[年報]上海九百:2015年年度報告

[年報]上海九百:2015年年度報告

時間：2016年04月27日 23:11:31&nbsp中財網

公司代碼：600838 公司簡稱：

上海九百 上海九百

股份有限公司

2015年年度報告

重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、公司全體董事出席董事會會議。

三、立信會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、公司負責人許騂、主管會計工作負責人尹錫山及會計機構負責人（會計主管人員）蔣雪皓聲

明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經立信會計師事務所信會師報字[2016]第113871號審計報告確認：公司本年

度歸屬於上市公司股東的淨利潤92,303,883.45元（合併報表），加上年初未分配利潤

119,813,006.85元，扣除本年度分配的2014年度利潤13,229,105.37元，本年度提取法定盈餘

公積10,733,421.55元，因此，本年度可供上市公司股東分配的利潤為188,154,363.38元。

本著積極回報股東，培育長期投資者，利於公司長遠發展的原則，公司董事會擬定2015年度

利潤分配預案為：以2015年末公司總股本400,881,981股為基數，向全體股東按每10股派發現

金紅利0.70元（含稅），共計派發現金紅利28,061,738.67元。本次利潤分配後的未分配利潤餘

額160,092,624.71元結轉至下一年度。本年度不進行資本公積金轉增股本。

上述利潤分配預案尚需經公司2015年度股東大會審議批准。

六、前瞻性陳述的風險聲明

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，

敬請投資者注意投資風險。

七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、重大風險提示

公司已在本報告中描述了可能存在的相關風險，敬請查閱本報告第四節「管理層經營與分析」

中「關於公司未來發展的討論與分析」部分的內容。

十、其他

無

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 3

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 3

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 6

第四節 管理層討論與分析 ............................................................................................................. 6

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 13

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 17

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 19

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 20

第九節 公司治理 ........................................................................................................................... 25

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 27

第十一節 財務報告 ........................................................................................................................... 28

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 103

第一節 釋義

一、 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

上海九百

、九百股份、公司、本公司

指

上海九百

股份有限公司

控股股東、九百集團

指

上海九百

（集團）有限公司

《公司章程》

指

《

上海九百

股份有限公司章程》

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

上海證監局

指

中國證券監督管理委員會上海監管局

上交所、交易所

指

上海證券交易所

本報告期

指

2015年度

元、萬元、億元

指

人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

上海九百

股份有限公司

公司的中文簡稱

上海九百

公司的外文名稱

Shanghai Join Buy Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫

SHJB

公司的法定代表人

許騂

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

姓名

張敏

聯繫地址

上海市常德路940號

電話

021-62729898*838、62569866

傳真

021-62569821

電子信箱

[e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址

上海市愚園路300號6樓D室

公司註冊地址的郵政編碼

200040

公司辦公地址

上海市常德路940號

公司辦公地址的郵政編碼

200040

公司網址

www.shjb600838.com

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

《上海證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

公司董事會辦公室

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

A股

上海證券交易所

上海九百

600838

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師事務所

（境內）

名稱

立信會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

上海市南京東路61號

新黃浦

金融大廈4樓

籤字會計師姓名

張勇、花正紅

七、 近三年主要會計數據和財務指標

(一)主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

2015年

2014年

本期比上年

同期增減(%)

2013年

營業收入

90,642,607.97

109,779,470.81

-17.43

140,637,494.18

歸屬於上市公司股東

的淨利潤

92,303,883.45

43,976,302.83

109.89

47,436,349.95

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

的淨利潤

78,171,432.44

27,623,546.78

182.99

19,872,513.57

經營活動產生的現金

流量淨額

-6,740,944.31

-3,016,525.48

不適用

5,403,065.19

2015年末

2014年末

本期末比

上年同期末

增減（%）

2013年末

歸屬於上市公司股東

的淨資產

1,151,465,246.48

754,275,138.18

52.66

721,039,980.67

總資產

1,448,077,918.64

998,006,195.38

45.10

1,083,533,376.00

期末總股本

400,881,981.00

400,881,981.00

0.00

400,881,981.00

(二)主要財務指標

主要財務指標

2015年

2014年

本期比上年

同期增減(%)

2013年

基本每股收益（元／股）

0.2303

0.1097

109.94

0.1183

稀釋每股收益（元／股）

0.2303

0.1097

109.94

0.1183

扣除非經常性損益後的基本每股

收益（元／股）

0.1950

0.0689

183.02

0.0496

加權平均淨資產收益率（%）

10.35

5.95

增加4.40個百分點

6.77

扣除非經常性損益後的加權平均

淨資產收益率（%）

8.77

3.74

增加5.03個百分點

2.83

八、 境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和屬於上市公司股東的淨

資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

不適用

九、 2015年分季度主要財務數據

單位：元 幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

26,190,812.45

23,967,599.31

17,866,475.42

22,617,720.79

歸屬於上市公司股東的

淨利潤

15,654,710.26

30,435,336.98

27,090,012.20

19,123,824.01

歸屬於上市公司股東的

扣除非經常性損益後的

淨利潤

15,667,257.71

21,269,531.45

23,970,939.45

17,263,703.83

經營活動產生的現金流

量淨額

-12,608,951.68

2,952,109.68

-11,075,778.34

13,991,676.03

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

2015年金額

附註（如

適用）

2014年金額

2013年金額

非流動資產處置損益

200,775.94

2,380,202.12

28,538,917.97

越權審批，或無正式批准文件，

或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與

公司正常經營業務密切相關，符

合國家政策規定、按照一定標準

定額或定量持續享受的政府補助

除外

3,000,000.00

3,000,000.00

與公司正常經營業務無關的或有

事項產生的損益

11,229,433.78

除同公司正常經營業務相關的有

效套期保值業務外，持有交易性

金融資產、交易性金融負債產生

的公允價值變動損益，以及處置

交易性金融資產、交易性金融負

債和可供出售金融資產取得的投

資收益

7,903,312.57

除上述各項之外的其他營業外收

入和支出

3,028,362.50

-256,879.85

-48,529.70

所得稅影響額

-926,551.89

合計

14,132,451.01

16,352,756.05

27,563,836.38

十一、 採用公允價值計量的項目

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

期初餘額

期末餘額

當期變動

對當期利潤的影響

金額

可供出售金融資產

9,142,293.00

483,413,148.33

474,270,855.33

2,065,523.00

合計

9,142,293.00

483,413,148.33

474,270,855.33

2,065,523.00

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

公司所從事的主要業務和經營模式：一是全資子公司上海正章洗染有限公司的洗滌化工產品

生產銷售及從事衣物和紡織品洗染、熨燙、染色、織補及皮革類製品護理等經營服務；二是全資

子公司

上海九百

中糖酒業有限公司的酒類產品批發；三是商業物業出租取得租金收益。

公司參股投資的商貿零售類企業「上海久光百貨有限公司」由於地理位置優越，交通便利，

又定位於中高端客戶群，因此，受電商網銷衝擊相對較小，經營業績持續穩中有升，長期以來為

公司貢獻了較為穩定且豐厚的投資收益和現金流，成為了公司利潤的主要來源。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

報告期內，公司核心競爭力與前期相比未發生重大變化，也沒有對公司產生重大影響的情況

發生。公司各業態仍然根據行業經營特點，繼續揚長避短、穩健經營、創

新思路

、尋求突破。

第四節 管理層討論與分析

一、管理層討論與分析

2015年，是國家「十二五」規劃的收官之年，也是2008年金融危機以來外部環境最為嚴峻

的一年。面對國際形勢錯綜複雜、全球經濟復甦緩慢、國內經濟下行壓力持續加大，以及消費需

求下降、運營成本上升、市場競爭加劇、盈利能力弱化等諸多不利因素，公司管理層在董事會領

導下，緊緊圍繞年初制定的經營計劃和實事項目，始終秉承「穩健務實、風險控制」的經營理念，

堅持突出「盤活資產資源、改善經營結構、強化內控管理、持續降本增效」等四項重點工作，積

極主動地去適應經濟發展「新常態」下的變化，使公司生產經營取得了平穩發展。

報告期內，公司主要開展了以下幾方面工作：

一、全資子公司「上海正章洗染有限公司」一方面在充分調研市場、研判銷售趨勢、分析比

對數據的基礎上，堅持緊扣毛利抓銷售，平衡考慮「銷售額、毛利額和毛利率」三者之間的關係，

合理調整布局銷售網點，有效降低銷售成本費用，達到區域間的利潤互補；另一方面通過關閉經

營不善的洗衣門店，調整洗衣價格，提升窗口服務質量等途徑，使兩大塊業務均獲得了轉機，實

現了全年減虧目標。

二、全資子公司「

上海九百

中糖酒業有限公司」在酒類市場持續處於低迷狀態下，積極拓展

O2O等銷售模式，多渠道擴大銷售規模，繼續合理壓縮庫存結構，及時回籠資金，增加資金流量，

在逆境中求生存謀發展。

三、積極依託靜安區位優勢，加強對商業物業的市場調研，根據市場需求對合同到期的網點

租賃戶進行適當調整，使公司網點租賃收入穩中有升，實現了公司物業資產的保值增值。

二、報告期內主要經營情況

2015年，公司實現營業收入9064.26萬元，同比下降17.43%；實現淨利潤9230.39萬元，同

比上升109.89%；扣除非經營性損益後的淨利潤7817.14萬元，同比上升182.99%。

(一) 主營業務分析

利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

90,642,607.97

109,779,470.81

-17.43

營業成本

45,016,251.65

62,571,969.92

-28.06

銷售費用

25,660,528.46

29,482,653.75

-12.96

管理費用

41,026,086.05

44,186,155.56

-7.15

財務費用

6,660,959.55

12,526,993.99

-46.83

經營活動產生的現金流量淨額

-6,740,944.31

-3,016,525.48

不適用

投資活動產生的現金流量淨額

108,367,676.24

83,613,311.25

29.61

籌資活動產生的現金流量淨額

-71,920,698.35

-116,676,491.33

不適用

1. 收入和成本分析

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

工業

40,815,091.45

13,638,139.24

66.59

-5.19

-19.16

增加5.78

個百分點

商業

24,207,073.51

20,973,889.47

13.36

-45.76

-42.44

減少5.00

個百分點

其他

21,460,776.50

9,850,476.07

54.10

15.74

14.74

增加0.40

個百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

上海地區

71,585,095.22

38,033,993.60

46.87

-19.36

-28.26

增加6.59

個百分點

上海以外

地區

14,897,846.24

6,428,511.18

56.85

-14.59

-27.56

增加7.72

個百分點

(2). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業

成本構

成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例

（%）

上年同期金額

上年同期

佔總成本

比例（%）

本期金額

較上年同

期變動比

例（%）

情況

說明

工業

13,638,139.24

30.67

16,871,364.16

27.26

-19.16

商業

20,973,889.47

47.17

36,435,725.35

58.87

-42.44

其他

9,850,476.07

22.15

8,585,120.13

13.87

14.74

2. 費用

單位：元

項目

本期金額

上期金額

變動比率（%）

銷售費用

25,660,528.46

29,482,653.75

-12.96

管理費用

41,026,086.05

44,186,155.56

-7.15

財務費用

6,660,959.55

12,526,993.99

-46.83

資產減值損失

695,896.53

2,038,612.67

-65.86

3. 現金流

單位：元

項目

本期金額

上期金額

變動比率（%）

經營活動現金流量淨額

-6,740,944.31

-3,016,525.48

不適用

投資活動現金流量淨額

108,367,676.24

83,613,311.25

29.61

籌資活動現金流量淨額

-71,920,698.35

-116,676,491.33

不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末數佔總

資產的比例（%）

上期期末數

上期期末數佔總

資產的比例（%）

本期期末金額較上期

期末變動比例（%）

情況說明

貨幣資金

118,102,600.43

8.16

88,396,566.85

8.86

33.61

主要系報告期公司貨幣資金餘額

增加。

可供出售金

融資產

492,553,148.33

34.01

75,537,160.58

7.57

552.07

主要系報告期公司持有的東方證

券公允價值增加。

短期借款

112,000,000.00

7.73

163,000,000.00

16.33

-31.29

主要系報告期公司銀行貸款減少。

應付帳款

6,002,439.27

0.41

9,186,752.41

0.92

-34.66

主要系報告期子公司應付帳款餘

額減少。

其他應付款

24,475,793.23

1.69

13,605,346.48

1.36

79.90

主要系報告期子公司其他應付款

餘額增加。

遞延所得稅

負債

108,600,657.96

7.50

0.00

0.00

不適用

主要系可供出售金融資產公允價

值增加計提的企業所得稅

其他說明

不適用

(四) 行業經營性信息分析

不適用

零售行業經營性信息分析

1. 報告期末已開業門店分布情況

□適用 √不適用

2. 其他說明

□適用√不適用

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

公司投資情況

單位：元

上年末投資額

621,028,682.36

報告期末公司投資額

1,055,525,372.76

報告期內投資額增減數

434,496,690.40

報告期公司投資額增減幅度

69.96%

被投資公司名稱

經營範圍

期末佔投資公司權益

比例（%）

上海九百

商業發展

有限公司

百貨、針紡織品、五金交電、日用雜品、普通勞防用品、汽配、裝潢材料、工藝品（除專項規定）、摩託車、計算機及配件、爐

料（除專項規定）、金屬材料批發零售代購代銷；攝影彩擴；本企業自有房屋出租；附設分支機構一個。【依法須經批准的項目，

經相關部門批准後方可開展經營活動】

100.00

上海正章洗染有限

公司

洗染，燙，整，織補，上光，硝皮，產銷日用化學（在分支生產，不含化妝品），餐具洗滌產品，消毒，衛生洗滌用品，服裝，

針織紡品，日用百貨，陶瓷工藝品（涉及許可證憑許可證經營）。

100.00

上海九百

中糖酒業

有限公司

食品銷售管理（非實物方式），酒，日用百貨。（凡涉及許可經營的憑許可證經營）

100.00

上海海鼎信息工程

股份有限公司

計算機網絡通信，信息諮詢服務，軟體開發，多媒體製作，計算機系統，工程設計、布線、集成，計算機軟硬體設計開發、銷售、

培訓，國內貿易（除專項規定），從事貨物及技術的進出口業務。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】

