[中報]銀河電子:2020年半年度報告銀河電子 : 2020年半年度報告

2020-12-07 中國財經信息網

[中報]銀河電子:2020年半年度報告銀河電子 : 2020年半年度報告

時間：2020年07月23日 18:21:32&nbsp中財網

原標題:

銀河電子

:2020年半年度報告

銀河電子

: 2020年半年度報告

江蘇

銀河電子

股份有限公司

2020年半年度報告

2020年07月

第一節重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人張紅、主管會計工作負責人徐敏及會計機構負責人(會計主管人

員)徐敏聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告涉及未來計劃及經營目標等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實

質承諾，投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計

劃、預測與承諾之間的差異。

公司業務經營受各種風險因素影響，公司在本報告第四節「經營情況討論與

分析」之「十、公司面臨的風險和應對措施」中就此做了專門說明，敬請廣大投資

者注意。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

第一節重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 2

第二節公司簡介和主要財務指標 .................................................................................................... 5

第三節公司業務概要 ........................................................................................................................ 8

第四節經營情況討論與分析 .......................................................................................................... 11

第五節重要事項 .............................................................................................................................. 22

第六節股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 30

第七節優先股相關情況 .................................................................................................................. 34

第八節可轉換

公司債

券相關情況 .................................................................................................. 35

第九節董事、監事、高級管理人員情況 ...................................................................................... 36

第十節

公司債

相關情況 .................................................................................................................. 38

第十一節財務報告 .......................................................................................................................... 39

第十二節備查文件目錄 ................................................................................................................ 150

釋義

釋義項

指

釋義內容

銀河電子

、公司、本公司

指

江蘇

銀河電子

股份有限公司

銀河電子

集團

指

本公司控股股東，

銀河電子

集團投資有限公司

同智機電

指

本公司全資子公司，合肥同智機電控制技術有限公司

福建駿鵬

指

本公司全資子公司，福建駿鵬通信科技有限公司

億都智能

指

本公司全資子公司，江蘇億都智能特種裝備有限公司

銀河數字

指

本公司全資子公司，江蘇銀河數位技術有限公司

銀河同智

指

本公司全資子公司，江蘇銀河同智

新能源

科技有限公司

駿鵬智能

指

本公司全資子公司，福建駿鵬智能製造有限公司

銀河物業

指

本公司全資子公司，蘇州銀河物業管理有限公司

嘉盛電源

指

同智機電全資子公司，洛陽嘉盛電源科技有限公司

嘉盛

新能源

指

嘉盛電源全資子公司，洛陽嘉盛

新能源

科技有限公司

福建駿騰

指

福建駿鵬全資子公司，福建駿騰電子有限公司

駿鵬機械

指

福建駿鵬全資子公司，福州駿鵬機械製造有限公司

福州佳鑫

指

福建駿鵬全資子公司，福州佳鑫金屬科技有限公司

億新電子

指

億都智能全資子公司，江蘇億新電子有限公司

合試檢測

指

同智機電控股子公司，合肥合試檢測股份有限公司

銀駿機電

指

億都智能全資子公司，蘇州銀駿機電科技有限公司

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

銀河電子

股票代碼

002519

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

江蘇

銀河電子

股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

銀河電子

公司的外文名稱（如有）

JIANGSU YINHE ELECTRONICS CO.,LTD.

公司的法定代表人

張紅

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

吳雁

徐鴿

聯繫地址

江蘇省張家港市塘橋鎮南環路188號/安

徽省合肥高新技術產業開發區永和路66

號

江蘇省張家港市塘橋鎮南環路188號/安

徽省合肥高新技術產業開發區永和路66

號

電話

0512-58449138/0551-65324452

傳真

0512-58449267/0551-65397238

電子信箱

wuyan@yinhe.com

yhdm@yinhe.com

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2019年年報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見2019年年報。

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業收入（元）

618,162,892.46

599,754,842.60

3.07%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

104,371,344.12

95,002,265.23

9.86%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

69,550,641.27

71,572,444.72

-2.82%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

216,947,411.64

217,127,344.88

-0.08%

基本每股收益（元/股）

0.0927

0.0843

9.96%

稀釋每股收益（元/股）

0.0927

0.0843

9.96%

加權平均淨資產收益率

4.02%

2.79%

1.23%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增

減

總資產（元）

3,381,839,680.57

3,419,035,574.35

-1.09%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

2,637,484,374.35

2,533,113,030.23

4.12%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

14,010,040.91

主要為福建駿鵬搬遷補償

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

18,802,965.47

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

7,435,943.30

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-58,953.82

減：所得稅影響額

5,369,293.01

合計

34,820,702.85

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

銀河電子

是一家集智能機電、

新能源

汽車零部件、數位電視智能終端等多產業為一體的企業集團，各產業由下屬子公司

獨立運營，生產經營遍布於張家港、合肥、福州、洛陽等地。

1、智能機電產業

公司智能機電產業主要包含智能機電軍品業務以及基於結構件行業的工業

機器人

智能製造的民品業務。

①軍品智能機電業務

由同智機電開展運營，主要業務是為滿足我國國防建設需要，為不同行業的特定客戶提供特種車輛的智能供配電管理系

統、智能電源管理系統、環境控制系統、健康管理系統等，各類分系統主要用於坦克、裝甲車、自行火炮、通信車、偵察車、

技術保障、後勤等各型軍用特種車輛。目前正在研發軍用技術保障類車輛、各類軍用信息化和智能化機電管理設備，客戶主

要包括軍方、各類特種車輛的研究機構和總裝廠等，在民營軍工企業中具有較強的競爭優勢和品牌效應。

軍工行業發展情況：十三屆全國人大三次會議公布，2020年國防支出預算12,680.05億元，同比增長約6.6%，其中裝備

費佔比逐年提升。2020 年是「十三五」計劃收官和「十四五」計劃前期布局之年，我國國防現代化建設進入高峰期，隨著大型

運輸機、新型戰鬥機、特種作戰飛機、軍用直升機等多個領域的現役航空裝備加速列裝，國產航母、兩棲登陸艦和大型驅逐

艦的陸續下水，以及航天飛彈技術的逐步成熟和裝甲車輛、紅外設備等陸軍裝備領域的持續換裝，我國核心主戰裝備產業鏈

將迎來快速發展。

②民品智能製造業務

由福建駿鵬、駿鵬智能、億都智能開展運營，主要是基於結構件行業的工業

機器人

智能製造，公司在該領域積累了豐富

的

機器人

自動化生產經驗，現有產品涵蓋動力電池、

太陽能

逆變器、網絡交換機、智能報警柱等各系列的精密結構件，目前

已成為

新能源

動力電池、電力、光伏、安防、通信等行業的重點配套供應商，客戶主要包括

新能源

汽車、電力、光伏、安防

等行業內專屬客戶，其中

新能源

電池包PACK箱體及儲能項目的鈑金衝壓結構件處於行業領先地位。

新能源

汽車及儲能行業發展情況：

根據中汽協數據統計，2019年我

國新能源

汽車銷量 120.6 萬輛，連續五年位居全球最大的

新能源

汽車產銷市場。

近年來，國務院及發改委、工信部、財政部、科技部、生態環境部等多個部委統籌規劃，研究、制定並陸續出臺了《推

動重點消費品更新升級暢通資源循環利用實施方案（2019-2020 年）》、《

新能源

汽車產業發展規劃（2021-2035 年）》（徵

求意見稿）等多項引導、支持、鼓勵和規範

新能源

汽車產業發展的規劃和管理政策，推動產業健康、可持續發展。根據《新

能源汽車產業發展規劃（2021-2035 年）》（徵求意見稿）的規劃，到 2025 年我

國新能源

汽車的滲透率將達到 25%左右。

儲能產品的普及將推動綠色能源的高效利用，是全球能源變革的重要影響因素之一，市場發展潛力巨大。根據 GGII 數

據，2019 年全球儲能電池出貨量為18.8GWh，同比增長39.8%，其中中國儲能電池出貨量9.54GWh，同比增長83.5%，佔比

全球儲能市場份額 45.4%。隨著鋰電池成本的不斷下降、儲能應用場景逐步成熟，國內外鋰電池儲能市場正在快速增長。未

來隨著全球 5G 商用化速度進一步提升，能源網際網路的興起拉動儲能的需求，以及國外對風儲、光儲、UPS 儲能等領域政

策實施力度的加大，未來儲能市場將迎來快速發展階段。

2、

新能源

汽車零部件產業

由嘉盛電源及銀河同智開展運營，主要是為

新能源

汽車提供充電設備、車載電動空調系統和其他車載關鍵設備，主要產

品包括電源模塊、充電樁、車載充電機、移動充電機、DC/DC模塊、電動空調壓縮機等，客戶主要為

新能源

電動汽車製造

商、充電站運營商和電動汽車使用單位。

充電樁行業發展情況：

截至 2019 年底，根據充電聯盟的數據統計，全國公共類充電樁共51.64萬個，其中交流充電樁30.10萬個，直流充電樁

21.50萬個，交直流一體充電樁488個，2019 年月均新增公共類充電樁1.5萬個。截至2019年底，充電樁佔

新能源

汽車保有量

為31.99%，其中北京、上海、廣州、深圳等大城市佔據了絕大多數的充電樁資源，充電基礎設施建設發展不均衡。

在

新能源

汽車行業蓬勃發展的背景下，當前我國充電基礎設施建設落後於

新能源

汽車產業的發展，在部分區域已成為

限制

新能源

汽車產業發展的重要因素。2020年5月22日，國務院總理李克強在第十三屆全國人民代表大會第三次會議的政府

工作報告中明確提出要建設充電樁，推廣

新能源

汽車，激發新消費需求、助力產業升級。各地方政府積極呼應

新能源

汽車充

電基礎設施建設的國家政策導向，紛紛出臺了區域性質的財政補貼政策，隨著

新能源

汽車的進一步普及，將為電動汽車充電

基礎設施發展奠定良好的基礎。同時，電動汽車充電基礎設施建設的快速發展也將進一步促進

新能源

汽車市場的持續向好，

形成雙向良性互動。

3、數位電視智能終端產業

由銀河數字開展運營，主要開展數位電視智能盒子終端及軟體的研發、製造、銷售與服務，產品包括支持4K超高清、

IPTV/OTT，智能融合型網關、家庭多媒體中心的DVB有線數字、地面數字、衛星數字等機頂盒；面向智能接入網終端產品

包括：多功能智能網關、EPON/GPON、Cable Modem、WiFi路由、EOC等，客戶群體主要包括國內廣電運營商、國內三大

通信運營商，國外各大有線電視、衛星電視和網際網路電視節目及網絡運營商。

行業發展情況：

2020年3月13日，國家發展改革委、中央宣傳部、教育部等23個部門聯合印發《關於促進消費擴容提質加快形成強大國

內市場的實施意見》，提出要大力推進「智慧廣電」建設，推動居民家庭文化消費升級。加快發展超高清視頻、虛擬實境、可

穿戴設備等新型信息產品。根據《超高清視頻產業發展行動計劃（2019-2022年）》目標，4K超高清視頻用戶數在2020年目

標達到1億戶、2022年達到2億戶，但根據格蘭研究數據，截至2019Q3末，有線電視超高清用戶僅為2084.8萬戶，距離行動計

劃目標值仍有較大差距，預計2020年-2022年有線高清產品普及速度或有所提升。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

無形資產

較上年末減少 21,958,795.22 元，主要原因是母公司44畝土地被政府收儲。

在建工程

較上年末增加 22,961,807.65 元，主要原因是同智機電工程進度結算導致增加。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

1、軍工行業先發優勢

鑑於軍品的重要性和特殊性以及市場準入制度，先發優勢明顯。產品一旦進入部隊裝備配套體系，訂單相對比較穩定，

且計劃性很強。多年來，同智機電一直參與全軍的預研、科研等重點型號項目，研發水平和生產規模在同行業中居於領先地

位，儲備了較為豐富的軍方定型項目，並不斷拓展到新的型號裝備。產品廣泛應用於陸、海、空、火箭軍、武警等大量主戰

裝備和保障裝備上，與各軍兵種、軍方科研院所、軍工集團形成了長期穩定的合作，成為智能機電控制技術領域的專業廠家。

2、技術創新優勢

公司自成立以來一直高度重視自主創新，以研發平臺為基礎，搭建起「企業為主體、市場為導向、產學研相結合」的技術

創新體系，不斷增加研發投入、提高技術水平和產品核心競爭力。2020年上半年公司研發總投入6,539.57萬元，截止報告期

末，公司共擁有各項專利269項，其中發明專利36項。

子公司同智機電是國家火炬計劃重點高新技術企業、安徽省創新型試點企業、安徽省優秀軟體企業、合肥市科技小巨人

企業、合肥市智慧財產權示範企業、合肥市品牌示範企業。自主研發的產品多次獲得國家、省部級的科技成果榮譽稱號。擁有

通過國家CNAS認證的環境和性能實驗室，擁有省級博士後科研工作站、省級工程技術研究中心、安徽省異步電機控制工程

技術研究中心、安徽省特種車輛智能機電綜合管理系統工程研究中心等多個研發平臺，承擔了國家科技部、工信部和安徽省

國防科工辦的重點科研與產業化等多個項目。同時，與眾多高等院校保持長期穩定的產學研合作關係，開展聯合研發、技術

交流與合作、人才培養，促進了公司產品結構的有效調整和產品技術的不斷升級。截止報告期末，共擁有授權專利總計66

項，其中發明專利16項。

子公司嘉盛電源現已連續四年被

宇通客車

評為「合格供應商」、順利通過

寧德時代

PPAP標準要求、被國家工信部授予「知

識產權試點企業」、被河南省軟體協會評為「雙軟企業」、2019年度成功入選洛陽市工業和信息化局遴選的「隱形冠軍企業」。

截止報告期末，嘉盛電源共擁有授權專利總計66項，其中發明專利3項。

3、結構件智能製造優勢

福建駿鵬作為深耕精密鈑金加工、工業自動化設計多年的企業，其利用多年結構件製造經驗，自主研發了精密結構件的

智能製造控制和集成技術，其中，自主研發的鈑金智能製造工藝環節中的「自動折彎工業

機器人

」、「自動焊接工業

機器人

」、

「工業壓鉚

機器人

」、「智能焊接系統——多工位多焊種聯動」等多項核心技術引領鈑金製造智能化進程，目前公司全產線採用

工業

機器人

實現了智能化製造，在國內智能化製造領域處於領先地位，為公司更好配套

新能源

動力電池、電力、安防、光伏、

通信等領域打下了堅實的基礎。

第四節經營情況討論與分析

一、概述

報告期內，公司經營持續穩定增長，實現營業收入61,816.29萬元，同比增長3.07%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤

為10,437.13萬元，同比增長9.86%。公司利潤增長主要是

軍工智能

機電業務增長所致。

報告期末，公司財務狀況良好，資產總額為 33.82億元，負債總額為7.34億元，資產負債率為 21.7%，歸屬於母公司股

東的權益為26.37億元。

1、智能機電產業

報告期內，智能機電產業實現主營業務收入49,035.69萬元，同比增加44.24%；實現淨利潤 11,839.02萬元，同比增加

25.43%。具體業務如下：

子公司同智機電經營團隊以凝聚尖端技術、打造「三高」產品、提供真誠服務、樹立民參軍企業典範為公司發展指導思想，

銳意進取，竭力拼搏，上半年業務持續較快增長，多項新項目取得較大突破，目前已形成電源、電控、環控、健康管理、電

機五大產業協調發展的良好態勢。同時，智能機電設備及管理系統產業化項目按計劃施工建設中，報告期內募集資金投入

2,263.52萬元，已累計投入20,217.27萬元，預計2020年年底前建成並將投入使用，為公司後續繼續致力於軍工業務提供了保

障。

子公司福建駿鵬產品主要是為

寧德時代

動力鋰電池BC3、儲能、微面項目提供配套的結構件，受2020年年初爆發的新冠

病毒疫情影響以及行業競爭加劇等原因，上半年經營業績未達預期。下半年，福建駿鵬將緊跟重點客戶的業務布局，在穩定

現有業務的基礎上積極拓展新客戶，提高市場佔有率，同時進一步做好內部管理，降低運營成本，提升盈利能力。

子公司億都智能的產品主要為智能安防類產品、

太陽能

逆變類產品和動力電池提供各種配套的結構件。由於主要客戶受

疫情影響較小，億都智能上半年經營業績穩中有升，下一步億都智能將立足

長三角

，繼續嚴控成本，提升產線自動化率，提

高產品品質，在做大做強現有業務的同時，積極開拓新的業務，打響品牌，努力成為

長三角

地區大型結構件及智能特種裝備

的優質供應商。

2、

新能源

汽車零部件產業

報告期內，公司

新能源

汽車零部件產業實現主營業務收入4,747.38萬元，同比減少52.09 %；淨利潤虧損34.81萬元，主

要是電動汽車壓縮機業務虧損所致。具體業務如下：

新能源

汽車及零部件是這次受新冠病毒疫情影響比較大的產業之一，從事

新能源

汽車及零部件相關業務的子公司嘉盛電

源和銀河同智

新能源

同樣不可避免受到較大的衝擊，收入和利潤均有所下滑，其中銀河同智

新能源

電動汽車壓縮機業務上半

年下滑較大，經營虧損。

下半年嘉盛電源將圍繞「充電樁製造+充電樁運營管理」模式，在國家大力推廣

新能源

汽車、加快建設充電樁等新基建產

業政策的引導下，加大市場開拓力度，多渠道加強業務合作，通過創新營銷模式等方式做大做強現有業務；銀河同智要繼續

挖掘潛力，在提高自身產品核心競爭力的同時積極尋求戰略合作，著眼技術和研發，力爭早日走出困境。

3、數位電視智能終端產業

報告期內，公司數位電視智能終端產業實現主營業務收入7,031.10萬元，同比減少47.79%；實現淨利潤264.77萬元，同

比下降2.93 %。受2020年年初爆發的新冠病毒疫情及貿易摩擦的影響，上半年公司數位電視國內外業務收入和利潤均有所下

滑。下一階段，銀河數字將在國家大力推進「智慧廣電」建設，加快發展超高清視頻等新型信息產品的背景下，繼續加大市場

拓展力度，緊盯市場發展趨勢，加大新產品新技術的儲備。同時不斷強化細節成本管理，降低運營成本，提升盈利能力。

二、主營業務分析

概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

618,162,892.46

599,754,842.60

3.07%

營業成本

393,265,863.77

369,398,391.08

6.46%

銷售費用

21,439,596.07

25,220,522.69

-14.99%

管理費用

56,491,319.92

58,830,577.41

-3.98%

財務費用

6,250,597.99

8,868,961.83

-29.52%

母公司歸還銀行借款，

利息支出減少所致。

所得稅費用

11,048,990.96

8,027,602.41

37.64%

子公司同智機電和福建

駿鵬利潤同比增長所

致。

研發投入

65,395,728.77

68,162,287.36

-4.06%

經營活動產生的現金流

量淨額

216,947,411.64

217,127,344.88

-0.08%

投資活動產生的現金流

量淨額

-161,086,108.15

-24,175,256.97

收回的理財與購買的理

財淨額同比減少所致。

籌資活動產生的現金流

量淨額

-153,110,911.76

-244,939,773.00

償還債務支付的現金同

比減少所致。

現金及現金等價物淨增

加額

-97,282,408.70

-52,036,536.36

投資收益

7,435,943.30

11,738,747.17

-36.65%

理財收益同比減少所

致。

信用減值損失

3,520,867.70

6,619,584.47

-46.81%

應收款項同比下降，相

應的壞帳計提減少所

致。

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

營業收入構成

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

618,162,892.46

100%

599,754,842.60

100%

3.07%

分行業

智能機電產業

490,356,865.12

79.32%

339,962,960.16

56.68%

44.24%

數位電視智能產業

70,311,047.68

11.37%

134,672,559.97

22.45%

-47.79%

新能源

汽車零部件

產業

47,473,815.54

7.68%

99,087,649.11

16.52%

-52.09%

其他

10,021,164.12

1.62%

26,031,673.36

4.34%

-61.50%

分產品

智能機電產品類

490,356,865.12

79.32%

339,962,960.16

56.68%

44.24%

數位電視智能終端

70,311,047.68

11.37%

134,672,559.97

22.45%

-47.79%

新能源

汽車零部件

47,473,815.54

7.68%

99,087,649.11

16.52%

-52.09%

其他

10,021,164.12

1.62%

26,031,673.36

4.34%

-61.50%

分地區

國內

595,463,585.20

96.33%

570,109,499.20

95.06%

4.45%

國外

22,699,307.26

3.67%

29,645,343.40

4.94%

-23.43%

佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

智能機電產業

490,356,865.12

297,832,885.63

39.26%

44.24%

70.29%

-9.29%

數位電視智能產

業

70,311,047.68

57,038,602.17

18.88%

-47.79%

-48.67%

1.39%

新能源

汽車零部

件產業

47,473,815.54

31,986,002.64

32.62%

-52.09%

-50.73%

-1.86%

分產品

智能機電產品類

490,356,865.12

297,832,885.63

39.26%

44.24%

70.29%

-9.29%

數位電視智能終

端

70,311,047.68

57,038,602.17

18.88%

-47.79%

-48.67%

1.39%

新能源

汽車零部

件

47,473,815.54

31,986,002.64

32.62%

-52.09%

-50.73%

-1.86%

分地區

國內

595,463,585.20

375,643,055.46

36.92%

9.44%

14.71%

-2.89%

國外

22,699,307.26

17,622,808.31

22.36%

-23.43%

-27.45%

4.30%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1期按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

