[中報]久其軟體:2017年半年度報告

[中報]久其軟體:2017年半年度報告

時間：2017年08月29日 18:36:30&nbsp中財網

2017年半年度報告

2017年08月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人趙福君、主管會計工作負責人邱安超及會計機構負責人(會計主

管人員)丁丹聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告中涉及對公司未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質

承諾，敬請投資者及相關人士對此保持足夠的風險認識，理解計劃、預測與承

諾之間的差異。

公司目前不存在重大經營風險，但不排除因業務整合風險、併購效益未達

預期風險、商譽減值風險、應收保理款回收風險和業績季節性波動風險等風險

事項影響公司的日常經營成果，敬請廣大投資者注意投資風險。詳細內容請見

本報告「第四節 經營情況討論與分析」之「十、公司面臨的風險和應對措施」。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 .................................................. 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................ 5

第三節 公司業務概要 .......................................................... 8

第四節 經營情況討論與分析 ................................................... 10

第五節 重要事項 ............................................................. 26

第六節 股份變動及股東情況 ................................................... 34

第七節 優先股相關情況 ....................................................... 40

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ......................................... 41

第九節

公司債

相關情況 ....................................................... 42

第十節 財務報告 ............................................................. 45

第十一節 備查文件目錄 ...................................................... 145

釋義

釋義項

釋義內容

報告期、本報告期

指

2017年1月1日至2017年6月30日

公司、久其、

久其軟體

指

北京

久其軟體

股份有限公司

久其數字傳播

指

公司全資子公司，久其數字傳播有限公司

億起聯科技

指

公司全資子公司，北京億起聯科技有限公司

瑞意恆動

指

公司全資子公司，北京瑞意恆動科技有限公司

社會化營銷

指

社會化媒體營銷，利用社會化網絡、在線社區、博客、百科或者其他網際網路

協作平臺媒體進行營銷，是公共關係和客戶服務維護開拓的一種方式

上海移通

指

公司控股子公司，上海移通網絡有限公司

久其政務

指

公司控股子公司，北京久其政務軟體股份有限公司

久金保

指

公司全資子公司，深圳市久金保商業保理有限公司

華夏電通

指

公司全資子公司，北京華夏電通科技有限公司

久其金建

指

公司控股子公司，北京久其金建科技有限公司

久其科技

指

公司控股股東，北京久其科技投資有限公司

蜂語網絡

指

公司控股子公司，北京蜂語網絡科技有限公司

PaaS

指

平臺即服務，Platform as a Service的縮寫，是雲計算模式下的平臺軟體服務

SaaS

指

軟體即服務，Software as a Service的縮寫，是雲計算模式下的應用軟體服務

久其智通

指

公司控股子公司，北京久其智通數據科技有限公司

中民頤養

指

公司控股子公司，北京中民頤養科技服務有限公司

久其雲福

指

海南久其雲計算科技有限公司控股子公司，北京久其雲福科技有限公司

久金所

指

公司控股子公司，北京久其網際網路金融信息服務有限公司

上海恆瑞

指

上海移通全資子公司，上海恆瑞網絡信息有限公司

久其龍信

指

公司控股子公司，北京久其龍信數據科技有限公司

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

久其軟體

股票代碼

002279

變更後的股票簡稱（如有）

不適用

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

北京

久其軟體

股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

久其軟體

公司的外文名稱（如有）

Beijing Join-Cheer Software Co., Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

Join-Cheer

公司的法定代表人

趙福君

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

王海霞

劉文佳

聯繫地址

北京經濟技術開發區西環中路6號

北京經濟技術開發區西環中路6號

電話

010-58022988

010-88551199

傳真

010-58022897

010-58022897

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2016年年報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見2016年年報。

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業收入（元）

598,624,455.36

433,810,899.36

37.99%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

50,139,484.13

15,797,539.06

217.39%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

46,787,358.02

12,956,099.20

261.12%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-133,322,366.55

-151,263,474.71

--

基本每股收益（元/股）

0.0712

0.0224

217.86%

稀釋每股收益（元/股）

0.0712

0.0224

217.86%

加權平均淨資產收益率

2.29%

0.80%

1.49%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增減

總資產（元）

4,038,375,785.77

2,795,870,631.63

44.44%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

2,351,961,710.06

2,163,798,446.03

8.70%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

-67,903.89

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

754,425.75

公司報告期內獲得政府補助明

細請參看本報告「第十節 財務

報告」 「七、合併財務報表項目

注釋」中的「71、營業外收入」

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

3,105,084.32

減：所得稅影響額

426,568.13

少數股東權益影響額（稅後）

12,911.94

合計

3,352,126.11

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

2017年1月，工業與信息化部發布了《大數據產業發展規劃（2016－2020年）》，提出到2020年要基本建成技術先進、

應用繁榮、保障有力的大數據產業體系，我國大數據產業迎來了前所未有的發展契機。2017年恰逢公司創立二十周年，作為

國內領先的管理軟體提供商，久其二十年來始終致力於為政府部門和企業集團提供信息化產品、解決方案及管理諮詢服務。

基於多年的技術積累、業務經驗及市場優勢，公司在2017年4月正式提出了「做業內領先的、聚焦B2B2C的大數據綜合服務提

供商」的集團戰略目標。自此，久其將繼續以軟體報國為使命，持續做強電子政務和集團管控等管理軟體根基業務，通過構

建和完善大數據驅動下的「久其+」信息化生態體系，順勢做大數字傳播等網際網路新興業務，拓展市場空間，深化技術研發能

力，豐富產品及解決方案體系，創新商業模式與業務形態，實現核心競爭力及盈利能力的持續提升。

報告期，通過深度聚焦行業，著力資源整合，深入挖掘優勢領域，積極開拓區域市場等舉措，公司管理軟體業務穩中有

進，表現出良好的發展態勢。在電子政務領域，公司憑藉行政事業單位資產管理、國資監管、政府統計、行政事業財務業務

一體化、財政部門決算、智慧法院等產品與解決方案的實施推廣，以及大數據技術在政府部門的深入應用，不僅提升了政府

客戶的公共服務和行政管理能力，更進一步推進其向智慧型政府升級。同時，在集團管控領域，通過不斷優化產品體系與核

心技術，公司打造的財務共享服務中心、財務合併報告、全面預算管理、資產動態管理、集中核算、「營改增」稅務管理等產

品與解決方案，在報告期得到眾多大型企業集團客戶的認可。

公司自主研發的大數據技術平臺以深化行業領域為方向，以深挖客戶需求為方法，支撐公司各項業務發展。在數字傳播

領域，報告期內公司發起設立了全資子公司久其數字傳播，結合億起聯科技、瑞意恆動的資源與優勢，以及久其智通大數據

技術積累，著力打造「以大數據驅動」的數字傳播品牌，促進大數據技術與商業模式的深度融合。久其數字傳播將整合移動營

銷、品牌出海營銷、社會化營銷以及大數據分析等業務為一體，以「大數據+營銷」雙驅動業務模式，為品牌客戶提供

自動化

、

數據化、全球化和全渠道的一站式數字傳播服務。此外，公司與控股股東報告期內共同收購了上海移通，上海移通是國內領

先的專業移動信息應用解決方案提供商，上海移通的加入將有助於進一步豐富並完善公司數字傳播板塊，同時在市場資源方

面同公司實現優勢互補。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權投資

無重大變化

固定資產

無重大變化

無形資產

無重大變化

在建工程

在建工程期末餘額為3,168.37萬元，較期初增幅55.46%，主要系報告期內在建久其

政務研發中心項目投入所致

貨幣資金

貨幣資金期末餘額為114,636.25萬元，較期初增幅61.77%，主要系報告期內公司發

行可轉換

公司債

券所致

應收票據

應收票據期末餘額為95.40萬元，較期初下降83.89%，主要系報告期內公司承兌到

期銀行匯票所致

應收保理款

應收保理款期末餘額為9,160.08萬元，較期初增幅37.68%，主要系報告期內全資子

公司久金保開展保理業務所致

其他應收款

其他應收款期末餘額為8,331.44萬元，較期初增幅30.08%，主要系報告期內公司合

並上海移通所致

開發支出

開發支出期末餘額為1,288.90萬元，較期初增幅173.08%，主要系報告期內公司對

資本化研發項目投入增加所致

商譽

商譽期末餘額為168,959.12萬元，較期初增幅63.50%，主要系報告期內公司合併上

海移通所致

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司通過強化技術研發實力、優化業務策略，不斷深挖市場潛力，並積極推進業務理念、技術服務和商業模式的融合與

創新，堅持內生增長與外延發展相結合的戰略規劃，深化企業發展，鞏固核心競爭力，為新老客戶及公司股東創造價值。報

告期內公司未發生因核心管理團隊和關鍵技術人員流動、專利及非專利技術變化、盈利模式變化、特許經營權喪失等導致公

司核心競爭力受到嚴重影響的情況。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

（一）總體情況

報告期內，公司以融合創新和效能提升為目標，著力優化和完善「久其+」信息化生態體系的業務融合與資源整合，以實

現各項業務的深化發展。報告期公司共實現營業收入59,862.45萬元，同比增幅37.99%；實現利潤總額7,149.68萬元，同比增

幅255.53%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤5,013.95萬元，同比增幅217.39%。

（二）主要業務情況

1、電子政務業務

報告期，公司電子政務業務增速穩健，共實現營業收入19,390.43萬元，同比增幅15.86%。繼續發揮聚焦行業的優勢特

點，在財稅、交通、司法、統計、民生、教育等領域深入拓展、深化布局。

（1）財稅領域

報告期，公司於上年末中標的行政事業單位資產管理系統（三期）升級改造項目的開發工作有序進行，並計劃下半年向

全國推廣。公司於上年末中標的財政部統一報表平臺項目即將上線運行，並計劃於下半年進行全國培訓及推廣實施。公司承

建的湖南財稅綜合信息平臺、雲南財政決策支持系統、重慶沙坪垻財政數據分析系統等財稅大數據項目在報告期進展情況良

好，通過項目建設的深入推進，為公司在財稅大數據領域取得突破奠定了基礎。此外，公司在上半年繼續推進帳表一體化、

部門決算網絡版、決算大數據等產品向全國運行推廣，並完成了中央金融企業面向地方財政的產權登記系統建設工作。

（2）交通領域

報告期，公司繼續以「大交通」為立足點，推進並完善交通運輸數據資源開放共享、交通運輸決策支持、交通運輸財務管

理等解決方案建設及應用。公司上半年相繼籤約交通運輸部綜合交通運輸統計信息決策支持系統、交通運輸財務審計信息管

理系統及民航局空管局財務管理信息系統等千萬級項目，進一步奠定了公司在交通領域財務、統計等優勢業務方面的領先地

位。同時，公司將以交通運輸信息化「十三五」發展規劃為指引，加快推進向數據、信用及財務等業務領域的深耕延伸，強化

行業重大項目定製能力，實現決策支持平臺、信用交通平臺、TOCC（交通運輸運行監測與應急指揮平臺）、數據資源開放

共享平臺、財務管理平臺、行政執法平臺、城市交通等解決方案在各級交通運輸主管部門的推廣應用。

（3）司法領域

2017年2月，最高人民法院發布《關於人民法院庭審錄音錄像的若干規定》，要求對庭審活動全程進行同步錄音錄像，

做到「每庭必錄」， 2017年5月召開的全國法院第四次信息化工作會議就人民法院信息化和智慧法院建設做了具體部署。司法

領域信息化建設前景廣闊，並且正處於一個快速增長階段。報告期，華夏電通與北京市律典通科技有限公司建立了長期戰略

合作關係，以律典通法律法規庫為基礎，深挖數據應用，完善智慧法院業務的解決方案。憑藉在科技法庭領域深厚的技術和

經驗積累，華夏電通將智慧法庭和智慧審判作為智慧法院業務解決方案的切入點和核心應用。同時，應用於智慧法院建設的

自助刻錄列印、大屏

可視化

、遠程提訊、遠程三方庭審等解決方案也在迅速向全國各級法院推廣和應用。華夏電通將全面推

進智慧法院業務，在構建法院行業智慧法庭、智慧審判、智慧巡查、數據

可視化

四條產品線的基礎上，進一步布局公安、檢

察、司法行政等新領域，開啟「網際網路+」業務模式，打造泛司法生態圈。

此外，公司在報告期內完成了最高院全國法院財務統計系統的升級改造，在完成北京、新疆高院財務業務一體化項目驗

收的同時，籤約了湖北高院財務業務一體化項目，中標海南省高院人民法院司法統計項目。公司在資產、決算業務及最高院

財務報表產品的優勢，為開拓全國司法統計業務布局奠定了良好基礎。

（4）統計領域

公司在報告期內穩步推進第三次全國農業普查數據處理工作，同時積極拓展地方統計業務。隨著「五證合一」登記制度改

革的全面推行，公司在報告期研發完成的「五證合一」單位信息管理系統，下半年將向各地方統計局展開推廣。今年5月，公

司中標國家工商總局廣告業統計系統項目，該項目的建設將幫助國家工商總局形成第一次全國廣告業普查數據基礎。

（5）民生及其他領域

公司報告期完成了民政部婚姻登記系統的驗收工作，為後續全國範圍的升級推廣做好了準備，同時，承建的國家養老服

務信息系統二期項目完成全國32個省份，4萬多家養老機構的數據採集、數據核查工作，已進入終驗準備階段。在教育領域，

公司完成高校資產管理、房產、採購、資產一體化的解決方案和配套移動應用的開發，同時，加強省級教育大數據的市場推

廣。在扶貧領域，結合全國扶貧工作進展情況，重點跟進地方扶貧信息化建設，上半年與內蒙古科右前旗建立合作，在進一

步完善了扶貧大數據解決方案的同時，為扶貧項目的全國布局推廣奠定了良好的開端。

2、集團管控業務

報告期，公司集團管控業務繼續打磨以共享服務為核心的解決方案體系，並加大了對重點行業的市場拓展力度，但是受

部分項目啟動或驗收滯後等因素的影響，導致公司集團管控業務上半年實現營業收入5,297.82萬元，較上年同期相比下降

16.18%。在產品方面，公司承建的西部機場集團、

紫金礦業

等多家集團企業財務共享服務中心項目在報告期完成上線與終

驗，進一步彰顯了公司在國內共享服務領域的優勢地位。同時，公司發布了可獨立部署的共享管理平臺，並首次實現了稅務

共享，新推出的覆蓋全稅種的稅務綜合管控方案陸續在

中國鐵建

、一汽集團、廣西中煙等集團得到實施應用。公司將繼續優

化並完善集團管控產品線，結合優勢行業，打造深入行業應用的綜合性解決方案。

公司報告期堅持聚焦細分行業的市場策略，在建築、軍工、金融、通信等行業取得了一定進展。（1）繼續深耕建築行

業。報告期內，公司與中鐵建資產管理有限公司合資成立了控股子公司久其金建，中標了青建集團報帳項目、中國能建總部

費控項目、中電工程投資公司全面預算項目，並重點針對

中國鐵建

資金管理、企業發票池、物資管理、分析預警及供應鏈管

理等模塊在內的財務共享中心升級項目進行整合研發。此外，公司持續跟進建築央企集團的下屬單位在財務共享中心、營改

增、大數據等業務方面的市場需求，並加大對建築大數據、建築工程管理應用等解決方案的研究。（2）重點突破軍工行業。

報告期內，公司成功中標航天科工集團財務共享服務中心項目，並籤約

保變電氣

財務共享服務中心系統項目，為進一步推進

軍工行業費控及財務共享中心建設提供了有力支撐。以此為契機，公司下半年將繼續加強對軍工行業的業務推廣與布局。（3）

強化金融行業持續拓展。報告期內，公司籤約

中國華融

、光大集團財務報表改造項目，並中標國家開發投資公司財務共享平

臺建設項目。下半年，公司將以全面預算與費用控制方案為核心，重點在保險、資產管理、投資等細分行業加強布局、尋求

突破。（4）穩步推進通信行業業務。報告期內，公司承建的中國電信集團集中MSS項目實現了在全國範圍的建設上線。下

半年，公司將持續致力於發掘集中MSS系統數據分析、關聯合併、作業成本等業務運行過程中的數據價值服務，幫助客戶實

現財務、採購、工程、人力、法律和合同等多專業數據的價值聯動。

3、大數據業務

在國家大數據發展戰略的指引下，公司以客戶大數據應用訴求和生態體系支撐能力為基礎，在大數據應用領域推出聚焦

財稅、交通、司法、民生和媒體領域的行業解決方案，並全面樹立業內領先的大數據應用標杆。在交通領域，利用大數據技

術對公共運輸的刷卡、GPS動態監測等數據進行分析，建立了城市人口職住分布、出行需求、客流時空特徵、突發事件交通

流量預測、交通運行狀況評價、公交線路仿真優化等大數據分析模型；在財稅領域，深入挖掘各級財政預算單位的部門預算、

部門決算、財務管理、固定資產等數據，建立了財政預決算大數據分析模型和資產大數據分析模型；在民生領域，針對農業

普查數據、貧困戶建檔立卡數據、扶貧資金項目數據等，建立了地區農業發展畫像、貧困深度指數、扶貧措施精準定向、農

戶徵信評價等大數據分析模型。公司完成了重點行業領域的大數據分析解決方案，並結合數據模型進行行業化分析，顯著提

升了公司對客戶的解決方案和項目的價值，贏得了客戶的認可。在媒體行業，憑藉為人民日報建設的「中央廚房」項目（以

「大數據+媒體」模式為編輯記者提供數據分析支持）應用的不斷深入，2017年初，久其智通與人民日報再次建立合作，籤署

了企業場景化戰略合作協議。同時，久其智通於報告期啟動研發了基於SaaS的信鴿資訊服務平臺，將憑藉其大數據技術+行

業場景化服務的獨特優勢，更加專注於對行業需求的深挖，以及將媒體行業的內容服務擴展到SaaS化業務範疇。

報告期，「久其大數據民生領域解決方案」、「久其數據質量管控方案」和「久其ETL大數據處理平臺」分別入選

中關村

大數

據產業聯盟優秀解決方案和優秀產品。

4、數字傳播業務

為了更好地整合公司在數字營銷領域的

優勢資源

，充分發揮協同效應，構建集團層面的數字營銷業務統一管理平臺，報

告期，公司投資發起設立了全資子公司久其數字傳播，拉開了公司在數字傳播業務領域的新篇章。緣於瑞意恆動及上海移通

分別於2016年8月和2017年4月納入公司合併範圍，數字傳播業務上半年共實現營業收入33,841.92萬元，同比增幅69.92%。

隨著「網際網路+」催生的創業大潮逐漸退去，經過一段時期迅猛發展的

移動互聯

網廣告行業增速開始放緩，並且呈現出白

熱化的市場競爭態勢。同時由於行業門檻低且缺乏切實可行的行業監管標準，數據造假、虛構媒體、誇大宣傳等行業亂象叢

生，不僅造成了廣告主的資源浪費，更使整個

移動互聯

網廣告行業的快速發展受到影響。但與此同時，也更加凸顯出廣告主

對以效果為導向的精準營銷市場需求正在不斷上升。億起聯科技在報告期及時優化並調整業務結構，適時收縮業務規模，裁

減冗員，嚴格控制費用成本支出，集中自身的優勢與資源確保國內廣告及海外業務的平穩運行，從而提高了公司整體運營效

率並提升公司盈利能力。2017年上半年億起聯科技共實現營業收入17,654.92萬元，較上年同期下降11.35%，實現淨利潤

2,840.65萬元，同比增幅37.16%。國內業務方面，為應對蘋果商店相關政策的調整，億起聯科技在業內率先提出並建立了AMO（蘋果商店最優化）系統，為客戶提供全面的蘋果商店優化全案技術服務，同時研發了可實現完整廣告投放及操作的廣告管

