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[公告]陽泉煤業：北京潤達國際投資管理有限公司擬轉讓所持有的集團天泰投資有限責任公司49%股權項目資產評估報告

時間：2014年12月08日 21:05:42&nbsp中財網

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集團天泰投資有限責任公司49%股權項目 資 產 評 估 報 告 天興評報字（2014）第732號 （第一冊 共一冊） 北京天健興業資產評估有限公司 二○一四年十一月六日 北京潤達國際投資管理有限公司擬轉讓所持有的

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集團天泰投資有限責任公司49%股權項目 資 產 評 估 報 告 天興評報字（2014）第732號 目 錄 註冊資產評估師聲明 .................................................. 1 資產評估報告摘要 .................................................... 1 資產評估報告 ........................................................ 5 一、委託方、產權持有者、被評估單位及委託方以外的其他評估報告使用者 5 二、評估目的 ..................................................... 30 三、評估對象和評估範圍 ........................................... 30 四、價值類型及其定義 ............................................. 34 五、評估基準日 ................................................... 35 六、評估依據 ..................................................... 35 七、評估方法 ..................................................... 39 八、評估程序實施過程和情況 ....................................... 42 九、評估假設 ..................................................... 44 十、評估結論 ..................................................... 45 十一、特別事項說明 ............................................... 46 十二、評估報告的使用限制說明 ..................................... 60 十三、評估報告日 ................................................. 61 註冊資產評估師聲明 一、我們在執行本資產評估業務中，遵循相關法律法規和資產評估準則，恪守獨立、客觀和公正的原則。根據我們在執業過程中收集的資料，評估報告陳述的內容是客觀的，並對評估報告的合理性承擔相應的法律責任。 二、評估對象涉及的資產負債清單是由委託方、被評估單位申報並經其籤字蓋章確認；提供必要資料保證所提供資料的真實性、合法性、完整性和恰當使用評估報告是委託方和相關當事方的責任。 三、我們與評估報告中的評估對象沒有現存或者預期的利益關係；與相關當事方沒有現存或者預期的利益關係，對相關當事方不存在偏見。 四、我們已對評估報告中的評估對象、納入評估範圍的資產進行現場調查；我們已對評估對象、納入評估範圍的資產的法律權屬狀況給予必要的關注，對評估對象及相關資產法律權屬資料進行查驗，並對已經發現的問題進行了如實披露，且已提請委託方及相關當事方完善產權以滿足出具評估報告的要求。 五、本評估報告中的分析、判斷和結論受評估假設和限定條件的限制，評估報告使用者應當充分考慮評估報告中載明的假設、限定條件、特別事項說明及其對評估結論的影響。 北京潤達國際投資管理有限公司擬轉讓所持有的

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集團天泰投資有限責任公司49%股權項目 資產評估報告摘要 天興評報字（2014）第732號 北京天健興業資產評估有限公司（以下簡稱「天健興業」或簡稱「我公司」）接受北京潤達國際投資管理有限公司（以下簡稱「北京潤達」）的委託，根據有關法律、法規和資產評估準則、資產評估公認原則，採用資產基礎法，對北京潤達擬轉讓所持有的

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集團天泰投資有限責任公司（以下簡稱「天泰投資」或簡稱「被評估單位」）49%股權之經濟行為而涉及天泰投資的股東全部權益於評估基準日2013年12月31日，以下同）的市場價值，按照必要的程序進行了評估。現將資產評估報告主要內容摘要如下： 一、評估目的：根據中國信達資產管理股份有限公司《關於北京潤達國際投資管理有限公司退出持有的

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集團天泰投資有限公司49%股權的意見函》（2014年3月3日）、《北京潤達國際投資管理有限公司股東會決議》（2014年6月10日），北京潤達擬轉讓所持有的天泰投資49%股權，北京潤達委託天健興業對該經濟行為而涉及天泰投資的股東全部權益於評估基準日的市場價值進行評估，為本次經濟行為提供價值參考依據。 二、評估對象：天泰投資於評估基準日的股東全部權益 三、評估範圍：評估範圍為天泰投資全部資產及相關負債，具體評估範圍以天泰投資根據審計後會計報表填寫的資產評估申報表為準。匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的採礦權的評估，北京潤達另行委託北京晟恆燁礦業投資諮詢有限公司評估，我們經過分析覆核後，將北京晟恆燁礦業投資諮詢有限公司的採礦權結果與我公司的評估結果進行了匯總，形成最終資產評估報告，採礦權的合規性、客觀性、公正性由相關採礦權評估機構負責。匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的土地使用權的評估，北京潤達另行委託山西大地評估規劃勘測有限公司評估，出具土地估價報告，報告號為（晉）大地〔2014〕（估）字第066號、（晉）大地〔2014〕（估）字第067號、（晉）大地〔2014〕（估）字第068號。我們經過分析覆核後，將山西大地評估規劃勘測有限公司的土地使用權結果與我公司的評估結果進行了匯總，形成最終資產評估報告，土地使用權的合規性、客觀性、公正性由相關土地評估機構負責。 四、價值類型：本次評估價值類型為市場價值，本報告所稱市場價值是指自願買方和自願賣方在各自理性行事且未受任何強迫的情況下，評估對象在評估基準日進行正常公平交易的價值估計數額。 五、評估基準日： 2013年12月31日。 六、評估方法：資產基礎法。 七、評估結論 在持續經營前提下，天泰投資於評估基準日的總資產帳面價值為212,590.48萬元，評估價值為253,512.67萬元，增值額為40,922.19萬元，增值率為19.25%；總負債帳面價值為61,418.21萬元，評估價值為61,418.21萬元，增值額0.00萬元，增值率0.00%；淨資產帳面價值為151,172.27萬元，淨資產評估價值為192,094.46萬元，增值額為40,922.19萬元，增值率為27.07%。 各類資產及負債評估結果見下表。 資產評估結果匯總表 被評估單位名稱：

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集團天泰投資有限責任公司 金額單位：人民幣萬元 項目 帳面價值 評估價值 增減值 增值率% 1 流動資產 174,504.63 174,504.63 - - 2 非流動資產 38,085.85 79,008.04 40,922.19 107.45 3 長期股權投資 35,045.60 75,972.07 40,926.47 116.78 4 固定資產 7.68 3.40 -4.28 -55.73 5 在建工程 6 工程物資 7 無形資產 8 長期待攤費用 9 遞延所得稅資產 3,032.57 3,032.57 - - 10 其他非流動資產 11 資產總計 212,590.48 253,512.67 40,922.19 19.25 12 流動負債 51,418.21 51,418.21 - - 13 非流動負債 10,000.00 10,000.00 - - 14 負債合計 61,418.21 61,418.21 - - 15 淨資產 151,172.27 192,094.46 40,922.19 27.07 歸屬於北京潤達49%股東權益價值為：94,126.29萬元。（本次評估未考慮由於控股權和少數股權等因素產生的溢價或者折價對評估值的影響。） 1.本次評估未考慮評估增值可能產生的所得稅對淨資產價值的影響。 2.匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的採礦權的評估，北京潤達另行委託北京晟恆燁礦業投資諮詢有限公司評估（以下簡稱「晟恆燁」），出具採礦權評估報告，報告號為恆燁礦報字[2014]第1008 號、恆燁礦報字[2014]第1009號、恆燁礦報字[2014]第1010號、恆燁礦報字[2014]第1011號、恆燁礦報字[2014]第1012號、恆燁礦報字[2014]第1013號、恆燁礦報字[2014]第1014號、恆燁礦報字[2014]第1015號、恆燁礦報字[2014]第1016號、恆燁礦報字[2014]第1017號、恆燁礦報字[2014]第1018號。我公司應委託方要求，在覆核的基礎上將採礦權評估結果匯總到我公司評估結果中，與採礦權有關的評估責任由晟恆燁承擔。 3.匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的土地使用權的評估，北京潤達另行委託山西大地評估規劃勘測有限公司評估（以下簡稱「大地公司」），出具土地估價報告，報告號為（晉）大地〔2014〕（估）字第066號、（晉）大地〔2014〕（估）字第067號、（晉）大地〔2014〕（估）字第068號。我公司應委託方要求，在覆核的基礎上將土地使用權評估結果匯總到我公司評估結果中，與土地使用權有關的評估責任由大地評估承擔。 4.對於已拆除或廢棄資產，該部分資產均包括在被評估單位基準日2013年12月31日的報表及申報表中，對於該部分資產我們已經提醒被評估單位履行國有資產報廢程序。 5.本次評估是假設被評估單位能夠持續經營，且在可預見的將來不會發生重大改變基礎上完成的。本次評估未考慮評估增值可能產生所得稅對評估值的影響。 6.本評估意見僅作為北京潤達此次轉讓股權行為提供價值參考依據，而不能取代交易各方確定交易價格的決定。 根據評估協議的約定，本報告及其結論僅用於本報告所設定的目的而不能用於其他目的。 根據國家的有關規定，本評估報告使用的有效期限為1年，自2013年12月31日起，至2014年12月30日止。 以上內容摘自評估報告正文，欲了解本評估項目的全面情況和合理理解評估結論，請報告使用者在徵得評估報告所有者許可後，認真閱讀資產評估報告全文，並請關注特別事項說明部分的內容。 北京潤達國際投資管理有限公司擬轉讓所持有的

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集團天泰投資有限責任公司49%股權項目 資產評估報告 天興評報字（2014）第732號 北京潤達國際投資管理有限公司： 北京天健興業資產評估有限公司（以下簡稱「天健興業」或簡稱「我公司」）接受北京潤達國際投資管理有限公司（以下簡稱「北京潤達」）的委託，根據有關法律、法規和資產評估準則、資產評估公認原則，採用資產基礎法，對北京潤達擬轉讓所持有的

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集團天泰投資有限責任公司（以下簡稱「天泰投資」或簡稱「被評估單位」）49%股權之經濟行為而涉及天泰投資的股東全部權益於評估基準日2013年12月31日，以下同）的市場價值，按照必要的程序進行了評估。現將資產評估情況報告如下： 一、委託方、被評估單位及委託方以外的其他評估報告使用者 本次評估的委託方為北京潤達國際投資管理有限公司；被評估單位為陽泉煤業集團天泰投資有限責任公司；評估報告使用者為北京潤達，委託方以外的其他評估報告使用者為相關監管機構和部門。 （一）委託方一北京潤達國際投資管理有限公司概況 本次評估的委託方為北京潤達國際投資管理有限公司，註冊地址北京市東城區東中街30號樓813室，公司註冊資本為100,000,000.00元整，法定代表人是湯俊宏。 1.企業性質及歷史沿革 北京潤達系京銀國際投資諮詢（北京）有限公司投資設立的全資子公司。於2010年1月4日取得北京市工商行政管理局頒發的註冊號為110000012547998的企業法人營業執照。 北京潤達於2010年3月以現金人民幣98000萬元投資入股

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（集團）股份有限公司（以下簡稱：「

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「）旗下的全資子公司

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集團天泰投資有限責任公司（以下簡稱：「天泰投資」），獲得該公司49%的股權，同年與大股東

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一起投身於山西煤炭資源併購的具體工作。 截止2013年12月31日，北京潤達股權結構如下： 金額單位：人民幣萬元 股東名稱 註冊資本 比例 京銀國際投資諮詢（北京）有限公司 10,000.00 100.00% 合計 10,000.00 100.00% 2.公司組織構架 3.經營業務範圍 一般經營項目是投資管理，企業管理諮詢。 （二）被評估單位—

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集團天泰投資有限責任公司概況 1.企業性質及歷史沿革 股東會 董事會 總經理 副總經理 財務總監 綜合管理部 財務部 監事會

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集團天泰投資有限責任公司（以下簡稱「天泰投資」）原名稱「山西國陽天泰投資有限責任公司」，於2011年7月28日正式更名為

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集團天泰投資有限責任公司。天泰投資位於山西省陽泉市北大西街35號，系經

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（集團）股份有限公司第三屆董事會第二十次會議通過投資設立的全資子公司。根據公司章程的規定，註冊資本人民幣45,000.00萬元，由

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分二期於2011年10月15日之前繳足。

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股份於2009年10月16日投入首期出資額35,000.00萬元，業經山西誠摯會計師事務所有限公司晉誠摯設驗（2009）第0001號驗資報告驗資確認。公司已於2009年10月21日取得了山西省工商行政管理局頒發的註冊號為140000110108556的企業法人營業執照。 2010年3月，

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與北京潤達國際投資管理有限公司（以下簡稱「北京潤達」）籤訂「增資協議」，雙方一致同意按照「天泰投資」2009年12月31日為基準日進行審計確認的淨資產作為此次增資認繳出資額的計算依據，

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增加出資額67,000.00萬元；北京潤達公司以1.0000402元折抵1元的標準確定應繳納的投資款，共出資98,003.940287萬元，以98,000.00萬元作為實收資本，差額3.940287萬元計入資本公積。 本次增資後天泰投資股權結構如下： 金額單位：人民幣萬元 股東名稱 註冊資本 股份比例

