技有限公司 17,597.51 40.00 27,424.23 100.00 45,021.74 100.00
青島中成銀儲實業發展有限公司 556.72 35.00 556.72 35.00
2、不存在控制關係的關聯方情況:
企業名稱 與本企業關係
安徽省外經建設（集團）公司 發起人
浙江中大（集團）股份有限公司 發起人
中國土畜產進出口總公司 發起人
中國出國人員服務總公司 發起人
中國成套設備進出口上海公司 同一母公司
中國成套設備進出口天津公司 同一母公司
中國成套設備進出口大連公司 同一母公司
中國成套設備進出口雲南股份有限公司 同一母公司、參股公司
中國成套設備進出口廣州股份有限公司 同一母公司、參股公司
中成國際運輸公司 同一母公司、參股公司
中吉紙業股份公司 參股公司
中關村豐臺園中成科技創業投資有限公司 參股公司
北京中成越洋軟體技術有限公司 參股公司
3、關聯方交易情況
(1)商標使用許可
根據中國成套設備進出口（集團）總公司與公司籤定的《服務商標使用許可協議》，公司被授予服務商標「COMPLANT」的使用許可權。
(2)代理
根據中國成套設備進出口（集團）總公司與公司籤定的《代理協議》，中國成套設備進出口（集團）總公司代理公司從事締結協議、索賠與訴訟等業務活動。公司以中國成套設備進出口（集團）總公司及其子公司名義籤定的合同在本年度實現的收入總額為 10,415.84 萬元，佔本年度主營業務收入的9.53%。
(3)經營協作
根據中國成套設備進出口（集團）總公司與公司籤定的《經營協作協議》，中國成套設備進出口（集團）總公司以市場的公平合理價格為基礎提供經營協作。
(4)租賃
根據中國成套設備進出口（集團）總公司與公司籤定的《房屋租賃協議》，公司2006年度向其支付房租181.21萬元，佔同類交易的70.47%。
(5)擔保
公司與中國成套設備進出口（集團）總公司及所屬企業之間無互為擔保事項。
(6)運輸費
2006年度公司支付中國成套設備進出口（集團）總公司及所屬企業運費287.44萬元，佔同類交易比例13.88%。
4、關聯方往來餘額
項 目 款項性質 2006.12.31 2005.12.31
（1）應收帳款
中吉紙業股份公司 貨款 5,659,808.36 5,848,227.09
（2）其他應收款
中國成套設備進出口大連公司 房租 33,500.00
中吉紙業股份公司 待轉投資款 6,352,730.95 6,564,223.57
中國成套設備進出口雲南股份有限公司 股利 931,000.00 931,000.00
（3）應收股利
中成國際運輸公司 股利 182,565.69
（4）應付帳款
中成國際運輸丹東有限公司 貨款 30,000.00
中國成套設備進出口上海公司 進口貨物稅款 30,574.02
中成國際運輸公司 貨款 860,680.20 1,021,645.43
（5）預收帳款
中成國際工程發展公司 貨款 1,535,000.00
中吉紙業股份公司 技術服務費 360,624.29 360,624.29
（6）其他應付款
中國成套設備進出口(集團)總公司 往來款 7,185.45 7,185.45
中國成套設備進出口天津公司 往來款 1,038.17
中國成套設備進出口大連公司 預收房租 6,500.00
中關村豐臺園中成科技創業投資有限公司 往來款 80,326,000.00
七、或有事項及承諾事項
1、截止2006年12月31日，公司對鼎鑫公司融資貸款提供擔保實際金額為39,400萬元。
2、鼎鑫公司因與上海新建機器廠產生合同糾紛，為此被其起訴，一審河北省石家莊市中級人民法院(2006)石民三初字第00093號已判決鼎鑫公司支付欠款276萬元及利息、償還設備款655.20萬及逾期付款利息,案件受理費5萬元整，鼎鑫公司不服判決已向法院提起二審，目前此案正在審理當中。
3、鼎鑫公司因與北京巖土工程設計院產生合同糾紛，為此被其起訴，應訴金額為371萬元,鼎公司目前與其正在進行相關管轄權的二審判決之中。
4、鼎鑫公司貸款卡信息反映其為河北威遠生物化工股份有限公司提供保證擔保3,000萬元，但鼎鑫公司並未就此項擔保與河北威遠生物化工股份有限公司籤訂擔保合同。目前鼎鑫公司正在和上述兩家單位交涉，要求該貸款行更正貸款卡信息。
八、資產負債表日後事項
1、公司第三屆董事會第十八次會議於2007年1月22日舉行，同意轉讓公司所持中關村豐臺園中成科技創業投資有限公司46.3%的股權，轉讓方式為進入北京產權交易所掛牌交易，掛牌轉讓價格為人民幣5,039萬元，最終價格以北京產權交易所交易價格為準。1月30日，在北京產權交易所公開掛牌交易。3月1日掛牌期滿，產生一個意向受讓方--華熙昕宇投資有限公司，股權轉讓最終成交價格為人民幣5,039萬元，與掛牌價格一致,股權轉讓合同已於3月30日籤署。按照合同規定，自本合同生效後三個工作日內，受讓方即將股權轉讓價款人民幣5,039萬元（含保證金人民幣1,500萬元）一次性匯入北交所指定結算帳戶。4月2日公司收到北交所出具的股權轉讓款資金交割單。
2、公司第三屆董事會第十九次會議於2007年1月30日舉行，審議通過《關於華業公司轉讓所持鹿泉東方鼎鑫水泥有限公司股權的議案》，同意華業公司將所持有的鼎鑫公司77.7%的股權在北京產權交易所掛牌轉讓，掛牌價格為人民幣48,115萬元。3月26日召開第一次臨時股東大會，同意以人民幣48,115萬元的價格，將華業公司所持有的鼎鑫公司77.7%的股權轉讓予北京金隅股份有限公司。同日華業公司收到股權轉讓價款人民幣10,000萬元（含保證金人民幣1,000萬元）
