[中報]地素時尚:2020年半年度報告

[中報]地素時尚:2020年半年度報告

時間：2020年08月25日 17:30:45&nbsp中財網

原標題:

地素時尚

:2020年半年度報告

公司代碼：603587 公司簡稱：

地素時尚

Z:\證券部\4、

地素時尚

_定期報告使用圖片\2020年半年報圖\20秋-封面_各品牌大片\20秋-封面.jpg

地素時尚

股份有限公司

2020年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人馬瑞敏、主管會計工作負責人張俊及會計機構負責人（會計主管人員）黃彩芬聲

明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

不適用

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質

承諾，請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

公司已在本報告中詳細描述了存在的相關風險，敬請參閱本報告「第四節 經營

情況的討論與分析」之「三、其他披露事項」之「（二）可能面對的風險」。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 6

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 9

第四節 經營情況的討論與分析 ................................................................................................... 17

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 26

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 39

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 43

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 44

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 45

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 46

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 154

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

發行人/本公司/公司

指

地素時尚

股份有限公司

瑞域服飾

指

上海瑞域服飾有限公司

上海億馬

指

上海億馬投資管理合夥企業（有限合夥）

雲鋒基金

指

上海雲鋒創業投資中心（有限合夥）

曾用名：上海雲鋒股權投資中心（有限合夥）

DA

指

DAZZLE品牌

DM

指

DIAMOND DAZZLE品牌

DZ

指

d'zzit品牌

RA

指

RAZZLE品牌

直營模式

指

品牌服裝企業與商業物業方籤署聯營協議或者租賃

協議，通過百貨商場店、購物中心店的形式，直接向

最終消費者銷售產品

經銷模式

指

公司與經銷商籤署相關協議，以批發形式向經銷商銷

售公司品牌產品，由經銷商運營經銷零售終端。公司

按吊牌價的一定比例以買斷方式將產品銷售給經銷

商

電商模式

指

公司通過網際網路電子商務銷售平臺進行銷售的模式

吊牌價

指

公司制定的每款產品的統一價格，將價格列印在產品

的吊牌上

營銷網絡

指

由直營店、經銷商及其經營的經銷店鋪共同組成的產

品零售終端

百貨商場

指

品牌產品的銷售場地之一，採取由商場統一收銀和定

期結算的方式，並且按照品牌銷售額收取一定比例傭

金

購物中心

指

品牌產品的銷售場地之一，購物中心採取將某一集中

區域的店鋪分別租售給各商家並收取租金的模式，主

要由商家自行負責店鋪的銷售和收銀

上市波段

指

服裝企業在店鋪上新貨的批次

部分委託加工

指

公司與供應商籤署《部分委託生產協議》，公司負責

從產品設計研發到面輔料開發和採購的環節，供應商

負責根據公司要求完成指定產品的加工生產。公司向

供應商提供款式圖或參照樣、面裡料及輔料，指導監

督其按要求完成加工，支付其委託加工費，公司驗收

合格入庫後對外銷售

完全委託加工

指

公司與完全委託加工商籤署《完全委託生產協議》，

公司負責從產品設計研發到面輔料開發的環節，向完

全委託加工商提供自主設計的服裝樣板、樣衣和工藝

單，完全委託加工商根據公司的指示採購特定的面裡

料及輔料，按照公司的要求組織生產，公司在成衣驗

收合格入庫後對外銷售

外協生產

指

包括部分委託加工模式和完全委託加工兩種模式

VIP會員

指

單筆消費滿3,800元或3個月累計消費滿6,000元的

會員

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

地素時尚

股份有限公司

公司的中文簡稱

地素時尚

公司的外文名稱

DAZZLE FASHION CO., LTD

公司的外文名稱縮寫

DAZZLE FASHION

公司的法定代表人

馬瑞敏

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

孫芳

張黎俐

聯繫地址

上海市普陀區丹巴路28弄1-2

號旭輝世紀廣場8號樓

上海市普陀區丹巴路28弄1-2

號旭輝世紀廣場8號樓

電話

021-31085111

021-31085111

傳真

021-31085352

021-31085352

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

上海市長寧區仙霞路579弄38號第2幢103室

公司註冊地址的郵政編碼

200336

公司辦公地址

上海市普陀區丹巴路28弄1-2號旭輝世紀廣場8號樓

公司辦公地址的郵政編碼

200062

公司網址

http://www.dazzle-fashion.com/

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

無

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

上海證券報、中國證券報、證券日報、證券時報

登載半年度報告的中國證監會指

定網站的網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

上海市普陀區丹巴路28弄1-2號旭輝世紀廣場8號樓

報告期內變更情況查詢索引

無

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

地素時尚

603587

無

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減

(%)

營業收入

985,980,657.56

1,110,795,346.92

-11.24

歸屬於上市公司股東的淨利潤

297,924,785.32

339,226,410.14

-12.18

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

255,264,731.22

296,097,870.82

-13.79

經營活動產生的現金流量淨額

305,151,905.19

319,767,352.83

-4.57

本報告期末

上年度末

本報告期末比

上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

3,200,645,445.39

3,309,213,503.54

-3.28

總資產

4,050,221,332.60

3,924,576,876.79

3.20

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.62

0.70

-11.43

稀釋每股收益（元／股）

0.62

0.70

-11.43

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

0.53

0.62

-14.52

加權平均淨資產收益率（%）

8.79

10.64

減少1.85個百分點

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

7.53

9.28

減少1.75個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

√適用 □不適用

根據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益率和每股收

益的計算及披露》，公司按公積金轉增股本後的股數重新計算上年同期的基本每股收

益和稀釋每股收益。

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

12,052.02

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切

相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

50,930,830.73

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值

產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的

損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當

期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、

衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金

融負債和其他債權投資取得的投資收益

8,059,616.74

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允

價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-2,685,422.89

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

-13,657,022.50

合計

42,660,054.10

十、 其他

□適用 √不適用

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地素時尚

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第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）公司主要業務及品牌概述

地素時尚

股份有限公司，2002年創立於中國上海，是一家多品牌運作的時尚集團。

自成立以來，公司圍繞中高端品牌定位，分別創立「DAZZLE」、「DIAMOND DAZZLE」、

「d』zzit」和「RAZZLE」四個知名服裝品牌，形成對時裝領域多維度、深層次的滲透。公

司通過強大的設計研發、豐富的產品組合、敏捷的供應鏈管理、策略性的營銷網絡布

局、精準的品牌定位、全方位的品牌推廣及優質客戶群的培育積累，在中國時尚行業

中樹立了良好的品牌形象。

DAZZLE，至情至性，熱愛生活。在獨特的設計和細膩的質感間尋求平衡，為當

代新女性提供豐富的著裝選擇。

DAZZLE品牌風格如下：

上海靜安嘉裡中心「DAZZLE」店

DIAMOND DAZZLE，從藝術中汲取靈感，結合精緻手工與優良材質，帶來比肩

高級定製的年輕時裝產品。

DIAMOND DAZZLE品牌風格如下：

Z:\證券部\4、

地素時尚

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Z:\證券部\4、

地素時尚

_定期報告使用圖片\2020年半年報圖\20秋-封面_各品牌大片\dz\dz20autumn C-.jpg

廣州天河城「DIAMOND DAZZLE」店

d』zzit，古靈精怪，創造出一個想像力豐富的衣櫃，鼓勵女孩們進行自由有趣的混

搭。

d』zzit品牌風格如下：

上海K11購物藝術中心「d』zzit」店

RAZZLE，從容而積極，睿智而有趣，在潮流與經典之間平衡有度，以精良剪裁

和匠心品質，滿足當代男性不同場合的著裝需求。

RAZZLE品牌風格如下：

上海靜安嘉裡中心「RAZZLE」店

（二）公司的經營模式

1、設計研發模式

公司按照最新的時裝潮流分析、市場狀況、銷售數據以及消費者反饋設計及開發

新產品。管理層每季開始前舉行會議，分析經銷商以及會員在零售終端提供的信息，

討論世界最新時裝潮流、客戶喜好及需求變化，以決定下一季將推出的產品系列、產

品設計數目、價格區間、上市波段等要素。公司注重產品面料的質量，嘗試使用多種

天然原料及多種新科技面料、材質。公司每年在新面料研發上投入大量資源進行相關

試驗，以保持各個品牌的鮮明個性。除此之外，公司還與部分優質供貨商建立了良好

的合作關係，共同合作開發產品所用的新型面料和設計圖樣，並享有該等新型面料和

設計圖樣的獨家使用權。

公司的設計研發流程具體如下圖所示：

2、採購模式

公司採購的類別主要包括面料、輔料和成衣，商品部根據每季經銷商訂貨情況及

直營店鋪的銷售預測為基礎制定銷售計劃。生產部（主要負責外協訂單的跟單工作）

根據銷售計劃、面輔料和成衣交貨周期制定相應的生產計劃，並下達相應的採購指令。

生產部專員根據下達的採購指令，確認採購的品種、數量和交貨時間後，在綜合考慮

成本、交期、供應商特點後選擇最具競爭力的供應商籤訂該次採購協議。公司供應鏈

管理中心下的品控部制定了嚴格的採購流程控制、過程中跟蹤和質量驗收標準，有效

保證了原材料和成衣的質量。

3、生產模式

公司採取部分委託加工和完全委託加工相結合的生產模式。公司以最大程度地降

低公司的運營成本，並將主要精力專注於附加值更高的環節。公司的外協生產方式包

括部分委託加工模式和完全委託加工兩種模式。根據不同模式的特點，公司綜合考量

產品品類、款式特點、交貨時間、面輔料工藝、供應商能力等各方面因素，選擇最合

適的生產模式組織生產。

公司兩種生產模式的具體情況如下：

（1）部分委託加工模式

在部分委託加工模式下，公司與供應商籤署《部分委託生產協議》，公司負責從

產品設計研發到面輔料開發和採購的環節，供應商負責根據公司要求完成指定產品的

加工生產。公司向供應商提供款式圖或參照樣、面裡料及輔料，指導監督其按要求完

成加工，支付其委託加工費，公司驗收合格入庫後對外銷售。目前公司自有品牌均有

部分產品通過部分委託加工模式生產。

（2）完全委託加工模式

在完全委託加工模式下，公司與完全委託加工商籤署《完全委託生產協議》，公

司負責從產品設計研發到面輔料開發的環節，向完全委託加工商提供自主設計的服裝

樣板、樣衣和工藝要求，完全委託加工商根據公司的指示採購特定的面裡料及輔料，

按照公司的要求組織生產，公司在成衣驗收合格入庫後對外銷售。一般來說，完全委

託加工模式更適合面輔料損耗較高或者需要相對專業的生產工序產品，例如牛仔、皮

衣、皮草、配飾等。目前公司的自有品牌均有較大比例的產品通過完全委託加工模式

生產。

4、銷售模式

公司目前主要採用直營、經銷和電商相結合的銷售模式。其中：

直營模式下，公司目前主要通過百貨商場店、購物中心店等渠道以零售方式向客

戶銷售產品。

經銷模式下，公司與經銷商籤訂合同，由公司將產品銷售給經銷商，再由其通過

銷售終端以零售方式向客戶銷售公司的產品。

公司營銷中心下的直營零售管理部負責直營銷售網絡的管理，特許經銷部負責經

銷商的管理。公司這種直營和經銷並舉的銷售網絡是公司業務發展壯大的重要因素。

憑藉公司強大的零售網絡，公司能夠在全國主要城市和地區接觸廣大的客戶群，確保

產品的銷售效率。

除上述線下渠道外，公司還在天貓、唯品會、網易考拉、小紅書等電商平臺上銷

售。

（三）行業情況說明

服裝行業主要分為服裝設計研發、生產製造、品牌推廣、終端銷售等環節，公司

涉及其中的設計研發、品牌推廣以及終端銷售環節，主要通過直營或者經銷的品牌專

賣店向最終消費者銷售公司設計研發的中高端品牌女裝。根據中國證監會頒布的《上

市公司行業分類指引》，本公司屬於「C製造業」大類下的「C18紡織服裝、服飾業」。

紡織服裝行業是我國國民經濟的重要組成部分，也是我國具有國際影響力的優勢

產業。從消費長期趨勢來看，20歲的「00後」入場，消費要求更加品質化。隨著代際

更替和數字經濟的崛起，在消費升級中成長起來的年輕群體正逐漸成為消費主流，據

聯合國預測，2020年中國「90後」、「00後」人群佔比達24.4%，這一群體崇尚「悅己型

消費」、「超前消費」，對消費品質的要求更高、消費態度更樂觀，年輕一代具有相當

大的消費潛力。隨著消費者對消費品質的要求逐漸提升，服裝行業的消費升級體現在

除質量、功能性之外，新一代消費者對服飾產品的訴求還包括時尚性、設計性等。

女裝是我國服裝行業中市場最活躍、需求最複雜、容量最大的子行業。近年來，

隨著我國女性社會地位和受教育程度的提升，加上女性服裝需求的多樣化、時尚性，

我國女裝具有廣闊的市場空間；另一方面，隨著我國女性職業化水平、可支配收入、

審美能力的不斷提高，在服裝行業整體發展向好、女裝市場份額結構性提升的雙重影

響下，中高端女裝行業將迎來更大的增長空間。

2020年初突如其來的新冠肺炎疫情打破了人們日常的生活節奏，影視、餐飲、旅

遊等行業受到了大幅衝擊，服裝行業也受到不小的影響。國家統計局數據顯示，截至

2020年6月，服裝行業規模以上企業13,145家，累計實現營業收入5,776.30億元，

同比下降16.40%；累計實現利潤總額235.30億元，同比下降27.40%。在疫情的影響

下，行業競爭格局也有所改變，行業洗牌過程被迫加速，相對而言，規模化企業、品

牌及產品力較強、研發及創新能力較強、經營結構較完善、現金流較充裕的企業能夠

更好的生存，而部分缺乏資金實力和核心競爭力的企業將逐步淘汰，市場出清，強者

恆強。

自3月份以來，隨著我國統籌推進疫情防控和經濟社會發展工作取得積極成效，

特別是在各項促消費政策的帶動下，市場主體加快復商復市步伐，居民外出消費有序

增加，市場活力逐步提升，市場銷售逐漸恢復正常，下半年有望進一步向好改善。作

為服裝行業中最活躍的中高端女裝市場，在優質品牌效應、VIP忠誠客戶的積澱及多

品牌運營戰略的聯動下能夠更好地平滑銷售波動，市場回暖後有望促使銷售更快恢復。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