24.30

上海百富網絡信息

技術有限公司

信息採集，信息加工，信息發布，信息傳輸，經濟信息服務，計算機軟體的開發，實業投資，投資管理，企業資產委託管理，國

內貿易，諮詢服務，房屋租賃，物業管理，住宿（限分支經營），附設分支機構。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方

可開展經營活動】

49.00

中進汽貿上海進口

汽車貿易有限公司

進口歐寶、大眾、進口三菱、廣汽三菱品牌汽車銷售，商用車及九座以上乘用車銷售，摩託車，汽車配件，汽車飾件，汽車商品

信息諮詢服務，機電產品，電器機械及器材，五金工具，自營和代理各類商品和技術的進出口，但國家限定公司經營或禁止進出

口的商品及技術除外，自有辦公場地及展示廳出租。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】

45.00

上海九百

城市廣場

有限公司

房地產開發、經營、租賃、附設商場，物業管理，房地產諮詢、商務諮詢，提供咖啡廳、餐飲的場地，停車場的出租與管理。【依

法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】

38.00

上海久光百貨有限

公司

百貨、商品的批發、零售（包括食品（限零售預包裝食品（含熟食滷味、冷凍冷藏）、散裝食品、直接入口食品（含熟食滷味）、

乳製品（含嬰幼兒配方乳粉）；生豬產品零售；牛羊肉品零售；直接入口食品現場製售（麵包、糕點類、裱花蛋糕類、食品再加

熱類））、工藝飾品、金銀飾品、建材、針紡織品、五金交電、文教用品、日用雜品、美容化妝品、勞防用品、攝影彩擴、汽車

零配件、裝潢材料、工藝美術品、摩託車），自營商品進出口業務，組織國內出口業務。經營相關配套服務（包括所銷售產品的

30.00

配送及配銷、諮詢服務、對國內法人企業進行少量櫃檯出租）。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】

上海百聯集團股份

有限公司

綜合百貨、裝潢裝飾材料、服裝針紡織品、五金交電、文教用品、新舊工藝品、金銀製品、家具、古玩收購；國內貿易，貨物及

技術進出口業務；汽車配件；貨物代理（一類）；收費停車費；倉儲運輸；實業投資，房地產開發經營，房屋出租，物業管理；

預包裝食品（不含熟食滷味、冷凍冷藏），圖書報刊、電子出版物的零售，酒類商品批發。下列這些限分支機構經營：醫療器械、

茶、食品、中西成藥、音像製品、連鎖超市、汽車修理、普通貨物運輸、房屋中介、餐飲服務，食品生產，娛樂。下列範圍限出

租場地經營：捲菸、雪茄菸、廣告。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】

0.02

東方證券

股份有限

公司

證券經紀；融資融券；證券投資諮詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證券自營；證券投資基金代銷；為期貨公司

提供中間介紹業務；代銷金融產品；證券承銷（限國債、政策性銀行金融債、短期融資券及中期票據）；股票期權做市業務。【依

法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】

0.59

上海九百

購物中心

有限公司

百貨、裝潢材料、五金家電、燈具、日用雜品、工藝品、通訊設備及相關產品、電動自行車（除三輪車）銷售；捲菸、圖書報刊、

音電子出版物、音像製品、避孕器具零售；停車場（庫）經營。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】

90.00

炎黃在線物流股份

有限公司

計算機網絡系統工程、軟體、硬體的開發、生產、銷售、安裝及系統集成，電子產品及通訊設備，計算機及配件的銷售，新型材

料的開發、銷售，自行車及零部件、助力車、摩託車及零部件、童車、健身器材的製造、銷售等。

<5

上海不夜城股份有

限公司

商業網點開發，商業開發，實業投資，百貨，五金交電，金屬材料，化工原料（除危險品），紡織原料，機電產品，建築裝璜材

料，木材，水泥，從事貨物進出口及技術進出口業務，物業管理，自有房屋租賃。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方

可開展經營活動】

<5

(1) 以公允價值計量的金融資產

單位：元

證券

代碼

證券

簡稱

最初投資成本

佔該公司

股權比例（%）

期末帳面值

報告期損益

報告期所有者

權益變動

會計核算科目

股份

來源

600827

百聯股份

1,881,794.75

0.02

7,693,035.00

107,625.00

-1,461,420.06

可供出售金融資產

原始投資

600958

東方證券

47,128,721.74

0.59

475,720,113.33

6,339,633.75

321,443,543.69

可供出售金融資產

原始投資

合計

49,010,516.49

/

483,413,148.33

6,447,258.75

319,982,123.63

/

/

(六) 重大資產和股權出售

本公司董事會曾於2014年9月25日和11月25日以決議方式同意公司以人民幣1,350.294

萬元（折合美元220萬元）的掛牌底價，在上海聯合產權交易所掛牌轉讓公司持有的上海易買得

超市有限公司股權。報告期內，公司收到上海市商務委滬商外資批[2015]596 號批覆以及受讓方

韓國易買得支付的股權轉讓款美元220萬元，並已完成了產權交易等相關手續。本次股權轉讓完

成後，公司不再持有上海易買得超市有限公司股權。

(七) 主要控股參股公司分析

單位：萬元 幣種：人民幣

主要子公司、參股公司

業務

性質

主要產品

及服務

註冊資本

本公司

持股比

例（%）

貢獻的

投資收益

報告期

淨利潤

上海正章洗染有限公司

工業

洗滌用品

銷售、洗染

服務

9,273.14

100

-1,324.97

-1,324.97

中進汽貿上海進出口貿

易有限公司

服務業

汽車銷售

3,200.00

45

368.53

818.95

上海九百

城市廣場有限

公司

服務業

商業物業

管理

3500萬美元

38

2,803.02

7,376.37

上海久光百貨有限公司

商業

商業零售

1200萬美元

30

7,280.90

24,269.65

(八) 公司控制的結構化主體情況

無

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業競爭格局和發展趨勢

1、商貿零售業

商貿零售行業面臨消費復甦緩慢、渠道競爭激烈等困難，行業景氣度仍在低位運行，基本面

改善缺乏動能，反轉更是任重道遠。我國零售行業已進入「慢增長」階段，受行業同質化及電商

網銷平臺等多重衝擊，行業經營利潤普遍下滑。商貿零售行業是一個完全競爭的行業，行業競爭

將主要體現在經營能力的競爭。未來只有不斷提升經營水平，提高管理效率，適時通過引入戰略

投資者、混合所有制等多種形式，實現體制改革和機制創新，才能取得未來經營業績的突破機會

和可持續發展。

2、洗染服務業

自上世紀90年代初我國洗染業取得快速發展以來，已基本形成了從洗滌設備、洗滌化料等到

洗滌終端服務不斷完善的產業體系。隨著科技不斷進步，越來越多的新技術、新工藝、新材料被

應用於洗染業，紡織材料、服裝加工的創新發展也不斷給洗染業提出新的要求，同時，洗滌服務

的飛速發展又為洗滌設備、洗滌化料輔料的進一步創新提供著不竭的動力。尤其值得一提的是，

隨著近年來中國奢飾品市場規模不斷擴張，奢侈品皮具護理需求也日益增大，奢侈品皮具護理在

洗染業呈異軍突起之勢。

(二) 公司發展戰略

公司將緊緊圍繞「穩健經營、風險控制、降本增效、創新發展」的工作總基調，堅持「資本+

品牌+創新」的發展理念，積極依託國家、市、區各個層級的相關發展規劃與改革要求，加快推進

創新轉型步伐，突破瓶頸慣性，激活內生動力，精心打造公司「控股經營、參股投資、商業地產」

三大業務板塊，努力追求股東利益和公司價值最大化。

(三) 經營計劃

2016年，是國家「十三五」規劃的開局之年，也是新一輪國資

國企改革

步入攻堅戰役的關鍵

一年，本公司將適時抓住靜安、閘北兩區「撤二建一」成立新靜安區的契機，立足新起點、把握

新定位、打造新亮點，圍繞「國際靜安、圓夢福地」的美好遠景和奮鬥目標，緊扣改革，聚焦創

新，注入活力，努力尋找適合本公司長遠發展的新投資領域，積極探索公司轉型發展的可行之路。

2016年，公司將重點做好以下幾方面工作：

一、幫扶控股企業減虧，注重主業提質增效。

公司將進一步加大對控股子公司減虧扭虧的幫扶力度，著力加強對子公司財務預算執行情況

的全程監控，引導子公司積極應對來自市場的競爭壓力和困難，合理布局、嚴控成本、創收節支、

提質增效，力爭早日實現控股子公司經營業績觸底反轉、扭虧為盈的目標。

二、強化內控制度建設，促進治理水平提升。

公司將繼續強化內控制度建設和內部審計，對公司本部及分子公司的業務流程、財務管理和

制度建設等方面進行專項審計，通過對關鍵控制點數據測試、業務流程核實等方式，不斷提高內

控管理的有效性、業務流程的規範性和會計處理的準確性，持續提升公司治理水平。

三、推進企業文化建設，加強梯隊人才培養。

為了大力支持公司創新轉型和全面協調發展，公司將致力於團隊建設的人力資源保障和梯隊人才

培養，積極通過內部培養+外部引進的方式，著力打造一支業務水平高、職業道德優的高素質骨幹

團隊；同時，進一步完善公司的分配製度和激勵機制，努力營造適合人才健康成長的氛圍，用制

度管人用人。

(四) 可能面對的風險

1、公司利潤主要來源於從事商貿零售業的參股企業「上海久光百貨有限公司」，由於受宏觀

經濟周期波動的影響，消費者的實際可支配收入、消費需求和消費預期將直接或間接或階段性地

影響著商貿零售企業的經營業績，雖然「久光百貨」定位於中高端客戶群，但是國內網購平臺、

跨境電商、海淘代購等新興業態的全方位衝擊，也將帶來一定的消費分流，競爭態勢進一步加劇。

2、受通脹壓力持續影響，公司的經營成本和人工費用等繼續面臨上升壓力，尤其是從事洗滌

化工產品生產銷售的子公司「正章公司」，將繼續承受生產力要素價格水平居高不下，成本費用

壓縮空間有限，營業收入和毛利率水平同時下降的巨大壓力。

3、公司的主要經營業務涉及「洗滌化工產品生產銷售與洗染服務、酒類產品批發、物業租賃、

汽車銷售與維修」等多個領域，需要擁有相匹配的經營管理團隊來適應各行業各領域的管理需求，

然而公司目前面臨骨幹隊伍年齡老化、專業人才缺乏與流失的管理風險。

四、公司因不適用準則規定或特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

公司章程第八章財務會計制度、分配和審計、第一百五十五條規定的公司利潤分配政策為：

公司可以採取現金或者股票方式分配股利。在兼顧公司發展的合理資金需求，實現公司價值提升

的同時，公司將實施積極的利潤分配方案，保持利潤分配政策的連續性和穩定性。公司利潤分配

中最近三年現金分紅累計分配的利潤應當不少於最近三年實現的年均可分配利潤的30%。

報告期內現金分紅實施情況：公司已於2015年8月21日實施了《2014年度利潤分配方案》，即

以2014年末公司總股本400,881,981股為基數，向全體股東按每10股派發現金紅利0.33元（含稅），

共計派發現金紅利13,229,105.37元。相關的股東大會決議公告披露於2015年6月26日的《上海證

券報》及上海證券交易所網站。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元 幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股轉

增數（股）

現金分紅

的數額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司股東

的淨利潤

佔合併報表

中歸屬於上

市公司股東

的淨利潤的

比率(%)

2015年

0

0.70

0

28,061,738.67

92,303,883.45

30.40

2014年

0

0.33

0

13,229,105.37

43,976,302.83

30.08

2013年

0

0.36

0

14,431,751.32

47,436,349.95

30.42

(三) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配預案的，

公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

√適用 □不適用

(一) 公司、股東、實際控制人、收購人、董事、監事、高級管理人員或其他關聯方在報告期內

或持續到報告期內的承諾事項

承諾

背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

其他

承諾

其他

上海九

百（集

團）有

限公司

在未來十二個月內不

減持所持有的本公司

股份，以實際行動維

護資本市場穩定，保

護投資者合法權益；

自2015年

7月10日

起的十二

個月內。

是

是

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、董事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

(一) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

(二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明

□適用 √不適用

(三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

五、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元 幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

立信會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

60

境內會計師事務所審計年限

22

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

立信會計師事務所（特殊普通合夥）

20

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

不適用

六、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因以及公司採取的消除暫停上市情形的措施

不適用

七、破產重整相關事項

□適用 √不適用

八、重大訴訟、仲裁事項

□適用 √不適用

九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

十、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

報告期內，公司及公司控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的

債務到期未清償等情況。

十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵情況及其影響

□適用 √不適用

十二、重大關聯交易

√適用 □不適用

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

關聯

交易方

關聯

關係

關聯

交易

類型

關聯交易

內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

關聯交易

金額

佔同類

交易金

額的比

例(%)

關聯

交易

結算

方式

市場

價格

交易價格與

市場參考價

格差異較大

的原因

上海九

百（集

團）有

限公司

母公司

其它

流出

租賃萬航渡

路4-24號房

產支付租金

260,809.20

元

按同類

地區可

比交易

價格確

定

260,809.20

現金

合計

/

/

260,809.20

/

/

/

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

十三、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1、 委託理財情況

□適用 √不適用

2、 委託貸款情況

□適用 √不適用

3、 其他投資理財及衍生品投資情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

公司於2015年6月25日與上海方順科技有限公司（以下簡稱「方順科技」）籤訂了《房屋

租賃合同》，雙方約定將本公司位於上海市靜安區萬航渡路4-10號（實際建築面積為310平方米）

的底層商鋪租賃給方順科技。合同租金起算日為2015年7月1日，租賃期限為8年，起始年租金

為人民幣2,998,475元，前四年每年的年租金不變，後四年每兩年按5%遞增。據此合同約定計算，

若8年租賃期合同正常履行完畢，公司可獲得租金收益約2,490.23萬元。

十四、其他重大事項的說明

□適用 √不適用

十五、積極履行社會責任的工作情況

(一)社會責任工作情況

不適用

(二)屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明

不適用

十六、可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、 普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