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（集團）股份有限公司 102,000.00 51.00% 北京潤達國際投資管理有限公司 98,000.00 49.00% 合計 200,000.00 100.00% 2.公司所屬子公司股權結構 3.公司組織構架 4.經營業務範圍 對工礦企業投資及其管理；煤炭開採技術諮詢服務；房屋、設備租賃；礦山原材料的銷售。 5.所屬行業、地域、資源情況 天泰投資屬於煤炭開採行業，公司自成立以來主要煤炭資源整合、開發利用、兼併收購等業務，涉及區域為山西省陽泉市平定縣、忻州市寧武縣、臨汾市翼城縣及蒲縣，公司所投資的礦井目前處於技改期，尚未正式投產。 6.近三年資產、負債、經營狀況 （1）近年財務狀況和經營情況（母公司報表口徑） 資 產 負 債 表 金額單位：人民幣元 股東會 董事會 總經理 副總經理 財務總監 綜合管理部 股份財務部 資 產 2011-12-31 2012-12-31 2013-12-31 流動資產： 貨幣資金 458,411,091.92 135,942.60 1,096,587.01 預付款項 1,143,789,594.73 應收利息 9,483,390.79 29,854,188.71 其他應收款 261,121,000.87 500,167,905.97 1,711,977,250.58 存貨 21,429,108.03 資 產 2011-12-31 2012-12-31 2013-12-31 其他流動資產 1,385,269.05 2,118,318.32 流動資產合計 1,863,321,687.52 532,601,616.44 1,745,046,344.62 非流動資產： 長期股權投資 247,500,000.00 350,456,000.00 350,456,000.00 固定資產 54,631.37 95,651.79 76,782.95 長期待攤費用 遞延所得稅資產 4,178,576.68 14,508,778.67 30,325,709.78 其他非流動資產 1,307,658,500.66 非流動資產合計 251,733,208.05 1,672,718,931.12 380,858,492.73 資產總計 2,115,054,895.57 2,205,320,547.56 2,125,904,837.35 流動負債： 短期借款 應付票據 應付帳款 預收款項 應付職工薪酬 應交稅費 3,346,265.10 2,292,309.78 2,418,581.73 其他應付款 251,118,276.00 368,469,686.00 504,037,755.15 應付利息 7,725,748.24 流動負債合計 254,464,541.10 370,761,995.78 514,182,085.12 非流動負債： 長期借款 100,000,000.00 非流動負債合計 0.00 100,000,000.00 負債合計 254,464,541.10 614,182,085.12 淨資產 1,860,590,354.47 1,834,558,551.78 1,511,722,752.23 利 潤 表 金額單位：人民幣元 項 目 2011年 2012年 2013年 一、營業收入 減：營業成本 營業稅金及附加 538,182.43 717,606.56 銷售費用 管理費用 2,268,799.79 4,289,705.94 1,145,039.12 財務費用 -15,581,121.19 -11,373,716.43 -8,621,354.35 資產減值損失 13,890,765.38 41,320,807.96 343,710,424.16 加：公允價值變動收益 投資收益 -151,514,812.83 其中：對聯營企業和合營企業投資收益 二、營業利潤 -152,093,256.81 -34,774,979.90 -336,951,715.49 加：營業外收入 減：營業外支出 200.00 100.00 40.00 項 目 2011年 2012年 2013年 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額 -152,093,456.81 -34,775,079.90 -336,951,755.49 減：所得稅費用 31,176.32 -8,743,277.21 -14,115,955.94 四、淨利潤 -152,124,633.13 -26,031,802.69 -322,835,799.55 （2）近年財務狀況和經營情況（合併報表口徑） 資 產 負 債 表 金額單位：人民幣元 資 產 2011-12-31 2012-12-31 2013-12-31 流動資產： 貨幣資金 731,912,356.98 39,711,423.38 57,722,522.23 應收帳款 2,849,607.93 195,682.03 預付款項 493,050,370.48 1,918,043.26 70,514,669.55 應收利息 6,967,015.79 17,634,840.48 其他應收款 38,271,702.48 153,396,551.85 615,369,769.56 存貨 17,749,186.99 12,088,389.03 19,399,089.75 其他流動資產 7,517,582.92 10,777,014.19 流動資產合計 1,280,983,616.93 224,448,614.16 791,613,587.79 非流動資產： 長期股權投資 956,000.00 20,956,000.00 固定資產 392,251,223.09 318,755,039.74 524,534,090.71 在建工程 244,117,851.17 812,044,165.41 1,143,817,036.24 工程物資 33,470.74 無形資產 324,933,231.77 1,532,997,075.89 1,524,194,977.52 商譽 27,201,575.41 27,201,575.41 27,201,575.41 長期待攤費用 124,300.00 112,000.00 96,000.00 遞延所得稅資產 6,762.43 1,737,618.48 349.34 其他非流動資產 603,665,557.76 30,588,985.21 非流動資產合計 988,634,943.87 3,297,502,503.43 3,271,389,014.43 資產總計 2,269,618,560.80 3,521,951,117.59 4,063,002,602.22 流動負債： 短期借款 127,000,000.00 應付票據 應付帳款 107,400,576.48 315,059,967.08 484,928,292.82 預收款項 8,604,080.00 80,889.20 164,889.20 應付職工薪酬 12,125,705.49 17,531,855.14 29,954,215.96 應交稅費 6,208,792.94 4,817,036.36 5,981,189.34 其他應付款 446,212,494.15 552,063,722.49 635,442,738.88 應付利息 7,725,748.24 一年內到期的非流動負債 89,285,173.00 89,285,174.00 流動負債合計 580,551,649.06 978,838,643.27 1,380,482,248.44 資 產 2011-12-31 2012-12-31 2013-12-31 非流動負債： 長期借款 589,640,000.00 長期應付款 899,537,570.20 858,042,308.88 非流動負債合計 899,537,570.20 1,447,682,308.88 負債合計 580,551,649.06 1,878,376,213.47 2,828,164,557.32 淨資產 1,689,066,911.74 1,643,574,904.12 1,234,838,044.90 利 潤 表 金額單位：人民幣元 項 目 2011年 2012年 2013年 一、營業收入 10,360,102.72 88,753,907.99 減：營業成本 7,426,477.59 91,284,597.58 營業稅金及附加 952,808.26 1,436,937.57 銷售費用 994,221.98 管理費用 281,378,443.40 89,925,452.41 70,818,003.22 財務費用 -15,638,998.64 46,526,325.77 45,671,757.34 資產減值損失 -1,247,292.78 6,785,079.26 282,614,272.63 加：公允價值變動收益 投資收益 -151,514,812.83 其中：對聯營企業和合營企業投資收益 二、營業利潤 -416,006,964.81 -141,256,040.57 -404,065,882.33 加：營業外收入 218,032.48 220,046.24 減：營業外支出 77,115.00 5,377,848.42 3,301,087.28 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額 -415,866,047.33 -146,633,888.99 -407,146,923.37 減：所得稅費用 4,202,990.57 -143,931.27 3,438,244.31 淨利潤 -420,069,037.90 -146,489,957.72 -410,585,167.68 上述2011年數據、2012年數據，經大華會計師事務所（特殊普通合夥）審計，並出具大華審計[2012]2929號、大華審計[2013]003189號無保留意見審計報告，2013年數據經信永中和會計師事務所(特殊普通合夥)審計，並出具XYZH/2013TYA1007號無保留意見審計報告。 7.天泰投資所屬各子公司概況 （1）控股子公司—

陽泉煤業

（集團）平定裕泰煤業有限公司

陽泉煤業

（集團）平定裕泰煤業有限公司（簡稱「平定裕泰」）註冊地址在陽泉市平定縣張莊鎮南後峪村,註冊資本為4,500.00萬元整, 公司法定代表人為：聶衍盛。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、山西省煤礦企業兼併重組整合工作領導組辦公室晉煤重組辦發[2009]52號文件《關於陽泉市營、盂縣、郊區、平定縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》及《資產收購協議書》，平定裕泰由原山西平定張莊鎮上馬郡頭煤業有限公司、山西平定鑫華煤業有限公司、山西恆昌煤業有限公司和山西平定裕泰煤業有限公司整合而成。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2011年12月26日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第140000115911965號企業法人營業執照。截止評估基準日，天泰投資出資額為4,500.00萬元，持股100%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦籌建項目相關服務（不得從事煤炭生產，有效期至2014年3月31日）。 3)基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合後平定裕泰設計生產能力60萬噸/年，批准開採3號-15號煤層。該礦現正處於基建期。平定裕泰投資總概算為30,235.00萬元，截止評估基準日，平定興裕技改投入已完成比例為84.80%。技改前期，由於煤炭市場低靡，資金短缺，礦井地質構造複雜，各種大小斷層一直影響著巷道掘進的順利進行，不僅加大了巖巷工程量，還增加了投工，影響施工進度和工期。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為2,830.4萬噸。應繳採礦權價款17,137.296萬元，按合同分八期繳納，首期於2012年繳納了3,427.4592萬元；2013年繳納了第2期價款1,000萬元，截至評估基準日，尚餘六期12,709.8368萬元沒有繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 37,857.27 55,798.56 73,971.02 負債總額 49,335.19 72,435.49 92,915.43 淨資產 -11,477.92 -16,636.93 -18,944.41 資產負債率 130.32% 129.82% 125.61% 淨資產收益率 139.21% 31.55% 12.43% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 737.48 2,305.10 營業成本 15,977.92 5,823.91 4,567.02 毛利率 -689.70% -98.13% 淨利潤 -15,977.92 -5249.53 -2355.72 淨利潤率 0.00% -711.82% -102.20% （2）控股子公司—

陽泉煤業

（集團）平定東升興裕煤業有限公司

陽泉煤業

（集團）平定東升興裕煤業有限公司（簡稱「平定興裕」），註冊地址在陽泉市平定縣冶西鎮蘇村村,註冊資本為4,500.00萬元整, 公司法定代表人為：郝寶慧。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、山西省煤礦企業兼併重組整合工作領導組辦公室晉煤重組辦發[2009]52號文件《關於陽泉市營、盂縣、郊區、平定縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》，《關陽泉市平定東升興裕煤業有限公司兼併重組整合方案的批覆》（晉煤重組辦發[2009]117號）及《資產收購協議書》，平定興裕由原山西東升興裕煤業有限公司、山西東升華興煤業有限公司、山西泰興煤業有限公司、山西泰鑫煤業有限公司、平定縣永興煤礦整合而成。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2009年12月26日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第140000115911973號企業法人營業執照。截止評估基準日，天泰投資出資額為4,500.00萬元，持股100%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦建設項目相關服務（不得從事煤炭生產，有效期至2014年8月31日）。 3）基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合後平定興裕設計生產能力90萬噸/年，批准開採6號、8號、12號、15號煤層。該礦現正處於基建期。平定興裕投資總概算為43,303.00萬元，截止評估基準日，平定興裕技改投入已完成比例為91.07%。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為2,280.81萬噸。應繳採礦權價款10,482.5404萬元，按合同分六期繳納，2012年繳納了首期價款3,000.00萬元；2013年繳納了第2期價款1,500.00萬元，截至評估基準日，尚餘5,982.5404萬元沒有繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 36,068.27 53,935.69 69,172.26 負債總額 40,187.02 61,112.74 77,807.98 淨資產 -4,118.75 -7,177.05 -8,635.72 資產負債率 111.42% 113.31% 112.48% 淨資產收益率 120.17% 36.90% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 160.77 1,326.36 營業成本 8,635.78 3,207.24 2,848.52 毛利率 -1894.92% -114.76% 淨利潤 -8,624.33 -3186.77 -3186.77 淨利潤率 -1982.19% -240.26% （3）控股子公司—

陽泉煤業

（集團）平定泰昌煤業有限公司

陽泉煤業

（集團）平定泰昌煤業有限公司（簡稱「平定泰昌」），冊地址在陽泉市平定縣冶西鎮冶西村,註冊資本為3,000.00萬元整, 公司法定代表人為：張五計。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、山西省煤礦企業兼併重組整合工作領導組辦公室晉煤重組辦發[2009]52號文件《關於陽泉市營、盂縣、郊區、平定縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》及《資產收購協議書》，平定泰昌由原平定泰昌煤業有限公司（小主體）、平定縣冶西鎮煤礦（整合關閉）、平定縣聶家莊煤礦（2009年底關閉）、平定鴻泰煤業有限公司（2009年底關閉，不在整合井田範圍內）四礦整合而成。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2011年12月27日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第 140000115911981號企業法人營業執照。截止評估基準日，天泰投資出資額為3,000.00萬元，持股100%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦籌建項目相關服務（不得從事煤炭生產，有效期至2014年4月14日）。 3）基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合後平定泰昌設計生產能力60萬噸/年，批准開採3號、6號-12號、8號、15號煤層。平定泰昌投資總概算為19,000.00萬元，截止評估基準日，該礦基建已基本結束，尚未試生產及驗收。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為698.85萬噸。應繳採礦權價款5,857.0347萬元，截至評估基準日，已經繳納了3,000.00萬元；尚餘2,857.0347萬元沒有繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 22,342.40 35,931.45 44,021.58 負債總額 22,640.85 37,140.00 50,568.71 淨資產 -298.46 -1,208.55 -6,547.13 資產負債率 101.34% 103.36% 114.87% 淨資產收益率 1106.07% 68.70% 81.05% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 - 137.76 5,243.92 營業成本 -3,301.13 968.06 10,566.24 毛利率 - -602.71% -101.50% 淨利潤 -3,301.13 -830.30 -5,306.65 淨利潤率 - -602.71% -101.20% （4）控股子公司—山西寧武榆樹坡煤業有限公司 山西寧武榆樹坡煤業有限公司（簡稱「寧武榆樹坡」），註冊地址在忻州市寧武縣陽方口工礦鎮榆樹坡村陽，註冊資本為38,111.48萬元整, 公司法定代表人為：李秀彬。 1）歷史沿革 2007年8月31日根據山西省人民政府國有資產監督管理委員會《關於省鄉鎮煤炭運銷集團有限公司整合收購山西寧武榆樹坡煤業有限公司和寧武縣陽方口鎮三岔煤礦有關問題的意見》（晉國資改革函[2007]281號），山西省鄉鎮煤炭運銷集團（為「山西省

國新能源

發展集團有限公司」（以下簡稱「

國新能源

」）前身）對原榆樹坡煤業公司和三岔煤礦（關閉礦井）進行整合，2008年9月辦理了榆樹坡煤業公司股東變更手續。 2009年2月，

陽泉煤業

（集團）有限責任公司（甲方）、山西

國新能源

發展集團有限公司（乙方）、山西國際電力集團有限公司（丙方）三方籤訂《股權轉讓協議書》，乙方同意將其合法持有榆樹坡煤業公司36%的股權轉讓予甲方，乙方同意將其合法持有榆樹坡煤業公司30%的股權轉讓予丙方，本次股權轉讓已完成，變更後榆樹坡公司的股權結構為：甲方持有36%的股權，乙方持有34%的股權，丙方持有30%的股權。 2010年12月，上述三方籤訂《股權轉讓補充協議書》，根據《山西省煤礦企業兼併重組整合工作領導組會議紀要（2009）8次》關於「省屬國有重點煤炭企業直接投資重組整合煤礦時投資比例不得低於51%」的要求，三方同意對股權比例進行變更，變更為：乙方同意將其合法持有榆樹坡煤業公司51%的股權轉讓予甲方，乙方同意將其合法持有榆樹坡煤業公司23%的股權轉讓予丙方，本次股權轉讓完成後，榆樹坡公司的股權結構為：甲方持有51%的股權，乙方持有26%的股權，丙方持有23%的股權。 2010年12月，上述三方與