理系統AdsManagement，並通過大數據營銷能力的持續構建，深耕IOS業務，升級廣告技術平臺，客戶效果滿意度提升。此

外，億起聯科技繼續加大對廣告平臺的研發投入，建立了運營策略模型庫，測試並上線流量聚合精準投放項目「點入魔方」，

進一步滿足金融類、工具類、新聞類客戶精準營銷需求。海外業務方面，受今年2月Facebook全面暫停國內工具類應用廣告

的嚴重不利影響，PandaMobo的海外業務增速下滑明顯。面對市場環境的變化，PandaMobo積極推進業務戰略的轉型，結合

公司市場及客戶資源，大力發展基於大數據產品為核心的政企業務，緊抓「

一帶一路

」政策引導下政企客戶出海推廣的紅利，

開拓了大型國企出海、旅遊出海等業務，並通過研發海外媒體監控大數據平臺PandaCompass，為行業出海建立了新的營銷

模型。在旅遊業務方面，以國家旅遊局為核心，現已開拓全域旅遊的海外營銷，推動旅遊城市聯盟在中國旅遊各省的滲透，

報告期已累計與58家省市級旅遊單位建立了合作。

得益於口碑營銷的效果優勢，公司社會化營銷業務發展保持向好趨勢。瑞意恆動順應市場發展趨勢，為客戶提供基於全

平臺的營銷策略及傳播計劃，報告期共實現營業收入5,412.80萬元，實現淨利潤801.74萬元。其中，自媒體投放業務規模顯

著擴大，並成功與多個大型4A代理公司籤署了年度框架協議，以及與多個國內外知名品牌直客達成了戰略合作。報告期初，

瑞意恆動自主研發的自媒體全自助廣告平臺正式上線，進一步增強了行業競爭力，同時瑞意恆動將繼續加大在產品研發和項

目管理上的投入，依託十餘年的營銷與傳播服務經驗，並藉助公司的技術實力，打造業內領先的SCRM（社交客戶關係管理）

解決方案。報告期內瑞意恆動還榮獲包括「ADMEN國際大獎整合營銷類實戰金案」、「TopDigital Awards創意整合服務類金

獎」、「廣告主雜誌整合傳播類金獎」等13項數字營銷領域行業大獎。

報告期，公司與控股股東久其科技共同出資14.4億元收購了國內領先的專業移動信息應用解決方案提供商——上海移

通，並於2017年4月正式納入公司合併範圍。上海移通專注於為企業客戶的移動信息應用提供運營支撐平臺，並通過平臺為

企業客戶提供B2B2C式的移動信息即時通訊服務及運營服務，在金融、電子商務、快速消費品等多個領域擁有眾多大型企業

客戶。2017年上半年上海移通共實現營業收入19,227.97萬元，實現淨利潤4,412.59萬元。上海移通加入久其數字傳播板塊後，

將在技術、業務、客戶等方面與公司實現優勢互補、協同發展，進一步豐富及完善公司的產品和解決方案，促進管理軟體和

數字傳播業務的創新融合，鞏固並提升公司綜合競爭力。

二、主營業務分析

概述

是否與經營情況討論與分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

598,624,455.36

433,810,899.36

37.99%

主要系公司合併瑞意恆動及報告期內

合併上海移通所致

營業成本

270,456,525.39

198,722,191.71

36.10%

主要系公司合併瑞意恆動及報告期內

合併上海移通所致

銷售費用

38,573,778.82

32,918,986.92

17.18%

無重大變化

管理費用

218,422,324.89

186,876,402.56

16.88%

無重大變化

財務費用

2,791,119.82

720,337.74

287.47%

主要系報告期內公司歐元借款增加及

匯率變動所致

所得稅費用

12,526,760.58

10,452,732.27

19.84%

無重大變化

研發投入

105,051,824.03

100,621,299.52

4.40%

無重大變化

經營活動產生的現金流

量淨額

-133,322,366.55

-151,263,474.71

主要系億起聯科技現金流增加及報告

期內合併上海移通所致

投資活動產生的現金流

量淨額

-159,632,455.49

-20,951,971.52

主要系報告期內對上海移通及深圳前

海數聚成長投資中心（有限合夥）投資

所致

籌資活動產生的現金流

量淨額

734,315,715.23

-31,071,355.57

主要系報告期內公司公開發行可轉換

公司債

券所致

現金及現金等價物

441,383,312.64

-203,237,443.39

主要系報告期內公司公開發行可轉換

公司債

券所致

稅金及附加

4,565,040.88

2,311,701.53

97.48%

主要系公司按照有關規定調整會計政

策所致

資產減值損失

4,775,491.20

2,553,983.76

86.98%

主要系報告期內公司應收款項計提壞

帳準備所致

投資收益

482,499.82

209,862.85

129.91%

主要系報告期內公司聯營企業盈利增

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

加所致

銷售商品、提供勞務收

到的現金

611,631,151.39

388,394,642.93

57.48%

主要系公司合併瑞意恆動、報告期內合

並上海移通以及業務規模擴大所致

購買商品、接受勞務支

付的現金

423,405,963.32

227,056,237.46

86.48%

主要系公司合併瑞意恆動、報告期內合

並上海移通所致

支付其他與經營活動有

關的現金

55,340,032.32

98,977,783.04

-44.09%

主要系報告期內公司支付其他業務減

少所致

取得投資收益收到的現

金

1,125,000.00

563,131.65

99.78%

主要系報告期內公司收到聯營企業分

紅所致

投資支付的現金

20,000,000.00

主要系報告期內公司投資深圳前海數

聚成長投資中心（有限合夥）投資所致

取得子公司及其他營業

單位支付的現金淨額

115,534,633.77

主要系報告期內公司支付收購上海移

通股權的部分現金對價所致

吸收投資收到的現金

4,750,000.00

2,000,000.00

137.50%

主要系報告期內非控股子公司收到少

數股東投資款增加所致

取得借款收到的現金

9,500,000.00

50,000.00

18,900.00%

主要系報告期內公司新增借款所致

發行債券收到的現金

768,722,000.00

主要系報告期內公司公開發行可轉換

債券所致

收到其他與籌資活動有

關的現金

30,240,000.00

主要系報告期內公司收到控股子公司

原股東還款所致

償還債務支付的現金

50,000.00

主要系報告期內公司子公司華夏電通

償還銀行借款所致

支付其他與籌資活動有

關的現金

61,504,136.02

10,161,146.67

505.29%

主要系報告期公司支付瑞意恆動股權

併購款所致

匯率變動對現金及現金

等價物的影響

22,419.45

49,358.41

-54.58%

主要系報告期內同期外匯存款匯兌損

益金額較低所致

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

營業收入構成

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

598,624,455.36

100%

433,810,899.36

100%

37.99%

分行業

電子政務

193,904,333.57

32.39%

167,363,638.73

38.58%

15.86%

本報告期

上年同期

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

集團管控

52,978,153.30

8.85%

63,205,427.08

14.57%

-16.18%

網際網路服務

347,090,410.06

57.98%

201,007,582.24

46.34%

72.68%

其他

4,651,558.43

0.78%

2,234,251.31

0.52%

108.19%

分產品

軟體產品

110,676,604.88

18.49%

121,115,555.77

27.92%

-8.62%

硬體服務

36,279,658.75

6.06%

31,394,953.19

7.24%

15.56%

技術服務

99,926,223.24

16.69%

78,219,837.23

18.03%

27.75%

信息服務

347,090,410.06

57.98%

200,846,301.86

46.30%

72.81%

其他

4,651,558.43

0.78%

2,234,251.31

0.52%

108.19%

佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

電子政務

193,904,333.57

47,028,072.99

75.75%

15.86%

5.17%

2.47%

網際網路服務

347,090,410.06

219,381,078.93

36.79%

72.68%

52.64%

8.29%

分產品

軟體產品

110,676,604.88

12,816,569.62

88.42%

-8.62%

22.44%

-2.94%

信息服務

347,090,410.06

219,381,078.93

36.79%

72.81%

52.64%

8.35%

技術服務

99,926,223.24

10,068,249.26

89.92%

27.75%

-36.41%

10.16%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1期按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

網際網路服務營業收入、營業成本分別同比增幅72.68%、52.64%，信息服務營業收入、營業成本分別同比增幅72.81%、

52.64%， 主要系公司合併瑞意恆動及報告期內合併上海移通所致。

其他營業收入同比增幅108.19%，主要系報告期內房租收入增長所致。

技術服務營業成本同比下降36.41%，主要系報告期內華夏電通的外包服務成本降低所致。

三、非主營業務分析

□ 適用 √ 不適用

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資

產比例

金額

佔總資

產比例

貨幣資金

1,146,362,507.29

28.39%

656,423,762.48

16.25%

12.14%

主要系報告期內公司公開發行可轉

換債券所致

應收帳款

375,392,764.78

9.30%

255,217,251.49

6.32%

2.98%

主要系公司合併瑞意恆動及報告期

內合併上海移通所致

存貨

57,233,304.09

1.42%

74,974,367.44

1.86%

-0.44%

無重大變化

投資性

房地產

29,922,297.66

0.74%

30,855,578.58

0.76%

-0.02%

無重大變化

長期股權投資

109,977,888.80

2.72%

54,947,529.48

1.36%

1.36%

主要系增加了對深圳前海數聚成長

投資中心（有限合夥）的投資

固定資產

237,844,923.66

5.89%

220,358,737.75

5.46%

0.43%

無重大變化

在建工程

31,683,749.97

0.78%

0.78%

主要系在建久其政務研發中心項目

投入所致

短期借款

94,745,600.00

2.35%

81,175,000.00

0.34%

2.01%

無重大變化

應收票據

954,000.00

0.02%

1,663,920.00

0.04%

-0.02%

主要系報告期內公司和華夏電通票

據到期收回款項所致

應收保理款

91,600,767.72

2.27%

2.27%

主要系全資子公司久金保開展保理

業務所致

應收利息

244,117.08

0.01%

0.01%

主要系久金保應收利息所致

其他應收款

83,314,374.65

2.06%

50,629,199.83

1.25%

0.81%

主要系報告期內公司合併上海移通

所致

商譽

1,689,591,213.57

41.84%

856,109,925.83

21.20%

20.64%

主要系報告期內公司合併上海移通

所致

長期待攤費用

5,116,368.98

0.13%

655,907.28

0.02%

0.11%

主要系公司裝修費攤銷所致

應付帳款

122,094,745.54

3.02%

65,344,648.92

1.62%

1.40%

主要系報告期內合併上海移通所致

應付職工薪酬

32,867,252.04

0.81%

22,548,749.57

0.56%

0.25%

主要系合併瑞意恆動及報告期內公

司工資增長所致

應交稅費

19,029,293.73

0.47%

9,305,016.90

0.23%

0.24%

主要系公司合併瑞意恆動及報告期

內合併上海移通所致

應付利息

150,358.46

0.00%

474,581.24

0.01%

-0.01%

主要系報告期內歐元借款利息調整

所致

其他應付款

590,230,168.14

14.62%

88,211,505.26

2.18%

12.44%

主要系公司收購瑞意恆動及報告期

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資

產比例

金額

佔總資

產比例

內收購上海移通所致

應付債券

610,511,695.96

15.12%

15.12%

主要系報告期內公司公開發行可轉

換

公司債

券所致

其他權益工具

154,435,685.89

3.82%

3.82%

主要系報告期內公司公開發行可轉

換

公司債

券所致

其他綜合收益

1,132,633.61

0.03%

513,026.71

0.01%

0.02%

主要系報告期內億起聯科技外幣報

表折算差額所致

未分配利潤

582,514,890.77

14.42%

355,807,932.20

8.81%

5.61%

主要系2016年下半年確認大部份業

績以及報告期內合併上海移通所致

少數股東權益

108,494,072.25

2.69%

7,574,495.14

0.19%

2.50%

主要系報告期內公司合併上海移通

所致

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

□ 適用 √ 不適用

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

370,000,000.00

22,500,000.00

1,544.44%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

被投資公

司名稱

主要

業務

投資

方式

投資金

額

持股比

例

資金

來源

合作

方

投資

期限

產品

類型

截至資產負

債表日的進

展情況

預計

收益

本期投資

盈虧

是否

涉訴

披露日期

（如有）

披露索引（如有）

上海移通

網絡有限

公司

移動

信息

服務

收購

73,440

51.00%

自籌

久其

科技

長期

股權

投資

已完成資產

交割過戶

5,304

2,771.65

否

2017年01

月21日

《關於現金收購上海移通網絡有限網公司、上海恆瑞網絡信息有限公

司暨關聯交易的公告》（公告編號2017-006）披露於巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn

合計

--

--

73,440

--

--

--

--

--

--

5,304

2,771.65

--

--

--

註：該預計收益為上海移通原股東承諾的上海移通2017年度全年淨利潤中歸屬於上市公司普通股股東的部分。

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目名稱

投資

方式

是否為

固定資

產投資

投資項

目涉及

行業

本報告期投入

金額

截至報告期末累計

實際投入金額

資金來源

項目進度

預計收益

截止報告期

末累計實現

的收益

未達到計劃

進度和預計

收益的原因

披露日期

（如有）

披露索引（如有）

久其政務

研發中心

建設項目

自建

是

軟體信

息及服

務業

11,302,694.54

49,580,957.87

自有資金、

募集資金

15.83%

不適用

不適用

不適用

2016年07

月29日

《公開發可轉換

公司債

券募集資金運

用可行性分析報告》披露於巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn

合計

--

--

--

11,302,694.54

49,580,957.87

--

--

0.00

0.00

--

--

--

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在證券投資。

6、衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

7、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

86,999.99

報告期投入募集資金總額

1,127.8

已累計投入募集資金總額

10,177.80

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

募集資金總體使用情況說明

經中國證券監督管理委員會證監許可[2015]2490號《關於核准北京

久其軟體

股份有限公司向慄軍等發行股份購買資產並募

集配套資金的批覆》的核准，公司向控股股東北京久其科技投資有限公司等9名配套融資認購方非公開發行2,798,503股，

發行價格32.16元/股，募集資金總額為8,999.99萬元，扣除配套融資承銷費50萬元，募集資金淨額為8,949.99萬元。該

資金已於2015年11月24日存入

興業銀行

北京中軸路支行開立的募集資金專戶。截至2016年8月，已完成相應對價的支

付，合計9,000萬元，截至2017年6月30日該募集資金專戶餘額為319,118.5元。

經中國證券監督管理委員會證監許可[2017]392號《關於核准北京

久其軟體

股份有限公司公開發行可轉換

公司債

券的批覆》

的核准，公司於2017年6月8日向社會公開發行可轉換

公司債

券780萬張，發行價格為每張100元，募集資金總額為78,000

萬元。本次公開發行

可轉債

的發行費用共計1,507.80萬元，實際已支付1,252.80萬元（其中：使用募集資金戶支付1,127.80

萬元、使用其他銀行戶墊付125萬元），剩餘待支付255萬元；截至2017年6月30日，墊付部分未從募集資金戶劃出。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超

募資金投向

是否已變更項

目(含部分變更)

募集資金承諾投

資總額

調整後投資總

額(1)

本報告期

投入金額

截至期末累計投

入金額(2)

截至期末投資進度

(3)＝(2)/(1)

項目達到預定可

使用狀態日期

本報告期實現

的效益

是否達到

預計效益

項目可行性是

否發生重大變

化

承諾投資項目

1、支付收購華夏電

通股權現金對價、中

介費用

否

8,999.99

8,999.99

9,050.00

100.56%

4,038.17

是

否

2、久其政務研發中

心建設項目

否

27,580.23

27,580.23

2018年04月01

日

不適用

否

3、購買北京瑞意恆

動科技有限公司

100%股權

否

20,500

20,500

801.74

是

否

4、下一代集團管控

平臺

否

4,176.95

4,176.95

2018年12月01

日

建設中

否

5、數字營銷運營平

臺

否

14,749.5

14,749.5

2019年12月01

日

建設中

否

6、政企大數據平臺

否

10,993.32

10,993.32

2019年12月01

日

建設中

否

承諾投資項目小計

--

86,999.99

86,999.99

9,050.00

--

--

4,839.91

--

--

超募資金投向

無

合計

--

86,999.99

86,999.99

9,050.00

--

--

4,839.91

--

--

未達到計劃進度或

預計收益的情況和

原因（分具體項目）

無

項目可行性發生重

大變化的情況說明

無

超募資金的金額、用

途及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目

實施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目

實施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目

先期投入及置換情

況

適用

本公司第六屆董事會第八次會議審議通過了《關於使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金16,162.11萬元置換預先已

投入募集資金投資項目的自籌資金。立信會計師事務所（特殊普通合夥）對公司本次使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金事項進行了專項審核，並

出具了《北京

久其軟體

股份有限公司募集資金置換專項審核報告》（信會師報字[2017]第ZG12073號）。截至2017年6月30日，置換款項尚未劃出。

用閒置募集資金暫

時補充流動資金情

況

不適用

項目實施出現募集

資金結餘的金額及

原因

不適用

尚未使用的募集資

金用途及去向

截至2017年6月30日，尚未使用的募集資金餘額仍存放於募集資金專戶中。

募集資金使用及披

露中存在的問題或

其他情況

不適用

（3）募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

（4）募集資金項目情況

募集資金項目概述

披露日期

披露索引

1、支付收購華夏電通股權現金對價、中介費用；

2、久其政務研發中心建設項目；

3、購買北京瑞意恆動科技有限公司100%股權；

4、下一代集團管控平臺；

5、數字營銷運營平臺；

6、政企大數據平臺。

2017年08月30日

《2017年半年度募集資金存放與使用

情況專項報告》（公告編號2017-080）

披露於巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

8、非募集資金投資的重大項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無非募集資金投資的重大項目。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司

類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

北京久其政務

軟體股份有限

公司

子公

司

電子政務領域信

息化系統開發與

服務

50,000,000

87,826,334.05

86,843,607.06

7,377,892.39

-9,268,802.29

-8,728,838.29

公司名稱

公司

類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

北京億起聯科

技有限公司

子公

司

國內外

移動互聯

網廣告業務

31,000,000

225,790,731.13

201,736,007.38

176,549,236.33

29,067,021.24

28,406,526.57

北京華夏電通

科技有限公司

子公

司

提供專業的視訊

應用產品及解決

方案

51,300,000

356,006,823.09

258,114,131.79

110,114,838.07

40,203,235.18

40,381,741.91

北京瑞意恆動

科技有限公司

子公

司

社會化營銷

21,049,979

68,653,723.56

61,226,615.62

54,128,036.23

9,453,482.55

8,017,372.94

上海移通網絡

有限公司

子公

司

提供移動信息應

用解決方案

25,127,379

284,672,127.15

181,010,441.18

192,279,698.34

50,542,452.19

44,125,860.72

報告期內取得和處置子公司的情況

√ 適用 □ 不適用

公司名稱

報告期內取得和處置子公司方式

對整體生產經營和業績的影響

上海移通網絡有限公司

收購

完善數字傳播業務布局，報告期內為公司貢

獻淨利潤2,771.65萬元

北京久其金建科技有限公司

投資設立

有利於促進公司深入拓展建築施工領域的

業務、財務及管理信息化市場，報告期內處

於籌建階段

主要控股參股公司情況說明

1、億起聯科技

報告期，由於市場競爭加劇，以及海外業務平臺受Facebook相關政策影響等因素，億起聯科技營業收入較上年同期下降，報

告期共實現營業收入17,654.92萬元，同比下降11.35%，其中，國內業務收入7,025.44萬元，海外業務收入10,629.38萬元。鑑

於億起聯科技及時優化調整業務結構，嚴格控制費用成本支出，報告期共實現淨利潤2,840.65萬元，同比增幅37.16%。

2、華夏電通

報告期內，華夏電通「智慧法院」業務相關的產品及解決方案在全國各級法院領域的推廣情況較為順利，在報告期共實現營業

收入11,011.48萬元，同比增幅8.14%，實現淨利潤4,038.17萬元，同比增幅20.75%。

3、瑞意恆動

瑞意恆動於2017年初正式上線其自主研發的自媒體全自助廣告平臺，自媒體投放業務規模顯著擴大；與此同時，社會化營銷

策劃服務和SCRM系統產品解決方案服務等業務也保持著穩步發展。瑞意恆動在報告期共實現營業收入5,412.80萬元，實現

淨利潤801.74萬元。

4、上海移通

上海移通於報告期4月正式納入公司合併範圍。報告期內，上海移通持續加大研發與運營投入，提升對客戶的整體服務水平，

同時大力開拓新客戶，在移動社交、旅遊、快遞等行業獲得較大的業務進展。得益於市場需求的增強及市場佔有率的提升，

上海移通在2017年上半年共實現營業收入19,227.97萬元，實現淨利潤4,412.59萬元，其中報告期為公司貢獻淨利潤2,771.65

萬元。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、對2017年1-9月經營業績的預計

2017年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

2017年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動幅度

77.11%

至

123.03%

2017年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動區間（萬元）

13,500

至

17,000

2016年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤（萬

元）

7,622.45

業績變動的原因說明

由於控股子公司上海移通納入合併範圍，以及主營業務發展的穩步推進，

加之新業務減虧或逐步實現收益，預計公司2017年1至9月歸屬於上市公

司股東的淨利潤將實現增長。

十、公司面臨的風險和應對措施

公司當前暫不存在重大經營風險，但不排除因下述風險事項影響公司的日常經營成果，敬請廣大投資者注意投資風險。

1、業務整合風險

公司秉持內生式增長與外延式發展相結合的發展戰略，通過自主孵化、戰略合作以及收購兼併具有獨特競爭力的公司，

完善公司業務體系，優化公司整體資源配置，使公司聚焦行業的市場布局得以實現，有利於培養新的戰略性客戶並提升公司

核心競爭力。雖然公司積極推進業務融合，但由於被投資企業在業務類型、管理模式、企業文化等方面與公司存在一定差異，

其資源、業務與文化的有效整合仍存在一定難點和不確定性，或將會為公司經營和管理帶來風險。因此，公司設有企業管理

部，致力於被投資企業的投後管理工作，通過深化各方在財務管理、客戶管理、資源統籌、業務拓展等方面的融合，從而發

揮整合協同效應。

2、併購效益未達預期風險

併購重組是企業實施外延式發展的主要方式，對提升公司整體資產規模以及盈利能力發揮著重要作用。但被併購企業因

面臨著宏觀經濟、行業政策、市場競爭、技術研發等經營管理風險，或將出現承諾業績不達標的情況，從而影響上市公司整

體經營業績。因此，公司將通過嚴格篩選併購目標，持續強化併購與投後工作，建立科學的內部控制管理機制，為被併購企

業的穩定經營與持續發展奠定良好的基礎。

3、商譽減值風險

截至報告期末，公司因投資收購形成的商譽總額為168,959.12萬元。如果被併購企業受到外部經濟環境、行業政策的不

利影響，或在技術研發、市場拓展、經營管理方面出現問題，導致其經營狀況不佳，根據《企業會計準則》的相關規定，需

要對商譽計提減值準備，將對公司的整體經營業績造成較為嚴重的負面影響。為防範商譽減值風險，公司會審慎選擇併購對

象，同時加強併購方案中對賭與激勵機制的運用，強化被併購企業管理團隊的風險意識和抵禦風險的能力，最大限度地降低

商譽減值風險。

4、應收保理款回收風險

為進一步完善公司在網際網路金融領域的業務布局，公司於2016年投資設立久金保。隨著保理業務的開展，截至報告期末，

久金保形成的應收保理款總額為9,160.08萬元。受宏觀經濟波動、市場不確定性、社會信用機制缺失等因素影響，或將存在

應收保理款無法回收的風險，對上市公司經營業績產生不良影響。因此，公司將加強風險管控機制，重點把控交易真實性審

核、履約能力及增信措施評估、應收帳款受讓和回收等關鍵環節，有效防範業務風險。同時審慎選擇保理客戶，規範檔案管

理，加強業務團隊培訓，確保保理業務良性、健康發展。

5、業績季節性波動風險

目前公司收入主要來源於電子政務、集團管控和數字傳播三大類業務。由於電子政務和集團管控業務的客戶群體主要為

政府部門、事業單位以及大型企業集團等，該類用戶大多執行較為嚴格的財務預算和支出管理制度，通常在年初確定項目規

劃及支出安排，在下半年完成項目招標和項目驗收相關工作。因此，公司實現收入及盈利的高峰期通常在每年的第三和第四

季度，存在一定季節性波動風險。但數字傳播業務受業績季節性因素影響相對較小，從一定程度上能夠緩解公司業績季節性

波動的不利影響。

第五節 重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與

比例

召開日期

披露日期

披露索引

2017年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

30.73%

2017年02月09日

2017年02月10日

《2017年第一次臨時股東大會決

議公告》（公告編號2017-009）詳

見巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）

2016年度股東大會

年度股東大會

61.12%

2017年04月20日

2017年04月21日

《2016年度股東大會決議公告》

（公告編號2017-033）詳見巨潮

資訊網（www.cninfo.com.cn）

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本預案

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超

期未履行完畢的承諾事項。

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

√ 適用 □ 不適用

訴訟(仲裁)基本情況

涉案金額

（萬元）

是否形成

預計負債

訴訟(仲裁)