63,183

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

64,890

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告

期內

增減

期末持股

數量

比例

(%)

持有有限

售條件股

份數量

質押或凍結

情況

股東

性質

股份

狀態

數量

上海九百

（集團）有限公司

78,540,608

19.59

無

國有法人

上海市靜安區土地開發控股（集

團）公司

19,678,278

4.91

未知

國有法人

上海錦迪城市建設開發有限公司

8,106,107

2.02

未知

國有法人

百聯集團有限公司

7,366,330

1.84

未知

未知

白玲玲

3,614,822

0.90

未知

未知

陳哲育

2,000,083

0.50

未知

未知

安華

1,859,607

0.46

未知

未知

陳雯鷥

1,823,300

0.45

未知

未知

重慶國際信託股份有限公司－興

國1號集合資金信託計劃

1,636,924

0.41

未知

未知

盧紅麗

1,400,000

0.35

未知

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股

的數量

股份種類及數量

種類

數量

上海九百

（集團）有限公司

78,540,608

人民幣普通股

78,540,608

上海市靜安區土地開發控股（集團）公司

19,678,278

人民幣普通股

19,678,278

上海錦迪城市建設開發有限公司

8,106,107

人民幣普通股

8,106,107

百聯集團有限公司

7,366,330

人民幣普通股

7,366,330

白玲玲

3,614,822

人民幣普通股

3,614,822

陳哲育

2,000,083

人民幣普通股

2,000,083

安華

1,859,607

人民幣普通股

1,859,607

陳雯鷥

1,823,300

人民幣普通股

1,823,300

重慶國際信託股份有限公司－興國1號集

合資金信託計劃

1,636,924

人民幣普通股

1,636,924

盧紅麗

1,400,000

人民幣普通股

1,400,000

上述股東關聯關係或一致行動的說明

本公司前三大股東同受上海市靜安區國有資產監督管理委員會控制，

公司未知其他股東之間是否存在關聯關係或者屬於《上市公司股東持

股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

三、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

名稱

上海九百

（集團）有限公司

單位負責人或法定代表人

許騂

成立日期

1996年5月28日

主要經營業務

國內貿易（除專項規定）、實業投資、服裝加工、貿易諮詢。

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

2 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

(二) 實際控制人情況

1 法人

名稱

上海靜安區國有資產監督管理委員會

主要經營業務

國有資產監督管理等

2 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

3 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

無

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

無

四、 股份限制減持情況說明

□適用√不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性別

年

齡

任期起始日期

任期終止日期

年初持

股數

年末持

股數

年度內股

份增減變

動量

增減變動

原因

報告期內從公司獲

得的稅前報酬總額

（萬元）

是否在公司

關聯方

獲取報酬

許 騂

董事長

男

45

2015年9月8日

2018年9月7日

是

顧宏宇

董事

男

41

2015年9月8日

2018年9月7日

是

戴 天

董事

男

42

2013年6月16日

2018年9月7日

37.82

否

總經理

2015年6月10日

徐群飛

董事

副總經理

男

57

1997年5月19日

2018年9月7日

40,784

40,784

28.79

否

尹傳定

董事

男

57

2008年6月26日

2018年9月7日

是

張 敏

董事

女

48

2014年6月27日

2018年9月7日

27.50

否

董事會秘書

2011年3月18日

謝榮興

獨立董事

男

65

2015年6月25日

2018年9月7日

4.00

否

汪龍生

獨立董事

男

63

2015年9月8日

2018年9月7日

2.70

否

卓 越

獨立董事

男

45

2010年6月22日

2016年6月30日

6.00

否

吳德明

監事會主席

男

57

2013年8月16日

2018年9月7日

28.79

否

陳 韜

監事

男

39

2012年8月16日

2018年9月7日

是

蔣雪皓

職工監事

男

41

2015年9月8日

2018年9月7日

14.56

否

尹錫山

財務總監

男

52

2006年6月28日

2018年9月7日

27.50

否

龔祥榮

（離任）

原董事長

男

59

2006年1月24日

2015年8月15日

10,000

10,000

29.33

（2015年1-8月）

否

蘇 勇

（離任）

原獨立董事

男

60

2015年6月25日

2015年8月15日

2.00

否

蔡鴻生

（離任）

原獨立董事

男

66

2012年8月16日

2015年6月26日

2.00

否

楊 蓉

（離任）

原獨立董事

女

47

2014年6月27日

2015年6月26日

2.00

否

張子君

（離任）

原職工監事

女

31

2013年8月14日

2015年7月18日

15.49

（2015年1-7月）

否

周志華

（離任）

原副總經理

男

57

2014年12月6日

2015年7月18日

11.54

（2015年1-7月）

否

合計

/

/

/

/

/

50,784

50,784

/

240.02

/

姓名

主要工作經歷

許 騂

現任本公司董事長、黨委書記，

上海九百

（集團）有限公司董事長、黨委書記。曾任

上海九百

股份有限公司黨委委員、總經理；

上海九百

（集團）有限公司副董事長、黨委副書記（主持工作）、總經理。

顧宏宇

現任本公司董事，

上海九百

（集團）有限公司黨委委員、董事、副總經理（主持工作）。曾任靜安區土地開發控股（集團）有限公司黨委

委員、副總經理，靜安區國資委黨委委員、副主任，靜安區人保局副局長，靜安區公務員局局長，上海靜安投資有限公司副總經理。

戴 天

現任本公司董事、黨委副書記、總經理。曾任上海百樂門大酒店副總經理；

上海九百

（集團）有限公司資金財務部經理。

徐群飛

現任本公司董事、黨委委員、副總經理。

尹傳定

現任本公司董事，

上海九百

（集團）有限公司監事、副總會計師。

張 敏

現任本公司董事、黨委委員、董事會秘書。曾任公司證券事務代表、證券部經理。

謝榮興

現任本公司獨立董事，九匯律師事務所律師；曾任君安證券副總裁、董事、董事會風控主席，

國泰君安

證券總經濟師、投資管理公司副董

事長，國聯安基金管理公司督察長。

汪龍生

現任本公司獨立董事，上海

置信電氣

股份有限公司副董事長。曾任上海友誼百貨有限公司董事長，好美家裝潢建材有限公司董事長，百聯

西郊購物中心有限公司董事長，聯華超市股份有限公司監事長，上海友誼集團股份有限公司董事、黨委書記、總經理。

卓 越

現任本公司獨立董事，北京市中倫文德律師事務所上海分所律師。曾任上海興欣律師事務所，上海世基律師事務所律師，上海歐本律師事

務所律師。

吳德明

現任本公司監事會主席。曾任上海百樂門大酒店有限公司董事長。

陳 韜

現任本公司監事，

上海九百

（集團）有限公司審計部經理、董監事管理中心辦公室副主任。曾任

上海九百

（集團）有限公司財務部經理助

理、審計部副經理。

蔣雪皓

現任本公司職工監事、資金財務部副經理（主持工作）。曾任公司資金財務部主管、經理助理、副經理。

尹錫山

現任本公司財務總監。

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用√不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

許 騂

上海九百

（集團）有限公司

董事長、黨委書記

顧宏宇

上海九百

（集團）有限公司

董事、副總經理（主持工作）

尹傳定

上海九百

（集團）有限公司

監事、副總會計師

陳 韜

上海九百

（集團）有限公司

審計部經理、董監事管理中心辦公室副主任

龔祥榮

上海九百

（集團）有限公司

董事、副總經理

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

許 騂

上海九百

城市廣場有限公司

董事長

許 騂

上海久光百貨有限公司

董事

許 騂

上海九百

大華商城有限公司

董事長

許 騂

上海菸草集團靜安菸草糖酒有限公司

副董事長

許 騂

上海五月花娛樂有限公司

董事長

戴 天

中進汽貿上海進出口汽車貿易有限公司

董事

戴 天

上海久光百貨有限公司

董事

戴 天

上海正章洗染有限公司

董事

戴 天

上海正章洗滌用品廠有限公司

董事

徐群飛

上海正章洗染有限公司

董事

徐群飛

中進汽貿上海進出口汽車貿易有限公司

董事

徐群飛

上海九百

中糖酒業有限公司

董事

徐群飛

上海九百

電子網絡有限公司

董事

尹傳定

上海靜安商業投資有限公司

董事長

尹傳定

上海九百

家居裝飾商城有限公司

董事

尹傳定

上海百樂門大酒店有限公司

監事長

尹傳定

上海九百

集團食品有限公司

監事長

尹傳定

上海立豐食品有限公司

監事長

尹傳定

上海菸草集團靜安菸草糖酒有限公司

監事

尹傳定

上海九百

大華商城有限公司

監事

尹傳定

上海紳士商城有限公司

監事

謝榮興

張家港

保稅科技

股份有限公司

獨立董事

謝榮興

上海錦江國際酒店發展股份有限公司

獨立董事

謝榮興

中房置業股份有限公司

獨立董事

陳 韜

上海菸草集團靜安菸草糖酒有限公司

董事

陳 韜

上海靜安商業投資有限公司

監事

陳 韜

上海靜安寺商廈

監事

陳 韜

上海久數網絡科技有限公司

監事

尹錫山

上海海鼎信息工程股份有限公司

董事

尹錫山

上海正章洗染有限公司

監事

尹錫山

上海正章洗滌用品廠有限公司

監事

尹錫山

上海九百

中糖酒業有限公司

監事

尹錫山

上海九百

商業發展有限公司

董事

尹錫山

上海百富網絡有限公司

監事

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

（一）公司董事長、總經理的年薪報酬，經公司第七屆董事會臨時會議，並經公司2014年度股東大

會審議批准後執行；

（二）在公司領取薪酬的其他董事、監事、高級管理人員的年薪報酬，經公司第四屆董事會第十九次

會議決議，並經公司第十三次股東大會（2005年年會）審議批准後，執行至今；

（三）公司獨立董事年度津貼經公司第七屆董事會第六次會議決議，並經公司第二十次股東大會（2012

年年會）審議批准後執行。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

以股東大會批准的發放標準為依據，按照年度經營指標完成情況和實績進行考核後予以確定。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況

詳見本節「一、持股變動及報酬情況（一）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動

及報酬情況」。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲

得的報酬合計

報告期內，在公司領薪的董事、監事、高級管理人員的年薪報酬實際支付額合計為人民幣240.02萬元。

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

許 騂

董事長

選舉

換屆新任

顧宏宇

董事

選舉

換屆新任

汪龍生

獨立董事

選舉

換屆新任

蔣雪皓

職工監事

選舉

職代會選舉新任

龔祥榮

原董事長

離任

換屆離任

蘇 勇

原獨立董事

離任

換屆離任

蔡鴻生

原獨立董事

離任

執行中組部文件離任

楊 蓉

原獨立董事

離任

執行教育部文件離任

張子君

原職工監事

離任

辭職離任

周志華

原副總經理

離任

工作調動離任

附註：2015年9月8日，公司召開2015年度第一次臨時股東大會進行董事會、監事會換屆選舉，

許騂、戴天、徐群飛、尹傳定、張敏連選連任董事，謝榮興、卓越連選連任獨立董事，吳德明、

陳韜連選連任監事。同日，董事會和監事會分別召開了八屆一次會議，選舉許騂為董事長，選舉

吳德明為監事會主席。

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

24

主要子公司在職員工的數量

337

在職員工的數量合計

361

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數

2

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

106

銷售人員

60

技術人員

63

財務人員

31

行政人員

39

其他人員

62

合計

361

教育程度

教育程度類別

數量（人）

碩士研究生學歷及以上

3

大學本科學歷

33

大學專科學歷

74

大學專科學歷以下

251

合計

361

(二) 薪酬政策

建立與本公司發展戰略相一致的薪酬方案，根據市場薪酬水平的調查，通過合理的價值評價

機制，確定崗位在公司內部的相對重要性，進而確定相應薪酬水平, 使公司薪酬水平具有一定的

市場競爭性，有效吸引高素質人才。通過績效考評，充分發揮薪酬的激勵和導向作用，體現企業

效益與職工利益相結合，共同分享企業發展所帶來的收益，充分調動職工工作積極性，保證公司

的可持續性發展。

(三) 培訓計劃

公司領導高度重視企業員工的培訓工作，以公司經營管理和員工自身發展需求為導向，全面

搞好員工的適應性培訓，有計劃地進行安全生產、專業技術、技能、企業管理知識等多層次、多

形式的培訓，不斷提升整體管理水平。通過對員工的培訓，提高員工整體素質和業務水平，改善

公司人才結構，為公司培養和儲備人才，為公司的可持續發展提供保障。通過培訓加強公司內部

的團隊修煉，增加公司自身的凝聚力，增進員工對企業文化、經營理念的理解，激發員工求知慾、

創造性、發掘員工知識更新、能力更新的潛力,從而提高工作質量與工作效率。

(四) 勞務外包情況

勞務外包的工時總數

231人/年

勞務外包支付的報酬總額

503.8萬元/年

第九節 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

公司根據《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規

則》、《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制配套指引》等國家法律法規、規範性文件和

監管部門的相關要求，不斷完善公司治理結構，健全內部控制制度，加強公司信息披露和投資者

關係管理工作，規範公司及子公司的運作。公司股東大會、董事會、監事會及經理層之間相互制

衡、各盡其責、協調運作，切實維護了廣大投資者和公司的利益。公司治理的實際狀況基本符合

《公司法》和中國證監會的相關規定。

本報告期內，公司嚴格按照《公司內幕信息知情人登記管理制度》的規定，在定期報告編制

披露、重大事項等發生時填寫上市公司內幕信息知情人登記表，並按要求報送至監管部門，做好

內幕信息保密工作。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

不適用

二、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網

站的查詢索引

決議刊登的披露日期

上海九百

股份有限公司

2014年度股東大會

2015年06月25日

www.sse.com.cn

2015年06月26日

上海九百

股份有限公司

2015年第一次臨時股東大會

2015年09月08日

www.sse.com.cn

2015年09月09日

股東大會情況說明

不適用

三、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續

兩次未親自

參加會議

出席股東

大會的

次數

許 騂

否

8

4

4

0

0

否

2

戴 天

否

8

4

4

0

0

否

2

徐群飛

否

8

4

4

0

0

否

2

顧宏宇

否

2

1

1

0

0

否

1

尹傳定

否

8

4

4

0

0

否

2

張 敏

否

8

4

4

0

0

否

2

謝榮興

是

5

3

2

0

0

否

1

汪龍生

是

2

1

1

0

0

否

1

卓 越

是

7

4

3

0

1

否

2

龔祥榮

（離任）

否

6

3

3

0

0

否

1

蘇 勇

（離任）

是

3

2

1

0

0

否

0

蔡鴻生

（離任）

是

3

1

2

0

0

否

0

楊 蓉

（離任）

是

3

1

2

0

0

否

0

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

不適用

年內召開董事會會議次數

8

其中：現場會議次數

4

通訊方式召開會議次數

4

現場結合通訊方式召開會議次數

0

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

報告期內，董事會各專門委員會根據《上市公司治理準則》、《公司章程》、《各專門委員

會工作細則》等規範性文件的相關規定，認真開展各項工作，充分發揮專業職能作用，為公司在

重大事項決策、公司治理和規範運作等方面做出了積極貢獻。

⑴審計委員會在聘請為公司提供年度財務報告及內控審計機構，編制定期報告、內控自我評

價報告等過程中實施了有效監督，並保持與內外部審計機構的有效溝通；

⑵薪酬與考核委員會認真審核了在本公司領取年薪報酬的董事、高級管理人員的績效考核和

年薪報酬的執行情況；

⑶提名委員會對擬任公司董事、高級管理人員候選人的任職資格進行了認真審核，並向董事

會進行了提名。

五、 監事會發現公司存在風險的說明

監事會對報告期內的監督事項無異議。

六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

不適用

七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

公司內部建立了較為完善的績效考評制度，每年至少召開一次職工代表大會對高級管理人員

進行民主評議，採用書面打分形式進行年度考核與測評。公司尚未實施股權激勵機制。

八、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

公司內部控制自我評價報告的具體內容詳見公司於上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）

披露的《

上海九百

股份有限公司 2015 年度內部控制評價報告》。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、 內部控制審計報告的相關情況說明