陽泉煤業

集團天泰投資有限責任公司（丁方）、山西國際電力資產管理有限公司（戊方）籤訂《合同權利義務轉讓協議書》，丁方取代甲方、戊方取代丙方在上述《股權轉讓協議書》以及《股權轉讓補充協議書》的權利和義務。股權調整為：陽泉煤業（集團）天泰投資有限責任公司佔51%、山西

國新能源

發展集團有限公司佔26%、山西國際電力資產管理有限公司佔23%。 2011年9月，乙方、丁方、戊方、山西

通寶能源

股份有限公司（己方）籤訂《合同權利義務轉讓協議書》，己方取代戊方在上述《股權轉讓協議書》以及《股權轉讓補充協議書》的權利和義務。2011年11月30日

陽泉煤業

集團天泰投資有限責任公司、山西省

國新能源

發展集團有限公司、山西

通寶能源

股份有限公司（山西國際電力資產管理有限公司委託方）分別增加投資7,650.00萬元、3,900.00萬元、3,450.00萬元，註冊資本增加至18,111.48萬元人民幣，2011年12月18日取得第14000105951570號企業法人營業執照，法定代表人李秀彬。2012年陽泉煤業集團天泰投資有限責任公司、山西省

國新能源

發展集團有限公司、山西通寶能源股份有限公司按持股比例分別增加投資10,200.00萬元、5,200.00萬元、4,600.00萬元，註冊資本增加至38,111.48萬元人民幣。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦建設項目相關服務（不得從事煤炭生產）。 3）基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合後異地新建的寧武榆樹坡設計生產能力120萬噸/年，批准開採2號-5號。該礦現正處於基建期。寧武榆樹坡投資總概算為150,000.00萬元，截止評估基準日，寧武榆樹坡技改投入已完成比例為40.01%。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為16,032.1萬噸。應繳30年採礦權價款87,317.4315萬元，按合同分八期繳納，截止評估基準日採礦權人已繳納第一期資源價款17,463.4863萬元和第二期資源價款5,000.00萬元，截至評估基準日，尚餘64,853.9452萬元沒有繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 37,803.99 129,628.24 154,666.24 負債總額 18,130.03 95,305.59 125,095.23 淨資產 19,673.96 34,322.65 29,571.01 資產負債率 47.96% 73.52% 80.88% 淨資產收益率 -16.83% -15.57% -16.07% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 營業收入 - - - 營業成本 3,241.61 5,241.34 4,527.28 毛利率 - - - 淨利潤 -3,311.48 -5,343.70 -4,751.65 淨利潤率 - - - （5）參股子公司—

陽泉煤業

集團翼城河寨煤業有限公司

陽泉煤業

集團翼城河寨煤業有限公司（簡稱「翼城河寨」），註冊地址在臨汾市翼城縣澆底鄉河寨村，註冊資本為2,000.00萬元整, 公司法定代表人為：王清華。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、《關於臨汾市翼城縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》（晉煤重組辦發[2009]89號)及《資產收購協議書》，翼城河寨由原翼城縣河寨煤業有限公司、翼城縣殿兒垣煤炭有限公司、山西翼城燕家莊煤業有限公司三礦整合而成。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2012年8月20日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第 140000115975418號企業法人營業執照。截止評估基準日，

陽泉煤業

集團沙鋼礦業投資有限公司出資額為人民幣1,020.00萬元，佔公司註冊資本的51%；

陽泉煤業

集團天泰投資有限責任公司出資額人民幣980.00萬元，佔公司註冊資本的49%。 2）經營業務範圍 該礦籌建項目相關服務（不得從事煤炭生產，有效期至2013年10月16日）。 3）基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合後的翼城河寨設計生產能力60萬噸/年，批准開採2、9+10號煤層。翼城河寨整合收購後煤炭市場下跌，由於帶壓開採技術和成本等問題，根據陽煤集團陽煤會紀〔2013〕366號《

陽泉煤業

（集團）有限責任公司關於解決河寨公司停止技改後續問題的會議紀要》已經停止礦井技改工程，企業正在回收2號煤層煤。預計投資為21127.86萬元，截止評估基準日，翼城河寨技改投入已完成比例為83%。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為1,360.83萬噸。應繳採礦權價款17,647.389萬元，截止評估基準日採礦權人已繳納第一期資源價款4,444.389萬元和第二期資源價款4,400.00萬元，截至評估基準日，尚餘8,800.00萬元沒有繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 29,251.88 50,807.43 58,743.76 負債總額 34,150.89 577,136.63 681,747.93 淨資產 -4,899.02 -526,329.20 -623,004.17 資產負債率 116.75% 1135.93% 1160.55% 淨資產收益率 100.49% 0.29% 0.42% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 - 3,064.13 3,308.97 營業成本 4,025.00 4,386.24 5,851.44 毛利率 - -43.15% -76.84% 淨利潤 -4,923.02 -1,509.23 -2,626.80 淨利潤率 - -49.25% -79.38% （6）參股子公司—

陽泉煤業

集團翼城中衛青窪煤業有限公司

陽泉煤業

集團翼城中衛青窪煤業有限公司（簡稱「翼城中衛青窪」），註冊地址在臨汾市翼城縣中衛鄉青窪村，註冊資本為2,000.00萬元整, 公司法定代表人為：梁千柱。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、《關於臨汾市翼城縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》（晉煤重組辦發[2009]89號)及《資產收購協議書》，翼城中衛青窪由原翼城縣中衛青窪煤業有限公司、山西翼城東山煤業有限公司整合而成。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2012年8月17日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第 140000115975400號企業法人營業執照。截止評估基準日，

陽泉煤業

集團沙鋼礦業投資有限公司出資額為人民幣1,020.00萬元，佔公司註冊資本的51%；

陽泉煤業

集團天泰投資有限責任公司出資額人民幣980.00萬元，佔公司註冊資本的49%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦籌建項目相關服務（不得從事煤炭生產，有效期至2014年7月6日）。 3）基準日建設情況、經營狀況 整合的翼城中衛青窪設計生產能力60萬噸/年，批准開採2號-10號。翼城中衛青窪公司於2010年11月25日取得採礦證，2012年初，經公司生產部門建議，本著節約投資，減少掘進巷道進尺，縮短建設工期，促進公司早日達產達效為目標，對原有概算提出優化方案，優化方案一直未經過有關部門上會審查通過。從2012年初開始，由於煤炭市場較為低靡，煤炭價格一路下滑，銷售市場萎縮嚴重，經集團公司2012年10月18日黨政聯席會議研究，決定暫停公司技改，確定公司與山凹煤業公司進行資源整合。公司從2012年10月19日開始礦井停工停產，截止評估基準日礦井可採儲量為483.29萬噸，資源尚存在。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為483.29萬噸。應繳採礦權價款72.93萬元，截止評估基準日採礦權價款已全部繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 17,102.70 17,028.22 15,143.21 負債總額 22,883.25 28,165.37 28,187.53 淨資產 -5,780.55 -11,137.15 -13,044.32 資產負債率 133.80% 165.40% 186.14% 淨資產收益率 128.76% 66.83% 14.62% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 1,491.40 1,491.40 549.41 營業成本 8,799.15 8,799.15 2,456.89 毛利率 -489.99% -489.99% -347.19% 淨利潤 -7,442.78 -7,442.78 -1,907.22 淨利潤率 -499.05% -499.05% -347.14% （7）參股子公司—

陽泉煤業

集團翼城匯嶸煤業有限公司

陽泉煤業

集團翼城匯嶸煤業有限公司（簡稱「翼城匯嶸」），註冊地址在臨汾市翼城縣橋上鎮黃家垣村，註冊資本為2,000.00萬元整, 公司法定代表人為：喬志英。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、《關於臨汾市翼城縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》（晉煤重組辦發[2009]89號)及《資產收購協議書》，翼城匯嶸由原山西翼城匯嶸煤業有限公司、山西翼城崢嶸煤業有限公司、山西翼城劉王溝煤業有限公司三礦整合而成。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2012年8月20日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第 140000115975426號企業法人營業執照。截止評估基準日，

陽泉煤業

集團沙鋼礦業投資有限公司出資額為人民幣1,020.00萬元，佔公司註冊資本的51%；

陽泉煤業

集團天泰投資有限責任公司出資額人民幣980.00萬元，佔公司註冊資本的49%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦籌建項目相關服務（不得從事煤炭生產）。 3）基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合的翼城匯嶸設計生產能力60萬噸/年，批准開採批准開採2、9+10號煤層，該礦現在處於基建期。翼城匯嶸投資總概算為26,016.96萬元，截止評估基準日，翼城匯嶸技改投入已完成比例為72.92%。技改前期，由於煤炭市場低靡，資金短缺，礦井地質構造複雜，各種大小斷層一直影響著巷道掘進的順利進行，不僅加大了巖巷工程量，還增加了投工，影響施工進度和工期。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為1,281.44萬噸。應繳採礦權價款8,693.62萬元，截止評估基準日採礦權人已繳納6,093.62萬元，尚餘2,600.00萬元沒有繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 38,041.62 42,508.22 51,209.68 負債總額 42,040.52 48,985.69 58,790.31 淨資產 -3,998.90 -6,477.47 -7,580.63 資產負債率 110.51% 115.24% 114.80% 淨資產收益率 111.20% 76.17% 17.13% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 3,677.33 6,996.20 4,173.15 營業成本 7,564.20 11,980.99 5,408.93 毛利率 -105.70% -71.25% -29.61% 淨利潤 -4,446.90 -4,934.21 -1,298.65 淨利潤率 -120.93% -70.53% -31.12% （8）參股子公司—

陽泉煤業

集團翼城下交煤業有限公司

陽泉煤業

集團翼城下交煤業有限公司（簡稱「翼城下交」），註冊地址在臨汾市翼城縣橋上鎮下交村，註冊資本為2,000.00萬元整, 公司法定代表人為：蘇新彥。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、《關於臨汾市翼城縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》（晉煤重組辦發[2009]89號)及《資產收購協議書》，翼城下交由原山西翼城下交煤業有限公司、山西翼城南頭煤業有限公司、山西翼城莊裡煤業有限公司三礦整合而成。資產整合範圍為有效實物資產及採礦權。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2012年8月27日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第 140000115975442號企業法人營業執照。截止評估基準日，

陽泉煤業

集團沙鋼礦業投資有限公司出資額為人民幣1,020.00萬元，佔公司註冊資本的51%；

陽泉煤業

集團天泰投資有限責任公司出資額人民幣980.00萬元，佔公司註冊資本的49%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦籌建項目相關服務（不得從事煤炭生產，有效期至2014年6月29日）。 3）基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合的翼城下交設計生產能力60萬噸/年，批准開採批准開採2-10號煤層，該礦基建已基本結束，尚未試生產及驗收。翼城下交投資總概算為15,737.23萬元，截止2013年底完成投資14,162.49萬元，完成投資的90%。技改前期，由於煤炭市場低靡，資金短缺，礦井地質構造複雜，各種大小斷層一直影響著巷道掘進的順利進行，不僅加大了巖巷工程量，還增加了投工，影響施工進度和工期。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，目前可採儲量為871.73萬噸。應繳採礦權價款2,888.92萬元，截止評估基準日採礦權人已全部繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 33,731.61 39,674.67 46,749.58 負債總額 39,096.28 48,244.03 58,575.15 淨資產 -5,364.67 -8,569.36 -11,825.57 資產負債率 115.90% 121.60% 125.30% 淨資產收益率 106.40% 61.48% 27.33% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 2,679.49 3,331.90 5,911.17 營業成本 7,728.16 8,537.74 9,062.15 毛利率 -188.42% -156.24% -53.31% 淨利潤 -5,708.14 -5,268.61 -3,232.44 淨利潤率 -213.03% -158.13% -54.68% （9）參股子公司—

陽泉煤業

集團翼城山凹煤業有限公司

陽泉煤業

集團翼城山凹煤業有限公司（簡稱「翼城山凹」），註冊地址在臨汾市翼城縣橋上鎮黃家垣村，註冊資本為2,000.00萬元整, 公司法定代表人為：喬志英。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、《關於臨汾市翼城縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》（晉煤重組辦發[2009]89號)，及《資產收購協議書》，翼城山凹由原翼城山凹煤業有限公司、山西翼城大陽院煤業有限公司及新增區、縮減區整合而成。資產整合範圍為有效實物資產及採礦權。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2012年8月20日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第 140000115975426號企業法人營業執照。經歷次股權變更，截止評估基準日，

陽泉煤業

集團沙鋼礦業投資有限公司出資額為人民幣1,020.00萬元，佔公司註冊資本的51%；

陽泉煤業

集團天泰投資有限責任公司出資額人民幣980.00萬元，佔公司註冊資本的49%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦建設項目相關服務（不得從事煤炭生產，有效期至2014年11月30日）。 3）基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合的翼城山凹設計生產能力60萬噸/年，批准開採批准開採2#、9+10#號煤層，該礦正在進行礦井技改。翼城山凹投資總概算為22,461.67萬元，截止2013年底完成投資的31%。技改前期，由於煤炭市場低靡，資金短缺，礦井地質構造複雜，各種大小斷層一直影響著巷道掘進的順利進行，不僅加大了巖巷工程量，還增加了投工，影響施工進度和工期。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為1,342.95萬噸。應繳採礦權價款2,264.13萬元，截止評估基準日採礦權人已全部繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 30,725.65 36,799.68 46,609.32 負債總額 34,470.71 44,341.55 58,093.70 淨資產 -3,745.07 -7,541.87 -11,484.38 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產負債率 112.19% 120.49% 124.64% 淨資產收益率 79.26% 74.95% 34.11% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 3,439.47 2039.42 3599.02 營業成本 5,971.84 7,579.52 7,511.58 毛利率 -73.63% -271.65% -108.71% 淨利潤 -2,968.37 -5652.56 -3917.02 淨利潤率 -86.30% -277.16% -108.84% （10）參股子公司—

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集團翼城華泓煤業有限公司

陽泉煤業

集團翼城華泓煤業有限公司（簡稱「翼城華泓」），註冊地址在臨汾市翼城縣橋上鎮劉王溝村，註冊資本為3,000.00萬元整, 公司法定代表人為：鄭燕平。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、《關於臨汾市翼城縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》（晉煤重組辦發[2009]89號)，及《資產收購協議書》，翼城華泓由原山西翼城華泓煤業有限公司、翼城縣張家溝煤炭開採有限公司整合而成。資產整合範圍為有效實物資產及採礦權。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2012年8月17日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第 140000115912040號企業法人營業執照。經歷次股權變更，截止評估基準日，