進展

訴訟(仲裁)審理

結果及影響

訴訟(仲裁)判決

執行情況

北京億起聯科技有限公司向北京市朝陽區勞動人事爭

議仲裁委員會申請仲裁與黃明坤的勞動合同糾紛

6

否

已結案

申請獲得支持

已執行完畢

北京億起聯科技有限公司向北京市第三中級人民法院

訴北京海淘時代科技有限公司廣告合同糾紛案

137.58

否

原告方已申

請財產保

全，被告方

正在進行破

產程序

不適用

不適用

北京億起聯科技有限公司向北京市朝陽區人民法院訴

廣告合同糾紛案

60

否

已結案

勝訴

已執行完畢

上海億起聯科技有限公司向北京仲裁委員會申請仲裁

與上海連尚網絡科技有限公司與廣告合同糾紛案

3,017.4

否

尚未裁決

不適用

不適用

北京億起聯科技有限公司向北京市朝陽區人民法院訴

深圳佰億貓金融服務有限公司廣告合同糾紛案

57.61

否

尚未開庭

不適用

不適用

點入傳媒科技（上海）有限公司向北京市朝陽區人民

法院訴每步科技（上海）有限公司廣告合同糾紛案

19.57

否

尚未開庭

不適用

不適用

點入傳媒科技（上海）有限公司向北京市朝陽區人民

法院訴一嗨租車服務管理（上海）有限公司、一嗨汽

車服務（江蘇）有限公司廣告合同糾紛案

90.18

否

尚未開庭

不適用

不適用

九、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√ 適用 □ 不適用

公司於2015年7月24日召開的2015年第三次臨時股東大會審議通過了公司《2015年員工持股計劃》及相關議案，同意公

司實施本次員工持股計劃，並委託

財通證券

資產管理有限公司設立「

財通證券

資管久其財富1號集合資產管理計劃」進行管理，

通過二級市場購買的方式取得並持有本公司股票。公司2015年員工持股計劃總額為10,050萬元，截止到2015年12月3日，本

次員工持股計劃已完成公司股票的購買，股票鎖定期為自2015年12月4日至2016年12月3日。

公司於2017年7月13日收到

財通證券

資產管理有限公司發送的《「

財通證券

資管久其財富1號集合資產管理計劃」資產變現

告知函》，截至2017年7月12日，公司員工持股計劃持有的公司股票已全部出售。根據《2015年員工持股計劃》的相關規定，

公司本次員工持股計劃已實施完畢並終止。具體內容詳見公司於2017年7月14日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露

的《關於2015年員工持股計劃完成股票出售並終止的公告》（公告編號2017-062），截至本報告披露之日，本次員工持股計

劃的財產清算和分配工作已經完成。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易

方

關聯關係

關聯交易

類型

關聯

交易

內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

關聯交易

金額（萬

元）

佔同類交易

金額的比例

獲批的交

易額度（萬

元）

是否超

過獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得的同

類交易市價

披露日期

披露索引

中交信通

網絡科技

有限公司

受關鍵管

理人員重

大影響

向關聯方

提供租賃

服務

租用

公司

房產

以市場

公允價

格定價

不適用

133.13

28.62%

300

否

按季結

算支付

無

2017年03

月31日

《關於2017年度日常關聯交易預計情況的

公告》（公告編號2017-021）披露於巨潮資

訊網www.cninfo.com.cn

合計

--

--

133.13

--

300

--

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

無

按類別對本期將發生的日常關聯交易

進行總金額預計的，在報告期內的實際

履行情況（如有）

報告期內，公司與關聯方發生的日常經營相關的關聯交易金額均在預計範圍內。

交易價格與市場參考價格差異較大的

原因（如適用）

不適用

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯

方

關聯關

系

關聯

交易

類型

關聯交易內容

關聯交易

定價原則

轉讓資產的

帳面價值

（萬元）

轉讓資產的

評估價值（萬

元）（如有）

轉讓價格

（萬元）

關聯交易

結算方式

交易損益

（萬元）

披露日期

披露索引

久其

科技

公司控

股股東

股權

收購

購買上海移通

100%股權

市場價值

12,509.45

148,589

144,000

不適用

不適用

2017年01月

21日

《關於現金收購上海移通網絡有限公司、上海恆瑞網

絡信息有限公司暨關聯交易的公告》（公告編號

2017-006）詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

轉讓價格與帳面價值或評估價值差異

較大的原因（如有）

不適用

對公司經營成果與財務狀況的影響情

況

上海移通有助於完善公司數字傳播領域布局，符合公司的發展戰略。同時，上海移通資產優質、盈利能力較強、現金流情況良好，有利於提

升公司整體資產規模和盈利能力，對公司未來財務狀況和經營成果將產生積極影響。

如相關交易涉及業績約定的，報告期

內的業績實現情況

上海移通2016年-2018年度承諾淨利潤分別不低於人民幣8,000萬元、10,400萬元和13,500萬元（淨利潤以合併報表歸屬於母公司股東的淨

利潤與扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤中孰低者為準）。上海移通2016年度實現淨利潤8,523.16萬元，完成了2016年度的

業績承諾。2017年1-6月，上海移通實現淨利潤4,412.59萬元。

3、共同對外投資的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

共同投資方

關聯關係

被投資企業的名稱

被投資企業的主營業務

被投資企業的註冊資本

被投資企業的總資產

（萬元）

被投資企業的淨資

產（萬元）

被投資企業的淨利

潤（萬元）

董泰湘

公司實際控制人

北京久其政務軟體股份有

限公司

電子政務領域信息化系

統開發與服務

5,000萬元

8,782.63

8,684.36

-872.89

被投資企業的重大在建項目的進展情

況（如有）

久其政務研發中心建設項目於報告期內增加投資1,130.27萬元，截至報告期末累計投資4,958.10萬元。

註：截至報告期末，公司對久其政務的增資款尚未實繳。

4、關聯債權債務往來

√ 適用 □ 不適用

報告期關聯債權債務為其他應付款中應付中交信通房屋租賃押金227,291.00元。

是否存在非經營性關聯債權債務往來

□ 是 √ 否

公司報告期不存在非經營性關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

√ 適用 □ 不適用

1、因億起聯科技經審計的2016年度淨利潤為6,620.48萬元，未完成2016年度的業績承諾，根據《北京

久其軟體

股份有限

公司與王新、李勇關於現金及發行股份購買資產之業績承諾及補償協議》，交易對手方王新、李勇分別應補償股份數量為

125,125股和94,393股，因王新為公司董事，該回購事項構成關聯交易。經公司2016年度股東大會審議通過，公司以1元總價

回購該部分股份，共計219,518股，並於2017年4月27日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成註銷手續。

2、經公司第六屆董事會第九次（臨時）會議審議通過，公司將位於北京市海澱區某小區的三套閒置住房資產進行出售，

出售對象為公司監事、高級管理人員及董事關係密切的家庭成員，該事項構成關聯交易事項，出售資產價格按照資產評估機

構出具的評估價值作價。截至報告期末，出售資產相關過戶手續尚未辦理完畢。

重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢

臨時公告名稱

臨時公告披露日期

臨時公告披露網站名稱

《關於定向回購王新、李勇2016年度應補償股

份暨關聯交易的公告》

《關於完成回購及註銷業績補償股份的公告》

2017年03月31日

巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

2017年04月29日

巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

《關於出售資產暨關聯交易的公告》

2017年06月28日

巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在重大租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十五、社會責任情況

1、履行精準扶貧社會責任情況

公司暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

2、重大環保問題情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

□ 適用 √ 不適用

十六、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十七、公司子公司重大事項

√ 適用 □ 不適用

1、經公司2017年第一次臨時股東大會審議通過，公司與公司控股股東久其科技以現金支付方式作價14.4億元分別受讓

上海移通51%股權和49%股權，該次交易已於2017年3月15日完成資產過戶手續，上海移通已成為公司控股子公司，並於報

告期4月正式納入公司合併範圍。同時，上海移通以現金支付方式作價1,000萬元受讓上海恆瑞100%股權，2017年4月27日已

完成資產過戶手續，上海恆瑞成為上海移通的全資子公司。具體情況詳見公司於2017年1月21日和3月17日在巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上披露的相關公告。

2、經公司第六屆董事會第三次（臨時）會議審議通過，公司使用自有資金向全資子公司久金保增資15,000萬元，本次

增資完成後，久金保的註冊資本變更為20,000萬元，具體情況詳見公司於2017年3月3日和4月7日在巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上披露的相關公告。

3、為了深化公司業務在建築施工領域的發展，經公司第六屆董事會第三次（臨時）會議審議通過，公司與中鐵建資產

管理有限公司（系

中國鐵建

股份有限公司全資子公司）共同出資3,000萬元設立久其金建，其中公司出資額為2,250萬元，持

股佔比75%，中鐵建資產管理有限公司出資額為750萬元，持股佔比25%。久其金建的工商設立登記手續已於2017年4月13日

辦理完成。具體情況詳見公司於2017年3月3日和4月18日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的相關公告。

4、公司第六屆董事會第四次會議審議通過了全資子公司華夏電通和億起聯科技向公司分紅的議案，公司已於2017年4

月14日與4月17日分別收到上述兩家公司的分紅款，具體情況詳見公司於2017年3月31日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

上披露的相關公告。

5、經公司第六屆董事會第五次（臨時）會議審議通過，公司出資5,000萬元設立全資子公司久其數字傳播，該新公司已

於2017年7月13日辦理完成工商設立登記手續，具體情況詳見公司於2017年4月18日和7月20日在巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上披露的相關公告。

6、經公司2017年第二次臨時股東大會審議通過，因募投項目建設需要，公司與公司實際控制人董泰湘女士共同出資

28,000萬元對公司控股子公司久其政務進行增資，其中，公司出資27,860萬元，董泰湘女士出資140萬元。本次增資完成後，

久其政務的註冊資本變更為33,000萬元。具體情況詳見公司於2017年6月21日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的

相關公告。

7、2017年4月，為進一步強化管理並落實經營計劃，公司控股子公司久其龍信調整了經營管理團隊，變更了公司執行董

事及總經理，有關工商變更登記手續已於2017年7月25日辦理完成。

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

344,211,247

63.57%

102,845,657

-17,675,750

85,169,907

429,381,154

61.02%

3、其他內資持股

344,211,247

63.57%

102,845,657

-17,675,750

85,169,907

429,381,154

61.02%

其中：境內法人持股

131,649,110

24.31%

39,494,733

0

39,494,733

171,143,843

24.32%

境內自然人持

股

212,562,137

39.25%

63,350,924

-17,675,750

45,675,174

258,237,311

36.70%

二、無限售條件股份

197,280,703

36.43%

59,536,072

17,456,232

76,992,304

274,273,007

38.98%

1、人民幣普通股

197,280,703

36.43%

59,536,072

17,456,232

76,992,304

274,273,007

38.98%

三、股份總數

541,491,950

100.00%

162,381,729

-219,518

162,162,211

703,654,161

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

1、由於交易對手方承諾的億起聯科技2016年度業績未達成，公司定向回購併註銷了交易對手方所持的部分有限售條件

股份，導致公司總股本減少。交易對手方履行了股份補償義務後，公司為其所持的第三期有限售條件股份辦理了解除限售。

2、董事慄軍在2016年解除限售的部分股份因當時處於質押狀態故解鎖成為高管鎖定股。報告期，該部分股份解除質押

後變更為無限售條件流通股。

3、根據公司2016年度股東大會審議通過的《2016年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案》，公司以資本公積金向全

體股東每10股轉增3股的方案於2017年5月11日實施完畢，從而導致公司總股本增加。

4、由於交易對手方承諾的華夏電通2016年度業績達成，公司為交易對手方所持的第二期有限售條件股份辦理了解除限

售。

股份變動的批准情況

√ 適用 □ 不適用

2017年4月20日，公司召開2016年度股東大會，審議通過了《2016年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案》和《關於定向

回購王新、李勇2016年度應補償股份暨關聯交易的議案》。

股份變動的過戶情況

√ 適用 □ 不適用

1、2017年4月27日，公司在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完成對王新、李勇所持公司部分股份的回購

及註銷手續。

2、公司2016年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案於2017年5月11日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦

理完畢。

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

√ 適用 □ 不適用

本報告期實施股份回購註銷及資本公積金轉增股本後，按加權平均股本及最新股本計算，2016年基本每股收益為0.3106

元，稀釋每股收益為0.3106元，歸屬於公司普通股股東的每股淨資產為3.08元；2017年第一季度基本每股收益為0.0083元，

稀釋每股收益為0.0083元，歸屬於公司普通股股東的每股淨資產為3.08元。

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股

數

本期解除限

售股數

本期增加限

售股數

期末限售股

數

限售原因

解除限售日期

北京久其科

技投資有限

公司

130,871,747

0

39,261,524

170,133,271

（1）認購重組項目非

公開發行股份限售

（2）承諾股份限售

（3）資本公積金轉增

股本而增加限售股

2018年2月5日可解除限售

166,090,983股；2018年12月10

日可解除限售4,042,288股

董泰湘

82,776,995

0

24,833,098

107,610,093

（1）承諾股份限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

2018年2月5日可全部解除限售

趙福君

59,042,807

0

17,712,842

76,755,649

（1）承諾股份限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

2018年2月5日可全部解除限售，

解限後仍遵循高管股例行限售規定

歐陽曜

10,259,597

1

3,077,879

13,337,475

（1）高管股例行限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

不適用

施瑞豐

1,957,460

0

587,238

2,544,698

（1）高管股例行限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

不適用

邱安超

319,313

0

95,794

415,107

（1）高管股例行限售

不適用

股東名稱

期初限售股

數

本期解除限

售股數

本期增加限

售股數

期末限售股

數

限售原因

解除限售日期

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

朱曉鈞

240,000

0

72,000

312,000

（1）高管股例行限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

不適用

王海霞

209,625

0

62,887

272,512

（1）高管股例行限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

不適用

劉文聖

155,250

0

46,575

201,825

（1）高管股例行限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

不適用

曾超

152,625

0

45,787

198,412

（1）高管股例行限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

不適用

王新

17,199,167

438,931

5,122,192

21,882,428

（1）重組項目承諾股

份限售

（2）高管股例行限售

（3）資本公積金轉增

股本而增加限售股

根據交易協議約定的各項解鎖條件

均成就後，2017年5月22日已解

除限售8,468,300股；2018年4月

29日可解除限售9,250,731股；2018

年12月31日可解除限售1,526,526

股。解限後仍需遵循高管股例行限

售規定

李勇

11,262,530

6,482,760

3,350,441

8,130,211

（1）重組項目承諾股

份限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

根據交易協議約定的各項解鎖條件

均成就後，2017年5月22日已解

除限售6,388,367股；2018年4月

29日可解除限售6,978,623股；2018

年12月31日可解除限售1,151,588

股

慄軍

17,582,535

4,565,795

4,126,270

17,143,010

（1）重組項目股份限

售承諾

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

（3）高管股例行限售

根據交易協議約定的各項解鎖條件

均成就後，2017年5月22日已解

除限售6,924,303股；2018年5月

30日可解除限售9,737,303股；2018

年12月10日可解除限售1,218,899

股。解限後仍需遵循高管股例行限

售規定

李俊峰等31

名交易對方

8,294,793

5,391,613

2,488,439

5,391,619

（1）重組項目股份限

售承諾

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

根據交易協議約定的各項解鎖條件

均成就後，2017年5月22日已解

除限售5,391,613股；2018年5月

30日可解除限售5,391,619股

鼎新成長等8

3,886,803

0

1,166,041

5,052,844

（1）認購重組項目非

2018年12月10日可全部解除限售

股東名稱

期初限售股

數

本期解除限

售股數

本期增加限

售股數

期末限售股

數

限售原因

解除限售日期

名配套融資

認購方

公開發行股份限售

（2）資本公積金轉增

股本而增加限售股

合計

344,211,247

16,879,100

102,049,007

429,381,154

--

--

註：（1）以上解除限售日期為預估日期，實際日期應以公司為其實際辦理完成解除限售的日期為準；（2）股東歐陽曜的本期

解除限售股數系期初重新計算高管限售股所致。

3、證券發行與上市情況

經中國證券監督管理委員會「證監許可[2017]392號」文核准，公司於2017年6月8日公開發行了780萬張可轉換

公司債

券，

每張面值100元，發行總額78,000萬元，募集資金將投資於「久其政務研發中心建設項目」、「購買北京瑞意恆動科技有限公司

100%股權」、「下一代集團管控平臺」、「數字營銷運營平臺」以及「政企大數據平臺」五個項目。經深交所「深證上[2017]412號」

文同意，公司發行的可轉換

公司債

券於2017年6月27日起在深交所掛牌交易，債券簡稱「

久其轉債

」，債券代碼「128015」。具

體情況詳見公司於2017年6月6日和6月26日披露在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的相關公告。