報告期內，由於公司

軍工智能

機電業務發展良好，營業收入及營業成本較去年同期均有所增長；數位電視智能終端及

新能源

汽車零部件業務由於受2020年年初爆發的新冠病毒疫情影響以及行業競爭加劇等影響，營業收入和營業成本較去年同期均有

所減少。

三、非主營業務分析

□ 適用 √ 不適用

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

249,201,677.94

7.37%

201,640,902.69

6.01%

1.36%

應收帳款

529,074,056.66

15.64%

637,715,194.89

19.00%

-3.36%

存貨

486,356,163.02

14.38%

445,881,511.66

13.28%

1.10%

投資性房地產

0.00%

長期股權投資

0.00%

固定資產

767,393,292.65

22.69%

588,516,165.63

17.53%

5.16%

駿鵬智能新增固定資產所致。

在建工程

171,895,075.67

5.08%

179,008,163.83

5.33%

-0.25%

短期借款

193,439,350.00

5.72%

415,800,000.00

12.39%

-6.67%

母公司歸還銀行借款所致。

長期借款

0.00%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

項目

期末餘額(元)

年初餘額（元）

銀行承兌匯票保證金

30,724,936.96

31,111,963.71

信用證保證金

2,000,000.00

保函保證金

293,850.00

票據質押

74,036,307.02

43,702,422.01

合計

106,761,243.98

77,108,235.72

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、金融資產投資

（1）證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在證券投資。

（2）衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

6、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

150,465.25

報告期投入募集資金總額

16,057.67

已累計投入募集資金總額

136,386.51

報告期內變更用途的募集資金總額

0.34

累計變更用途的募集資金總額

57,688.61

累計變更用途的募集資金總額比例

38.34%

募集資金總體使用情況說明

本報告期母公司及下屬子公司實際使用募集資金16,057.67萬元，其中直接投入募投項目資金2,273.72萬元，使用募集資

金永久補充流動資金13,783.94萬元。報告期內收到的銀行存款利息收入、銀行理財產品利息、扣除手續費後淨額121.25

萬元。截至2020年6月30日，累計已使用募集資金136,386.51萬元，尚未使用的募集資金餘額為20,360.43萬元（包括

收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的淨額），其中購買銀行理財產品的餘額為人幣3,000萬元，閒置募集資金暫時補充

流動資金14,000萬元，存放於募集資金專戶的餘額為人民幣3,360.43萬元。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募

資金投向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額(1)

本報告期

投入金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期

末投資

進度(3)

＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報告

期實現

的效益

是否達到

預計效益

項目可行

性是否發

生重大變

化

承諾投資項目

1、

新能源

汽車關鍵部

件產業化項目

否

55,205.87

10.2

42,514.04

77.01%

2020年02

月15日

512.35

否

2、

新能源

汽車空調系

統產業化項目

是

42,504.94

0.00%

不適用

是

3、智能機電設備及管

理系統產業化項目

否

37,580.7

2,263.52

20,217.27

53.80%

2020年12

月31日

不適用

否

4、研發中心建設項目

是

15,183.67

3,494.39

23.01%

不適用

是

永久性補充流動資金

（空調系統項目變更）

否

42,504.94

44,331.85

104.30%

不適用

否

永久性補充流動資金

（研發中心項目變更）

否

12,045.01

0.34

12,045.35

100.00%

不適用

否

永久性補充流動資金

（

新能源

汽車關鍵部

件產業化項目結項）

否

13,783.61

不適用

否

承諾投資項目小計

150,475.18

150,830.91

16,057.67

136,386.51

512.35

超募資金投向

不適用

合計

150,475.18

150,830.91

16,057.67

136,386.51

512.35

未達到計劃進度或預

1、

新能源

汽車關鍵部件產業化項目未達預期收益：受2020年年初爆發的新冠病毒疫情影響以及新能

計收益的情況和原因

（分具體項目）

源汽車零部件市場競爭的不斷加劇，報告期內項目收益未達預期。

2、智能機電設備及管理系統產業化項目未達計劃進度：由於前期該項目政府供地延遲，公司於2019

年9月20日召開第七屆董事會第六次會議審議通過了《關於部分募投項目延期的議案》，在募投項目

實施主體、募集資金用途及投資項目規模不發生變更的情況下，將該項目預定可使用狀態日期由原預

計的2019年10月12日調整至2020年12月31日，目前該項目進展正常，處於正常開工建設階段。

項目可行性發生重大

變化的情況說明

1、

新能源

汽車空調系統產業化項目：公司原計劃投資42,504.94萬元建設

新能源

汽車空調系統產業化

項目，公司於2018年3月19日召開第六屆董事會第十七次會議審議通過了《關於終止部分募投項目

並將相關募集資金用於永久性補充流動資金的議案》，出於聚焦現有

新能源

電動汽車空調壓縮機業務

的考慮，公司終止「

新能源

汽車空調系統產業化項目」的實施，並將該項目相關的募集資金及利息永久

補充公司流動資金用於公司生產經營以提高資金使用效率，具體詳見公司於2018年3月20日在指定

信息披露媒體刊登的《關於終止部分募投項目並將相關募集資金用於永久性補充流動資金的公告》，2018年4月9日，公司召開2017年度股東大會審議通過了上述議案，永久補流完成後相應的募集資

金專戶已經完成註銷。

2、研發中心建設項目：公司原計劃投入募集資金總額15,183.67萬元建設研發中心項目，公司於2019

年4月22日召開第七屆董事會第三次會議審議通過了《關於終止部分募投項目並將相關募集資金用

於永久性補充流動資金的議案》，為了便於研發和生產的緊密結合，減少溝通成本，加強研發效率，

同時為了增加公司流動性，公司終止「研發中心建設項目」的實施，並將該項目剩餘的募集資金及利息

永久補充公司流動資金用於公司生產經營以提高資金使用效率。具體詳見公司於2019年4月23日在

指定信息披露媒體刊登的《關於終止部分募投項目並將相關募集資金用於永久性補充流動資金的公

告》，2019年5月14日，公司召開2018年度股東大會審議通過了上述議案，報告期內，公司已將募

集資金合計12,045.01萬元用於永久補充流動資金。

超募資金的金額、用途

及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目實

施地點變更情況

適用

以前年度發生

2016年11月23日，公司第六屆董事會第十次會議審議通過了《關於變更部分募投項目實施地點的

議案》，同意「

新能源

汽車關鍵部件產業化項目」實施地點由張家港市塘橋鎮變更為張家港市塘橋鎮、

張家港經濟開發區和福州市；同意「

新能源

汽車空調系統產業化項目」實施地點由張家港市塘橋鎮變更

為張家港經濟開發區；同意「智能機電設備及管理系統產業化項目」實施地點由合肥市高新技術產業開

發區創新大道與明珠大道交口西北角變更為合肥市高新技術產業開發區。具體詳見公司於2016年11

月24日在指定信息披露媒體刊登的《關於變更部分募投項目實施地點的公告》。

募集資金投資項目實

施方式調整情況

適用

以前年度發生

2016年11月23日，公司第六屆董事會第十次會議審議通過了《關於變更研發中心建設項目實施方

式及地點的議案》，同意將「研發中心建設項目」由在南京購置房產用於開展產品研發變更為在張家港

經濟技術開發區自建房屋用於開展產品研發。具體詳見公司於2016年11月24日在指定信息披露媒

體刊登的《關於變更研發中心建設項目實施方式及地點的公告》。

募集資金投資項目先

期投入及置換情況

適用

公司在募集資金到位前已利用自籌資金先行投入項目金額為人民幣160,117,543.05元，根據公司第六

屆董事會第八次會議審議通過的《關於使用募集資金置換前期已投入自籌資金的議案》，公司已在報

告期內使用募集資金160,117,543.05元置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金。具體詳見公司

於2016年10月18日在指定信息披露媒體刊登的《關於使用募集資金置換預先投入的自籌資金的公

告》。

用閒置募集資金暫時

補充流動資金情況

適用

根據公司第七屆董事會第七次會議審議通過的《關於公司繼續使用部分閒置募集資金暫時補充流動資

金的議案》，同意公司及下屬子公司將部分閒置募集資金合計不超過2.76億元用於暫時補充流動資金，

使用期限為自本次董事會批准之日起不超過12個月。具體詳見公司於2019年10月22日在指定信息

披露媒體刊登的《關於繼續使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的公告》。截止報告期末，公司

已使用閒置募集資金共14,000萬元暫時補充流動資金，尚未歸還。

項目實施出現募集資

金結餘的金額及原因

適用

新能源

汽車關鍵部件產業化項目：公司分別於2020年3月18日、2020年4月9日召開第七屆董事

會第八次會議和2019年度股東大會審議通過了《關於部分募投項目結項並將節餘募集資金用於永久

性補充流動資金的議案》，由於公司在整體範圍內合理優化資源配置，使用原有的廠房進行了項目改

造再生產，節約了一部分廠房建設投資；同時，在實施募投項目建設過程中，嚴把採購環節，有效控

制採購成本，節約了募投項目的投資成本，公司

新能源

汽車關鍵部件產業化項目結項後節餘募集資金

合計13,781.42萬元，截止報告期末，公司已將上述募集資金合計13,783.61（含利息）全部用於永久

性補充流動資金，募集資金專戶已經完成註銷。

尚未使用的募集資金

用途及去向

截至 2020年6月 30日，累計已使用募集資金136,386.51萬元，募集資金尚未使用的餘額為20,360.43

萬元（包括收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的淨額），其中購買銀行理財產品的餘額為人幣

3,000 萬元，閒置募集資金暫時補充流動資金 14,000萬元，存放於募集資金專戶的餘額為人民幣

3,360.43 萬元。

募集資金使用及披露

中存在的問題或其他

情況

無

（3）募集資金變更項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

變更後的項

目

對應的原承

諾項目

變更後項目

擬投入募集

資金總額

(1)

本報告期實

際投入金額

截至期末實

際累計投入

金額(2)

截至期末投

資進度

(3)=(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告期實

現的效益

是否達到預

計效益

變更後的項

目可行性是

否發生重大

變化

永久性補充

流動資金

（空調系統

項目變更）

新能源

汽車

空調系統產

業化項目

42,504.94

44,331.85

104.30%

不適用

否

永久性補充

流動資金

（研發中心

項目變更）

研發中心建

設項目

12,045.01

0.34

12,045.35

100.00%

不適用

否

合計

54,549.95

0.34

56,377.2

不適用

變更原因、決策程序及信息披露情況

說明(分具體項目)

1、

新能源

汽車空調系統產業化項目：公司原計劃投資42,504.94萬元建設

新能源

汽車

空調系統產業化項目，公司於2018年3月19日召開第六屆董事會第十七次會議審議

通過了《關於終止部分募投項目並將相關募集資金用於永久性補充流動資金的議案》，

出於聚焦現有

新能源

電動汽車空調壓縮機業務的考慮，公司終止「

新能源

汽車空調系

統產業化項目」的實施，並將該項目相關的募集資金及利息永久補充公司流動資金用

於公司生產經營以提高資金使用效率，具體詳見公司於2018年3月20日在指定信息

披露媒體刊登的《關於終止部分募投項目並將相關募集資金用於永久性補充流動資金

的公告》，2018年4月9日，公司召開2017年度股東大會審議通過了上述議案，永久

補流完成後相應的募集資金專戶已經完成註銷。

2、研發中心建設項目：公司原計劃投入募集資金總額15,183.67萬元建設研發中心項

目，公司於2019年4月22日召開第七屆董事會第三次會議審議通過了《關於終止部

分募投項目並將相關募集資金用於永久性補充流動資金的議案》，為了便於研發和生

產的緊密結合，減少溝通成本，加強研發效率，同時為了增加公司流動性，公司終止

「研發中心建設項目」的實施，並將該項目剩餘的募集資金及利息永久補充公司流動資

金用於公司生產經營以提高資金使用效率。具體詳見公司於2019年4月23日在指定

信息披露媒體刊登的《關於終止部分募投項目並將相關募集資金用於永久性補充流動

資金的公告》，2019年5月14日，公司召開2018年度股東大會審議通過了上述議案，

永久補流完成後相應的募集資金專戶已經完成註銷。

未達到計劃進度或預計收益的情況

和原因(分具體項目)

不適用

變更後的項目可行性發生重大變化

的情況說明

不適用

（4）募集資金項目情況

募集資金項目概述

披露日期

披露索引

董事會關於2020年半年度公司募集資金

存放與使用情況的專項報告

2020年07月24日

詳見公司於2020年7月24日披露於巨

潮資訊網的《董事會關於2020年半年

度公司募集資金存放與使用情況的專

項報告》

7、非募集資金投資的重大項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無非募集資金投資的重大項目。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司

類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

合肥同智機

電控制技術

有限公司（含

下屬子公司）

子公

司

特種車輛車電系統、

智能供配電系統、綜

合電源系統、健康管

理系統、環境控制系

統及機電控制設備

等。

595,880,000

1,580,139,925.29

1,307,928,369.52

362,384,468.98

105,446,514.93

96,797,522.011

福建駿鵬通

信科技有限

公司（含下屬

子公司）

子公

司

為

新能源

汽車、電力、

光伏、安防等行業內

專屬客戶提供配套結

構件。

135,000,000

538,964,253.18

476,269,525.87

115,003,433.66

16,446,659.43

14,006,092.30

註：1 上述淨利潤指歸屬於母公司股東的淨利潤，同智機電含下屬子公司嘉盛電源及合試檢測的經營業績，福建駿鵬含下屬

子公司福州佳鑫、福建駿騰、駿鵬機械的經營業績。

報告期內取得和處置子公司的情況

√ 適用 □ 不適用

公司名稱

報告期內取得和處置子公司方式

對整體生產經營和業績的影響

張家港保稅區海立

智能科技

有限公司

註銷

對公司整體經營和業績沒有影響

蘇州銀駿機電科技有限公司

新設

對公司整體經營有積極影響

主要控股參股公司情況說明

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、對2020年1-9月經營業績的預計

預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

□ 適用 √ 不適用

十、公司面臨的風險和應對措施

1、

新能源

汽車補貼退坡導致市場需求下滑的風險

公司目前所生產的動力電池結構件及

新能源

汽車零部件屬於國家積極扶持發展的

新能源

汽車產業配套產品，長期發展空

間巨大，但依然受政策補貼拉動驅動，政策的變化或低於預期，對

新能源

汽車的推廣短期內將帶來直接影響；同時國家解除

了

新能源

汽車限購，同樣存在機會。公司將利用自主研發緊貼市場、規模化製造降低成本、售後服務提高客戶滿意度，逐步

與對手形成差異化競爭，做精做強，在生產上繼續做好精益管理，降本節支的工作，集中

優勢資源

擴大規模，提升業績。

2、貿易摩擦及新冠疫情的不利影響

全球貿易保護與摩擦趨勢呈蔓延之勢，若中美貿易戰長期持續，不但影響進口原材料的採購成本，同時影響公司相關外

貿業務。另外，從2020年開始，因政治和新冠病毒疫情等因素影響，公司機頂盒出口業務將受到較大影響。基於現狀，公司

將尋求國內元器件產品替代進口，出口方面將繼續開拓其他市場。

3、單一客戶依賴風險

目前公司電動空調壓縮機業務主要配套客戶單一，極易受客戶的影響產生業績劇烈波動，抗風險能力極弱。針對該風險，

公司下一步將繼續積極拓展客戶，加大研發投入，緊跟市場產品趨勢。

4、人才儲備不足

隨著公司業務轉型發展，現有人才已很難滿足業務發展的需要。後續公司將加強內部人才的選拔和培養，激勵和引導有

能力的年輕人競爭上崗，完善激勵機制；同時從市場引進專業人才，實施人才雙輪驅動，保證企業的可持續發展。

第五節重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2019年年度股東大

會

年度股東大會

40.03%

2020年04月09日

2020年04月10日

巨潮資訊網

(www.cninfo.com.cn)

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事由

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變

動報告書中所作承諾

資產重組時所作承諾

本公司控股股東銀

河電子集團、重組

交易對方原股東

關於減少關聯

交易、資金佔

用方面的承諾

（1）同業競爭：本方及本方控制

的其他企業不會以任何直接或間

接的方式從事與

銀河電子

及其下

屬控股公司主營業務相同或相似

的業務，亦不會在中國境內通過投

資、收購、聯營、兼併、受託經營

等方式從事與

銀河電子

及其下屬

控股公司主營業務相同或相似的

業務。（2）關聯交易：儘量避免或

減少關聯交易，不利用股東地位及

影響謀求

銀河電子

及其子公司在

業務合作等方面給予優於市場第

2014年

01月28

日

直至不再

持有銀河

電子股權

嚴格履行

三方的權利；不利用股東地位及影

響謀求與

銀河電子

及其子公司達

成交易的優先權利；將以市場公允

價格與

銀河電子

及其子公司進行

交易，不利用該類交易從事任何損

害

銀河電子

及其子公司利益的行

為。就本方及其下屬子公司與銀河

電子及其子公司之間將來可能發

生的關聯交易，將督促

銀河電子

履

行合法決策程序，按照《深圳證券

交易所股票上市規則》和

銀河電子

公司章程的相關要求及時詳細進

行信息披露；對於正常商業項目合

作均嚴格按照市場經濟原則，採用

公開招標或者市場定價等方式。

（3）資金佔用：本方及本方的關

聯企業承諾不以借款、代償債務、

代墊款項或者其他方式佔用銀河

電子及其子公司資金，也不要求銀

河電子及其子公司為本方及本方

的關聯企業進行違規擔保。如違反

上述承諾給

銀河電子

及其相關方

造成損失，本方將向

銀河電子

作出

賠償。

公司控股股東銀河

電子集團

其他承諾

在本公司為

銀河電子

控股股東期

間，將保證

銀河電子

在人員、資產、

財務、機構、業務等方面的獨立性，

保證

銀河電子

在其他方面與本公

司及本公司的關聯企業保持獨立。

如違反上述承諾，並因此給銀河電

子造成經濟損失的，本公司將向上

市公司進行賠償。

2014年

01月28

日

控股股東

地位存續

期間

嚴格履行

其他對公司中小股東

所作承諾

公司

分紅承諾

未來三年，公司將進一步強化回報

股東的意識，優先採用現金分紅的

利潤分配方式，通過提高現金分紅

水平來提升對股東的回報。除特殊

情況外，公司在當年盈利且累計未

分配利潤為正的情況下，未來三個

年度內，公司原則上每年度進行一

次現金分紅，每年以現金方式分配

的利潤不低於當年實現的可分配

利潤的10%，且以現金方式累計分

配的利潤不少於該三年實現的年

均可分配利潤的30%。在有條件的

2020年

03月20

日

2020-2022

嚴格履行

情況下，公司董事會可以提議進行

中期現金分紅。公司董事會應綜合

考慮企業所處行業特點、發展階

段、自身的經營模式、盈利水平以

及當年是否有重大資金支出安排

等因素，在不同的發展階段制定差

異化的現金分紅政策。

承諾是否按時履行

是

如承諾超期未履行完

畢的，應當詳細說明

未完成履行的具體原

因及下一步的工作計

劃

不適用

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

√ 適用 □ 不適用

訴訟(仲裁)基本情

況

涉案金額（萬

元）

是否形成預計

負債

訴訟(仲裁)