陽泉煤業

集團沙鋼礦業投資有限公司出資額為人民幣1,530.00萬元，佔公司註冊資本的51%；

陽泉煤業

集團天泰投資有限責任公司出資額人民1,470.00萬元，佔公司註冊資本的49%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦籌建項目相關服務（不得從事煤炭生產，有效期至2014年12月30日）。 3）基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合的翼城華泓設計生產能力90萬噸/年，批准開採批准開採2-10#號煤層，該礦正在進行礦井技改。翼城華泓投資總概算為25,580.77萬元，截止2013年底完成投資的65.70%。技改前期，由於煤炭市場低靡，資金短缺，礦井地質構造複雜，各種大小斷層一直影響著巷道掘進的順利進行，不僅加大了巖巷工程量，還增加了投工，影響施工進度和工期。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為1,701.03萬噸。應繳採礦權價款5,075.07萬元，截止評估基準日採礦權人已全部繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 50,378.06 50,351.19 58,123.46 負債總額 54,675.78 57,908.90 70,838.50 淨資產 -4,297.71 -7,557.71 -12,715.04 資產負債率 108.53% 115.01% 121.88% 淨資產收益率 122.71% 65.15% 50.86% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 7,709.40 13920.87 11619.72 營業成本 12,021.12 20,273.35 16,474.54 毛利率 -55.93% -45.63% -41.78% 淨利潤 -5,273.62 -4923.78 -6466.51 淨利潤率 -68.41% -35.37% -55.65% （11）參股子公司—

陽泉煤業

集團翼城石丘煤業有限公司

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集團翼城石丘煤業有限公司（簡稱「翼城石丘」），註冊地址在臨汾市翼城縣中衛鄉石丘村，註冊資本為2,000.00萬元整, 公司法定代表人為：李永鋒。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、《關於臨汾市翼城縣煤礦企業兼併重組整合方案（部分）的批覆》（晉煤重組辦發[2009]89號)，及《資產收購協議書》，翼城石丘由原原山西翼城石丘煤業有限公司、翼城縣楊窪煤炭有限公司兩個生產煤礦整合而成。資產整合範圍為有效實物資產及採礦權。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2012年8月27日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第140000115975467號企業法人營業執照。經歷次股權變更，截止評估基準日

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集團沙鋼礦業投資有限公司出資額為人民幣1,020.00萬元，佔公司註冊資本的51%，

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集團天泰投資有限責任公司出資額為人民幣549.20萬元，佔公司註冊資本的27.46%，自然人股東王勇出資額為人民幣430.80萬元，佔公司註冊資本的21.54%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：該礦籌建項目相關服務（不得從事煤炭生產） 3）基準日建設情況、預計投資情況、投資完成情況、經營狀況 整合的翼城石丘設計生產能力60萬噸/年，批准開採批准開採2#、9-10#號煤層，該礦正在進行礦井技改。截止本次評估基準日該企業正在進行礦井技改，尚未正式投產。翼城華泓投資總概算為11,967.96萬元，截止2013年底完成投資的65.20%。技改前期，由於煤炭市場低靡，資金短缺，礦井地質構造複雜，各種大小斷層一直影響著巷道掘進的順利進行，不僅加大了巖巷工程量，還增加了投工，影響施工進度和工期。 4)礦井資源及資源價款繳納情況 截止評估基準日，可採儲量為497.76萬噸。應繳採礦權價款1,293.84萬元，截止評估基準日採礦權價款已全部繳納。 5）近年財務狀況和經營情況 近年財務狀況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 資產總額 13,219.82 19,285.01 22,743.19 負債總額 17,199.52 24,232.45 30,665.19 淨資產 -3,979.70 -4,947.44 -7,922.00 資產負債率 130.10% 125.65% 134.83% 淨資產收益率 114.77% 59.19% 38.51% 近年經營情況簡表 金額單位：人民幣萬元 項目 2011年 2012年 2013年 營業收入 3,002.48 2928.20 3283.13 營業成本 6,085.02 5,778.84 5,763.24 毛利率 -102.67% -97.35% -75.54% 淨利潤 -4,567.70 -2928.37 -3050.65 淨利潤率 -152.13% -100.01% -92.92% （12）參股子公司—

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集團蒲縣天煜新星煤業有限公司

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集團蒲縣天煜新星煤業有限公司（簡稱「蒲縣新星」），註冊地址在臨汾市蒲縣太林鄉碾溝村，註冊資本為2,000.00萬元整, 公司法定代表人為：曹鴻。 1）歷史沿革 根據《山西省人民政府關於加快推進煤礦企業兼併重組的實施意見》（晉政發[2008]23號）、山西省煤礦企業兼併重組整合工作領導組辦公室《關於臨汾市蒲縣宏源集團郭家山煤業有限公司、臨汾西郭天煜煤業有限責任公司等十處煤礦企業兼併重組整合方案的批覆》（晉煤重組辦發[2009]86號)，及《資產收購協議書》，蒲縣新星由原臨汾西郭天煜煤業有限公司新星煤礦、山西蒲縣錦泰煤業有限公司、山西蒲縣勝蒲煤業有限公司、山西蒲縣蒲同煤礦有限公司整合而成。資產整合範圍為有效實物資產及採礦權。其中：①對實物資產價值以《資產評估報告》為依據確定；②採礦權價款以《山西省人民政府辦公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發[2008]83號）及山西省人民政府辦公廳[2009]27次會議紀要為依據確定；③土地使用方式沿用舊礦使用方式。 2012年9月25日，經山西省工商行政管理局批覆，取得第 140000115975514號企業法人營業執照。經歷次股權變更，截止評估基準日，

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集團天泰投資有限責任公司佔其註冊資本的4.76%。 2）經營業務範圍 許可經營項目：煤炭開採（有效期至2013年3月6日） 3）基準日建設、經營狀況 截止本次評估基準日該企業處於正常生產階段。礦井服務年限剩餘不到1年，預計在2015年進行回收。 （四）委託方與被評估單位之關係 本次評估的委託方北京潤達，被評估單位為天泰投資。被評估單位為委託方的參股子公司。 （五）項目背景 根據《北京潤達國際投資管理有限公司股東會決議》（2014年6月10日），北京潤達擬轉讓所持有的天泰投資49%股權。 二、評估目的 根據中國信達資產管理股份有限公司《關於北京潤達國際投資管理有限公司退出持有的

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集團天泰投資有限公司49%股權的意見函》（2014年3月3日）、《北京潤達國際投資管理有限公司股東會決議》（2014年6月10日），北京潤達擬轉讓所持有的天泰投資49%股權，北京潤達委託天健興業對該經濟行為而涉及天泰投資的股東全部權益於評估基準日的市場價值進行評估，為本次經濟行為提供價值參考依據。 三、評估對象和評估範圍 評估對象：天泰投資於評估基準日的股東全部權益。 評估範圍：評估範圍為天泰投資全部資產及相關負債，具體評估範圍以天泰投資根據審計後會計報表填寫的資產評估申報表為準。 委估資產類型包括流動資產、非流動資產、流動負債、非流動負債。 納入本次評估範圍各被評估單位的資產列表如下： 金額單位：人民幣元 項目 帳面價值 流動資產 1,745,046,344.62 非流動資產 380,858,492.73 其中：長期股權投資 350,456,000.00 固定資產 76,782.95 遞延所得稅資產 30,325,709.78 資產總計 2,125,904,837.35 流動負債 514,182,085.12 非流動負債 100,000,000.00 負債合計 614,182,085.12 所有者權益合計 1,511,722,752.23 本次評估對象、評估範圍與經濟行為涉及的評估對象、評估範圍一致，上述表中數據經信永中和會計師事務所(特殊普通合夥)進行了審計，並出具了（XYZH/2013TYA1007號）《審計報告》。 1.委估資產的權屬狀況 評估人員查閱了天泰投資於評估基準日有效的公司章程、歷次股權變更的驗資報告以及評估基準日有效的股東出資證明書；查閱了被評估單位的存貨、固定資產、無形資產等資產產權資料，發現除了平定興裕部分房產辦理房屋所有權證外，其房屋建築物均未辦理房屋所有權證，土地使用權類型分為劃撥、出讓、集體及租賃村委會土地四種類型，土地均為兼併重組後沿用舊公司的土地使用方式，土地使用權人均未變更。 2.委估資產的經濟狀況 評估人員對委估資產的經濟狀況進行了調查核實，評估人員對委估資產的經濟狀況進行了調查核實，通過對目前經營情況、財務狀況、長期股權投資管理情況進行分析，評估人員認為，如果被評估單位按照目前的計劃目標開展經營活動，各項資產基本能夠滿足經營需求。 3.委估資產的物理狀況 評估人員對被評估單位及其子公司實物資產進行了實地踏勘，被評估單位資產為電子設備，主要包括各種桌上型電腦、筆記本電腦、印表機、空調機以及數位相機、辦公家具等，設備正常使用，狀態良好。子公司主要實物資產為房屋建築物、井巷工程和機器設備，由於閉井，房屋建築大部分已拆除或處於廢棄狀態，井巷工程大多也已閉井廢棄，機器設備大部分處於待報廢、閒置狀態。對於在用房屋建築物可有效使用，設備運行正常，目前各礦井處於技改期。 4.對企業價值影響較大的單項資產或者資產組合 對企業價值影響較大的資產為長期股權投資、固定資產及無形資產（含採礦權、土地使用權）。 5.企業申報的帳面記錄的無形資產的情況 企業申報的帳面無形資產主要為：納入本次評估範圍、企業申報的帳面記錄的長期股權投資各評估單位無形資產主要為採礦權、土地使用權、其他無形資產。具體情況如下： 採礦權情況見下表： 金額單位：人民幣元 被評估單位 採礦權許可證號 生產規模 帳面值 平定裕泰 C1400002009111220043883 60萬噸/年 289,107,450.00 平定興裕 C1400002009121220048126 90萬噸/年 194,396,616.00 平定泰昌 C1400002009111220044421 60萬噸/年 101,611,052.43 翼城匯嶸 C1400002009121220053064 60萬噸/年 142,283,599.26 翼城下交 C1400002009121220053068 60萬噸/年 84,844,150.93 翼城河寨 C1400002009121220053061 60萬噸/年 192,808,987.46 翼城華泓 C1400002010011220054569 90萬噸/年 129,436,072.42 翼城山凹 C1400002010011220053166 60萬噸/年 116,803,094.41 翼城中衛青窪 C1400002010011220055107 60萬噸/年 8,595,525.67 翼城石丘 C1400002009121220053067 60萬噸/年 116,803,094.41 寧武榆樹坡 C1400002009121220048675 120萬噸/年 937,994,603.95 無形資產-土地使用權情況見下表： 金額單位：人民幣元 使用單位 土地使用權證號 證載權利人 宗地位置 面積（㎡） 用地性質 帳面值 翼城河寨 翼國用2003字第000053號 翼城縣殿兒垣煤炭有限公司 翼城縣隆化鎮牢寨村 20,503.19 國有出讓 4,391,337.97 翼城河寨 翼國用2003字第000054號 翼城縣殿兒垣煤炭有限公司 翼城縣隆化鎮牢寨村 15,707.52 國有出讓 翼城中衛青窪 翼國用（2005）第000048號 翼城縣中衛鄉青窪煤礦 翼城縣中衛鄉青窪村 3,654.00 國有出讓 96,193.19 翼城華泓 翼國用（2006）000084號 翼城縣張家溝煤炭開採有限公司 翼城縣橋上鎮劉王溝村 11,419.00 國有出讓 4,965,640.83 翼城華泓 翼國用（2006）000085號 翼城縣張家溝煤炭開採有限公司 翼城縣橋上鎮劉王溝村 5,655.00 國有出讓 翼城華泓 翼國用（2006）000086號 翼城縣張家溝煤炭開採有限公司 翼城縣橋上鎮劉王溝村 12,765.00 國有出讓 翼城華泓 翼國用（2006）000087號 翼城縣張家溝煤炭開採有限公司 翼城縣橋上鎮劉王溝村 4,066.00 國有出讓 合計 73,769.71 9,453,171.99 無形資產-其他無形資產情況見下表： 金額單位：人民幣元 被評估單位 內容或名稱 取得日期 帳面價值 平定裕泰 林木森企業信息化系統—財務模塊《企業之魂5.53》 2010年10月 28,700.00 平定裕泰 供應物流管理軟體 2010年11月 11,066.67 平定裕泰 預算管理軟體 2011年5月 3,666.67 平定裕泰 林木森企業信息化系統—生產模塊 2012年3月 9,800.00 平定裕泰 電子汽車衡稱重管理軟體 2012年4月 3,712.50 平定裕泰 網站建設軟體 2012年6月 34,526.85 平定裕泰 用工管理軟體 2012年7月 1,373.33 平定裕泰 龍軟地測空間管理信息系統V3.0軟體 2013年12月 101,709.40 平定泰昌 林木森企業信息化系統—財務模塊《企業之魂5.53》 2012年5月 41,625.00 平定泰昌 林木森企業信息化系統—生產模塊 2012年5月 平定泰昌 龍軟地測空間管理信息系統V3.0軟體 2012年6月 96,250.00 平定泰昌 網站管理系統開發 2012年7月 25,000.00 平定泰昌 林木森軟體升級 2013年9月 18,543.00 中衛青窪 林木森企業信息化系統—財務模塊《企業之魂5.53》 2011年12月 25,375.00 中衛青窪 供應管理軟體 2013年1月 20,238.10 翼城匯嶸 龍軟地測空間管理信息系統V3.0軟體 2013年6月 120,000.00 翼城匯嶸 物流軟體 2013年12月 25,000.00 翼城下交 林木森企業信息化系統—財務模塊《企業之魂5.53》 2011年12月 29,016.99 翼城下交 物流管理系統軟體 2012年10月 22,083.38 翼城下交 通風系統軟體 2013年1月 122,219.96 翼城下交 龍軟地測空間管理信息系統V3.0軟體 2013年9月 102,564.10 山凹煤業 林木森企業信息化系統—財務模塊《企業之魂5.53》 2011年12月 28,418.69 山凹煤業 林木森企業信息化系統—生產模塊 2012年5月 8,545.41 山凹煤業 龍軟地測空間管理信息系統 2013年5月 95,726.53 翼城石丘 人員定位系統軟體 2013年3月 11,704.52 翼城石丘 龍軟地測空間管理信息系統V3.0軟體 2013年6月 93,485.31 翼城石丘 林木森企業信息化系統—生產模塊 2013年12月 10,179.05 翼城石丘 林木森企業信息化系統—財務模塊《企業之魂5.53》 2012年1月 25,002.89 翼城石丘 瓦斯監控系統kj78n軟體 2012年9月 39,175.55 被評估單位 內容或名稱 取得日期 帳面價值 翼城華泓 林木森企業信息化系統—財務模塊《企業之魂5.53》 2011年10月 20,260.52 翼城華泓 林木森企業信息化系統—生產模塊 2011年10月 8,702.16 合計 1,183,671.57 6.企業申報的帳面未記錄無形資產的情況 長期股權投資中評估單位平定興裕所佔用的土地使用權，一直沿用舊礦的使用方式，為國有劃撥工業用地，截止評估基準日，土地使用權人尚未變更為平定興裕，經委託方與被評估單位溝通協商，由於當地國土部門無法出具相關文件證明其權屬及使用方式的合理性，所以本次評估將上述土地不納入評估範圍。具體情況詳見下表： 使用單位 土地使用權證號 證載權利人 宗地位置 面積（㎡） 用地性質 平定興裕 平國用（2002）字第012號 平定縣興裕煤礦 冶西鎮蘇村村 43,402.30 劃撥 平定興裕 平國用（2002）字第013號 平定縣興裕煤礦 冶西鎮蘇村村 19,852.80 劃撥 平定興裕 平國用（2002）字第014號 平定縣興裕煤礦 平定縣冶西鎮蘇村村 1,419.43 劃撥 平定興裕 平國用（2002）字第135號 平定縣華興煤礦 平定縣冶西鎮劉家莊村 6,435.00 劃撥 平定興裕 平國用（2002）字第136號 平定縣華興煤礦 平定縣冶西鎮劉家莊村 10,926.55 劃撥 合計 82,036.08 7.引用其他機構出具的報告結論情況 匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的採礦權的評估，北京潤達另行委託北京晟恆燁礦業投資諮詢有限公司評估（以下簡稱「晟恆燁」），出具採礦權評估報告，報告號為恆燁礦報字[2014]第1008 號、恆燁礦報字[2014]第1009號、恆燁礦報字[2014]第1010號、恆燁礦報字[2014]第1011號、恆燁礦報字[2014]第1012號、恆燁礦報字[2014]第1013號、恆燁礦報字[2014]第1014號、恆燁礦報字[2014]第1015號、恆燁礦報字[2014]第1016號、恆燁礦報字[2014]第1017號、恆燁礦報字[2014]第1018號。我公司應委託方要求，在覆核的基礎上將採礦權評估結果匯總到我公司評估結果中，與採礦權有關的評估責任由晟恆燁承擔。 匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的土地使用權的評估，北京潤達另行委託山西大地評估規劃勘測有限公司評估（以下簡稱「大地公司」），出具土地估價報告，報告號為（晉）大地〔2014〕（估）字第066號、（晉）大地〔2014〕（估）字第067號、（晉）大地〔2014〕（估）字第068號。我公司應委託方要求，在覆核的基礎上將土地使用權評估結果匯總到我公司評估結果中，與土地使用權有關的評估責任由大地公司承擔。 四、價值類型及其定義 本次評估價值類型為市場價值，本報告所稱市場價值是指自願買方和自願賣方在各自理性行事且未受任何強迫的情況下，評估對象在評估基準日進行正常公平交易的價值估計數額。 註冊資產評估師執行資產評估業務的目的僅是對評估對象價值進行估算並發表專業意見。評估結果係指評估對象在評估基準日的經濟環境與市場狀況以及評估師所依據的評估前提和假設條件沒有重大變化的情況下，為滿足評估目的而提出的價值估算結果，不能理解為評估對象價值實現的保證或承諾。 五、評估基準日 （一）本項目評估基準日為2013年12月31日。 （二）評估基準日的確定是北京潤達、天泰投資根據以下情況協商擇定的： 1.該評估基準日與會計報表結帳日一致，為利用會計信息提供方便。 2.評估基準日與評估日期較接近，增加評估詢價的準確度，儘可能反映委估資產於評估基準日的客觀價值。 3.本評估基準日最大程度地達成了與評估目的的實現日的接近，有利於保證評估結果有效地服務於評估目的。 （三）本次評估工作中所採用的價格標準均為評估基準日有效的價格標準。 六、評估依據 本次評估工作中所遵循的具體行為依據、法律依據、產權依據和取價依據為： （一）行為依據 1. 中國信達資產管理股份有限公司《關於北京潤達國際投資管理有限公司退出持有的