報告期內，公司核心競爭力無重大變化。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

受COVID-19新型冠狀病毒感染的肺炎疫情影響，一季度國內大型商場、購物中

心等場所開店時間延後，物流受限，顧客流量低迷，2020年第一季度，公司實現營業

收入40,762.13萬元，較上年同期下降30.14%；歸屬於上市公司股東的淨利潤12,206.71

萬元，較上年同期下降37.44%。隨著國內疫情有效控制，2020年第二季度公司各品

牌終端消費較第一季度有明顯復甦，公司實現營業收入57,835.94萬元，較上年同期

上升9.69%；歸屬於上市公司股東的淨利潤17,585.77萬元，較上年同期上升22.04%。

無論何時，公司上下同心、砥礪前行、群策群力、迎接挑戰，以十足的發展韌性應對

外部調整，在擁抱變化中追求持續穩健發展。

報告期內，公司著力於練好內功，堅持可持續發展，主要專注以下幾個方面的工

作：

1、全渠道深化

線上線下

融合

報告期內，公司進一步優化營銷網絡體系，線下門店短期內受到疫情較大幅度的

影響，尤其是2020年一季度，線下零售門店客流大幅減少，為此，公司加速完善「微

商城」渠道並開發「一店一商城」線上銷售系統，「一店一商城」旨在為公司旗下的

直營門店配套增設「雲端」銷售平臺，顧客可以千店千面的選擇自己偏好的門店，通

過店長及導購一對一、微社群、朋友圈的貼心服務，將線下的直營店鋪以更加生動、

鮮活、有序的方式轉至線上，滿足顧客需求的同時進一步提高客戶粘性，也為將來應

對疫情等突發的公共衛生狀況或事件做好準備。

截止2020年6月30日，公司零售終端數量1,108家，在疫情下仍然保持穩中有

增的趨勢，系因長期來看，公司依然重視直營及經銷店鋪的布局與可持續發展，仍將

持續入駐高端優質渠道。

另一方面，報告期內公司電商業務呈逆勢增長，上半年電商渠道實現財務收入約

1.8億元，同比增長約22%，而天貓女裝大盤受疫情影響上半年同比下降約3%。

2、內容與營銷升級

2020年上半年，公司並未因疫情影響降低品牌營銷推廣力度，而是在保持以往品

牌營銷推廣策略的基礎上，持續通過多渠道多層次媒體組合、跨界合作、明星互動等

方式不斷提高品牌知名度和美譽度。

2020年初，公司旗下d』zzit品牌與愛奇藝王牌綜藝節目《青春有你2》達成戰略

合作，除了通過定製練習生制服、分班服和外出服的方式參與節目外，還在線下門店

設立《青春有你2》專區，歡迎粉絲到店打卡參觀，同時在天貓旗艦店內設立專題頁

面帶動站內流量和UV（獨立訪客）等，進一步擴大公司品牌對各圈層潛在客群的影

響力。

跨界合作方面，公司分別與日本漫畫大師手塚治虫先生IP阿童木、森林大帝，

迪士尼IP史迪奇、高飛，獨立IP披頭四合作，分波段推出公司各品牌聯名系列，不

僅受到眾多明星青睞，也賦予了品牌和商品更深的文化意義。

上半年，除了三大品牌代言人劉雯、光希kōki,、周冬雨和品牌摯友鍾楚曦之外，

公司與眾多明星和KOL（關鍵意見領袖）、時尚博主合作，深層次、多維度地進行

微信、微博、小紅書及天貓站內的全面曝光營銷，用文化賦能商業，影響注重商品文

化附加價值的新消費人群。

此外，公司還專門成立了專業的內容創意和影像製作團隊，推出多樣化短視頻內

容，包括明星lifestyle視頻、KOL時髦穿搭視頻、KOC（關鍵意見消費者）變裝視頻

與街拍視頻等，內容營銷不斷創新升級，提升品牌推廣效果。

3、深化會員關係管理

2020年上半年，公司全面梳理了會員數據，聚焦近兩年的熟客進行會員歸屬關係

劃分，為每位顧客分配專屬門店和主導購，最大程度地賦能導購，深入維護熟客關係，

提高運營效率。

公司藉助企業微信及社交CRM應用工具的全國推廣，不僅讓用戶數據更安全有

效地沉澱在企業私域，並通過會員標籤分組等功能，讓導購更清晰地認知會員，便於

導購與會員一對一溝通，並開展群運營、企業朋友圈維護等，進一步提升會員精細化

管理的水平。

在會員權益方面，繼2019年將各品牌會員權益打通之後，公司又將微商城與線

下直營會員體系全面打通，實現會員

線上線下

權益共享，加速了品牌全渠道建設進程。

雖受疫情影響，2020年上半年的會員銷售貢獻佔比仍然保持了同比6%的增長，

其中熟客銷售佔比59%。

4、持續提升運營能力

在疫情和日趨激烈的行業競爭雙重壓力下，公司仍然堅持高端品質及時尚調性，

依託強大的產品設計能力，重視正價率，依然保持高於同行的毛利率水平，2020年上

半年公司實現毛利率75.92%，較同期僅下降0.12個百分點。

另一方面，公司也進一步加強費用管控能力，上半年重新梳理和規範了直營、特

許店鋪裝修工程管理流程，涵蓋店鋪裝修申請、設計圖紙、合同籤訂、工程進度、工

程驗收及工程結算等工程項目全生命周期的管理，打造無紙化線上審批操作，實時監

控工程項目進度，把控工程延期、成本超支等風險。

5、持續提高組織效率

為了支撐集團化和多元化的戰略發展需求，公司在上半年與國際頂級人力資源諮

詢公司合作，結合行業最佳實踐和網際網路等新興有效的組織模式，重新設計人才層級

體系、崗位任職資格體系，以及對應的招聘策略、晉升體系和長短期整體激勵體系，

以滿足公司在吸引、甄選、培養、使用、激勵人才等一系列的需要，激活整個公司的

活力。

與此同時，公司進一步加強領導力和文化建設，確保制度和體系的有效落實，以

發揮最大的激活作用。另一方面，公司進一步加強零售專業度培養和輔導的力量，提

高公司零售端的服務能力和銷售能力，以提升品牌形象和用戶體驗度。

此外，公司還進一步完善各層會議體系和引入全員在線溝通系統，提升內部溝通

效率和效果，以提高組織運行效率。

6、可持續發展引領美好未來

公司始終堅持「Love Creates，愛創造一切」的企業精神。並在不同時期、不同環

境作為「可持續發展」理念的支持者，時刻關注社會發展，亦相信唯有可持續的發展

才能引領更美好的未來。

疫情爆發後，公司第一時間向武漢慈善總會捐款人民幣200萬元用以支持各項工

作，隨後公司又推出「LOVE CREATES 櫻花T恤」公益項目，武漢地圖和滿城櫻花

結合，寓意著繁盛櫻花帶來春天之祝福，從4月初在全國店鋪、線上平臺同步發售，

為愛「恤」力，販售所得款項定點捐贈給武漢大學醫學部，設立「醫學部

地素時尚

愛

創造未來研究基金」，支持學校的建設與教育，讓更多人擁有美好和可持續的未來藍

圖，「讓遇見我們的每一個人，都變得更加美好」。

二、報告期內主要經營情況

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

985,980,657.56

1,110,795,346.92

-11.24

營業成本

237,389,290.46

266,194,168.95

-10.82

銷售費用

336,455,073.09

353,659,954.38

-4.86

管理費用

59,030,840.64

60,155,502.22

-1.87

財務費用

-48,867,037.61

-32,574,243.06

不適用

研發費用

27,202,709.17

34,150,873.43

-20.35

經營活動產生的現金流量淨額

305,151,905.19

319,767,352.83

-4.57

投資活動產生的現金流量淨額

-362,278,862.90

-340,504,602.55

不適用

籌資活動產生的現金流量淨額

-110,944,298.18

-401,000,000.00

不適用

營業收入變動原因說明:主要原因是疫情影響業績下滑。

營業成本變動原因說明:主要原因是疫情影響銷量減少。

銷售費用變動原因說明:主要原因是銷售人員工資薪酬減少。

管理費用變動原因說明:與上年同期變化不大。

財務費用變動原因說明:主要原因是利息收入增加。

研發費用變動原因說明:主要原因是享受國家疫情政策員工社保費用的減免及樣衣、製版費用支出

的減少。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要原因是收入的減少。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要原因是部分理財投資未到期。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要原因票據貼現資金的流入

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

上年同期期末

數

上年同

期期末

數佔總

資產的

比例

（%）

本期期

末金額

較上年

同期期

末變動

比例（%）

情況說

明

交易性金融資產

383,467,918.24

9.47

250,000,000.00

7.19

53.39

見說明

預付款項

20,382,818.82

0.50

51,222,043.93

1.47

-60.21

見說明

其他流動資產

27,022,199.19

0.67

5,645,173.67

0.16

378.68

見說明

固定資產

530,423,666.09

13.10

376,482,528.82

10.82

40.89

見說明

在建工程

56,505,685.59

1.40

171,397,950.89

4.93

-67.03

見說明

長期待攤費用

50,438,482.27

1.25

38,463,589.71

1.11

31.13

見說明

應付票據

300,000,000.00

7.41

不適用

見說明

預收款項

156,400,045.53

4.50

-100.00

見說明

應交稅費

123,724,231.58

3.05

91,748,795.61

2.64

34.85

見說明

其他應付款

49,288,118.32

1.22

74,550,361.76

2.14

-33.89

見說明

合同負債

143,958,101.39

3.55

不適用

見說明

其他流動負債

79,373,071.30

1.96

32,213,478.47

0.93

146.40

見說明

遞延所得稅負債

3,325,908.60

0.08

1,153,252.51

0.03

188.39

見說明

庫存股

4,929,466.18

0.12

不適用

見說明

其他綜合收益

-1,443,653.52

-0.04

-643,445.24

-0.02

不適用

見說明

其他說明：

交易性金融資產變動原因的說明：購買理財產品等交易性金融資產。

預付款項變動原因的說明：預付供應商款項減少。

其他流動資產變動原因的說明：執行新收入準則，增加「應收退貨成本」科目帶來的餘額增加。

固定資產變動原因的說明：花橋物流園項目一期轉入固定資產。

在建工程變動原因的說明：花橋物流園項目一期完工轉出。

長期待攤費用變動原因的說明：裝修費增加。

應付票據變動原因的說明：國內信用證及銀行承兌匯票的增加。

預收款項變動原因：執行新收入準則，預收的貨款不再計入「預收帳款」科目。

應交稅費變動原因：執行新收入準則，預收貨款的稅金部分計入「應交稅費」科目。

其他應付款變動原因：其他應付款項減少。

合同負債變動原因：執行新收入準則，增加「合同負責」科目帶來的餘額增加。

其他流動負債變動原因的說明：執行新收入準則影響以及預計退貨的增加。

遞延所得稅負債變動原因的說明：固定資產帳面價值和計稅基礎間的差異造成的。

庫存股變動原因的說明：股份回購。

其他綜合收益變動原因的說明：匯率變動影響。

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

截止2020年6月30日，公司交易性金融資產餘額為383,467,918.24元。

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

期末餘額

本期變動金額

本期利潤總

額影響數

資金來源

理財產品

51,778,932.64

283,467,919.25

231,688,986.61

8,059,616.74

自有

股權投資

99,999,998.99

99,999,998.99

自有

合計

51,778,932.64

383,467,918.24

331,688,985.60

8,059,616.74

註：2020年4月16日，公司與民生證券股份有限公司（以下簡稱「民生證券」）籤署《民生證券

股份有限公司股份認購協議》，擬參與民生證券非公開發行新股。2020年4月21日，公司以自

有資金出資99,999,998.99元，認購民生證券發行的73,475,385股股份，佔民生證券總股本0.64%。

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

公司名稱

業務

性質

註冊

資本

持股

比例

總資產

淨資產

主營業務

收入

主營業

務利潤

淨利潤

上海瑞域服飾有

限公司

商貿

5,000

100%

75,943.78

27,048.84

40,019.71

7,599.38

4,954.32

公司名稱

業務

性質

註冊

資本

持股

比例

總資產

淨資產

主營業務

收入

主營業

務利潤

淨利潤

崑山

地素時尚

時

裝有限公司

商貿

20,000

100%

45,934.70

34,018.62

16,878.31

8,801.61

3,789.52

註：公司全資子公司上海億炘股權投資有限公司已於2020年7月1日在上海市市場監督管理局設

立完成並取得營業執照，註冊資本10,000萬元。

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、市場競爭日益激烈的風險

整體而言，中國服裝行業市場需求規模較大，但是也呈現出激烈的市場競爭格局。

對於公司所處的中高端品牌女裝行業而言，其核心競爭實力主要體現在綜合品牌影響

力及設計研發能力、營銷渠道覆蓋、供應鏈管理等方面，往往需要較長的品牌培育期、

具有較高的進入壁壘。但是，由於中高端品牌女裝行業整體仍處於成長前期，呈現出

企業數量多、單個企業規模較小、市場集中度較低等情形，仍處於市場競爭較為激烈

的階段。另一方面，隨著中國消費能力的日益提升以及服裝消費需求的升級，國際品

牌女裝企業對中國市場日益重視並不斷加強渠道建設力度，對於國內中高端品牌女裝

企業產生一定的競爭壓力。

作為中國領先的中高端品牌服裝企業，如果公司無法持續鞏固並提升核心競爭實

力，將無法應對來自於國內外定位類似的品牌服裝企業日益激烈的競爭，從而將對公

司產品的銷售規模、市場份額以及利潤率等產生不利影響。

2、維持良好的品牌形象或持續提升品牌影響力的風險

對於中高端品牌服裝企業而言，綜合的品牌影響力是最為核心的競爭力之一，並

且往往需要較長的經營時間進行培育。尤其是在激烈的市場競爭中，品牌形象、風格

和文化等因素往往是與其他競爭對手進行有效區分的重要標誌，系中高端品牌服裝取

得消費者認可的重要因素之一。

自成立以來，公司高度重視創設自有品牌及維持該等品牌的良好形象，通過多品

牌戰略、差異化定位、獨立的品牌設計師團隊等品牌運營方式以及包括品牌形象推廣

活動、社會活動、媒體投放及廣告推廣、跨界合作等在內的品牌整合營銷推廣方式，

有效豐富公司的品牌形象和覆蓋人群，持續提升該等品牌的市場影響力，成為公司持

續發展的重要基礎。但是，公司繼續維持良好的品牌形象或成功提升品牌影響力取決

於多方面因素的影響，包括採取合適的品牌整合營銷推廣策略、保持良好的產品設計

能力、加強供應鏈整合管理、提升終端渠道管理及運營能力等。若不能持續滿足該等

條件，將對公司維持良好的品牌形象或持續提升品牌影響力產生不利影響。

3、設計研發能力無法把握和創造時尚潮流的風險

公司所在的中高端品牌服裝行業具有較強的時尚性和潮流性因素，消費者的品味

及需求持續動態變動。因此，中高端品牌服裝企業往往需要具有較強的產品設計研發

能力，除了需要對於產品圖案、面料、輔料等重要產品構成要素進行持續跟蹤、研發

外，還需要一批能夠深刻理解並呈現公司品牌理念、兼具設計研發靈感及時尚潮流敏

感度的專業設計師團隊，以把握甚至創造時尚潮流。

長期以來，公司持續加強設計研發團隊的建設，培養品牌獨立的設計師團隊，分

工配置配飾、面料開發、圖案設計等專業設計研發崗位，在追蹤國際時尚潮流的過程

中，持續推進獨立、自主的研發能力創新。此外，公司加強對銷售數據的收集分析及

反饋，確保較好的產品適銷性。儘管如此，如果公司未能持續準確把握或者有效創造

時尚潮流信息，將無法保證公司產品得到消費者的認可，從而將對公司產品銷售、甚

至品牌形象等產生不利影響。

4、經銷商管理及穩定合作的風險

經銷模式是公司主要銷售模式之一。截至2020年6月30日，公司經銷終端達到

731家，2020年上半年，經銷模式收入佔公司主營業務收入的40.45%。由於優質的

經銷商有助於公司在有效控制自有資金投入以及直營終端數量增長過快風險的情況

下填補直營終端尚未達到的市場區域，因此經銷模式未來仍將是公司主要銷售模式之

一。

在經營過程中，公司對於合作經銷商的經營理念、行業經驗、資金實力、商業資

源等提出了相應標準，合理甄選符合條件的經銷商，並給予日常經營管理指導。儘管

如此，由於經銷商的經營管理獨立於本公司，因此其在日常經營中仍可能存在未能充

分理解公司的產品理念、未完全符合公司制定的經營標準或者未能持續獲得理想的中

高端商業渠道資源等情況，從而將對公司的品牌形象、持續發展等造成不利影響。

報告期內，公司與主要經銷商建立了較為穩定的合作關係，但是，出於自身發展

戰略、銷售業績等因素的考慮，存在公司主動與經銷商終止合作或者經銷商主動選擇

退出的情況，並由公司在相應區域中選擇其他符合條件的經銷商進行替代。儘管公司

對於單個經銷商的銷售佔比未超過主營業務收入的5%，但是若發生經銷商變動並且

在短期內無法找到符合條件的經銷商替代，仍將對公司經營業績以及品牌覆蓋等產生

一定影響。

5、經營業績受季節性波動及反常氣候影響的風險

服裝消費受季節因素的影響較為明顯。一方面，服裝消費存在著較為明顯的季節

性波動的情況，尤其是對於中高端品牌女裝行業，更是由於其時尚性因素較為突出，

因此往往存在較為突出的換季置裝的需求。例如，秋冬季服裝由於面料、質地等因素，

往往具有較高的銷售價格，使得公司在第四季度往往能夠實現較高的銷售收入及利潤，

從而導致公司的經營業績出現相應的季節性波動。因此，一季度、半年度以及三季度

的經營業績情況及有關財務數據指標並不能完全反映公司全年的經營情況，從而可能

對投資者判斷公司價值產生影響。

另一方面，服裝消費還與氣候變化存在直接聯繫，極端反常氣候（如暖冬等）將

導致客戶置裝需求與公司產品上市銷售的安排出現不匹配，可能直接影響當季產品的

銷售情況，也可能會導致前一季的銷售時間拉長，出現產品備貨不足的情況。

6、公共衛生突發事件、宏觀經濟等因素引致業績下滑的風險

COVID-19（新型冠狀病毒）的傳播等國際公共衛生突發事件會對社會經濟的發

展帶來直接衝擊和間接影響。短期內，部分消費者的收入和生活受到影響，對品牌服

飾的消費需求有所下降，疫情期間外出活動與實體店購物行為有所減少、物流受阻，

可能會對公司經營業績產生產品滯銷、經銷商換貨率增加、存貨積壓等不利影響，公

司收入和利潤的同比增長可能存在下降的風險。但長期來看，隨著我國統籌推進疫情

防控和經濟社會發展工作取得積極成效，特別是在各項促消費政策的帶動下，市場主

體加快復商復市步伐，居民外出消費有序增加，市場活力逐步提升，市場銷售逐漸恢

復正常，疫情對行業的負面影響主要表現為短期的一次性衝擊，下半年有望進一步向

好改善，公共衛生突發事件對宏觀經濟的影響也終究具有暫時性。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站