進展

訴訟(仲裁)審理

結果及影響

訴訟(仲裁)判決

執行情況

披露日期

披露索引

報告期內，涉及的

訴訟事項主要包

括公司及下屬子

公司日常經營活

動相關的糾紛

627.88

否（主要涉及公

司及子公司為

原告的3筆未

決訴訟）

公司及子

公司目前

按程序推

進

相關訴訟對公司

及子公司無重大

影響

正在推進

不適用

九、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司及公司控股股東

銀河電子

集團不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交

易方

關聯關

系

關聯交

易類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

關聯交

易金額

（萬元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是否超

過獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得

的同類

交易市

價

披露日

期

披露索引

福建吉

艾普光

影科技

有限公

司

公司董

事長張

紅、董事

林超施

加重大

影響的

企業

向關聯

人銷售

產品、商

品

駿鵬通

信及智

能向吉

艾普銷

售產品

公允定

價

市場公

允價格

360.67

2.95%

1,700

否

電匯

市場公

允價格

2020年

03月20

日

巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）

《關於2020

年度日常關

聯交易預計

的公告》

（2020-017）

江蘇盛

海智能

科技有

限公司

公司控

股股東

銀河電

子集團

施加重

大影響

的企業

向關聯

人銷售

產品、商

品

公司全

資子公

司億都

智能向

盛海智

能銷售

產品

公允定

價

市場公

允價格

14.5

0.18%

100

否

電匯

市場公

允價格

2020年

03月20

日

同上

江蘇盛

海智能

科技有

限公司

公司控

股股東

銀河電

子集團

施加重

大影響

的企業

向關聯

人出租

房屋

公司向

盛海智

能出租

房屋

公允定

價

市場公

允價格

10.34

否

電匯

市場公

允價格

2020年

03月20

日

同上

江蘇盛

海智能

科技有

限公司

公司控

股股東

銀河電

子集團

施加重

大影響

的企業

向關聯

人收取

費用

公司向

盛海智

能收取

水電費

公允定

價

市場公

允價格

1.47

否

電匯

市場公

允價格

2020年

03月20

日

同上

明光浩

淼安防

科技股

份公司

公司董

事長張

紅為明

光浩淼

安防科

技股份

公司董

事

向關聯

人銷售

產品、商

品

公司全

資子公

司同智

機電向

明光浩

淼銷售

產品

市場定

價

市場公

允價格

否

電匯

市場公

允價格

合計

391.98

1,846

大額銷貨退回的詳細情況

無

按類別對本期將發生的日常關聯

交易進行總金額預計的，在報告期

內的實際履行情況（如有）

不適用

交易價格與市場參考價格差異較

大的原因（如適用）

不適用

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

十五、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託理財

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

閒置募集資金

5,800

3,000

銀行理財產品

自有閒置資金

54,700

44,800

合計

60,500

47,800

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

□ 適用 √ 不適用

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十六、社會責任情況

1、重大環保問題情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

公司及子公司一直以來高度重視環保工作，所有生產經營均嚴格按照《中華人民共和國環境保護法》、《中華人民共和國水

汙染防治法》、《中華人民共和國清潔生產促進法》、《中華人民共和國固體廢物汙染環境防治法》等法律法規相關規定執

行。

公司及子公司的汙染物中生活廢水及生活垃圾廢物的處理，生活廢水經化糞池降解達標後排入市政汙水管網，生活垃圾廢物

由具有相關資質的城市環衛單位轉運處理；廢塑料及廢包裝物等固體廢棄物進行分類收集堆放並由資質單位進行處理。

公司建立健全環境安全管理制度，設置管理部門並配備相應管理人員，多年來均保持質量、環境、職業健康三大管理體系的

正常運行，按規定定期委託有資質的環境監測單位對公司的汙染物排放進行監測，各項監測指標均符合排放標準。

2、履行精準扶貧社會責任情況

精準扶貧規劃

受2020年年初爆發的新冠病毒疫情影響，子公司嘉盛電源2020年上半年暫未有效開展精準扶貧工作，精準扶貧工作將在

在下半年開展，在秋季展開「金秋助學」活動，同時積極響應洛寧縣開展的「鄉村振興」精準扶貧政策，走入貧困戶家庭，爭取

為困難家庭解決更多實際問題。

十七、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十八、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新

股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

115,414,041

10.25%

6,750

115,420,791

10.25%

2、國有法人持股

0.00%

3、其他內資持股

115,414,041

10.25%

6,750

115,420,791

10.25%

其中：境內法人持股

0.00%

境內自然人持

股

115,414,041

10.25%

6,750

115,420,791

10.25%

二、無限售條件股份

1,011,016,857

89.75%

-6,750

1,011,010,107

89.75%

1、人民幣普通股

1,011,016,857

89.75%

-6,750

1,011,010,107

89.75%

三、股份總數

1,126,430,898

100.00%

1,126,430,898

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

公司於2020年3月24日召開職工代表大會，選舉張家濤先生為公司職工代表監事，張家濤先生持有公司股份9,000股，根據規

定，監事每年按其持股總數的75%進行股份鎖定，其持有的6,750股新增為鎖定股。

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售

股數

本期增加限

售股數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

張紅

73,850,901

高管鎖定股

73,850,901股

高管鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

吳建明

6,472,350

董事鎖定股

6,472,350股

董事鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

林超

20,979,987

董事鎖定股

20,979,987股

董事鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

顧革新

3,633,750

監事鎖定股

3,633,750股

監事鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

李春燕

22,695

監事鎖定股

22,695股

監事鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

張家濤

6,750

監事鎖定股

6,750股

監事鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

白曉旻

1,266,229

高管鎖定股

1,266,229股

高管鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

吳剛

790,200

高管鎖定股

790,200股

高管鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

張家書

7,355,152

高管鎖定股

7,355,152股

高管鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

徐敏

1,042,777

高管鎖定股

1,042,777股

高管鎖定股：每年按持

股總數的25%解鎖。

合計

115,414,041

6,750

115,420,791

二、證券發行與上市情況

□ 適用 √ 不適用

三、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

41,550

報告期末表決權恢復的優先股股東

總數（如有）（參見注8）

持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持有

報告期內

持有有限

持有無限售

質押或凍結情況

的普通股數量

增減變動

情況

售條件的

普通股數

量

條件的普通

股數量

股份狀態

數量

銀河電子

集團

投資有限公司

境內非國有法人

21.25%

239,420,401

質押

167,000,000

張紅

境內自然人

8.74%

98,467,868

73,850,901

24,616,967

質押

30,000,000

江蘇

銀河電子

股份有限公司

回購專用證券

帳戶

境內非國有法人

3.52%

39,677,533

林超

境內自然人

2.48%

27,973,316

20,979,987

6,993,329

質押

27,973,316

張恕華

境內自然人

2.45%

27,541,430

張桂英

境內自然人

2.02%

22,800,000

華安基金－興

業銀行－中兵

投資管理有限

責任公司

境內非國有法人

1.93%

21,794,870

龐紹熙

境內自然人

1.64%

18,505,241

林增佛

境內自然人

1.63%

18,310,744

-3,885,742

18,310,744

質押

18,290,000

南方工業資產

管理有限責任

公司

境內非國有法人

1.45%

16,346,153

戰略投資者或一般法人因配售新

股成為前10名普通股股東的情

況（如有）（參見注3）

不適用

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

上述股東中張紅和張恕華為姐弟關係。未知其它股東之間是否存在關聯關係。

前10名無限售條件普通股股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件普通股股份數量

股份種類

數量

銀河電子

集團投資有限公司

239,420,401

人民幣普通股

239,420,401

江蘇

銀河電子

股份有限公司回購

專用證券帳戶

39,677,533

人民幣普通股

39,677,533

張恕華

27,541,430

人民幣普通股

27,541,430

張紅

24,616,967

人民幣普通股

24,616,967

張桂英

22,800,000

人民幣普通股

22,800,000

華安基金－

興業銀行

－中兵投資

管理有限責任公司

21,794,870

人民幣普通股

21,794,870

龐紹熙

18,505,241

人民幣普通股

18,505,241

林增佛

18,310,744

人民幣普通股

18,310,744

南方工業資產管理有限責任公司

16,346,153

人民幣普通股

16,346,153

張家港匯智企業管理合夥企業

（有限合夥）

10,880,002

人民幣普通股

10,880,002

前10名無限售條件普通股股東

之間，以及前10名無限售條件普

通股股東和前10名普通股股東

之間關聯關係或一致行動的說明

上述股東中張紅和張恕華為姐弟關係。未知其它股東之間是否存在關聯關係。

前10名普通股股東參與融資融

券業務股東情況說明（如有）（參

見注4）

不適用

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

四、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節可轉換

公司債

券相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在可轉換

公司債

券。

第九節董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√ 適用 □ 不適用

姓名

職務

任職狀態

期初持股數

（股）

本期增

持股份

數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股數

（股）

期初被授

予的限制

性股票數

量（股）

本期被授

予的限制

性股票數

量（股）

期末被授予的限制

性股票數量（股）

張紅

董事長、總

經理（總

裁）

現任

98,467,868

吳建明

董事

現任

8,629,800

林超

董事

現任

27,973,316

王軍

獨立董事

現任

張擁軍

獨立董事

現任

顧革新

監事會主

席

現任

4,845,000

李春燕

監事

現任

30,260

張家濤

職工監事

現任

10,000

1,000

9,000

孫勝友

副總經理

（副總裁）

現任

張家書

副總經理

（副總裁）

現任

9,806,870

2,450,000

7,356,870

白曉旻

副總經理

（副總裁）

現任

1,688,306

吳克貴

副總經理

（副總裁）

現任

孫勝友

副總經理

（副總裁）

現任

吳剛

副總經理

（副總裁）

現任

1,053,600

徐敏

財務負責

人

現任

1,390,370

吳雁

副總經理

（副總

裁）、董事

現任

會秘書

王春亞

職工監事

離任

合計

153,885,390

10,000

2,451,000

151,444,390

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

張家濤

職工監事

被選舉

2020年03月24

日

王春亞

職工監事

離任

2020年03月19

日

第十節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：元

1、合併資產負債表

編制單位：江蘇

銀河電子

股份有限公司

2020年06月30日

單位：元

項目

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

249,201,677.94

347,164,963.39

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

478,000,000.00

355,000,000.00

衍生金融資產

應收票據

251,990,286.20

306,944,416.51

應收帳款

529,074,056.66

541,906,064.17

應收款項融資

預付款項

59,483,441.87

31,433,411.12

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

15,338,079.09

14,972,535.45

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

486,356,163.02

499,141,486.60

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

34,004,826.54

42,760,883.09

流動資產合計

2,103,448,531.32

2,139,323,760.33

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

767,393,292.65

761,462,108.16

在建工程

171,895,075.67

148,933,268.02

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

147,861,664.76

169,820,459.98

開發支出

商譽

158,732,497.83

長期待攤費用

7,271,903.17

7,448,839.47

遞延所得稅資產

10,031,375.84

9,929,482.06

其他非流動資產

15,205,339.33

23,385,158.50

非流動資產合計

1,278,391,149.25

1,279,711,814.02

資產總計

3,381,839,680.57

3,419,035,574.35

流動負債：

短期借款

193,439,350.00

342,479,198.96

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

91,936,021.55

86,547,802.72

應付帳款

237,446,688.36

250,277,191.42

預收款項

22,303,844.84

合同負債

35,796,001.26

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

45,823,236.60

58,655,057.89

應交稅費

21,064,887.16

9,786,471.10

其他應付款

40,036,441.40

41,316,803.86

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

4,653,480.16

流動負債合計

670,196,106.49

811,366,370.79

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

32,476,812.77

31,836,469.85

長期應付職工薪酬

預計負債

23,524,438.48

26,002,359.19

遞延收益

8,127,597.95

8,916,597.95

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

64,128,849.20

66,755,426.99

負債合計

734,324,955.69

878,121,797.78

所有者權益：

股本

1,126,430,898.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,870,208,433.72

減：庫存股

238,242,934.62

其他綜合收益

5,232,266.52

專項儲備

盈餘公積

110,887,582.01

一般風險準備

未分配利潤

-237,031,871.28

-341,403,215.40

歸屬於母公司所有者權益合計

2,637,484,374.35

2,533,113,030.23

少數股東權益

10,030,350.53

7,800,746.34

所有者權益合計

2,647,514,724.88

2,540,913,776.57

負債和所有者權益總計

3,381,839,680.57

3,419,035,574.35

法定代表人：張紅主管會計工作負責人：徐敏會計機構負責人：徐敏

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

40,995,195.18

89,329,700.04

交易性金融資產

36,000,000.00

70,000,000.00

衍生金融資產

應收票據

73,424,723.02

81,291,694.34

應收帳款

143,445,466.81

160,189,132.34

應收款項融資

預付款項

72,129.12

1,282,968.39

其他應收款

17,150,673.66

33,080,783.71

其中：應收利息

應收股利

存貨

823,906.25

191,941.11

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

403,459.93

流動資產合計

312,315,553.97

435,366,219.93

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

2,941,139,409.45

2,941,439,409.45

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

186,434,005.57

191,088,253.10

在建工程

19,453,604.28

12,008,936.35

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

71,054,145.97

85,287,127.93

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

3,218,081,165.27

3,229,823,726.83

資產總計

3,530,396,719.24

3,665,189,946.76

流動負債：

短期借款

192,239,350.00

342,479,198.96

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

53,530,384.53

41,033,633.58

應付帳款

94,520,355.96

106,460,102.53

預收款項

2,695,983.07

合同負債

2,957,838.87

應付職工薪酬

6,569,994.96

8,004,276.84

應交稅費

646,103.02

810,434.14

其他應付款

75,942,745.65

59,877,872.60

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

384,519.05

流動負債合計

426,791,292.04

561,361,501.72

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

10,347,352.03

11,556,668.54

遞延收益

5,523,000.00

6,312,000.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

15,870,352.03

17,868,668.54

負債合計

442,661,644.07

579,230,170.26

所有者權益：

股本

1,126,430,898.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,015,998,979.48

減：庫存股

238,242,934.62

其他綜合收益

5,232,266.52

專項儲備

盈餘公積

110,887,582.01

未分配利潤

67,428,283.78

65,652,985.11

所有者權益合計

3,087,735,075.17

3,085,959,776.50

負債和所有者權益總計

3,530,396,719.24

3,665,189,946.76

3、合併利潤表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、營業總收入

618,162,892.46

599,754,842.60

其中：營業收入

618,162,892.46

599,754,842.60

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

548,372,520.71

535,373,288.61

其中：營業成本

393,265,863.77

369,398,391.08

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

5,529,414.19

4,892,548.24

銷售費用

21,439,596.07

25,220,522.69

管理費用

56,491,319.92

58,830,577.41

研發費用

65,395,728.77

68,162,287.36

財務費用

6,250,597.99

8,868,961.83

其中：利息費用

6,931,405.72

13,226,785.02

利息收入

1,778,692.87

5,112,443.67

加：其他收益

21,353,013.71

20,358,928.78

投資收益（損失以「－」號填

列）

7,435,943.30

11,738,747.17

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「－」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填

列）

3,520,867.70

6,619,584.47

資產減值損失（損失以「-」號填

列）

-621,344.28

資產處置收益（損失以「-」號填

列）

14,010,040.91

178,028.04

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

115,488,893.09

103,276,842.45

加：營業外收入

26,070.12

398,967.06

減：營業外支出

85,023.94

593,750.00

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

115,429,939.27

103,082,059.51

減：所得稅費用

11,048,990.96

8,027,602.41

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

104,380,948.31

95,054,457.10

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

104,295,849.26

95,054,457.10

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

85,099.05

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

104,371,344.12

95,002,265.23

2.少數股東損益

9,604.19

52,191.87

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價

值變動

4.企業自身信用風險公允價

值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.其他債權投資公允價值變

動

3.金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值準

備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

104,380,948.31

95,054,457.10

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

104,371,344.12

95,002,265.23

歸屬於少數股東的綜合收益總額

9,604.19

52,191.87

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.0927

0.0843

（二）稀釋每股收益

0.0927

0.0843

法定代表人：張紅主管會計工作負責人：徐敏會計機構負責人：徐敏

4、母公司利潤表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、營業收入

125,184,221.39

216,714,091.68

減：營業成本

118,219,094.25

201,275,402.07

稅金及附加

1,185,104.14

1,853,128.74

銷售費用

211,266.14

1,134,396.80

管理費用

7,469,873.24

7,325,484.36

研發費用

235,768.60

672,087.63

財務費用

6,075,091.01

8,361,028.21

其中：利息費用

6,259,973.75

12,948,021.08

利息收入

278,283.74

4,674,878.89

加：其他收益

3,278,338.81

8,877,600.00

投資收益（損失以「－」號填

列）

1,347,977.03

3,919,407.15

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以

「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號

填列）

3,591,524.01

5,724,028.03

資產減值損失（損失以「-」號

填列）

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

1,769,740.14

173,974.45

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

1,775,604.00

14,787,573.50

加：營業外收入

103,806.24

減：營業外支出

305.33

570,750.00

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

1,775,298.67

14,320,629.74

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

1,775,298.67

14,320,629.74

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

1,775,298.67

14,320,629.74

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

4.企業自身信用風險公允

價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值

準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額

1,775,298.67

14,320,629.74

七、每股收益：

（一）基本每股收益

0.0016

0.0127

（二）稀釋每股收益

0.0016

0.0127

5、合併現金流量表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

687,437,929.05

695,353,954.85

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

5,073,994.17

10,492,052.10

收到其他與經營活動有關的現金

72,630,636.31

60,706,738.94

經營活動現金流入小計

765,142,559.53

766,552,745.89

購買商品、接受勞務支付的現金

295,435,677.70

261,431,017.91

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

121,473,362.50

127,006,115.06

支付的各項稅費

27,835,858.84

61,966,636.05

支付其他與經營活動有關的現金

103,450,248.85

99,021,631.99

經營活動現金流出小計

548,195,147.89

549,425,401.01

經營活動產生的現金流量淨額

216,947,411.64

217,127,344.88

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

7,435,943.30

11,738,747.17

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

15,541,112.28

1,535,080.55

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

1,385,500,000.00

633,500,000.00

投資活動現金流入小計

1,408,477,055.58

646,773,827.72

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

61,063,163.73

150,449,084.69

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

1,508,500,000.00

520,500,000.00

投資活動現金流出小計

1,569,563,163.73

670,949,084.69

投資活動產生的現金流量淨額

-161,086,108.15

-24,175,256.97

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

2,220,000.00

50,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

2,220,000.00

50,000.00

取得借款收到的現金

165,200,000.00

406,800,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

167,420,000.00

406,850,000.00

償還債務支付的現金

314,000,000.00

631,500,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

6,530,911.76

13,650,730.67

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

6,639,042.33

籌資活動現金流出小計

320,530,911.76

651,789,773.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-153,110,911.76

-244,939,773.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-32,800.43

-48,851.27

五、現金及現金等價物淨增加額

-97,282,408.70

-52,036,536.36

加：期初現金及現金等價物餘額

313,759,149.68

207,634,930.26

六、期末現金及現金等價物餘額

216,476,740.98

155,598,393.90

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

132,955,052.41

424,168,065.32

收到的稅費返還

518,005.05

2,062,214.86

收到其他與經營活動有關的現金

91,303,255.09

30,239,943.43

經營活動現金流入小計

224,776,312.55

456,470,223.61

購買商品、接受勞務支付的現金

138,773,478.79

171,087,041.53

支付給職工以及為職工支付的現

金

4,101,565.40

7,439,219.84

支付的各項稅費

1,514,709.27

31,175,919.23

支付其他與經營活動有關的現金

12,796,296.35

54,637,721.32

經營活動現金流出小計

157,186,049.81

264,339,901.92

經營活動產生的現金流量淨額

67,590,262.74

192,130,321.69

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

300,000.00

5,000,000.00

取得投資收益收到的現金

1,347,977.03

3,919,407.15

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

14,659,780.00

1,323,919.52

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

387,000,000.00

205,000,000.00

投資活動現金流入小計

403,307,757.03

215,243,326.67

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

8,753,764.93

781,433.80

投資支付的現金

70,300,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

353,000,000.00

105,000,000.00

投資活動現金流出小計

361,753,764.93

176,081,433.80

投資活動產生的現金流量淨額

41,553,992.10

39,161,892.87

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

164,000,000.00

402,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

164,000,000.00

402,000,000.00

償還債務支付的現金

314,000,000.00

631,500,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

6,499,822.71

13,373,469.23

支付其他與籌資活動有關的現金

23,900,872.97

籌資活動現金流出小計

320,499,822.71

668,774,342.20

籌資活動產生的現金流量淨額

-156,499,822.71

-266,774,342.20

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-22,307.84

-45,279.64

五、現金及現金等價物淨增加額

-47,377,875.71

-35,527,407.28

加：期初現金及現金等價物餘額

69,127,423.86

85,598,813.94

六、期末現金及現金等價物餘額

21,749,548.15

50,071,406.66

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2020年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項

儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

其

他

小計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘

額

1,126,430,898.00

1,870,208,433.72

238,242,934.62

5,232,266.52

110,887,582.01

-341,403,215.40

2,533,113,030.23

7,800,746.34

2,540,913,776.57

加：會計政

策變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘

額

1,126,430,898.00

1,870,208,433.72

238,242,934.62

5,232,266.52

110,887,582.01

-341,403,215.40

2,533,113,030.23

7,800,746.34

2,540,913,776.57

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

104,371,344.12

2,229,604.19

106,600,948.31

（一）綜合收益

總額

104,371,344.12

9,604.19

104,380,948.31

（二）所有者投

2,220,000.00

入和減少資本

1．所有者投入的

普通股

2,220,000.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他綜合收益

結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

1,126,430,898.00

1,870,208,433.72

238,242,934.62

5,232,266.52

110,887,582.01

-237,031,871.28

2,637,484,374.35

10,030,350.53

2,647,514,724.88

上期金額

單位：元

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項

儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利潤

其

他

小計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

1,126,430,898.00

1,870,208,433.72

231,603,892.29

4,807,799.14

107,754,525.78

-487,923,066.52

2,389,674,697.83

5,822,240.06

2,395,496,937.89

加：會計政策

變更

-3,380,142.32

前期差錯

更正

同一控制

下企業合併

其他

二、本年期初餘額

1,126,430,898.00

1,870,208,433.72

231,603,892.29

4,807,799.14

107,754,525.78

-491,303,208.84

2,386,294,555.51

5,822,240.06

2,392,116,795.57

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

6,639,042.33

95,002,265.23

88,363,222.90

102,191.87

88,465,414.77

（一）綜合收益總

額

95,002,265.23

102,191.87

95,104,457.10

（二）所有者投入

和減少資本

6,639,042.33

-6,639,042.33

1．所有者投入的普

通股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

6,639,042.33

-6,639,042.33

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變

動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結

轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

1,126,430,898.00

1,870,208,433.72

238,242,934.62

4,807,799.14

107,754,525.78

-396,300,943.61

2,474,657,778.41

5,924,431.93

2,480,582,210.34

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2020年半年度

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

其他

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

1,126,430,898.00

2,015,998,979.48

238,242,934.62

5,232,266.52

110,887,582.01

65,652,985.11

3,085,959,776.50

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

1,126,430,898.00

2,015,998,979.48

238,242,934.62

5,232,266.52

110,887,582.01

65,652,985.11

3,085,959,776.50

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

1,775,298.67

（一）綜合收益總額

1,775,298.67

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

1,126,430,898.00

2,015,998,979.48

238,242,934.62

5,232,266.52

110,887,582.01

67,428,283.78

3,087,735,075.17

上期金額

單位：元

項目

2019年半年度

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

其他

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

1,126,430,898.00

2,013,296,370.03

231,603,892.29

5,232,266.52

107,754,525.78

45,678,863.57

3,066,789,031.61

加：會計政策變更

-8,240,577.19

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

1,126,430,898.00

2,013,296,370.03

231,603,892.29

5,232,266.52

107,754,525.78

37,438,286.38

3,058,548,454.42

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

6,639,042.33

14,320,629.74

7,681,587.41

（一）綜合收益總額

14,320,629.74

（二）所有者投入和減少資本

6,639,042.33

-6,639,042.33

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

6,639,042.33

-6,639,042.33

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

1,126,430,898.00

2,013,296,370.03

238,242,934.62

5,232,266.52

107,754,525.78

51,758,916.12

3,066,230,041.83

三、公司基本情況

江蘇

銀河電子

股份有限公司（「本公司」或「公司」）系經江蘇省人民政府蘇政復[2000]134號文件的批准，由

銀河電子

集

團投資有限公司、張家港市和鑫電機有限公司、上海浦東振江實業開發有限公司、張家港市民政福利制條廠及張家港市塘橋

鎮資產經營公司五家股東共同發起設立的股份有限公司。公司的統一社會信用代碼為913205007205805849。經過歷次股權變

更，公司於2010年在深圳證券交易所掛牌上市。

公司上市時主營業務為數位電視機頂盒和信息電子結構件。2014年9月，公司完成重大資產重組，收購了合肥同智機

電控制技術有限公司（以下簡稱「同智機電」）100%股權，同智機電主營業務為高頻開關電源、獨立系統的機電管理系統、

特種電機及控制器的研發、生產、銷售；汽車空調渦旋式壓縮機的生產、銷售及售後服務。2015年9月，公司分別完成了收

購洛陽嘉盛電源科技有限公司（以下簡稱「嘉盛電源」）100%股權和福建駿鵬通信科技有限公司（以下簡稱「駿鵬通信」）100%

股權。嘉盛電源主營業務為

新能源

電動汽車充電類產品，包括充電機電源模塊、車載充電機、移動充電機及其它車載設備，

駿鵬通信主營業務為動力電池和高端LED設備等結構件的研發、生產和銷售。經過收購整合後，公司現有主營業務擴展為以

軍工裝備為主的智能機電、

新能源

電動汽車零部件以及數位電視智能終端三大業務。

財務報表批准報出日：本財務報表業經本公司董事會於2020年7月22日決議批准報出。

1、江蘇億新電子有限公司

2、江蘇億都智能特種裝備有限公司

3、蘇州銀河物業管理有限公司

4、合肥同智機電控制技術有限公司

5、洛陽嘉盛電源科技有限公司

6、洛陽嘉盛

新能源

科技有限公司

7、福建駿鵬通信科技有限公司

8、福建駿騰電子有限公司

9、張家港保稅區海立

智能科技

有限公司

10、江蘇銀河同智

新能源

科技有限公司

11、福建銀河駿鵬智能製造有限公司

12、福州佳鑫金屬科技有限公司

13、合肥合試檢測股份有限公司

14、江蘇銀河數位技術有限公司

15、蘇州銀駿機電科技有限公司

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則及其應用指南和準則解釋的規定進行確認和

計量，在此基礎上編制財務報表。此外，本公司還按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務

報告的一般規定》（2014年修訂）披露有關財務信息。

2、持續經營

本公司對自報告期末起12個月的持續經營能力進行了評估，未發現影響本公司持續經營能力的事項，本公司以持續經

營為基礎編制財務報表是合理的。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司下列重要會計政策、會計估計根據企業會計準則制定。未提及的業務按企業會計準則中相關會計政策執行。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、所有者權益變動

和現金流量等有關信息。

2、會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

本公司正常營業周期為一年。

4、記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，在合併日按取得被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。其

中，對於被合併方與本公司在企業合併前採用的會計政策不同的，基於重要性原則統一會計政策，即按照本公司的會計政策

對被合併方資產、負債的帳面價值進行調整。本公司在企業合併中取得的淨資產帳面價值與所支付對價的帳面價值之間存在

差額的，首先調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）的餘額不足衝減的，依次衝減盈餘

公積和未分配利潤。

通過分步交易實現同一控制下企業合併的會計處理方法見「附註三、6（6）。

（2）非同一控制下的企業合併

本公司在企業合併中取得的被購買方各項可辨認資產和負債，在購買日按其公允價值計量。其中，對於被購買方與本

公司在企業合併前採用的會計政策不同的，基於重要性原則統一會計政策，即按照本公司的會計政策對被購買方資產、負債

的帳面價值進行調整。本公司在購買日的合併成本大於企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的差額，確認

為商譽；如果合併成本小於企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的差額，首先對合併成本以及在企業合併

中取得的被購買方可辨認資產、負債的公允價值進行覆核，經覆核後合併成本仍小於取得的被購買方可辨認資產、負債公允

價值的，其差額確認為合併當期損益。

通過分步交易實現非同一控制下企業合併的會計處理方法見「附註三、6（6）。

（3）企業合併中有關交易費用的處理

為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。作為合併對

價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍的確定

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定,不僅包括根據表決權（或類似表決權）本身或者結合其他安排確定的

子公司，也包括基於一項或多項合同安排決定的結構化主體。

控制是指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方

的權力影響其回報金額。子公司是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分，以及企業所控制的結構化

主體等），結構化主體是指在確定其控制方時沒有將表決權或類似權利作為決定性因素而設計的主體（註：有時也稱為特殊

目的主體）。

（2）關於母公司是投資性主體的特殊規定

如果母公司是投資性主體，則只將那些為投資性主體的投資活動提供相關服務的子公司納入合併範圍，其他子公司不

予以合併，對不納入合併範圍的子公司的股權投資方確認為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

當母公司同時滿足下列條件時，該母公司屬於投資性主體：

①該公司是以向投資方提供投資管理服務為目的，從一個或多個投資者處獲取資金。

②該公司的唯一經營目的，是通過資本增值、投資收益或兩者兼有而讓投資者獲得回報。

③該公司按照公允價值對幾乎所有投資的業績進行考量和評價。

當母公司由非投資性主體轉變為投資性主體時，除僅將為其投資活動提供相關服務的子公司納入合併財務報表範圍編

制合併財務報表外，企業自轉變日起對其他子公司不再予以合併，並參照部分處置子公司股權但未喪失控制權的原則處理。

當母公司由投資性主體轉變為非投資性主體時，應將原未納入合併財務報表範圍的子公司於轉變日納入合併財務報表

範圍，原未納入合併財務報表範圍的子公司在轉變日的公允價值視同為購買的交易對價，按照非同一控制下企業合併的會計

處理方法進行處理。

（3）合併財務報表的編制方法

本公司以自身和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。

本公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按

照統一的會計政策和會計期間，反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

①合併母公司與子公司的資產、負債、所有者權益、收入、費用和現金流等項目。

②抵銷母公司對子公司的長期股權投資與母公司在子公司所有者權益中所享有的份額。

③抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響。內部交易表明相關資產發生減值損失的，應當全額

確認該部分損失。

④站在企業集團角度對特殊交易事項予以調整。

（4）報告期內增減子公司的處理

①增加子公司或業務

A.同一控制下企業合併增加的子公司或業務

（a）編制合併資產負債表時，調整合併資產負債表的期初數，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的

報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

（b）編制合併利潤表時，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，同時

對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

（c）編制合併現金流量表時，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時

對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

B.非同一控制下企業合併增加的子公司或業務

（a）編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數。

（b）編制合併利潤表時，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。

（c）編制合併現金流量表時，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

②處置子公司或業務

A.編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數。

B.編制合併利潤表時，將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表。

C.編制合併現金流量表時將該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

（5）合併抵銷中的特殊考慮

①子公司持有本公司的長期股權投資，應當視為本公司的庫存股，作為所有者權益的減項，在合併資產負債表中所有

者權益項目下以「減：庫存股」項目列示。

子公司相互之間持有的長期股權投資，比照本公司對子公司的股權投資的抵銷方法，將長期股權投資與其對應的子公

司所有者權益中所享有的份額相互抵銷。

②「專項儲備」和「一般風險準備」項目由於既不屬於實收資本（或股本）、資本公積，也與留存收益、未分配利潤不同，

在長期股權投資與子公司所有者權益相互抵銷後，按歸屬於母公司所有者的份額予以恢復。

③因抵銷未實現內部銷售損益導致合併資產負債表中資產、負債的帳面價值與其在所屬納稅主體的計稅基礎之間產生

暫時性差異的，在合併資產負債表中確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，同時調整合併利潤表中的所得稅費用，但與直

接計入所有者權益的交易或事項及企業合併相關的遞延所得稅除外。

④本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當全額抵銷「歸屬於母公司所有者的淨利潤」。子公司向

本公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當按照本公司對該子公司的分配比例在「歸屬於母公司所有者的淨利潤」

和「少數股東損益」之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當按照本公司對出售方子公司的分

配比例在「歸屬於母公司所有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間分配抵銷。

⑤子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減

少數股東權益。

（6）特殊交易的會計處理

①購買少數股東股權

本公司購買子公司少數股東擁有的子公司股權，在個別財務報表中，購買少數股權新取得的長期股權投資的投資成本

按照所支付對價的公允價值計量。在合併財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享

有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，應當調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積

不足衝減的，依次衝減盈餘公積和未分配利潤。

②通過多次交易分步取得子公司控制權的

A.通過多次交易分步實現同一控制下企業合併

在合併日，本公司在個別財務報表中，根據合併後應享有的子公司淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的

份額，確定長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日取得進一步股份

新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，

依次衝減盈餘公積和未分配利潤。

在合併財務報表中，合併方在合併中取得的被合併方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合併日

在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量；合併前持有投資的帳面價值加上合併日新支付對價的帳面價值之和，與合併

中取得的淨資產帳面價值的差額，調整資本公積（股本溢價/資本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方在取得被合併方控制權之前持有的股權投資且按權益法核算的，在取得原股權之日與合併方和被合併方同處於

同一方最終控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他所有者權益變動，應分別衝減比較報表

期間的期初留存收益。

B.通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併

在合併日，在個別財務報表中，按照原持有的長期股權投資的帳面價值加上合併日新增投資成本之和，作為合併日長

期股權投資的初始投資成本。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價

值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其

相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益，但由於被合併方重新計量設定受益計劃淨資產或淨負債變動而產生的其他

綜合收益除外。本公司在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、按照公允價值重新計量產

生的相關利得或損失的金額。

③本公司處置對子公司長期股權投資但未喪失控制權

母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與處置長期股權投

資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資

本公積不足衝減的，調整留存收益。

④本公司處置對子公司長期股權投資且喪失控制權

A.一次交易處置

本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，對於剩餘股權，按照其在

喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有

子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。

與原子公司的股權投資相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉入當期損益，由於被投資方重

新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

B.多次交易分步處置

在合併財務報表中，應首先判斷分步交易是否屬於「一攬子交易」。

如果分步交易不屬於「一攬子交易」的，在個別財務報表中，對喪失子公司控制權之前的各項交易，結轉每一次處置股

權相對應的長期股權投資的帳面價值，所得價款與處置長期股權投資帳面價值之間的差額計入當期投資收益；在合併財務報

表中，應按照「母公司處置對子公司長期股權投資但未喪失控制權」的有關規定處理。

如果分步交易屬於「一攬子交易」的，應當將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；在個別

財務報表中，在喪失控制權之前的每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額，先確認為其他

綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益；在合併財務報表中，對於喪失控制權之前的每一次交易，處

置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額應當確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當

期的損益。

各項交易的條款、條件以及經濟影響符合下列一種或多種情況的，通常將多次交易作為「一攬子交易」進行會計處理：

（a）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的。

（b）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果。

（c）一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生。

（d）一項交易單獨考慮時是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

⑤因子公司的少數股東增資而稀釋母公司擁有的股權比例

子公司的其他股東（少數股東）對子公司進行增資，由此稀釋了母公司對子公司的股權比例。在合併財務報表中，按照增資

前的母公司股權比例計算其在增資前子公司帳面淨資產中的份額，該份額與增資後按照母公司持股比例計算的在增資後子公

司帳面淨資產份額之間的差額調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，調整

留存收益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

8、現金及現金等價物的確定標準

現金指企業庫存現金及可以隨時用於支付的存款。現金等價物指持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、

流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣交易時折算匯率的確定方法

本公司外幣交易初始確認時採用交易發生日的即期匯率或採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近

似的匯率（以下簡稱即期匯率的近似匯率）折算為記帳本位幣。

（2）資產負債表日外幣貨幣性項目的折算方法

在資產負債表日，對於外幣貨幣性項目，採用資產負債表日的即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一

資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日

的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額

與原記帳本位幣金額的差額，計入當期損益。

10、金融工具

自2019年1月1日起適用

金融工具，是指形成一方的金融資產並形成其他方的金融負債或權益工具的合同。

（1）金融工具的確認和終止確認

當本公司成為金融工具合同的一方時，確認相關的金融資產或金融負債。

金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：

①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

②該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。

金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。本公司（借入方）與

借出方之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，終止

確認原金融負債，並同時確認新金融負債。本公司對原金融負債（或其一部分）的合同條款作出實質性修改的，應當終止原

金融負債，同時按照修改後的條款確認一項新的金融負債。

以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。常規方式買賣金融資產，是指按照合同條款規定，在

法規或市場慣例所確定的時間安排來交付金融資產。交易日，是指本公司承諾買入或賣出金融資產的日期。

（2）金融資產的分類與計量

本公司在初始確認時根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，將金融資產分類為：以攤餘成本

計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資

產。除非本公司改變管理金融資產的業務模式，在此情形下，所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更後的首個報告

期間的第一天進行重分類，否則金融資產在初始確認後不得進行重分類。

金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接

計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。因銷售商品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮

重大融資成分的應收票據及應收帳款，本公司則按照收入準則定義的交易價格進行初始計量。

金融資產的後續計量取決於其分類：

①以攤餘成本計量的金融資產

金融資產同時符合下列條件的，分類為以攤餘成本計量的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同

現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息

的支付。對於此類金融資產，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、按實際利率法攤銷或減值產生的

利得或損失，均計入當期損益。

②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產

金融資產同時符合下列條件的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：本公司管理該金融資

產的業務模式是既以收取合同現金流量為目標又以出售金融資產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現

金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量。除減值損

失或利得及匯兌損益確認為當期損益外，此類金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益確認，直到該金融資產終止確認時，

其累計利得或損失轉入當期損益。但是採用實際利率法計算的該金融資產的相關利息收入計入當期損益。

本公司不可撤銷地選擇將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，

僅將相關股利收入計入當期損益，公允價值變動作為其他綜合收益確認，直到該金融資產終止確認時，其累計利得或損失轉

入留存收益。

③以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

上述以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，分類為以

公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量，所有公允價值變動計入

當期損益。

（3）金融負債的分類與計量

本公司將金融負債分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及以攤餘成本計量的金融負債。

金融負債的後續計量取決於其分類：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

該類金融負債包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債。初始確認後，對於該類金融負債以公允價值進行後續計量，除與套期會計有關外，產生的利得或損失（包括利息

費用）計入當期損益。但本公司對指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，由其自身信用風險變動引起的

該金融負債公允價值的變動金額計入其他綜合收益，當該金融負債終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得和損失應

當從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。

②以攤餘成本計量的金融負債

初始確認後，對其他金融負債採用實際利率法以攤餘成本計量。

除特殊情況外，金融負債與權益工具按照下列原則進行區分：

①如果本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定

義。有些金融工具雖然沒有明確地包含交付現金或其他金融資產義務的條款和條件，但有可能通過其他條款和條件間接地形

成合同義務。

②如果一項金融工具須用或可用本公司自身權益工具進行結算，需要考慮用於結算該工具的本公司自身權益工具，是

作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債後的資產中的剩餘權益。如果是前

者，該工具是發行方的金融負債；如果是後者，該工具是發行方的權益工具。在某些情況下，一項金融工具合同規定本公司

須用或可用自身權益工具結算該金融工具，其中合同權利或合同義務的金額等於可獲取或需交付的自身權益工具的數量乘以

其結算時的公允價值，則無論該合同權利或合同義務的金額是固定的，還是完全或部分地基於除本公司自身權益工具的市場

價格以外變量（例如利率、某種商品的價格或某項金融工具的價格）的變動而變動，該合同分類為金融負債。

（4）金融工具減值

本公司對於以攤餘成本計量的金融資產，以預期信用損失為基礎確認損失準備。

①預期信用損失的計量

預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際

利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對

於本公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。

未來12個月內預期信用損失，是指因資產負債表日後12個月內（若金融工具的預計存續期少於12個月，則為預計存續

期）可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。

於每個資產負債表日，本公司對於處於不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認後信

用風險未顯著增加的，處於第一階段，本公司按照未來12個月內的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認後信用

風險已顯著增加但尚未發生信用減值的，處於第二階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融

工具自初始確認後已經發生信用減值的，處於第三階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。

對於在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認後並未顯著增加，按照未來12

個月內的預期信用損失計量損失準備。

本公司對於處於第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準備的帳面餘額和實際利率

計算利息收入。對於處於第三階段的金融工具，按照其帳面餘額減已計提減值準備後的攤餘成本和實際利率計算利息收入。

對於應收票據、應收帳款及應收融資款，無論是否存在重大融資成分，本公司均按照整個存續期的預期信用損失計量

損失準備。

A應收款項

對於存在客觀證據表明存在減值，以及其他適用於單項評估的應收票據、應收帳款，其他應收款等單獨進行減值測試，

確認預期信用損失，計提單項減值準備。對於不存在減值客觀證據的應收票據、應收帳款、其他應收款或當單項金融資產無

法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特徵將應收票據、應收帳款、其他應收款等劃分為若干組合，

