一、部門（單位）情況
（一）基本情況
1．主要職能。我院是全疆唯一的一所公立性、非營利性三級眼耳鼻喉專科醫院、烏魯木齊市眼病防治中心，坐落於烏魯木齊市天山區中山路387號大十字西北角黃金地段。醫院成立於1952年，目前已發展成為集醫療、科研、教學為一體的現代化眼耳鼻喉專科醫院。
2．機構人員情況。我院事業編制數131人，2016年年底在職人數114人，長期聘用人員59人。
3．機構人員當年變動情況及原因。較上年減少3人，為離職2人，正常退休1人。
（二）當年取得的主要事業成效
概述部門（單位）工作開展情況及主要事業成效。
1、等級醫院創建有序推進，重新梳理了編制醫院各項規章制度職責並裝訂成冊。建立醫院3級質量管理體系。2、完成了眼科自治區重點專科的評審並頒發牌匾。3、通過了眼科自治區住院醫師規範化基地的考核，並得到了自治區衛計委的好評。4、完成了新增耳鼻喉科為自治區住院醫師規範化基地的驗收，並完成了基地招收學員的任務。5、在完成了十三五期間重點專科的規劃、定位和布局。6、按三級醫院要求加強了醫療質量和安全的管理，規範了臨床路徑和單病種質控。7、繼續開展藥物合理使用和抗菌藥物專項整治工作，並與綜合目標考核掛鈎。8、完善醫療糾紛處置管理機制，減少了醫療糾紛的發生，全年沒有發生醫療事故和嚴重差錯。9、新增了四地州醫保的籤訂，完成了新疆10家縣級醫院的技術協作協議。10、繼續下各區縣的各社區、各地州開展訪民情、慧民生義診活動50餘次，人次近2萬人。11、深化優質護理服務，提高優質護理服務質量，完成了3批次選派護理骨幹外出培訓任務。12、嚴格按照《醫院隔離技術規範》《手衛生規範》《醫院感染監測規範》《消毒管理規範》《醫院手術部管理規範》的要求進行各項工作。1—9月院感發生率0.34%。13、加強傳染病管理，按要求認真上報傳染病報告卡上報率 100%無漏報。14、開展新技術、新項目9項。
科教工作
1、全年撰寫論文35篇，其中，國家級論文9篇，省級論文24篇，SCI國家核心文章2篇。獲得國家知識產權局實用新型專利 1項。2、完成了1例局級科研項目立項，並有1項局科研課題結題。3、舉辦絲綢之路健康論壇3期，完成了國家級繼續醫學教育項目2項，舉辦自治區Ⅰ類繼續醫學教育項目5項，舉辦自治區Ⅱ類繼續醫學教育項目3項，培訓人數1008人；4、選送11人到國內大醫院、名醫院進修學習，參加疆內學術交流活動25人次，參加疆外學術活動15人次。
二、收入支出預算執行情況分析
（一）收入支出預算安排情況
包括部門（單位）收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，年度執行中調整情況，調整原因說明。
年初預算收入4549.24萬元，其中：財政撥款662.71萬元（人員費用658.71萬元，眼病防治項目4萬元），事業收入3886.53萬元。
年度執行中追加財政撥款科研項目10萬元，追加財政撥款人員經費128.05萬元。
全年財政撥款800.76萬元，其中：在職撥款317.42萬元，退休撥款469.34萬元，項目撥款14萬元。
（二）收入支出執行情況
當年收入支出基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
1．收入支出與預算對比分析
（1）預、決算差異情況，可分收入、支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。
（2）差異原因分析。
2016年事業收入較預算增長23%， 較去年增長17.2%，其中全年藥品收入比較去年增長15.12%， 2016年其他收入較上年增長43%。事業收入的增長主要1是根據醫院規劃，調整科室結構，將眼科分設為兩個科室，增設了一個病區，增加28張床位。2是開展新工作、新項目，耳鼻喉科開展耳石復位項目。3、加強科室管理。
2016年基本支出較預算增長15.5%，較上年增長13.67%。基本支出財政保障水平不足，專項財政補助補給率過低。人均補助水平較低，需要醫院使用自籌資金彌補支出。截至2016年12月末，財政基本支出補助佔全部基本支出比例為14.98%，退休人員1—8月工資由醫院發放，其中退休津補貼財政補貼僅為50%，需要醫院自籌50%，2016年醫院自籌退休津補貼資金82萬元。
2016年基本支出較去年同期均有提高，其中人員經費增長12%，衛生材料費、藥品費分別增長10.45%、14.56%，其他費用增長33.78%。支出增長主要原因是人員工資大幅度增長，按人事政策調整工資標準（從2014年10月起補發），工資總額漲幅較大。藥品和衛生材料增長的主要原因是:門診人次、住院人次及手術人次的增長。其他費用增長的主要原因是:保潔費用的增加、行政辦公場所租賃費及支付溫泉分院物業費等。