的查詢索引

決議刊登的披露

日期

2019年年度股東大會

2020年4月28日

上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）

2020年4月29日

股東大會情況說明

□適用 √不適用

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

每10股派息數(元)（含稅）

每10股轉增數（股）

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

無

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

馬瑞敏

在鎖定期滿後兩年內直接或間接減持公司股票的（不包括本人在本次發行並上市後從公開

市場中新買入的股票），每年減持的數量不超過上一年末本人直接或間接所持公司股票數

量的20%，減持價格不低於本次發行價格。本人減持直接或間接所持公司股份時，應提前

5個交易日將減持意向和擬減持數量等信息以書面方式通知公司，並由公司按照上海證券

交易所的規則及時、準確地履行信息披露義務，自公司公告之日起3個交易日後，本人方

可減持公司股份。本人不得因在公司的職務變更、離職等原因，而放棄履行相關承諾。

鎖定期滿

後24個月

內

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

馬藝芯

本股東持有的公司股份（不包括本股東在發行人本次發行並上市後從公開市場中新買入的

股份）的鎖定期限屆滿後的12個月內，本股東累計減持的公司股份總數不超過本股東持

有的公司股份數量的50%，減持價格不低於本次發行價格；鎖定期屆滿後的第13至24個

月內，本股東減持股數不受限制，但減持價格不低於本次發行價格。

鎖定期限

屆滿後的

24個月內

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

雲鋒基金

本股東持有的公司股份（不包括本股東在發行人本次發行並上市後從公開市場中新買入的

股份）的鎖定期限屆滿後，將根據自身投資決策安排及公司股價情況對所持公司股份做出

相應減持安排；在不違背限制性條件的前提下，預計在鎖定期滿後二十四個月內減持完畢

全部股份，減持時將通知公司提前三個交易日予以公告。

鎖定期滿

後24個月

內

是

是

不適用

不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

馬麗敏、

上海億馬

本股東持有的公司股份（不包括本股東在發行人本次發行並上市後從公開市場中新買入的

股份）在鎖定期限屆滿後的兩年內，每年減持的數量不超過上一年末本股東持有的公司股

份數量的25%，減持價格不低於本次發行價格。馬麗敏和上海億馬在公司擔任董事、監事、

高級管理人員的合伙人不得因在公司的職務變更、離職等原因，而放棄履行相關承諾。

鎖定期限

屆滿後的2

年內

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

馬藝芯、

馬麗敏、

上海億馬

本股東減持直接或間接所持公司股份時，應提前5個交易日將減持意向和擬減持數量等信

息以書面方式通知公司，並由公司及時予以公告，自公司公告之日起3個交易日後，本股

東方可減持公司股份。本股東作為公司的股東，通過公司業績的增長獲得股權增值和分紅

回報。本股東看好公司的長期發展，未來進行減持在時點、方式和價格上會充分考慮公司

股價穩定和中小投資者利益。截至本承諾函出具之日，本股東未有在公司上市後任何直接

或間接減持公司股票的行動或意向。如本股東違反上述承諾或法律強制性規定減持公司股

份的，本股東承諾違規減持公司股票所得（以下簡稱「違規減持所得」）歸公司所有，並在

獲得收益或知曉未履行相關承諾事項的事實之日起5個交易日內將違規減持所得支付給公

司指定帳戶。同時本股東直接或間接持有的剩餘公司股份的鎖定期在原股份鎖定期屆滿後

自動延長1年。如本股東未將違規減持所得上繳公司，則公司有權將應付本股東現金分紅

中與違規減持所得相等的金額收歸公司所有。

長期

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

雲鋒基金

如本股東違反上述承諾或法律強制性規定減持公司股份的，本股東承諾違規減持公司股票

所得（以下簡稱「違規減持所得」）歸公司所有，並在獲得收益或知曉未履行相關承諾事項

的事實之日起5個交易日內將違規減持所得支付給公司指定帳戶。同時本股東直接或間接

持有的剩餘公司股份的鎖定期在原股份鎖定期屆滿後自動延長6個月。

長期

是

是

不適用

不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

馬瑞敏、

馬麗敏、

馬姝敏、

馬藝芯、

上海億馬

自公司股票在上海證券交易所上市之日起36個月內，不轉讓或者委託他人管理本人/本企

業截至公司股票上市之日已直接或間接持有的公司股份，也不由公司回購該部分股份。

公司股票

上市交易

之日起36

個月內

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

馬瑞敏、

馬麗敏、

馬姝敏、

彭正昌、

江瀛

在承諾鎖定期屆滿後2年內，本人直接或間接減持公司股票的，減持價格不低於發行價

承諾鎖定

期屆滿後2

年內

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

馬瑞敏

承諾鎖定期屆滿後，在擔任董事、監事、高級管理人員期間每年轉讓的股份數不超過本人

持有的發行人股份總數的25%；離職後6個月內不轉讓本人直接或間接持有的發行人股份。

承諾鎖定

期屆滿後

的任職期

間及離職

後6個月內

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

馬麗敏、

馬姝敏、

彭正昌、

江瀛

承諾鎖定期屆滿後，在本人任職期間每年轉讓的股份不超過本人所直接或間接持有的公司

股份總數的25%，離職後6個月內，不轉讓本人直接或間接持有的公司股份。

承諾鎖定

期屆滿後

的任職期

間及離職

後6個月內

是

是

不適用

不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與首次公

開發行相

關的承諾

股份限

售

肖鋒

本人在發行人處擔任監事期間，每年轉讓的股份數不超過本人持有的發行人股份總數的

25%；離職後6個月內不轉讓本人直接或間接持有的發行人股份。

擔任監事

期間及離

職後6個月

內

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

其他

馬瑞敏、

馬麗敏、

馬姝敏、

馬藝芯、

上海億

馬、彭正

昌、江瀛、

肖鋒

如本人/本企業違反上述承諾或法律強制性規定減持公司股份的，本人/本企業承諾將違規

減持公司股票所得（以下簡稱「違規減持所得」）歸公司所有，同時本人/本企業直接或間接

持有的剩餘公司股份的鎖定期在原股份鎖定期（包括前述上述承諾延長後的鎖定期）屆滿

後自動延長1年。如本人/本企業未將違規減持所得上繳公司，則公司有權將應付本人/本

企業現金分紅中與違規減持所得相等的金額收歸公司所有。本人不因在公司的職務變更、

離職等原因，而放棄履行相關承諾。

長期

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

其他

雲鋒基金

如本股東違反上述承諾或法律強制性規定減持公司股份，本股東承諾將違規減持公司股票

所得（以下簡稱「違規減持所得」）歸公司所有，並在獲得收益或知曉未履行相關承諾事項

的事實之日起5個交易日內將違規減持所得支付給公司指定帳戶。同時本股東直接或間接

持有的剩餘公司股份的鎖定期在原股份鎖定期屆滿後自動延長6個月。

長期

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

其他

馬瑞敏

公司股票上市後3年內，如公司股票連續20個交易日的收盤價均低於公司最近一期經審

計的每股淨資產，則自第21個交易日起（以下簡稱「觸發穩定股價義務之日」），觸發公司

公司股票

上市後3年

是

是

不適用

不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

關的承諾

及控股股東、董事（不含獨立董事，下同）及高級管理人員在符合相關法律法規、中國證

監會相關規定及其他有約束力的規範性文件規定且公司股權分布符合上市條件的前提下

穩定公司股價的義務（包括公司回購股份義務和控股股東、董事、高級管理人員增持股份

義務）。公司最近一期審計基準日後，因利潤分配、增發、配股等情況導致公司每股淨資

產出現變化的，則每股淨資產進行相應調整。於觸發穩定股價義務之日起10個交易日內，

控股股東、董事長兼總經理馬瑞敏應通過增持公司股份的方式以穩定公司股價，並向公司

送達增持公司股票書面通知（以下簡稱「增持通知書」），增持通知書應包括擬增持股份數

量、增持價格、增持期限、增持目標及其他有關增持的內容，並由公司在收到增持通知書

後3個交易日內，提前公告具體實施方案。馬瑞敏應於觸發穩定股價義務之日起3個月內

以不少於人民幣1,000萬元資金增持公司股份，且累計增持數量不超過公司總股本的1%。

在增持方案公告後，公司股票收盤價連續10個交易日高於最近一期經審計的每股淨資產，

則馬瑞敏可中止實施增持計劃；連續20個交易日高於最近一期經審計的每股淨資產或增

持資金使用完畢，則可終止實施該次增持計劃。若馬瑞敏未履行或未完全履行上述穩定股

價義務，則公司有權將與馬瑞敏通知的擬增持股份的增持資金總額相等金額的應付馬瑞敏

該年度及以後年度的現金分紅予以暫扣（如未通知，則暫扣金額為1,000萬元），直至馬

瑞敏履行本預案項下的增持義務及其他義務。

內

與首次公

開發行相

關的承諾

其他

馬麗敏、

馬姝敏、

彭正昌、

江瀛

於觸發穩定股價義務之日起10個交易日內，公司董事（不含獨立董事，下同）和高級管

理人員應通過增持公司股份的方式以穩定公司股價，並向公司送達增持通知書，增持通知

書應包括擬增持股份數量、增持價格、增持期限、增持目標及其他有關增持的內容，並由

公司在收到增持通知書後3個交易日內，提前公告具體實施方案。負有增持義務的董事和

公司股票

上市後3年

內

是

是

不適用

不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

高級管理人員（即除控股股東、獨立董事以外的公司董事以及公司高級管理人員，以下簡

稱「負有增持義務的董事和高級管理人員」）應於觸發穩定股價義務之日起3個月內以不低

於上一年度從公司實際領取的稅後現金薪酬總額30%的資金增持股份。在增持方案公告後，

公司股票收盤價連續10個交易日高於最近一期經審計的每股淨資產，則公司董事和高級

管理人員可中止實施增持計劃；連續20個交易日高於最近一期經審計的每股淨資產或增

持資金使用完畢，則可終止實施該次增持計劃。若負有增持義務的公司董事和高級管理人

員未履行或未完全履行上述穩定股價義務，則公司將有權將與該等董事和高級管理人員通

知的擬增持股份的增持資金總額相等金額的應付其的薪酬予以暫扣（如未通知，則暫扣金

額為上一年度該等董事和高級管理人員稅後薪酬總額的30%），直至該等董事及高級管理

人員履行本預案項下的增持義務及其他義務。

與首次公

開發行相

關的承諾

其他

馬瑞敏、

馬麗敏、

馬姝敏、

彭正昌、

江瀛

在控股股東、公司董事（不含獨立董事，下同）和高級管理人員實施完畢增持計劃或其他

穩定股價措施後120個交易日內，已履行完畢相關穩定股價義務的控股股東、負有增持義

務的董事和高級管理人員的穩定股價義務豁免再次履行，從前述穩定股價措施履行完畢後

的第121個交易日開始，如果公司再次出現本預案規定的穩定股價觸發條件的，則馬瑞敏、

負有增持義務的公司董事和高級管理人員應按照本預案的規定再次啟動穩定股價程序並

履行穩定股價義務。馬瑞敏、公司董事和高級管理人員在增持計劃實施期間及法定期限內

不減持其持有的公司的股份。

公司股票

上市後3年

內

是

是

不適用

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

其他

公司

若馬瑞敏或任何負有增持義務的董事和高級管理人員於觸發穩定股價義務之日起10個交

易日內均未向公司送達增持通知書或未按披露的增持計劃實施，則公司董事會應於確認前

述事項之日起10個交易日內通過回購股份預案（應包括擬回購股份數量、回購價格、回

公司股票

上市後3年

內

是

是

不適用

不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

購期限及其他有關回購的內容），並發布召開股東大會的通知。具體回購方案由董事會根

據實際情況擬定，但回購義務應不超過觸發穩定股價義務之日起5個月內實施，用於回購

的資金總額不應少於人民幣1,000萬元，且累計增持數量不超過公司總股本的1%。在回購

股份預案公告後，公司股票收盤價連續10個交易日高於最近一期經審計的每股淨資產，

則公司董事會可中止實施回購計劃；連續20個交易日高於最近一期經審計的每股淨資產

或用於回購的資金使用完畢，則可終止實施該次回購計劃。在上述回購方案實施完畢後120

個交易日內，公司的回購義務豁免再次履行，從前述穩定股價措施履行完畢後的第121個

交易日開始，如果公司再次出現規定的穩定股價觸發條件，且馬瑞敏、負有增持義務的公

司董事和高級管理人員於觸發穩定股價義務之日起10個交易日內再次均未向公司送達增

持通知書或未按披露的增持計劃實施的，則公司應按照上述方案再次啟動回購股份的相關

程序。馬瑞敏承諾在公司股東大會審議回購股份議案時投贊成票。

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司及控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額

較大的債務到期未清償等情況。

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用 □不適用

2020年4月7日，公司召開的第三屆董事會第五次會議審議通過了《關於確認公

司2019年度日常關聯交易及預計公司2020年度日常關聯交易的議案》，同意公司租

賃控股股東馬瑞敏女士持有的房屋作為公司培訓室、展廳，預計2020年度日常關聯

交易金額為1,430,580.90元。具體內容詳見公司於2020年4月8日披露的《關於確認

公司2019年度日常關聯交易及預計2020年度日常關聯交易的公告》（公告編號

2020-009）。

截至2020年6月30日，公司租賃控股股東馬瑞敏女士持有的房屋作為公司培訓

室、展廳，已發生關聯交易金額為715,290.62元。

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用 □不適用

2020年5月29日，公司召開第三屆董事會第七次會議、第三屆監事會第六次會

議，審議通過《關於擬合作設立基金管理公司並發起設立新興消費基金暨關聯交易的

議案》。公司全資子公司上海瑞宏投資管理有限公司（最終名稱以工商核准登記為準）

擬出資人民幣100萬元參與設立金浦地素新興消費基金管理有限公司（最終名稱以工

商核准登記為準，以下簡稱「金浦地素」），佔金浦地素股權比例為20%；公司或其指

定全資子公司擬作為有限合伙人與金浦地素共同投資設立金浦地素新興消費基金（有

限合夥）（最終名稱以工商核准登記為準，以下簡稱「新興消費基金」），公司或其

指定全資子公司出資人民幣15,000萬元，佔該基金總規模的30%。因向金浦地素提

名的董事為公司董事長、總經理馬瑞敏女士，金浦地素構成公司關聯法人，本次設立

新興消費基金構成關聯交易，不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大

資產重組情形。詳情請參見公司於2020年5月30日在上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）發布的《

地素時尚

股份有限公司關於擬合作設立基金管理公司並

發起設立新興消費基金暨關聯交易的公告》（公告編號2020-029）。

2020年6月12日，公司上述擬設立的全資子公司企業名稱「上海瑞宏投資管理

有限公司」未經上海市市場監督管理局審核通過，當日審核通過的企業名稱為「上海

億炘股權投資有限公司」。2020年7月1日，公司全資子公司上海億炘股權投資有限

公司在上海市市場監督管理局設立登記完成並取得營業執照，註冊資本人民幣10,000

萬元。

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

√適用 □不適用

經公司核查，公司不屬於上海市環境保護局公布的《上海市重點排汙單位信息公

開名錄》中公示的重點排汙單位。報告期內，公司及下屬子公司嚴格執行國家有關環

境保護的法律法規，不存在違反環保法律法規的行為和汙染事故糾紛，未因環境違法

受到環保部門的行政處罰。

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

詳見本報告「第十節 財務報告」之「五、重要會計政策及會計估計」之「44.重

要會計政策和會計估計的變更」。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

(%)

發

行

新

股

送

股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

(%)

一、有限售條件股

份

306,000,000

76.31

+61,200,000

+61,200,000

367,200,000

76.31

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

306,000,000

76.31

+61,200,000

+61,200,000

367,200,000

76.31

其中：境內非國有

法人持股

18,090,288

4.51

+3,618,058

+3,618,058

21,708,346

4.51

境內自然人

持股

287,909,712

71.80

+57,581,942

+57,581,942

345,491,654

71.80

4、外資持股

其中：境外法人持

股

境外自然人

持股

二、無限售條件流

通股份

95,000,000

23.69

+19,000,000

+19,000,000

114,000,000

23.69

1、人民幣普通股

95,000,000

23.69

+19,000,000

+19,000,000

114,000,000

23.69

2、境內上市的外資

股

3、境外上市的外資

股

4、其他

三、股份總數

401,000,000

100.00

+80,200,000

+80,200,000

481,200,000

100.00

2、 股份變動情況說明

√適用 □不適用

2020年4月28日，公司召開2019年年度股東大會審議通過《關於公司2019年

度利潤分配及資本公積轉增股本預案的議案》，同意公司以實施權益分派股權登記日

登記的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金股利10元（含稅），用資本公積

向全體股東每10股轉增2股。2020年5月25日，2019年年度權益分派方案實施完

畢，公司的總股本變更為481,200,000股，其中無限售條件流通股為114,000,000股，

有限售條件流通股為367,200,000股。詳情請參見公司於2020年5月15日在上海證

券交易所網站（www.sse.com.cn）發布的《

地素時尚

股份有限公司2019年年度權益

分派實施公告》（公告編號2020-025）。

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

√適用 □不適用

2020年5月25日，資本公積轉增股本方案實施完畢後，按新股本總額481,200,000

股計算2020年半年度每股收益，資本公積轉增股本對公司2020年半年度每股淨資產

沒有影響。

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位: 股

股東名稱

期初限售股

數

報告期解除

限售股數

報告期增加

限售股數

報告期末限

售股數

限售原因

解除限售

日期

馬瑞敏

215,984,971

0

43,196,994

259,181,965

IPO首發原

始股份限售

2021-12-22

馬藝芯

40,013,580

0

8,002,716

48,016,296

IPO首發原

始股份限售

2021-06-22

馬麗敏

27,200,000

0

5,440,000

32,640,000

IPO首發原

始股份限售

2021-12-22

上海億馬

18,090,288

0

3,618,058

21,708,346

IPO首發原

始股份限售

2021-06-22

馬姝敏

4,711,161

0

942,232

5,653,393

IPO首發原

始股份限售

2021-12-22

合計

306,000,000

0

61,200,000

367,200,000

/

/

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

19,269

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例

(%)