公司內部控制審計報告的具體內容詳見公司於上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露

的《

上海九百

股份有限公司 2015 年度內部控制審計報告》。

是否披露內部控制審計報告：是

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節 財務報告

審計報告

√適用 □不適用

審計報告

信會師報字[2016]第113871號

上海九百

股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的

上海九百

股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括2015年12月

31日的合併及公司資產負債表、2015年度的合併及公司利潤表、合併及公司現金流量表、合併及

公司所有者權益變動表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業會計準則的

規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報

表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師

審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道

德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序

取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行

風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程

序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務

報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公

司2015年12月31日的合併及公司財務狀況以及2015年度的合併及公司經營成果和現金流量。

立信會計師事務所 中國註冊會計師：張勇

（特殊普通合夥）

中國註冊會計師：花正紅

中國·上海 二〇一六年四月二十七日

財務報表

合併資產負債表

2015年12月31日

編制單位:

上海九百

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

五（一）

118,102,600.43

88,396,566.85

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

五（五）

23,752,085.17

27,836,398.47

預付款項

五（六）

771,149.38

894,659.49

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

五（九）

370,514.49

680,004.91

買入返售金融資產

存貨

五（十）

23,666,604.33

25,016,704.67

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

五（十二）

36,676.93

流動資產合計

166,699,630.73

142,824,334.39

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

五（十三）

492,553,148.33

75,537,160.58

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

五（十六）

562,972,224.43

545,491,521.78

投資性房地產

固定資產

五（十八）

127,989,490.36

132,976,244.83

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

五（二十四）

97,307,404.29

100,676,027.13

開發支出

商譽

五（二十六）

1.00

1.00

長期待攤費用

五（二十七）

556,019.50

500,905.67

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

1,281,378,287.91

855,181,860.99

資產總計

1,448,077,918.64

998,006,195.38

流動負債：

短期借款

五（二十九）

112,000,000.00

163,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

五（三十三）

6,002,439.27

9,186,752.41

預收款項

五（三十四）

44,230,549.80

55,563,421.23

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

五（三十五）

888.55

應交稅費

五（三十六）

275,973.89

930,327.95

應付利息

五（三十七）

183,522.21

300,666.66

應付股利

五（三十八）

545,164.58

545,082.70

其他應付款

五（三十九）

24,475,793.23

13,605,346.48

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

187,713,442.98

243,132,485.98

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

五（四十五）

298,571.22

298,571.22

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

五（四十八）

300,000.00

遞延收益

遞延所得稅負債

108,600,657.96

其他非流動負債

非流動負債合計

108,899,229.18

598,571.22

負債合計

296,612,672.16

243,731,057.20

所有者權益

股本

五（五十）

400,881,981.00

400,881,981.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

五（五十二）

183,685,739.04

183,685,739.04

減：庫存股

其他綜合收益

五（五十四）

325,809,688.55

7,694,358.33

專項儲備

盈餘公積

五（五十六）

52,933,474.51

42,200,052.96

一般風險準備

未分配利潤

五（五十七）

188,154,363.38

119,813,006.85

歸屬於母公司所有者權益合計

1,151,465,246.48

754,275,138.18

少數股東權益

所有者權益合計

1,151,465,246.48

754,275,138.18

負債和所有者權益總計

1,448,077,918.64

998,006,195.38

法定代表人：許騂 主管會計工作負責人：尹錫山 會計機構負責人：蔣雪皓

母公司資產負債表

2015年12月31日

編制單位:

上海九百

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

83,548,679.46

45,728,422.19

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

十五（一）

719,301.94

預付款項

應收利息

應收股利

其他應收款

十五（二）

87,632,475.81

87,632,475.32

存貨

214,278.74

209,053.98

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

171,395,434.01

134,289,253.43

非流動資產：

可供出售金融資產

492,553,148.33

73,637,160.58

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

十五（三）

671,636,761.74

654,156,059.09

投資性房地產

固定資產

91,516,893.63

93,773,529.33

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

97,307,404.29

100,676,027.13

開發支出

商譽

1.00

1.00

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

1,353,014,208.99

922,242,777.13

資產總計

1,524,409,643.00

1,056,532,030.56

流動負債：

短期借款

112,000,000.00

163,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

1,067,558.92

預收款項

3,973,470.99

3,938,190.56

應付職工薪酬

應交稅費

2,811.03

241,122.13

應付利息

183,522.21

300,666.66

應付股利

545,164.58

545,082.70

其他應付款

15,273,046.09

15,828,879.75

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

131,978,014.90

184,921,500.72

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

298,571.22

298,571.22

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

108,600,657.96

其他非流動負債

非流動負債合計

108,899,229.18

298,571.22

負債合計

240,877,244.08

185,220,071.94

所有者權益：

股本

400,881,981.00

400,881,981.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

183,364,339.04

183,364,339.04

減：庫存股

其他綜合收益

325,809,688.55

7,694,358.33

專項儲備

盈餘公積

52,933,474.51

42,200,052.96

未分配利潤

320,542,915.82

237,171,227.29

所有者權益合計

1,283,532,398.92

871,311,958.62

負債和所有者權益總計

1,524,409,643.00

1,056,532,030.56

法定代表人：許騂 主管會計工作負責人：尹錫山 會計機構負責人：蔣雪皓

合併利潤表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

90,642,607.97

109,779,470.81

其中：營業收入

五（五十八）

90,642,607.97

109,779,470.81

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

121,371,301.88

153,580,176.07

其中：營業成本

五（五十八）

45,016,251.65

62,571,969.92

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

五（五十九）

2,311,579.64

2,773,790.18

銷售費用

五（六十）

25,660,528.46

29,482,653.75

管理費用

五（六十一）

41,026,086.05

44,186,155.56

財務費用

五（六十二）

6,660,959.55

12,526,993.99

資產減值損失

五（六十三）

695,896.53

2,038,612.67

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

五（六十五）

116,803,438.92

71,424,252.04

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

101,258,393.60

69,598,473.54

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

86,074,745.01

27,623,546.78

加：營業外收入

五（六十六）

6,430,890.93

17,005,218.44

其中：非流動資產處置利得

297,392.37

2,548,615.33

減：營業外支出

五（六十七）

201,752.49

652,462.39

其中：非流動資產處置損失

96,616.43

168,413.21

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

92,303,883.45

43,976,302.83

減：所得稅費用

五（六十八）

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

92,303,883.45

43,976,302.83

歸屬於母公司所有者的淨利潤

92,303,883.45

43,976,302.83

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

五（五十四）

318,115,330.22

3,690,606.00

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

318,115,330.22

3,690,606.00

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

318,115,330.22

3,690,606.00

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

-560,995.41

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

318,676,325.63

3,690,606.00

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

410,419,213.67

47,666,908.83

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

410,419,213.67

47,666,908.83

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.23

0.11

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.23

0.11

法定代表人：許騂 主管會計工作負責人：尹錫山 會計機構負責人：蔣雪皓

母公司利潤表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

十五（四）

18,777,976.61

20,402,135.77

減：營業成本

十五（四）

9,131,556.48

8,896,083.78

營業稅金及附加

1,038,501.17

1,518,097.94

銷售費用

716,532.88

3,710,162.16

管理費用

11,710,592.47

12,446,892.40

財務費用

7,208,828.51

12,588,256.14

資產減值損失

255,131.60

354,275.79

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

十五（五）

116,803,438.92

71,424,252.04

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

101,258,393.60

67,598,473.54

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

105,520,272.42

52,312,619.60

加：營業外收入

1,823,152.51

13,577,128.56

其中：非流動資產處置利得

2,338,072.64

減：營業外支出

9,209.48

152,415.98

其中：非流動資產處置損失

1,260.42

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

107,334,215.45

65,737,332.18

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

107,334,215.45

65,737,332.18

五、其他綜合收益的稅後淨額

318,115,330.22

3,690,606.00

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產

的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損

益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

318,115,330.22

3,690,606.00

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進

損益的其他綜合收益中享有的份額

-560,995.41

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

318,676,325.63

3,690,606.00

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融

資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

425,449,545.67

69,427,938.18

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.27

0.16

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.27

0.16

法定代表人：許騂 主管會計工作負責人：尹錫山 會計機構負責人：蔣雪皓

合併現金流量表

2015年1—12月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

93,960,930.53

138,162,875.11

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

五（六十九）

18,098,150.19

8,714,063.13

經營活動現金流入小計

112,059,080.72

146,876,938.24

購買商品、接受勞務支付的現金

31,938,111.62

64,061,549.31

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

44,241,809.98

38,588,078.71

支付的各項稅費

8,487,419.29

8,118,820.15

支付其他與經營活動有關的現金

五（六十九）

34,132,684.14

39,125,015.55

經營活動現金流出小計

五（七十）

118,800,025.03

149,893,463.72

經營活動產生的現金流量淨額

-6,740,944.31

-3,016,525.48

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

17,603,313.00

取得投資收益收到的現金

91,419,423.70

88,631,311.06

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

305,298.75

22,520,520.00

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

109,328,035.45

111,151,831.06

購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

960,359.21

27,538,519.81

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

960,359.21

27,538,519.81

投資活動產生的現金流量淨額

108,367,676.24

83,613,311.25

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的

現金

取得借款收到的現金

112,000,000.00

183,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

112,000,000.00

183,000,000.00

償還債務支付的現金

163,000,000.00

272,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

20,920,698.35

27,676,491.33

其中：子公司支付給少數股東的股利、

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

183,920,698.35

299,676,491.33

籌資活動產生的現金流量淨額

-71,920,698.35

-116,676,491.33

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

五（七十）

29,706,033.58

-36,079,705.56

加：期初現金及現金等價物餘額

五（七十）

88,396,566.85

124,476,272.41

六、期末現金及現金等價物餘額

五（七十）

118,102,600.43

88,396,566.85

法定代表人：許騂 主管會計工作負責人：尹錫山 會計機構負責人：蔣雪皓

母公司現金流量表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

19,172,131.82

21,507,106.94

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

1,172,528.84

20,116,596.99

經營活動現金流入小計

20,344,660.66

41,623,703.93

購買商品、接受勞務支付的現金

2,627,240.05

3,680,730.09

支付給職工以及為職工支付的現金

7,577,710.49

6,893,954.89

支付的各項稅費

1,754,871.18

2,103,390.33

支付其他與經營活動有關的現金

5,241,577.69

29,266,514.73

經營活動現金流出小計

17,201,399.41

41,944,590.04

經營活動產生的現金流量淨額

3,143,261.25

-320,886.11

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

15,703,313.00

取得投資收益收到的現金

91,419,423.70

88,631,311.06

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

18,972,520.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

107,122,736.70

107,603,831.06

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

525,042.33

20,125,156.42

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

525,042.33

20,125,156.42

投資活動產生的現金流量淨額

106,597,694.37

87,478,674.64

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

112,000,000.00

183,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

112,000,000.00

183,000,000.00

償還債務支付的現金

163,000,000.00

262,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

20,920,698.35

27,454,241.33

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

183,920,698.35

289,454,241.33

籌資活動產生的現金流量淨額

-71,920,698.35

-106,454,241.33

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

37,820,257.27

-19,296,452.80

加：期初現金及現金等價物餘額

45,728,422.19

65,024,874.99

六、期末現金及現金等價物餘額

83,548,679.46

45,728,422.19

法定代表人：許騂 主管會計工作負責人：尹錫山 會計構負責人：蔣雪皓

合併所有者權益變動表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益

合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

400,881,981.00

183,685,739.04

7,694,358.33

42,200,052.96

119,813,006.85

754,275,138.18

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

400,881,981.00

183,685,739.04

7,694,358.33

42,200,052.96

119,813,006.85

754,275,138.18

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

318,115,330.22

10,733,421.55

68,341,356.53

397,190,108.3

（一）綜合收益總額

318,115,330.22

92,303,883.45

410,419,213.67

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

10,733,421.55

-23,962,526.92

-13,229,105.37

1．提取盈餘公積

10,733,421.55

-10,733,421.55

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-13,229,105.37

-13,229,105.37

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

400,881,981.00

183,685,739.04

325,809,688.55

52,933,474.51

188,154,363.38

1,151,465,246.48

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益

合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

400,881,981.00

183,685,739.04

4,003,752.33

35,626,319.74

96,842,188.56

721,039,980.67

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

400,881,981.00

183,685,739.04

4,003,752.33

35,626,319.74

96,842,188.56

721,039,980.67

三、本期增減變動金額（減少以「－」

號填列）

3,690,606.00

6,573,733.22

22,970,818.29

33,235,157.51

（一）綜合收益總額

3,690,606.00

43,976,302.83

47,666,908.83

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

6,573,733.22

-21,005,484.54

-14,431,751.32

1．提取盈餘公積

6,573,733.22

-6,573,733.22

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-14,431,751.32

-14,431,751.32

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

400,881,981.00

183,685,739.04

7,694,358.33

42,200,052.96

119,813,006.85

754,275,138.18

法定代表人：許騂 主管會計工作負責人：尹錫山 會計機構負責人：蔣雪皓

母公司所有者權益變動表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

400,881,981.00

183,364,339.04

7,694,358.33

42,200,052.96

237,171,227.29

871,311,958.62

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

400,881,981.00

183,364,339.04

7,694,358.33

42,200,052.96

237,171,227.29

871,311,958.62

三、本期增減變動金額（減少以「－」

號填列）

318,115,330.22

10,733,421.55

83,371,688.53

412,220,440.30

（一）綜合收益總額

318,115,330.22

107,334,215.45

425,449,545.67

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

10,733,421.55

-23,962,526.92

-13,229,105.37

1．提取盈餘公積

10,733,421.55

-10,733,421.55

2．對所有者（或股東）的分配

-13,229,105.37

-13,229,105.37

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

400,881,981.00

183,364,339.04

325,809,688.55

52,933,474.51

320,542,915.82

1,283,532,398.92

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

400,881,981.00

183,364,339.04

4,003,752.33

35,626,319.74

192,439,379.65

816,315,771.76

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

400,881,981.00

183,364,339.04

4,003,752.33

35,626,319.74

192,439,379.65

816,315,771.76

三、本期增減變動金額（減少以「－」號

填列）

3,690,606.00

6,573,733.22

44,731,847.64

54,996,186.86

（一）綜合收益總額

3,690,606.00

65,737,332.18

69,427,938.18

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

6,573,733.22

-21,005,484.54

-14,431,751.32

1．提取盈餘公積

6,573,733.22

-6,573,733.22

2．對所有者（或股東）的分配

-14,431,751.32

-14,431,751.32

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

400,881,981.00

183,364,339.04

7,694,358.33

42,200,052.96

237,171,227.29

871,311,958.62

法定代表人：許騂 主管會計工作負責人：尹錫山 會計機構負責人：蔣雪皓

一、 公司基本情況

(一)公司概況

上海九百

股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）由原上海第九百貨商店改制而成，

於1994年2月24日在上海證券交易所掛牌上市。所屬行業為商業百貨類。

2006年3月14日本公司的股權分置改革方案獲得通過，2006年3月20日為股改股份變更登

記日，公司非流通股股東為使其持有的本公司非流通股獲得流通權而向本公司流通股股東支付的

對價為：流通股股東每持有10股將獲得3股的股份對價。2006年3月22日實施上述送股對價後，

公司股份總數不變，股份結構發生相應變化，對價股份於當日上市流通，同時本公司的總股本全

部變更為流通股。截止2015年12月31日，公司股本總數為400,881,981股，全部為無限售條件

股份。

公司註冊資本為：肆億零捌拾捌萬壹仟玖佰捌拾壹元。公司經營範圍為：百貨，針紡織品，

五金交電，文教用品，日用雜貨，勞防用品，金銀飾品（零售），汽車零配件，裝潢材料，工藝美

術品，摩託車，自有房屋租賃，進出口業務（按批文），洗滌服務，洗滌化工產品（除危險品），

批發非實物方式，預包裝食品（不含熟食滷味、冷凍冷藏），酒類批發，實業投資，房地產開發經

營，物業管理，附設分支機構。

本財務報表業經公司全體董事於2016年4月27日批准報出。

(二)合併財務報表範圍

截至2015年12月31日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

子公司名稱

上海九百

商業發展有限公司

上海九百

電子網絡有限公司

上海正章洗滌用品廠

上海正章洗染有限公司

上海九百

中糖酒業有限公司

本期合併財務報表範圍未發生變化。

二、 財務報表的編制基礎

(一) 編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——

基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以

下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規

則第15 號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

(二) 持續經營

本公司自報告期末起12個月不存在對本公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。

三、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。

(一)遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀

況、經營成果、現金流量等有關信息。

(二)會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

(三)營業周期

本公司營業周期為12個月。

(四)記帳本位幣

本公司採用人民幣為記帳本位幣。

(五)同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方資產、

負債（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計

量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，

調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負

債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合

並中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得

的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時

計入當期損益；為企業合併而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

(六)合併財務報表的編制方法

1、合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

資方可分割的部分）均納入合併財務報表。

2、合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公

司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量

和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子

公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政

策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資

產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、

負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎

對其財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債

表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少

數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，

衝減少數股東權益。

（1）增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初

數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或

業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行

調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期

初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或

業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

（2）處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利

潤納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價

值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份

額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合

收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當

期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除

外。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項

交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬

子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作

為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款

與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在

喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前，

按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權

時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

（3）購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買

日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的

股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期

股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併

資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

(七)現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時

具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四

個條件的投資，確定為現金等價物。

(八)外幣業務和外幣報表折算

1、外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除

屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原

則處理外，均計入當期損益。

2、外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未

分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易

發生日的即期匯率（或：採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率。

提示：若採用此種方法，應明示何種方法何種口徑）折算。

處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處

置當期損益。

(九)金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）

作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損

益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始

確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確

定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市

場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價

款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）

和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動

計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，

以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接

計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，

則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該

金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公

司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，

將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金

融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當

期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認

部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融

負債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若

與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的

合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部

分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非

現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，

將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉

出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工

具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用

數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或

負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或

取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

6、金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產

的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期

這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降

形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

本公司對可供出售權益工具投資的公允價值下跌「嚴重」的標準為：期末公允價值為原始投

資成本的60%以下。

公允價值下跌「非暫時性」的標準為：公允價值下跌持續6個月以上。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

(十)應收款項

1、 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

應收款項餘額前五名

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

計提方法

年末對於單項金額重大的應收款項（包括應收帳款、應收

票據、預付帳款、其他應收款、長期應收款等）單獨進行

減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未

來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，

計提壞帳準備。

2、 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

帳齡組合

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5.00

5.00

1－2年

10.00

10.00

2－3年

20.00

20.00

3－4年

30.00

30.00

4－5年

40.00

40.00

5年以上

100.00

100.00

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

3、 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由

對於單項金額不重大的債權，若按照帳齡分析法計提壞帳準備，不能

真實反映其減值情況，則對其單項計提減值準備。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來

現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

公司對於應收公司合併範圍內的公司的款項，均單獨進行減值測試。

(十一)存貨

1、存貨的分類

存貨分類為：在途物資、原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、委託加工物資

等。

2、發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

3、不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，

以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加

工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發

生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務

合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購

數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類

別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目

的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市

場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

4、存貨的盤存制度

採用永續盤存制

5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

（1）低值易耗品採用五五攤銷法

（2）包裝物採用一次轉銷法

(十二)長期股權投資

1、共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且

對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本

公司聯營企業。

2、初始投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益

性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投

資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與

達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差

額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成

本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳

面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投

資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交

換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

3、後續計量及損益確認方法

（1）成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包

含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利

潤確認當期投資收益。

（2）權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資

成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資

收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現

金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他

綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資帳面價值並計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價

值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有

投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他

所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公

司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬

於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該

資產構成業務的，按照本附註「三、（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」

和「三、（六）合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權

投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單

位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，

經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負

債，計入當期投資損失。

（3）長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產

或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨

損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入

當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值

之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用

權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，處置後

的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視

同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施

加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公

允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩

餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他

綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會

計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

(十三)投資性房地產

不適用

(十四)固定資產

1、 確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年

度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2、 折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率

確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選

擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。

融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租

賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租

賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

各類固定資產折舊方法、折舊年限、殘值率和年折舊率如下：

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

年限平均法

20－40

5.00

4.750－2.375

專用設備

年限平均法

8－10

5.00

11.875－9.500

通用設備

年限平均法

5－10

5.00

19.000－9.500

運輸設備

年限平均法

5－10

5.00

19.000－9.500

固定資產裝修

年限平均法

5－10

0.00

20.000－10.00

其他設備

年限平均法

5－10

5.00

19.000－9.500

3、 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：

（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；

（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產

的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。

(十五)在建工程

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入

帳價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定

可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並

按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的

暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

(十六)借款費用

1、借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差

額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，

計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用

或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、

轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2、借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化

的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資

本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借

款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，

在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月

的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使

用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為

當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的

借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益

後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門

借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化

的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

(十七)無形資產

計價方法、使用壽命、減值測試

1、無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所

發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無

形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，

並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證

據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面

價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無

形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項 目

預計使用壽命

依據

房屋使用權

20-50年

使用權協議約定

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

內部研究開發支出會計政策

3、劃分研究階段和開發階段的具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的

階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以

生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

(十八)長期資產減值

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產等長期

資產，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低

於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處

置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為

基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資

產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的

方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商

譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值

佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各

資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資

產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回

金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合

進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值

部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商

譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

(十九)長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

1、攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷

(二十)職工薪酬

1、 短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，

在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬

金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

2、 離職後福利的會計處理方法

（1）設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服

務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益

或相關資產成本。

除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補

充養老保險）/企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計

劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

3、 辭退福利的會計處理方法

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉

及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並

計入當期損益。

(二十一)預計負債

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資

產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。

1、預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公

司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

2、各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等

因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估

計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生

的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或

有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收

到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

詳見本附註「五、(四十八) 預計負債」。

(二十二)收入

1、銷售商品收入的確認一般原則：

（1）本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

（2）本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控

制；

（3）收入的金額能夠可靠地計量；

（4）相關的經濟利益很可能流入本公司；

（5）相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

當公司在將相應產品的貨權移交給買方時，商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方，並

獲取相應收益的權利時，公司確認銷售收入的實現。

2、讓渡資產使用權收入的確認和計量原則

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定

讓渡資產使用權收入金額：

①利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

②使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

公司房產出租收入：按照房產租賃合同或者協議約定的收費時間、金額確認房屋出租收入。

3、按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入的確認和計量原則

按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入確認和計量的總體原則

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。

按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款

不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認

提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度

扣除以前會計期間累計已確認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收

入，並按相同金額結轉勞務成本。

②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確

認提供勞務收入。

(二十三)政府補助

1、 類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府

補助和與收益相關的政府補助。

2、 會計處理

(1) 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業

外收入；

(2) 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收

益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取

得時直接計入當期營業外收入。

(二十四)遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時

性差異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用

來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以

外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期

所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相

關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負

債以抵銷後的淨額列報。

(二十五)租賃

1、 經營租賃的會計處理方法

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大

的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

2、 融資租賃的會計處理方法

（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中

較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未

確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務

費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差

額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易

相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

(二十六)重要會計政策和會計估計的變更

1、 重要會計政策變更

□適用 √不適用

本報告期公司重大會計政策未發生變更；

2、 重要會計估計變更

□適用 √不適用

本報告期公司主要會計估計未發生變更；

四、 稅項

(一) 主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入

為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的

進項稅額後，差額部分為應交增值稅

13%、17%

營業稅

按應稅營業收入計繳

5%

城市維護建設稅

按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計繳

5%、7%

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

25%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

五、 合併財務報表項目注釋

(一)貨幣資金

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

230,732.26

332,666.92

銀行存款

117,871,398.60

87,811,134.97

其他貨幣資金

469.57

252,764.96

合計

118,102,600.43

88,396,566.85

其中：存放在境外的款項總額

(二)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

(三)衍生金融資產

□適用 √不適用

(四)應收票據

1、 應收票據分類列示

□適用 √不適用

2、 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

3、 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

□適用 √不適用

4、 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(五)應收帳款

1、 應收帳款分類披露

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單獨

計提壞帳準備的應收

帳款

按信用風險特徵組合

計提壞帳準備的應收

帳款

40,225,397.08

99.38

16,473,311.91

40.95

23,752,085.17

43,564,710.29

99.43

15,728,311.82

36.10

27,836,398.47

單項金額不重大但單

獨計提壞帳準備的應

收帳款

249,862.00

0.62

249,862.00

100.00

249,862.00

0.57

249,862.00

100.00

合計

40,475,259.08

/

16,723,173.91

/

23,752,085.17

43,814,572.29

/

15,978,173.82

/

27,836,398.47

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例(%)

1年以內

21,708,076.45

1,085,403.82

5

1年以內小計

21,708,076.45

1,085,403.82

5

1至2年

2,533,649.10

253,364.91

10

2至3年

797,646.49

159,529.30

20

3至4年

129,346.38

38,803.91

30

4至5年

200,781.15

80,312.46

40

5年以上

14,855,897.51

14,855,897.51

100

合計

40,225,397.08

16,473,311.91

確定該組合依據的說明：

詳見附註「三、（十）應收款項壞帳準備」。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

2、 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額745,000.09元；本期無收回或轉回壞帳準備。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

3、 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

4、 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的

比例(%)

壞帳準備

聯華超市股份有限公司

3,718,748.70

9.19

185,937.44

農工商超市集團公司

2,426,708.47

6.00

121,335.42

義烏冷拉型鋼廠

2,185,536.15

5.40

2,185,536.15

上海易初蓮花連鎖超市有限公司

1,926,635.49

4.76

96,331.77

康成投資中國有限公司

1,266,687.87

3.13

63,334.39

合計

11,524,316.68

28.48

2,652,475.17

5、 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

無

6、 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

無

(六)預付款項

1、 預付款項按帳齡列示

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

242,389.38

31.43

894,659.49

100.00

1至2年

528,760.00

68.57

2至3年

3年以上

合計

771,149.38

100.00

894,659.49

100.00

2、 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

預付對象

期末餘額

佔預付款期末餘額合計數的比例(%)