醫療費用控制力度不斷加強。本期藥品收入佔醫療收入比例為27.74%，同比下降1.68%。每出院人次費用6798.22元，同比略有下降為0.07%；平均每床日收費水平由855.84元增加到891.23，漲幅4.13%，醫院今年加大醫療費用控制力度，特別是根據醫保相關政策對均次費用的控制要求，採取了落實臨床路徑、控制單病種費用、控制藥品、高值耗材使用量等措施，取得了一定效果。
2．收入支出結構分析
（1）各項收入佔總收入的比重，各項支出佔總支出的比重（可分別製作餅狀圖）。
（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。
3．重點經濟分類支出執行情況
（1）三公經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
三公經費支出情況 | |||||||||
序號 | 項目 | 2015年預算（萬元） | 2015年支出（萬元） | 2016年預算（萬元） | 2016年支出（萬元） | 比較去年同期增減 | 比較預算增減 | 人數 | 人均費用（元） |
1 | 因公出國（境）費用 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 173 | 0.00 |
2 | 公務接待費 | 1.77 | 0.6 | 3.3 | 1.65 | 175% | -50% | 173 | 95.37 |
3 | 公務用車運行維護費 | 11.39 | 8.24 | 11.39 | 9.65 | 17.11% | -15.28% | 173 | 557.8 |
（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
會議費支出情況 | |||||||||
序號 | 項目 | 2015年預算（萬元） | 2015年支出（萬元） | 2016年預算（萬元） | 2016年支出（萬元） | 比較去年同期增減 | 比較預算增減 | 人數 | 人均費用（元） |
1 | 會議費 | 2 | 0.55 | 0 | 0 | -100% | 0 | 173 | 0 |
（3）培訓費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、會議費支出情況折線圖）。
培訓費支出情況
序號 | 項目 | 2015年預算（萬元） | 2015年支出（萬元） | 2016年預算（萬元） | 2016年支出（萬元） | 比較去年同期增減 | 比較預算增減 | 人數 | 人均費用（元） |
培訓費 | 3.92 | 8.35 | 4.04 | 9.18 | 9.94% | 227.2% | 173 | 530.63 |
（三）年末結轉和結餘情況
（1）分資金來源、資金性質結餘結轉情況，特別是項目經費結餘情況。
2016年年初科教項目結轉38.46萬元，為非財政資金結轉，是各項尚未結題的科研項目的經費，2016年年末結轉35.39萬元。
三、資產負債情況分析
年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
（一）資產負債結構情況
對資產負債具體構成進行分析，可從佔比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。
資產負債構成表 （單位：萬元）
項目 | 2015年餘額 | 2015年構成比例 | 2016年餘額 | 2016年構成比例 |
流動資產 | 1969.34 | 56 | 2357.61 | 63 |
非流動資產 | 1529.4 | 44 | 1385.31 | 37 |
資產總計 | 3498.74 | 3742.92 | ||
流動負債 | 1557.69 | 100% | 1519.08 | 75.2% |
非流動負債 | 0 | 500 | 24.8 | |
負債合計 | 1557.69 | 2019.08 |
（二）資產負債對比分析
計算資產負債率，可進行連續年度的對比，分析部門資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。
資產負債率對比表
項目 | 2014 | 2015 | 2016 | 說明 |
資產負債率 | 46.16% | 44.52% | 53.94% | 2016年貸款500萬元 |
資產負債結構較去年變化主要是本年從銀行貸款500萬元，資產負債率為53.94%，說明我院資產負債率稍高，償債能力偏弱。
四、本年度部門決算等財務工作開展情況