持有有限售

條件股份數

量

質押或凍

結情況

股東性質

股

份

狀

態

數

量

馬瑞敏

+43,196,994

259,181,965

53.86

259,181,965

無

境內自然人

馬藝芯

+8,002,716

48,016,296

9.98

48,016,296

無

境內自然人

馬麗敏

+5,440,000

32,640,000

6.78

32,640,000

無

境內自然人

上海億馬投資管理

合夥企業（有限合

夥）

+3,618,058

21,708,346

4.51

21,708,346

無

境內非國有

法人

上海雲鋒創業投資

中心（有限合夥）

-1,236,977

18,813,023

3.91

0

無

境內非國有

法人

香港中央結算有限

公司

+275,557

6,069,483

1.26

0

未

知

境外法人

招商銀行

股份有限

公司－

鵬華穩健

回

報混合型證券投資

基金

未知

5,815,299

1.21

0

未

知

其他

馬姝敏

+942,232

5,653,393

1.17

5,653,393

無

境內自然人

中國

工商銀行

股份

有限公司－泓德遠

見回報混合型證券

投資基金

+721,108

3,534,830

0.73

0

未

知

其他

招商銀行

股份有限

公司－

泓德豐潤

三

年持有期混合型證

券投資基金

未知

3,460,623

0.72

0

未

知

其他

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通

股的數量

股份種類及數量

種類

數量

上海雲鋒創業投資中心（有限合夥）

18,813,023

人民幣普通股

18,813,023

香港中央結算有限公司

6,069,483

人民幣普通股

6,069,483

招商銀行

股份有限公司－

鵬華穩健

回

報混合型證券投資基金

5,815,299

人民幣普通股

5,815,299

中國

工商銀行

股份有限公司－泓德遠

見回報混合型證券投資基金

3,534,830

人民幣普通股

3,534,830

招商銀行

股份有限公司－

泓德豐潤

三

年持有期混合型證券投資基金

3,460,623

人民幣普通股

3,460,623

中國

農業銀行

股份有限公司－博時裕

隆靈活配置混合

3,370,313

人民幣普通股

3,370,313

中國

工商銀行

股份有限公司－鵬華股

息精選混合型證

3,161,190

人民幣普通股

3,161,190

中國

建設銀行

股份有限公司－鵬華優

選價值股票型證

3,035,956

人民幣普通股

3,035,956

招商銀行

股份有限公司－

泓德臻遠

回

報靈活配置混合

2,022,840

人民幣普通股

2,022,840

中國銀行

股份有限公司－

廣發優企

精

選靈活配置混合

1,700,051

人民幣普通股

1,700,051

上述股東關聯關係或一致行動的說明

上述股東中，馬瑞敏和馬藝芯為母女關係；馬瑞敏和馬麗

敏、馬姝敏為姐妹關係。馬姝敏和上海億馬的執行事務合

夥人江瀛為夫妻關係。除此之外，本公司未知上述股東之

間是否存在關聯關係，也未知其是否屬於《上市公司收購

管理辦法》規定的一致行動人。

表決權恢復的優先股股東及持股數量

的說明

無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限

售條件股份

數量

有限售條件股份可上市

交易情況

限售條件

可上市交易

時間

新增可上

市交易股

份數量

1

馬瑞敏

259,181,965

2021-12-22

首發上市限售

2

馬藝芯

48,016,296

2021-06-22

首發上市限售

3

馬麗敏

32,640,000

2021-12-22

首發上市限售

4

上海億馬投資管理合夥企業

（有限合夥）

21,708,346

2021-06-22

首發上市限售

5

馬姝敏

5,653,393

2021-12-22

首發上市限售

上述股東關聯關係或一致行動的說明

馬瑞敏和馬藝芯為母女關係；馬瑞敏和馬麗敏、馬姝敏

為姐妹關係。股東馬姝敏與上海億馬的執行事務合伙人

江瀛為夫妻關係。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前十名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□適用 √不適用

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

□適用 √不適用

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2020年6月30日

編制單位:

地素時尚

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

七、1

2,454,697,179.00

2,623,890,241.25

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

七、2

383,467,918.24

51,778,932.64

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

七、5

50,892,576.00

61,892,154.84

應收款項融資

預付款項

七、7

20,382,818.82

50,256,726.99

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

七、8

76,685,563.20

73,272,180.73

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

七、9

317,113,979.01

317,860,077.47

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

七、13

27,022,199.19

5,027,377.13

流動資產合計

3,330,262,233.46

3,183,977,691.05

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

投資性房地產

固定資產

七、21

530,423,666.09

545,930,243.20

在建工程

七、22

56,505,685.59

50,239,386.53

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

七、26

34,042,944.54

35,461,878.87

開發支出

商譽

長期待攤費用

七、29

50,438,482.27

59,674,604.00

遞延所得稅資產

七、30

48,548,320.65

49,293,073.14

其他非流動資產

非流動資產合計

719,959,099.14

740,599,185.74

資產總計

4,050,221,332.60

3,924,576,876.79

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

七、35

300,000,000.00

應付帳款

七、36

98,035,334.89

160,348,546.08

預收款項

七、37

156,319,691.22

合同負債

七、38

143,958,101.39

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

七、39

31,627,941.60

49,873,349.56

應交稅費

七、40

123,724,231.58

114,933,339.24

其他應付款

七、41

49,288,118.32

60,927,326.14

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

七、44

79,373,071.30

48,229,062.06

流動負債合計

826,006,799.08

590,631,314.30

非流動負債：

保險合同準備金

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

七、51

18,728,990.81

19,418,401.55

遞延所得稅負債

七、30

3,325,908.60

3,799,649.72

其他非流動負債

非流動負債合計

22,054,899.41

23,218,051.27

負債合計

848,061,698.49

613,849,365.57

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

七、53

481,200,000.00

401,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

七、55

1,508,776,451.55

1,588,976,451.55

減：庫存股

七、56

4,929,466.18

其他綜合收益

七、57

-1,443,653.52

-880,276.23

專項儲備

盈餘公積

七、59

207,649,055.75

207,649,055.75

一般風險準備

未分配利潤

七、60

1,009,393,057.79

1,112,468,272.47

歸屬於母公司所有者權益

（或股東權益）合計

3,200,645,445.39

3,309,213,503.54

少數股東權益

1,514,188.72

1,514,007.68

所有者權益（或股東權

益）合計

3,202,159,634.11

3,310,727,511.22

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

4,050,221,332.60

3,924,576,876.79

法定代表人：馬瑞敏 主管會計工作負責人：張俊 會計機構負責人：黃彩芬

母公司資產負債表

2020年6月30日

編制單位:

地素時尚

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

2,068,986,891.98

2,516,663,919.93

交易性金融資產

383,467,918.24

51,778,932.64

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

十七、1

100,692,734.48

86,273,510.75

應收款項融資

預付款項

9,303,142.60

21,449,607.48

其他應收款

十七、2

33,912,067.73

28,677,441.36

其中：應收利息

應收股利

存貨

314,745,937.23

315,316,688.03

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

163,439.26

174,980.56

流動資產合計

2,911,272,131.52

3,020,335,080.75

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

十七、3

337,514,696.45

337,514,696.45

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

163,101,057.04

169,184,214.91

在建工程

8,896,501.89

9,270,114.28

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

7,859,391.81

9,678,197.88

開發支出

商譽

長期待攤費用

31,491,310.13

34,348,219.88

遞延所得稅資產

27,305,857.46

31,381,831.47

其他非流動資產

非流動資產合計

576,168,814.78

591,377,274.87

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

資產總計

3,487,440,946.30

3,611,712,355.62

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

86,366,667.92

119,690,874.63

預收款項

221,853,024.13

合同負債

319,070,059.97

應付職工薪酬

29,553,486.78

48,180,016.73

應交稅費

116,580,716.69

73,550,416.25

其他應付款

78,835,887.76

103,819,010.19

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

5,651,222.96

流動負債合計

630,406,819.12

572,744,564.89

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

18,728,990.81

19,418,401.55

遞延所得稅負債

2,696,931.08

3,071,617.48

其他非流動負債

非流動負債合計

21,425,921.89

22,490,019.03

負債合計

651,832,741.01

595,234,583.92

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

481,200,000.00

401,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,508,776,451.55

1,588,976,451.55

減：庫存股

4,929,466.18

其他綜合收益

專項儲備

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

盈餘公積

207,649,055.75

207,649,055.75

未分配利潤

642,912,164.17

818,852,264.40

所有者權益（或股東權益）

合計

2,835,608,205.29

3,016,477,771.7

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

3,487,440,946.30

3,611,712,355.62

法定代表人：馬瑞敏 主管會計工作負責人：張俊 會計機構負責人：黃彩芬

合併利潤表

2020年1- 6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、營業總收入

985,980,657.56

1,110,795,346.92

其中：營業收入

七、61

985,980,657.56

1,110,795,346.92

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

620,702,750.90

694,180,698.66

其中：營業成本

七、61

237,389,290.46

266,194,168.95

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任準備金淨

額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

七、62

9,491,875.15

12,594,442.74

銷售費用

七、63

336,455,073.09

353,659,954.38

管理費用

七、64

59,030,840.64

60,155,502.22

研發費用

七、65

27,202,709.17

34,150,873.43

財務費用

七、66

-48,867,037.61

-32,574,243.06

其中：利息費用

4,842,930.55

利息收入

56,094,006.50

33,682,876.49

加：其他收益

七、67

689,410.74

689,410.74

投資收益（損失以「－」號

填列）

七、68

6,370,630.13

10,264,383.55

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

以攤餘成本計量的

金融資產終止確認收益（損失以

「-」號填列）

匯兌收益（損失以「－」號

填列）

淨敞口套期收益（損失以

「-」號填列）

公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

七、70

1,688,986.61

信用減值損失（損失以

「-」號填列）

七、71

284,475.21

-126,212.33

資產減值損失（損失以

「-」號填列）

七、72

-20,018,948.55

-20,023,317.19

資產處置收益（損失以

「－」號填列）

七、73

12,052.02

-55,493.46

三、營業利潤（虧損以「－」號填

列）

354,304,512.82

407,363,419.57

加：營業外收入

七、74

50,559,026.20

46,724,466.35

減：營業外支出

七、75

3,003,029.10

118,048.07

四、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

401,860,509.92

453,969,837.85

減：所得稅費用

七、76

103,935,543.56

114,743,444.31

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

297,924,966.36

339,226,393.54

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

297,924,966.36

339,226,393.54

2.終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨

利潤（淨虧損以「-」號填列）

297,924,785.32

339,226,410.14

2.少數股東損益（淨虧損以

「-」號填列）

181.04

-16.60

六、其他綜合收益的稅後淨額

-563,377.29

-334,724.18

（一）歸屬母公司所有者的其

他綜合收益的稅後淨額

-563,377.29

-334,724.18

1.不能重分類進損益的其

他綜合收益

（1）重新計量設定受益計劃變

動額

（2）權益法下不能轉損益的其

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

他綜合收益

（3）其他權益工具投資公允價

值變動

（4）企業自身信用風險公允價

值變動

2.將重分類進損益的其他

綜合收益

-563,377.29

-334,724.18

（1）權益法下可轉損益的其他

綜合收益

（2）其他債權投資公允價值變

動

（3）金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

（4）其他債權投資信用減值準

備

（5）現金流量套期儲備

（6）外幣財務報表折算差額

-563,377.29

-334,724.18

（7）其他

（二）歸屬於少數股東的其他

綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

297,361,589.07

338,891,669.36

（一）歸屬於母公司所有者的

綜合收益總額

297,361,408.03

338,891,685.96

（二）歸屬於少數股東的綜合

收益總額

181.04

-16.60

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.62

0.70

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.62

0.70

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0 元, 上

期被合併方實現的淨利潤為 0 元。

法定代表人：馬瑞敏 主管會計工作負責人：張俊 會計機構負責人：黃彩芬

母公司利潤表

2020年1- 6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、營業收入

十七、4

729,416,417.11

815,217,904.76

減：營業成本

十七、4

241,748,861.42

258,598,226.95

稅金及附加

5,995,308.43

8,688,724.80

銷售費用

184,795,083.48

203,601,043.34

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

管理費用

44,747,164.51

53,876,978.67

研發費用

27,202,709.17

33,183,996.55

財務費用

-49,728,439.32

-32,809,498.78

其中：利息費用

4,842,930.55

利息收入

55,322,329.17

33,548,653.73

加：其他收益

689,410.74

689,410.74

投資收益（損失以「－」號

填列）

十七、5

6,370,630.13

10,264,383.55

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

以攤餘成本計量的

金融資產終止確認收益（損失以

「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以

「-」號填列）

公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

1,688,986.61

信用減值損失（損失以

「-」號填列）

231,722.93

8,364.48

資產減值損失（損失以

「-」號填列）

-20,018,948.55

-20,023,317.19

資產處置收益（損失以

「－」號填列）

19,778.56

-47,345.43

二、營業利潤（虧損以「－」號填

列）

263,637,309.84

280,969,929.38

加：營業外收入

39,442,556.52

35,475,642.85

減：營業外支出

3,000,000.00

102,000.00

三、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

300,079,866.36

316,343,572.23

減：所得稅費用

75,019,966.59

79,085,893.06

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

225,059,899.77

237,257,679.17

（一）持續經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

225,059,899.77

237,257,679.17

（二）終止經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

4.企業自身信用風險公允

價值變動

（二）將重分類進損益的其他

綜合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值

準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額

225,059,899.77

237,257,679.17

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：馬瑞敏 主管會計工作負責人：張俊 會計機構負責人：黃彩芬

合併現金流量表

2020年1- 6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流

量：

銷售商品、提供勞務收到

的現金

1,125,288,891.35

1,287,285,355.20

客戶存款和同業存放款項

淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金

淨增加額

收到原保險合同保費取得

的現金

收到再保業務現金淨額

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

保戶儲金及投資款淨增加

額

收取利息、手續費及佣金

的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金

淨額

收到的稅費返還

440,950.39

511,536.05

收到其他與經營活動有關

的現金

七、78

106,349,366.42

84,523,640.24

經營活動現金流入小計

1,232,079,208.16

1,372,320,531.49

購買商品、接受勞務支付

的現金

339,608,166.83

403,298,197.38

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項

淨增加額

支付原保險合同賠付款項

的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金

的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工及為職工支付

的現金

152,411,879.49

192,045,427.26

支付的各項稅費

187,679,970.97

215,715,697.69

支付其他與經營活動有關

的現金

七、78

247,227,285.68

241,493,856.33

經營活動現金流出小計

926,927,302.97

1,052,553,178.66

經營活動產生的現金

流量淨額

305,151,905.19

319,767,352.83

二、投資活動產生的現金流

量：

收回投資收到的現金

900,000,000.00

1,060,000,000.00

取得投資收益收到的現金

6,370,630.13

10,264,383.55

處置固定資產、無形資產

和其他長期資產收回的現金

淨額

42,720.00

14,875.00

處置子公司及其他營業單

位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關

的現金

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

投資活動現金流入小計

906,413,350.13

1,070,279,258.55

購建固定資產、無形資產

和其他長期資產支付的現金

38,692,214.04

100,783,861.10

投資支付的現金

1,229,999,998.99

1,310,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單

位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關

的現金

投資活動現金流出小計

1,268,692,213.03

1,410,783,861.10

投資活動產生的現金

流量淨額

-362,278,862.90

-340,504,602.55

三、籌資活動產生的現金流

量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股

東投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有關

的現金

七、78

294,987,069.45

籌資活動現金流入小計

294,987,069.45

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利

息支付的現金

401,000,000.00

401,000,000.00

其中：子公司支付給少數

股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關

的現金

七、78

4,931,367.63

籌資活動現金流出小計

405,931,367.63

401,000,000.00

籌資活動產生的現金

流量淨額

-110,944,298.18

-401,000,000.00

四、匯率變動對現金及現金

等價物的影響

-1,121,806.36

108,839.37

五、現金及現金等價物淨增

加額

-169,193,062.25

-421,628,410.35

加：期初現金及現金等價

物餘額

2,623,890,241.25

2,530,320,385.84

六、期末現金及現金等價物

餘額

2,454,697,179.00

2,108,691,975.49

法定代表人：馬瑞敏 主管會計工作負責人：張俊 會計機構負責人：黃彩芬

母公司現金流量表

2020年1- 6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的

現金

803,821,086.04

799,931,149.88

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的

現金

94,701,329.17

71,337,667.14

經營活動現金流入小計

898,522,415.21

871,268,817.02

購買商品、接受勞務支付的

現金

316,199,509.79

338,345,183.42

支付給職工及為職工支付的

現金

128,972,606.98

166,209,805.69

支付的各項稅費

120,849,053.18

143,033,021.79

支付其他與經營活動有關的

現金

332,908,671.64

124,890,761.4

經營活動現金流出小計

898,929,841.59

772,478,772.30

經營活動產生的現金流量淨

額

-407,426.38

98,790,044.72

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

900,000,000.00

1,060,000,000.00

取得投資收益收到的現金

6,370,630.13

10,264,383.55

處置固定資產、無形資產和

其他長期資產收回的現金淨額

42,720.00

14,875.00

處置子公司及其他營業單位

收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流入小計

906,413,350.13

1,070,279,258.55

購建固定資產、無形資產和

其他長期資產支付的現金

12,736,640.16

22,369,984.97

投資支付的現金

1,229,999,998.99

1,210,000,000.00

取得子公司及其他營業單位

支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流出小計

1,242,736,639.15

1,232,369,984.97

投資活動產生的現金流

量淨額

-336,323,289.02

-162,090,726.42

三、籌資活動產生的現金流量：

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有關的

現金

294,987,069.45

籌資活動現金流入小計

294,987,069.45

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息

支付的現金

401,000,000.00

401,000,000.00

支付其他與籌資活動有關的

現金

4,931,367.63

籌資活動現金流出小計

405,931,367.63

401,000,000.00

籌資活動產生的現金流

量淨額

-110,944,298.18

-401,000,000.00

四、匯率變動對現金及現金等

價物的影響

-2,014.37

15,822.94

五、現金及現金等價物淨增加

額

-447,677,027.95

-464,284,858.76

加：期初現金及現金等價物

餘額

2,516,663,919.93

2,485,741,232.21

六、期末現金及現金等價物餘

額

2,068,986,891.98

2,021,456,373.45

法定代表人：馬瑞敏 主管會計工作負責人：張俊 會計機構負責人：黃彩芬

合併所有者權益變動表

2020年1- 6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2020年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本 (或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末

餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

-880,276.23

207,649,055.75

1,112,468,272.47

3,309,213,503.54

1,514,007.68

3,310,727,511.22

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合

並

其他

二、本年期初

餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

-880,276.23

207,649,055.75

1,112,468,272.47

3,309,213,503.54

1,514,007.68

3,310,727,511.22

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號填

列）

80,200,000.00

-80,200,000.00

4,929,466.18

-563,377.29

-103,075,214.68

-108,568,058.15

181.04

-108,567,877.11

（一）綜合收

益總額

-563,377.29

297,924,785.32

297,361,408.03

181.04

297,361,589.07

（二）所有者

投入和減少

資本

-401,000,000.00

-401,000,000.00

-401,000,000.00

1．所有者投

入的普通股

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

-401,000,000.00

-401,000,000.00

-401,000,000.00

權益的金額

4．其他

（三）利潤分

配

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

4．其他

（四）所有者

權益內部結

轉

80,200,000.00

-80,200,000.00

1．資本公積

轉增資本（或

股本）

80,200,000.00

-80,200,000.00

2．盈餘公積

轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

4,929,466.18

-4,929,466.18

-4,929,466.18

四、本期期末

餘額

481,200,000.00

1,508,776,451.55

4,929,466.18

-1,443,653.52

207,649,055.75

1,009,393,057.79

3,200,645,445.39

1,514,188.72

3,202,159,634.11

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本(或股

本)

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其他綜合收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期

末餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

-308,721.06

207,649,055.75

889,099,778.79

3,086,416,565.03

1,514,041.77

3,087,930,606.80

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企

業合併

其他

二、本年期

初餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

-308,721.06

207,649,055.75

889,099,778.79

3,086,416,565.03

1,514,041.77

3,087,930,606.80

三、本期增

減變動金

額（減少以

「－」號填

列）

-334,724.18

-61,773,589.86

-62,108,314.04

-16.60

-62,108,330.64

（一）綜合

收益總額

-334,724.18

339,226,410.14

338,891,685.96

-16.60

338,891,669.36

（二）所有

者投入和

減少資本

1．所有者

投入的普

通股

2．其他權

益工具持

有者投入

資本

3．股份支

付計入所

有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤

分配

-401,000,000.00

-401,000,000.00

-401,000,000.00

1．提取盈

餘公積

2．提取一

般風險準

備

3．對所有

者（或股

東）的分配

-401,000,000.00

-401,000,000.00

-401,000,000.00

4．其他

（四）所有

者權益內

部結轉

1．資本公

積轉增資

本（或股

本）

2．盈餘公

積轉增資

本（或股

本）

3．盈餘公

積彌補虧

損

4．設定受

益計劃變

動額結轉

留存收益

5．其他綜

合收益結

轉留存收

益

6．其他

（五）專項

儲備

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

四、本期期

末餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

-643,445.24

207,649,055.75

827,326,188.93

3,024,308,250.99

1,514,025.17

3,025,822,276.16

法定代表人：馬瑞敏 主管會計工作負責人：張俊 會計機構負責人：黃彩芬

母公司所有者權益變動表

2020年1- 6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2020年半年度

實收資本 (或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

207,649,055.75

818,852,264.40

3,016,477,771.70

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

207,649,055.75

818,852,264.40

3,016,477,771.70

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

80,200,000.00

-80,200,000.00

4,929,466.18

-175,940,100.23

-180,869,566.41

（一）綜合收益總額

225,059,899.77

225,059,899.77

（二）所有者投入和減少資本

-401,000,000.00

-401,000,000.00

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

-401,000,000.00

-401,000,000.00

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

80,200,000.00

-80,200,000.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

80,200,000.00

-80,200,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

4,929,466.18

-4,929,466.18

四、本期期末餘額

481,200,000.00

1,508,776,451.55

4,929,466.18

207,649,055.75

642,912,164.17

2,835,608,205.29

項目

2019年半年度

實收資本 (或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

207,649,055.75

552,412,160.93

2,750,037,668.23

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

207,649,055.75

552,412,160.93

2,750,037,668.23

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

-163,742,320.83

-163,742,320.83

（一）綜合收益總額

237,257,679.17

237,257,679.17

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-401,000,000.00

-401,000,000.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

-401,000,000.00

-401,000,000.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

401,000,000.00

1,588,976,451.55

207,649,055.75

388,669,840.10

2,586,295,347.40

法定代表人：馬瑞敏 主管會計工作負責人：張俊 會計機構負責人：黃彩芬

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

地素時尚

股份有限公司原名上海黛若服飾有限公司、上海地素商貿有限公司，於

2002年5月在上海市工商行政管理局長寧分局設立，初始註冊資本為人民幣168萬元。

經過歷次變更，截至2020年6月30日止，本公司註冊資本為人民幣481,200,000元。

本公司統一社會信用代碼為913100007390358507，註冊地址為上海市長寧區仙霞

路579弄38號第2幢103室，總部地址：上海市丹巴路28弄1-2號旭輝世紀廣場8

號樓，所屬行業為服裝零售類，主要經營範圍為：服裝服飾、皮革製品、箱包、鞋帽、

眼鏡、人造首飾、玩具、家用飾品、日用百貨、家具、燈具、文具用品、化妝品、電

子產品、計算機軟硬體、裝潢材料的銷售；以電子商務的形式從事服裝服飾、皮革制

品、箱包、鞋帽、眼鏡、人造首飾、玩具、家用飾品、日用百貨、家具、燈具、文具

用品、化妝品、電子產品、計算機軟硬體、裝潢材料的銷售；從事貨物及技術的進出

口業務；服裝服飾設計，圖文設計；文化藝術交流與策劃（經紀除外）；服裝服飾、

電子科技、計算機軟硬體及配件、計算機網絡專業領域內的技術開發、技術轉讓、技

術諮詢、技術服務；經濟信息諮詢，企業管理諮詢，企業營銷策劃；展示展覽服務；

倉儲服務（除危險品）。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活

動】

本財務報表業經公司全體董事於2020年8月25日批准報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

截至2020年6月30日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

序號

子公司名稱

持股比例

1

上海瑞域服飾有限公司

100%

2

上海瑞普服飾有限公司

100%

3

崑山

地素時尚

時裝有限公司

100%

4

地素國際集團有限公司

100%

5

地素國際一人有限公司

100%

6

上海地致時裝有限公司

70%

7

DAZZLE FASHION株式會社

100%

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司自報告期末起12個月不存在對本公司持續經營能力產生重大疑慮的事項

或情況。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會

計估計。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的

財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司營業周期為12個月。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

同一控制下企業合併：合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合

並方資產、負債（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財

務報表中的帳面價值計量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價

值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本

溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：購買方在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生

或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。合

並成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；

合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損

益。

為企業合併發生的直接相關費用於發生時計入當期損益；為企業合併而發行權益

性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

（1）、合併範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，合併範圍包括本公司及全部子公司。

（2）、合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務

報表。本公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業

會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務

狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司

一致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表

時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取

得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同

一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而

形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎對其財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合

並資產負債表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目

下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者

權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

①增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負

債表的期初數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合

並利潤表；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，

同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制

時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各

方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之

前持有的股權投資，在取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之日孰晚

日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比

較報表期間的期初留存收益或當期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資

產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合

並利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前

持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允

價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及

權益法核算下的其他綜合收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所

有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當

期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他

綜合收益除外。

②處置子公司或業務

Ⅰ.一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、

費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金

流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘

股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的

對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或

合併日開始持續計算的淨資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資

收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤

分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由於被投資方

重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照

上述原則進行會計處理。

Ⅱ.分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權

投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將

多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將

各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制

權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財

務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失

控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行

會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

③購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有

子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產

負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收

益。

④不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價

款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產

份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股

本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，

為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的

規定進行會計處理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

本公司對合營企業投資的會計政策見本報告「第十節 財務報告」之「五、重要

會計政策及會計估計」之「21.長期股權投資」。

8. 現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現

金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現

金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

（1）、外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記

帳。

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯

兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按

照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。

（2）、外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權

益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的

收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率（或：採用按照系統合理的方法確定的、

與交易發生日即期匯率近似的匯率。提示：若採用此種方法，應明示何種方法何種口

徑）折算。

處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益

項目轉入處置當期損益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

（1）、金融工具的分類

自2019年1月1日起適用的會計政策

根據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，金融資產

於初始確認時分類為：以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的金融資產（債務工具）和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產。

業務模式是以收取合同現金流量為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付

本金金額為基礎的利息的支付的，分類為以攤餘成本計量的金融資產；業務模式既以

收取合同現金流量又以出售該金融資產為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償

付本金金額為基礎的利息的支付的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產（債務工具）；除此之外的其他金融資產，分類為以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融資產。

對於非交易性權益工具投資，本公司在初始確認時確定是否將其指定為以公允價

值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）。

金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和

以攤餘成本計量的金融負債。

2019年1月1日前適用的會計政策

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值

計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可

供出售金融資產；其他金融負債等。

（2）、 金融工具的確認依據和計量方法

自2019年1月1日起適用的會計政策

①以攤餘成本計量的金融資產

以攤餘成本計量的金融資產包括應收票據、應收帳款、其他應收款、長期應收款、

債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；不包含重

大融資成分的應收帳款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收帳款，以

合同交易價格進行初始計量。

持有期間採用實際利率法計算的利息計入當期損益。

收回或處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額計入當期損益。

②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）包括應收款

項融資、其他債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金

額。該金融資產按公允價值進行後續計量，公允價值變動除採用實際利率法計算的利

息、減值損失或利得和匯兌損益之外，均計入其他綜合收益。

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，

計入當期損益。

③以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）包括其他權

益工具投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融

資產按公允價值進行後續計量，公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當

期損益。

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，

計入留存收益。

④以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金

融資產、其他非流動金融資產等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期

損益。該金融資產按公允價值進行後續計量，公允價值變動計入當期損益。

⑤以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金

融負債等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公

允價值進行後續計量，公允價值變動計入當期損益。

終止確認時，其帳面價值與支付的對價之間的差額計入當期損益。

⑥以攤餘成本計量的金融負債

以攤餘成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、應付帳款、其他應付款、

長期借款、應付債券、長期應付款，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初

始確認金額。

持有期間採用實際利率法計算的利息計入當期損益。

終止確認時，將支付的對價與該金融負債帳面價值之間的差額計入當期損益。

2019年1月1日前適用的會計政策

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取

的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當

期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允

價值變動損益。

②持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之

和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面

利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期

間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

③應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包

括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨

方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確

認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

④可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取

的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公

允價值變動計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠

計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金

融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，

將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當

期損益。

⑤其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計

量。

（3）、 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移

給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原

則。

公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿

足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①所轉移金融資產的帳面價值；

②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及

轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工

具）、可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在

終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列

兩項金額的差額計入當期損益：

①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應

終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融資產（債務工具）、可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一

項金融負債。

（4）、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；

本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負

債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認

新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負

債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉

出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相

對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價

值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當

期損益。

（5）、 金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市

場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下

適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資

產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察

輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可

觀察輸入值。

（6）、 金融資產減值的測試方法及會計處理方法

自2019年1月1日起適用的會計政策

本公司考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，以單項或組合的方式對

以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資

產（債務工具）的預期信用損失進行估計。預期信用損失的計量取決於金融資產自初

始確認後是否發生信用風險顯著增加。

如果該金融工具的信用風險自初始確認後已顯著增加，本公司按照相當於該金融

工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備；如果該金融工具的信用風險

自初始確認後並未顯著增加，本公司按照相當於該金融工具未來12個月內預期信用

損失的金額計量其損失準備。由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失

或利得計入當期損益。

通常逾期超過90日，本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加，除非有

確鑿證據證明該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。

如果金融工具於資產負債表日的信用風險較低，本公司即認為該金融工具的信用風險

自初始確認後並未顯著增加。

如果有客觀證據表明某項金融資產已經發生信用減值，則本公司在單項基礎上對

該金融資產計提減值準備。

對於應收帳款，無論是否包含重大融資成分，本公司始終按照相當於整個存續期

內預期信用損失的金額計量其損失準備，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作

為減值損失或利得計入當期損益。

對於其他應收款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況等預測未來12

個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。

信用風險特徵組合的確定依據：

項目

確定組合的依據

組合1（帳齡組合）

除已單獨計量損失準備的應收帳款和

其他應收款外，本集團根據以前年度與

之相同或相類似的、按帳齡段劃分的具

有類似信用風險特徵的應收帳款組合

的預期信用損失為基礎，考慮前瞻性信

息，確定損失準備

組合2（保證金類組合）

日常經營活動中應收取的各類押金、保

證金等其他應收款

組合3（關聯方組合）

關聯方的應收帳款及其他應收款

2019年1月1日前適用的會計政策

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日

對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計

提減值準備。

①可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售權益工具投資的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因

素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有

者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

本公司對可供出售權益工具投資的公允價值下跌「嚴重」的標準為：該權益工具

在資產負債表日的公允價值低於其初始投資成本超過50%（含50%）。

本公司對可供出售權益工具投資的公允價值下跌「非暫時性」的標準為：該權益

工具的公允價值低於其初始成本持續時間超過一年（含一年）。

公司持有的在活躍市場中沒有報價且公允價值不能可靠計量的存在減值跡象的

權益工具投資，根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折

現確定的現值之間的差額確認減值損失，計入當期損益。

對於可供出售債務工具，通過評估是否存在如發行方或債務人發生嚴重財務困難、

債務人違反了合同條款等客觀證據，以判斷可供出售債權類金融資產是否發生了減值。

②應收款項壞帳準備：

Ⅰ單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：

單項金額重大並單獨計提壞帳準備的計提方法：

「應收款項餘額前五名」或「佔應收帳款餘額10％」以上的款項之和。

單項金額重大並單獨計提壞帳準備的計提方法：

單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，按預計未來現金流量現值

低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款

項，將其歸入相應組合計提壞帳準備。

Ⅱ按信用風險特徵組合計提壞帳準備應收款項：

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡分析組合

帳齡分析法

保證金組合

餘額百分比法

披露要求：按具體組合的名稱，分別填寫各組合採用的壞帳準備計提方法。

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

5

1－2年

20

10

2－3年

50

30

3年以上

100

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

組合名稱

其他應收款計提比例(%)

保證金組合

5

Ⅲ單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單獨計提壞帳準備的理由：

如果有客觀證據表明發生減值。

壞帳準備的計提方法：

單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準

備，計入當期損益。

③持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見本報告「第十節 財務報告」之「五、重要會計政策及會計估計」之「10.金

融工具」。

13. 應收款項融資

□適用 √不適用

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見本報告「第十節 財務報告」之「五、重要會計政策及會計估計」之「10.金

融工具」。

15. 存貨

√適用 □不適用

（1）、存貨的分類

存貨分類為：原材料、委託加工物資、在產品、庫存商品、發出商品等。

（2）、發出存貨的計價方法

存貨發出時按期末一次加權平均法計價。

（3）、不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經

營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可

變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的

估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，

確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合

同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的

可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，

按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相

同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價

準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產

負債表日市場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

（4）、存貨跌價準備的計提方法

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照

存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或

類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

目前公司採用的按庫存商品的庫齡及估計減值比例計算存貨跌價準備金額：

庫存商品庫齡

計提減值比例（%）

1年以內

0

1-2年

30

2-3年

50

3年以上

100

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提

的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

（5）、存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

（6）、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

①低值易耗品採用一次轉銷法；

②包裝物採用一次轉銷法。

16. 合同資產

(1). 合同資產的確認方法及標準

√適用 □不適用

本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關係在資產負債表中列示合同資產

或合同負債。本公司已向客戶轉讓商品或提供服務而有權收取對價的權利（且該權利

取決於時間流逝之外的其他因素）列示為合同資產。同一合同下的合同資產和合同負

債以淨額列示。本公司擁有的、無條件（僅取決於時間流逝）向客戶收取對價的權利

作為應收款項單獨列示。

(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關係在資產負債表中列示合同資產

或合同負債。本公司已向客戶轉讓商品或提供服務而有權收取對價的權利列示為合同

資產。同一合同下的合同資產和合同負債以淨額列示。本公司擁有的、無條件向客戶

收取對價的權利作為應收款項單獨列示。

17. 持有待售資產

√適用 □不適用

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出

售；

（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購

買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門

批准後方可出售的，已經獲得批准。

18. 債權投資

債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 其他債權投資

其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期應收款

長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

21. 長期股權投資

√適用 □不適用

（1）、共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動

必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投

資單位實施共同控制且對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營

企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控

制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影

響的，被投資單位為本公司聯營企業。

（2）、初始投資成本的確定

①企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及

以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控

制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投

資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被

合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的

初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資

帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整股本溢

價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的

初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按

照原持有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投

資成本。

②其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成

本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初

始投資成本。

在非貨幣性資產交換具有商業實質，且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠

計量時，以公允價值為基礎計量。如換入資產和換出資產的公允價值均能可靠計量的，

對於換入的長期股權投資，以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入的長

期股權投資的初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠。非

貨幣性資產交換不具有商業實質，或換入資產和換出資產的公允價值均不能可靠計量

的，對於換入的長期股權投資，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入

長期股權投資的初始投資成本。

（3）、後續計量及損益確認方法

①成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款

或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣

告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

②權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投

資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初

始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額

的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分

別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單

位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；

對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調

整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資

產的公允價值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進

行調整後確認。在持有投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表

中的淨利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎

進行核算)