在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：

應收票據確定組合的依據如下：

應收票據組合1商業承兌匯票

應收票據組合2銀行承兌匯票

對於劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風

險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。

應收帳款確定組合的依據如下：

應收帳款組合1應收貨款、租賃費及勞務費等信用風險組合

應收帳款組合2應收合併範圍內關聯方款項

對於劃分為組合的應收帳款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收帳

款帳齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。

其他應收款確定組合的依據如下：

其他應收款組合1應收利息

其他應收款組合2應收股利

其他應收款組合3應收押金、保證金、代墊款、往來款等信用風險組合

其他應收款組合4應收合併範圍內關聯方款項

對於劃分為組合的其他應收款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約

風險敞口和未來12個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。

②具有較低的信用風險

如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，並且即便較長時期內經濟形勢

和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金流量義務的能力，該金融工具被視為具有較低的信用風險。

③信用風險顯著增加

本公司通過比較金融工具在資產負債表日所確定的預計存續期內的違約概率與在初始確認時所確定的預計存續期內

的違約概率，以確定金融工具預計存續期內發生違約概率的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著

增加。

在確定信用風險自初始確認後是否顯著增加時，本公司考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有依

據的信息，包括前瞻性信息。本公司考慮的信息包括：

A.信用風險變化所導致的內部價格指標是否發生顯著變化；

B.預期將導致債務人履行其償債義務的能力是否發生顯著變化的業務、財務或經濟狀況的不利變化；

C.債務人經營成果實際或預期是否發生顯著變化；債務人所處的監管、經濟或技術環境是否發生顯著不利變化；

D.作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔保或信用增級質量是否發生顯著變化。這些變化預期將降低債務人按

合同規定期限還款的經濟動機或者影響違約概率；

E.預期將降低債務人按合同約定期限還款的經濟動機是否發生顯著變化；

F.借款合同的預期變更，包括預計違反合同的行為是否可能導致的合同義務的免除或修訂、給予免息期、利率跳升、

要求追加抵押品或擔保或者對金融工具的合同框架做出其他變更；

G.債務人預期表現和還款行為是否發生顯著變化；

H.合同付款是否發生逾期超過（含）30日。

根據金融工具的性質，本公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合為

基礎進行評估時，本公司可基於共同信用風險特徵對金融工具進行分類，例如逾期信息和信用風險評級。

通常情況下，如果逾期超過30日，本公司確定金融工具的信用風險已經顯著增加。除非本公司無需付出過多成本或努

力即可獲得合理且有依據的信息，證明雖然超過合同約定的付款期限30天，但信用風險自初始確認以來並未顯著增加。

④已發生信用減值的金融資產

本公司在資產負債表日評估以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資是

否已發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減

值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：

發行方或債務人發生重大財務困難；債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；債權人出於與債務人財務困

難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進行其他財務重組；發行

方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的

事實。

⑤預期信用損失準備的列報

為反映金融工具的信用風險自初始確認後的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損

失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。對於以攤餘成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融

資產在資產負債表中列示的帳面價值。

⑥核銷

如果本公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產的帳面餘額。這種減記

構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本公司確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將

被減記的金額。

已減記的金融資產以後又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。

（5）金融資產轉移

金融資產轉移是指下列兩種情形：

A.將收取金融資產現金流量的合同權利轉移給另一方；

B.將金融資產整體或部分轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的合同權利，並承擔將收取的現金流量支付給

一個或多個收款方的合同義務。

①終止確認所轉移的金融資產

已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有

的風險和報酬的，但放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產。

在判斷是否已放棄對所轉移金融資產的控制時，根據轉入方出售該金融資產的實際能力。轉入方能夠單方面將轉移的

金融資產整體出售給不相關的第三方，且沒有額外條件對此項出售加以限制的，則公司已放棄對該金融資產的控制。

本公司在判斷金融資產轉移是否滿足金融資產終止確認條件時，注重金融資產轉移的實質。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

A.所轉移金融資產的帳面價值；

B.因轉移而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對於終止確認部分的金額（涉及轉移的

金融資產為根據《企業會計準則第22號-金融工具確認和計量》第十八條分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

的金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分（在

此種情況下，所保留的服務資產視同繼續確認金融資產的一部分）之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，並將下

列兩項金額的差額計入當期損益：

A.終止確認部分在終止確認日的帳面價值；

B.終止確認部分的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融

資產為根據《企業會計準則第22號-金融工具確認和計量》第十八條分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融資產的情形）之和。

②繼續涉入所轉移的金融資產

既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，且未放棄對該金融資產控制的，應當按照其繼續

涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指企業承擔的被轉移金融資產價值變動風險或報酬的程度。

③繼續確認所轉移的金融資產

仍保留與所轉移金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，應當繼續確認所轉移金融資產整體，並將收到的對價確

認為一項金融負債。

該金融資產與確認的相關金融負債不得相互抵銷。在隨後的會計期間，企業應當繼續確認該金融資產產生的收入（或

利得）和該金融負債產生的費用（或損失）。

（6）金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債應當在資產負債表內分別列示，不得相互抵銷。但同時滿足下列條件的，以相互抵銷後的淨額在

資產負債表內列示：

本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；

本公司計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

不滿足終止確認條件的金融資產轉移，轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。

（7）金融工具公允價值的確定方法

金融資產和金融負債的公允價值確定方法見附註三、10。

以下金融工具會計政策適用於2018年度及以前

（1）金融資產的分類

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，前者主要是指本公司為了近期

內出售而持有的股票、債券、基金以及不作為有效套期工具的衍生工具投資。這類資產在初始計量時按照取得時的公允價值

作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息但

尚未領取的債券利息，單獨確認為應收項目。在持有期間取得利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，本公司將

這類金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益。這類金融資產在處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認

為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

②應收款項

應收款項主要包括應收票據、應收帳款和其他應收款等。應收帳款是指本公司銷售商品或提供勞務形成的應收款項。

應收帳款按從購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額。

③可供出售金融資產

主要是指本公司沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和應收款項的金融資產。可供出售金融

資產按照取得該金融資產的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的

債券利息或已宣告但尚未發放的現金股利，單獨確認為應收項目。可供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股利計入投

資收益。

可供出售權益工具投資的現金股利，在被投資單位宣告發放股利時計入當期損益。資產負債表日，可供出售金融資產

以公允價值計量，且其變動計入其他綜合收益。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間差額計

入投資收益；同時，將原計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資收益。

（2）金融負債的分類

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債；這類金融負債初始確認時以公允價值計量，相關交易費用直接計入當期損益，資產負債表日將公允價值

變動計入當期損益。

②其他金融負債，是指以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。

（3）金融負債與權益工具的區分

除特殊情況外，金融負債與權益工具按照下列原則進行區分：

①如果本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定

義。有些金融工具雖然沒有明確地包含交付現金或其他金融資產義務的條款和條件，但有可能通過其他條款和條件間接地形

成合同義務。

②如果一項金融工具須用或可用本公司自身權益工具進行結算，需要考慮用於結算該工具的本公司自身權益工具，是

作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債後的資產中的剩餘權益。如果是前

者，該工具是發行方的金融負債；如果是後者，該工具是發行方的權益工具。在某些情況下，一項金融工具合同規定本公司

須用或可用自身權益工具結算該金融工具，其中合同權利或合同義務的金額等於可獲取或需交付的自身權益工具的數量乘以

其結算時的公允價值，則無論該合同權利或合同義務的金額是固定的，還是完全或部分地基於除本公司自身權益工具的市場

價格以外變量（例如利率、某種商品的價格或某項金融工具的價格）的變動而變動，該合同分類為金融負債。

（4）金融資產轉移

金融資產轉移是指下列兩種情形：

A.將收取金融資產現金流量的合同權利轉移給另一方；

B.將金融資產整體或部分轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的合同權利，並承擔將收取的現金流量支付給

一個或多個收款方的合同義務。

①終止確認所轉移的金融資產

已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有

的風險和報酬的，但放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產。

在判斷是否已放棄對所轉移金融資產的控制時，注重轉入方出售該金融資產的實際能力。轉入方能夠單獨將轉入的金

融資產整體出售給與其不存在關聯方關係的第三方，且沒有額外條件對此項出售加以限制的，表明企業已放棄對該金融資產

的控制。

本公司在判斷金融資產轉移是否滿足金融資產終止確認條件時，注重金融資產轉移的實質。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

A.所轉移金融資產的帳面價值；

B.因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產

的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分（在

此種情況下，所保留的服務資產視同未終止確認金融資產的一部分）之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩

項金額的差額計入當期損益：

A.終止確認部分的帳面價值；

B.終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金

融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

②繼續涉入所轉移的金融資產

既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，且未放棄對該金融資產控制的，應當按照其繼續

涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。

③繼續確認所轉移的金融資產

仍保留與所轉移金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，應當繼續確認所轉移金融資產整體，並將收到的對價確

認為一項金融負債。

該金融資產與確認的相關金融負債不得相互抵銷。在隨後的會計期間，企業應當繼續確認該金融資產產生的收入和該

金融負債產生的費用。所轉移的金融資產以攤餘成本計量的，確認的相關負債不得指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債。

（5）金融負債終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。

將用於償付金融負債的資產轉入某個機構或設立信託，償付債務的現時義務仍存在的，不終止確認該金融負債，也不

終止確認轉出的資產。

與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上

不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分的合同條款作出實質性修改的，終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的

金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融

負債）之間的差額，計入當期損益。

（6）金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債應當在資產負債表內分別列示，不得相互抵銷。但同時滿足下列條件的，以相互抵銷後的淨額在

資產負債表內列示：

本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；

本公司計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

不滿足終止確認條件的金融資產轉移，轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。

（7）金融資產減值測試方法及減值準備計提方法

①金融資產發生減值的客觀證據：

A.發行方或債務人發生嚴重財務困難；

B.債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

C.債權人出於經濟或法律等方面的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

D.債務人可能倒閉或進行其他財務重組；

E.因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

F.無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組

金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量；

G.債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；

H.權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，例如權益工具投資於資產負債表日的公允價值低於其初始投資

成本超過50%（含50%）或低於其初始投資成本持續時間超過12個月（含12個月）。

低於其初始投資成本持續時間超過12個月（含12個月）是指，權益工具投資公允價值月度均值連續12個月均低於其初

始投資成本。

I.其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

②金融資產的減值測試（不包括應收款項）

A．以攤餘成本計量的金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，則將該金融資產的帳面價值減記至預計未來現金流量（不包括尚未發生的

未來信用損失）現值，減記金額計入當期損益。

預計未來現金流量現值，按照該持有至到期投資的原實際利率折現確定，並考慮相關擔保物的價值（取得和出售該擔

保物發生的費用予以扣除）。原實際利率是初始確認該持有至到期投資時計算確定的實際利率。對於浮動利率的持有至到期

投資，在計算未來現金流量現值時可採用合同規定的現行實際利率作為折現率。

本公司對攤餘成本計量的金融資產進行減值測試時，將金額大於或等於500萬元的金融資產作為單項金額重大的金融

資產，此標準以下的作為單項金額非重大的金融資產。

對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計入當期損益；對

單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資

產組合中再進行減值測試；已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測

試。

本公司對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該

損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準

備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

B.可供出售金融資產減值測試

可供出售金融資產發生減值的，在確認減值損失時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉

出，計入資產減值損失。可供出售債務工具金融資產發生減值後，利息收入按照確定減值損失時對未來現金流量進行折現採

用的折現率作為利率計算確認。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生

的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。

11、應收票據

12、應收帳款

以下應收款項會計政策適用2018年度及以前

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準：本公司將應收款項餘額前五名且單項應收款項金額在500萬元以上的確定為單

項金額重大。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法：對於單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。有客觀證據表明

其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，並據此計提相應的壞帳準備。

短期應收款項的預計未來現金流量與其現值相差很小的，在確定相關減值損失時，可不對其預計未來現金流量進行折

現。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

確定組合的依據：

組合1：對單項金額重大單獨測試未發生減值的應收款項匯同單項金額不重大的應收款項，本公司以帳齡作為信用風

險特徵組合。

組合2：合併範圍內的關聯方

按組合計提壞帳準備的計提方法：

組合1：根據以前年度按帳齡劃分的各段應收款項實際損失率作為基礎，結合現時情況確定本年各帳齡段應收款項組

合計提壞帳準備的比例，據此計算本年應計提的壞帳準備。

組合2：不計提壞帳準備。

各帳齡段應收款項組合計提壞帳準備的比例具體如下：

帳齡

應收帳款計提比例（%）

其他應收款計提比例（%）

1年以內（含1年）

5.00

1-2年

10.00

2-3年

20.00

3-5年

50.00

5年以上

100.00

（3）單項金額不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

對單項金額不重大但已有客觀證據表明其發生了減值的應收款項，按帳齡分析法計提的壞帳準備不能反映實際情況，

本公司單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，並據此計提相應的壞帳準備。

13、應收款項融資

14、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

按應收帳款政策執行

15、存貨

（1）存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程

中耗用的材料和物料等，包括原材料、在產品、半成品、產成品、庫存商品、周轉材料等。

（2）發出存貨的計價方法

本公司存貨發出時採用加權平均法計價。

（3）存貨的盤存制度

本公司存貨採用永續盤存制，每年至少盤點一次，盤盈及盤虧金額計入當年度損益。

（4）存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日按成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。

在確定存貨的可變現淨值時，以取得的可靠證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因

素。

①產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的

銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，以合同價格作為其可變現淨

值的計量基礎；如果持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量，超出部分的存貨可變現淨值以一般銷售價格為計量基礎。用於

出售的材料等，以市場價格作為其可變現淨值的計量基礎。

②需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成

本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值。如果用其生產的產成品的可變現淨值高於成本，則該材料按成

本計量；如果材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本，則該材料按可變現淨值計量，按其差額計提存貨跌價準備。

③存貨跌價準備一般按單個存貨項目計提；對於數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提。

④資產負債表日如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，則減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備

的金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

（5）周轉材料的攤銷方法

①低值易耗品攤銷方法：在領用時採用一次轉銷法。

②包裝物的攤銷方法：在領用時採用一次轉銷法。

16、合同資產

17、合同成本

18、持有待售資產

19、債權投資

20、其他債權投資

21、長期應收款

22、長期股權投資

本公司長期股權投資為對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資。

（1）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同

意後才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一

組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排

相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制

某項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。

重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控

制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投

資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權後產生的影響，包括被投資單位發行的當期

可轉換的認股權證、股份期權及可轉換

公司債

券等的影響。

當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含20%）以上但低於50%的表決權股份時，一般認為對被投資

單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響。

（2）初始投資成本確定

企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：

A.同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照

被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資

初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝

減的，調整留存收益；

B.同一控制下的企業合併，合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終

控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期

股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益；

C.非同一控制下的企業合併，以購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的

權益性證券的公允價值確定為合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。合併方為企業合併發生的審計、法律服務、

評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。

除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：

A.以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資

直接相關的費用、稅金及其他必要支出；

B.以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；

C.通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能可靠

計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為初始投資成本，換出資產的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益；

若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條件，則按換出資產的帳面價值和相關稅費作為初始投資成本。

D.通過債務重組取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為初始投資成本，初始投資成本與債權帳面價值之

間的差額計入當期損益。

（3）後續計量及損益確認方法

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算。

採用成本法核算的長期股權投資，追加或收回投資時調整長期股權投資的成本；被投資單位宣告分派的現金股利或利

潤，確認為當期投資收益。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

對子公司、聯營企業及合營企業的投資，計提資產減值的方法見附註三、18。

23、投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

24、固定資產

（1）確認條件

固定資產在同時滿足下列條件時，按取得時的實際成本予以確認： ①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業。 ②該

固定資產的成本能夠可靠地計量。固定資產發生的後續支出，符合固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符合固定資

產確認條件的在發生時計入當期損益。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

2.71%

電子設備

年限平均法

10-12

7.91%-9.50%

運輸設備

年限平均法

11.88%

機器設備

年限平均法

5-12

9.50%-19.00%

其他設備

年限平均法

5-8

11.88%-19.00%

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃

取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採

用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資

產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短

的期間內計提折舊。

25、在建工程

（1）在建工程以立項項目分類核算。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。包括建築費用、機

器設備原價、其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出以及在資產達到預定可使用狀態之前為該項目專門借

款所發生的借款費用及佔用的一般借款發生的借款費用。本公司在工程安裝或建設完成達到預定可使用狀態時將在建工程轉

入固定資產。所建造的已達到預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程

預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理

竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

26、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本公司發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費用在同時滿足下列條件時予以資本化計入

相關資產成本：

①資產支出已經發生；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

其他的借款利息、折價或溢價和匯兌差額，計入發生當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本

化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款費用的資本化；以後發生的借

款費用於發生當期確認為費用。

（2）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的

借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定為專門借款利息費用的資本化金額。

購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額按累計資產支出超過專門借款部分

的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款

加權平均利率計算確定。

27、生物資產

28、油氣資產

29、使用權資產

30、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

（1）無形資產的計價方法

按取得時的實際成本入帳。

（2）無形資產使用壽命及攤銷

①使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項目

預計使用壽命

依據

土地使用權

50年

法定使用權

計算機軟體

2、5年

參考能為公司帶來經濟利益的期限確定使用壽命

專有技術

5年

參考能為公司帶來經濟利益的期限確定使用壽命

每年年度終了，公司對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。經覆核，本期末無形資產的使用壽

命及攤銷方法與以前估計未有不同。

②無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。對於使用壽命不確定的無形資產，

公司在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果重新覆核後仍為不確定的，於資產負債表日進

行減值測試。

③無形資產的攤銷

對於使用壽命有限的無形資產，本公司在取得時確定其使用壽命，在使用壽命內採用直線法系統合理攤銷，攤銷金額

按受益項目計入當期損益。具體應攤銷金額為其成本扣除預計殘值後的金額。已計提減值準備的無形資產，還應扣除已計提

的無形資產減值準備累計金額。使用壽命有限的無形資產，其殘值視為零，但下列情況除外：有第三方承諾在無形資產使用

壽命結束時購買該無形資產或可以根據活躍市場得到預計殘值信息，並且該市場在無形資產使用壽命結束時很可能存在。

對使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表

明無形資產的使用壽命是有限的，估計其使用壽命並在預計使用年限內系統合理攤銷。

（2）內部研究開發支出會計政策

（1）劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

①本公司將為進一步開發活動進行的資料及相關方面的準備活動作為研究階段，無形資產研究階段的支出在發生時計

入當期損益。

②在本公司已完成研究階段的工作後再進行的開發活動作為開發階段。

（2）開發階段支出資本化的具體條件

開發階段的支出同時滿足下列條件時，才能確認為無形資產：

A.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

B.具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

C.無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形

資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

D.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

E.歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量

31、長期資產減值

對子公司的長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、商譽、等（存貨、遞延所得稅資產、金融資產除外）的

資產減值，按以下方法確定：

於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測

試。對因企業合併所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每

年都進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本公司

以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組

的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本公司將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，

同時計提相應的資產減值準備。

就商譽的減值測試而言，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；

難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，是能夠從企業合併的協同效應中

受益的資產組或者資產組組合，且不大於本公司確定的報告分部。

減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進

行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然後對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其帳面

價值與可收回金額，如可收回金額低於帳面價值的，確認商譽的減值損失。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

32、長期待攤費用

長期待攤費用核算本公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

本公司長期待攤費用在受益期內平均攤銷。

33、合同負債

34、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

①職工基本薪酬（工資、獎金、津貼、補貼）

本公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益，其他會計準則要求或

允許計入資產成本的除外。

②職工福利費

本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利

的，按照公允價值計量。

③醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及工會經費和職工教育經費

本公司為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費

和職工教育經費，在職工為其提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，並確認

相應負債，計入當期損益或相關資產成本。

④短期帶薪缺勤

本公司在職工提供服務從而增加了其未來享有的帶薪缺勤權利時，確認與累積帶薪缺勤相關的職工薪酬，並以累積未

行使權利而增加的預期支付金額計量。本公司在職工實際發生缺勤的會計期間確認與非累積帶薪缺勤相關的職工薪酬。

⑤短期利潤分享計劃

利潤分享計劃同時滿足下列條件的，本公司確認相關的應付職工薪酬：

A.企業因過去事項導致現在具有支付職工薪酬的法定義務或推定義務；

B.因利潤分享計劃所產生的應付職工薪酬義務金額能夠可靠估計。

（2）離職後福利的會計處理方法

設定提存計劃

本公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關

資產成本。

根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束後十二個月內支付全部應繳存金額的，本公司參

照相應的折現率（根據資產負債表日與設定提存計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收

益率確定），將全部應繳存金額以折現後的金額計量應付職工薪酬。

（3）辭退福利的會計處理方法

本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：

①企業不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；

②企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月內不能完全支付的，參照相應的折現率（根據資產負債表日與設定受益計劃

義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率確定）將辭退福利金額予以折現，以折現後的金

額計量應付職工薪酬。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，將全部應繳存金額以折現後的金額計量應付職工