3、2006年度擬分配現金股利方案
根據公司第三屆董事會第二十一次會議決議，按2006年度利潤分配預案進行分配：可供分配利潤42,364,330.45元，以2006年12月31日總股本為基數，每10股派發人民幣現金紅利1.4元（含稅）。
4、根據財政部2006年2月15日發布的財會[2006]3號《關於印發等38項具體準則的通知》規定，公司應於2007年1月1日起執行新會計準則，目前依據財政部新會計準則規定，以2007年1月1日為首次執行日經辨別認定的現行會計準則與新準則的差異情況見北京興華會計師事務所審閱報告（2007）京會興核字第1-6號，這些差異事項可能因財政部對新會計準則的進一步解釋而進行調整。
九、其他重要事項
1、公司子公司大連中成進出口有限公司，於2006年8月11日與大連凱倫房地產開發有限公司籤定了《房地產轉讓協議書》，將其所有的位於大連市中山區五五路3號的地上建築物及土地使用權轉讓與大連凱倫房地產開發有限公司，轉讓價格1,650萬元人民幣，目前正在辦理相關轉讓手續。
2、公司第三屆董事會第十六次會議決議：因近幾年天津市地價保持不斷上漲趨勢，為降低公司未來費用支出，將原以租金方式受讓天津倉庫土地使用權改為繳納土地出讓金方式受讓，出讓金為994.7718萬元，已向天津市國土資源房屋管理局交納全部土地出讓金，目前正在辦理土地使用證手續。
十、債務重組 無
十一、非經常性損益：
非經常性損益項目 金 額
一、收益項目：
處理股權收益 16,202,716.32
各種形式的政府補貼 1,047,155.20
扣除按規定計提資產減值後的營業外收入 151,173.70
收益小計 17,401,045.22
二、損失項目：
固定資產清理 3,215.53
扣除按規定計提資產減值後的營業外支出 1,215,902.29
損失小計 1,219,117.82
非經常性損益總額 16,181,927.40
所得稅額 2,255,315.21
扣除所得稅後淨額 13,926,612.19
中成進出口股份有限公司
2007年4月6日
關於中成進出口股份有限公司
新舊會計準則股東權益差異調節表的
審閱報告
（2007）京會興核字第1-6號
中成進出口股份有限公司全體股東：
我們審閱了後附的中成進出口股份有限公司（以下簡稱「貴公司」）新舊會計準則股東權益差異調節表（以下簡稱「差異調節表」）。按照《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》和「關於做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知」（證監發[2006]136號，以下簡稱「通知」）的有關規定編制差異調節表是貴公司管理層的責任。我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對差異調節表出具審閱報告。
根據「通知」的有關規定，我們參照《中國註冊會計師審閱準則第2101號—財務報表審閱》的規定執行審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對差異調節表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限於詢問貴公司有關人員差異調節表相關會計政策和所有重要的認定、了解差異調節表中調節金額的計算過程、閱讀差異調節表以考慮是否遵循指明的編制基礎以及在必要時實施分析程序，審閱工作提供的保證程度低於審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。
根據我們的審閱,我們沒有注意到任何事項使我們相信差異調節表沒有按照《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》和「通知」的有關規定編制。
此外，我們提醒差異調節表的使用者關注，如後附差異調節表中重要提示所述：差異調節表中所列報的2007年1月1日股東權益（新會計準則）與2007年度財務報告中所列報的相應數據可能存在差異。
中國?北京興華會計師事務所 中國註冊會計師 ：李東
有限責任公司
地址：北京市西城區裕民路18號 中國註冊會計師 ：吳亦昕
北環中心22層
2007年4月6日
新舊會計準則股東權益差異調節表
編制單位：中成進出口股份有限公司 單位：元
編號 項目名稱 金額
2006年12月31日股東權益（現行會計準則） 882,585,505.08
1 長期股權投資差額
其中：同一控制下企業合併形成的長期股權投資差額
其他採用權益法核算的長期股權投資貸方差額
2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產
3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等
4 符合預計負債確認條件的辭退補償
5 股份支付
6 符合預計負債確認條件的重組義務
7 企業合併
其中：同一控制下企業合併商譽的帳面價值
根據新準則計提的商譽減值準備
8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產