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集團天泰投資有限公司49%股權的意見函》（2014年3月3日）； 2.《北京潤達國際投資管理有限公司股東會決議》（2014年6月10日）； 3.委託方與天健興業籤訂的《資產評估業務約定書》。 （二）法律法規依據 1．《中華人民共和國公司法》； 2．《中華人民共和國城市房地產管理法》； 3．《中華人民共和國土地管理法》； 4．《中華人民共和國企業所得稅法》； 5．《中華人民共和國土地管理法實施條例》； 6．《國有資產評估管理辦法》（國務院1991年91號令）； 7．《企業國有資產監督管理暫行條例》（中華人民共和國國務院令第378號）； 8.《金融企業國有資產評估監督管理暫行辦法》（中華人民共和國財政部令第47號）； 9．《中華人民共和國企業國有資產法》； 10．《國有資產評估管理辦法實施細則》（國資辦發（1992）36號）； 11．《國務院辦公廳轉發財政部關於改革國有資產評估行政管理方式加強資產評估監督管理工作意見的通知》（國辦發[2001]102號）； 12．《山西省省屬國有企業投資監督管理暫行辦法》（晉國資發（2006）7號）； 13．《企業國有資產評估管理暫行辦法》（國資委第12號令）； 14．《關於加強企業國有資產評估管理工作有關問題的通知》（國資委產權[2006]274號）； 15．關於印發《企業國有資產評估項目備案工作指引》的通知（國資發產權（2013）64號）； 16．其它相關的法律法規文件。 （三）評估準則依據 1．資產評估準則—基本準則（財企（2004）20號）； 2．資產評估職業道德準則—基本準則（財企（2004）20號）； 3．資產評估準則—評估報告（中評協[2007]189號）； 4．資產評估準則—評估程序（中評協[2007]189號）； 5．資產評估準則—業務約定書（中評協[2007]189號）； 6．資產評估準則—工作底稿（中評協[2007]189號）； 7．資產評估準則—機器設備（中評協[2007]189號）； 8．資產評估準則—不動產（中評協[2007]189號）； 9．《資產評估價值類型指導意見》（中評協[2007]189號）； 10．資產評估準則—無形資產（中評協[2008]217號）； 11．資產評估準則—企業價值（中評協[2011]227號）； 12．《投資性房地產評估指導意見（試行）》（中評協[2009]211號）； 13．《註冊資產評估師關注評估對象法律權屬指導意見》（會協[2003]18號）； 14．《企業國有資產評估報告指南》（中評協[2008]218號）； 15．《評估機構業務質量控制指南》（中評協[2010]214號）； 16．《中評協關於修改評估報告等準則中有關籤章條款的通知》（中評協[2011]230號）； 17．《資產評估準則—利用專家工作》（中評協[2012]244號）； 18．《資產評估職業道德準則——獨立性》（中評協〔2012〕248 號）； 19．《房地產估價規範》（GB/T50291-1999）； 20．《城鎮土地估價規程》（GB/T18508-2001）； 21．《企業會計準則-基本準則》（財政部令第33號）； 22．《企業會計準則第1號-存貨等38項具體準則》（財會[2006]3號）； 23．《企業會計準則-應用指南》（財會[2006]18號）。 （四）產權依據 1.採礦許可證； 2.土地使用權證、房產證等； 3.車輛行駛證等； 4.主要設備購置合同、發票，以及有關協議、合同書、建築施工預決算書等財務資料。 （五）取價依據 1.被評估單位提供的原始會計報表、財務會計經營方面的資料、以及有關協議、合同書、發票等財務資料； 2．《房屋完損等級及評定標準》城鄉建設環境保護部； 3．《基本建設財務管理規定》（財建[2002]394號）； 4．《工程勘察設計收費管理規定》（計價格[2002]10號）； 5．《關於工程勘察設計收費管理規定有關問題的補充通知》（計辦價格[2002]1153號）； 6．《建設工程監理與相關服務收費管理規定》（發改價格[2007]670號）； 7．《山西省建築及裝飾工程預算定額》（2011）； 8.《山西省安裝工程預算定額》（2011）； 9.《山西省建設工程費用定額》（2011）； 10.《陽泉市工程造價信息》（2013.12）； 11. 《煤炭建設井巷工程概算定額》（2007基價）； 12.《煤炭建設井巷工程輔助費綜合定額》（2007基價）； 13.《煤炭建設工程費用定額及煤炭建設其他費用規定（修定）》（2011）； 14.《關於調整建築安裝工程稅金的通知》（晉建標定字[2011]7號）； 15.《山西省住房和城鄉建設廳關於調整山西省建設工程計價依據中人工單價的通知》晉建標字〔2013〕71號； 16.《山西省耕地佔用稅實施辦法》（山西省人民政府令第229號）； 17. 《山西省國有土地使用權有償出讓收入徵收管理實施辦法》； 18. 《中國人民銀行貸款利率表》（2012年7月6日起執行）； 19．《機電產品全球報價系統》及《2014機電產品報價手冊》； 20．《工程建設全國機電設備價格彙編》； 21．《慧聰商情》、《華納資訊》、《阿里巴巴》以及其他網站提供的相關企業銷售信息、計算機及辦公自動化設備、汽車市場信息； 22．《資產評估常用數據與參數手冊（第二版）》（北京科學技術出版社）； 23.評估人員收集的有關詢價資料和取價參數資料等； 24.國家有關部門發布的統計資料和技術標準資料及價格信息資料。 （六）其他依據 1.審計報告； 2.土地使用權評估報告； 3.採礦權評估報告。 七、評估方法 （一）評估方法的選擇 根據資產評估準則要求，資產評估的方法主要有收益法、市場法和成本法（資產基礎法）。註冊資產評估師執行企業價值評估業務，應當根據評估對象、價值類型、資料收集情況等相關條件，分析收益法、市場法和資產基礎法三種資產評估基本方法的適用性，恰當選擇一種或多種資產評估基本方法。市場法是指將評估對象與參考企業、在市場上已有交易案例的企業、股東權益、證券等權益性資產進行比較以確定評估對象價值的評估思路；收益法是指通過將被評估企業預期收益資本化或折現以確定評估對象價值的評估思路；資產基礎法，是指在合理評估企業各項資產和負債的基礎上確定評估對象價值的評估思路。 1.資產基礎法能夠反映被評估企業評估基準日的重置成本，且被評估企業各項資產負債等相關資料易於搜集，故此次選擇採用資產基礎法對被評估企業進行了評估。 2.收益法是從決定資產現行公平市場價值的基本依據—資產的預期獲利能力的角度評價資產。因為被評估單位為資源性企業，最主要資產為資源資產即採礦權，其次為固定資產、土地使用權、在建工程等。本次評估對採礦權採用收益法進行評估、其他資產主要採用成本法進行評估。考慮到最主要的資產—採礦權已經單獨採用了收益法進行評估。故整體評估不再採用收益法對企業價值進行評估。 3.市場法是以現實市場上的參照物來評價評估對象的現行公平市場價值，它具有評估角度和評估途徑直接、評估過程直觀、評估數據直接取材於市場、評估結果說服力強的特點。由於缺乏可比性較強的市場可比案例，無法獲取相關資料，故未選擇採用市場法進行評估。 （二）資產基礎法評估 資產基礎法是指在合理評估企業各項資產和負債的基礎上確定被評估單位股東權益價值或者淨資產價值的評估思路，即將構成企業的各種要素資產的評估值加總減去負債評估值求得企業股東權益價值或者淨資產價值的方法，計算公式如下： 評估值=Σ各單項資產評估值－Σ各單項負債評估值 1.流動資產評估 納入評估範圍的流動資產包括貨幣資金、應收利息、其他應收款、其他流動資產等四大類資產，具體評估方法如下： （1）貨幣資金：現金的評估，採用監盤的方式進行了現金盤點，將現金實際盤點數加上評估基準日到盤點日的現金支出數，減去評估基準日到盤點日的現金收入數，推算評估基準日實存數，將該實存數與評估基準日現金日記帳記錄核對，以實存數為評估值；銀行存款的評估，將銀行存款對帳單與銀行存款日記帳核對，對企業編制的銀行存款餘額調節表的未達帳項進行核實，對影響淨資產的項目根據實際情況進行調整，以核實調整後的數據作為評估值。 （2）應收利息 通過查詢借款合同了解借款金額、利率、期限等信息，以核實無誤後的帳面值作為評估值。 （3）其他應收款 評估人員首先進行總帳、明細帳、會計報表及清查評估明細表的核對，核實結果帳、表、單相符；其次，對其它應收款進行函證，以證實其它應收款的真實性。主要選取金額較大的款項進行函證確認，截至評估現場結束日，都已收到回函，評估人員對未發函的帳戶，評估人員將單、帳、證、表的方式逐項核實，調查債務人經營狀況、資信狀況，綜合分析判斷其他應收款的可收回性。 本次評估按照個別認定和帳齡分析相結合的方法進行評估，通過對相關資料進行分析，判斷其他應收款可收回金額，計算評估值。企業已計提的壞帳準備評估為零。具體方法如下： ①與關聯方往來，除有確鑿證據證明款項無法收回外，一般以核實後帳面值確定評估值。 ②與非關聯方往來，通過對相關資料進行分析判斷其他應收款可收回金額計算評估值，以其他應收款餘額扣除按帳齡分析預計的損失額確定評估值。 通過對企業歷史期其他應收款風險損失情況和企業其他應收款提取壞帳準備金率確定其他應收款本次評估預計損失率： 帳齡 計提比例 1年以內（含1年） 5% 1-2年（含2年） 10% 2-3年（含3年） 40% 3-5年（含5年） 80% 5年以上 100% ③有確鑿證據表明無法收回的其他應收款，評估為零。 2.長期股權投資的評估 對於長期股權投資，根據被投資企業具體情況，決定是否對子公司進行整體評估。本次通過對除持股比例為4.76%蒲縣新星礦外子公司進行整體評估，估算被投資企業股東全部權益價值，據此乘以天泰投資持股比例，計算長期股權投資的評估值。對蒲縣新星礦按照審計後帳面值及持股比例綜合確定評估值 3.設備類資產評估 納入評估的設備類資產為電子設備，電子設備包括主要包括各種桌上型電腦、筆記本電腦、印表機、空調機以及數位相機、辦公家具等。 本次評估採用成本法進行評估,即以重置成本作為設備的重置全價乘以成新率得出設備得評估價值。 設備評估重置全價的確定 評估值=重置全價×綜合成新率 ①重置成本的確定 合理分析、選定基準日市場同類型設備的市場價格、再考慮該設備重置過程中增值稅抵扣等其他費用因素，最後確定設備的重置全價。計算公式如下： 重置全價=設備市場購置價/1.17 ②綜合成新率 納入本次評估範圍的設備資產均為辦公電子類設備，通常考慮重要性及簡化評估方法，該類設備直接使用年限法成新率進行確定，即： 綜合成新率=使用年限法成新率 =尚可使用年限/（尚可使用年限+已使用年限）×100% ③評估值的確定： 評估值=重置全價×綜合成新率 4.遞延所得稅資產評估 遞延所得稅資產是企業核算資產在後續計量過程中因企業會計準則規定與稅法規定不同，產生資產的帳面價值與其計稅基礎的差異。評估人員就遞延所得稅資產產生的原因、形成過程進行了調查和了解，主要為應收款項計提壞帳形成的遞延所得稅資產，核實後確定分析評估值。 5.負債評估 負債包括:應交稅費、應交利息、其他應付款、長期借款。對於負債以評估基準日企業實際需要承擔的負債金額作為負債的評估值，對於將來不需支付的負債項目，按零值計算。 八、評估程序實施過程和情況 （一）接受委託及準備階段 1.天健興業與委託方就本次評估目的、評估對象與評估範圍、評估基準日、委託評估資產的特點等影響資產評估方案的問題進行了認真討論。 2.根據委託評估資產的特點，有針對性地布置資產評估申報明細表，並設計資產調查表、盈利情況調查表等，對被評估單位參與資產評估配合人員進行評估培訓，填寫資產評估清查表和各類調查表。 3.評估方案的設計 依據了解資產的特點，制定評估實施計劃，確定評估人員，組成資產評估現場工作小組。本項目評估人員共劃分為兩組，包括資產基礎法評估組、綜合組到評估現場。 4.評估資料的準備 收集和整理評估對象市場交易價格信息、主要原料市場價格信息、評估對象產權證明文件等。 （二）現場清查階段 1.評估對象真實性和合法性的查證 根據被評估單位提供的資產和負債申報明細，評估人員針對實物資產和貨幣性債權和債務採用不同的核查方式進行查證，以確認資產和負債的真實性。 對貨幣資金，我們通過查閱日記帳，審核銀行對帳單及銀行存款餘額調節表等方式進行調查； 對債權和債務，評估人員採取核對總帳、明細帳、抽查合同憑證等方式確定資產和負債的真實性。 對固定資產的調查採用重點和一般相結合的原則，重點調查房屋建築物、重要設備等資產。評估人員，查閱了相關工程的設計、施工文件，工程承包合同，工程款項結算資料、設備購置合同發票等，從而確定資產的真實性。 2.資產實際狀態的調查 設備運行狀態的調查採用重點和一般相結合的原則，重點調查生產用機械設備。主要通過查閱設備的運行記錄，在被評估單位設備管理人員的配合下現場實地觀察設備的運行狀態等方式進行。在調查的基礎上完善重要設備調查表。 3.實物資產價值構成及業務發展情況的調查 根據被評估單位的資產特點，調查其資產價值構成的合理性和合規性。重點核查固定資產帳面金額的真實性、準確性、完整性和合規性。查閱了有關會計憑證、會計帳簿以及工程決算、工程施工合同、設備採購合同等資料。 （三）選擇評估方法、收集市場信息和估算過程 評估人員根據本項目特點制訂了評估計劃，結合被評估單位實際情況和能夠取得的評估相關資料，合理選擇估值模型，合理確定評估參數和價格標準，參考企業提供的評估資料進行評定估算。 （四）評估匯總階段 1.評估結果的確定 依據在評估現場勘察的情況以及所進行的必要的市場調查和測算，確定評估結果。 2.評估結果的分析和評估報告的撰寫 撰寫資產評估報告，按照我公司內部質量審核程序進行三級覆核，經註冊資產評估師籤字後，向委託方提交資產評估報告。 3.工作底稿的整理歸檔 九、評估假設 （一）一般假設 1.交易假設：假定所有待評估資產已經處在交易過程中，評估師根據待評估資產的交易條件等模擬市場進行估價； 2.公開市場假設：公開市場假設是對資產擬進入市場的條件以及資產在這樣的市場條件下接受何種影響的一種假定。公開市場是指充分發達與完善的市場條件，是指一個有自願的買方和賣方的競爭性市場，在這個市場上，買方和賣方的地位平等，都有獲取足夠市場信息的機會和時間，買賣雙方的交易都是在自願的、理智的、非強制性或不受限制的條件下進行； 3.資產持續使用假設：資產持續使用假設是指評估時，被評估單位的資產按照評估基準日正在使用的用途、使用方式、使用頻度、使用環境、資產規模等情況繼續使用。在持續使用假設條件下，沒有考慮資產用途轉換或者最佳利用條件，其評估結果的使用範圍受到限制； 4.企業持續經營假設：是將企業整體資產作為被評估單位而做出的評估假定。即企業作為經營主體，在所處的外部環境下，按照經營目標，持續經營下去。企業經營者負責並有能力擔當責任；企業合法經營，並能夠獲取適當利潤，以維持持續經營能力。 （二）具體假設 1.對於本評估報告中被評估資產的法律描述或法律事項（包括其權屬或負擔性限制）。本公司按準則要求進行一般性的調查，除在評估報告中已有揭示外，假定評估過程中所評資產的權屬為良好的和可在市場上進行交易的，同時也不涉及任何留置權，沒有受侵犯或無其他負擔性限制的； 2．我們對市場情況的變化不承擔任何責任，亦沒有義務就基準日後發生的事項或情況修正我們的評估報告； 3．假定企業負責任地履行資產所有者的義務並稱職地對有關資產實行了有效的管理； 4.我們對價值的估算是根據2013年12月31日本地貨幣購買力做出的； 5．假設企業對所有有關的資產所做的一切改良是遵守所有相關法律條款和有關上級主管機構在其他法律、規劃或工程方面的規定； 6．本評估報告中的估算是在假定所有重要的及潛在的可能影響價值分析的因素都已在我們與委託方、被評估單位之間充分揭示的前提下做出的； 7．被評估單位和委託方提供的相關基礎資料和財務資料真實、準確、完整； 8．評估範圍內的資產和負債以被評估單位提供的評估申報表為準且產權合法、有效、無爭議； 9．無其他不可預測和不可抗力因素造成的重大不利影響。 十、評估結論 在持續經營前提下，天泰投資於評估基準日的總資產帳面價值為212,590.48萬元，評估價值為253,512.67萬元，增值額為40,922.19萬元，增值率為19.25%；總負債帳面價值為61,418.21萬元，評估價值為61,418.21萬元，增值額0.00萬元，增值率0.00%；淨資產帳面價值為151,172.27萬元，淨資產評估價值為192,094.46萬元，增值額為40,922.19萬元，增值率為27.07%。 各類資產及負債評估結果見下表。 資產評估結果匯總表 被評估單位名稱：