二、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

40,026

報告期末表決權恢復的優先股

股東總數（如有）（參見注8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持

有的普通股

數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的普通

股數量

持有無限售

條件的普通

股數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

北京久其科技

投資有限公司

境內非國有法人

24.18%

170,133,271

39,261,524

170,133,271

0

質押

130,520,000

董泰湘

境內自然人

15.29%

107,610,093

24,833,098

107,610,093

0

質押

100,750,000

趙福君

境內自然人

11.05%

77,730,649

17,937,842

76,755,649

975,000

質押

74,750,000

王新

境內自然人

3.94%

27,721,254

5,110,905

21,882,428

5,838,826

質押

7,852,610

慄軍

境內自然人

3.25%

22,857,347

5,274,772

17,143,010

5,714,337

質押

11,901,000

李勇

境內自然人

2.56%

17,985,929

3,097,646

8,130,211

9,855,718

歐陽曜

境內自然人

2.53%

17,783,301

4,103,839

13,337,475

4,445,826

質押

6,630,000

財通證券

資管

－

興業銀行

－

財通證券

資管

久其財富1號

集合資產管理

其他

0.95%

6,699,449

1,546,027

0

6,699,449

計劃

中國

工商銀行

－博時第三產

業成長混合型

證券投資基金

其他

0.64%

4,500,026

4,500,026

0

4,500,026

施瑞豐

境內自然人

0.48%

3,392,932

782,984

2,544,698

848,234

質押

2,470,000

戰略投資者或一般法人因配售新

股成為前10名普通股股東的情況

（如有）（參見注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

董泰湘與趙福君系夫妻關係，且二人與股東施瑞豐、歐陽曜均為北京久其科技投資有限

公司股東，四人分別直接持有北京久其科技投資有限公司5.25%、2.625%、1.575%、1.05%

的股權；同時，董泰湘和趙福君通過天津君泰融匯投資中心（有限合夥）間接持有北京

久其科技投資有限公司89.5%股權。

前10名無限售條件普通股股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件普通股股份數量

股份種類

股份種類

數量

李勇

9,855,718

人民幣普通股

9,855,718

財通證券

資管－

興業銀行

－

財通證券

資管久其財富1號集合資產管理計劃

6,699,449

人民幣普通股

6,699,449

王新

5,838,826

人民幣普通股

5,838,826

慄軍

5,714,337

人民幣普通股

5,714,337

中國

工商銀行

－博時第三產業成長混

合型證券投資基金

4,500,026

人民幣普通股

4,500,026

歐陽曜

4,445,826

人民幣普通股

4,445,826

中國

農業銀行

－

新華行業

輪換靈活配

置混合型證券投資基金

3,112,335

人民幣普通股

3,112,335

中國

工商銀行

股份有限公司－諾安先

鋒混合型證券投資基金

2,418,001

人民幣普通股

2,418,001

中國

農業銀行

－華夏平穩增長混合型

證券投資基金

2,325,034

人民幣普通股

2,325,034

交通銀行

－

華安寶利

配置證券投資基

金

2,256,100

人民幣普通股

2,256,100

前10名無限售條件普通股股東之間，

以及前10名無限售條件普通股股東

和前10名普通股股東之間關聯關係

或一致行動的說明

公司前10名股東中，董泰湘與趙福君系夫妻關係，二人與股東施瑞豐、歐陽曜均為

北京久其科技投資有限公司股東，四人分別直接持有北京久其科技投資有限公司

5.25%、2.625%、1.575%、1.05%的股權；同時，董泰湘和趙福君通過天津君泰融匯

投資中心（有限合夥）間接持有北京久其科技投資有限公司89.5%股權。此外，未

知公司其他前10名無限售流通股股東之間，以及前10名無限售流通股股東和前10

名股東之間，是否存在關聯關係，也未知他們是否屬於《上市公司收購管理辦法》

中規定的一致行動人。

前10名普通股股東參與融資融券業

務股東情況說明（如有）（參見注4）

無

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

三、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√ 適用 □ 不適用

姓名

職務

任職狀態

期初持股數

（股）

本期增持股

份數量（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股數

（股）

期初被授予

的限制性股

票數量（股）

本期被授予

的限制性股

票數量（股）

期末被授予

的限制性股

票數量（股）

趙福君

董事長

現任

59,792,807

17,937,842

0

77,730,649

0

0

0

施瑞豐

董事、總裁

現任

2,609,948

782,984

0

3,392,932

0

0

0

歐陽曜

董事、副總

裁

現任

13,679,462

4,103,839

0

17,783,301

0

0

0

邱安超

董事、副總

裁、財務總

監

現任

425,751

127,725

0

553,476

0

0

0

王新

董事

現任

22,610,349

6,397,212

1,286,307

27,721,254

0

0

0

慄軍

董事

現任

17,582,575

5,274,772

0

22,857,347

0

0

0

韓鳳岐

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

王元京

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

戴金平

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

王勁巖

監事會主

席

現任

0

0

0

0

0

0

0

蔣碩

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

曾超

監事

現任

203,500

61,050

0

264,550

0

0

0

劉文聖

副總裁

現任

207,000

62,100

0

269,100

0

0

0

朱曉鈞

副總裁

現任

320,000

96,000

0

416,000

0

0

0

王海霞

副總裁、董

事會秘書

現任

279,500

83,850

0

363,350

0

0

0

合計

--

--

117,710,892

34,927,374

1,286,307

151,351,959

0

0

0

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□ 適用 √ 不適用

公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒有發生變動，具體可參見2016年年報。

第九節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

是

一、

公司債

券基本信息

債券名稱

債券簡稱

債券代碼

發行日

到期日

債券餘額（萬元）

利率

還本付息方式

北京

久其軟體

股

份有限公司可轉

換

公司債

券

久其轉債

128015

2017年06月

08日

2023年06月

07日

78,000

第一年0.30%；

第二年0.50%；

第三年1.00%；

第四年1.30%；

第五年1.50%；

第六年1.80%。

本次發行的可

轉債採用每年

付息一次的付

息方式

公司債

券上市或轉讓的交易

場所

深圳證券交易所

投資者適當性安排

無

報告期內

公司債

券的付息兌

付情況

無

公司債

券附發行人或投資者

選擇權條款、可交換條款等

特殊條款的，報告期內相關

條款的執行情況（如適用）

不適用

二、債券受託管理人和資信評級機構信息

債券受託管理人：

名稱

不適用

辦公地址

不適用

聯繫人

不適用

聯繫人電話

不適用

報告期內對

公司債

券進行跟蹤評級的資信評級機構：

名稱

聯合信用評級有限公司

辦公地址

北京朝陽區建國門外大街2號PICC大廈12

層

報告期內公司聘請的債券受託管理人、

資信評級機構發生變更的，變更的原因、

履行的程序、對投資者利益的影響等（如

適用）

不適用

三、

公司債

券募集資金使用情況

公司債

券募集資金使用情況及履行的程

序

參見本報告期「第四節 經營情況討論與分析「之」五、投資狀況分析「募集資金使用

情況部分。

期末餘額（萬元）

76,879.22

募集資金專項帳戶運作情況

參見本報告期「第四節 經營情況討論與分析」之」五、投資狀況分析「募集資金使用

情況部分。

募集資金使用是否與募集說明書承諾的

用途、使用計劃及其他約定一致

是

四、

公司債

券信息評級情況

2017年8月7日，聯合信用評級有限公司出具了《北京

久其軟體

股份有限公司可轉換

公司債

券2017年跟蹤評級報告》（聯

合[2017]1311號），維持"