海門市友愛洗滌用品有限公司

500,000.00

64.84

上海暢玖酒業有限公司

102,000.00

13.23

上海君文酒業有限公司

128,700.00

16.69

合計

730,700.00

94.76

(七)應收利息

□適用 √不適用

(八)應收股利

□適用 √不適用

(九)其他應收款

1、 其他應收款分類披露

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單獨計提壞

帳準備的其他應收款

16,187,190.93

90.43

16,187,190.93

100

16,187,190.93

88.99

16,187,190.93

100

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備的其他應收款

989,504.44

5.53

772,590.44

78.08

216,914.00

1,278,705.93

7.03

752,301.02

58.83

526,404.91

單項金額不重大但單獨計提

壞帳準備的其他應收款

723,600.49

4.04

570,000.00

78.77

153,600.49

723,600.00

3.98

570,000.00

78.77

153,600.00

合計

17,900,295.86

/

17,529,781.37

/

370,514.49

18,189,496.86

/

17,509,491.95

/

680,004.91

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額

其他應收款

（按單位）

其他應收款

壞帳準備

計提比例(%)

計提理由

PSTEX GROUP INC.NY

15,249,650.93

15,249,650.93

100

預計無法收回

武漢正章消毒用品有限公司

937,540.00

937,540.00

100

預計無法收回

合計

16,187,190.93

16,187,190.93

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例(%)

1年以內

14,940.00

747.00

5

1年以內小計

14,940.00

747.00

5

1至2年

8,290.00

829.00

10

2至3年

200,000.00

40,000.00

20

3至4年

38,500.00

11,550.00

30

4至5年

13,850.00

5,540.00

40

5年以上

713,924.44

713,924.44

100

合計

989,504.44

772,590.44

確定該組合依據的說明：

詳見附註「三、（十）應收款項壞帳準備」。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

2、 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額20,289.42元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

3、 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

4、 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

企業間往來

16,956,478.03

16,982,072.03

租賃費

122,829.99

押金

770,593.67

837,452.58

備用金

40,894.18

66,814.18

其他

132,329.98

180,328.08

合計

17,900,295.86

18,189,496.86

5、 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

PSTEX GROUPINC.NY

企業間

往來

15,249,650.93

5年以上

85.19

15,249,650.93

武漢正章消毒用品有

限公司

企業間

往來

937,540.00

3-4年

5.24

937,540.00

上海青浦騰富建築裝

潢工程公司

企業間

往來

570,000.00

5年以上

3.18

570,000.00

四川拓展酒業有限責

任公司

押金

200,000.00

2-3年

1.12

40,000.00

上海市總工會靜安區

工人文化宮

押金

60,000.00

3-4年

0.34

合計

/

17,017,190.93

/

95.07

16,797,190.93

6、 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

7、 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

無

8、 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

無

(十)存貨

1、 存貨分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

2,158,401.49

2,158,401.49

2,083,627.57

2,083,627.57

在產品

497,508.78

497,508.78

684,529.06

684,529.06

庫存商品

21,018,309.40

1,435,973.98

19,582,335.42

22,483,245.55

1,603,914.68

20,879,330.87

周轉材料

133,408.64

133,408.64

133,198.68

133,198.68

消耗性生物資產

建造合同形成的已

完工未結算資產

委託加工物資

1,287,565.38

1,287,565.38

1,228,633.87

1,228,633.87

其他

7,384.62

7,384.62

7,384.62

7,384.62

合計

25,102,578.31

1,435,973.98

23,666,604.33

26,620,619.35

1,603,914.68

25,016,704.67

2、 存貨跌價準備

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

在產品

庫存商品

1,603,914.68

167,940.70

1,435,973.98

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的

已完工未結算資

產

合計

1,603,914.68

167,940.70

1,435,973.98

存貨可變現淨值的確定依據詳見附註「三、（十一）存貨」。

3、 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

(十一)劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

(十二)其他流動資產

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣進項稅

36,676.93

合計

36,676.93

(十三)可供出售金融資產

√適用 □不適用

1、 可供出售金融資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

492,653,148.33

100,000.00

492,553,148.33

75,637,160.58

100,000.00

75,537,160.58

按公允價值計量的

483,413,148.33

483,413,148.33

9,142,293.00

9,142,293.00

按成本計量的

9,240,000.00

100,000.00

9,140,000.00

66,494,867.58

100,000.00

66,394,867.58

合計

492,653,148.33

100,000.00

492,553,148.33

75,637,160.58

100,000.00

75,537,160.58

2、 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

可供出售金融資產分類

可供出售權益工

具

可供出售債務工

具

合計

權益工具的成本/債務工具的攤餘成本

49,010,516.49

49,010,516.49

公允價值

483,413,148.33

483,413,148.33

累計計入其他綜合收益的公允價值變

動金額

434,402,631.84

434,402,631.84

已計提減值金額

3、 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被投資單位持

股比例(%)

本期現金紅利

期初

本

期

增

加

本期

減少

期末

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

上海易買得超市有

限公司(注1）

8,226,145.84

8,226,145.84

0.794

東方證券

有限責任

公司(注2）

47,128,721.74

47,128,721.74

0.5922

6,339,633.75

上海九百

購物中心

有限公司(注3）

9,000,000.00

9,000,000.00

90

1,177,050.00

炎黃在線物流股份

有限公司

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

<5

上海不夜城股份有

限公司

140,000.00

140,000.00

<5

上海向陽正章洗染

有限公司

1,900,000.00

1,900,000.00

19

合計

66,494,867.58

57,254,867.58

9,240,000.00

100,000.00

100,000.00

/

7,516,683.75

4、 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

可供出售金融資產分類

可供出售權益

工具

可供出售債務

工具

合計

期初已計提減值餘額

100,000.00

100,000.00

本期計提

其中：從其他綜合收益轉入

本期減少

其中：期後公允價值回升轉回

/

期末已計提減值金餘額

100,000.00

100,000.00

5、 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

其他說明

注1：公司本期出售上海易買得超市有限公司全部股權；截止2015年4月27日，本公司已

收到上海市商務委員會滬商外資批[2015]596號《市商務委關於同意上海易買得超市有限公司股

權轉讓等事宜的批覆》，以及韓國易買得支付的本次股權轉讓款計美元220萬元，已完成產權交

易等相關手續。

注2：

東方證券

有限責任公司於2015年3月在上海證券交易所上市，公司自2015年3月開

始對其持有的

東方證券

股權採用公允價值計量。

注3：根據公司與上海大潤發有限公司於2000年1月6日籤訂的承包合同，

上海九百

購物中

心有限公司於2000年起由上海大潤發有限公司承包經營，合作期限為20年，故按成本計量。

(十四)持有至到期投資

□適用 √不適用

(十五)長期應收款

□適用 √不適用

(十六)長期股權投資

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準備期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益法下確認的投