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集團天泰投資有限責任公司 金額單位：人民幣萬元 項目 帳面價值 評估價值 增減值 增值率% 1 流動資產 174,504.63 174,504.63 - - 2 非流動資產 38,085.85 79,008.04 40,922.19 107.45 3 長期股權投資 35,045.60 75,972.07 40,926.47 116.78 4 固定資產 7.68 3.40 -4.28 -55.73 5 在建工程 6 工程物資 7 無形資產 8 長期待攤費用 9 遞延所得稅資產 3,032.57 3,032.57 - - 10 其他非流動資產 11 資產總計 212,590.48 253,512.67 40,922.19 19.25 12 流動負債 51,418.21 51,418.21 - - 13 非流動負債 10,000.00 10,000.00 - - 14 負債合計 61,418.21 61,418.21 - - 15 淨資產 151,172.27 192,094.46 40,922.19 27.07 歸屬於北京潤達49%股東權益價值為：94,126.29萬元。（本次評估未考慮由於控股權和少數股權等因素產生的溢價或者折價對評估值的影響。） 1. 本次評估未考慮評估增值可能產生的所得稅對淨資產價值的影響。 2. 匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的採礦權的評估，北京潤達另行委託北京晟恆燁礦業投資諮詢有限公司評估（以下簡稱「晟恆燁」），出具採礦權評估報告，報告號為恆燁礦報字[2014]第1008 號、恆燁礦報字[2014]第1009號、恆燁礦報字[2014]第1010號、恆燁礦報字[2014]第1011號、恆燁礦報字[2014]第1012號、恆燁礦報字[2014]第1013號、恆燁礦報字[2014]第1014號、恆燁礦報字[2014]第1015號、恆燁礦報字[2014]第1016號、恆燁礦報字[2014]第1017號、恆燁礦報字[2014]第1018號。我公司應委託方要求，在覆核的基礎上將採礦權評估結果匯總到我公司評估結果中，與採礦權有關的評估責任由晟恆燁承擔。 3.匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的土地使用權的評估，北京潤達另行委託山西大地評估規劃勘測有限公司評估（以下簡稱「大地公司」），出具土地估價報告，報告號為（晉）大地〔2014〕（估）字第066號、（晉）大地〔2014〕（估）字第067號、（晉）大地〔2014〕（估）字第068號。我公司應委託方要求，在覆核的基礎上將土地使用權評估結果匯總到我公司評估結果中，與土地使用權有關的評估責任由大地公司承擔。 十一、特別事項說明 （一）引用其他機構出具的報告結論情況 1. 匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的採礦權的評估，北京潤達另行委託北京晟恆燁礦業投資諮詢有限公司評估（以下簡稱「晟恆燁」），出具採礦權評估報告，報告號為恆燁礦報字[2014]第1008 號、恆燁礦報字[2014]第1009號、恆燁礦報字[2014]第1010號、恆燁礦報字[2014]第1011號、恆燁礦報字[2014]第1012號、恆燁礦報字[2014]第1013號、恆燁礦報字[2014]第1014號、恆燁礦報字[2014]第1015號、恆燁礦報字[2014]第1016號、恆燁礦報字[2014]第1017號、恆燁礦報字[2014]第1018號。我公司應委託方要求，在覆核的基礎上將採礦權評估結果匯總到我公司評估結果中，與採礦權有關的評估責任由晟恆燁承擔。 2.匯總到長期股權投資中各評估單位股東全部權益價值中的土地使用權的評估，北京潤達另行委託山西大地評估規劃勘測有限公司評估（以下簡稱「大地公司」），出具土地估價報告，報告號為（晉）大地〔2014〕（估）字第066號、（晉）大地〔2014〕（估）字第067號、（晉）大地〔2014〕（估）字第068號。我公司應委託方要求，在覆核的基礎上將土地使用權評估結果匯總到我公司評估結果中，與土地使用權有關的評估責任由大地公司承擔。 （二）權屬資料瑕疵情況 1. 納入本次評估範圍內房屋建築物除控股子公司平定興裕部分房屋辦理房屋所有權證外，其他被評估單位房屋建築物均未辦理房屋所有權證。本次評估未考慮辦證所需費用。建築物的面積以核實後的被評估單位填寫的評估申報明細表為準。如若辦理房屋所有權證時，證載面積與被評估單位填報的建築面積不符，且對評估結果產生較大影響時，應相應調整評估值。 2.納入本次評估範圍的控股子公司平定裕泰的房屋建（構）築物物計327項。房屋建築物共計125項，1項已拆除、2項倒塌、83項已廢棄，39項在用；構築物共計202項，其中108項廢棄、16項已拆除、1項倒塌。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除、倒塌資產明細詳見平定裕泰出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 3.經核實，納入本次評估範圍的控股子公司平定裕泰在用房屋建築物共39項，均未辦理房屋產權證，具體明細詳見平定裕泰出具的《房屋權屬說明》。 4.納入本次評估範圍的控股子公司平定裕泰的部分車輛的證載權利人不是平定裕泰，平定裕泰做出了權屬說明，承諾車輛產權系平定裕泰所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車牌號 車輛名稱 證載權利人 1 晉C09708 JX1032DS輕型普通貨車 平定縣張莊鎮聯營煤礦 2 晉CXH485 廂式貨車江鈴JX5023XXYDS 山西鑫華煤業有限公司 3 晉K7A702 現代轎車BH7183MY

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（集團）有限責任公司 5 晉CDD815 現代名馭車BH7183MY

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（集團）有限責任公司 6 晉CV1361 勝達2359cc輕型客車KMWSN

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（集團）有限責任公司 5.納入本次評估範圍的控股子公司平定裕泰廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷 設備 項數 86 125 81 334 帳面值（元） 2,840,584.22 3,923,474.03 47,493,874.16 13,017,844.32 6. 納入本次評估範圍的控股子公司平定興裕的房屋建（構）築物共計380項，其中：房屋建築物共計188項，79項已拆除、36項已廢棄、在用72項；構築物共計192項，其中44項廢棄、32項拆除。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除資產明細詳見平定興裕出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 7.經核實，納入本次評估範圍的在用房屋建築物共72項，尚有33項未辦理房屋產權證，未辦理房屋所有權證資產具體明細詳見平定興裕出具的《房屋權屬說明》。 8.納入本次評估範圍的控股子公司平定興裕的井巷資產共計154項，其中有136項資產已閉井廢棄。關於閉井廢棄資產具體明細詳見平定興裕出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 9. 納入本次評估範圍的控股子公司平定興裕的4項構築物，權屬歸村集體所有，本次評估值為零，具體明細如下表所示： 序號 構築物名稱 計量單位 面積體積 帳面值（元） 1 南川河公路大橋 ㎡ 368.00 70,711.81 2 南川河公路大橋鐵護欄 m 58.00 8,668.03 3 煤廠至辦公區公路 ㎡ 4,800.00 187,256.89 4 簡易公路 ㎡ 2,200.00 268,161.87 合計 534,798.60 10.納入本次評估範圍的控股子公司平定興裕的部分車輛的證載權利人不是平定興裕，平定興裕做出了權屬說明，承諾車輛產權系平定興裕所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車牌號 車輛名稱 證載權利人 1 晉C42224 桑塔納2000