久其轉債

"信用等級AA，維持本公司長期主體信用等級為AA-，評級展望為「穩定」，與「

久其轉債

」

發行時評級結果無差異。

五、

公司債

券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施

報告期內，

公司債

券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施未發生變更。

六、報告期內債券持有人會議的召開情況

報告期內，公司未召開債券持有人會議。

七、報告期內債券受託管理人履行職責的情況

不適用

八、截至報告期末和上年末（或報告期和上年相同期間）公司的主要會計數據和財務指標

單位：萬元

項目

本報告期末

上年末

本報告期末比上年末增減

流動比率

192.00%

215.00%

-23.00%

資產負債率

39.07%

21.90%

17.17%

速動比率

186.00%

204.00%

-18.00%

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

EBITDA利息保障倍數

73.66

27.96

163.45%

貸款償還率

100.00%

100.00%

0.00%

利息償付率

100.00%

100.00%

0.00%

上述會計數據和財務指標同比變動超過30%的主要原因

√ 適用 □ 不適用

本報告期內EBITDA利息保障倍數同比變動達163.44%，主要系淨利潤同比增長顯著所致。

九、公司逾期未償還債項

□ 適用 √ 不適用

公司不存在逾期未償還債項。

十、報告期內對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況

報告期內，公司未發行其他債券和債務融資工具。

十一、報告期內獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況

截至報告期末，公司合計獲得銀行授信210,000,000元，實際使用109,572,498.44元，償還50,000元。

十二、報告期內執行

公司債

券募集說明書相關約定或承諾的情況

報告期內，公司嚴格按照公司

可轉債

《募集說明書》的相關約定或承諾進行募集資金存放與使用等事項，不存在違反上述約

定和承諾的行為。

十三、報告期內發生的重大事項

除本章節所述重要事項外，無其他重大事項。

十四、

公司債

券是否存在保證人

□ 是 √ 否

第十節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

2017年06月30日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

1,146,362,507.29

708,631,055.66

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

954,000.00

5,920,623.00

應收帳款

375,392,764.78

305,783,701.00

預付款項

56,865,556.65

44,084,001.60

應收保理款

91,600,767.72

66,531,750.42

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

244,117.08

應收股利

其他應收款

83,314,374.65

64,047,417.71

買入返售金融資產

存貨

57,233,304.09

65,740,578.60

項目

期末餘額

期初餘額

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

12,079,641.76

14,876,371.88

流動資產合計

1,824,047,034.02

1,275,615,499.87

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

109,977,888.80

90,620,388.98

投資性

房地產

29,922,297.66

30,388,938.12

固定資產

237,844,923.66

230,771,796.04

在建工程

31,683,749.97

20,381,055.43

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

93,729,908.31

101,588,039.02

開發支出

12,889,012.73

4,719,806.98

商譽

1,689,591,213.57

1,033,371,142.50

長期待攤費用

5,116,368.98

4,853,505.89

遞延所得稅資產

3,573,388.07

3,560,458.80

其他非流動資產

非流動資產合計

2,214,328,751.75

1,520,255,131.76

資產總計

4,038,375,785.77

2,795,870,631.63

流動負債：

短期借款

94,745,600.00

80,424,800.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

項目

期末餘額

期初餘額

應付票據

應付帳款

122,094,745.54

101,283,412.07

預收款項

92,106,805.62

138,418,655.24

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

32,867,252.04

91,834,922.56

應交稅費

19,029,293.73

28,637,800.01

應付利息

150,358.46

268,719.75

應付股利

100,000.00

100,000.00

其他應付款

590,230,168.14

152,994,115.99

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

951,324,223.53

593,962,425.62

非流動負債：

長期借款

應付債券

610,511,695.96

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

16,084,083.97

18,310,303.15

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

626,595,779.93

18,310,303.15

負債合計

1,577,920,003.46

612,272,728.77

所有者權益：

項目

期末餘額

期初餘額

股本

703,654,161.00

541,491,950.00

其他權益工具

154,435,685.89

其中：優先股

永續債

資本公積

848,656,597.75

1,010,822,944.77

減：庫存股

其他綜合收益

1,132,633.61

1,302,230.62

專項儲備

盈餘公積

61,567,741.04

61,567,741.04

一般風險準備

未分配利潤

582,514,890.77

548,613,579.60

歸屬於母公司所有者權益合計

2,351,961,710.06

2,163,798,446.03

少數股東權益

108,494,072.25

19,799,456.83

所有者權益合計

2,460,455,782.31

2,183,597,902.86

負債和所有者權益總計

4,038,375,785.77

2,795,870,631.63

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

805,582,181.56

299,945,116.33

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

130,000.00

應收帳款

109,378,515.58

92,765,533.09

預付款項

9,483,161.09

12,562,054.27

應收利息

應收股利

其他應收款

42,569,665.10

56,963,370.21

存貨

2,015,860.54

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

項目

期末餘額

期初餘額

其他流動資產

流動資產合計

969,159,383.87

462,236,073.90

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

2,415,311,313.38

1,611,853,813.56

投資性

房地產

固定資產

132,760,488.86

129,382,565.44

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

61,244,105.08

66,306,008.24

開發支出

12,889,012.73

4,719,806.98

商譽

長期待攤費用

3,816,620.04

3,990,102.78

遞延所得稅資產

2,570,025.64

2,528,977.68

其他非流動資產

非流動資產合計

2,628,591,565.73

1,818,781,274.68

資產總計

3,597,750,949.60

2,281,017,348.58

流動負債：

短期借款

94,745,600.00

80,374,800.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

6,737,343.00

7,069,136.51

預收款項

6,215,189.40

12,406,380.88

應付職工薪酬

20,912,530.37

58,948,122.12

應交稅費

2,830,581.37

14,293,041.33

應付利息

150,358.46

268,719.75

項目

期末餘額

期初餘額

應付股利

其他應付款

763,620,265.20

150,036,097.82

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

895,211,867.80

323,396,298.41

非流動負債：

長期借款

應付債券

610,511,695.96

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

15,862,878.46

17,984,619.46

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

626,374,574.42

17,984,619.46

負債合計

1,521,586,442.22

341,380,917.87

所有者權益：

股本

703,654,161.00

541,491,950.00

其他權益工具

154,435,685.89

其中：優先股

永續債

資本公積

850,708,563.85

1,012,874,910.87

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

61,567,741.04

61,567,741.04

未分配利潤

305,798,355.60

323,701,828.80

所有者權益合計

2,076,164,507.38

1,939,636,430.71

負債和所有者權益總計

3,597,750,949.60

2,281,017,348.58

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

598,624,455.36

433,810,899.36

其中：營業收入

598,624,455.36

433,810,899.36

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

539,584,281.00

424,103,604.22

其中：營業成本

270,456,525.39

198,722,191.71

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

4,565,040.88

2,311,701.53

銷售費用

38,573,778.82

32,918,986.92

管理費用

218,422,324.89

186,876,402.56

財務費用

2,791,119.82

720,337.74

資產減值損失

4,775,491.20

2,553,983.76

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

482,499.82

209,862.85

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

482,499.82

209,862.85

匯兌收益（損失以「-」號填列）

其他收益

8,182,530.40

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

67,705,204.58

9,917,157.99

加：營業外收入

3,907,957.27

10,337,771.42

其中：非流動資產處置利得

5,010.00

23,879.71

減：營業外支出

116,351.09

145,245.58

項目

本期發生額

上期發生額

其中：非流動資產處置損失

72,913.89

144,702.57

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

71,496,810.76

20,109,683.83

減：所得稅費用

12,526,760.58

10,452,732.27

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

58,970,050.18

9,656,951.56

歸屬於母公司所有者的淨利潤

50,139,484.13

15,797,539.06

少數股東損益

8,830,566.05

-6,140,587.50

六、其他綜合收益的稅後淨額

-169,597.01

462,537.56

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

-169,597.01

462,537.56

（一）以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合收益中享

有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他

綜合收益

-169,597.01

462,537.56

1.權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效

部分

5.外幣財務報表折算差額

-169,597.01

462,537.56

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

58,800,453.17

10,119,489.12

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

49,969,887.12

16,260,076.62

歸屬於少數股東的綜合收益總額

8,830,566.05

-6,140,587.50

八、每股收益：

項目

本期發生額

上期發生額

（一）基本每股收益

0.0712

0.0224

（二）稀釋每股收益

0.0712

0.0224

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

121,395,113.24

117,860,313.13

減：營業成本

10,131,548.93

12,625,261.28

稅金及附加

1,811,925.94

702,372.06

銷售費用

7,331,132.44

7,258,250.11

管理費用

122,538,157.89

111,987,151.36

財務費用

6,535,761.21

1,160,650.58

資產減值損失

2,532,220.58

1,694,375.44

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

20,482,499.82

209,862.85

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

482,499.82

209,862.85

其他收益

4,548,587.75

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-4,454,546.18

-17,357,884.85

加：營業外收入

2,921,519.55

2,575,493.70

其中：非流動資產處置利得

5,010.00

減：營業外支出

34,838.43

117,130.55

其中：非流動資產處置損失

16,544.91

117,093.17

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

-1,567,865.06

-14,899,521.70

減：所得稅費用

97,435.18

961,186.10

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-1,665,300.24

-15,860,707.80

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

項目

本期發生額

上期發生額

2.權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

-1,665,300.24

-15,860,707.80

七、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.0024

-0.0225

（二）稀釋每股收益

-0.0024

-0.0225

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

611,631,151.39

388,394,642.93

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

項目

本期發生額

上期發生額

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

5,974,936.70

6,910,036.85

收到其他與經營活動有關的現金

4,410,296.20

5,984,051.10

經營活動現金流入小計

622,016,384.29

401,288,730.88

購買商品、接受勞務支付的現金

423,405,963.32

227,056,237.46

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

222,025,589.80

177,291,318.43

支付的各項稅費

54,567,165.40

49,226,866.66

支付其他與經營活動有關的現金

55,340,032.32

98,977,783.04

經營活動現金流出小計

755,338,750.84

552,552,205.59

經營活動產生的現金流量淨額

-133,322,366.55

-151,263,474.71

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

1,125,000.00

563,131.65

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

133,600.00

180,877.04

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

1,258,600.00

744,008.69

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

25,356,421.72

21,695,980.21

投資支付的現金

20,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

115,534,633.77

項目

本期發生額

上期發生額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

160,891,055.49

21,695,980.21

投資活動產生的現金流量淨額

-159,632,455.49

-20,951,971.52

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

4,750,000.00

2,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

4,750,000.00

2,000,000.00

取得借款收到的現金

9,500,000.00

50,000.00

發行債券收到的現金

768,722,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

30,240,000.00

籌資活動現金流入小計

813,212,000.00

2,050,000.00

償還債務支付的現金

50,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

17,342,148.75

22,960,208.90

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

61,504,136.02

10,161,146.67

籌資活動現金流出小計

78,896,284.77

33,121,355.57

籌資活動產生的現金流量淨額

734,315,715.23

-31,071,355.57

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

22,419.45

49,358.41

五、現金及現金等價物淨增加額

441,383,312.64

-203,237,443.39

加：期初現金及現金等價物餘額

686,418,668.57

835,294,556.06

六、期末現金及現金等價物餘額

1,127,801,981.21

632,057,112.67

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

103,045,742.14

98,120,499.08

收到的稅費返還

2,426,846.75

1,415,715.63

收到其他與經營活動有關的現金

10,383,396.18

3,100,426.51

經營活動現金流入小計

115,855,985.07

102,636,641.22

購買商品、接受勞務支付的現金

26,029,416.67

29,161,563.34

項目

本期發生額

上期發生額

支付給職工以及為職工支付的現

金

120,467,072.75

99,360,967.07

支付的各項稅費

17,914,959.22

12,347,418.76

支付其他與經營活動有關的現金

8,988,213.09

45,415,650.00

經營活動現金流出小計

173,399,661.73

186,285,599.17

經營活動產生的現金流量淨額

-57,543,676.66

-83,648,957.95

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

21,125,000.00

563,131.65

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

38,000.00

118,867.33

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

21,163,000.00

681,998.98

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

7,600,480.62

3,766,951.40

投資支付的現金

314,500,000.00

22,500,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

2,000,000.00

投資活動現金流出小計

324,100,480.62

26,266,951.40

投資活動產生的現金流量淨額

-302,937,480.62

-25,584,952.42

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

9,500,000.00

發行債券收到的現金

768,722,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

170,000,000.00

籌資活動現金流入小計

948,222,000.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

17,332,885.67

22,960,208.90

支付其他與籌資活動有關的現金

61,504,136.02

10,161,146.67

籌資活動現金流出小計

78,837,021.69

33,121,355.57

籌資活動產生的現金流量淨額

869,384,978.31

-33,121,355.57

項目

本期發生額

上期發生額

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

1,903.16

131,384.75

五、現金及現金等價物淨增加額

508,905,724.19

-142,223,881.19

加：期初現金及現金等價物餘額

279,419,210.86

548,743,319.63

六、期末現金及現金等價物餘額

788,324,935.05

406,519,438.44

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收

益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額

541,491,950.00

1,010,822,944.77

1,302,230.62

61,567,741.04

548,613,579.60

19,799,456.83

2,183,597,902.86

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額

541,491,950.00

1,010,822,944.77

1,302,230.62

61,567,741.04

548,613,579.60

19,799,456.83

2,183,597,902.86

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

162,162,211.00

154,435,685.89

-162,166,347.02

-169,597.01

33,901,311.17

88,694,615.42

276,857,879.45

（一）綜合收益總額

-169,597.01

50,139,484.13

8,830,566.05

58,800,453.17

（二）所有者投入和減少

資本

-219,518.00

154,435,685.89

215,381.98

79,864,049.37

234,295,599.24

1．股東投入的普通股

-219,518.00

215,381.98

79,864,049.37

79,859,913.35

2．其他權益工具持有者

投入資本

154,435,685.89

154,435,685.89

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收

益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其他

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-16,238,172.96

-16,238,172.96

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-16,238,172.96

-16,238,172.96

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

162,381,729.00

-162,381,729.00

1．資本公積轉增資本（或

股本）

162,381,729.00

-162,381,729.00

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收

益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其他

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

703,654,161.00

154,435,685.89

848,656,597.75

1,132,633.61

61,567,741.04

582,514,890.77

108,494,072.25

2,460,455,782.31

上年金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收

益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

216,596,780.00

1,335,718,114.77

50,489.15

51,561,214.62

361,670,071.14

11,715,082.64

1,977,311,752.32

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收

益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

二、本年期初餘額

216,596,780.00

1,335,718,114.77

50,489.15

51,561,214.62

361,670,071.14

11,715,082.64

1,977,311,752.32

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

324,895,170.00

-324,895,170.00

1,251,741.47

10,006,526.42

186,943,508.46

8,084,374.19

206,286,150.54

（一）綜合收益總額

1,251,741.47

218,609,712.88

-7,375,625.81

212,485,828.54

（二）所有者投入和減少資本

15,460,000.00

15,460,000.00

1．股東投入的普通股

15,460,000.00

15,460,000.00

2．其他權益工具持有者投入資

本

3．股份支付計入所有者權益的

金額

4．其他

（三）利潤分配

10,006,526.42

-31,666,204.42

-21,659,678.00

1．提取盈餘公積

10,006,526.42

-10,006,526.42

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-21,659,678.00

-21,659,678.00

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

324,895,170.00

-324,895,170.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

324,895,170.00

-324,895,170.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收

益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

541,491,950.00

1,010,822,944.77

1,302,230.62

61,567,741.04

548,613,579.60

19,799,456.83

2,183,597,902.86

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

541,491,950.00

1,012,874,910.87

61,567,741.04

323,701,828.80

1,939,636,430.71

加：會計政策變更

前期差錯更正

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其他

其他

二、本年期初餘額

541,491,950.00

1,012,874,910.87

61,567,741.04

323,701,828.80

1,939,636,430.71

三、本期增減變動金額（減少以「－」號

填列）

162,162,211.00

154,435,685.89

-162,166,347.02

-17,903,473.20

136,528,076.67

（一）綜合收益總額

-1,665,300.24

-1,665,300.24

（二）所有者投入和減少資本

-219,518.00

154,435,685.89

215,381.98

154,431,549.87

1．股東投入的普通股

-219,518.00

215,381.98

-4,136.02

2．其他權益工具持有者投入資本

154,435,685.89

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-16,238,172.96

-16,238,172.96

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

-16,238,172.96

-16,238,172.96

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

162,381,729.00

-162,381,729.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

162,381,729.00

-162,381,729.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其他

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

703,654,161.00

154,435,685.89

850,708,563.85

61,567,741.04

305,798,355.60

2,076,164,507.38

上年金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

216,596,780.00

1,337,770,080.87

51,561,214.62

255,302,769.02

1,861,230,844.51

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

216,596,780.00

1,337,770,080.87

51,561,214.62

255,302,769.02

1,861,230,844.51

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

324,895,170.00

-324,895,170.00

10,006,526.42

68,399,059.78

78,405,586.20

（一）綜合收益總額

100,065,264.20

100,065,264.20

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

10,006,526.42

-31,666,204.42

-21,659,678.00

1．提取盈餘公積

10,006,526.42

-10,006,526.42

2．對所有者（或股東）的分配

-21,659,678.00

-21,659,678.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

324,895,170.00

-324,895,170.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

324,895,170.00

-324,895,170.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

541,491,950.00

1,012,874,910.87

61,567,741.04

323,701,828.80

1,939,636,430.71

三、公司基本情況

（一） 公司概況

北京

久其軟體

股份有限公司（以下簡稱公司）成立於1999年8月16日，原名為北京久其北方軟體技術有限公司，是經

北京市工商行政管理局批准，由自然人董泰湘出資25萬元，自然人趙福君出資20萬元，自然人歐陽曜出資5萬元設立的有

限責任公司。上述出資業經北京中之光會計師事務所審驗，並出具（99）京之驗字第606號驗資報告予以驗證。

2001年8月10日，公司增加註冊資本450萬元，分別由原股東董泰湘以貨幣形式追加投資225萬元，原股東趙福君以

貨幣形式追加投資160萬元，原股東歐陽曜以貨幣形式追加投資45萬元，新股東李坤奇以貨幣形式投資10萬元，新股東施

瑞豐以貨幣形式投資10萬元，公司的註冊資本由50萬元變更為500萬元。上述出資業經中科華會計師事務所有限公司審驗，

並出具中科華驗字（2001）第1420號驗資報告予以驗證。

2001年11月23日，公司再次增加註冊資金，新增的260萬元，全部由新股東北京久其科技投資有限公司以無形資產

（非專利技術）——「久其報表數據管理系統V2.0」軟體技術的形式追加投入。公司的註冊資本由原來的500萬元變更為760

萬元。上述增資業經中鴻信建元會計師事務所有限公司審驗，並出具中鴻信建元驗字（2001）第56號驗資報告予以驗證。

2001年12月18日，經京政體改股函[2001]65號文批准，公司整體改制為北京

久其軟體

股份有限公司，並以截至2001

年11月30日止經中鴻信建元會計師事務所有限公司審計的淨資產45,740,037.00元為基準，按1：1的比例折股，改制後公

司註冊資本45,740,037.00元，其中北京久其科技投資有限公司出資人民幣15,643,093.00元，佔註冊資本的34.20%；董泰湘

出資人民幣15,048,472.00元，佔註冊資本的32.90%；趙福君出資人民幣10,840,390.00元，佔註冊資本的23.70%；歐陽曜

出資人民幣3,018,842.00元，佔註冊資本的6.60%；李坤奇出資人民幣594,620.00元，佔註冊資本的1.30%；施瑞豐出資人

民幣594,620.00元，佔註冊資本的1.30%。上述行為業經中鴻信建元會計師事務所有限責任公司審驗，並出具中鴻信建元驗

字[2001]第61號驗資報告予以驗證。

根據本公司2007年度和2008年度股東大會決議和中國證券監督管理委員會證監許可[2009]671號「關於核准北京久其軟

件股份有限公司首次公開發行股票的批覆」規定，本公司於2009年8月4日前向不特定對象公開募集股份（A股）1,530萬

股，增加註冊資本1,530萬元，變更後的註冊資本為人民幣6,104.0037萬元，上述募集資金到位情況業經大信會計師事務有

限公司予以驗證，並出具大信驗字[2009]第1-0021號《驗資報告》。

2010年5月，根據2009年度股東大會通過的有關決議，公司以2009年12月31日總股本為基數，每10股派發現金股

利5元（含稅），共計派送現金30,520,018.50元；並以資本公積向全體股東每10股轉增8股，共計轉增48,832,029.00股，

轉增後公司註冊資本變更為10,987.2066萬元，上述變更業經大信會計師事務有限公司出具大信驗資[2010]第1-0030號驗資

報告予以驗證。

2012年5月，根據2011年度股東大會通過的有關決議，公司以2011年末總股本109,872,066.00股為基數，每10 股派

發現金股利2元(含稅)，共計派發現金股利21,974,413.20元；並以資本公積向全體股東每10股轉增6股，共計轉增

65,923,239.00股，經轉增後，公司的註冊資本由原來的10,987.2066萬元變更為17,579.5305萬元，上述變更業經大信會計師

事務有限公司出具大信驗字[2012]第1-0056號驗資報告予以驗證。

2015年1月，根據2014年度第二次臨時股東大會有關決議、中國證券監督管理委員會證監許可〔2014〕1400 號《關

於核准北京

久其軟體

股份有限公司向王新等發行股份購買資產並募集配套資金的批覆》核准，公司增加註冊資本人民幣

22,403,432元，變更後註冊資本為人民幣198,198,737元。上述變更業經立信會計師事務所（特殊普通合夥）出具信會師報

字[2015]第710009號驗資報告予以驗證。

2015年5月，經2014年度股東大會決議通過《關於定向回購王新、李勇2014年度應補償股份的議案》，公司於2015

年6月9日完成了對業績補償股份的定向回購和註銷事宜，致使公司總股本減至197,810,840股。上述變更業經立信會計師

事務所（特殊普通合夥）出具信會師報字[2015]第711263號驗資報告予以驗證。

2015年12月，根據2015年第二次臨時股東大會有關決議、中國證監會證監許可[2015]2490號《關於核准北京久其軟

件股份有限公司向慄軍等發行股份購買資產並募集配套資金的批覆》核准，公司增加註冊資本人民幣18,785,940元，變更後

的註冊資本為人民幣216,596,780元。上述變更業經立信會計師事務所（特殊普通合夥）出具信會師報字[2015]第711575號

驗資報告予以驗證。

2016年5月，根據2015年度股東大會通過的有關決議，公司以2015年12月31日總股本為基數，每10股派發現金股

利1元（含稅），共計派送現金21,659,678.00元；並以資本公積向全體股東每10股轉增15股，轉增後公司註冊資本變更為

541,491,950.00元。

2017年4月，經2016年度股東大會決議通過《關於定向回購王新、李勇2016年度應補償股份暨關聯交易的議案》，公

司於2017年4月27日完成了對業績補償股份的定向回購和註銷事宜，致使公司總股本減至541,272,432股。

2017年5月，根據2016年度股東大會通過的有關決議，公司以總股本541,272,432為基數，每10股派發現金股利0.3

元（含稅），共計派送現金16,238,172.96元；並以資本公積向全體股東每10股轉增3股，轉增後公司註冊資本變更為

703,654,161.00元。

截至2017年6 月30 日，本公司的股本結構如下：

股東名稱

持股數（股）

持股比例（%）

北京久其科技投資有限公司

170,133,271

24.18

董泰湘

107,610,093

15.29

趙福君

77,730,649

11.05

王新

27,721,254

3.94

慄軍

22,857,347

3.25

李勇

17,985,929

2.56

歐陽曜

17,783,301

2.53

其他社會公眾股

261,832,317

37.21

合計

703,654,161

100.00

公司統一社會信用代碼：911100007177242684

公司註冊地址：北京市海澱區文慧園甲12號樓1層

公司註冊資本：703,654,161.00元

公司法定代表人：趙福君

公司行業性質：公司隸屬於軟體信息服務業，主要從事電子政務領域、集團管控領域、大數據領域和

移動互聯

領域的軟

件研發和管理諮詢服務，利用大數據技術和資源為客戶創造價值。

公司經營範圍：電子計算機軟體、硬體及外部設備的技術開發、技術諮詢、技術轉讓、技術服務、技術培訓；經濟貿易

諮詢、企業管理諮詢；計算機系統服務；銷售（含網上銷售）電子計算機軟硬體及外部設備、列印紙及計算機耗材；計算機

及外部設備租賃；技術進出口、貨物進出口、代理進出口；網際網路信息服務業務；第一類增值電信業務中的網際網路數據中心

業務。（第一類增值電信業務中的網際網路數據中心業務以及依法須經批准的項目，經相關部門批准後依批准的內容開展經營

活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）

本財務報表業經公司董事會於2017年8月28日批准報出。

（二）合併財務報表範圍

截至2017年6月30日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

子公司名稱

西安

久其軟體

有限公司

子公司名稱

上海

久其軟體

有限公司

成都

久其軟體

有限公司

廣東

久其軟體

有限公司

北京久其政務軟體股份有限公司

新疆久其科技有限公司

重慶

久其軟體

有限公司

海南久其雲計算科技有限公司

北京久其智通數據科技有限公司

北京久其龍信數據科技有限公司

北京久其網際網路金融信息服務有限公司

北京蜂語網絡科技有限公司

北京億起聯科技有限公司

北京華夏電通科技有限公司

北京中民頤養科技服務有限公司

北京瑞意恆動科技有限公司

海南久其網際網路產業研究院有限公司

深圳市久金保商業保理有限公司

上海移通網絡有限公司

北京久其金建科技有限公司

本期合併財務報表範圍及其變化情況詳見本節「八、合併範圍的變更」和「九、在其他主體中的權益」。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準

則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員

會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

2、持續經營

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。

1、編制遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等

有關信息。

2、編制會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

3、編制營業周期

本公司營業周期為12個月。

4、編制記帳本位幣

本公司採用人民幣為記帳本位幣。

5、編制同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方資產、負債（包括最終控制方收

購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對

價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收

益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允

價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時計入當期損益；為企業合併

而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

6、合併財務報表的編制方法

1、合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投資方可分割的部分）均納入

合併財務報表。

2、合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公司編制合併財務報表，將整

個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整

體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計

期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業

合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，

以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎對其財務報表進

行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債表中所有者權益項目下、合

並利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初

所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

（1）增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司或業務合併當

期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金

流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期初數；將該子公司或業務自

購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量

表。

（2）處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公

司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權

日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購

買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相

關的其他綜合收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，

由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進行會計處理。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

不適用

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三

個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

1、外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件

的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。

2、外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項

目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率（或：採用按照系統合理的方法確

定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率。提示：若採用此種方法，應明示何種方法何種口徑）折算。

處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益。

10、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性

金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關

的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計算確認利息收入，計入投資收

益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債

權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行

初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為

初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的

衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價

值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如

保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金

融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資

產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，

按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的

金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔

新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並

同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金

融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負

債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面

價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，

計入當期損益。

5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公

允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在

相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入

值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

6、金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果

有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性

的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的

事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

期末單項餘額在200萬元以上的應收帳款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，如果客觀證據表明其發生了減值的，根

據其未來現金流量低於其帳面價值的差額確認減值損失。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

組合1

帳齡分析法

組合2

其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

0-6個月

0.00%

0.00%

6-12個月

5.00%

5.00%

1－2年

10.00%

10.00%

2－3年

15.00%

15.00%

3－5年

20.00%

20.00%

5年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

涉及訴訟或對應收款項金額存在爭議的應收款項。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，如果客觀證據表明其發生了減值的，根

據其未來現金流量低於其帳面價值的差額確認減值損失。

12、存貨

1、存貨的分類

存貨分類為：在途物資、原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、委託加工物資等。

2、發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

3、不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估

計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產

成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售

合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出

部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在

同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存

貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

4、存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

（1）低值易耗品採用一次轉銷法。

（2）包裝物採用一次轉銷法。

13、劃分為持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的組成部分（或非流動資產）確認為持有待售：

（1）該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售；

（2）公司已經就處置該組成部分（或非流動資產）作出決議，如按規定需得到股東批准的，已經取得股東大會或相應

權力機構的批准；

（3）公司已與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

（4）該項轉讓將在一年內完成。

14、長期股權投資

1、共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意

後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司

的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策

的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。

2、初始投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在

合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

3、後續計量及損益確認方法

（1）成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現

金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

（2）權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公

允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時

調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳

面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並

計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基礎，並按照公司的會

計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財

務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長

期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，

衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義

務確認預計負債，計入當期投資損失。

（3）長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應

比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益

變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他

綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量

準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核

算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法核算時

全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的，在

編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取

得時即採用權益法核算進行調整；剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準

則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權採用成本法或權益法

核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘

股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性

房地產

是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的

房地產

，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後

轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行建造或開發活動完成後用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於

出租的建築物）。

公司對現有投資性

房地產

採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性

房地產

－出租用建築物採用與本公司固定資

產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。

16、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在

同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計

量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20-50年

5%

1.90-4.75%

運輸設備

年限平均法

8-12年

5%

7.92-11.88%

電子設備

年限平均法

4-8年

5%

11.88-23.75%

辦公設備

年限平均法

4-8年

5%

11.88-23.75%

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

不適用

17、在建工程

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產

在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際

成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成

本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

18、借款費用

1、借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他

借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資

產、投資性

房地產

和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承

擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2、借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借

款費用資本化。

3、暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；

該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本

化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的

借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平

均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率

計算確定。

19、生物資產

不適用

20、油氣資產

不適用

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1、無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形

資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值

與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的

無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前

提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收

合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、註冊費、在開發過程中使用的其他

專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益

期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內系統合理攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。

本公司至少於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，必要時進行調整。

3、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據：

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資

產。

使用壽命不確定的判斷依據：①來源於合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；②綜合同

行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。

每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行覆核，主要採取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基

礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。

4、無形資產減值準備的計提

對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。

對於使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。

對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎

估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可

收回金額。

可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減

值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。

無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命

內，系統地分攤調整後的無形資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。

無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（2）內部研究開發支出會計政策

1、劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：指為獲取新的技術和知識等所進行的有計劃的調查。公司的研究階段一般是指研發部門根據市場需求、技術

需要等因素對需研究開發的項目進行相關分析立項，由項目管理部門對該項目進行技術創新能力、成果轉化能力、實際需求

能力及項目預算資金保障能力等情況進行評審分析的階段。

開發階段：指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性

改進的材料、裝置、產品等。公司的開發階段是指項目立項申請經過研究階段的研究分析，評審形成立項報告後，研發項目

組完成軟體詳細設計、代碼編寫、系統測試等工作，並且通過不斷修訂完善直至達到可使用或可銷售狀態。

2、開發階段支出符合資本化的具體標準

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無

形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

22、長期資產減值

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性

房地產

、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，於資

產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準

備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高

者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確

定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；

難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，

按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計

量的，按照各資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，

先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。

再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽

的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

23、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期待攤費用包括車位

使用費、房屋裝修費等。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益，則

將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務

的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

（1）設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規

定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補充養老保險）/企業年金

計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

（2）設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，並計入當期損

益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。

設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付的義務，根據資產負債表日

與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本；重新計量設定

受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在

權益範圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認結算利得或損失。

（3）辭退福利的會計處理方法

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關

的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

不適用

25、預計負債

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠

可靠計量的，確認為預計負債。

1、預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

2、各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影

響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值

即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或

有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結

果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，

確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

26、股份支付

不適用

27、優先股、永續債等其他金融工具

不適用

28、收入

1、銷售商品收入的確認一般原則：

①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

②企業既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已出售的商品實施有效控制；

③收入的金額能夠可靠地計量；

④與交易相關的經濟利益很可能流入企業；

⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

提供勞務收入的確認和計量方法：在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，應當採用完工百分比法確認提

供勞務收入；在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，應當分別下列情況處理：

①己發生的勞務成本預計能夠得到補償，應按己經發生的勞務成本金額確認收入，並按相同金額結轉成本；

②己發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，應當將己經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

讓渡資產使用權收入的確認和計量方法：以相關的經濟利益很可能流入公司，收入的金額能夠可靠地計量時，按有關合

同或協議規定的收費時間和方法計算確定。

2、具體原則

①自行開發研製的軟體產品銷售收入確認和計量方法

自行開發研製的軟體產品是指經過

信息產業

部認證並獲得著作權，銷售時不轉讓所有權的軟體產品，由此開發出來的軟

件具有自主智慧財產權、無差異化、可批量複製的特性。

不需要安裝的以產品交付並經購貨方驗收後確認收入；需安裝調試的按合同約定在項目實施完成並經對方驗收合格後確

認收入，對合同約定完工比例的，按合同約定的完工確認條件確認收入。

②定製軟體產品銷售收入確認和計量方法

定製軟體是指根據與客戶籤訂的技術開發、技術轉讓合同，對用戶的業務進行充分實地調查，並根據用戶的實際需求進

行專門的軟體設計與開發，由此開發出來的軟體不具有通用性。

定製軟體項目按合同約定在項目實施完成並經對方驗收合格後確認收入，對合同約定完工比例的，按合同約定的完工確

認條件確認收入。

③系統集成收入確認和計量方法

系統集成收入是指與客戶訂立軟體產品銷售的同時，為其提供軟體嵌入所需的設備配件和安裝服務。

對於系統集成業務，如果軟體收入與設備配件及安裝服務收入能分開核算，則硬體收入按上述商品銷售的原則進行確認，

軟體收入按上述軟體產品銷售的原則進行確認。如果軟體收入與設備配件及安裝服務收入不能分開核算，則將其一併核算，

待系統集成於安裝完成後確認收入，或根據合同約定的完工確認條件確認收入。

④技術服務收入確認和計量方法

技術服務收入，主要是指按合同要求向客戶提供技術諮詢、實施和產品售後服務等業務。

技術服務收入在勞務已經提供，收到價款或取得收取款項的證據時，確認勞務收入。

⑤信息服務收入確認和計量方法

信息服務收入是指利用數字營銷平臺、遊戲發行和推廣平臺、網際網路金融平臺等信息技術，給客戶提供信息或者利用信

息傳播、交流等幫客戶實現信息增值的服務收入； 沒有明確服務期限的，在信息服務已經提供，並獲取客戶確認的相關證

據，確認收入；有明確服務期限的，根據信息服務的期限，分期確認信息服務收入。

29、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與構建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入

其他收益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間

計入當期營業外收入；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為

限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為

限，確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以外的發生時既不影響會計利

潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負

債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵

管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債

轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及

遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付

的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在

租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公

司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相

關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在

租賃期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

不適用

32、其他重要的會計政策和會計估計

不適用

33、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

根據財政部《企業會計準則第16號-政府補助》（財會

（2017）15號）修訂的規定，自2017年1月1日起，

與企業日常活動相關的政府補助，應當按照經濟業務

實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與企業日

常活動無關的政府補助，應當計入營業外收入。

經第六屆董事會第十二次會議

和第六屆監事會第五次會議審

批通過

受該會計政策變更影響，本報告期內

營業外收入減少8,182,530.40元，其

他收益增加8,182,530.40元。

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎

計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額後，

差額部分為應交增值稅

17%、11%、6%、3%

城市維護建設稅

按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計繳

7%、5%

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

10%、15%、20%、25%

納稅主體名稱

所得稅稅率

北京

久其軟體

股份有限公司

10%

北京

久其軟體

股份有限公司武漢分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司鄭州分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司南京分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司南昌分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司石家莊分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司貴州分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司瀋陽分公司

匯總納稅

納稅主體名稱

所得稅稅率

北京

久其軟體

股份有限公司安徽分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司銀川分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司蘭州分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司青島分公司