薪酬。

35、租賃負債

36、預計負債

（1）預計負債的確認標準

如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：

①該義務是本公司承擔的現時義務；

②該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或事項有關的風險、不確定性和

貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能反映當前

最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

37、股份支付

（1）股份支付的種類

本公司股份支付為以權益結算的股份支付。

（2）權益工具公允價值的確定方法

①對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件（不包括市

場條件之外的可行權條件）進行調整。②對於授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和

條件相似的交易期權，公司選擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權

的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。

（4）股份支付計劃實施的會計處理

以權益結算的股份支付

①授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費

用，相應增加資本公積。

②完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個

資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或

費用和資本公積。

（5）股份支付計劃修改的會計處理

本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應地

確認取得服務的增加；若修改增加了所授予權益工具的數量，則將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。

權益工具公允價值的增加是指修改前後的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或

採用了其他不利於職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，

除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。

（6）股份支付計劃終止的會計處理

如果在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外），本公

司：

①將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本應在剩餘等待期內確認的金額；

②在取消或結算時支付給職工的所有款項均作為權益的回購處理，回購支付的金額高於該權益工具在回購日公允價值

的部分，計入當期費用。

本公司如果回購其職工已可行權的權益工具，衝減企業的所有者權益；回購支付的款項高於該權益工具在回購日公允價

值的部分，計入當期損益。

38、優先股、永續債等其他金融工具

39、收入

收入確認和計量所採用的會計政策

同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

40、政府補助

（1）政府補助的確認

政府補助同時滿足下列條件的，才能予以確認：

①本公司能夠滿足政府補助所附條件；

②本公司能夠收到政府補助。

（2）政府補助的計量

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值

不能可靠取得的，按照名義金額1元計量。

（3）政府補助的會計處理

①與資產相關的政府補助

公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助

確認為遞延收益，在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當

期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期

的損益。

②與收益相關的政府補助

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，分情況按照以下規

定進行會計處理：

用於補償本公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當

期損益；

用於補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益。

對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，整體歸

類為與收益相關的政府補助。

與本公司日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與本公司日常活動無關的政府補助，計入營

業外收支。

③政府補助退回

已確認的政府補助需要返還時，初始確認時衝減相關資產帳面價值的，調整資產帳面價值；存在相關遞延收益餘額的，

衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；屬於其他情況的，直接計入當期損益。

41、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

本公司通常根據資產與負債在資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，採用資產負債表債務法將應納

稅暫時性差異或可抵扣暫時性差異對所得稅的影響額確認和計量為遞延所得稅負債或遞延所得稅資產。本公司不對遞延所得

稅資產和遞延所得稅負債進行折現。

（1）遞延所得稅資產的確認

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，其對所得稅的影響額按預計轉回期間的所得稅

稅率計算，並將該影響額確認為遞延所得稅資產，但是以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款

抵減的未來應納稅所得額為限。

同時具有下列特徵的交易或事項中因資產或負債的初始確認所產生的可抵扣暫時性差異對所得稅的影響額不確認為

遞延所得稅資產：

A.該項交易不是企業合併；

B.交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

本公司對與子公司投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列兩項條件的，其對所得稅的影響額（才能）確認為遞

延所得稅資產：

A.暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；

B.未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額；

資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前期

間未確認的遞延所得稅資產。

在資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額

用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以

轉回。

（2）遞延所得稅負債的確認

本公司所有應納稅暫時性差異均按預計轉回期間的所得稅稅率計量對所得稅的影響，並將該影響額確認為遞延所得稅

負債，但下列情況的除外：

①因下列交易或事項中產生的應納稅暫時性差異對所得稅的影響不確認為遞延所得稅負債：

A.商譽的初始確認；

B.具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也

不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

②本公司對與子公司投資相關的應納稅暫時性差異，其對所得稅的影響額一般確認為遞延所得稅負債，但同時滿足以

下兩項條件的除外：

A.本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間；

B.該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

（3）特定交易或事項所涉及的遞延所得稅負債或資產的確認

①與企業合併相關的遞延所得稅負債或資產

非同一控制下企業合併產生的應納稅暫時性差異或可抵扣暫時性差異，在確認遞延所得稅負債或遞延所得稅資產的同

時，相關的遞延所得稅費用（或收益），通常調整企業合併中所確認的商譽。

②直接計入所有者權益的項目

與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的當期所得稅和遞延所得稅，計入所有者權益。暫時性差異對所得稅的影

響計入所有者權益的交易或事項包括：可供出售金融資產公允價值變動等形成的其他綜合收益、會計政策變更採用追溯調整

法或對前期（重要）會計差錯更正差異追溯重述法調整期初留存收益、同時包含負債成份及權益成份的混合金融工具在初始

確認時計入所有者權益等。

③可彌補虧損和稅款抵減

A.本公司自身經營產生的可彌補虧損以及稅款抵減

可抵扣虧損是指按照稅法規定計算確定的準予用以後年度的應納稅所得額彌補的虧損。對於按照稅法規定可以結轉以

後年度的未彌補虧損（可抵扣虧損）和稅款抵減，視同可抵扣暫時性差異處理。在預計可利用可彌補虧損或稅款抵減的未來

期間內很可能取得足夠的應納稅所得額時，以很可能取得的應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產，同時減少當期

利潤表中的所得稅費用。

B.因企業合併而形成的可彌補的被合併企業的未彌補虧損

在企業合併中，本公司取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件的，不予以確認。

購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異

帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除

上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

④合併抵銷形成的暫時性差異

本公司在編制合併財務報表時，因抵銷未實現內部銷售損益導致合併資產負債表中資產、負債的帳面價值與其在所屬

納稅主體的計稅基礎之間產生暫時性差異的，在合併資產負債表中確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，同時調整合併利

潤表中的所得稅費用，但與直接計入所有者權益的交易或事項及企業合併相關的遞延所得稅除外。

⑤以權益結算的股份支付

如果稅法規定與股份支付相關的支出允許稅前扣除，在按照會計準則規定確認成本費用的期間內，本公司根據會計期

末取得信息估計可稅前扣除的金額計算確定其計稅基礎及由此產生的暫時性差異，符合確認條件的情況下確認相關的遞延所

得稅。其中預計未來期間可稅前扣除的金額超過按照會計準則規定確認的與股份支付相關的成本費用，超過部分的所得稅影

響應直接計入所有者權益。

42、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

①本公司作為經營租賃承租人時，將經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線法或根據租賃資產的使用量

計入當期損益。出租人提供免租期的，本公司將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行

分攤，免租期內確認租金費用及相應的負債。出租人承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用從租金費用總額中扣除後的

租金費用餘額在租賃期內進行分攤。

初始直接費用，計入當期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期損益。

②本公司作為經營租賃出租人時，採用直線法將收到的租金在租賃期內確認為收益。出租人提供免租期的，出租人將

租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分配，免租期內出租人也確認租金收入。承擔了

承租人某些費用的，本公司按該費用自租金收入總額中扣除後的租金收入餘額在租賃期內進行分配。

初始直接費用，計入當期損益。金額較大的予以資本化，在整個經營租賃期內按照與確認租金收入相同的基礎分期計

入當期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期收益。

（2）融資租賃的會計處理方法

①本公司作為融資租賃承租人時，在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較

低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃期內各

個期間採用實際利率法進行分攤，確認為當期融資費用，計入財務費用。

發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

在計提融資租賃資產折舊時，本公司採用與自有應折舊資產相一致的折舊政策，折舊期間以租賃合同而定。如果能夠

合理確定租賃期屆滿時本公司將會取得租賃資產所有權，以租賃期開始日租賃資產的壽命作為折舊期間；如果無法合理確定

租賃期屆滿後本公司是否能夠取得租賃資產的所有權，以租賃期與租賃資產壽命兩者中較短者作為折舊期間。

②本公司作為融資租賃出租人時，於租賃期開始日將租賃開始日最低租賃應收款額與初始直接費用之和作為應收融資

租賃款的入帳價值，計入資產負債表的長期應收款，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃應收款額、初始直接費用及未擔保餘

值之和與其現值之和的差額作為未實現融資收益，在租賃期內各個期間採用實際利率法確認為租賃收入。

43、其他重要的會計政策和會計估計

44、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

□ 適用 √ 不適用

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

（3）2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況

適用

是否需要調整年初資產負債表科目的情況

√ 是 □ 否

合併資產負債表

單位：元

項目

2019年12月31日

2020年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

347,164,963.39

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

355,000,000.00

衍生金融資產

應收票據

306,944,416.51

應收帳款

541,906,064.17

應收款項融資

預付款項

31,433,411.12

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

14,972,535.45

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

499,141,486.60

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

42,760,883.09

流動資產合計

2,139,323,760.33

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

761,462,108.16

在建工程

148,933,268.02

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

169,820,459.98

開發支出

商譽

158,732,497.83

長期待攤費用

7,448,839.47

遞延所得稅資產

9,929,482.06

其他非流動資產

23,385,158.50

非流動資產合計

1,279,711,814.02

資產總計

3,419,035,574.35

流動負債：

短期借款

342,479,198.96

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

86,547,802.72

應付帳款

250,277,191.42

預收款項

22,303,844.84

-22,303,844.84

合同負債

19,737,915.79

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

58,655,057.89

應交稅費

9,786,471.10

其他應付款

41,316,803.86

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

2,565,929.05

流動負債合計

811,366,370.79

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

31,836,469.85

長期應付職工薪酬

預計負債

26,002,359.19

遞延收益

8,916,597.95

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

66,755,426.99

負債合計

878,121,797.78

所有者權益：

股本

1,126,430,898.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,870,208,433.72

減：庫存股

238,242,934.62

其他綜合收益

5,232,266.52

專項儲備

盈餘公積

110,887,582.01

一般風險準備

未分配利潤

-341,403,215.40

歸屬於母公司所有者權益

合計

2,533,113,030.23

少數股東權益

7,800,746.34

所有者權益合計

2,540,913,776.57

負債和所有者權益總計

3,419,035,574.35

調整情況說明

根據新收入準則，將預收款項年初數不含稅金額部分調整至合同負債列示，稅額部分調整至其他流動負債，除上述項目外，

2019年12月31日與2020年1月1日財務報表其他項目的餘額均相同。

母公司資產負債表

單位：元

項目

2019年12月31日

2020年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

89,329,700.04

交易性金融資產

70,000,000.00

衍生金融資產

應收票據

81,291,694.34

應收帳款

160,189,132.34

應收款項融資

預付款項

1,282,968.39

其他應收款

33,080,783.71

其中：應收利息

應收股利

存貨

191,941.11

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

流動資產合計

435,366,219.93

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

2,941,439,409.45

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

191,088,253.10

在建工程

12,008,936.35

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

85,287,127.93

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

3,229,823,726.83

資產總計

3,665,189,946.76

流動負債：

短期借款

342,479,198.96

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

41,033,633.58

應付帳款

106,460,102.53

預收款項

2,695,983.07

-2,695,983.07

合同負債

2,385,825.73

應付職工薪酬

8,004,276.84

應交稅費

810,434.14

其他應付款

59,877,872.60

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

310,157.34

流動負債合計

561,361,501.72

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

11,556,668.54

遞延收益

6,312,000.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

17,868,668.54

負債合計

579,230,170.26

17,868,668.54

所有者權益：

股本

1,126,430,898.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,015,998,979.48

減：庫存股

238,242,934.62

其他綜合收益

5,232,266.52

專項儲備

盈餘公積

110,887,582.01

未分配利潤

65,652,985.11

所有者權益合計

3,085,959,776.50

負債和所有者權益總計

3,665,189,946.76

調整情況說明

根據新收入準則，將預收款項年初數不含稅金額部分調整至合同負債列示，稅額部分調整至其他流動負債，除上述項目外，

2019年12月31日與2020年1月1日財務報表其他項目的餘額均相同。

（4）2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□ 適用 √ 不適用

45、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務

收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期

允許抵扣的進項稅額後，差額部分為應

交增值稅

13%、10%、9%、6%、5%、3%

城市維護建設稅

按應繳納的流轉稅稅額

7%、5%

企業所得稅

應納稅所得額

25%、15%、10%、5%

教育費附加

按應繳納的流轉稅稅額

地方教育費附加

按應繳納的流轉稅稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

江蘇

銀河電子

股份有限公司

25%

江蘇銀河數位技術有限公司

25%

江蘇銀河同智

新能源

科技有限公司

25%

福建駿鵬智能製造有限公司

25%

蘇州銀河物業管理有限公司

江蘇億都智能特種裝備有限公司

25%

江蘇億新電子有限公司

25%

合肥同智機電控制技術有限公司

15%

合肥合試檢測股份有限公司

洛陽嘉盛電源科技有限公司

15%

洛陽嘉盛

新能源

科技有限公司

15%

福建駿鵬通信科技有限公司

15%

福建駿騰電子有限公司

福州佳鑫金屬科技有限公司

10%

福州駿鵬機械製造有限公司

25%

蘇州銀駿機電科技有限公司

2、稅收優惠

（1）增值稅

①根據《關於軟體產品增值稅政策的通知》（財稅[2011]100號），本公司子公司合肥同智機電控制技術有限公司、洛

陽嘉盛電源科技有限公司、江蘇銀河同智

新能源

科技有限公司享受自行開發生產的軟體產品增值稅實際稅負超過3%的部分

即徵即退政策（有效期自2011年1月1日起）。

②根據《財政部、國家稅務總局關於在上海市開展交通運輸業和部分現代服務業營業稅改徵增值稅試點的通知》（財

稅[2011]111號）中有關交通運輸業和部分現代服務業營業稅改徵增值稅試點過渡政策的規定，試點納稅人提供技術轉讓、

技術開發和與之相關的技術諮詢、技術服務，免徵增值稅。

（2）企業所得稅

①2017年7月20日，本公司之子公司合肥同智機電控制技術有限公司取得安徽省科學技術廳、安徽省財政廳、安徽省

國家稅務局、安徽省地方稅務局核發的高新技術企業證書（編號：GR201734001048），有效期三年。根據《中華人民共和

國企業所得稅法》第二十八條規定，同智機電公司2019年減按15％的稅率徵收企業所得稅。

②2017年10月23日，本公司之子公司福建駿鵬通信科技有限公司取得了由福建省科學技術廳、福建省財政廳、福建省

國家稅務總局、福建省地方稅務局核發的高新企業證書（編號：GR201735000238），有效期三年。根據《中華人民共和國

企業所得稅法》第二十八條規定，駿鵬通信公司2019年減按15％的稅率徵收企業所得稅。

③2017年8月29日，本公司之子公司洛陽嘉盛電源科技有限公司取得了由河南省科學技術廳、河南省財政廳、河南省

國家稅務總局、河南省地方稅務局核發的高新企業證書（編號：GR201741000475），有效期三年。根據《中華人民共和國

企業所得稅法》第二十八條規定，嘉盛電源公司2019年減按15％的稅率徵收企業所得稅。

④2019年10月31日，本公司之孫公司洛陽嘉盛

新能源

科技有限公司取得了由河南省科學技術廳、河南省財政廳、國家

稅務總局河南省稅務局，核發的高新企業證書（編號：GR201941000909），有效期三年。根據《中華人民共和國企業所得

稅法》第二十八條規定，嘉盛

新能源

公司2019年減按15％的稅率徵收企業所得稅。

⑤本公司之子公司蘇州銀河物業管理有限公司，孫公司合肥合試檢測股份有限公司、蘇州銀駿機電科技有限公司、福

州佳鑫金屬科技有限公司及福建駿騰電子有限公司為小型微利企業，根據企業所得稅的有關規定，銀河物業公司、銀駿機電

公司、合試檢測公司及駿鵬電子公司2019年減按5%的稅率徵收企業所得稅，佳鑫金屬公司2019年減按10%的稅率徵收企業

所得稅。

⑥除上述公司外其他公司的所得稅稅率均為25%。

3、其他

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

343,159.95

196,831.71

銀行存款

216,133,581.03

313,562,317.97

其他貨幣資金

32,724,936.96

33,405,813.71

合計

249,201,677.94

347,164,963.39

2、交易性金融資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產

478,000,000.00

355,000,000.00

合計

478,000,000.00

355,000,000.00

3、衍生金融資產

□ 適用 √ 不適用

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

187,146,265.27

168,353,234.38

商業承兌票據

64,844,020.93

138,591,182.13

合計

251,990,286.20

306,944,416.51

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收票據

253,313,633.57

100.00%

1,323,347.37

0.54%

251,990,286.20

309,772,807.98

100.00%

2,828,391.47

0.91%

306,944,416.51

其中：

銀行承兌匯票

187,146,265.27

76.18%

168,353,234.38

54.35%

商業承兌匯票

66,167,368.30

32.82%

1,323,347.37

2.26%

64,844,020.93

141,419,573.60

45.65%

2,828,391.47

2.00%

138,591,182.13

合計

253,313,633.57

1,323,347.37

251,990,286.20

309,772,807.98

2,828,391.47

306,944,416.51

按組合計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

商業承兌匯票

66,167,368.30

1,323,347.37

2.00%

確定該組合依據的說明：

對於不存在減值客觀證據的應收票據、應收帳款、其他應收款或當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信

息時，本公司依據信用風險特徵將應收票據、應收帳款、其他應收款等劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

商業承兌匯票

2,828,391.47

-1,505,044.10

1,323,347.37

合計

2,828,391.47

-1,505,044.10

1,323,347.37

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□ 適用 √ 不適用

（3）期末公司已質押的應收票據

單位：元

項目

期末已質押金額

銀行承兌票據

74,036,307.02

合計

74,036,307.02

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

170,913,152.29

商業承兌票據

6,331,000.00

合計

170,913,152.29

6,331,000.00

（5）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位：元

項目

期末轉應收帳款金額

商業承兌票據

4,546,355.00

合計

4,546,355.00

其他說明

2019年應收深圳市沃特瑪電池有限公司商業承兌匯票因出票人到期未履約全額計提壞帳準備，本期調整至應收帳款並

全額計提壞帳準備。

（6）本期實際核銷的應收票據情況

□ 適用 √ 不適用

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

212,429,724.76

26.86%

212,429,724.76

100.00%

212,407,773.51

26.37%

212,407,773.51

100.00%

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

578,505,660.96

73.14%

49,431,604.30

8.54%

529,074,056.66

593,159,253.07

73.63%

51,253,188.90

8.64%

541,906,064.17

其中：

合計

790,935,385.72

100.00%

261,861,329.06

529,074,056.66

805,567,026.58

100.00%

263,660,962.41

541,906,064.17

按單項計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

單位1

203,838,118.60

100.00%

預計無法收回

(坦尚尼亞)SAHARA

MEDIA DROUP

LIMITED

1,504,393.75

100.00%

預計無法收回

太行汽車有限公司

300,685.00

100.00%

預計無法收回

蘇州安靠電源有限公司

2,240,172.41

100.00%

預計無法收回

深圳市沃特瑪電池有限

公司

4,546,355.00

100.00%

預計無法收回

合計

212,429,724.76

按組合計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

信用期內

373,401,382.79

7,468,027.66

2.00%

逾期1年以內

90,536,439.29

13,580,465.87

15.00%

逾期1-2年

70,343,932.88

14,068,786.58

20.00%

逾期2-3年

40,972,029.88

11,062,448.07

27.00%

逾期3年以上

3,251,876.12

100.00%

合計

578,505,660.96

49,431,604.30

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

526,277,799.58

1至2年

212,777,023.14

2至3年

48,246,101.88

3年以上

3,634,461.12

3至4年

1,802,055.35

4至5年

89,447.67

5年以上

1,742,958.10

合計

790,935,385.72

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

壞帳準備

263,660,962.41

-1,799,633.13

0.22

261,861,329.06

合計

263,660,962.41

-1,799,633.13

0.22

261,861,329.06

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□ 適用 √ 不適用

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

0.22

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘額

單位1

203,838,118.60

25.77%

203,838,118.60

單位2

68,055,502.79

8.60%

1,361,110.06

單位3

53,322,503.49

6.74%

11,686,931.89

單位4

32,667,931.80

4.13%

3,095,724.57

單位5

28,925,872.00

3.66%

6,752,108.14

合計

386,809,928.68

48.90%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□ 適用 √ 不適用

6、應收款項融資

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況

□ 適用 √ 不適用

如是按照預期信用損失一般模型計提應收款項融資減值準備，請參照其他應收款的披露方式披露減值準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