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（集團）平定裕泰煤業有限公司 2 晉C42696 桑塔納2000

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（集團）平定裕泰煤業有限公司 3 晉CS1201 北京現代BH7183MY

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(集團)有限責任公司 4 晉CS1200 勝達2359CC輕型客車KMHSH

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(集團)有限責任公司 11.平定興裕所佔用的土地使用權，一直沿用舊礦的使用方式，為國有劃撥工業用地，截止評估基準日，土地使用權人尚未變更為平定興裕，經委託方與被評估單位溝通協商，由於當地國土部門無法出具相關文件證明其權屬及使用方式的合理性，所以本次評估將上述土地不納入評估範圍。 12. 納入本次評估範圍的控股子公司平定興裕廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 115 76 136 797 帳面值（元） 1,611,634.83 1,490,153.28 46,660,995.91 7,498,339.35 13.納入本次評估範圍的控股子公司平定泰昌的房屋建（構）築物共計265項，其中：房屋建築物共計90項，其中1項已拆除、34項已廢棄；構築物共計175項， 60項廢棄。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除資產明細詳見平定泰昌出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》 14. 經核實，納入本次評估範圍的在用房屋建築物共55項，均未辦理房屋產權證，具體明細詳見平定泰昌出具的《房屋權屬說明》。 15.納入本次評估範圍的控股子公司平定泰昌的井巷資產共計172項，其中閉井廢棄146項。關於閉井廢棄資產具體明細詳見平定泰昌出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 16.納入本次評估範圍的控股子公司平定泰昌的部分車輛的證載權利人不是平定泰昌，平定泰昌做出了權屬說明，承諾車輛產權系平定泰昌所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車牌號 車輛名稱 證載權利人 1 晉CD7119 北京現代BH7162MW

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（集團）有限責任公司 2 晉CYM338 現代轎車BH7183MY

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（集團）有限責任公司 3 晉CV3203 勝達2359CC

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（集團）有限責任公司 17. 納入本次評估範圍的控股子公司平定泰昌廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 35 60 146 132 帳面值（元） 596,799.40 1,298,701.98 59,709,548.10 1,944,320.93 18.納入本次評估範圍的控股子公司寧武榆樹坡的房屋建（構）築物共計81項，其中：房屋建築物共計59項， 51項已拆除、1項已廢棄、在用7項；構築物共計22項全部拆除。經核實，納入本次評估範圍的在用房屋建築物共7項，尚未辦理房產證，具體明細詳見寧武榆樹坡出具的《房屋權屬說明》，關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除資產明細詳見寧武榆樹坡出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 19.納入本次評估範圍的控股子公司寧武榆樹坡的井巷資產共計82項，全部閉井廢棄。關於閉井廢棄資產具體明細詳見寧武榆樹坡出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 20.納入本次評估範圍的控股子公司寧武榆樹坡的229臺（套）機器設備，設備類資產因配合煤炭整合的需要，井下設備全部封井廢棄，井上設備也因老化淘汰全部報廢。部分車輛的證載權利人不是寧武榆樹坡，寧武榆樹坡做出了權屬說明，承諾車輛產權系寧武榆樹坡所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車輛牌號 車輛名稱及規格型號 證載權利人 1 晉F83258 越野車長城CC6460K 張敏 2 晉F89243 現代BF7140KY 張敏 3 晉HB4460 本田HG7240 孫虎 21. 納入本次評估範圍的控股子公司寧武榆樹坡廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 52 22 82 164 帳面值（元） 114,559.68 87,305.26 無 703,067.51 22.納入本次評估範圍的參股子公司翼城河寨的房屋建（構）築物共計301項，其中：房屋建築物共計103項，63項已廢棄，在用40項；構築物共計198項，89項廢棄。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除資產明細詳見翼城河寨出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 23.經核實，在用房屋建築物共40項，均未辦理房屋產權證，具體明細詳見翼城河寨出具的《房屋權屬說明》； 24.納入本次評估範圍的參股子公司翼城河寨的井巷資產共計131項，其中有69項資產已閉井廢棄。關於閉井廢棄資產具體明細詳見翼城河寨出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 25.納入本次評估範圍的參股子公司翼城河寨的構築物5項，權屬歸村集體所有，本次評估值為零。具體明細如下表所示： 序號 構築物名稱 計量單位 面積體積 帳面值(元） 1 油莊--牢寨運煤專用路 ㎡ 35,000.00 649,977.89 2 薛家坡--遼溝公路 m 12,000.00 222,849.56 3 薛家坡--遼溝公路挖土方 ㎡ 24,000.00 237,706.20 4 薛家坡--遼溝公路挖石方 ㎡ 6,000.00 115,138.94 5 從一眼橋到車棚門口硬化 ㎡ 146.30 61,583.52 合計 1,287,256.11 26. 納入本次評估範圍的參股子公司翼城河寨的2宗土地使用權證載權利人翼城縣殿兒垣煤炭有限公司，截止評估基準日，土地使用權人尚未變更為翼城河寨，翼城河寨做出了權屬說明，承諾土地使用權系翼城河寨所有，不存在產權糾紛，並承擔與土地使用權產權相關的全部責任。具體情況如下表所示： 序號 宗地名稱 證載權利人 權證編號 宗地位置 面積（㎡） 用地性質 1 宗地一 翼城縣殿兒垣煤炭有限公司 0090000001 翼城縣隆化鎮年寨村 23,503.19 出讓 2 宗地二 翼城縣殿兒垣煤炭有限公司 0090000004（001） 翼城縣隆化鎮年寨村 15,707.52 出讓 合計 39,210.71 27.納入本次評估範圍的參股子公司翼城河寨的部分車輛的證載權利人不是翼城河寨，翼城河寨做出了權屬說明，承諾車輛產權系翼城河寨所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車牌號 車輛名稱 證載權利人 1 晉C42224 桑塔納2000

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（集團）平定裕泰煤業有限公司 2 晉C42696 桑塔納2000

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（集團）平定裕泰煤業有限公司 3 晉CS1201 北京現代BH7183MY

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(集團)有限責任公司 4 晉CS1200 勝達2359CC輕型客車KMHSH

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(集團)有限責任公司 28. 納入本次評估範圍的參股子公司翼城河寨廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 63 89 69 419 帳面值（元） 1,928,290.76 1,777,711.12 52,061,342.44 18,997,247.70 29.納入本次評估範圍的參股子公司翼城中衛青窪的房屋建（構）築物共計199項，其中：房屋建築物共計79項，1項已拆除、21項已廢棄；構築物共計120項， 16項廢棄。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除資產明細詳見翼城中衛青窪出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 30.經核實，納入本次評估範圍的在用房屋建築物共57項，尚未辦理房產證，具體明細詳見翼城中衛青窪出具的《房屋權屬說明》。 31.納入本次評估範圍的參股子公司翼城中衛青窪的井巷資產共計130項，其中有70項資產已閉井廢棄。關於閉井廢棄資產具體明細詳見翼城中衛青窪出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 32.納入本次評估範圍的參股子公司翼城中衛青窪的6項構築物，權屬歸村集體所有，本次評估值為零，具體明細如下表所示： 序號 構築物名稱 計量單位 面積/體積 帳面值（元） 1 土路 ㎡ 306.00 2,648.63 2 土路 ㎡ 420.00 3,635.37 3 場外公路 m 800.00 100,353.64 4 礦區至翼張線公路 ㎡ 6,750.00 1,340,868.84 5 水泥路挖土方 m3 5,000.00 23,442.39 6 水泥路挖石方 m3 101,000.00 1,493,460.79 合計 2,964,409.66 33.納入本次評估範圍的參股子公司翼城中衛青窪的部分車輛的證載權利人不是翼城中衛青窪，翼城中衛青窪做出了權屬說明，承諾車輛產權系翼城中衛青窪所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車輛牌號 車輛名稱及規格型號 證載權利人 1 晉LC4772 依維柯客貨車HJ1046LGSAB 翼城縣中衛鄉青窪煤礦 2 晉LU5111 北京吉普213係指南者1J8FFF7W 車樂琴 3 晉LC7830 快樂王子長安奧拓SC7081C 牛向陽 4 晉LGQ865 帕薩特SVW7203FPI 高衛星 5 晉L83519 依維柯車NJ1046 王建國 6 晉L87086 尼桑皮卡ZN2031UBG 劉彩霞 7 晉L01957 豐田SCT6490E3

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集團翼城山凹煤業有限公司 8 晉Cl5587 現代SANTAFE2.4AT4WD-4

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集團有限責任公司 9 晉Cl0357 北京現代BH7183MY

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集團有限責任公司 34.納入本次評估範圍的參股子公司翼城中衛青窪的1宗土地使用權證載權利人翼城縣中衛鄉青窪煤礦，截止評估基準日，土地使用權人尚未變更為翼城中衛青窪，翼城中衛青窪做出了權屬說明，承諾土地使用權系翼城中衛青窪所有，不存在產權糾紛，並承擔與土地使用權產權相關的全部責任。具體情況如下表所示： 序號 宗地名稱 證載權利人 權證編號 宗地位置 面積（㎡） 用地 性質 1 宗地一 翼城縣中衛鄉青窪煤礦 翼國用（2005）第000048號 翼城縣中衛鄉青窪村 3,654.00 出讓 35. 納入本次評估範圍的參股子公司翼城中衛青窪廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 22 16 70 302 帳面值（元） 77,868.36 284,979.79 22,800,091.24 5,295,557.68 36.納入本次評估範圍的參股子公司翼城匯嶸的房屋建（構）築物共計234項，其中：房屋建築物共計65項，16項已拆除，在用49項；構築物共計169項，10項廢棄、2項無實物。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除等資產明細詳見翼城匯嶸出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 37.經核實，納入本次評估範圍的在用房屋建築物共49項，尚未辦理房產證，具體明細詳見翼城匯嶸出具的《房屋權屬說明》。 38.納入本次評估範圍的參股子公司翼城匯嶸的井巷資產共計142項，其中有122項資產已閉井廢棄。關於閉井廢棄資產具體明細詳見翼城匯嶸出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 39.納入本次評估範圍的參股子公司翼城匯嶸的2項構築物，權屬歸村集體所有，本次評估值為零，具體情況如下表所示： 序號 構築物名稱 計量單位 面積/體積 帳面值（元） 1 運煤專線 ㎡ 16,000.00 1,002,017.29 2 匯嶸至崢嶸公路 ㎡ 8,000.00 898,834.69 合計 1,900,851.98 40.納入本次評估範圍的參股子公司翼城匯嶸的部分車輛的證載權利人不是翼城匯嶸，翼城匯嶸做出了權屬說明，承諾車輛產權系翼城匯嶸所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車輛牌號 車輛名稱及規格型號 證載權利人 1 晉L98986 天籟EQ7050 劉建虎 2 晉L26144 桑塔納SVW7182GFI 劉建虎 3 晉L39702 奧拓SC7081B 賈奪勝 4 晉CLS156 現代BH7183MY

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集團有限責任公司 5 晉CLS856 勝達2359CC

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集團有限責任公司 41.納入本次評估範圍的參股子公司翼城匯嶸廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 16 12 122 794 帳面值（元） 549,843.07 795,417.07 30,026,343.34 13,690,346.27 42.納入本次評估範圍的參股子公司翼城下交的房屋建（構）築物共計290項，其中：房屋建築物共計85項，3項廢棄、12項已拆除、1項無實物、71項在用；構築物共計205項， 15項已拆除。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除等資產明細詳見翼城下交出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 43.經核實，納入本次評估範圍的房屋建築物在用房屋建築物共71項，尚未辦理房產證，具體明細詳見翼城下交出具的《房屋權屬說明》。 44.納入本次評估範圍的參股子公司翼城下交井巷資產共計225項，其中有170項資產已閉井廢棄。關於閉井廢棄資產具體明細詳見翼城下交出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 45.納入本次評估範圍的參股子公司翼城下交2項構築物，權屬歸村集體所有，本次評估值為零，具體明細如下表所示： 序號 構築物名稱 計量單位 面積/體積 帳面值（元） 1 煤場運煤路 ㎡ 4500 229,287.50 2 煤炭專用線路 ㎡ 4400 337,187.50 合計 566,475.00 46.納入本次評估範圍的參股子公司翼城下交的部分車輛的證載權利人不是翼城下交，翼城下交做出了權屬說明，承諾車輛產權系翼城下交所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車輛牌號 車輛名稱及規格型號 證載權利人 1 晉LE5356 江淮越野RFC6451MIS 翼城縣橋上鎮下交煤礦 2 晉CN6698 北京現代BH7183MY

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集團有限責任公司 3 晉CN6199 勝達2355CC輕客KMH

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集團有限責任公司 47.納入本次評估範圍的參股子公司翼城下交廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 16 15 170 548 帳面值（元） 214,457.27 214,457.27 47,737,882.76 17,460,209.79 48.納入本次評估範圍的參股子公司翼城石丘的房屋建（構）築物共計109項，其中：房屋建築物共計35項， 8項已拆除、1項廢棄，在用26項；構築物共計74項，8項已拆除。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除等資產明細詳見翼城石丘出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 49.經核實，納入本次評估範圍的房屋建築物在用房屋建築物共26項，尚未辦理房產證，具體明細詳見翼城石丘出具的《房屋權屬說明》。 50.納入本次評估範圍的參股子公司翼城石丘的井巷資產共計88項，其中有29項資產已閉井廢棄、8項拆除。關於閉井廢棄等資產具體明細詳見翼城石丘出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 51.納入本次評估範圍的參股子公司翼城石丘的9項構築物，權屬歸村集體所有，本次評估值為零，具體明細如下表所示： 序號 構築物名稱 計量單位 面積/體積 帳面值（元） 1 翼張線-北石丘 m3 5,000.00 63,587.56 2 道路 ㎡ 13,235.00 188,368.83 3 望月山 m3 4,542.50 45,637.40 4 翼張線-望月山 m3 18,967.50 190,560.12 5 公路 ㎡ 962.50 89,930.23 6 石丘-望月山 ㎡ 1,736.00 56,120.51 7 從礦區到翟家溝路基層、面層 ㎡ 31,800.00 342,634.63 8 從礦區到黑虎廟路基層、面層 ㎡ 18,000.00 193,944.13 9 道路石方工程 m3 125,786.00 2,799,583.98 合計 3,970,367.39 52.納入本次評估範圍的參股子公司翼城石丘的部分車輛的證載權利人不是翼城石丘，翼城石丘做出了權屬說明，承諾車輛產權系翼城石丘所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車輛牌號 車輛名稱及規格型號 證載權利人 1 晉LB0398 奧迪FV7183T 李志華 2 晉ABN238 上海大眾桑塔納 王勇 3 晉L87323 尼桑皮卡ZN2031UBG 陳浙翼 4 晉LQ0090 廣汽豐田漢蘭達 張紅靜 5 晉LN7666 進口沃爾沃S802.4 衛長徵 6 晉CX3949 現代轎車