匯總納稅

北京

久其軟體

股份有限公司研發中心

不獨立核算

北京久其政務軟體股份有限公司

15%

西安

久其軟體

有限公司

25%

上海

久其軟體

有限公司

15%

成都

久其軟體

有限公司

25%

廣東

久其軟體

有限公司

15%

新疆久其科技有限公司

20%

重慶

久其軟體

有限公司

25%

海南久其雲計算科技有限公司

15%

北京久其智通數據科技有限公司

25%

北京久其龍信數據科技有限公司

15%

北京久其網際網路金融信息服務有限公司

25%

北京蜂語網絡科技有限公司

25%

北京億起聯科技有限公司

15%

北京華夏電通科技有限公司

15%

北京中民頤養科技服務有限公司

25%

北京瑞意恆動科技有限公司

15%

海南久其網際網路產業研究院有限公司

25%

深圳市久金保商業保理有限公司

25%

上海移通網絡有限公司

15%

北京久其金建科技有限公司

25%

2、稅收優惠

1、所得稅：

北京

久其軟體

股份有限公司符合財政部、國家稅務總局、發展改革委、工業和信息化部《關於軟體和集成電路產業企業

所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016] 49號）要求，執行10%的所得稅稅率。

北京久其政務軟體股份有限公司、上海

久其軟體

有限公司、廣東

久其軟體

有限公司、海南久其雲計算科技有限公司、北

京久其龍信數據科技有限公司、北京億起聯科技有限公司、北京華夏電通科技有限公司、北京瑞意恆動科技有限公司、上海

移通網絡有限公司系高新技術企業，執行15%的企業所得稅稅率；新疆久其科技有限公司系小微企業，執行20%的企業所得

稅稅率；其他各子公司暫執行25％的企業所得稅稅率。

2、增值稅：

公司及其控股子公司北京久其政務軟體股份有限公司、西安

久其軟體

有限公司、上海

久其軟體

有限公司、成都

久其軟體

有限公司、廣東

久其軟體

有限公司、新疆久其科技有限公司、海南久其雲計算科技有限公司、北京久其智通數據科技有限公

司、北京久其龍信數據科技有限公司、北京億起聯科技有限公司、北京華夏電通科技有限公司、北京瑞意恆動科技有限公司、

上海移通網絡有限公司、北京久其金建科技有限公司為增值稅一般納稅人，安徽分公司、武漢分公司為增值稅一般納稅人，

分別適用17%和6%的增值稅稅率。公司其他分子公司均為小規模納稅人，按3%的徵收率計算繳納增值稅。

根據國務院國發[2011]4號文件《國務院關於印發進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展若干政策的通知》的規定，

對增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟體產品，按17%稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行

即徵即退政策，公司及其控股子公司上海

久其軟體

有限公司、廣東

久其軟體

有限公司、北京久其政務軟體股份有限公司、北

京華夏電通科技有限公司等適用此規定。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

669,002.91

734,794.64

銀行存款

1,125,095,215.03

684,924,301.98

其他貨幣資金

20,598,289.35

22,971,959.04

合計

1,146,362,507.29

708,631,055.66

其中受限制的貨幣資金明細如下：

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票保證金

履約保證金

18,560,526.08

22,212,387.09

合計

18,560,526.08

22,212,387.09

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

報告期不存在以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

3、衍生金融資產

□ 適用 √ 不適用

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

954,000.00

5,920,623.00

合計

954,000.00

5,920,623.00

（2）期末公司已質押的應收票據

無

（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

無

（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

無

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

386,721,504.84

99.41%

11,328,740.06

2.93%

375,392,764.78

313,184,062.28

99.30%

7,400,361.28

2.36%

305,783,701.00

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

2,282,566.18

0.59%

2,282,566.18

100.00%

2,217,966.00

0.70%

2,217,966.00

100.00%

合計

389,004,071.02

13,611,306.24

375,392,764.78

315,402,028.28

9,618,327.28

305,783,701.00

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

0-6個月

265,721,183.43

6-12個月

57,774,078.61

2,888,703.13

5.00%

1年以內小計

323,495,262.04

2,888,703.13

1至2年

46,320,557.69

4,632,055.77

10.00%

2至3年

8,854,247.81

1,328,137.17

15.00%

3至5年

6,964,491.64

1,392,898.33

20.00%

5年以上

1,086,945.66

1,086,945.66

100.00%

合計

386,721,504.84

11,328,740.06

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額3,644,418.79元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

無

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的比例(%)

壞帳準備

單位1

23,507,540.60

6.04

2,350,754.06

單位2

14,251,079.93

3.66

單位3

10,461,833.18

2.69

單位4

9,632,220.91

2.48

單位5

8,662,079.90

2.23

合計

66,514,754.52

17.10

2,350,754.06

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

6、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

51,599,843.84

90.74%

40,916,698.83

92.82%

1至2年

5,141,170.29

9.04%

3,046,231.77

6.91%

2至3年

64,021.52

0.11%

75,239.00

0.17%

3年以上

60,521.00

0.11%

45,832.00

0.10%

合計

56,865,556.65

--

44,084,001.60

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

帳齡超過1年的預付款項系未結算的購貨尾款。

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

預付對象

期末餘額

佔預付款期末餘額

合計數的比例（%）

單位1

7,073,010.92

12.44

單位2

4,857,420.74

8.54

單位3

3,000,000.00

5.28

單位4

1,699,504.80

2.99

單位5

1,575,740.00

2.77

合計

18,205,676.46

32.02

7、應收保理款

項目

期末餘額

期初餘額

應收保理款

91,600,767.72

66,531,750.42

合計

91,600,767.72

66,531,750.42

應收保理款均系全資子公司久金保的保理業務形成，且均附追索權。

8、應收利息

（1）應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收保理款利息

244,117.08

合計

244,117.08

（2）重要逾期利息

無

9、應收股利

（1）應收股利

無

（2）重要的帳齡超過1年的應收股利

無

10、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

87,952,215.13

99.90%

4,637,840.48

5.27%

83,314,374.65

67,333,169.28

99.87%

3,285,751.57

4.88%

64,047,417.71

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

90,820.00

0.10%

90,820.00

100.00%

85,320.00

0.13%

85,320.00

100.00%

合計

88,043,035.13

4,728,660.48

83,314,374.65

67,418,489.28

3,371,071.57

64,047,417.71

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

0-6個月

14,222,501.20

6-12個月

22,843,967.08

1,142,198.35

5.00%

1年以內小計

37,066,468.28

1,142,198.35

1至2年

13,879,443.26

1,387,944.32

10.00%

2至3年

3,546,548.96

531,982.34

15.00%

3至5年

3,706,797.33

741,359.47

20.00%

5年以上

834,356.00

834,356.00

100.00%

合計

59,033,613.83

4,637,840.48

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

組合名稱

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

內部職工

28,918,601.30

合計

28,918,601.30

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額1,132,504.45元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

無

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

無

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

押金、保證金等

53,484,107.11

54,826,858.83

備用金

8,509,708.53

8,634,435.89

往來款

26,049,219.49

3,957,194.56

合計

88,043,035.13

67,418,489.28

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

單位1

往來款

20,000,000.00

6-12個月

22.72%

單位2

押金、保證金

6,247,160.00

0-6個月，6-12個月

7.10%

280,358.00

單位3

保證金

5,000,000.00

6-12個月

5.68%

250,000.00

單位4

押金

1,875,000.00

1-2年

2.13%

187,500.00

單位5

保證金

1,831,194.00

0-6個月，6-12個月，

1-2年，2-3年

2.08%

97,159.70

合計

--

34,953,354.00

--

39.71%

815,017.70

（6）涉及政府補助的應收款項

無

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

11、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

552,420.15

552,420.15

1,298,770.11

1,298,770.11

在產品

1,160,625.62

1,160,625.62

1,171,682.90

1,171,682.90

庫存商品

8,518,508.16

8,518,508.16

1,605,769.75

1,605,769.75

發出商品

47,001,750.16

47,001,750.16

61,664,355.84

61,664,355.84

合計

57,233,304.09

57,233,304.09

65,740,578.60

65,740,578.60

（2）存貨跌價準備

無

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

無

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

無

12、劃分為持有待售的資產

無

13、一年內到期的非流動資產

無

14、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預繳企業所得稅

1,824,461.02

預繳增值稅

6,584,372.47

13,197,279.68

待抵扣進項稅

3,670,808.27

1,679,092.20

合計

12,079,641.76

14,876,371.88

15、可供出售金融資產

報告期不存在可供出售金融資產。

16、持有至到期投資

報告期不存在持有至到期投資。

17、長期應收款

報告期不存在長期應收款。

18、長期股權投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值

準備

期末

餘額

追加投資

減

少

投

資

權益法下確認

的投資損益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放現金

股利或利潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營企業

無

二、聯營企業

同望科技

股

份有限公司

57,363,100.83

1,072,952.52

1,125,000.00

57,311,053.35

北京信諾軟

通信息技術

有限公司

3,221,409.85

-775,797.51

2,445,612.34

深圳前海數

聚成長投資

中心（有限合

夥）

30,035,878.30

20,000,000.00

185,344.81

50,221,223.11

小計

90,620,388.98

20,000,000.00

482,499.82

1,125,000.00

109,977,888.80

合計

90,620,388.98

20,000,000.00

482,499.82

1,125,000.00

109,977,888.80

19、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

35,438,827.01

35,438,827.01

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產

\在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

35,438,827.01

35,438,827.01

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

5,049,888.89

5,049,888.89

2.本期增加金額

466,640.46

466,640.46

（1）計提或攤銷

466,640.46

466,640.46

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

5,516,529.35

5,516,529.35

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

29,922,297.66

29,922,297.66

2.期初帳面價值

30,388,938.12

30,388,938.12

（2）採用公允價值計量模式的投資性

房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

無

20、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋及建築物

運輸設備

電子設備

辦公設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

230,461,937.78

19,440,497.40

45,833,885.40

4,962,289.84

300,698,610.42

2.本期增加金額

6,952,812.84

9,354,718.89

599,397.75

16,906,929.48

（1）購置

6,952,812.84

6,589,003.50

599,397.75

14,141,214.09

（2）在建工程

轉入

（3）企業合併

增加

2,765,715.39

2,765,715.39

3.本期減少金額

527,584.63

734,552.98

8,239.31

1,270,376.92

（1）處置或報

廢

527,584.63

734,552.98

8,239.31

1,270,376.92

4.期末餘額

237,414,750.62

18,912,912.77

54,454,051.31

5,553,448.28

316,335,162.98

二、累計折舊

1.期初餘額

35,563,707.46

8,963,070.04

22,559,539.61

2,840,497.27

69,926,814.38

項目

房屋及建築物

運輸設備

電子設備

辦公設備

合計

2.本期增加金額

2,960,872.27

1,017,426.13

5,289,260.36

364,919.47

9,632,478.23

（1）計提

2,960,872.27

1,017,426.13

4,161,300.70

364,919.47

8,504,518.57

（2）企業合

並增加

1,127,959.66

1,127,959.66

3.本期減少金額

395,748.56

670,771.86

2,532.87

1,069,053.29

（1）處置或報

廢

395,748.56

670,771.86

2,532.87

1,069,053.29

4.期末餘額

38,524,579.73

9,584,747.61

27,178,028.11

3,202,883.87

78,490,239.32

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

198,890,170.89

9,328,165.16

27,276,023.20

2,350,564.41

237,844,923.66

2.期初帳面價值

194,898,230.32

10,477,427.36

23,274,345.79

2,121,792.57

230,771,796.04

（2）暫時閒置的固定資產情況

無

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

無

（4）通過經營租賃租出的固定資產

無

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

無

21、在建工程

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

久其政務研發中

心建設項目

31,683,749.97

31,683,749.97

20,381,055.43

20,381,055.43

合計

31,683,749.97

31,683,749.97

20,381,055.43

20,381,055.43

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

久其政

務研發

中心建

設項目

295,802,317.45

20,381,055.43

11,302,694.54

31,683,749.97

10.71%

在建

自籌、募

集資金

合計

295,802,317.45

20,381,055.43

11,302,694.54

31,683,749.97

--

--

--

（3）本期計提在建工程減值準備情況

無

22、工程物資

報告期不存在工程物資。

23、固定資產清理

報告期不存在固定資產清理。

24、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

25、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

26、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

外購軟體

自主研發

其他

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

21,307,433.90

400,000.00

28,454,005.38

96,548,074.82

16,220,000.00

162,929,514.10

2.本期增加金額

58,747.31

58,747.31

（1）購置

37,743.59

37,743.59

（2）內部研發

（3）企業合併增加

21,003.72

21,003.72

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

21,307,433.90

400,000.00

28,512,752.69

96,548,074.82

16,220,000.00

162,988,261.41

二、累計攤銷

1.期初餘額

1,555,570.24

353,333.39

14,530,290.45

38,414,281.04

6,487,999.96

61,341,475.08

2.本期增加金額

215,251.08

40,000.08

1,212,223.14

4,827,403.74

1,621,999.98

7,916,878.02

（1）計提

215,251.08

40,000.08

1,212,223.14

4,827,403.74

1,621,999.98

7,916,878.02

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

1,770,821.32

393,333.47

15,742,513.59

43,241,684.78

8,109,999.94

69,258,353.10

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

項目

土地使用權

專利權

外購軟體

自主研發

其他

合計

四、帳面價值

1.期末帳面價值

19,536,612.58

6,666.53

12,770,239.10

53,306,390.04

8,110,000.06

93,729,908.31

2.期初帳面價值

19,751,863.66

46,666.61

13,923,714.93

58,133,793.78

9,732,000.04

101,588,039.02

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例56.87%。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