1．本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。我院會計機構設置合理，會計機構負責人具備任職資格，能堅持原則、廉潔奉公，具備專業技術資格條件。會計人員配備合理，均持有會計證，有必要的專業知識和專業技能，熟悉國家有關法律、法規和財務會計制度，遵守職業道德，並連續參加繼續教育。近年來醫院財務人員在工作中能嚴格遵守各項財經法規、醫院財務會計制度，堅持原則，遵守會計人員職業道德，遵守醫院各項規章制度。工作中崗位責任明確，定人員，定崗位，明確分工，各司其職，符合內部牽制制度的要求。會計核算能遵循基本規範，依法建帳、對發生的會計事項，能及時辦理會計手續、進行會計核算，保證會計指標的口徑一致。會計憑證、會計帳簿、會計報表符醫院會計制度的規定，所使用的會計軟體和電子計算機生成的會計憑證、會計帳簿、會計報表等會計資料符合電算化有關規定，會計檔案管理規範。認真編制並嚴格執行部門預算，定期分析收支和預算執行情況，注重資金的使用效果做到按照資金渠道合理使用資金，專款專用，核算正確。能比較好的按照醫院財務會計制度開展會計核算、成本核算等工作，會計科目使用正確，上報報表數據真實準確，說明和分析詳細全面。制度建設方面能夠持續不斷完善各項崗位職責及內部控制制度，各項內部控制制度能有效運行降低內控風險。能持續改進會計規範化工作水平，不斷加強會計基礎工作，固定資產的管理制度執行到位，落實行政事業單位國有資產處置管理實施細則，確保國有資產安全完整真實。能按照市財政局的決算安排組織醫院的年終決算工作，明確各個會計崗位在決算工作中的職責和要點，按照既定的決算編制計劃分步進行。做好基礎數據的收集和整理，及時與國庫支付中心對帳，確保帳帳相符。認真完成醫院會計報表的編制，為決算的編制打好基礎，按照決算錄入的要求編報決算。
2．本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規定批覆決算工作開展情況。我單位2015年度決算、2016年度部門預算按照預算公開的要求在我院網站上公開，並保持長期公開狀態。
2015年決算已由烏魯木齊市衛生局《關於對烏魯木齊市眼耳鼻喉專科醫院2015年部門決算的批覆》（烏衛財函【2016】89號）批覆，無調整事項。
五、事業單位財務分析指標
1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
預算收入完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%=50944514/46872881（45492400+1380481）=108.69%
年終執行數不含上年結轉和結餘收入數
預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%=52683148/46872881=112.4%
年終執行數不含上年結轉和結餘支出數
2.人員支出、公用支出佔事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：
人員支出比率＝人員支出÷事業支出×100%=26759532/52683148=50.79%
公用支出比率＝公用支出÷事業支出×100%=25747891/52683148=48.87%
3.人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數=（52,507,423.89-3826237.2）/114=427027.9
4.資產負債率，衡量事業單位利用債權人提供資金開展業務活動的能力，以及反映債權人提供資金的安全保障程度。計算公式為：
資產負債率＝負債總額÷資產總額×100%=20190829/37429166=53.94%
此外，行業事業單位還可根據相關財務規則規定對有關財務指標進行分析。
1、結餘和風險管理指標
資產負債率為53.94%，較去年增長21.17%。流動比率155.2%，較去年增長22.76%，反映醫院短期償債能力尚可。
2、資產運營指標
總資產周轉率為118.57%，較去年增長19.36%；存貨周轉率807.47%，與去年同期持平。
3、成本管理指標
每門診人次收費水平為178.31元,較去年同期下降2.7%。出院者平均醫藥費用為6798.22元,較去年同期下降0.07%。每床日收費水平為891.23元,較去年同期增長4.13%。其中：藥品費285.48元,較去年同期增加12.79%。病床使用率為81.65%，較去年同期下降14.88%。病床周轉次數為30.89次，較去年同期下降2.55%，每職工平均業務收入為296509.75元,較去年同期增長19.54%，反映醫院通過調整科室結構取得了一定的成效。
4、收支結構指標
2016年藥品收入佔醫藥收入的比重為27.74%，較去年下降1.68%。
管理費用佔總支出的比例為35.37%，較去年增長8.98%。
藥品衛生耗材支出率為35.5%，較去年下降0.81%。
5、發展能力指標
總資產增長率為6.98%。
固定資產淨值率為31.96%。
相關附件：新疆烏魯木齊市眼耳鼻喉專科醫院有決算報表