2020-12-09 13:45 |銀柿財經 |記者 陳佳妮 通訊員 汪世祥
安吉人楊某某怎麼也沒想到，自己拼搏了大半輩子，竟然會在安吉縣看守所度過50周歲的生日……他是土生土長的安吉人，早年四處打拼，安分守己。在經濟浪潮中，他積累了一定的貿易經驗，在他看來，要發財就要做大買賣，尤其要做國際貿易。
前些年，他成立了安吉頤達貿易有限公司，初期都是正規經營。可整天疲於奔命，楊某某的收穫卻不多。偶然的機會，他發現「出口退稅」可做大文章，做得好，一年也能「搞」上千萬元。
出口退稅，是國家鼓勵出口，降低出口貨物的價格，提高本國企業貨物在國際市場的競爭力，是一項惠企舉措。可楊某某卻動起了歪腦筋——2018年3月開始，他夥同公司會計、業務員等人，開始實施出口退稅詐騙的違法犯罪活動。
「買賣」做的越大，他就越收不了手。慢慢地，他開始拉攏腐蝕國家工作人員，共同實施出口退稅詐騙違法犯罪活動，截至目前，涉案資金約1.2億元！警方從這個團夥還挖出了非法經營地下錢莊的團夥。
12月8日上午，安吉縣公安局召開新聞發布會，對外公布該案。
外貿公司改弦易轍 瘋狂詐騙出口退稅
騙取出口退稅，其實並不是一件容易的事情。採購商品、出口商品、國際交易（美元結匯）這三個步驟的相關資料，都需要提供給稅務部門。楊某某的安吉頤達貿易有限公司，是一家買賣布料的國際貿易公司，需要採購布料、出口、交易，但這是一家「空殼公司」，怎麼才能做實呢？楊某某為此絞盡腦汁——
通過熟人介紹，楊某某結識了江蘇、山東等地7家紡織公司的實際控制人華某某、虞某某等，以票據金額6.5%-6.7%的價格，購買增值稅專用發票，第一步達到了向廠家「採購布料」的目的；
那麼「布料」要如何出口呢？楊某某又通過紹興某國際貨運代理有限公司的張某某，購買了他人出口箱單等信息，這就有了「假出口」。
最後一步，結匯。這就不得不提「地下錢莊」了。原某外資公司義烏代表處財務總監盧某，與丈夫、弟弟設立了境外公司和境外美元帳戶，開起了「地下錢莊」。 他們以高於銀行標準匯率出售美元給安吉頤達貿易有限公司，從而實現了將這些美元變成國際買家支付的「貨款」，楊某某收到「貨款」後，到銀行結匯，將美元兌換成人民幣，之後再將這些人民幣退還到盧某指定的個人銀行帳戶。
這「一條龍」的操作，也離不開楊某某公司的業務員和會計。業務員傅某某，負責偽造虛假購銷合同、出入庫單證、報關信息等資料，聯繫、接收虛開增值稅專用發票；會計施某某則負責整理退稅票證和申報退稅。
很快，他們就過上了「躺著數錢」的日子，上千萬的錢，源源不斷流進幾個人的口袋。
國家工作人員入夥 圖謀做大規避風險
「空手套白狼」的業務，雖然讓楊某某嘗到了甜頭，也讓他心裡發虛。他擔心國家機關哪天上門稽查，那一切都將付諸東流，更可怕的是牢獄之災。
於是，楊某某找到朋友謝某某，尋找機會拉攏腐蝕國家機關工作人員，果然，在政府單位工作的俞某某上鉤。2019年6月，通過共同商議，楊某某、謝某某、俞某某三人共同出資合計100萬元成立安吉禾喜貿易有限公司，俞某某開始為成功退稅提供各種便利。
經查，從2019年6月以來，該公司的增值稅專用發票退稅成功411張，成功退稅稅額501萬多元。
在實施出口退稅詐騙過程中，實際涉及金額最大風險最高的就是「美元結匯」這一步，楊某某擔心出岔子，於是他又通過朋友劉某，拉攏某銀行部門負責人葉某某，三人共同出資成立安吉亦佑貿易有限公司。
葉某某成為了他們的「軍師」，負責「美元結匯」相關方面把關工作，確保重要關卡不出問題，進一步保障3家空殼公司不斷騙取出口退稅稅額。
截至案發，以楊某某為首控制經營的三家空殼公司，通過違法手段，騙取稅務機關，增值稅專用發票退稅成功共計1873張，成功退稅稅額2656萬多元。
三路深挖「牛鬼蛇神」 1分1毛錢的生意
今年初，湖州警方接到稅務稽查部門移送的線索，經初步偵查後，湖州市、安吉縣兩級公安機關聯合成立「415」專案組，對虛開增值稅專用發票、偽造報關信息、地下錢莊買賣外匯的三項犯罪行為，進行專案偵查。
李某某是楊某某獲得虛開增值稅專用發票的「引路人」，他以牟利為目的，介紹江蘇、山東等地7家紡織公司給楊某某等人控制的三家空殼公司，總共虛開增值稅專用發票1247張，價稅合計總計1.65億多元，他從中非法收受介紹費36萬多元。
據悉，前後總共有13家公司出售虛開增值稅專用發票給楊某某，這13家公司實控人或相關負責人因涉嫌虛開增值稅專用發票罪已被安吉警方採取強制措施。
紹興某國際貨代公司的張某某，明知楊某某騙取出口退稅的情況下，以1美元收取1毛錢的價格，從犯罪嫌疑人陳某處購買報關信息191票給楊某某，涉及美元2500餘萬元，她因此從中非法獲利25萬餘元。
「地下錢莊」的犯罪嫌疑人也被「一鍋端」——經查，盧某與丈夫、弟弟合夥經營地下錢莊，在未取得外匯經營資質的情況下，以高於銀行標準匯率出售美元給楊某某控制的三家空殼公司，非法獲利100餘萬元。此外，他們還將美元非法買賣給江蘇某絲綢公司，獲利5.5萬餘元。
據悉，該案全鏈條打擊了騙取出口退稅、虛開增值稅專用發票、提供虛假報關資料、非法經營美元等新型犯罪團夥。該案共對34名犯罪嫌疑人採取強制措施（其中逮捕16人、取保18人），共追贓人民幣3000萬元，查封房產7套，扣押車輛2輛，共計查封、扣押、凍結涉案資金、資產約1.2億元。
目前，騙取出口退稅案件和非法經營案件，已移訴至安吉縣人民檢察院。該案還牽扯出其餘更多線索，目前正在進一步深挖中。
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