無

27、開發支出

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

內部開發支出

其他

轉入當期損益

其他

關聯交易一本帳

2,504,765.00

4,555,980.76

7,060,745.76

政府財務業務一體化

2,215,041.98

3,613,224.99

5,828,266.97

下一代集團管控平臺

19,247,756.25

19,247,756.25

政企大數據平臺

30,811,191.27

30,811,191.27

外商投資企業財政登記系統項目

551,977.48

551,977.48

集團財務信息管理

587,405.69

587,405.69

面向大數據的電子政務應用平臺

7,304,334.30

7,304,334.30

久其企業管理雲服務平臺

1,379,937.87

1,379,937.87

司機驛站

233,728.14

233,728.14

大數據分析

2,992,159.64

2,992,159.64

基於大數據技術的宏觀經濟預測模型和方法

1,069,430.92

1,069,430.92

網際網路應用開發平臺

808,365.35

808,365.35

久其金建企業集團管控系統

912,125.82

912,125.82

司法雲平臺

11,943,949.90

11,943,949.90

華夏信息編解碼系統

1,335,360.96

1,335,360.96

自媒通平臺

606,226.08

606,226.08

Zippo中國官方俱樂部Club系統開發及運營

404,150.72

404,150.72

喜達屋員工分銷系統搭建與運維

404,150.72

404,150.72

佳能服務號SCRM運營維護及伺服器遷移

471,509.18

471,509.18

多樂士設計師俱樂部微信Retainer SCRM開發

404,150.72

404,150.72

國內廣告投放平臺

2,862,808.59

2,862,808.59

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

內部開發支出

其他

轉入當期損益

其他

DSP廣告運營系統

81,460.65

81,460.65

自媒體運營管理平臺

893,477.60

893,477.60

熊貓羅盤海外運營管理系統

1,447,165.17

1,447,165.17

遊戲運營管理平臺

51,244.87

51,244.87

移通短彩信消息平臺

5,810,608.58

5,810,608.58

隨意通CRM移動互動平臺

4,267,941.80

4,267,941.80

合計

4,719,806.98

105,051,824.03

96,882,618.28

12,889,012.73

28、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱或形成商譽的事項

期初餘額

本期增加（企業合併形成）

本期減少（處置）

期末餘額

北京久其智通數據科技有限公司

2,401,000.00

2,401,000.00

北京億起聯科技有限公司

446,246,013.63

446,246,013.63

北京華夏電通科技有限公司

407,462,912.20

407,462,912.20

北京瑞意恆動科技有限公司

177,261,216.67

177,261,216.67

上海移通網絡有限公司

656,220,071.07

656,220,071.07

合計

1,033,371,142.50

656,220,071.07

1,689,591,213.57

（2）商譽減值準備

不適用

29、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

4,544,889.22

624,558.65

3,920,330.57

房租

260,032.67

1,119,587.54

260,032.68

1,119,587.53

寬帶及服務費

38,007.78

70,754.72

41,044.18

67,718.32

招聘費

10,576.22

9,110.19

10,953.85

8,732.56

合計

4,853,505.89

1,199,452.45

936,589.36

5,116,368.98

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

15,310,825.68

1,870,376.77

12,946,623.40

1,720,161.39

內部交易未實現利潤

778,156.34

116,723.45

278,903.07

41,835.46

可抵扣虧損

0.00

0.00

0.00

0.00

遞延收益

15,862,878.46

1,586,287.85

17,984,619.46

1,798,461.95

合計

31,951,860.48

3,573,388.07

31,210,145.93

3,560,458.80

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

無

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

無

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

2,716,257.10

42,775.45

可抵扣虧損

0.00

0.00

合計

2,716,257.10

42,775.45

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

無

31、其他非流動資產

報告期不存在其他非流動資產。

32、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

85,245,600.00

80,374,800.00

信用借款

9,500,000.00

50,000.00

合計

94,745,600.00

80,424,800.00

短期借款分類的說明：

公司於2016年10月21日與新加坡華僑銀行籤訂授信函條款補充協議，原於2016年11月11日到期的11,000,000.00歐元展期

12個月，最終到期日為2017年11月11日；並於2016年11月10日與

寧波銀行

北京分行籤訂了編號為07701BH20158109的保函協

議補充協議，保函有效期截至2017年11月25日。

公司於2017年5月16日與

寧波銀行

股份有限公司北京分行籤訂人民幣950萬元短期借款合同，合同編號

07700LK20178027，合同貸款期間為2017年5月17日至2017年11月17日，貸款期限6個月。

（2）已逾期未償還的短期借款情況

無

33、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

報告期不存在以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

34、衍生金融負債

無

35、應付票據

無

36、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

118,582,849.34

85,372,452.46

1至2年

2,282,257.00

11,806,860.07

2至3年

194,701.00

2,684,009.05

3年以上

1,034,938.20

1,420,090.49

項目

期末餘額

期初餘額

合計

122,094,745.54

101,283,412.07

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

報告期帳齡超過一年的應付帳款主要為未到帳期項目款，無單項金額重大的1年以上應付帳款。

37、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

88,049,249.45

133,628,490.24

1至2年

2,588,643.57

3,359,526.00

2至3年

543,470.60

507,563.00

3年以上

925,442.00

923,076.00

合計

92,106,805.62

138,418,655.24

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

無

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

報告期帳齡超過一年的預收款項主要系未完工項目與未結算尾款，無單項金額重大的1年以上預收帳款。

38、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

91,128,876.19

179,345,003.64

238,403,790.71

32,070,089.12

二、離職後福利-設定提

存計劃

706,046.37

17,263,767.08

17,172,650.53

797,162.92

合計

91,834,922.56

196,608,770.72

255,576,441.24

32,867,252.04

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

88,345,718.78

155,776,963.43

214,816,302.03

29,306,380.18

2、職工福利費

240.00

2,713,333.54

2,713,573.54

0.00

3、社會保險費

379,334.04

9,538,592.57

9,561,708.41

356,218.20

其中：醫療保險費

336,604.84

8,612,807.84

8,630,359.06

319,053.62

工傷保險費

15,448.71

233,056.03

237,294.23

11,210.51

生育保險費

27,280.49

692,728.70

694,055.12

25,954.07

4、住房公積金

203,647.88

9,639,731.32

9,633,696.24

209,682.96

5、工會經費和職工教育

經費

2,199,935.49

525,617.68

534,745.39

2,190,807.78

8、其他短期薪酬

0.00

1,150,765.10

1,143,765.10

7,000.00

合計

91,128,876.19

179,345,003.64

238,403,790.71

32,070,089.12

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

679,472.90

16,522,983.89

16,429,329.94

773,126.85

2、失業保險費

26,573.47

740,783.19

743,320.59

24,036.07

合計

706,046.37

17,263,767.08

17,172,650.53

797,162.92

39、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

6,006,597.80

12,106,903.57

企業所得稅

10,015,984.18

12,666,300.53

個人所得稅

2,108,549.26

2,268,072.46

城市維護建設稅

486,318.64

896,975.77

房產稅

9,178.69

9,178.69

教育費附加

337,462.43

666,740.79

其他

65,202.73

23,628.20

項目

期末餘額

期初餘額

合計

19,029,293.73

28,637,800.01

40、應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

保函利息

136,637.16

借款利息

150,358.46

132,082.59

合計

150,358.46

268,719.75

重要的已逾期未支付的利息情況：

無

41、應付股利

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

郝欣誠

100,000.00

100,000.00

合計

100,000.00

100,000.00

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

系應付北京瑞意恆動科技有限公司原股東股利。

42、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

股權款

571,600,000.00

143,500,000.00

發行費用

3,800,000.00

保險

3,192,633.87

2,977,392.92

往來款

4,562,816.06

3,255,582.13

押金、保證金

4,681,390.17

2,756,515.50

房租

2,393,328.04

504,625.44

合計

590,230,168.14

152,994,115.99

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

無

其他說明

期末應付股權款82,000,000.00元系購買北京瑞意恆動科技有限公司股權應付其原股東款項；期末應付股權款489,600,000.00

元系購買上海移通網絡有限公司股權應付其原股東款項。

43、劃分為持有待售的負債

報告期內不存在劃分為持有待售的負債。

44、一年內到期的非流動負債

報告期內不存在一年內到期的非流動負債。

45、其他流動負債

報告期內不存在其他流動負債。

46、長期借款

報告期內不存在長期借款。

47、應付債券

（1）應付債券

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可轉換

公司債

券

610,511,695.96

合計

610,511,695.96

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初餘額

本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤銷

本期

償還

期末餘額

久其轉債

（代碼

128015）

780,000,000.00

2017年6

月8日

6年

780,000,000.00

780,000,000.00

169,488,304.04

610,511,695.96

合計

--

--

--

780,000,000.00

780,000,000.00

169,488,304.04

610,511,695.96

（3）可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

本次發行的

可轉債

轉股期自

可轉債

發行結束之日起滿6個月後的第 1個交易日起至到期日止，即2017年12月15日至2023

年6月7日止。

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

本公司發行債券面值總額 780,000,000.00 元，支付發行費 15,078,000.00 元，根據同類債券但沒有轉股權的債券的市場

利率為實際利率計算應付債券負債現值計入應付債券，權益現值部分計入其他權益工具，發行費用在債券的負債現值和權益

現值之間進行分攤。

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明：

報告期不存在其他金融工具劃分為金融負債的情況。

48、長期應付款

報告期不存在長期應付款。

49、長期應付職工薪酬

報告期不存在長期應付職工薪酬。

50、專項應付款

報告期不存在專項應付款。

51、預計負債

報告期不存在預計負債。

52、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

18,310,303.15

2,226,219.18

16,084,083.97

補貼款

合計

18,310,303.15

2,226,219.18

16,084,083.97

--

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增補助金

額

本期計入營業外

收入金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/與收

益相關

基於新一代開發

580,953.60

157,970.04

422,983.56

與資產相關

負債項目

期初餘額

本期新增補助金

額

本期計入營業外

收入金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/與收

益相關

平臺的集團管控

軟體的升級改造

項目

久其智慧物流公

共服務平臺項目

6,574,799.35

744,564.84

5,830,234.51

與資產相關

工程實驗室

10,828,866.51

1,219,206.12

9,609,660.39

與資產相關

華夏電通數字媒

體綜合控制系統

生產項目補貼款

325,683.69

104,478.18

221,205.51

與資產相關

合計

18,310,303.15

2,226,219.18

16,084,083.97

--

其他說明：

1、2012年8月，根據北京市發展和改革委員會《關於北京

久其軟體

股份有限公司基於新一代開發平臺的集團管控軟體的

升級改造項目資金申請報告的批覆》（京發改【2012】1313號），公司收到「基於新一代開發平臺的集團管控軟體的升級改

造項目」專項補貼1,700,000.00元；截止2013年7月，該資金已全部用於購買機器設備和無形資產，該專項補貼按機器設備和

無形資產使用年限分攤計入其他收益，本期計入其他收益157,970.04元。

2、根據《財政部發展改革委商務部科技部關於批覆

中關村

現代服務業試點方案的通知》(財建函[2011]32號)文件要求，

公司申報2014年

中關村

現代服務業試點項目通過審批，於2015年3月收到「久其智慧物流公共服務平臺」政府支持資金

8,370,000.00元，該專項補貼按平臺使用年限分攤計入其他收益，本期計入其他收益744,564.84元。

3、2015年5月，根據北京市發展和改革委員會《關於北京

久其軟體

股份有限公司基於大數據的預測預警技術北京市工程

實驗室創新能力建設項目補助資金的批覆》（京發改【2015】1039號），公司收到「基於大數據的預測預警技術北京市工程

實驗室創新能力建設項目」專項補貼11,540,000.00元。該專項補貼按實驗室項目使用年限分攤計入其他收益，本期計入其他

收益1,219,206.12元。

4、根據北京市經濟和信息化委員會發布的《關於組織申報2012年第二批北京市

中小企業

發展專項資金項目的通知》的

有關規定，本公司申報「華夏電通數字媒體綜合控制系統生產項目」專項補貼，於2012年10月與北京市經濟和信息化委員會籤

訂了《北京市工業發展資金撥款項目合同書》，合同約定本公司獲得專項發展資金1,140,000.00元，該項資金用於購買「華夏

電通數字媒體綜合控制系統生產項目」相關資產，包括IBM伺服器、多點控制單元、視頻會議終端、機櫃、軟體，在實際收

到資金時計入遞延收益並在資產使用期限內分期計入其他收益，本期計入其他收益104,478.18元。

53、其他非流動負債

報告期不存在其他非流動負債。

54、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

541,491,950.00

162,381,729.00

-219,518.00

162,162,211.00

703,654,161.00

其他說明：

2017年4月，經2016年度股東大會決議通過《關於定向回購王新、李勇2016年度應補償股份暨關聯交易的議案》，公司

於2017年4月27日完成了對業績補償股份的定向回購和註銷事宜，致使公司總股本減至541,272,432股。2017年4月，根據2016

年度股東大會通過的有關決議，公司以總股本541,272,432為基數，以資本公積向全體股東每10股轉增3股，轉增後公司註冊

資本變更為703,654,161.00元。

55、其他權益工具

單位： 元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

可轉換公司

債券

7,800,000

154,435,685.89

7,800,000

154,435,685.89

合計

7,800,000

154,435,685.89

7,800,000

154,435,685.89

56、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

989,055,624.47

162,381,729.00

826,673,895.47

其他資本公積

21,767,320.30

215,381.98

21,982,702.28

合計

1,010,822,944.77

215,381.98

162,381,729.00

848,656,597.75

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

1、2017年4月，根據2016年度股東大會通過的有關決議，公司以總股本541,272,432為基數，以資本公積向全體股東每10

股轉增3股，減少資本公積162,381,729.00元。

2、由於北京億起聯科技有限公司2016年度經審計實際業績未能達到承諾業績，根據公司與王新、李勇籤署的《關於現

金及發行股份購買資產之業績承諾及補償協議》的約定，公司以1元人民幣總價回購王新應補償的公司股份125,125股和李勇

應補償的公司股份94,393股，合計回購公司股份219,518股並予以註銷，增加資本公積215,381.98元。

57、庫存股

報告期不存在庫存股。

58、其他綜合收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘額

本期所得稅前

發生額

減：前期計入其他綜

合收益當期轉入損益

減：所得

稅費用

稅後歸屬於母

公司

稅後歸屬

於少數股

東

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘額

本期所得稅前

發生額

減：前期計入其他綜

合收益當期轉入損益

減：所得

稅費用

稅後歸屬於母

公司

稅後歸屬

於少數股

東

二、以後將重分類進

損益的其他綜合收益

1,302,230.62

-169,597.01

-169,597.01

1,132,633.61

外幣財務報表

折算差額

1,302,230.62

-169,597.01

-169,597.01

1,132,633.61

其他綜合收益合計

1,302,230.62

-169,597.01

-169,597.01

1,132,633.61

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

本期外幣財務報表折算差額為全資子公司北京億起聯科技有限公司三級子公司億起聯科技（香港）有限公司期末外幣報

表折算產生。

59、專項儲備

報告期不存在專項儲備。

60、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

61,567,741.04

61,567,741.04

合計

61,567,741.04

61,567,741.04

61、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

548,613,579.60

361,670,071.14

調整後期初未分配利潤

548,613,579.60

361,670,071.14

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

50,139,484.13

218,609,712.88

減：提取法定盈餘公積

10,006,526.42

應付普通股股利

16,238,172.96

21,659,678.00

期末未分配利潤

582,514,890.77

548,613,579.60

調整期初未分配利潤明細：

（1）由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

（2）由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

（3）由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

（4）由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

（5）其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

62、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

593,972,896.93

269,989,884.93

431,576,648.05

198,255,551.25

其他業務

4,651,558.43

466,640.46

2,234,251.31

466,640.46

合計

598,624,455.36

270,456,525.39

433,810,899.36

198,722,191.71

63、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

1,255,395.86

992,665.37

教育費附加

912,398.80

952,611.20

營業稅

263,891.59

其他

2,397,246.22

102,533.37

合計

4,565,040.88

2,311,701.53

其他說明：

本期「其他」主要為房產稅、印花稅。根據財政部2016年12月3日發布的《增值稅會計處理規定》（財會[2016]22號），

自2016年5月1日起企業經營活動發生的房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅從「管理費用」項目重分類至「稅金及附加」