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計

算歸屬於公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未

實現內部交易損失，屬於資產減值損失的，全額確認。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝

減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他

實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長

期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承

擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

③長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處

置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處

理。因被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而

確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置

後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日

的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確

認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或

負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外

的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法核算時全部轉入當期

損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等

原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資

單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即

採用權益法核算進行調整；剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響

的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公

允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，

處置後的剩餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權

益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改

按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結

轉。

22. 投資性房地產

不適用

23. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過

一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20

5

4.75

機器設備

年限平均法

5-10

5

9.50-19.00

電子設備

年限平均法

3-5

5

19.00-31.67

運輸設備

年限平均法

5-8

5

11.88-19.00

其他設備

年限平均法

3-5

5

19.00-31.67

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預

計淨殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企

業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。

融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有

權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租

賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入

資產：

①租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

②公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；

③租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

④租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作

為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為

未確認的融資費。

24. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固

定資產的入帳價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣

工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，

按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待

辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

25. 借款費用

√適用 □不適用

⑴、借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發

生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，

予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，

計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到

預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

①資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以

支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開

始。

⑵、借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用

暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用

停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該

部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對

外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

⑶、暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續

超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條

件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。

在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始

後借款費用繼續資本化。

⑷、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期

實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時

性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支

出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確

定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確

定。

26. 生物資產

□適用 √不適用

27. 油氣資產

□適用 √不適用

28. 使用權資產

□適用 √不適用

29. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

①無形資產的計價方法

Ⅰ公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到

預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質

上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以所放棄債權的公允價值和可直接歸

屬於使該資產達到預定用途所發生的稅金等其他成本確定其入帳價值，並將所放棄債

權的公允價值與帳面價值之間的差額，計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具有商業實質，且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠

計量時，以公允價值為基礎計量。如換入資產和換出資產的公允價值均能可靠計量的，

對於換入的無形資產，以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入的無形資

產的初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠。非貨幣性資

產交換不具有商業實質，或換入資產和換出資產的公允價值均不能可靠計量的，對於

換入的無形資產，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的初

始投資成本。

Ⅱ後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；

無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不

予攤銷。

②、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

項目

預計使用壽命

攤銷方法

依據

土地使用權

50年

年限平均法

按估計使用年限定

電腦軟體

5年

年限平均法

按估計使用年限定

③、截至資產負債表日本公司不存在使用壽命不確定的無形資產。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

①、劃分研究階段和開發階段的具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究

活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃

或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

②、開發階段支出資本化的具體條件

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

Ⅰ完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

Ⅱ具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

30. 長期資產減值

√適用 □不適用

長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，於

資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額

低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公

允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資

產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估

計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金

流入的最小資產組合。

商譽、使用壽命不確定的無形資產、尚未達到可使用狀態的無形資產至少在每年

年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起

按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關

的資產組組合。本公司在分攤商譽的帳面價值時，根據相關資產組或資產組組合能夠

從企業合併的協同效應中獲得的相對受益情況進行分攤，在此基礎上進行商譽減值測

試。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資

產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行

減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對

包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組

合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組

或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。上述資產減

值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

31. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的

各項費用。本公司長期待攤費用包括裝修費

（1）、 攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷

（2）、 攤銷年限

合同約定的租賃期限。

32. 合同負債

合同負債的確認方法

√適用 □不適用

本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關係在資產負債表中列示合同資產

或合同負債。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示

為合同負債。同一合同下的合同資產和合同負債以淨額列示。

33. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職

工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例

計算確定相應的職工薪酬金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

①設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本

公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為

負債，並計入當期損益或相關資產成本。

除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金

繳費制度（補充養老保險）/企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當

地社會保險機構繳費/年金計劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

②設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於

職工提供服務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確

認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受

益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二

個月內支付的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債

或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入

當期損益或相關資產成本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入

其他綜合收益，並且在後續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益

範圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩

者的差額，確認結算利得或損失。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，

或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利

產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

□適用 √不適用

34. 租賃負債

□適用 √不適用

35. 預計負債

√適用 □不適用

⑴ 預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，

本公司確認為預計負債：

①該義務是本公司承擔的現時義務；

②履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

⑵ 各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間

價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確

定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同

的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內

各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最

可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相

關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本

確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

⑶ 公司預計換貨損失的確認標準和計量方法

①預計換貨損失的確認標準

公司在經銷商有換貨額度銷售下，處於換貨期內的經銷合同中約定的換貨率所產

生的現時義務。

②預計換貨損失的計量方法

當季可換貨商品銷售收入乘以經銷合同中約定的換貨率。

36. 股份支付

√適用 □不適用

本公司的股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔

以權益工具為基礎確定的負債的交易。本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付

和以現金結算的股份支付。

以權益結算的股份支付及權益工具

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計

量。本公司以限制性股票進行股份支付的，職工出資認購股票，股票在達到解鎖條件

並解鎖前不得上市流通或轉讓；如果最終股權激勵計劃規定的解鎖條件未能達到，則

本公司按照事先約定的價格回購股票。本公司取得職工認購限制性股票支付的款項時，

按照取得的認股款確認股本和資本公積（股本溢價），同時就回購義務全額確認一項

負債並確認庫存股。在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的[可行權

職工人數變動] 、[是否達到規定業績條件]等後續信息對可行權權益工具數量作出最

佳估計，以此為基礎，按照授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費

用，相應增加資本公積。在可行權日之後不再對已確認的相關成本或費用和所有者權

益總額進行調整。但授予後立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或費

用，相應增加資本公積。

對於最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用，除非行權條件是市場條件或

非可行權條件，此時無論是否滿足市場條件或非可行權條件，只要滿足所有可行權條

件中的非市場條件，即視為可行權。

如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服

務。此外，任何增加所授予權益工具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，

均確認取得服務的增加。

如果取消了以權益結算的股份支付，則於取消日作為加速行權處理，立即確認尚

未確認的金額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，作

為取消以權益結算的股份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，並在新權益工具

授予日認定所授予的新權益工具是用於替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益

工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的替代權益工具進行處理。

37. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

38. 收入

(1). 收入確認和計量所採用的會計政策

√適用 □不適用

本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時確認

收入。取得相關商品或服務控制權，是指能夠主導該商品或服務的使用並從中獲得幾

乎全部的經濟利益。

合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務

所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。本公

司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。

交易價格是指本公司因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包

括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。本公司根據合同條款，結合其

以往的習慣做法確定交易價格，並在確定交易價格時，考慮可變對價、合同中存在的

重大融資成分、非現金對價、應付客戶對價等因素的影響。本公司以不超過在相關不

確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額確定包含可變對價的

交易價格。合同中存在重大融資成分的，本公司按照假定客戶在取得商品或服務控制

權時即以現金支付的應付金額確定交易價格，並在合同期間內採用實際利率法攤銷該

交易價格與合同對價之間的差額。

滿足下列條件之一的，屬於在某一時段內履行履約義務，否則，屬於在某一時點

履行履約義務：

.客戶在本公司履約的同時即取得並消耗本公司履約所帶來的經濟利益。

.客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品。

.本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期內

有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。

對於在某一時段內履行的履約義務，本公司在該段時間內按照履約進度確認收入，

但是，履約進度不能合理確定的除外。本公司考慮商品或服務的性質，採用產出法或

投入法確定履約進度。當履約進度不能合理確定時，已經發生的成本預計能夠得到補

償的，本公司按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。

對於在某一時點履行的履約義務，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權時點

確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本公司考慮下列跡象：

.本公司就該商品或服務享有現時收款權利，即客戶就該商品或服務負有現時付

款義務。

.本公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有

權。

.本公司已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物佔有該商品。

.本公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商

品所有權上的主要風險和報酬。

.客戶已接受該商品或服務等。

(2). 同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

□適用 √不適用

39. 合同成本

√適用 □不適用

合同成本包括合同履約成本與合同取得成本。

本公司為履行合同而發生的成本，不屬於存貨、固定資產或無形資產等相關準則

規範範圍的，在滿足下列條件時作為合同履約成本確認為一項資產：

.該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關。

.該成本增加了本公司未來用於履行履約義務的資源。

.該成本預期能夠收回。

本公司為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一

項資產。

與合同成本有關的資產採用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進

行攤銷；但是對於合同取得成本攤銷期限未超過一年的，本公司在發生時將其計入當

期損益。

與合同成本有關的資產，其帳面價值高於下列兩項的差額的，本公司對超出部分

計提減值準備，並確認為資產減值損失：

1、因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩餘對價；

2、為轉讓該相關商品或服務估計將要發生的成本。

以前期間減值的因素之後發生變化，使得前述差額高於該資產帳面價值的，本公

司轉回原已計提的減值準備，並計入當期損益，但轉回後的資產帳面價值不超過假定

不計提減值準備情況下該資產在轉回日的帳面價值。

40. 政府補助

√適用 □不適用

⑴ 類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產

相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資

產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補

助。

本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：企業取得的，用於購建或以

其他方式形成長期資產的政府補助。

本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：除與資產相關的政府補助之

外的政府補助。

對於政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或

與收益相關的判斷依據為：是否用於購建或以其他方式形成長期資產。

⑵ 確認時點

與資產相關的政府補助確認時點按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營

業外收入。

與收益相關的政府補助確認時點按照補償相關費用或損失的發生時點計入營業

外收入。

⑶ 會計處理

與資產相關的政府補助，衝減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延

收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司

日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）；

與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關成本費用或損失的，確

認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日常

活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相

關成本費用或損失；用於補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期

損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營

業外收入）或衝減相關成本費用或損失。

41. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣

可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款

抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認

相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除

企業合併以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的

其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進

行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅

資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或

者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回

的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、

清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

42. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

①公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進

行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總

額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

②公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進

行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當

期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認

相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收

入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

(2). 融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

43. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

44. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表

項目名稱和金額)

執行《企業會計準則第14號

——收入》（財會[2017]22號）

第三屆董事會第五次會議

詳見以下其他說明

其他說明：

財政部於2017年頒布了修訂後的《企業會計準則第14號——收入》（財會[2017]22

號），本企業於2020年1月1日起執行上述新收入會計準則。根據銜接規定，首次

執行本準則的企業，應當根據首次執行本準則的累計影響數，調整首次執行本準則當

年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況

√適用 □不適用

合併資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年12月31日

2020年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

2,623,890,241.25

2,623,890,241.25

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

51,778,932.64

51,778,932.64

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

61,892,154.84

61,892,154.84

應收款項融資

預付款項

50,256,726.99

50,256,726.99

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

73,272,180.73

73,272,180.73

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

317,860,077.47

317,860,077.47

合同資產

項目

2019年12月31日

2020年1月1日

調整數

持有待售資產

一年內到期的非流動資

產

其他流動資產

5,027,377.13

23,275,022.46

18,247,645.33

流動資產合計

3,183,977,691.05

3,202,225,336.38

18,247,645.33

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

545,930,243.20

545,930,243.20

在建工程

50,239,386.53

50,239,386.53

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

35,461,878.87

35,461,878.87

開發支出

商譽

長期待攤費用

59,674,604.00

59,674,604.00

遞延所得稅資產

49,293,073.14

49,293,073.14

其他非流動資產

非流動資產合計

740,599,185.74

740,599,185.74

資產總計

3,924,576,876.79

3,942,824,522.12

18,247,645.33

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

160,348,546.08

160,348,546.08

預收款項

156,319,691.22

-156,319,691.22

合同負債

143,987,232.89

143,987,232.89

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

49,873,349.56

49,873,349.56

項目

2019年12月31日

2020年1月1日

調整數

應交稅費

114,933,339.24

132,917,020.53

17,983,681.29

其他應付款

60,927,326.14

60,927,326.14

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負

債

其他流動負債

48,229,062.06

60,825,484.43

12,596,422.37

流動負債合計

590,631,314.30

608,878,959.63

18,247,645.33

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

19,418,401.55

19,418,401.55

遞延所得稅負債

3,799,649.72

3,799,649.72

其他非流動負債

非流動負債合計

23,218,051.27

23,218,051.27

負債合計

613,849,365.57

632,097,010.90

18,247,645.33

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

401,000,000.00

401,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,588,976,451.55

1,588,976,451.55

減：庫存股

其他綜合收益

-880,276.23

-880,276.23

專項儲備

盈餘公積

207,649,055.75

207,649,055.75

一般風險準備

未分配利潤

1,112,468,272.47

1,112,468,272.47

歸屬於母公司所有者權

益（或股東權益）合計

3,309,213,503.54

3,309,213,503.54

少數股東權益

1,514,007.68

1,514,007.68

所有者權益（或股東權

3,310,727,511.22

3,310,727,511.22

項目

2019年12月31日

2020年1月1日

調整數

益）合計

負債和所有者權益

（或股東權益）總計

3,924,576,876.79

3,942,824,522.12

18,247,645.33

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

財政部於2017年頒布了修訂後的《企業會計準則第14號——收入》（財會[2017]22

號），本企業於2020年1月1日起執行上述新收入會計準則。根據銜接規定，首次

執行本準則的企業，應當根據首次執行本準則的累計影響數，調整首次執行本準則當

年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。

因執行新收入準則，本期將附有銷售退回條款預期可能發生的銷售退回原按淨額

計入「其他流動負債」調整為全額計入，預計退回的商品成本計入「應收退貨成本」;

將銷售商品的「預收帳款」重分類至「合同負債」、「應交稅費」；將原計入「其他

流動負債」的客戶獎勵積分重分類至「合同負債」。

母公司資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年12月31日

2020年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

2,516,663,919.93

2,516,663,919.93

交易性金融資產

51,778,932.64

51,778,932.64

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

86,273,510.75

86,273,510.75

應收款項融資

預付款項

21,449,607.48

21,449,607.48

其他應收款

28,677,441.36

28,677,441.36

其中：應收利息

應收股利

存貨

315,316,688.03

315,316,688.03

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資

產

其他流動資產

174,980.56

174,980.56

流動資產合計

3,020,335,080.75

3,020,335,080.75

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

項目

2019年12月31日

2020年1月1日

調整數

長期股權投資

337,514,696.45

337,514,696.45

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

169,184,214.91

169,184,214.91

在建工程

9,270,114.28

9,270,114.28

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

9,678,197.88

9,678,197.88

開發支出

商譽

長期待攤費用

34,348,219.88

34,348,219.88

遞延所得稅資產

31,381,831.47

31,381,831.47

其他非流動資產

非流動資產合計

591,377,274.87

591,377,274.87

資產總計

3,611,712,355.62

3,611,712,355.62

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

119,690,874.63

119,690,874.63

預收款項

221,853,024.13

-221,853,024.13

合同負債

201,981,332.81

201,981,332.81

應付職工薪酬

48,180,016.73

48,180,016.73

應交稅費

73,550,416.25

99,073,330.53

25,522,914.28

其他應付款

103,819,010.19

103,819,010.19

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負

債

其他流動負債

5,651,222.96

-5,651,222.96

流動負債合計

572,744,564.89

572,744,564.89

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

項目

2019年12月31日

2020年1月1日

調整數

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

19,418,401.55

19,418,401.55

遞延所得稅負債

3,071,617.48

3,071,617.48

其他非流動負債

非流動負債合計

22,490,019.03

22,490,019.03

負債合計

595,234,583.92

595,234,583.92

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

401,000,000.00

401,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,588,976,451.55

1,588,976,451.55

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

207,649,055.75

207,649,055.75

未分配利潤

818,852,264.40

818,852,264.40

所有者權益（或股東

權益）合計

3,016,477,771.70

3,016,477,771.70

負債和所有者權益

（或股東權益）總計

3,611,712,355.62

3,611,712,355.62

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

因執行新收入準則，本期將銷售商品的「預收帳款」重分類至「合同負債」、「應

交稅費」；將原計入「其他流動負債」的客戶獎勵積分重分類至「合同負債」。

(4). 2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

45. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物

和應稅勞務收入為基礎計算

13%、3%、1%（注1）

稅種

計稅依據

稅率

銷項稅額，在扣除當期允許

抵扣的進項稅額後，差額部

分為應交增值稅

城市維護建設稅

按實際繳納的增值稅計繳

7%、5%

教育費附加

按應繳納的增值稅計繳

3%

地方教育費附加

按應繳納的增值稅計繳

2%、1%

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

25%、20%、16.5%、2-15%

及15%（注2）

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

上海瑞域服飾有限公司

25

上海瑞普服飾有限公司

25

崑山

地素時尚

時裝有限公司

25

地素國際集團有限公司

16.50

地素國際一人有限公司

2-15

上海地致時裝有限公司

20

DAZZLE FASHION株式會社

15

注1：本公司下屬分公司增值稅銷項稅稅率2020年3月1日至2020年12月31

日從3%降至1%；

注2：本公司下屬子公司中符合小微企業標準且年應納稅所得額不超過100萬元

的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所

得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的

稅率繳納企業所得稅。本公司香港地區子公司按16.5%的利得稅率執行、澳門地區子

公司根據所得採用16級超額累進按2%-15%的稅率執行、日本地區子公司報告期按

15%法人稅率執行。

2. 稅收優惠

□適用 √不適用

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

99,709.36

100,982.64

項目

期末餘額

期初餘額

銀行存款

2,442,329,111.47

2,618,187,663.78

其他貨幣資金

12,268,358.17

5,601,594.83

合計

2,454,697,179.00

2,623,890,241.25

其中：存放在境外的款項總額

17,569,447.13

21,043,946.17

其他說明：

無

2、 交易性金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

383,467,918.24

51,778,932.64

其中：

理財產品

283,467,919.25

51,778,932.64

股權投資

99,999,998.99

指定以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產

其中：

合計

383,467,918.24

51,778,932.64

其他說明：

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

□適用 √不適用

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

54,581,237.34

1年以內小計

54,581,237.34

1至2年

1,331,954.61

2至3年

3年以上

合計

55,913,191.95

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按單項計提壞帳準備

2,131,750.69

3.81

2,124,750.69

99.67

7,000.00

2,131,750.69

3.16

2,124,750.69

99.67

7,000.00

按組合計提壞帳準備

53,781,441.26

96.19

2,895,865.26

5.37

50,885,576.00

65,247,741.93

96.84

3,362,587.09

5.15

61,885,154.84

帳齡分析

53,781,441.26

96.19

2,895,865.26

5.37

50,885,576.00

65,247,741.93

96.84

3,362,587.09

5.15

61,885,154.84

合計

55,913,191.95

/

5,020,615.95

/

50,892,576.00

67,379,492.62

/

5,487,337.78

/

61,892,154.84

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

現想商貿（上海）有限公司

深圳第二分公司

990,787.82

983,787.82

99.29

預計無法收回

新想（深圳）商貿有限公司

1,026,315.79

1,026,315.79

100

預計無法收回

北京尚品雲服科技發展有

限公司

114,647.08

114,647.08

100

預計無法收回

合計

2,131,750.69

2,124,750.69

99.67

/

按單項計提壞帳準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

52,402,819.88

2,620,140.99

5

1至2年

1,378,621.38

275,724.27

20

合計

53,781,441.26

2,895,865.26

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他變動

按單項計提壞

帳準備

2,124,750.69

2,124,750.69

帳齡分析組合

3,362,587.09

466,721.83

2,895,865.26

合計

5,487,337.78

466,721.83

5,020,615.95

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

與本公司

關係

金額

佔應收帳款總

額的比例（%）

壞帳準備

唯品會（中國）有限公司

客戶

4,614,285.95

8.61%

230,714.30

深圳市茂業百貨華強北有限公司

客戶

2,520,782.93

4.71%

126,039.15

黑龍江遠大購物中心有限公司

客戶

2,298,461.64

4.29%

114,923.08

名稱

與本公司

關係

金額

佔應收帳款總

額的比例（%）

壞帳準備

北京華聯（SKP）百貨有限公司

客戶

1,859,848.80

3.47%

92,992.44

蘇州函數集團有限責任公司

客戶

1,679,438.95

3.13%

83,971.95

合計

12,972,818.27

24.22%

648,640.92

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

20,382,818.82

100.00

49,366,758.52

98.23

1至2年

889,968.47

1.77

2至3年

3年以上

合計

20,382,818.82

100.00

50,256,726.99

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：無

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

預付對象

帳面金額

佔預付帳款期末餘額合計數的比例（%）

杭州阿里媽媽軟體服務有限公司

4,673,915.69

22.93%

支付寶（中國）網絡技術有限公司

3,838,296.33

18.83%

上海港匯房地產開發有限公司

2,282,157.07

11.20%

上海吉祥房地產有限公司

1,641,550.96

8.05%

西單

大悅城

有限公司

1,539,407.53

7.55%

合計

13,975,327.58

68.56%

其他說明：

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

76,685,563.20

73,272,180.73

合計

76,685,563.20

73,272,180.73

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

32,177,007.88

1年以內小計

32,177,007.88

1至2年

36,215,267.28

2至3年

19,457,575.36

3年以上

17,618,077.53

合計

105,467,928.05

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

單位往來

26,138,322.56

25,469,780.13

保證金

79,329,605.49

76,395,929.23

合計

105,467,928.05

101,865,709.36

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期

信用損失

整個存續期預

期信用損失(未

發生信用減值)