7、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

58,354,121.49

98.10%

30,153,624.98

95.93%

1至2年

801,089.18

1.35%

951,554.94

3.03%

2至3年

78,639.52

0.13%

78,639.52

0.25%

3年以上

249,591.68

0.42%

249,591.68

0.79%

合計

59,483,441.87

31,433,411.12

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

2020年6月30日餘額（元）

佔預付款項期末餘額合計數的比例

單位1

13,054,885.09

21.95%

單位2

11,517,458.40

19.36%

單位3

4,916,689.81

8.27%

單位4

2,904,575.28

4.88%

單位5

2,609,895.00

4.39%

合計

35,003,503.58

58.85%

8、其他應收款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

15,338,079.09

14,972,535.45

合計

15,338,079.09

14,972,535.45

（1）應收利息

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

□ 適用 √ 不適用

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

8,225,618.88

9,058,621.70

個人往來

2,048,132.59

86,700.00

其他

5,591,181.62

6,570,258.22

合計

15,864,933.09

15,715,579.92

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額

743,044.47

2020年1月1日餘額在

本期

——

本期計提

-216,190.47

2020年6月30日餘額

526,854.00

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

15,859,933.09

3年以上

5,000.00

3至4年

5,000.00

合計

15,864,933.09

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

按組合計提壞帳

準備

743,044.47

-216,190.47

526,854.00

合計

743,044.47

-216,190.47

526,854.00

4）本期實際核銷的其他應收款情況

□ 適用 √ 不適用

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

單位1

保證金

2,350,000.00

一年以內

14.81%

47,000.00

單位2

保證金

1,500,000.00

一年以內

9.45%

30,000.00

單位3

保證金

1,136,000.00

一年以內

7.16%

22,720.00

單位4

保證金

708,408.00

一年以內

4.47%

14,168.16

單位5

保證金

671,865.20

一年以內

4.23%

13,437.30

合計

6,366,273.20

40.13%

127,325.46

6）涉及政府補助的應收款項

□ 適用 √ 不適用

7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□ 適用 √ 不適用

8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□ 適用 √ 不適用

9、存貨

公司是否需要遵守房地產行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

存貨跌價準備或

合同履約成本減

值準備

帳面價值

帳面餘額

存貨跌價準備或

合同履約成本減

值準備

帳面價值

原材料

160,463,742.11

13,966,145.03

146,497,597.08

148,400,147.88

14,747,752.81

133,652,395.07

在產品

142,839,226.55

2,868,258.20

139,970,968.35

170,492,151.42

2,903,553.08

167,588,598.34

庫存商品

217,865,010.88

17,977,413.29

199,887,597.59

224,077,121.37

26,176,628.18

197,900,493.19

合計

521,167,979.54

34,811,816.52

486,356,163.02

542,969,420.67

43,827,934.07

499,141,486.60

（2）存貨跌價準備和合同履約成本減值準備

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

14,747,752.81

781,607.78

13,966,145.03

在產品

2,903,553.08

35,294.88

2,868,258.20

庫存商品

26,176,628.18

621,344.28

8,820,559.17

17,977,413.29

周轉材料

0.00

合計

43,827,934.07

621,344.28

9,637,461.83

34,811,816.52

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□ 適用 √ 不適用

（4）合同履約成本本期攤銷金額的說明

□ 適用 √ 不適用

10、合同資產

□ 適用 √ 不適用

11、持有待售資產

□ 適用 √ 不適用

12、一年內到期的非流動資產

□ 適用 √ 不適用

13、其他流動資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣或待認證進項稅額

33,974,274.33

41,945,356.53

預繳所得稅

30,552.21

815,526.56

合計

34,004,826.54

42,760,883.09

14、債權投資

□ 適用 √ 不適用

15、其他債權投資

□ 適用 √ 不適用

16、長期應收款

（1）長期應收款情況

□ 適用 √ 不適用

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□ 適用 √ 不適用

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□ 適用 √ 不適用

17、長期股權投資

□ 適用 √ 不適用

18、其他權益工具投資

□ 適用 √ 不適用

19、其他非流動金融資產

□ 適用 √ 不適用

20、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

□ 適用 √ 不適用

21、固定資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

767,393,292.65

739,942,682.50

固定資產清理

21,519,425.66

合計

767,393,292.65

761,462,108.16

（1）固定資產情況

單位：元

項目

房屋建築物

機械設備

電子設備

其他設備

運輸設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

524,969,061.02

419,551,230.64

106,854,145.71

7,520,462.83

19,121,554.37

1,078,016,454.57

2.本期增加金

額

30,311,264.35

23,156,631.39

1,559,160.58

838,068.66

485,258.08

56,350,383.06

（1）購置

23,156,631.39

1,559,160.58

838,068.66

485,258.08

26,039,118.71

（2）在建

工程轉入

30,311,264.35

（3）企業

合併增加

3.本期減少金

額

10,539,457.02

1,301,623.49

5,555.56

217,800.00

12,064,436.07

（1）處置

或報廢

10,539,457.02

1,301,623.49

5,555.56

217,800.00

12,064,436.07

4.期末餘額

555,280,325.37

432,168,405.01

107,111,682.80

8,352,975.93

19,389,012.45

1,122,302,401.56

二、累計折舊

1.期初餘額

86,231,389.61

155,100,487.73

78,129,596.11

6,056,109.33

10,031,854.27

335,549,437.05

2.本期增加金

額

5,787,672.38

18,444,131.14

3,513,579.01

210,427.15

959,135.29

28,914,944.97

（1）計提

5,787,672.38

18,444,131.14

3,513,579.01

210,427.15

959,135.29

28,914,944.97

3.本期減少金

額

8,122,720.27

1,220,690.14

4,952.40

206,910.00

9,555,272.81

（1）處置

或報廢

8,122,720.27

1,220,690.14

4,952.40

206,910.00

9,555,272.81

4.期末餘額

92,019,061.99

165,421,898.60

80,422,484.98

6,261,584.08

10,784,079.56

354,909,109.21

三、減值準備

1.期初餘額

2,499,814.46

24,520.86

2,524,335.32

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

2,499,814.46

24,520.86

2,524,335.32

（1）處置

或報廢

2,499,814.46

24,520.86

2,524,335.32

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

463,261,263.38

266,746,506.41

26,689,197.82

2,091,391.85

8,604,932.89

767,393,292.35

2.期初帳面價

值

438,737,671.41

261,950,928.75

28,700,028.74

1,464,353.50

9,089,700.10

739,942,682.50

（2）暫時閒置的固定資產情況

□ 適用 √ 不適用

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

□ 適用 √ 不適用

（4）通過經營租賃租出的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位：元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

洛陽嘉盛

新能源

科技有限公司洛寧房產

35,434,459.21

依據合作協議，房款付清後辦理房產證

（6）固定資產清理

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

已報廢待處理資產

19,943,641.46

未完成的房產出售

1,575,784.20

合計

21,519,425.66

22、在建工程

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

171,895,075.67

148,933,268.02

合計

171,895,075.67

148,933,268.02

（1）在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

智能機電設備及

管理系統產業化

項目工程

148,845,941.60

121,247,520.70

智能製造產業化

項目（一期）

12,045,882.95

開發區產業園項

目

19,453,604.28

12,008,936.35

壓縮機自動裝配

生產線

3,272,566.37

3,307,964.60

嘉盛電子產業園

241,066.96

其他

81,896.46

合計

171,895,075.67

148,933,268.02

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

智能機

電設備

及管理

系統產

業化項

目工程

121,247,520.70

27,598,420.90

148,845,941.60

智能制

造產業

化項目

（一期）

12,045,882.95

18,265,381.40

30,311,264.35

開發區

產業園

項目

12,008,936.35

7,444,667.93

19,453,604.28

壓縮機

自動裝

配生產

線

3,307,964.60

35,398.23

3,272,566.37

合計

148,610,304.60

53,308,470.23

30,311,264.35

35,398.23

171,572,112.25

（3）本期計提在建工程減值準備情況

□ 適用 √ 不適用

（4）工程物資

□ 適用 √ 不適用

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、使用權資產

□ 適用 √ 不適用

26、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體、商標

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

156,021,749.27

646,000.00

125,871,952.93

282,539,702.20

2.本期增加金額

445,687.98

（1）購置

445,687.98

（2）內部研發

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

12,750,000.00

（1）處置

12,750,000.00

4.期末餘額

143,271,749.27

646,000.00

126,317,640.91

270,235,390.18

二、累計攤銷

1.期初餘額

16,308,522.70

646,000.00

95,764,719.52

112,719,242.22

2.本期增加金額

1,301,535.56

8,352,947.64

9,654,483.20

（1）計提

1,301,535.56

8,352,947.64

9,654,483.20

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

17,610,058.26

646,000.00

104,117,667.16

122,373,725.42

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

125,661,691.01

22,199,973.75

147,861,664.76

2.期初帳面價值

139,713,226.57

30,107,233.41

169,820,459.98

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

□ 適用 √ 不適用

27、開發支出

□ 適用 √ 不適用

28、商譽

（1）商譽帳面原值

單位：元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併形成的

處置

合肥同智機電控

制技術有限公司

627,305,431.74

福建駿鵬通信科

技有限公司

609,039,099.46

洛陽嘉盛電源科

技有限公司

23,250,331.81

合計

1,259,594,863.01

（2）商譽減值準備

單位：元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

計提

處置

合肥同智機電控

制技術有限公司

527,443,551.25

福建駿鵬通信科

技有限公司

554,936,053.93

洛陽嘉盛電源科

技有限公司

18,482,760.00

合計

1,100,862,365.18

29、長期待攤費用

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

汽車結構件模具

7,257,973.18

852,809.88

6,405,163.30

裝修費

130,543.95

50,946.78

79,597.17

廠區綠化

60,322.34

33,061.64

27,260.70

低值易耗品

911,858.40

151,976.40

759,882.00

合計

7,448,839.47

911,858.40

1,088,794.70

7,271,903.17

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

58,078,944.89

8,820,016.51

53,369,598.16

8,001,419.29

內部交易未實現利潤

3,380,141.29

507,021.19

4,167,911.04

625,186.65

預計負債（產品保修費）

4,695,587.59

704,338.14

5,788,673.68

868,301.05

應付職工薪酬

1,137,620.00

170,643.00

遞延收益

1,029,127.70

154,369.16

其他

730,419.38

109,562.91

合計

66,154,673.77

10,031,375.84

66,223,349.96

9,929,482.06

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

□ 適用 √ 不適用

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位：元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

10,031,375.84

9,929,482.06

（4）未確認遞延所得稅資產明細

□ 適用 √ 不適用

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□ 適用 √ 不適用

31、其他非流動資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

預付的設備款

12,842,731.38

9,621,940.72

預付的工程款

2,362,607.95

13,763,217.78

合計

15,205,339.33

23,385,158.50

32、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

信用借款

193,200,000.00

342,000,000.00

短期借款應付利息

239,350.00

479,198.96

合計

193,439,350.00

342,479,198.96

（2）已逾期未償還的短期借款情況

□ 適用 √ 不適用

33、交易性金融負債

□ 適用 √ 不適用

34、衍生金融負債

□ 適用 √ 不適用

35、應付票據

單位：元

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

91,936,021.55

86,547,802.72

合計

91,936,021.55

86,547,802.72

36、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

應付貨款

210,221,281.87

212,719,591.11

應付工程款

8,837,212.17

23,720,653.35

保證金

10,322,207.22

10,533,000.00

其他

8,065,987.10

3,303,946.96

合計

237,446,688.36

250,277,191.42

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

北京眾惠騰達科技有限公司

1,856,969.04

項目未結算

單位225

1,626,477.76

項目未結算

江蘇宏基環電股份有限公司

567,291.20

質量有問題，暫停付款

合計

4,050,738.00

37、預收款項

□ 適用 √ 不適用

38、合同負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

預收款項

35,796,001.26

19,737,915.79

合計

35,796,001.26

19,737,915.79

39、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

57,905,567.89

115,537,888.36

128,033,546.85

45,409,909.40

二、離職後福利-設定提

存計劃

481,365.00

1,501,542.12

1,837,704.92

145,202.20

三、辭退福利

268,125.00

合計

58,655,057.89

117,039,430.48

129,871,251.77

45,823,236.60

（2）短期薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

47,516,245.54

102,059,311.19

117,866,136.82

31,709,419.91

2、職工福利費

149,064.00

6,343,585.80

2,965,500.56

3,527,149.24

3、社會保險費

247,837.94

1,435,582.44

1,558,209.08

125,211.30

其中：醫療保險費

214,210.42

1,040,972.71

1,143,537.71

111,645.42

工傷保險費

18,622.74

45,499.89

64,122.63

0.00

生育保險費

15,004.78

349,109.84

350,548.74

13,565.88

4、住房公積金

275.00

2,647,120.00

2,647,395.00

0.00

5、工會經費和職工教育

經費

9,992,145.41

3,052,288.93

2,996,305.39

10,048,128.95

合計

57,905,567.89

115,537,888.36

128,033,546.85

45,409,909.40

（3）設定提存計劃列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

462,118.78

1,428,626.52

1,754,014.70

136,730.60

2、失業保險費

19,246.22

72,915.60

83,690.22

8,471.60

合計

481,365.00

1,501,542.12

1,837,704.92

145,202.20

40、應交稅費

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

3,590,822.59

1,097,600.91

企業所得稅

14,865,313.60

6,567,259.14

個人所得稅

933,013.98

692,200.77

城市維護建設稅

202,926.48

81,318.72

房產稅

997,981.92

846,243.60

印花稅

42,539.23

218,608.41

土地使用稅

254,486.35

202,797.59

教育費附加

146,144.51

56,325.15

水利基金

31,658.50

24,116.81

合計

21,064,887.16

9,786,471.10

41、其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應付款

40,036,441.40

41,316,803.86

合計

40,036,441.40

41,316,803.86

（1）應付利息

□ 適用 √ 不適用

（2）應付股利

□ 適用 √ 不適用

（3）其他應付款

1）按款項性質列示其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

預提費用

28,175,895.32

36,909,003.62

押金及保證金

1,201,380.00

2,039,050.00

預收房屋處置款

1,360,000.00

其他

10,659,166.08

1,008,750.24

合計

40,036,441.40

41,316,803.86

2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

專利權使用費

20,000,000.00

最終結算金額尚未確定

合計

20,000,000.00

42、持有待售負債

□ 適用 √ 不適用

43、一年內到期的非流動負債

□ 適用 √ 不適用

44、其他流動負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他

4,653,480.16

2,565,929.05

合計

4,653,480.16

2,565,929.05

45、長期借款

□ 適用 √ 不適用

46、應付債券

□ 適用 √ 不適用

47、租賃負債

□ 適用 √ 不適用

48、長期應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

長期應付款

32,476,812.77

31,836,469.85

合計

32,476,812.77

31,836,469.85

（1）按款項性質列示長期應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

嘉盛電子產業園項目廠房分期付款

32,476,812.77

31,836,469.85

其他說明：

（2）專項應付款

□ 適用 √ 不適用

49、長期應付職工薪酬

□ 適用 √ 不適用

50、預計負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

形成原因

產品質量保證

23,524,438.48

26,002,359.19

合計

23,524,438.48

26,002,359.19

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

1、根據國內地方電視臺（或網絡公司）要求機頂盒廠家提供產品免費保修的要求，本公司國內銷售的數位電視機頂盒

產品、國內直播衛星機按合同規定預提。

2、電動汽車關鍵部件類產品按照產品銷售額的1%-3%計提產品質量保證金，其中空壓機類產品按預計未來質量保證支

出計提。

51、遞延收益

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

8,916,597.95

789,000.00

8,127,597.95

合計

8,916,597.95

789,000.00

8,127,597.95

涉及政府補助的項目：

單位：元

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

嘉盛電子產

業園項目廠

房建設補助

1,575,470.25

新能源

車用

電池箱衝壓

自動化生產

線項目

1,029,127.70

新能源

汽車

關鍵零部件

產業化項目

6,312,000.00

789,000.00

5,523,000.00

8,916,597.95

8,127,597.95

52、其他非流動負債

□ 適用 √ 不適用

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

1,126,430,898.00

54、其他權益工具

□ 適用 √ 不適用

55、資本公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

合計

1,870,208,433.72

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無

56、庫存股

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

庫存股

238,242,934.62

合計

238,242,934.62

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無

57、其他綜合收益

單位：元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘額

本期所

得稅前

發生額

減：前期計入

其他綜合收

益當期轉入

損益

減：前期

計入其他

綜合收益

當期轉入

留存收益

減：所得

稅費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸

屬於少

數股東

一、不能重分類進損益的其他綜

合收益

5,232,266.52

中央補助

5,232,266.52

其他綜合收益合計

5,232,266.52

58、專項儲備

□ 適用 √ 不適用

59、盈餘公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

110,887,582.01

合計

110,887,582.01

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無

60、未分配利潤

單位：元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

-341,403,215.40

-487,923,066.52

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

-3,100,970.41

調整後期初未分配利潤

-341,403,215.40

-491,024,036.93

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

104,371,344.12

152,753,877.76

減：提取法定盈餘公積

3,133,056.23

期末未分配利潤

-237,031,871.28

-341,403,215.40

61、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

608,141,728.34

386,857,490.44

573,723,169.24

350,938,787.67

其他業務

10,021,164.12

6,408,373.33

26,031,673.36

18,459,603.41

合計

618,162,892.46

393,265,863.77

599,754,842.60

369,398,391.08

收入相關信息：

單位：元

合同分類

分部1

分部2

分部3

合計

商品類型

490,356,865.12

70,311,047.68

47,473,815.54

608,141,728.34

其中：

數位電視智能終端

70,311,047.68

智能機電產品

490,356,865.12

電動汽車關鍵零部件

47,473,815.54

按經營地區分類

490,356,865.12

70,311,047.68

47,473,815.54

608,141,728.34

其中：

國內

489,407,056.85

48,561,548.69

47,473,815.54

585,442,421.08

國外

949,808.27

21,749,498.99

22,699,307.26

與履約義務相關的信息：

無

與分攤至剩餘履約義務的交易價格相關的信息：

本報告期末已籤訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為453,808,528.09元，其中，371,063,057.25