9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
10 金融工具分拆增加的權益
11 衍生金融工具
12 所得稅 17,249,350.94
13 少數股東權益 17,208,225.27
14 其他
2007年1月1日股東權益（新會計準則） 917,043,081.29
公司法定代表人：鄒寶中 主管會計工作負責人：馬茂先 會計機構負責人：馬茂先
中成進出口股份有限公司
新舊會計準則股東權益差異調節表附註
一、編制目的
公司於2007年1月1日起開始執行新會計準則。為分析並披露執行新會計準則對上市公司財務狀況的影響，中國證券監督管理委員會於2006年11月頒布了「關於做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知」（證監發[2006]136號，以下簡稱「通知」），要求公司按照《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》和「通知」的有關規定，在2006年度財務報告的「補充資料」部分以差異調節表的方式披露重大差異的調節過程。
二、編制基礎
差異調節表系公司根據《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》和「通知」的有關規定，結合公司的自身特點和具體情況，以2006年度（合併）財務報表為基礎，並依據重要性原則編制。
對於《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》第五條至第十九條中沒有明確的情況，本差異調節表依據以下原則進行編制：
子公司、合營企業和聯營企業按照《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》第五條至第十九條的規定進行追溯調整，對於影響上述公司留存收益並影響本公司按照股權比例享有的淨資產份額的事項，公司根據其業務實際情況相應調整留存收益或資本公積。
三、主要合併項目的附註
1、2006年12月31日股東權益（現行會計準則）的金額取自公司按照現行《企業會計準則》和《企業會計制度》（以下簡稱「現行會計準則」）編制的2006年12月31日（合併）資產負債表。該報表經北京興華會計師事務所有限責任公司審計，並於2007年4月6日出具了（2007）京會興審字第1-18 號標準無保留意見的審計報告。該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見公司2006年度財務報告。
2、所得稅
根據《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》的要求，對資產、負債的帳面價值與計稅基礎不同形成的暫時性差異進行追溯調整，並將影響金額調整留存收益。公司將已攤銷的長期股權投資差額、已計提的壞帳準備、長期投資減值準備等對所得稅的影響進行了追溯調整，增加2007年1月1日留存收益17,414,767.82 元，其中歸屬母公司所有者權益為17,249,350.94元，歸屬少數股東權益為165,416.88元。
調整項目 可抵減差異 應納稅差異 對股東權益的影響
股權投資差額攤銷 17,671,504.80 5,125,597.67
壞帳準備 40,040,343.99 9,402,204.05
長期投資減值準備 19,246,440.66 2,886,966.10
合計 76,958,289.45 17,414,767.82
3、少數股東權益
公司2006年12月31日按現行會計準則編制的合併報表中子公司少數股東享有的權益為 17,042,808.39元，新會計準則下應計入股東權益。對按新會計準則納入合併財務報表範圍對子公司的上述調整事項，按子公司少數股東股權比例確認為少數股東權益，導致少數股東權益增加165,416.88元。
四、重要提示
本公司已於2007年1月1日起開始執行財政部於2006年頒布的《企業會計準則》（以下簡稱「新會計準則」），目前本公司正在評價執行新會計準則對本公司財務狀況、經營成果和現金流量所產生的影響，在對其進行慎重考慮並參照財政部對新會計準則的進一步講解後，本公司在編制2007年度財務報告時可能對編制「新舊會計準則股東權益差異調節表」（以下簡稱「差異調節表」）時所採用相關會計政策或重要認定進行調整，從而導致差異調節表中所列報的2007年1月1日股東權益（新會計準則）與2007年度財務報告中所列報的相應數據之間可能存在差異。
第十二節 備查文件目錄
一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。
二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。
三、報告期內在《中國證券報》、《證券時報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上備查文件均完整備置於公司董事會秘書處。
中成進出口股份有限公司
二○○六年年度報告正文籤署蓋章頁
中成進出口股份有限公司董事長：鄒寶中
中成進出口股份有限公司
二○○七年四月九日
全文完
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