整個存續期預期

信用損失(已發

生信用減值)

2020年1月1日餘額

3,856,554.94

24,736,973.69

28,593,528.63

2020年1月1日餘額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

188,836.22

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2020年6月30日餘額

4,045,391.16

24,736,973.69

28,782,364.85

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

其他

變動

按單項計提壞帳準備

24,736,973.69

24,736,973.69

按組合計提壞帳準備

3,856,554.94

188,836.22

4,045,391.16

合計

28,593,528.63

188,836.22

28,782,364.85

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

安科

機器人

有限

公司

往來款

24,649,767.89

2-3年

23.37%

24,649,767.89

萬達集團

店鋪保證金

6,911,106.97

1年以內，1-2年，

2-3年，3年以上

6.55%

345,555.35

北京東方

廣場有

限公司

店鋪保證金

3,807,093.00

1-2年，2-3年，3

年以上

3.61%

190,354.65

Venetian Cotai

Limited

店鋪保證金

3,506,633.81

2-3年

3.33%

175,331.69

廣東天河城(集

團)股份有限公司

店鋪保證金

3,207,369.00

1年以內，1-2年

3.04%

160,368.45

合計

/

42,081,970.67

/

25,521,378.03

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

存貨跌價準備/

合同履約成本

減值準備

帳面價值

帳面餘額

存貨跌價準備/

合同履約成本

減值準備

帳面價值

原材料

12,148,984.98

12,148,984.98

12,535,479.10

12,535,479.10

庫存商品

341,385,447.89

59,986,113.79

281,399,334.10

330,997,406.93

57,431,756.94

273,565,649.99

委託加工物資

14,210,341.72

14,210,341.72

17,308,913.28

17,308,913.28

發出商品

9,355,318.21

9,355,318.21

14,450,035.10

14,450,035.10

合計

377,100,092.80

59,986,113.79

317,113,979.01

375,291,834.41

57,431,756.94

317,860,077.47

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

庫存商品

57,431,756.94

2,554,356.85

59,986,113.79

合計

57,431,756.94

2,554,356.85

59,986,113.79

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 合同資產

(1). 合同資產情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

(3). 本期合同資產計提減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收退貨成本

23,811,859.30

18,247,645.33

待抵扣進項稅

153,278.58

2,742,920.76

待認證進項稅

3,057,061.31

2,284,456.37

合計

27,022,199.19

23,275,022.46

其他說明：無

14、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

15、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

□適用 √不適用

18、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

19、 其他非流動金融資產

□適用 √不適用

20、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

21、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

530,423,666.09

545,930,243.20

固定資產清理

合計

530,423,666.09

545,930,243.20

其他說明：無

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

609,739,878.52

3,798,243.80

12,428,134.20

21,451,356.40

1,571,765.19

648,989,378.11

2.本期增加金額

697,787.63

1,390,458.67

28,477.88

2,116,724.18

（1）購置

697,787.63

1,390,458.67

28,477.88

2,116,724.18

（2）在建工程轉

入

（3）企業合併增

加

3.本期減少金額

508,811.70

508,811.70

（1）處置或報廢

508,811.70

508,811.70

4.期末餘額

609,739,878.52

4,496,031.43

12,428,134.20

22,333,003.37

1,600,243.07

650,597,290.59

二、累計折舊

1.期初餘額

81,584,613.26

1,668,188.72

5,069,191.61

13,867,155.56

869,985.76

103,059,134.91

2.本期增加金額

14,481,509.27

328,842.93

839,742.78

1,830,917.00

108,391.49

17,589,403.47

（1）計提

14,481,509.27

328,842.93

839,742.78

1,830,917.00

108,391.49

17,589,403.47

3.本期減少金額

474,913.88

474,913.88

（1）處置或報廢

474,913.88

474,913.88

4.期末餘額

96,066,122.53

1,997,031.65

5,908,934.39

15,223,158.68

978,377.25

120,173,624.50

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

513,673,755.99

2,498,999.78

6,519,199.81

7,109,844.69

621,865.82

530,423,666.09

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備

其他設備

合計

2.期初帳面價值

528,155,265.26

2,130,055.08

7,358,942.59

7,584,200.84

701,779.43

545,930,243.20

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

22、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

56,505,685.59

50,239,386.53

工程物資

合計

56,505,685.59

50,239,386.53

其他說明：無

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

在建工程

56,505,685.59

56,505,685.59

50,239,386.53

50,239,386.53

工程物資

合計

56,505,685.59

56,505,685.59

50,239,386.53

50,239,386.53

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本期增加金

額

本期轉入

固定資產

金額

本期

其他

減少

金額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例

(%)

工

程

進

度

利息

資本

化累

計金

額

其

中：

本期

利息

資本

化金

額

本期

利息

資本

化率

(%)

資

金

來

源

花橋物流

園項目

273,000,000.00

40,969,272.25

6,664,853.97

674,056.13

46,960,070.09

自

有

資

金

花橋物流

園AGV項

目

6,030,000.00

3,939,765.22

3,939,765.22

募

集

資

金

倉庫輸送

分揀系統

項目物流

設備及系

統實施

5,160,000.00

3,356,465.51

3,356,465.51

募

集

資

金

合計

284,190,000.00

48,265,502.98

6,664,853.97

674,056.13

54,256,300.82

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 使用權資產

□適用 √不適用

26、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

電腦軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

26,173,427.85

18,957,702.93

45,131,130.78

2.本期增加金額

738,531.13

738,531.13

(1)購置

738,531.13

738,531.13

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

26,173,427.85

19,696,234.06

45,869,661.91

二、累計攤銷

1.期初餘額

537,810.16

9,131,441.75

9,669,251.91

2.本期增加金額

268,905.08

1,888,560.38

2,157,465.46

（1）計提

268,905.08

1,888,560.38

2,157,465.46

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

806,715.24

11,020,002.13

11,826,717.37

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

25,366,712.61

8,676,231.93

34,042,944.54

2.期初帳面價值

25,635,617.69

9,826,261.18

35,461,878.87

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

27、 開發支出

□適用 √不適用

28、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定

期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

29、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

59,674,604.00

8,613,982.79

17,850,104.52

50,438,482.27

合計

59,674,604.00

8,613,982.79

17,850,104.52

50,438,482.27

其他說明：無

30、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

93,447,119.48

23,361,779.87

91,188,640.04

22,797,160.01

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

應付職工薪酬

31,485,310.12

7,871,327.53

49,705,965.49

12,426,491.36

預計退換貨

55,561,005.04

13,890,251.26

42,577,839.10

10,644,459.78

待兌換積分

5,651,222.96

1,412,805.74

5,651,222.96

1,412,805.74

遞延收益

8,048,625.00

2,012,156.25

8,048,625.00

2,012,156.25

合計

194,193,282.60

48,548,320.65

197,172,292.59

49,293,073.14

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時

性差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時

性差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資產評估增值

其他債權投資公允價值變動

其他權益工具投資公允價值變動

1,778,932.64

444,733.16

1,778,932.64

444,733.16

固定資產折舊

11,524,701.76

2,881,175.44

13,419,666.25

3,354,916.56

合計

13,303,634.40

3,325,908.60

15,198,598.89

3,799,649.72

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

□適用 √不適用

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

31、 其他非流動資產

□適用 √不適用

32、 短期借款

(1). 短期借款分類

□適用 √不適用

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

33、 交易性金融負債

□適用 √不適用

34、 衍生金融負債

□適用 √不適用

35、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

200,000,000.00

信用證

100,000,000.00

合計

300,000,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

36、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

98,035,334.89

160,348,546.08

合計

98,035,334.89

160,348,546.08

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

□適用 √不適用

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

38、 合同負債

(1). 合同負債情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收貨款

138,306,878.43

138,336,009.93

VIP積分

5,651,222.96

5,651,222.96

合計

143,958,101.39

143,987,232.89

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

39、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

47,579,319.96

144,007,543.99

161,836,044.65

29,750,819.30

二、離職後福利-設定提存計劃

2,294,029.60

7,675,704.10

8,092,611.40

1,877,122.30

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福利

合計

49,873,349.56

151,683,248.09

169,928,656.05

31,627,941.60

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

45,305,579.95

131,950,238.57

149,785,251.64

27,470,566.88

二、職工福利費

三、社會保險費

1,377,250.71

6,226,872.40

6,240,363.34

1,363,759.77

其中：醫療保險費

1,220,155.24

5,753,302.41

5,735,724.96

1,237,732.69

工傷保險費

78,026.99

111,159.66

117,206.51

71,980.14

生育保險費

79,068.48

362,410.33

387,431.87

54,046.94

四、住房公積金

896,489.30

5,830,433.02

5,810,429.67

916,492.65

五、工會經費和職工教育經費

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

47,579,319.96

144,007,543.99

161,836,044.65

29,750,819.30

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

2,204,580.07

7,474,405.42

7,879,410.87

1,799,574.62

2、失業保險費

89,449.53

201,298.68

213,200.53

77,547.68

3、企業年金繳費

合計

2,294,029.60

7,675,704.10

8,092,611.40

1,877,122.30

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

34,294,456.05

40,650,390.94

企業所得稅

86,179,285.89

88,415,054.78

個人所得稅

1,368,609.63

749,833.89

城市維護建設稅

799,447.40

1,516,332.34

教育費附加

583,061.36

1,082,939.82

河道管理費

1,922.21

5,019.74

土地使用稅

70,586.38

70,586.38

房產稅

426,862.66

426,862.64

合計

123,724,231.58

132,917,020.53

其他說明：無

41、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

應付股利

其他應付款

49,288,118.32

60,927,326.14

合計

49,288,118.32

60,927,326.14

其他說明：無

應付利息

□適用 √不適用

應付股利

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證金

19,609,633.82

20,409,633.82

單位往來

29,678,484.50

40,517,692.32

合計

49,288,118.32

60,927,326.14

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

44、 其他流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券

應付退貨款

預計換貨損失

79,372,864.34

60,825,484.43

待兌換積分

待處理財產損益

206.96

合計

79,373,071.30

60,825,484.43

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 租賃負債

□適用 √不適用

48、 長期應付款

項目列示

□適用 √不適用

長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

□適用 √不適用

49、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

19,418,401.55

689,410.74

18,728,990.81

合計

19,418,401.55

689,410.74

18,728,990.81

/

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新

增補助

金額

本期計入

營業外收

入金額

本期計入其

他收益金額

其他

變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

辦公用房

購置補貼

19,418,401.55

689,410.74

18,728,990.81

與資產相關

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送

股

公積金

轉股

其

他

小計

股份總數

401,000,000.00

80,200,000.00

80,200,000.00

481,200,000.00

其他說明：

2020年4月28日，公司召開2019年年度股東大會審議通過《關於公司2019年

度利潤分配及資本公積轉增股本預案的議案》，同意公司以實施權益分派股權登記日

登記的總股本為基數，用資本公積向全體股東每10股轉增2股。2020年5月25日，2019年年度權益分派方案實施完畢，公司的總股本為481,200,000股，無限售條件流