資損益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放現金股利

或利潤

計提

減值

準備

其他

聯營企業

上海海鼎信息工

程股份有限公司

17,735,695.06

4,712,107.73

-1,805,250.00

-768,457.85

19,874,094.94

上海百富網絡信

息技術有限公司

10,963,185.75

937,669.88

11,900,855.63

中進汽貿上海進

口汽車貿易有限

公司

3,345,527.19

3,685,276.07

7,030,803.26

上海九百

城市廣

場有限公司

394,929,011.01

28,030,189.57

-23,545,836.23

-8,147,356.08

391,266,008.27

上海久光百貨有

限公司

118,518,102.77

72,808,964.28

-58,426,604.72

132,900,462.33

武漢正章消毒用

品有限公司

405,926.28

405,926.28

405,926.28

減：減值準備

-405,926.28

-405,926.28

小計

545,491,521.78

110,174,207.53

-83,777,690.95

-8,915,813.93

562,972,224.43

405,926.28

合計

545,491,521.78

110,174,207.53

-83,777,690.95

-8,915,813.93

562,972,224.43

405,926.28

(十七)投資性房地產

不適用

(十八)固定資產

1、 固定資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備

固定資產裝修

其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

135,195,450.55

11,044,601.72

3,745,398.49

2,595,312.82

2,678,798.55

10,615,310.29

165,874,872.42

2.本期增加金額

590,841.11

139,770.07

25,543.00

37,942.12

794,096.30

（1）購置

590,841.11

139,770.07

25,543.00

37,942.12

794,096.30

（2）在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

54,489.73

547,142.17

33,208.47

13,166.67

648,007.04

（1）處置或報廢

54,489.73

547,142.17

33,208.47

13,166.67

648,007.04

4.期末餘額

135,195,450.55

10,990,111.99

3,789,097.43

2,701,874.42

2,704,341.55

10,640,085.74

166,020,961.68

二、累計折舊

1.期初餘額

10,900,846.59

8,344,831.78

2,093,696.47

1,845,337.85

2,582,189.29

6,710,261.17

32,477,163.15

2.本期增加金額

3,240,830.98

768,377.40

461,700.67

147,269.79

55,952.48

1,002,196.61

5,676,327.93

（1）計提

3,240,830.98

768,377.40

461,700.67

147,269.79

55,952.48

1,002,196.61

5,676,327.93

3.本期減少金額

48,198.54

451,687.74

31,708.05

11,889.87

543,484.20

（1）處置或報廢

48,198.54

451,687.74

31,708.05

11,889.87

543,484.20

4.期末餘額

14,141,677.57

9,065,010.64

2,103,709.40

1,960,899.59

2,638,141.77

7,700,567.91

37,610,006.88

三、減值準備

1.期初餘額

421,464.44

421,464.44

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

421,464.44

421,464.44

四、帳面價值

1.期末帳面價值

120,632,308.54

1,925,101.35

1,685,388.03

740,974.83

66,199.78

2,939,517.83

127,989,490.36

2.期初帳面價值

123,873,139.52

2,699,769.94

1,651,702.02

749,974.97

96,609.26

3,905,049.12

132,976,244.83

2、 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

3、 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

4、 通過經營租賃租出的固定資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

房屋及建築物

78,551,138.04

5、 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

房屋及建築物

1,877,771.40

歷史遺留問題

(十九)在建工程

□適用 √不適用

(二十)工程物資

□適用 √不適用

(二十一)固定資產清理

□適用 √不適用

(二十二)生產性生物資產

□適用 √不適用

(二十三)油氣資產

□適用 √不適用

(二十四)無形資產

1、 無形資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋長期使用權

（租賃）

土地使用權

專利權

非專利

技術

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

113,869,800.00

113,869,800.00

2.本期增加

金額

(1)購置

(2)內部研

發

(3)企業合

並增加

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

113,869,800.00

113,869,800.00

二、累計攤銷

1.期初餘額

13,193,772.87

13,193,772.87

2.本期增加

金額

3,368,622.84

3,368,622.84

（1）計提

3,368,622.84

3,368,622.84

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

16,562,395.71

16,562,395.71

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

97,307,404.29

97,307,404.29

2.期初帳面

價值

100,676,027.13

100,676,027.13

2、 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

其他說明：

期末無形資產無通過公司內部研發形成的無形資產。

(二十五)開發支出

□適用 √不適用

(二十六)商譽

√適用 □不適用

1、 商譽帳面原值

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成

商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併形成的

處置

上海第九百貨商店

4,373,000.00

4,373,000.00

合計

4,373,000.00

4,373,000.00

2、 商譽減值準備

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成

商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

計提

處置

上海第九百貨商店

4,372,999.00

4,372,999.00

合計

4,372,999.00

4,372,999.00

(二十七)長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

352,760.13

29,396.64

323,363.49

其他

148,145.54

166,262.91

81,752.44

232,656.01

合計

500,905.67

166,262.91

111,149.08

556,019.50

(二十八)遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

1、 未經抵銷的遞延所得稅資產

□適用 √不適用

2、 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差

異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

可供出售金融資產公允

價值變動

434,402,631.84

108,600,657.96

合計

434,402,631.84

108,600,657.96

3、 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

4、 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

20,429,129.05

17,455,542.74

可抵扣虧損

172,498,211.25

186,607,624.07

合計

192,927,340.30

204,063,166.81

5、 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2015

39,436,191.02

2016

31,463,199.48

31,463,199.48

2017

47,330,391.23

47,330,391.23

2018

44,760,793.29

44,760,793.29

2019

33,786,123.23

23,617,049.05

彙算清繳差異

2020

15,157,704.02

合計

172,498,211.25

186,607,624.07

/

(二十九)短期借款

√適用 □不適用

1、 短期借款分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

112,000,000.00

163,000,000.00

信用借款

合計

112,000,000.00

163,000,000.00

2、 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

(三十)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

(三十一)衍生金融負債

□適用 √不適用

(三十二)應付票據

□適用 √不適用

(三十三)應付帳款

1、 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

5,517,060.48

7,662,397.64

1年以上

485,378.79

1,524,354.77

合計

6,002,439.27

9,186,752.41

2、 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

南京傳喜酒業有限公司

151,929.04

未結算

合計

151,929.04

/

(三十四)預收款項

1、 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

9,341,294.52

9,714,768.90

1年以上

34,889,255.28

45,848,652.33

合計

44,230,549.80

55,563,421.23

2、 帳齡超過1年的重要預收款項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

預售卡券

34,126,131.93

未結清

合計

34,126,131.93

/

3、 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

(三十五)應付職工薪酬

1、 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

888.55

37,984,372.65

37,985,261.20

二、離職後福利-設定提存計劃

6,311,497.54

6,311,497.54

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福利

合計

888.55

44,295,870.19

44,296,758.74

2、 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

30,157,145.77

30,157,145.77

二、職工福利費

1,229,510.74

1,229,510.74

三、社會保險費

3,012,773.76

3,012,773.76

其中：醫療保險費

2,686,594.84

2,686,594.84

工傷保險費

114,350.08

114,350.08

生育保險費

211,828.84

211,828.84

四、住房公積金

2,550,471.00

2,550,471.00

五、工會經費和職工教育經費

888.55

501,081.83

501,970.38

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

八、其他

533,389.55

533,389.55

合計

888.55

37,984,372.65

37,985,261.20

3、 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

5,931,480.54

5,931,480.54

2、失業保險費

380,017.00

380,017.00

3、企業年金繳費

合計

6,311,497.54

6,311,497.54

(三十六)應交稅費

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

2,495.17

316,242.25

消費稅

營業稅

182,808.09

216,725.78

企業所得稅

-14,627.83

-14,627.83

個人所得稅

10,661.63

6,788.75

城市維護建設稅

47,624.21

70,012.07

房產稅

3,219.97

237,302.91

教育費附加

36,205.77

50,939.15

土地使用稅

35,627.50

河道管理費

7,333.34

10,410.64

其他

253.54

906.73

合計

275,973.89

930,327.95

(三十七)應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

183,522.21

300,666.66

劃分為金融負債的優先股\永續債利息

合計

183,522.21

300,666.66

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

(三十八)應付股利

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

545,164.58

545,082.70

劃分為權益工具的優先股\永續債股利

合計

545,164.58

545,082.70

(三十九)其他應付款

1、 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

企業間往來

12,000,062.00

533,869.80

押金及保證金

8,937,224.83

8,762,626.22

代收代付

96,105.86

66,955.48

其他

3,442,400.54

4,241,894.98

合計

24,475,793.23

13,605,346.48

2、 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

蔡滿甌

2,971,000.00

保證金

上海憬泰百貨有限公司

2,054,000.00

房租押金

上海久五至尊商業管理有限公司

1,758,597.00

房租押金

合計

6,783,597.00

/

(四十)劃分為持有待售的負債

□適用 √不適用

(四十一)1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

(四十二)其他流動負債

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

(四十三)長期借款

□適用 √不適用

(四十四)應付債券

□適用 √不適用

(四十五)長期應付款

√適用 □不適用

1、 按款項性質列示長期應付款：

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

期末餘額

1993年改制遺留

298,571.22

298,571.22

(四十六)長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

(四十七)專項應付款

□適用 √不適用

(四十八)預計負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

期末餘額

形成原因

對外提供擔保

未決訴訟

300,000.00

詳見附註「十二、（二）或有事項」。

產品質量保證

重組義務

待執行的虧損合同

其他

合計

300,000.00

/

(四十九)遞延收益

□適用 √不適用

(五十)股本

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

400,881,981.00

400,881,981.00

(五十一)其他權益工具

□適用 √不適用

(五十二)資本公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

171,440,796.06

171,440,796.06

其他資本公積

12,244,942.98

12,244,942.98

合計

183,685,739.04

183,685,739.04

(五十三)庫存股

□適用 √不適用

(五十四)其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期發生金額

期末

餘額

本期所得稅前發生

額

減：前期計入其他綜

合收益當期轉入損

益

減：所得稅費用

稅後歸屬於母公司

稅後歸屬於少數

股東

一、以後不能重分類進損益

的其他綜合收益

其中：重新計算設定受益計

劃淨負債和淨資產的變動

權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合

收益中享有的份額

二、以後將重分類進損益的

其他綜合收益

7,694,358.33

428,905,917.59

2,189,929.41

108,600,657.96

318,115,330.22

325,809,688.55

其中：權益法下在被投資單

位以後將重分類進損益的其

他綜合收益中享有的份額

568,710.08

560,995.41

-560,995.41

7,714.67

可供出售金融資產公允價

值變動損益

7,125,648.25

428,905,917.59

1,628,934.00

108,600,657.96

318,676,325.63

325,801,973.88

持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

現金流量套期損益的有效

部分

外幣財務報表折算差額

其他綜合收益合計

7,694,358.33

428,905,917.59

2,189,929.41

108,600,657.96

318,115,330.22

325,809,688.55

(五十五)專項儲備

□適用 √不適用

(五十六)盈餘公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

42,200,052.96

10,733,421.55

52,933,474.51

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

42,200,052.96

10,733,421.55

52,933,474.51

(五十七)未分配利潤

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

119,813,006.85

96,842,188.56

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

119,813,006.85

96,842,188.56

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

92,303,883.45

43,976,302.83

減：提取法定盈餘公積

10,733,421.55

6,573,733.22

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

13,229,105.37

14,431,751.32

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

188,154,363.38

119,813,006.85

(五十八)營業收入和營業成本

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

86,482,941.46

44,462,504.78

106,219,076.09

61,892,209.64

其他業務

4,159,666.51

553,746.87

3,560,394.72

679,760.28

合計

90,642,607.97

45,016,251.65

109,779,470.81

62,571,969.92

(五十九)營業稅金及附加

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

1,531,247.24

1,730,417.00

城市維護建設稅

410,360.87

367,613.91

教育費附加

299,872.38

267,384.94

資源稅

其他

70,099.15

408,374.33

合計

2,311,579.64

2,773,790.18

(六十)銷售費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資及社會保險支出

4,800,937.44

5,058,956.00

銷售管理費

14,865,151.19

14,678,439.45

租賃費

2,478,243.65

5,672,746.24

運雜費

1,654,884.22

1,750,006.05

水電費

583,647.80

847,364.30

修理費

241,671.90

290,370.88

其他

1,035,992.26

1,184,770.83

合計

25,660,528.46

29,482,653.75

(六十一)管理費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資及社會保險支出

32,505,607.70

31,693,794.05

折舊及攤銷

2,980,550.16

4,615,470.47

中介機構費用

988,979.24

1,167,093.40

辦公及差旅費

296,531.25

462,950.51

租賃費

1,322,413.36

1,629,152.24

水電費

124,934.96

173,434.02

其他

2,807,069.38

4,444,260.87

合計

41,026,086.05

44,186,155.56

(六十二)財務費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

7,574,530.41

13,068,799.99

減：利息收入

-872,454.18

-672,724.60

匯兌損益

-129,463.76

其他

88,347.08

130,918.60

合計

6,660,959.55

12,526,993.99

(六十三)資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

765,289.51

2,182,780.73

二、存貨跌價損失

-69,392.98

-144,168.06

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

695,896.53

2,038,612.67

(六十四)公允價值變動收益

□適用 √不適用

(六十五)投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

101,258,393.60

67,598,473.54

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期

間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得

的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

7,903,312.57

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

7,641,732.75

3,825,778.50

合計

116,803,438.92

71,424,252.04

(六十六)營業外收入

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置利得合計

297,392.37

2,548,615.33

297,392.37

其中：固定資產處置利得

297,392.37

2,548,615.33

297,392.37

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

3,000,000.00

3,000,000.00

3,000,000.00

盤盈利得

86,417.19

其他

3,133,498.56

11,370,185.92

3,133,498.56

合計

6,430,890.93

17,005,218.44

6,430,890.93

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

寶山園區管委會財政扶持資金

3,000,000.00

3,000,000.00

與收益相關

合計

3,000,000.00

3,000,000.00

/

(六十七)營業外支出

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置損失合計

96,616.43

168,413.21

96,616.43

其中：固定資產處置損失

96,616.43

168,413.21

96,616.43

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

150,000.00

其中：公益性捐贈支出

150,000.00

罰款滯納金支出

17,059.00

9,690.50

17,059.00

賠償支出

10,823.40

321,169.00

10,823.40

其他

77,253.66

3,189.68

77,253.66

合計

201,752.49

652,462.39

201,752.49

(六十八)所得稅費用

1、 會計利潤與所得稅費用調整過程：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

92,303,883.45

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

23,075,970.86

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

非應稅收入的影響

-26,930,769.09

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

70,829.30

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-5,457.08

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

3,789,426.01

所得稅費用

(六十九)現金流量表項目

1、 收到的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

872,454.18

672,724.60

其他收入

695,205.13

957,595.03

企業間往來

12,213,480.26

3,943,491.36

營業外收入

4,317,010.62

3,140,252.14

合計

18,098,150.19

8,714,063.13

2、 支付的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

企業間往來

7,273,765.00

1,471,793.12

銷售費用支出

21,126,626.72

24,602,111.55

管理費用支出

5,238,809.28

9,646,084.58

預計負債支出

300,000.00

2,800,000.00

營業外支出

105,136.06

474,107.70

手續費

88,347.08

130,918.60

合計

34,132,684.14

39,125,015.55

(七十)現金流量表補充資料

1、 現金流量表補充資料

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

92,303,883.45

43,976,302.83

加：資產減值準備

695,896.53

2,038,612.67

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

5,676,327.93

6,519,510.19

無形資產攤銷

3,368,622.84

3,368,622.84

長期待攤費用攤銷

111,149.08

314,281.89

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以

「－」號填列）

-200,775.94

-2,380,202.12

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

7,574,530.41

13,068,799.99

投資損失（收益以「－」號填列）

-116,803,438.92

-71,424,252.04

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

1,419,493.32

6,631,693.11

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

3,715,347.42

4,756,503.27

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-4,601,980.43

-9,886,398.11

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-6,740,944.31

-3,016,525.48

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

118,102,600.43

88,396,566.85

減：現金的期初餘額

88,396,566.85

124,476,272.41

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

29,706,033.58

-36,079,705.56

2、 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

3、 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

4、 現金和現金等價物的構成

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

118,102,600.43

88,396,566.85

其中：庫存現金

230,732.26

332,666.92

可隨時用於支付的銀行存款

117,871,398.60

87,811,134.97

可隨時用於支付的其他貨幣資金

469.57

252,764.96

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

118,102,600.43

88,396,566.85

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價

物

(七十一)所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

(七十二)外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

(七十三)套期

□適用 √不適用

六、 合併範圍的變更

(一)非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

1、 本期發生的非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 合併成本及商譽

□適用 √不適用

3、 被購買方於購買日可辨認資產、負債

□適用 √不適用

4、 購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□適用 √不適用

(二)同一控制下企業合併

□適用 √不適用

1、 本期發生的同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 合併成本

□適用 √不適用

3、 合併日被合併方資產、負債的帳面價值

□適用 √不適用

(三)反向購買

□適用 √不適用

(四)處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

一攬子交易

□適用 √不適用

非一攬子交易

□適用 √不適用

七、 在其他主體中的權益

(一)在子公司中的權益

√適用 □不適用

1、 企業集團的構成

子公司

名稱

主要

經營地

註冊地

業務

性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間

接

上海正章洗染有限公司

上海市

上海市靜安區北京西

路1868號

工業

100.00

同一控制下企

業合併取得

上海九百

電子網絡有限

公司（注）

上海市

浦東耀華路58號

商業

100.00

投資設立取得

上海九百

商業發展有限

公司

上海市

寶山區新滬路1139號

－1289號

商業

100.00

投資設立取得

上海正章洗滌用品廠

上海市

寶山區城銀路895號

工業

100.00

投資設立取得

上海九百

中糖酒業有限

公司

上海市

上海市靜安區烏魯木

齊中路1號2樓

商業

100.00

同一控制下企

業合併取得

其他說明：

註：

上海九百

電子網絡有限公司2011年已成立清算組，進入清理狀態。

(二)在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

(三)在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

1、 重要的合營企業或聯營企業

單位:元 幣種:人民幣

合營企業或聯營企

業名稱

主要經

營地

註冊地

業務

性質

持股比例(%)