項目，2016年5月1日之前發生的稅費不予調整。

64、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

其中：工資及福利

22,481,980.60

20,320,714.61

業務招待費

3,346,161.54

2,513,176.08

宣傳費

4,292,215.40

1,958,690.75

差旅費

3,553,769.21

2,545,472.92

辦公費

878,783.95

2,102,179.59

其他費用

4,020,868.12

3,478,752.97

合計

38,573,778.82

32,918,986.92

65、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

其中：研究開發費

96,882,618.28

100,621,299.52

工資及福利

80,807,070.54

46,253,688.71

差旅費

2,984,277.99

2,454,154.19

折舊費

5,564,458.79

4,907,448.73

業務招待費

3,725,303.07

2,959,232.31

辦公費

4,271,142.50

3,486,370.59

汽車費

1,419,186.69

1,341,434.53

會議費

2,174,012.35

1,827,253.69

聘請中介機構費

5,595,272.09

3,411,901.30

長期待攤費用攤銷

1,013,351.24

1,779,256.07

其他

13,985,631.35

17,834,362.92

合計

218,422,324.89

186,876,402.56

66、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

1,216,411.56

1,311,511.78

減：利息收入

3,655,870.45

3,872,038.80

匯兌損失

5,183,138.94

3,163,308.04

手續費

47,439.77

117,556.72

合計

2,791,119.82

720,337.74

67、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

4,775,491.20

2,553,983.76

合計

4,775,491.20

2,553,983.76

68、公允價值變動收益

報告期不存在公允價值變動收益。

69、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

482,499.82

209,862.85

合計

482,499.82

209,862.85

按權益法核算的長期股權投資收益：

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

同望科技

股份有限公司

1,072,952.52

209,862.85

被投資單位淨利潤變動

北京信諾軟通信息技術有限公司

-775,797.51

被投資單位淨利潤變動

深圳前海數聚成長投資中心（有限合夥）

185,344.81

被投資單位淨利潤變動

合計

482,499.82

209,862.85

70、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

政府補助

2,226,219.18

增值稅退稅

5,956,311.22

合計

8,182,530.40

71、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置利得合計

5,010.00

23,879.71

5,010.00

其中：固定資產處置利得

5,010.00

23,879.71

5,010.00

政府補助

754,425.75

3,199,929.53

754,425.75

增值稅退稅

6,910,036.85

其他

3,148,521.52

203,925.33

3,148,521.52

合計

3,907,957.27

10,337,771.42

3,907,957.27

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

基於新一代

開發平臺的

集團管控軟

件的升級改

造

北京市海澱

區財政局

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

157,970.04

157,970.04

與資產相關

智慧物流公

共服務平臺

項目

北京市發展

和改革委員

會

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

744,564.84

825,469.01

與資產相關

華夏電通數

字媒體綜合

控制系統生

產項目補助

北京市經濟

和信息化委

員會

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

104,478.18

104,478.18

與資產相關

工程實驗室

北京市發展

和改革委員

會

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

1,219,206.12

與資產相關

海南省科學

技術廳創業

英才培訓計

劃資助資金

海南省科學

技術廳

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

600,000.00

與收益相關

澄邁縣財政

局項目扶持

資金

澄邁縣人民

政府

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

1,020,000.00

與收益相關

北京市海澱

區社保基金

管理中心穩

崗補貼

北京市海澱

區社保基金

管理中心

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

27,971.30

與收益相關

中關村

國家

自主創新示

範區科技型

中小企業

信

用貸款扶持

資金

中關村

國家

自主創新示

範區

補助

因從事國家

鼓勵和扶持

特定行業、產

業而獲得的

補助（按國家

級政策規定

依法取得）

否

否

329,041.00

與收益相關

西北旺鎮人

西北旺鎮人

獎勵

因符合地方

否

否

100,000.00

與收益相關

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

民政府獎勵

2015年度服

務經濟建設

先進單位資

金

民政府

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

中介服務支

持資金補貼

款

北京

中關村

企業信用促

進會

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

55,400.00

35,000.00

與收益相關

海南省工業

和信息化廳、

海南省財政

廳海南省互

聯網產業發

展專項資金

海南省工信

廳、海南老城

經濟技術工

發區管委會

補助

因從事國家

鼓勵和扶持

特定行業、產

業而獲得的

補助（按國家

級政策規定

依法取得）

否

否

659,025.75

與收益相關

中關村

技術

創新能力建

設專項資金

補貼

中關村

標準

創新服務中

心

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

40,000.00

與收益相關

合計

--

--

--

--

--

2,980,644.93

3,199,929.53

--

72、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置損失合計

72,913.89

144,702.57

72,913.89

其中：固定資產處置損失

72,913.89

144,702.57

72,913.89

其他

43,437.20

543.01

43,437.20

合計

116,351.09

145,245.58

116,351.09

73、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

12,415,360.85

9,168,282.04

遞延所得稅費用

111,399.73

1,284,450.23

合計

12,526,760.58

10,452,732.27

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

71,496,810.76

所得稅費用

12,526,760.58

74、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

3,655,870.45

3,872,038.80

政府補助款

754,425.75

2,112,012.30

合計

4,410,296.20

5,984,051.10

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付銷售費用、管理費用和其它支出等

付現

55,340,032.32

98,977,783.04

合計

55,340,032.32

98,977,783.04

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

無

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

償還借款

30,240,000.00

合計

30,240,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

上海移通原股東黃家驍本期償還借款30,240,000.00元。

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

股份發行費

900,000.00

支付華夏電通原股東後續對價

9,261,146.67

股份回購款及手續費

4,136.02

支付瑞意恆動原股東後續對價

61,500,000.00

合計

61,504,136.02

10,161,146.67

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

（1）由於北京億起聯科技有限公司2016年度經審計實際業績未能達到承諾業績，根據公司與王新、李勇籤署的《現金

及發行股份購買資產之業績承諾與補償協議》的約定，公司以1元人民幣總價回購王新應補償的公司股份125,125股和李勇應

補償的公司股份94,393股，合計回購公司股份219,518股並予以註銷，支付手續費4,135.02元。

（2）公司本期支付收購瑞意恆動股權部分現金對價61,500,000.00元。

75、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

58,970,050.18

9,656,951.56

加：資產減值準備

4,775,491.20

2,553,983.76

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

8,747,734.46

7,233,798.08

補充資料

本期金額

上期金額

無形資產攤銷

7,202,930.62

7,641,628.81

長期待攤費用攤銷

936,589.36

373,666.51

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

67,903.89

120,822.86

財務費用（收益以「－」號填列）

6,085,308.40

4,474,819.82

投資損失（收益以「－」號填列）

-482,499.82

-209,862.85

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

111,399.73

1,199,825.38

存貨的減少（增加以「－」號填列）

8,507,274.51

12,396,900.91

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

-136,619,945.62

-120,720,450.84

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

-91,085,221.27

-75,985,558.71

其他

-539,382.19

經營活動產生的現金流量淨額

-133,322,366.55

-151,263,474.71

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

1,127,801,981.21

632,057,112.67

減：現金的期初餘額

686,418,668.57

835,294,556.06

現金及現金等價物淨增加額

441,383,312.64

-203,237,443.39

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位： 元

金額

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

254,800,000.00

其中：

--

併購上海移通支付現金及現金等價物

244,800,000.00

上海移通併購上海恆瑞支付現金及現金等價物

10,000,000.00

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物

139,265,366.23

其中：

--

購買日上海移通持有的現金及現金等價物

139,265,366.23

加：以前期間發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

0.00

其中：

--

取得子公司支付的現金淨額

115,534,633.77

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

無

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

1,127,801,981.21

686,418,668.57

其中：庫存現金

669,002.91

734,794.64

可隨時用於支付的銀行存款

1,125,095,215.03

684,924,301.98

可隨時用於支付的其他貨幣資金

2,037,763.27

759,571.95

三、期末現金及現金等價物餘額

1,127,801,981.21

686,418,668.57

76、所有者權益變動表項目注釋

無

77、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

18,560,526.08

履約保證金

合計

18,560,526.08

--

78、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

其中：美元

1,265,778.32

6.7744

8,574,888.65

歐元

4,270.96

7.7496

33,098.23

港幣

53,793.79

0.86792

46,688.71

短期借款

其中：歐元

11,000,000.00

7.7496

85,245,600.00

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

79、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

無

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被購買方名

稱

股權取得時

點

股權取得成

本

股權取得比

例

股權取得方

式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

的收入

購買日至期

末被購買方

的淨利潤

上海移通網

絡有限公司

2017年04月

01日

73,440,000.00

51.00%

併購

2017年04月

01日

取得實際控

制權

107,741,971.12

27,716,462.88

（2）合併成本及商譽

單位： 元

合併成本

上海移通網絡有限公司

--現金

734,400,000.00

合併成本合計

734,400,000.00

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額

78,179,928.93

商譽/合併成本小於取得的可辨認淨資產公允價值份額的金

額

656,220,071.07

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

公司收購上海移通網絡有限公司合併成本共73,440萬元；現金支付對價73,440萬元，支付佔全部交易總額比例100%；報告期

內實際支付24,480萬元。

大額商譽形成的主要原因：

大額商譽是由收購總價與被購買方購買日可辨認淨資產的公允價值差額確定的。

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位： 元

上海移通網絡有限公司

購買日公允價值

購買日帳面價值

貨幣資金

139,265,366.23

139,265,366.23

應收款項

58,073,776.82

58,073,776.82

固定資產

1,637,755.73

1,637,755.73

無形資產

21,003.72

21,003.72

預付帳款

3,496,581.53

3,496,581.53

其他應收款

51,822,829.24

51,822,829.24

遞延所得稅資產

124,329.00

124,329.00

應付款項

77,954,593.57

77,954,593.57

預收帳款

2,319,294.27

2,319,294.27

應交稅費

8,584,633.28

8,584,633.28

其他應付款

12,289,142.85

12,289,142.85

淨資產

153,293,978.30

153,293,978.30

取得的淨資產

153,293,978.30

153,293,978.30

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

上海移通網絡有限公司收購時有評估報告，因評估增值金額小，故可辨認資產、負債公允價值以合併日的帳面價值確定。

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

無

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

報告期不存在購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的情況。

2、同一控制下企業合併

報告期內不存在同一控制下企業合併的情況。

3、反向購買

報告期內不存在反向購買的情況。

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

2017年3月2日，經公司第六屆董事會第三次（臨時）會議審議通過，公司與中鐵建資產管理有限公司共同出資設立北京

久其金建科技有限公司。久其金建的註冊資本為人民幣3,000萬元，其中公司出資額2,250萬元，佔久其金建75%的股權，中

鐵建資產管理有限公司出資額750萬元，佔久其金建25%的股權。截至報告期末，公司累計向久其金建出資300萬元。

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

西安

久其軟體

有限公司

西安

西安

民營

100.00%

投資設立

上海

久其軟體

有限公司

上海

上海

民營

100.00%

投資設立

成都

久其軟體

有限公司

成都

成都

民營

100.00%

投資設立

廣東

久其軟體

有限公司

廣州

廣州

民營

66.70%

投資設立

北京久其政務軟體股份有限公司

北京

北京

民營

99.50%

投資設立

新疆久其科技有限公司

烏魯木齊

烏魯木齊

民營

100.00%

投資設立

重慶

久其軟體

有限公司

重慶

重慶

民營

100.00%

投資設立

海南久其雲計算科技有限公司

澄邁

澄邁

民營

100.00%

投資設立

北京久其智通數據科技有限公司

北京

北京

民營

51.00%

投資設立

北京億起聯科技有限公司

北京

北京

民營

100.00%

併購

北京久其龍信數據科技有限公司

北京

北京

民營

51.00%

投資設立

北京久其網際網路金融信息服務有限公司

北京

北京

民營

70.00%

投資設立

北京華夏電通科技有限公司

北京

北京

民營

100.00%

併購

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

北京蜂語網絡科技有限公司

北京

北京

民營

51.00%

投資設立

北京中民頤養科技服務有限公司

北京

北京

民營

51.00%

投資設立

北京瑞意恆動科技有限公司

北京

北京

民營

100.00%

併購

海南久其網際網路產業研究院有限公司

海南

海南

民營

100.00%

投資設立

深圳市久金保商業保理有限公司

北京

深圳

民營

100.00%

投資設立

上海移通網絡有限公司

上海

上海

民營

51.00%

併購

北京久其金建科技有限公司

北京

北京

民營

75.00%

投資設立

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比

例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分派

的股利

期末少數股東權益餘

額

廣東

久其軟體

有限公司

33.30%

164,124.69

2,619,961.94

北京久其政務軟體股份有限公

司

0.50%

-43,644.19

434,218.04

北京久其智通數據科技有限公

司

49.00%

-872,560.22

3,211,901.56

北京久其龍信數據科技有限公

司

49.00%

-1,122,644.91

1,683,302.91

北京久其網際網路金融信息服務

有限公司

30.00%

-198,129.89

1,845,880.70

北京蜂語網絡科技有限公司

49.00%

-1,781,107.46

3,833,154.56

北京中民頤養科技服務有限公

司

49.00%

-40,597.76

1,919,393.77

上海移通網絡有限公司

49.00%

13,581,066.81

88,695,116.18

北京久其金建科技有限公司

25.00%

-545,692.29

3,204,307.71

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司名稱

期末餘額

期初餘額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流

動負

債

負債合計

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流

動負

債

負債合計

廣東

久其軟體

有限

公司

7,892,083.53

228,099.92

8,120,183.45

252,429.86

252,429.86

8,567,099.30

264,483.84

8,831,583.14

1,456,696.49

1,456,696.49

北京久其政務軟體

股份有限公司

35,947,650.83

51,878,683.22

87,826,334.05

982,726.99

982,726.99

63,973,661.15

41,189,324.95

105,162,986.10

9,590,540.75

9,590,540.75

北京久其智通數據

科技有限公司

5,006,222.51

3,709,522.08

8,715,744.59

2,160,843.44

2,160,843.44

5,120,740.21

3,960,544.74

9,081,284.95

745,648.66

745,648.66

北京久其龍信數據

科技有限公司

3,273,699.57

182,511.97

3,456,211.54

20,899.47

20,899.47

4,225,103.23

206,544.71

4,431,647.94

705,223.81

705,223.81

北京久其網際網路金

融信息服務有限公

司

6,710,818.69

795,628.10

7,506,446.79

1,353,511.12

1,353,511.12

7,297,970.02

865,311.72

8,163,281.74

1,349,913.12

1,349,913.12

北京蜂語網絡科技

有限公司

5,093,811.01

1,278,696.66

6,372,507.67

855,353.35

855,353.35

8,676,807.56

486,667.83

9,163,475.39

695,937.23

695,937.23

北京中民頤養科技

服務有限公司

3,927,874.66

3,927,874.66

10,744.52

10,744.52

4,000,088.71

4,000,088.71

106.00

106.00

上海移通網絡有限

公司

282,967,671.08

1,704,456.07

284,672,127.15

103,661,685.97

103,661,685.97

北京久其金建科技

有限公司

5,650,567.92

5,650,567.92

1,083,337.07

1,083,337.07

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

廣東

久其軟體

有限公司

2,401,478.63

492,866.94

492,866.94

-3,965,408.33

1,329,142.58

-840,688.31

-840,688.31

-1,248,111.39

北京久其政務軟體股份有限公司

7,377,892.39

-8,728,838.29

-8,728,838.29

-20,266,118.98

4,316,050.14

-6,604,123.70

-6,604,123.70

-17,366,036.62

北京久其智通數據科技有限公司

2,099,764.20

-1,780,735.14

-1,780,735.14

-2,930,072.30

328,933.95

-3,066,798.49

-3,066,798.49

-3,403,674.74

北京久其龍信數據科技有限公司

61,320.75

-2,291,112.06

-2,291,112.06

-1,970,064.27

61,320.75

-3,826,613.67

-3,826,613.67

-3,074,965.08

北京久其網際網路金融信息服務有限公司

2,090,578.71

-660,432.95

-660,432.95

-899,911.40

139,631.56

-6,334,637.01

-6,334,637.01

-6,479,762.43

北京蜂語網絡科技有限公司

290,817.35

-2,950,383.84

-2,950,383.84

-3,532,384.28

-900,591.78

-900,591.78

-1,132,137.63

北京中民頤養科技服務有限公司

-82,852.57

-82,852.57

-72,214.05

上海移通網絡有限公司

192,279,698.34

44,125,860.72

44,125,860.72

63,582,661.37

北京久其金建科技有限公司

32,179.50

-2,182,769.15

-2,182,769.15

-1,165,530.00

合營企業或

聯營企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法

直接

間接

同望科技

股份有限公司

珠海

珠海

民營

19.99%

權益法

北京信諾軟通信息技術有限公司

北京

北京

民營

20.00%

權益法

深圳前海數聚成長投資中心（有限合夥）

北京

深圳

民營

50.00%

權益法

2、 重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

項目

同望科技

股份有限公司

期末餘額/ 本期發生額

年初餘額/ 上期發生額

流動資產

80,800,906.74

70,348,183.86

非流動資產

93,213,791.77

92,376,173.60

資產合計

174,014,698.51

162,724,357.46

流動負債

36,071,773.06

26,031,707.34

非流動負債

2,383,063.71

856,250.00

負債合計

38,454,836.77

26,887,957.34

少數股東權益

280,646.84

295,631.52

歸屬於母公司股東權益

135,279,214.90

135,540,768.60

按持股比例計算的淨資產份額

27,042,315.06

27,094,599.64

調整事項

30,268,501.19

—商譽

—內部交易未實現利潤

—其他

30,268,738.29

30,268,501.19

對聯營企業權益投資的帳面價值

57,311,053.35

57,363,100.83

存在公開報價的聯營企業權益投資的公允

價值

營業收入

40,125,041.03

39,806,962.77

淨利潤

5,352,461.62

1,022,104.36

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

5,352,461.62

1,022,104.36

本年度收到的來自聯營企業的股利

1,125,000.00

563,131.65

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

無

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

無

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

報告期內無在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易。

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或

聯營企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

同望科技

股份有

限公司

珠海

珠海

民營

19.99%

權益法

北京信諾軟通信

息技術有限公司

北京

北京

民營

20.00%

權益法

深圳前海數聚成

長投資中心（有

限合夥）

北京

深圳

民營

50.00%

權益法

（2）重要合營企業的主要財務信息

無

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

項目

同望科技

股份有限公司

期末餘額/ 本期發生額

年初餘額/ 上期發生額

流動資產

80,800,906.74

70,348,183.86

非流動資產

93,213,791.77

92,376,173.60

資產合計

174,014,698.51

162,724,357.46

流動負債

36,071,773.06

26,031,707.34

非流動負債

2,383,063.71

856,250.00

負債合計

38,454,836.77

26,887,957.34

少數股東權益

280,646.84

295,631.52

歸屬於母公司股東權益

135,279,214.90

135,540,768.60

按持股比例計算的淨資產份額

27,042,315.06

27,094,599.64

調整事項

30,268,501.19

—商譽

項目

同望科技

股份有限公司

期末餘額/ 本期發生額

年初餘額/ 上期發生額

—內部交易未實現利潤

—其他

30,268,738.29

30,268,501.19

對聯營企業權益投資的帳面價值

57,311,053.35

57,363,100.83

存在公開報價的聯營企業權益投資的公允

價值

營業收入

40,125,041.03

39,806,962.77

淨利潤

5,352,461.62

1,022,104.36

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

5,352,461.62

1,022,104.36

本年度收到的來自聯營企業的股利

1,125,000.00

563,131.65

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

無

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

無

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

無

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

無

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

無

4、重要的共同經營

報告期內不存在共同經營。

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

報告期不存在未納入合併財務報表範圍的結構化主體。

十、與金融工具相關的風險

本公司在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策

的確定，並對風險管理目標和政策承擔最終責任。本公司的內部審計師也會審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯

報給審計委員會。 本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定儘可能降低風險的風險

管理政策。

(一）信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。

在籤訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息

可獲取時）。公司對每一客戶均設置了賒銷限額，該限額為無需獲得額外批准的最大額度。

公司通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收帳款帳齡分析的月度審核來確保公司的整體信用風險在可控的範圍

內。在監控客戶的信用風險時，按照客戶的信用特徵對其分組。被評為「高風險」級別的客戶會放在受限制客戶名單裡，並且

只有在額外批准的前提下，公司才可在未來期間內對其賒銷，否則必須要求其提前支付相應款項。

(二) 市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利

率風險和其他價格風險。

1、利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來

源於銀行短期借款。截至2017年6月30日止，本公司以同期同檔次國家基準利率或上浮一定百分比的利率計息的銀行借款人

民幣94,745,600.00元。在其他變量不變的假設下，利率發生合理、可能的100%基準點的變動時，將不會對本公司的利潤總

額和股東權益產生重大的影響。

2、匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司儘可能將外幣收入與外

幣支出相匹配以降低匯率風險。此外，公司還可能籤署遠期外匯合約或貨幣互換合約以達到規避匯率風險的目的。2017年1-6

月，本公司未籤署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。

本公司面臨的匯率風險主要來源於以美元、歐元、港幣計價的金融資產和金融負債，外幣金融資產和外幣金融負債折算成人

民幣的金額列示如下：

項目

期末餘額

期初餘額

美元

歐元

港幣

合計

美元

歐元

港幣

合計

貨幣資金

8,574,888.65

33,098.23

46,688.71

8,654,675.59

25,511,486.78

33,066.19

65,873.86

25,610,426.83

短期借款

85,245,600.00

80,374,800.00

80,374,800.00

於2017年6月30日，在所有其他變量保持不變的情況下，如果人民幣對美元升值或貶值1%，則公司將減少或增加淨利潤

85,748.89元、如果人民幣對歐元升值或貶值1%，則公司將增加或減少淨利潤852,125.02元、如果人民幣對港幣升值或貶值1%，

則公司將減少或增加淨利潤466.89元。管理層認為1%合理反映了下一年度人民幣對美元、歐元及港幣可能發生變動的合理

範圍。

(三)流動性風險

流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有

充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金餘額、確保公司在所有合理

預測的情況下擁有充足的資金償還債務。

十一、公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

無

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

無

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

無

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

無

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

無

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

無

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

無

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

無

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

北京久其科技投資

有限公司

北京

民營

100,000,000.00

24.18%

24.18%

本企業的母公司情況的說明

母公司名稱

關聯

關係

企業

類型

註冊地

法定

代表人

業務

性質

註冊資本

(萬元)

母公司對本公

司的持股比例

(%)

對本公司的

表決權比例

(%)

本公司

最終控

制方

統一社會信用代碼

北京久其科技

投資有限公司

母公司

有限責

任公司

北京

董泰湘

民營

10,000.00

24.18

24.18

9111010863361327XD

董泰湘

實際

控制人

15.29

15.29

是

趙福君

實際

控制人

11.05

11.05

是

本企業最終控制方是趙福君、董泰湘夫妻。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見本節"九、在其他主體中的權益"。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見本節"九、在其他主體中的權益"。

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

北京久其移動商務科技有限公司

同受母公司控制

北京久贏投資合夥企業（有限合夥）

同受母公司控制

JOIN-CHEER LLC

同受母公司控制

深圳前海數聚成長投資中心（有限合夥）

同受母公司控制

中交信通網絡科技有限公司

受關鍵管理人員重大影響

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

無

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

無

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

中交信通網絡科技有限公司

房屋

1,331,274.86

216,500.00

關聯租賃情況說明：

因公司董事慄軍先生擔任中交信通網絡科技有限公司（以下簡稱「中交信通」）董事，中交信通系公司關聯方，公司將自有房

產出租給中交信通作為其日常經營辦公場所的事項構成關聯交易，租賃期自2016年10月1日起至2021年9月30日。該事項已經

公司第五屆董事會第三十五次會議審核通過，詳見2016年8月18日披露於巨潮資訊網的《關於公司向關聯方出租辦公場所暨

關聯交易的公告》。該關聯交易屬於公司正常的業務活動，符合公司生產經營的需要，以市場公允價格作為定價依據，並且

符合公開、公平、公正的原則，不會損害公司和廣大股東的利益。公司不會因上述交易對關聯方形成依賴，也不會對公司的

獨立性構成不利影響。

（4）關聯擔保情況

無

（5）關聯方資金拆借

無

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

無

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員薪酬

2,000,698.83

2,381,500.26

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

無

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

中交信通網絡科技有限公司

227,291.00

227,291.00

7、關聯方承諾

無

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

□ 適用 √ 不適用

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截止2017年6月30日，公司不存在其他需要披露的承諾事項。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

截止2017年6月30日，公司不存在其他需要披露的或有事項。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

無

2、利潤分配情況

無

3、銷售退回

無

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

無

（2）未來適用法

無

2、債務重組

無

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

無

（2）其他資產置換.

無

4、年金計劃

無

5、終止經營

無

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

無

（2）報告分部的財務信息

無

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

無

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

（1）公司於 2015 年 7 月 24 日召開的 2015 年第三次臨時股東大會審議通過了公司《2015 年員工持股計劃（草案）》

及相關議案，同意公司實施員工持股計劃，並委託

財通證券

資產管理有限公司設立「

財通證券

資管久其財富1號集合資產管理

計劃」進行管理，通過二級市場購買的方式取得並持有本公司股票。2015年12月3日，公司員工持股計劃通過深圳證券交易所

交易系統累計購買公司股票2,061,369股，佔公司當時總股本的比例為1.0421%，成交均價約為47.89元/股，成交金額為

98,712,492.59元。本員工持股計劃所持有的公司股票自2015年12月4日起鎖定12個月，截至2016年12月3日鎖定期屆滿。由於

公司實施2015年度和2016年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案，本次員工持股計劃所持股數變更為6,699,449股，佔公司

目前總股本的比例為0.95%。

公司於 2017年7月13日收到

財通證券

資產管理有限公司發送的《「

財通證券

資管久其財富 1 號集合資產管理計劃」資產

變現告知函》， 截至 2017年7月12 日，公司員工持股計劃持有的公司股票已全部出售。出售後，即員工持股計劃已符合提

前終止條件，於2017年7月25日提前終止。截至本報告披露之日，本次員工持股計劃的清算工作已全部完成。

（2）北京億起聯科技有限公司全資子公司上海億起聯科技有限公司於2016年10月25日向北京仲裁委員會提出仲裁，請

求依法判令上海連尚網絡科技有限公司向上海億起聯科技有限公司支付廣告推廣費用25,377,732.78元，北京仲裁委員會於

2016年11月4日決定受理本仲裁案，本案編號為（2016）京仲案字第2475號。截至報告日，本案尚處於裁決階段。同時，上

海億起聯科技有限公司已向北京市第一中級人民法院申請財產保全，截至報告日，北京市第一中級人民法院已受理相關資料。

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比

例

按信

用風

險特

徵組

合計

提壞

帳準

備的

應收

帳款

114,470,015.57

98.57%

5,091,499.99

4.45%

109,378,515.58

96,141,369.90

98.31%

3,375,836.81

3.51%

92,765,533.09

單項

金額

不重

大但

單獨

計提

壞帳

準備

的應

收帳

款

1,655,544.00

1.43%

1,655,544.00

100.00%

1,655,544.00

1.69%

1,655,544.00

100.00%

合計

116,125,559.57

6,747,043.99

109,378,515.58

97,796,913.90

5,031,380.81

92,765,533.09

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

0-6個月

53,360,578.33

6-12個月

35,775,484.64

1,788,774.23

5.00%

1年以內

89,136,062.97

1,788,774.23

1至2年

16,688,316.60

1,668,831.66

10.00%

2至3年

4,704,190.00

705,628.50

15.00%

3至5年

3,708,788.00

741,757.60

20.00%

5年以上

186,508.00

186,508.00

100.00%

合計

114,423,865.57

5,091,499.99

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

組合名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

內部關聯方

46,150.00

合計

46,150.00

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額1,715,663.18元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

無

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的比例(%)

壞帳準備

單位1

5,070,000.00

4.37

253,500.00

單位2

4,365,400.00

3.76

單位3

3,225,000.00

2.78

39,750.00

單位4

2,710,000.00

2.33

單位5

2,320,000.00

2.00

232,000.00

合計

17,690,400.00

15.24

525,250.00

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

報告期不存在因金融資產轉移而終止確認的應收帳款。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

報告期不存在轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額。

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

45,659,999.02

100.00%

3,090,333.92

6.77%

42,569,665.10

59,237,146.73

100.00%

2,273,776.52

3.84%

56,963,370.21

合計

45,659,999.02

3,090,333.92

42,569,665.10

59,237,146.73

2,273,776.52

56,963,370.21

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

0-6個月

6,114,502.18

6-12個月

14,939,147.00

746,957.35

5.00%

1年以內

21,053,649.18

746,957.35

1至2年

11,613,102.20

1,161,310.22

10.00%

2至3年

2,785,629.00

417,844.35

15.00%

3至5年

2,281,030.00

456,206.00

20.00%

5年以上

308,016.00

308,016.00

100.00%

合計

38,041,426.38

3,090,333.92

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

組合名稱

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

內部關聯方

3,028,022.54

內部職工

4,590,550.10

合計

7,618,572.64

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額816,557.40元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

無

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

押金、保證金等

37,241,426.38

37,739,618.10

備用金

4,590,550.10

4,634,582.31

往來款

3,828,022.54

16,862,946.32

合計

45,659,999.02

59,237,146.73

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

單位1

履約保證金

5,000,000.00

6-12個月

10.95%

250,000.00

單位2

往來款

2,019,272.91

0-6個月

4.42%

單位3

租房押金

1,875,000.00

1-2年

4.11%

187,500.00

單位4

投標保證金

1,791,194.00

0-6個月，6-12個

月，1-2年，2-3年

3.92%

97,159.70

單位5

履約保證金

1,040,536.00

6-12個月

2.28%

52,026.80

合計

--

11,726,002.91

--

25.68%

586,686.50

（6）涉及政府補助的應收款項

報告期不存在涉及政府補助的應收款項。

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

報告期不存在因金融資產轉移而終止確認的其他應收款。

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

報告期不存在轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債。

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

2,305,333,424.58

2,305,333,424.58

1,521,233,424.58

1,521,233,424.58

對聯營、合營企

業投資

109,977,888.80

109,977,888.80

90,620,388.98

90,620,388.98

合計

2,415,311,313.38

2,415,311,313.38

1,611,853,813.56

1,611,853,813.56

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值

準備

減值準備期末

餘額

西安

久其軟體

有限公司

2,974,522.70

2,974,522.70

上海

久其軟體

有限公司

3,203,281.00

3,203,281.00

成都

久其軟體

有限公司

2,952,000.00

2,952,000.00

廣東

久其軟體

有限公司

1,504,638.24

1,504,638.24

北京久其政務軟體股份有限公司

28,492,354.54

28,492,354.54

新疆久其科技有限公司

2,876,628.10

2,876,628.10

重慶

久其軟體

有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

海南久其雲計算科技有限公司

26,000,000.00

4,000,000.00

30,000,000.00

北京久其智通數據科技有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

北京億起聯科技有限公司

510,000,000.00

510,000,000.00

北京久其龍信數據科技有限公司

4,100,000.00

1,000,000.00

5,100,000.00

北京久其網際網路金融信息服務有

17,500,000.00

17,500,000.00

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值

準備

減值準備期末

餘額

限公司

北京華夏電通科技有限公司

600,000,000.00

600,000,000.00

北京蜂語網絡科技有限公司

4,590,000.00

4,590,000.00

北京中民頤養科技服務有限公司

2,040,000.00

2,040,000.00

深圳市久金保商業保理有限公司

50,000,000.00

41,700,000.00

91,700,000.00

北京瑞意恆動科技有限公司

225,000,000.00

225,000,000.00

海南久其網際網路產業研究院有限

公司

20,000,000.00

20,000,000.00

上海移通網絡有限公司

734,400,000.00

734,400,000.00

北京久其金建科技有限公司

3,000,000.00

3,000,000.00

合計

1,521,233,424.58

784,100,000.00

2,305,333,424.58

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值

準備

期末

餘額

追加投資

減

少

投

資

權益法下確認

的投資損益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放現金

股利或利潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營企業

無

二、聯營企業

同望科技

股

份有限公司

57,363,100.83

1,072,952.52

1,125,000.00

57,311,053.35

北京信諾軟

通信息技術

有限公司

3,221,409.85

-775,797.51

2,445,612.34

深圳前海數

聚成長投資

中心（有限合

夥）

30,035,878.30

20,000,000.00

185,344.81

50,221,223.11

小計

90,620,388.98

20,000,000.00

482,499.82

1,125,000.00

109,977,888.80

合計

90,620,388.98

20,000,000.00

482,499.82

1,125,000.00

109,977,888.80

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

118,324,738.96

10,131,548.93

116,427,942.66

12,625,261.28

其他業務

3,070,374.28

1,432,370.47

合計

121,395,113.24

10,131,548.93

117,860,313.13

12,625,261.28

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

20,000,000.00

權益法核算的長期股權投資收益

482,499.82

209,862.85

合計

20,482,499.82

209,862.85

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-67,903.89

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

754,425.75

公司報告期內獲得政府補助明細請參看

本報告「第十節 財務報告」 「七、合併財

務報表項目注釋」中的「71、營業外收入」

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

3,105,084.32

減：所得稅影響額

426,568.13

少數股東權益影響額

12,911.94

合計

3,352,126.11

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2.29%

0.0712

0.0712

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

2.14%

0.0665

0.0665

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

□ 適用 √ 不適用

第十一節 備查文件目錄

1、載有公司董事長趙福君先生籤名的2017年半年度報告文本原件。

2、載有公司法定代表人趙福君先生、主管會計工作負責人邱安超先生及會計機構負責人丁丹先生籤名並蓋章的財務報表。

3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、其他相關資料。

北京

久其軟體

股份有限公司

法定代表人：趙福君

2017年8月28日

　 中財網