通股股為114,000,000股，有限售條件流通股為367,200,000股。詳情請參見公司於2020

年5月15日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）發布的《

地素時尚

股份有限

公司2019年年度權益分派實施公告》（公告編號2020-025）。

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

1,588,976,451.55

80,200,000.00

1,508,776,451.55

其他資本公積

合計

1,588,976,451.55

80,200,000.00

1,508,776,451.55

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

2020年4月28日，公司召開2019年年度股東大會審議通過《關於公司2019年

度利潤分配及資本公積轉增股本預案的議案》，同意公司以實施權益分派股權登記日

登記的總股本為基數，用資本公積向全體股東每10股轉增2股。2020年5月25日，

2019年年度權益分派方案實施完畢，公司的總股本為481,200,000股，無限售條件流

通股股為114,000,000股，有限售條件流通股為367,200,000股。詳情請參見公司於2020

年5月15日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）發布的《

地素時尚

股份有限

公司2019年年度權益分派實施公告》（公告編號2020-025）。

56、 庫存股

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

庫存股

4,929,466.18

4,929,466.18

合計

4,929,466.18

4,929,466.18

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

地素時尚

股份有限公司（以下簡稱「公司」）於2020年4月29日召開公司第三屆

董事會第六次會議，審議通過了《關於公司以集中競價交易方式回購股份方案的議案》，

同意公司使用自有資金以集中競價交易方式回購部分公司社會公眾股份（以下簡稱

「本次回購」），本次回購的股份將作為公司日後擬實施股權激勵的股票來源。詳情請

參見公司在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）發布的《

地素時尚

關於以集中競

價交易方式回購公司股份方案的公告》（公告編號2020-019）及《

地素時尚

關於以集

中競價交易方式回購公司股份的回購報告書》（公告編號2020-024）。

2020年5月25日，公司2019年年度權益分派方案實施完畢，根據相關法律法規

及《

地素時尚

關於以集中競價交易方式回購公司股份的回購報告書》，公司回購股份

的價格上限由31.62元/股（含）調整為25.52元/股（含）。詳情請參見公司在上海證

券交易所網站（www.sse.com.cn）發布的《

地素時尚

2019年年度權益分派實施公告》

（公告編號2020-025）及《關於以集中競價交易方式首次回購公司股份的公告》（公

告編號2020-028）。

截至2020年6月30日，公司以集中競價交易方式累計回購股份292,178股，已

回購股份佔總股本的比例為0.0607%，最高成交價格為人民幣17.35元/股，最低成交

價格為人民幣16.40元/股，已支付的資金總額為人民幣4,929,466.18元（不含交易手

續費），本次回購股份符合相關法律法規的有關規定和公司回購方案的要求。

57、 其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期發生金額

期末

餘額

本期所得稅

前發生額

減：前期

計入其他

綜合收益

當期轉入

損益

減：前期

計入其他

綜合收益

當期轉入

留存收益

減：

所得

稅費

用

稅後歸屬於

母公司

稅後歸

屬於少

數股東

一、不能重分類進損益的其

他綜合收益

其中：重新計量設定受益計

劃變動額

權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

其他權益工具投資公允

價值變動

企業自身信用風險公允

價值變動

二、將重分類進損益的其他

綜合收益

-880,276.23

-563,377.29

-563,377.29

-1,443,653.52

其中：權益法下可轉損益的

其他綜合收益

其他債權投資公允價值

變動

金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

其他債權投資信用減值

準備

現金流量套期儲備

外幣財務報表折算差額

-880,276.23

-563,377.29

-563,377.29

-1,443,653.52

其他綜合收益合計

-880,276.23

-563,377.29

-563,377.29

-1,443,653.52

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

0

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

207,649,055.75

207,649,055.75

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

207,649,055.75

207,649,055.75

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上年度

調整前上期末未分配利潤

1,112,468,272.47

889,099,778.79

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

1,112,468,272.47

889,099,778.79

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

297,924,785.32

624,368,493.68

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

401,000,000.00

401,000,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

1,009,393,057.79

1,112,468,272.47

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

61、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

984,576,394.87

236,393,342.64

1,108,799,944.94

264,622,047.07

其他業務

1,404,262.69

995,947.82

1,995,401.98

1,572,121.88

合計

985,980,657.56

237,389,290.46

1,110,795,346.92

266,194,168.95

(2). 合同產生的收入的情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：無

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

4,016,290.50

5,945,579.30

教育費附加

2,939,183.88

3,465,073.37

房產稅

1,778,966.17

1,811,824.69

土地使用稅

141,172.76

146,690.03

印花稅

556,616.50

962,139.32

其他

59,645.34

263,136.03

合計

9,491,875.15

12,594,442.74

其他說明：無

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

租金

88,578,087.16

87,659,171.98

職工薪酬

95,257,832.62

127,566,658.37

廣告及品牌推廣費

39,048,565.96

40,019,962.72

裝修費

30,614,276.80

26,351,085.94

商場費用

17,951,073.90

19,743,788.46

物料消耗

2,696,142.35

3,203,323.82

水電費

1,214,467.80

1,380,927.40

辦公費

2,031,824.46

1,967,440.85

運輸費

5,048,505.93

6,668,115.42

電商銷售服務費

29,548,737.17

25,535,917.76

差旅費

1,413,334.41

3,297,865.22

項目

本期發生額

上期發生額

業務招待費

74,826.24

239,813.75

諮詢費

304,542.55

237,163.30

折舊費

728,992.41

707,727.18

品牌使用費

10,052,686.44

2,732,345.07

其他

11,891,176.89

6,348,647.14

合計

336,455,073.09

353,659,954.38

其他說明：無

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

15,486,603.80

22,446,650.05

中介機構服務費

11,323,387.93

6,495,315.13

辦公費

4,056,349.44

5,018,706.43

租金

3,761,705.72

5,339,638.03

裝修費

1,316,004.16

3,207,126.45

差旅費

2,719,074.94

3,064,295.56

折舊費

18,862,244.54

13,594,899.92

業務招待費

572,711.39

386,050.65

其他

932,758.72

602,820.00

合計

59,030,840.64

60,155,502.22

其他說明：無

65、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資薪酬

17,688,111.70

19,872,303.90

樣衣製作費

7,523,640.81

10,412,832.25

其他

1,990,956.66

3,865,737.28

合計

27,202,709.17

34,150,873.43

其他說明：無

66、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

-56,094,010.06

-33,682,876.49

利息費用

4,842,930.55

項目

本期發生額

上期發生額

匯兌損益

1,121,939.57

47,124.89

其他

1,262,102.33

1,061,508.54

合計

-48,867,037.61

-32,574,243.06

其他說明：無

67、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

辦公用房購置補貼

689,410.74

689,410.74

合計

689,410.74

689,410.74

其他說明：無

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

6,370,630.13

10,264,383.55

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

合計

6,370,630.13

10,264,383.55

其他說明：無

69、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

70、 公允價值變動收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

1,688,986.61

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

按公允價值計量的投資性房地產

合計

1,688,986.61

其他說明：無

71、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

應收帳款壞帳損失

466,862.89

-332,840.80

其他應收款壞帳損失

-182,387.68

206,628.47

債權投資減值損失

其他債權投資減值損失

長期應收款壞帳損失

合同資產減值損失

合計

284,475.21

-126,212.33

其他說明：無

72、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

二、存貨跌價損失及合同履約

成本減值損失

-20,018,948.55

-20,023,317.19

三、長期股權投資減值損失

四、投資性房地產減值損失

五、固定資產減值損失

六、工程物資減值損失

七、在建工程減值損失

八、生產性生物資產減值損失

九、油氣資產減值損失

十、無形資產減值損失

十一、商譽減值損失

十二、其他

合計

-20,018,948.55

-20,023,317.19

其他說明：無

73、 資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

處置固定資產淨收益

12,052.02

-55,493.46

合計

12,052.02

-55,493.46

其他說明：

□適用 √不適用

74、 營業外收入

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

50,241,419.99

46,616,962.60

50,241,419.99

其他

317,606.21

107,503.75

317,606.21

合計

50,559,026.20

46,724,466.35

50,559,026.20

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

扶持資金

50,241,419.99

46,616,962.60

與收益有關

其他說明：

□適用 √不適用

75、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

3,000,100.00

100,000.00

3,000,100.00

罰款滯納金支出

15,872.19

其他

2,929.10

2,175.88

2,929.10

合計

3,003,029.10

118,048.07

3,003,029.10

其他說明：無

76、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

99,572,827.37

108,856,481.23

遞延所得稅費用

4,362,716.19

5,886,963.08

合計

103,935,543.56

114,743,444.31

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

401,860,509.92

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

100,465,127.48

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

3,470,416.08

所得稅費用

103,935,543.56

其他說明：

□適用 √不適用

77、 其他綜合收益

√適用 □不適用

詳見附註

78、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

企業間往來

4,119,940.33

專項補貼、補助款

50,241,419.99

46,613,000.00

利息收入

56,093,988.74

33,683,196.16

營業外收入

13,957.69

107,503.75

合計

106,349,366.42

84,523,640.24

收到的其他與經營活動有關的現金說明：無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

企業間往來

15,052,590.29

19,821,093.26

費用支出

229,174,695.39

221,557,293.29

營業外支出

3,000,000.00

115,469.78

合計

247,227,285.68

241,493,856.33

支付的其他與經營活動有關的現金說明：無

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

應收票據貼現

294,987,069.45

合計

294,987,069.45

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：無

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

股票回購

4,931,367.63

合計

4,931,367.63

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：無

79、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

297,924,966.36

339,226,393.54

加：資產減值準備

2,554,356.85

3,731,423.17

信用減值損失

-284,475.21

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物

資產折舊

17,585,642.66

12,672,743.28

使用權資產攤銷

無形資產攤銷

2,157,465.46

1,780,580.93

長期待攤費用攤銷

24,750,527.48

19,758,865.90

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的

損失（收益以「－」號填列）

-12,052.02

55,493.46

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

-1,688,986.61

財務費用（收益以「－」號填列）

投資損失（收益以「－」號填列）

-6,370,630.13

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

744,752.49

5,768,051.16

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

-473,741.12

118,911.92

存貨的減少（增加以「－」號填列）

746,098.46

-22,187,981.04

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

37,460,104.54

19,729,855.11

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-101,386,052.11

-60,886,984.60

其他

31,443,928.09

經營活動產生的現金流量淨額

305,151,905.19

319,767,352.83

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

2,454,697,179.00

2,108,691,975.49

減：現金的期初餘額

2,623,890,241.25

2,530,320,385.84

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-169,193,062.25

-421,628,410.35

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

2,454,697,179.00

2,623,890,241.25

其中：庫存現金

99,709.36

100,982.64

可隨時用於支付的銀行存款

2,442,329,111.47

2,618,187,663.78

可隨時用於支付的其他貨幣資金

12,268,358.17

5,601,594.83

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

2,454,697,179.00

2,623,890,241.25

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

80、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

81、 所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

82、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

-

-

其中：美元

4,925,256.12

7.0795

34,868,351.55

港幣

1,003,888.51

0.9136

917,118.48

澳門元

304,280.71

0.8870

269,896.99

日元

40,977,812.00

0.0658

2,696,668.01

應收帳款

-

-

其中：澳門元

1,119.00

0.8870

992.55

日元

699,044.00

0.0658

46,002.69

其他應收款

其中：澳門元

6,424,572.17

0.8870

5,698,595.52

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

日元

15,800,000.00

0.0658

1,039,766.46

其他說明：無

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

√適用 □不適用

子公司全稱

境外主要經營地

記帳本位幣

選擇依據

備註

地素國際集團有限公司

中國香港

人民幣

境外經營對其所從事

的活動無自主性

地素國際一人有限公司

中國澳門

澳門幣

經營活動使用貨幣

DAZZLE FASHION株式會社

日本東京

日元

經營活動使用貨幣

83、 套期

□適用 √不適用

84、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

扶持基金

50,241,419.99

營業外收入

50,241,419.99

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明：無

85、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

上海瑞域服飾有限公司

上海

上海

服裝銷售

100.00

投資設立

上海瑞普服飾有限公司

上海

上海

服裝銷售

100.00

投資設立

崑山

地素時尚

時裝有限公司

崑山

崑山

服裝銷售

100.00

投資設立

地素國際集團有限公司

香港

香港

服裝銷售

100.00

投資設立

地素國際一人有限公司

澳門

澳門

服裝銷售

100.00

投資設立

上海地致時裝有限公司

上海

上海

服裝銷售

70.00

投資設立

DAZZLE FASHION株式會社

日本

日本

服裝銷售

100.00

投資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

本公司無持股比例不同於表決權比例的子公司的情況。

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投

資單位的依據：

本公司無持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位的情況。

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

本公司無納入合併範圍的結構化主體。

確定公司是代理人還是委託人的依據：無

其他說明：無

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司在經營過程中面臨各種金融風險主要包括信用風險、市場風險和流動性風

險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定，並對風險管理目標和政策承擔

最終責任。公司管理層設計和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序和

制度。董事會審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。公司的內

部審計部門制定審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯報給審計委員會。

本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定盡可

能降低風險的風險管理政策。

(一) 信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本

公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。在籤訂新合同之前，本公司會對新客戶的信

用風險進行評估，包括外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息可獲

取時）。

本公司通過對已有客戶信用評級的監控以及應收帳款帳齡分析的審核來確保公

司的整體信用風險在可控的範圍內。本公司於每個資產負債表日審核應收款的回收情

況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。在監控客戶的信用風險時，按照

客戶的信用特徵對其分組。

(二) 市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動

而發生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。

（1）利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動

的風險。本公司管理層認為利率風險對公司財務報表不存在重大影響，因此未披露利

率風險的敏感性分析。

（2）匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動

的風險。本公司儘可能將外幣收入與外幣支出相匹配以降低匯率風險，本公司承受的

外匯風險主要與所持有外幣銀行存款、應收帳款和應付帳款有關，由於外幣與本公司

的功能貨幣之間的匯率變動使本公司面臨外匯風險。但本公司管理層認為，該等外幣

銀行存款、應收帳款和應付帳款於公司總資產所佔比例較小，本公司主要經營活動均

以人民幣結算，故所面臨的外匯風險並不重大。

（3）其他價格風險

其他價格風險，是指匯率風險和利率風險以外的市場價格變動而發生波動的風險，

無論這些變動是由於與單項金融工具或其發行方有關的因素而引起的，還是由於與市

場內交易的所有類似金融工具有關的因素而引起的。其他價格風險可源於商品價格或

權益工具價格等的變化。

本公司主業服裝的原材料價格是以市場價格定價，採購價格受制於市場的反應，

因此採購受到此等價格波動的影響。

(三) 流動性風險

流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資

金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由

本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金餘額、可隨時變現的有價證券以

及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足

的資金償還債務。

2020年6月末，公司資產負債率為20.94%，其中，流動資產總額為33.30億元，

流動負債為8.26億元，流動資產的主要構成為公司持有的貨幣資金，公司流動性風險

較低。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公

允價值計量

第二層次公允

價值計量

第三層次公

允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）交易性金融資產

383,467,918.24

383,467,918.24

1.以公允價值計量且變動計入當期損

益的金融資產

383,467,918.24

383,467,918.24

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）其他債權投資

（三）其他權益工具投資

（四）投資性房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建築物

3.持有並準備增值後轉讓的土地使用

權

（五）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

持續以公允價值計量的資產總額

383,467,918.24

383,467,918.24

（六）交易性金融負債

1.以公允價值計量且變動計入當期損

益的金融負債

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

其他

2.指定為以公允價值計量且變動計入

當期損益的金融負債

持續以公允價值計量的負債總額

二、非持續的公允價值計量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的資產總額

非持續以公允價值計量的負債總額

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

√適用 □不適用

對於資產管理計劃投資、理財產品，公司根據發行方或受託人公布的最接近資產

負債表日的淨值作為確定公允價值的依據。

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

□適用 √不適用

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

□適用 √不適用

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營

或聯營企業情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

□適用 √不適用

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

馬瑞敏

房屋建築物

715,290.62

715,290.42

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

505.51

518.57

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

□適用 √不適用

(2). 應付項目

□適用 √不適用

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

104,131,716.88

1年以內小計

104,131,716.88

1至2年

668,000.06

2至3年

3年以上

合計

104,799,716.94

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按單項計提壞帳準備

2,017,103.61

1.92

2,010,103.61

99.65

7,000.00

2,017,103.61

2.22

2,010,103.61

99.65

7,000.00

其中：

按組合計提壞帳準備

102,782,613.33

98.08

2,096,878.85

2.04

100,685,734.48

88,875,442.18

97.78

2,608,931.43

2.94

86,266,510.75

其中：

帳齡分析組合

102,782,613.33

100.00

2,096,878.85

2.04

100,685,734.48

88,875,442.18

100.00

2,608,931.43

2.94

86,266,510.75

合計

104,799,716.94

/

4,106,982.46

/

100,692,734.48

90,892,545.79

/

4,619,035.04

/

86,273,510.75

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

現想商貿（上海）有限公司深圳

第二分公司

990,787.82

983,787.82

99.29

預計無法收回

新想（深圳）商貿有限公司

1,026,315.79

1,026,315.79

100.00

預計無法收回

合計

2,017,103.61

2,010,103.61

99.65

/

按單項計提壞帳準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內（扣除內部往來）

39,265,576.8

1,963,278.84

5.00

1年以內內部往來

62,849,036.47

1至2年

668,000.06

133,600.01

20.00

2至3年

3年以上

合計

102,782,613.33

2,096,878.85

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他變動

按單項計提壞帳

準備

2,010,103.61

2,010,103.61

帳齡分析組合

2,608,931.43

512,052.58

2,096,878.85

合計

4,619,035.04

512,052.58

4,106,982.46

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

與本公司關

系

金額

佔應收帳款總

額的比例（%）

壞帳準備

深圳市茂業百貨華強北有限公司

客戶

2,520,782.93

2.38%

126,039.15

黑龍江遠大購物中心有限公司

客戶

2,298,461.64

2.17%

114,923.08

北京華聯（SKP）百貨有限公司

客戶

1,859,848.80

1.75%

92,992.44

蘇州函數集團有限責任公司

客戶

1,679,438.95

1.58%

83,971.95

百盛紐可爾瑞特商貿（上海）有限

公司

客戶

1,344,943.90

1.27%

67,247.20

合計

9,703,476.22

9.15%

485,173.82

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

33,912,067.73

28,677,441.36

合計

33,912,067.73

28,677,441.36

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

17,035,983.00

1年以內小計

17,035,983.00

1至2年

3,879,527.35

2至3年

3,919,302.11

3年以上

10,954,254.11

合計

35,789,066.57

(2). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

單位往來

1,382,944.31

552,132.76

保證金

34,406,122.26

29,721,977.79

合計

35,789,066.57

30,274,110.55

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預

期信用損失(未

發生信用減值)

整個存續期預

期信用損失(已

發生信用減值)

2020年1月1日餘額

1,509,463.39

87,205.80

1,596,669.19

2020年1月1日餘額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

280,329.65

280,329.65

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2020年6月30日餘額

1,789,793.04

87,205.80

1,876,998.84

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他變動

按單項計提

壞帳準備

87,205.8

87,205.8

按組合計提

壞帳準備

1,509,463.39

280,329.65

1,789,793.04

合計

1,596,669.19

280,329.65

1,876,998.84

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

北京東方

廣場有限

公司

店鋪保證金

3,807,093.00

1-2年，2-3年，3

年以上

10.64%

190,354.65

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

廣東天河城(集團)股

份有限公司

店鋪保證金

3,207,369.00

1年以內，1-2年

8.96%

160,368.45

萬達集團

店鋪保證金

2,230,976.94

1年以內，1-2年，

2-3年，3年以上

6.23%

111,548.85

廣州市正佳物業管

理有限公司

店鋪保證金

1,651,910.00

1年以內

4.62%

82,595.50

重慶龍湖企業拓展

有限公司

店鋪保證金

1,105,853.33

1年以內，1-2年，

2-3年

3.09%

55,292.67

合計

12,003,202.27

33.54%

600,160.12

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

337,514,696.45

337,514,696.45

337,514,696.45

337,514,696.45

對聯營、合營企業投資

合計

337,514,696.45

337,514,696.45

337,514,696.45

337,514,696.45

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提

減值準備

減值準備

期末餘額

上海瑞域服

飾有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

上海瑞普服

飾有限公司

20,000,000.00

20,000,000.00

地素國際集

64,014,696.45

64,014,696.45

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提

減值準備

減值準備

期末餘額

團有限公司

崑山地素時

尚時裝有限

公司

200,000,000.00

200,000,000.00

上海地致時

裝有限公司

3,500,000.00

3,500,000.00

合計

337,514,696.45

337,514,696.45

(2) 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

729,416,417.11

241,748,861.42

815,217,904.76

258,598,226.95

其他業務

合計

729,416,417.11

241,748,861.42

815,217,904.76

258,598,226.95

(2). 合同產生的收入情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：

無

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

項目

本期發生額

上期發生額

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

6,370,630.13

10,264,383.55

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

合計

6,370,630.13

10,264,383.55

其他說明：

無

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

12,052.02

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，

按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除

外）

50,930,830.73

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本

小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產

公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資

產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部

分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日

的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務

外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性

金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損

益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交

易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

8,059,616.74

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備

轉回

對外委託貸款取得的損益

項目

金額

說明

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進

行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-2,685,422.89

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-13,657,022.50

少數股東權益影響額

合計

42,660,054.10

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定

義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1

號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明

原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

8.79

0.62

0.62

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

7.53

0.53

0.53

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員籤名並

蓋章的財務會計報告

載有董事長籤名的半年度報告文本

報告期內在中國證監會指定媒體上公開披露過的公司所有文件

正本及公告的原稿

董事長：馬瑞敏

董事會批准報送日期：2020年8月25日

修訂信息

□適用 √不適用

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