對合營企業或

聯營企業投資的

會計處理方法

直接

間接

上海海鼎信息工程

股份有限公司

上海市

青浦區練塘鎮太

陽島經濟發展城

服務業

24.3017

權益法

上海百富網絡信息

技術有限公司

上海市

浦東嶗山五村551

號116室

服務業

49.00

權益法

中進汽貿上海進口

汽車貿易有限公司

上海市

上海市靜安區威

海路511號2樓

服務業

45.00

權益法

上海九百

城市廣場

有限公司

上海市

上海市南京西路

1618號

服務業

38.00

權益法

上海久光百貨有限

公司

上海市

上海市南京西路

1618號

商業

30.00

權益法

武漢正章消毒用品

有限公司

武漢市

武漢市

工業

30.00

權益法

2、 重要聯營企業的主要財務信息

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

上海九百

城市

廣場有限公司

上海久光百貨

有限公司

上海九百

城市

廣場有限公司

上海久光百貨

有限公司

流動資產

70,988,385.74

1,642,704,640.49

201,498,955.93

1,475,031,630.20

非流動資產

622,882,297.87

59,630,244.32

626,134,542.61

52,856,325.03

資產合計

693,870,683.61

1,702,334,884.81

827,633,498.54

1,527,887,955.23

流動負債

287,826,872.65

1,312,692,600.70

433,390,617.43

1,186,186,869.67

非流動負債

負債合計

287,826,872.65

1,312,692,600.70

433,390,617.43

1,186,186,869.67

少數股東權益

歸屬於母公司股東

權益

406,043,810.96

389,642,284.11

394,242,881.11

341,701,085.56

按持股比例計算的

淨資產份額

154,296,648.16

116,892,685.23

149,812,294.82

102,510,325.67

調整事項

236,969,360.11

16,007,777.10

245,116,716.19

16,007,777.10

--商譽

--內部交易未實現

利潤

--其他

236,969,360.11

16,007,777.10

245,116,716.19

16,007,777.10

對聯營企業權益投

資的帳面價值

391,266,008.27

132,900,462.33

394,929,011.01

118,518,102.77

存在公開報價的聯

營企業權益投資的

公允價值

營業收入

200,660,029.60

2,136,676,645.27

202,105,828.88

2,070,574,564.73

淨利潤

73,763,656.76

242,696,547.60

68,532,894.61

194,755,349.05

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

73,763,656.76

242,696,547.60

68,532,894.61

194,755,349.05

本年度收到的來自

聯營企業的股利

23,545,836.23

58,426,604.72

21,952,529.65

61,047,752.91

(四)重要的共同經營

□適用 √不適用

八、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險。公司董事會全面負責風險管

理目標和政策的確定，並對風險管理目標和政策承擔最終責任。經營管理層通過職能部門遞交的

月度工作報告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的內部審計

師也會審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯報給審計委員會。

本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定儘可能降低

風險的風險管理政策。

(一) 信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面

臨賒銷導致的客戶信用風險。在籤訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括

外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息可獲取時）。公司對每一客戶均設置了

賒銷限額，該限額為無需獲得額外批准的最大額度。

公司通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收帳款帳齡分析的月度審核來確保公司的整

體信用風險在可控的範圍內。在監控客戶的信用風險時，按照客戶的信用特徵對其分組。被評為

「高風險」級別的客戶會放在受限制客戶名單裡，並且只有在額外批准的前提下，公司才可在未

來期間內對其賒銷，否則必須要求其提前支付相應款項。

(二) 市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動

的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。

（1）利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本

公司面臨的利率風險主要來源於銀行長期借款以及其他長期債務。公司通過建立良好的銀企關係，

對授信額度、授信品種以及授信期限進行合理的設計，保障銀行授信額度充足，固定長期利率，

滿足公司各類融資需求。儘管該些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出現行市場利率的風

險，也不能完全消除與利息支付波動相關的現金流量風險，但是管理層認為該些方法有效的降低

了公司整體利率風險水平。

（2）匯率風險

本公司無外匯風險。

（3）其他價格風險

本公司持有其他上市公司的權益投資，管理層認為這些投資活動面臨的市場價格風險是可以

接受的。

本公司持有的上市公司權益投資列示如下：

單位: 元 幣種: 人民幣

項目

期末餘額

年初餘額

百聯股份

7,693,035.00

7,701,645.00

浙報傳媒

1,440,648.00

東方證券

475,720,113.33

合計

483,413,148.33

9,142,293.00

九、 公允價值的披露

√適用 □不適用

公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次：

第

一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。

第

二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。

第

三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。

公允價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重要意義的輸入值所屬的最

低層次決定。

(一) 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公允價

值計量

第二層次公允價

值計量

第三層次公允價

值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）以公允價值計量且變

動計入當期損益的金融資產

1. 交易性金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融

資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）可供出售金融資產

7,693,035.00

475,720,113.33

483,413,148.33

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

7,693,035.00

475,720,113.33

483,413,148.33

（3）其他

（三）投資性房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建築物

3.持有並準備增值後轉讓的

土地使用權

（四）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

持續以公允價值計量的資產

總額

7,693,035.00

475,720,113.33

483,413,148.33

（五）交易性金融負債

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

其他

（六）指定為以公允價值計

量且變動計入當期損益的金

融負債

持續以公允價值計量的負債

總額

二、非持續的公允價值計量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的資

產總額

非持續以公允價值計量的負

債總額

(二) 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

第一層次公允價值計量的可供出售金融資產期末公允價值是基於上海證券交易所及深圳證券

交易所2015年12月31日收盤價進行計量。

(三) 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

第二層次公允價值計量的可供出售金融資產系上市公司限售股權，期末公允價值參照《關於

證券投資基金執行估值業務及份額淨值計價有關事項的通知》（證監會計字

[2007]21號）中對非公開發行有明確規定鎖定期股票的公允價值的確定方法，按以下公式確定該

股票的公允價值：

FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl，其中：FV為估值日該非公開發行有明確鎖定期的股票的價值；C

為該非公開發行有明確鎖定期的股票的初始取得成本（因權益業務導致市場價格除權時，應於除

權日對其初始取得成本作相應調整）；P為估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價；Dl

為該非公開發行有明確鎖定期的股票鎖定期所含的交易所的交易天數；Dr為估值日剩餘鎖定期，

即估值日至鎖定期結束所含的交易所的交易天數（不含估值日當天）。估值日市價P按照上海證

券交易所及深圳證券交易所2015年12月31日收盤價進行計量。

十、 關聯方及關聯交易

(一) 本企業的母公司情況

單位：億元 幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務

性質

註冊

資本

母公司對本企業的

持股比例(%)

母公司對本企業的

表決權比例(%)

上海九百

（集團）

有限公司

上海市南京西路

993號19樓

商業

2.49

19.59

19.59

(二) 本企業的子公司情況

本公司子公司的情況詳見本附註「七、在其他主體中的權益」。

(三) 本企業合營和聯營企業情況

本公司子公司的情況詳見本附註「七、在其他主體中的權益」。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

(四) 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

上海九百

家居裝飾城有限公司

受同一方控制

(五) 關聯交易情況

1、 存在控制關係且已納入本公司合併報表範圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵

銷。

2、 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

□適用 √不適用

3、 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

□適用 √不適用

4、 關聯租賃情況

√適用 □不適用

本公司作為出租方：

單位：元 幣種：人民幣

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

上海九百

家居裝飾城有限公司

房屋建築物

1,000,000.00

本公司作為承租方：

單位：元 幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

上海九百

（集團）有限公司

房屋建築物

260,809.20

260,809.20

5、 關聯擔保情況

√適用 □不適用

本公司作為被擔保方

單位：元幣種：人民幣

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

上海九百

（集團）有限公司

20,000,000.00

2015/1/4

2016/1/4

是

上海九百

（集團）有限公司

20,000,000.00

2015/2/6

2016/2/5

是

上海九百

（集團）有限公司

10,000,000.00

2015/3/4

2016/2/20

是

上海九百

（集團）有限公司

10,000,000.00

2015/3/6

2016/3/4

是

上海九百

（集團）有限公司

10,000,000.00

2015/3/24

2016/3/23

是

上海九百

（集團）有限公司

10,000,000.00

2015/3/30

2016/2/1

是

上海九百

（集團）有限公司

10,000,000.00

2015/4/29

2016/4/5

是

上海九百

（集團）有限公司

10,000,000.00

2015/5/22

2016/5/20

否

上海九百

（集團）有限公司

5,000,000.00

2015/6/11

2016/6/8

否

上海九百

（集團）有限公司

5,000,000.00

2015/6/26

2016/6/24

否

上海九百

（集團）有限公司

2,000,000.00

2015/12/23

2016/12/16

否

6、 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

7、 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

8、 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

240.02

216.29

(六) 關聯方應收應付款項

√適用 □不適用

1、 應收項目

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

武漢正章消毒

用品有限公司

937,540.00

937,540.00

937,540.00

937,540.00

十一、 股份支付

(一) 股份支付總體情況

□適用 √不適用

(二) 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

(三) 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

十二、 承諾及或有事項

(一) 重要承諾事項

□適用 √不適用

(二) 或有事項

√適用 □不適用

未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

1、公司出口美國PSTEX GROUP INC .NY貨物15,249,650.93元，由於該司已無資產可償還

公司的債務，公司已於2005年全額計提了壞帳準備。公司於2006年2月8日在美國法院追加了

對PSTEX GROUP INC .NY相關聯的其他公司及法人的起訟，此項訴訟仍在進行中，結果尚未知。

2、根據上海市徐匯區人民法院於2014年8月28日做出的（2013）徐民三（知）初字第896

號民事判決書，上海正章洗染有限公司（公司的全資子公司）需支付原告上海好萬家洗染有限公

司違約金人民幣300,000.00元。正章洗染公司不服上述判決，上訴於上海市第一中級人民法院。

公司管理層認定支付賠償金的可能性很大，於2014年期末計提了人民幣300,000.00元的預計負債。

上海市第一中級人民法院於2014年10月10日受理後，於同年11月5日，2015年3月6日

公開開庭審理了本案，並於2015年4月22日法院做出了終審判決，根據上海市第一中級人民法

院（2014）滬一中民五（知）終字第210號民事判決書，支持原告向被告要求違約金300,000.00

元的訴訟請求。上海正章洗染有限公司於2015年5月13日向好萬家公司支付了違約金300,000.00

元。

十三、 資產負債表日後事項

(一) 重要的非調整事項

□適用 √不適用

(二) 利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利

經審議批准宣告發放的利潤或股利

0.70元/10股

除上述事項外，截止財務報表批准報出日，本公司無其他需要披露的資產負債表日後事項。

(三) 銷售退回

□適用 √不適用

(四) 其他資產負債表日後事項說明

2016年2月，公司與上海萬達網絡金融服務有限公司（以下簡稱「萬達金服」）籤訂轉讓協

議，擬轉讓上海海鼎信息工程股份有限公司（以下簡稱「海鼎信息」）522.1萬股股權，轉讓價格

為人民幣10,568.82萬元。2016年2月4日，公司召開了第八屆董事會第二次會議，通過了《關

於擬轉讓本公司持有的上海海鼎信息工程股份有限公司部分股權的議案》的決議；本次股權轉讓

已經上海市靜安區國有資產監督管理委員會靜國資委產[2016]8 號《關於

上海九百

股份有限公司

持有的上海海鼎信息工程股份有限公司部分股權轉讓的批覆》批准；2016年4月15日，該項交

易經公司2016年第一次臨時股東大會批准同意。

十四、 其他重要事項

(一) 前期會計差錯更正

□適用 √不適用

(二) 債務重組

□適用 √不適用

(三) 資產置換

□適用 √不適用

(四) 年金計劃

□適用 √不適用

(五) 終止經營

□適用 √不適用

(六) 分部信息

□適用 √不適用

(七) 其他

公司董事會於2014年9月25日、2014年11月25日以決議方式同意公司以人民幣1,350.294

萬元（折合美元220萬元）的掛牌底價，在上海聯合產權交易所掛牌轉讓公司持有的上海易買得

超市有限公司股權。2015年度，公司收到上海市商務委滬商外資批[2015]596 號批覆及受讓方韓

國易買得支付的股權轉讓款美元220萬元，並已完成了產權交易等相關手續。本次股權轉讓完成

後，公司不再持有上海易買得超市有限公司股權。

十五、 母公司財務報表主要項目注釋

(一) 應收帳款

1、 應收帳款分類披露：

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金

額

比例

(%)

金

額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

757,159.94

100.00

37,858.00

5.00

719,301.94

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

合計

/

/

757,159.94

/

37,858.00

/

719,301.94

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

2、 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額37,858.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

3、 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

4、 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

無

(二) 其他應收款

1、 其他應收款分類披露：

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並單獨

計提壞帳準備的其他

應收款

107,979,402.71

99.92

20,406,927.39

18.90

87,572,475.32

107,686,413.11

99.92

20,113,937.79

18.68

87,572,475.32

按信用風險特徵組合

計提壞帳準備的其他

應收款

25,594.00

0.02

25,594.00

100.00

25,594.00

0.02

25,594.00

100.00

單項金額不重大但單

獨計提壞帳準備的其

他應收款

60,000.49

0.06

60,000.49

60,000.00

0.06

60,000.00

合計

108,064,997.20

/

20,432,521.39

/

87,632,475.81

107,772,007.11

/

20,139,531.79

/

87,632,475.32

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

計提理由

PSTEX GROUP INC.NY

15,249,650.93

15,249,650.93

100%

預計不能收回

上海九百

電子網絡有限公司

5,157,276.46

5,157,276.46

100%

預計不能收回

上海正章洗染有限公司

68,572,475.32

公司確認能收回

上海九百

中糖酒業有限公司

19,000,000.00

公司確認能收回

合計

107,979,402.71

20,406,927.39

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

25,594.00

25,594.00

100%

合計

25,594.00

25,594.00

100%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

2、 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額345,193.04元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

3、 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

4、 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

企業間往來

108,004,997.20

107,712,007.11

押金

60,000.00

60,000.00

合計

108,064,997.20

107,772,007.11

5、 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

上海正章洗染有限公司

非經營性往來

68,572,475.32

1-2年

63.45

上海九百

中糖酒業有限公司

非經營性往來

19,000,000.00

1-2年

17.58

PSTEX GROUP INC.NY

非經營性往來

15,249,650.93

5年以上

14.11

15,249,650.93

上海九百

電子網絡有限公司

非經營性往來

5,157,276.46

5年以上

4.77

5,157,276.46

常德路租房押金

房租押金

60,000.00

3-4年

0.06

合計

/

108,039,402.71

/

99.97

20,406,927.39

6、 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(三) 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

110,014,537.31

1,350,000.00

108,664,537.31

110,014,537.31

1,350,000.00

108,664,537.31

對聯營、合營企業投資

562,972,224.43

562,972,224.43

545,491,521.78

545,491,521.78

合計

672,986,761.74

1,350,000.00

671,636,761.74

655,506,059.09

1,350,000.00

654,156,059.09

1、 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準備

減值準備期末餘額

上海九百

商業發展有限公司

5,868,435.92

5,868,435.92

上海正章洗染公司

92,731,425.09

92,731,425.09

上海九百

電子網絡有限公司

1,350,000.00

1,350,000.00

1,350,000.00

上海九百

中糖酒業有限公司

10,064,676.30

10,064,676.30

合計

110,014,537.31

110,014,537.31

1,350,000.00

2、 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準備

期末餘額

追加

投資

減少

投資

權益法下確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權

益變動

宣告發放現金股利

或利潤

其他

聯營企業

上海海鼎信息工程

股份有限公司

17,735,695.06

4,712,107.73

1,805,250.00

-768,457.85

19,874,094.94

上海百富網絡信息

技術有限公司

10,963,185.75

937,669.88

11,900,855.63

中進汽貿上海進口

汽車貿易有限公司

3,345,527.19

3,685,276.07

7,030,803.26

上海九百

城市廣場

有限公司

394,929,011.01

28,030,189.57

23,545,836.23

-8,147,356.08

391,266,008.27

上海久光百貨有限

公司

118,518,102.77

72,808,964.28

58,426,604.72

132,900,462.33

小計

545,491,521.78

110,174,207.53

83,777,690.95

-8,915,813.93

562,972,224.43

合計

545,491,521.78

110,174,207.53

83,777,690.95

-8,915,813.93

562,972,224.43

(四) 營業收入和營業成本：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

14,618,310.10

8,577,809.61

16,841,741.05

8,216,323.50

其他業務

4,159,666.51

553,746.87

3,560,394.72

679,760.28

合計

18,777,976.61

9,131,556.48

20,402,135.77

8,896,083.78

(五) 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

101,258,393.60

67,598,473.54

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

7,641,732.75

3,825,778.50

處置可供出售金融資產取得的投資收益

7,903,312.57

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

合計

116,803,438.92

71,424,252.04

十六、 補充資料

(一) 當期非經常性損益明細表

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

200,775.94

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定

額或定量享受的政府補助除外）

3,000,000.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享

有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

7,903,312.57

產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資

產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的

損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期

損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

3,028,362.50

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

少數股東權益影響額

合計

14,132,451.01

(二) 淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

10.35

0.2303

0.2303

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

8.77

0.1950

0.1950

(三) 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

第十二節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章

的會計報表。

備查文件目錄

載有立信會計師事務所（特殊普通合夥）蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的

審計報告原件。

備查文件目錄

本報告期內，公司在《上海證券報》上公開披露過的所有公司文件的正本

及公告。

董事長：許騂

董事會批准報送日期：2016年4月28日

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