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集團有限責任公司 7 晉CLF766 轎車勝達2359CC

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集團有限責任公司 53. 納入本次評估範圍的參股子公司翼城石丘廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 9 8 37 110 帳面值（元） 183,303.16 331,225.66 22,745,256.17 2,028,732.41 54.納入本次評估範圍的參股子公司翼城山凹的房屋建（構）築物共計382項，其中：房屋建築物共計85項，2項拆除、27項已廢棄，在用56項；構築物共計297項， 15項廢棄，11項拆除。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除等資產明細詳見翼城山凹出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 55.經核實，納入本次評估範圍的在用房屋建築物共56項，尚未辦理房產證，具體明細詳見翼城山凹出具的《房屋權屬說明》。 56.納入本次評估範圍的參股子公司翼城山凹的井巷資產共計148項，其中有56項資產已閉井廢棄。關於閉井廢棄資產具體明細詳見翼城山凹出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 57.納入本次評估範圍的參股子公司翼城山凹的14項構築物，權屬歸村集體所有，本次評估值為零，具體明細如下表所示： 序號 構築物名稱 計量單位 面積/體積 帳面值（元） 1 刺角溝水泥硬化（礦區外道路） ㎡ 3,385.60 425,546.08 2 礦外路鋪設2（修路） m 270.00 24,386.76 3 礦外路鋪設3（修路） m 165.00 15,226.01 4 張家溝至礦區公路拓寬 ㎡ 6,000.00 264,944.94 5 張家溝至礦區公路拓寬 ㎡ 8,000.00 370,081.80 6 刺家溝墊路 m3 1416.00 72,948.32 7 刺家溝捌彎處墊石 m3 5,098.00 182,916.45 8 刺家溝捌彎處取石 m3 9997.50 358,711.08 9 刺家溝坡頭取石 m3 1215.20 43,601.71 10 刺家溝坡底捌彎前 m3 2,880.00 148,369.03 11 刺家溝村民對門處 m3 2,730.00 140,641.43 12 買地處挖及修坡墊路 m3 1,360.00 70,062.82 13 劉王溝外環路 ㎡ 3,000.00 291,864.96 合計 2,409,301.39 58.納入本次評估範圍的參股子公司翼城山凹的部分車輛的證載權利人不是翼城山凹，翼城山凹做出了權屬說明，承諾車輛產權系翼城山凹所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車輛牌號 車輛名稱及規格型號 證載權利人 1 晉CXX869 北京現代BH7183MY

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集團有限責任公司 2 晉CXX998 勝達2359CC

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集團有限責任公司 3 晉Lkm188 桑塔納SVW7180LEI 常克明 4 晉L67900 長城皮卡CC1027S 楊放 5 晉LC2695 廣州本田飛度HG7152 李金華 6 晉LSW515 長城哈弗C6460KM25 翼城山凹煤業有限公司 7 晉LSM298 東風雪鐵龍DC7163 16V 翼城山凹煤業有限公司 8 晉L71051 皮卡五十鈴TFS55HDLJD 王曉龍 59.納入本次評估範圍的參股子公司翼城山凹廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 29 26 56 316 帳面值（元） 1,553,561.69 1,593,240.68 32,242,709.10 8,401,204.14 60.納入本次評估範圍的參股子公司翼城華泓的房屋建（構）築物共計231項，其中：房屋建築物共計53項，27項已拆除，在用26項；構築物共計178項， 35項拆除棄。關於房屋建(構)築物中廢棄、拆除等資產明細詳見翼城華泓出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 61.經核實，納入本次評估範圍的在用房屋建築物共26項，尚未辦理房產證，具體明細詳見翼城華泓出具的《房屋權屬說明》。 62.納入本次評估範圍的參股子公司翼城華泓的井巷資產共計133項，其中有78項資產已閉井廢棄。關於閉井廢棄資產具體明細詳見翼城華泓出具的《關於廢棄、拆除資產情況說明》。 63.納入本次評估範圍的參股子公司翼城華泓的3項構築物，權屬歸村集體所有，本次評估值為零，具體明細如下表所示： 序號 構築物名稱 計量單位 面積/體積 帳面值（元） 1 過路橋 m3 372.00 56,991.26 2 礦區公路處挖土石方工程 m3 17,995.25 257,269.09 3 礦區至劉王溝水泥路 m 2,200.00 1,674,349.60 合計 1,988,609.95 64.納入本次評估範圍的參股子公司翼城華泓的部分車輛的證載權利人不是翼城華泓，翼城華泓做出了權屬說明，承諾車輛產權系翼城華泓所有，不存在產權糾紛，並承擔與車輛產權相關的全部責任。具體資產明細如下： 序號 車輛牌號 車輛名稱及規格型號 證載權利人 1 晉C20018 奧迪轎車WAUAY94L07D

陽泉煤業

集團股份有限公司 65.納入本次評估範圍的參股子公司翼城華泓的4宗土地使用權證載權利人翼城縣張家溝煤炭開採有限公司，截止評估基準日，土地使用權人尚未變更為翼城華泓，翼城華泓做出了權屬說明，承諾土地使用權系翼城華泓所有，不存在產權糾紛，並承擔與土地使用權產權相關的全部責任。具體情況如下表所示： 序號 宗地名稱 證載權利人 權證編號 宗地位置 面積（㎡） 用地性質 1 宗地一 翼城縣張家溝煤炭開採有限公司 翼國用（2006）000084號 翼城縣橋上鎮劉王溝村 11,419.00 出讓 2 宗地二 翼城縣張家溝煤炭開採有限公司 翼國用（2006）000085號 翼城縣橋上鎮劉王溝村 5,655.00 出讓 3 宗地三 翼城縣張家溝煤炭開採有限公司 翼國用（2006）000086號 翼城縣橋上鎮劉王溝村 12,765.00 出讓 4 宗地四 翼城縣張家溝煤炭開採有限公司 翼國用（2006）000087號 翼城縣橋上鎮劉王溝村 4,066.00 出讓 序號 宗地名稱 證載權利人 權證編號 宗地位置 面積（㎡） 用地性質 合計 33,905.00 66. 納入本次評估範圍的參股子公司翼城華泓廢棄、拆除資產情況帳面值統計見下表： 房屋建築物 構築物 井巷工程 設備 項數 27 35 78 677 帳面值（元） 1,692,486.95 3,537,820.16 38,943,059.97 59,202,325.55 67.納入本次評估範圍的控股子公司寧武榆樹坡的4宗土地使用權，為集體土地，使用權類型為佔用，用途為工業，該4宗土地均為兼併重組過來的土地，被評估單位成立以來一直沿用之前的土地使用方式，並未對土地辦理徵用或者租用手續，至評估基準日，為被評估單位已關閉礦井佔用土地，地上建築物及構築物均已拆除，井巷資產已經閉井廢棄。具體明細如下表： 序號 宗地名稱 證載權利人 權證編號 宗地位置 面積（㎡） 用地 性質 1 宗地一 寧武縣陽方口鎮三岔煤礦 寧集用（Bg0702032002）字第090-1號 寧武縣陽方口鎮三岔村 270.00 集體 2 宗地二 寧武縣陽方口鎮三岔煤礦 寧集用（Bg0702032002）字第090-2號 寧武縣陽方口鎮三岔村 1,075.00 集體 3 宗地三 寧武縣陽方口鎮三岔煤礦 寧集用（Bg0702032002）字第051-1號 寧武縣陽方口工礦鎮南莊村 1,755.00 集體 4 宗地四 寧武縣陽方口鎮三岔煤礦 寧集用（Bg0702032002）字第051-1號 寧武縣陽方口工礦鎮南莊村 3,500.00 集體 合計 6,600.00 （三）評估程序受到限制的情形 受客觀條件限制，對井巷工程及屬地面資產但為隱蔽工程的建築物和其內部結構，無法實施勘察和觀測的，被評估單位提供了有關資料，並承諾其所提供的所有有關資料是合法的、真實的、可信的，評估時以企業提供的資料及相關技術參數為依據進行評估。 （四）評估資料不完整的情形 評估資料基本完整，能夠滿足本次評估要求。 （五）評估基準日存在的法律、經濟等未決事項 評估人員尚未發現評估基準日存在的法律、經濟等未決事項。 （六）擔保、租賃及其或有資產負債等事項與評估對象的關係 1.納入本次評估範圍的控股子公司平定興裕的採礦權已抵押給中國

工商銀行

股份有限公司陽泉北大街支行，抵押備案期限2013年7月5日至2017年12月29日。提請報告使用人注意。 2.納入本次評估範圍的控股子公司寧武榆樹坡的採礦權已抵押給

交通銀行

股份有限公司陽泉分行，抵押額5億元，抵押備案期限2013年12月2日至2019年12月2日。提請報告使用人注意。 （七）評估基準日至評估報告日之間可能對評估結論產生影響的事項 評估人員未發現評估基準日至評估報告日之間存在可能對評估結論產生影響的重要事項。 （八）本次資產評估對應的經濟行為中，可能對評估結論產生重大影響的瑕疵情形 評估人員未發現經濟行為中可能對評估結論產生重大影響的瑕疵情形。 （九）其他需要說明的事項 1.本報告提出的評估結果是在委託方及被評估單位提供必要的資料基礎上形成的，我們對委託方和被評估單位提供的有關評估對象法律權屬資料和資料來源進行了必要的查驗，並有責任對查驗的情況予以披露。但本報告所依據的權屬資料之真實性、準確性和完整性由委託方和被評估單位負責並承擔相應的責任。 2.本次評估是在被評估單位提供資料基礎上進行的，提供資料真實性、完整性、合法性由被評估單位承擔。 3.納入本次評估範圍的控股子公司平定泰昌、平定裕泰，參股子公司翼城匯嶸、翼城下交、翼城山凹、翼城石丘的礦山及房屋建（構）築物所佔用的土地為租賃村委會土地，企業按年繳納租賃費，故土地不納入本次評估範圍。 4.納入本次評估範圍的被評估單位所在地的國土資源局對被評估單位進行了處罰，處罰方式包括退還佔地、沒收建築物、拆除建築物、罰款等。本次評估考慮監管部門要求沒收拆除的土地系被評估單位生產必需的經營性資產且截至到評估報告出具日，這些建築物和土地仍然在持續使用，又考慮到本次評估目的等因素，本次評估按照尚可使用年限對上述建築物進行了評估。如監管部門責令立即拆除上述建築物，將對本次評估結果具有一定影響。提醒評估報告使用人，關注該等事項對本次交易的影響。 5.納入本次評估範圍的參股子公司

陽泉煤業

集團蒲縣天煜新星煤業有限公司，天泰投資佔有其4.76%股權，股權比例較小，且由於被評估單位礦井服務年限剩餘不到1年，預計在2015年進行回收，採礦權資料不齊全，本次評估以審計後的淨資產確定評估值。 6.經核實，納入本次評估範圍參股子公司翼城河寨營業執照截止日期為2013年10月16日，截止本次評估基準日尚未更換新的營業執照。 7.納入評估範圍的設備類資產，大部分為兼併重組前原企業使用的設備，購置日期為被評估單位資產入帳日期，啟用日期為設備本身的開始使用日期。 8.納入評估範圍內的固定資產及無形資產中的土地使用權，均為兼併重組時接受原企業資產，資產帳面原值根據兼併重組時評估報告淨值入帳。提請報告使用者注意。 9. 本報告含有若干備查文件，備查文件構成報告之重要組成部分，與本報告正文具有同等法律效力。 10.本次評估未考慮由於控股權和少數股權等因素產生的溢價或者折價對評估值的影響。 評估報告使用者請關注以上重要事項對評估結論可能產生的重大影響。 十二、評估報告的使用限制說明 1.本報告僅供委託方用於評估目的對應的經濟行為使用；評估報告的使用權歸委託方所有。 2.本報告只能由評估報告載明的評估報告使用者使用。 3.未經我公司書面同意，委託方及相關方不得將報告的全部或部分內容發表於任何公開媒體上；對不當使用評估結果於其他經濟行為而形成的結果，本公司不承擔任何法律責任。 4. 根據國家的有關規定，本評估報告使用的有效期限為1年，自評估基準日2013年12月31日起，至2014年12月30日止。 十三、評估報告日 本評估報告日為2014年11月6日。 （本頁以下無內容） （本頁無正文，為資產評估報告籤字頁） 資產評估機構：北京天健興業資產評估有限公司 法 定 代 表 人： 註冊資產評估師： 註冊資產評估師： 二○一四年十一月六日 資產評估報告附件 1．與評估目的相對應的經濟行為文件； 2．被評估單位審計後會計報表； 3．委託方和被評估單位企業法人營業執照； 4．評估對象涉及的主要權屬證明資料； 5．委託方和相關當事方的承諾函； 6．籤字註冊資產評估師承諾函； 7．評估機構資格證書； 8．評估機構證券期貨相關業務評估資格證書； 9．評估機構企業法人營業執照； 10．籤字註冊資產評估師資格證書。 11.資產評估業務約定書。 關於《資產評估報告附件》使用範圍的聲明 本資產評估報告及附件僅供委託方用於評估目的對應的經濟行為使用；評估報告的使用權歸委託方所有，未經委託方許可評估機構不會隨意向他人提供或公開；未經我公司書面同意委託方不得將報告的全部或部分內容發表於任何公開媒體上；對委託方及其他評估報告使用者不當引用評估結果於其他經濟行為而形成的結果，我公司不承擔任何法律責任。

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