元預計將於2020年度確認收入，7,075,470.84元預計將於2021年度確認收入。

62、稅金及附加

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

890,460.73

1,604,519.44

教育費附加

1,711,818.98

1,296,594.98

房產稅

1,740,363.97

1,227,818.54

土地使用稅

381,569.95

303,350.99

車船使用稅

6,043.56

印花稅

236,901.33

302,618.85

其他

562,255.67

157,645.44

合計

5,529,414.19

4,892,548.24

63、銷售費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

產品安裝、維修等服務費

2,868,107.89

3,547,330.26

職工薪酬

9,106,584.89

8,159,938.34

運輸裝卸費

2,950,894.99

4,351,802.21

業務招待費

2,917,602.63

3,038,982.56

差旅費

1,590,115.06

2,490,118.73

廣告宣傳費

52,500.00

330,127.96

辦公費

168,012.43

438,232.15

代理報關費

81,958.69

111,996.95

折舊

68,478.43

162,765.54

其他

1,635,341.06

2,589,227.99

合計

21,439,596.07

25,220,522.69

64、管理費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

23,153,445.23

25,066,037.73

無形資產攤銷

9,654,483.20

9,646,808.61

辦公費

3,803,911.36

2,623,037.89

折舊

3,342,876.53

3,543,688.95

業務招待費

1,101,645.60

1,632,146.63

差旅費

304,136.99

609,911.25

財產保險費

366,891.55

150,653.84

修理費

1,548,622.85

951,272.38

其他

13,215,306.61

14,607,020.13

合計

56,491,319.92

58,830,577.41

65、研發費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

工資及附加

42,952,654.07

40,734,043.25

材料費

10,481,147.48

14,054,725.15

技術服務費

6,925,239.68

2,293,714.46

折舊與攤銷

1,541,293.76

1,520,715.07

差旅費

437,796.25

819,997.73

模具費

161,663.72

2,167,094.98

加工費

750,556.68

297,685.02

其他

2,145,377.13

6,274,311.70

合計

65,395,728.77

68,162,287.36

66、財務費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

6,931,405.72

13,226,785.02

減：利息收入

1,778,692.87

5,112,443.67

匯兌淨損益

-93,413.81

36,257.76

手續費支出

268,030.06

-27,758.00

其他

923,268.89

746,120.72

合計

6,250,597.99

8,868,961.83

67、其他收益

單位：元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

一、計入其他收益的政府補助

21,255,717.71

20,358,928.78

其中：與遞延收益相關的政府補助（與

資產相關）

789,000.00

直接計入當期損益的政府補助（與收益

20,466,717.71

20,358,928.78

相關）

二、其他與日常活動相關且計入其他收

益的項目

97,296.00

其中：個稅扣繳稅款手續費

97,296.00

68、投資收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

-58,623.66

購買理財產品到期收到的利得

7,435,943.30

11,797,370.83

合計

7,435,943.30

11,738,747.17

69、淨敞口套期收益

□ 適用 √ 不適用

70、公允價值變動收益

□ 適用 √ 不適用

71、信用減值損失

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞帳損失

216,190.47

666,933.86

應收帳款壞帳損失

1,799,633.13

5,952,650.61

應收票據壞帳損失

1,505,044.10

合計

3,520,867.70

6,619,584.47

72、資產減值損失

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

二、存貨跌價損失及合同履約成本減值

損失

-621,344.28

合計

-621,344.28

73、資產處置收益

單位：元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

處置固定資產收益

14,062,415.27

185,952.24

處置固定資產損失

52,374.36

7,924.20

74、營業外收入

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

其他

26,070.12

398,967.06

26,070.12

合計

26,070.12

398,967.06

75、營業外支出

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

43,000.00

23,000.00

43,000.00

罰款

42,023.94

570,750.00

42,023.94

其他

合計

85,023.94

593,750.00

85,023.94

76、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

18,431,857.59

15,185,850.67

遞延所得稅費用

-101,893.78

-299,019.16

本期補繳或退回上年彙算清繳所得稅

-7,280,972.85

-6,859,229.10

合計

11,048,990.96

8,027,602.41

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目

本期發生額

利潤總額

115,429,939.27

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

28,857,484.82

子公司適用不同稅率的影響

-9,716,774.47

調整以前期間所得稅的影響

-7,280,972.85

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

378,980.33

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

-1,189,726.87

所得稅費用

11,048,990.96

77、其他綜合收益

詳見附註。

78、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

期初銀行承兌匯票保證金

31,405,813.71

26,537,722.00

政府補助

17,925,965.47

13,048,102.00

財務費用中的利息收入

1,778,692.87

5,112,443.67

保證金及其他

21,520,164.26

16,008,471.27

合計

72,630,636.31

60,706,738.94

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

銀行承兌匯票保證金

30,724,936.96

46,042,508.79

銷售費用、管理及研發費用

53,381,809.77

42,132,326.51

財務費用手續費

270,066.07

-27,758.00

營業外支出

85,023.94

593,750.00

保證金及其他

18,988,412.11

10,280,804.69

合計

103,450,248.85

99,021,631.99

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收回理財產品

1,385,500,000.00

633,500,000.00

合計

1,385,500,000.00

633,500,000.00

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

投資理財產品

1,508,500,000.00

520,500,000.00

土地保證金

合計

1,508,500,000.00

520,500,000.00

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

□ 適用 √ 不適用

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

股份回購

6,639,042.33

合計

6,639,042.33

79、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

104,380,948.31

95,054,457.10

加：資產減值準備

-2,899,523.42

-6,619,584.47

固定資產折舊、油氣資產折耗、

生產性生物資產折舊

28,914,944.97

28,148,815.01

無形資產攤銷

9,654,483.20

9,646,808.61

長期待攤費用攤銷

1,088,794.70

502,678.31

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產的損失（收益以「－」號填列）

-14,010,040.91

-178,028.04

財務費用（收益以「－」號填列）

6,964,206.15

14,009,163.50

投資損失（收益以「－」號填列）

-7,435,943.30

-11,738,747.17

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」號填列）

101,893.78

1,408,129.45

遞延所得稅負債增加（減少以

「－」號填列）

-70,345.23

存貨的減少（增加以「－」號填列）

45,448,039.96

19,260,349.10

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

40,520,395.63

220,611,755.02

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

4,219,212.57

-152,908,106.31

經營活動產生的現金流量淨額

216,947,411.64

217,127,344.88

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

216,476,740.98

155,598,393.90

減：現金的期初餘額

313,759,149.68

207,634,930.26

現金及現金等價物淨增加額

-97,282,408.70

-52,036,536.36

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

□ 適用 √ 不適用

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

□ 適用 √ 不適用

（4）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

216,476,740.98

313,759,149.68

其中：庫存現金

343,159.95

196,831.71

可隨時用於支付的銀行存款

216,133,581.03

313,562,317.97

三、期末現金及現金等價物餘額

216,476,740.98

313,759,149.68

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

32,724,936.96

33,405,813.71

的現金和現金等價物

80、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：無

81、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

32,724,936.96

開立銀行承兌匯票和信用證存入的保證

金

應收票據

74,036,307.02

票據質押

合計

106,761,243.98

82、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

其中：美元

889,582.24

7.0795

6,297,797.47

歐元

港幣

應收帳款

其中：美元

2,708,430.13

7.0795

19,174,331.11

歐元

港幣

長期借款

其中：美元

歐元

港幣

應付帳款

其中：美元

1,770,078.30

7.0795

12,531,269.32

預收帳款

其中：美元

518,418.47

7.0795

3,670,143.56

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

83、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：無

84、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位：元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

計入其他收益的政府補助

2,550,048.24

增值稅即徵即退

2,550,048.24

計入其他收益的政府補助

28,400.00

2019年度張家港市商務發展

資金（境外展會項目第一批）

新加坡亞洲廣播展

28,400.00

計入其他收益的政府補助

50,000.00

2019年度企業研發機構項目

資金

50,000.00

計入其他收益的政府補助

92,935.00

2018年出口信用該保險保費

補貼

92,935.00

計入其他收益的政府補助

500,000.00

2019兩化融合投資項目補助

資金

500,000.00

計入其他收益的政府補助

120,000.00

2019年度第一批省級工業和

信息產業

轉型升級專項資金

(兩化融合貫標切塊獎勵)

120,000.00

計入其他收益的政府補助

150,000.00

2019年度高企培育獎勵

150,000.00

計入其他收益的政府補助

1,500,000.00

2019年度經濟建設和國防建

設融合發展獎勵資金（合肥市

高新區經貿局）

1,500,000.00

計入其他收益的政府補助

1,933,300.00

2019年度先進位造產業領跑

計劃扶持資金智能製造業

1,933,300.00

計入其他收益的政府補助

35,000.00

2019年度張家港市商務發展

資金（產品認證項目）

35,000.00

計入其他收益的政府補助

65,300.00

2019年商務發展基金展會補

貼 (2019年印度國際通信技術

博覽會)

65,300.00

計入其他收益的政府補助

25,500.00

2019年商務發展基金(產品認

證項目)

25,500.00

計入其他收益的政府補助

1,000,000.00

安徽省工程研究中心實驗室

認定專項資金

1,000,000.00

計入其他收益的政府補助

9,648.00

房租減免

9,648.00

計入其他收益的政府補助

26,810.00

福州市勞動就業中心失業保

險基金失業保險穩崗補貼

26,810.00

計入其他收益的政府補助

912,000.00

福州市臺江區財政局2019年

小巨人加計扣除獎勵金

912,000.00

計入其他收益的政府補助

1,000.00

福州市智慧財產權中心專利資

助

1,000.00

計入其他收益的政府補助

8,500.00

福州市智慧財產權中心專利資

助與獎勵

8,500.00

計入其他收益的政府補助

2,000,000.00

合肥高新技術產業開發區財

政國庫支付中心瞪羚研發費

用補貼（高新區科技局）

2,000,000.00

計入其他收益的政府補助

5,000.00

合肥高新技術產業開發區財

政國庫支付中心就業見習補

貼款（高新區人事局）

5,000.00

計入其他收益的政府補助

5,600,000.00

合肥市第一批重大新興工程

和重大新興產業三重一創專

項資金（合肥市高新區經貿局)

5,600,000.00

計入遞延收益的政府補助

7,890,000.00

新能源

汽車關鍵零部件產業

化項目

789,000.00

計入其他收益的政府補助

180,000.00

兩化融合管理體系貫標

180,000.00

計入其他收益的政府補助

881,400.00

洛陽高新技術產業開發區項

目服務和經濟發展局洛陽高

新技術產業開發區項目服務

和經濟發展局專利補助

881,400.00

計入其他收益的政府補助

2,580.00

人社局付企業湖北籍疫情務

工人員"留崗留薪"專項補助20

2,580.00

計入其他收益的政府補助

12,000.00

臺江區財政局2018年發明專

利授權獎勵金

12,000.00

計入其他收益的政府補助

100,000.00

臺江區財政局2019年知識產

權項目經費

100,000.00

計入其他收益的政府補助

158,500.00

先進位造業新產品開發獎勵

158,500.00

計入其他收益的政府補助

78,000.00

研發項目補助

78,000.00

計入其他收益的政府補助

163,000.00

宇通聯合申報項目資金

163,000.00

計入其他收益的政府補助

750,000.00

政府2019年單項冠軍獎勵資

金

750,000.00

計入其他收益的政府補助

1,348,413.80

穩崗補貼

1,348,413.80

計入其他收益的政府補助

179,382.67

財政退稅

179,382.67

計入其他收益的政府補助

97,296.00

個稅手續費返還

97,296.00

合計

28,454,013.71

21,353,013.71

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

85、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

□ 適用 √ 不適用

（2）合併成本及商譽

□ 適用 √ 不適用

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

□ 適用 √ 不適用

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

□ 適用 √ 不適用

（2）合併成本

□ 適用 √ 不適用

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

□ 適用 √ 不適用

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：無

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

報告期內，因業務需要，新設立了孫公司蘇州銀駿機電科技有限公司；因經營調整需要，註銷了孫公司張家港保稅區海

立

智能科技

有限公司。

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

江蘇銀河數字技

術有限公司

張家港市

張家港市塘橋鎮

工業生產

100.00%

投資設立

江蘇銀河同智新

能源科技有限公

司

張家港市

張家港保稅區

工業生產

100.00%

投資設立

福建駿鵬智能制

造有限公司

福州市

福州市長樂區

工業生產

100.00%

投資設立

蘇州銀河物業管

理有限公司

張家港市

張家港市塘橋鎮

物業管理

100.00%

投資設立

江蘇億都智能特

種裝備有限公司

張家港市

張家港市塘橋鎮

工業生產

100.00%

投資設立

江蘇億新電子有

限公司

張家港市

張家港市塘橋鎮

工業生產

100.00%

投資設立

蘇州銀駿機電科

技有限公司

張家港市

張家港市塘橋鎮

工業生產

100.00%

投資設立

合肥同智機電控

制技術有限公司

合肥市

合肥市高新區

專用設備製造

100.00%

非同一控制下企

業合併

合肥合試檢測股

份有限公司

合肥市

合肥市高新區

技術服務

80.00%

投資設立

洛陽嘉盛電源科

技有限公司

洛陽市

專用設備製造

100.00%

非同一控制下企

業合併

洛陽嘉盛

新能源

科技有限公司

洛寧縣

專用設備製造

100.00%

非同一控制下企

業合併

福建駿鵬通信科

技有限公司

福州市

福州市臺江區

金屬製品製造

100.00%

非同一控制下企

業合併

福建駿騰電子有

限公司

福州市

福州市閩侯縣

技術服務

100.00%

非同一控制下企

業合併

福州佳鑫金屬科

技有限公司

福州市

福州市倉山區

金屬製品製造

100.00%

非同一控制下企

業合併

福州駿鵬機械制

造有限公司

福州市

福州市倉山區

通用設備製造

100.00%

投資設立

（2）重要的非全資子公司

□ 適用 √ 不適用

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

□ 適用 √ 不適用

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明：無

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□ 適用 √ 不適用

3、在合營安排或聯營企業中的權益

□ 適用 √ 不適用

4、重要的共同經營

□ 適用 √ 不適用

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：無

6、其他

十、與金融工具相關的風險

□ 適用 √ 不適用

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位：元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

二、非持續的公允價值計

量

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

銀河電子

集團投資

有限公司

張家港經濟技術開

發區軟體（動漫）產

業園5樓519室

投資，進出口業務，

銷售

5000萬元

21.25%

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、在其他主體中的權益。

3、本企業合營和聯營企業情況

□ 適用 √ 不適用

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

江蘇盛海

智能科技

有限公司

該企業母公司、關鍵管理人員施加重大影響的其他企業。

合肥紅寶石創投股份有限公司

本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員控制的其他企業。

合肥市原創動漫園管理有限公司

本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員控制的其他企業。

合肥開拓導航控制技術有限責任公司

本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員控制的其他企業。

合肥倍豪海洋裝備技術有限公司

本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員施加重大影響的其

他企業。

合肥市紅圖股權投資合夥企業

本公司董事長張紅擔任執行事務合伙人的企業

福建吉艾普光影科技有限公司

注

其他說明

註：公司董事長張紅控制的企業合肥紅寶石創投股份有限公司於2018年12月受讓完成了由公司全資子公司福建駿鵬轉

讓的福建吉艾普12%的股權，按照《深圳證券交易所股票上市規則》規定的關聯關係認定的情形10.1.3，公司根據實質重於

形式的原則認定福建吉艾普為上市公司關聯法人，福建吉艾普光影科技有限公司的控股股東林嘯與本公司股東林增佛為父子

關係，福建吉艾普光影科技有限公司的股東林鑑、卞真與本公司董事及股東林超分別為父子和夫妻關係。

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

出售商品/提供勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

福建吉艾普光影科技有限公司

銷售商品

3,606,700.00

2,690,500.00

江蘇盛海

智能科技

有限公司

銷售商品

141,150.44

江蘇盛海

智能科技

有限公司

加工收入

3,888.69

江蘇盛海

智能科技

有限公司

水電費

14,677.34

明光浩淼安防科技股份公司

銷售商品

50,000.00

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

□ 適用 √ 不適用

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位：元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

江蘇盛海

智能科技

有限公司

辦公場地租賃

103,357.00

131,720.00

（4）關聯擔保情況

□ 適用 √ 不適用

（5）關聯方資金拆借

□ 適用 √ 不適用

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

□ 適用 √ 不適用

（7）關鍵管理人員報酬

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員薪酬

3,978,119.67

2,269,600.00

（8）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

□ 適用 √ 不適用

（2）應付項目

□ 適用 √ 不適用

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

本公司的孫公司洛陽嘉盛

新能源

科技有限公司與洛寧縣人民政府籤訂《嘉盛電子產業園項目合作協議》，在洛寧縣興

建電子產業園項目，由洛寧明珠投資有限公司負責代建，完工後以經審計的價格轉讓給洛陽嘉盛

新能源

科技有限公司。洛陽

嘉盛

新能源

科技有限公司將與該項目對應的土地使用權、全部稅收優惠返還款抵押（質押）給洛寧縣人民政府，作為履約保

證。若洛陽嘉盛

新能源

科技有限公司能夠按合作協議約定，按時支付代建人款項，則洛寧縣人民政府將其享有的稅收優惠返

還，對其抵押的嘉盛電子產業園項目土地使用權予以解押，並對代建廠房和宿舍樓進行過戶。若洛陽嘉盛

新能源

科技有限公

司未能按照協議支付相應款項，則洛陽嘉盛系能源有限公司全部稅收優惠返還款與土地使用權歸洛寧縣人民政府和代建人所

有，作為違約金和賠償金。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

□ 適用 √ 不適用

2、利潤分配情況

□ 適用 √ 不適用

3、銷售退回

□ 適用 √ 不適用

4、其他資產負債表日後事項說明

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

□ 適用 √ 不適用

（2）未來適用法

□ 適用 √ 不適用

2、債務重組

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位：元

項目

收入

費用

利潤總額

所得稅費用

淨利潤

歸屬於母公司所

有者的終止經營

利潤

孫公司終止經營

-89,569.65

89,569.65

4,470.60

85,099.05

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

根據公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本公司的經營業務劃分4個報告分部。這些報告分部是以公司日

常內部管理要求的財務信息為基礎確定的。本集團的管理層定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價

其業績。

本公司報告分部包括：

①智能機電分部，生產及銷售以軍工裝備為主的智能機電產品；

②數位電視智能終端分部，生產及銷售數位電視智能終端產品；

③

新能源

汽車關鍵零部件分部，生產及銷售

新能源

汽車關鍵部件產品；

④其他分部，經營材料讓售、修理加工及技術諮詢服務等。

分部報告信息根據各分部向管理層報告時採用的會計政策及計量標準披露，這些會計政策及計量基礎與編制財務報表時

的會計政策及計量基礎保持一致。

（2）報告分部的財務信息

項目

智能機電分部

數位電視智能終

端分部

新能源

汽車關鍵

零部件分部

其他

分部間抵銷

合計

營業收入

490,356,865.12

70,311,047.68

47,473,815.54

10,021,164.12

618,162,892.46

營業成本

297,832,885.63

57,038,602.17

31,986,002.64

6,408,373.33

393,265,863.77

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

無

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

205,342,512.35

56.05%

205,342,512.35

100.00%

205,320,561.10

53.11%

205,320,561.10

100.00%

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

161,001,241.11

43.95%

17,555,774.30

10.90%

143,445,466.81

181,283,910.76

46.89%

21,094,778.42

11.64%

160,189,132.34

其中：

合計

366,343,753.46

100.00%

222,898,286.65

143,445,466.81

386,604,471.86

100.00%

226,415,339.52

58.57%

160,189,132.34

按單項計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

單位A

203,838,118.60

100.00%

預計無法收回

單位B

1,504,393.75

100.00%

預計無法收回

合計

205,342,512.35

按組合計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

信用期內

80,092,885.69

1,601,857.71

2.00%

逾期1年以內

52,280,354.84

7,842,053.22

15.00%

逾期1-2年

24,545,291.46

4,909,058.29

20.00%

逾期2-3年

1,205,348.00

325,443.96

27.00%

逾期3年以上

2,877,361.12

100.00%

合計

161,001,241.11

17,555,774.30

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

194,532,945.62

1至2年

160,562,026.72

2至3年

8,371,420.00

3年以上

2,877,361.12

3至4年

1,162,920.35

4至5年

79,247.67

5年以上

1,635,193.10

合計

366,343,753.46

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

壞帳準備

226,415,339.52

-3,517,052.87

222,898,286.65

合計

226,415,339.52

-3,517,052.87

222,898,286.65

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

□ 適用 √ 不適用

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數

的比例

壞帳準備期末餘額

單位1

203,838,118.60

55.64%

203,838,118.60

單位2

32,667,931.80

8.92%

3,095,724.57

單位3

28,925,872.00

7.90%

6,752,108.14

單位4

22,978,279.80

6.27%

1,371,879.60

單位5

18,665,403.75

5.10%

619,979.67

合計

307,075,605.95

83.83%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：無

2、其他應收款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

17,150,673.66

33,080,783.71

合計

17,150,673.66

33,080,783.71

（1）應收利息

1）應收利息分類

□ 適用 √ 不適用

2）重要逾期利息

□ 適用 √ 不適用

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

1）應收股利分類

□ 適用 √ 不適用

2）重要的帳齡超過1年的應收股利

□ 適用 √ 不適用

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

2,782,419.88

3,148,735.70

個人往來

40,700.00

17,700.00

關聯方往來

14,379,744.73

29,379,744.73

其他

4,358.61

611,426.73

合計

17,207,223.22

33,157,607.16

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額

76,823.45

2020年1月1日餘額在

——

本期

本期計提

-20,273.89

2020年6月30日餘額

56,549.56

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

17,207,223.22

信用期內

17,207,223.22

合計

17,207,223.22

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

按組合計提壞帳

準備

76,823.45

-20,273.89

56,549.56

合計

76,823.45

-20,273.89

56,549.56

4）本期實際核銷的其他應收款情況

□ 適用 √ 不適用

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

單位1

關聯方往來款

10,000,000.00

1年以內

58.12%

單位2

關聯方往來款

4,379,744.73

1年以內

25.45%

單位3

保證金

1,136,000.00

1年以內

6.60%

22,720.00

單位4

保證金

671,865.20

1年以內

3.90%

13,437.34

單位5

保證金

200,000.00

1年以內

1.16%

4,000.00

合計

16,387,609.93

95.24%

40,157.34

6）涉及政府補助的應收款項

單位：元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：無

3、長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

2,941,139,409.45

2,941,439,409.45

合計

2,941,139,409.45

2,941,439,409.45

（1）對子公司投資

單位：元

被投資單位

期初餘額(帳面價

值)

本期增減變動

期末餘額(帳面價

值)

減值準備期末

餘額

追加投資

減少投資

計提減值準備

其他

合肥同智機電控制

技術有限公司

1,523,880,000.00

福建銀河駿鵬智能

製造有限公司

150,000,000.00

福建駿鵬通信科技

有限公司

853,000,000.00

江蘇銀河同智新能

源科技有限公司

130,000,000.00

江蘇銀河數位技術

有限公司

100,000,000.00

蘇州銀河物業管理

有限公司

300,000.00

江蘇億都智能特種

裝備有限公司

184,259,409.45

合計

2,941,439,409.45

300,000.00

2,941,139,409.45

（2）對聯營、合營企業投資

□ 適用 √ 不適用

（3）其他說明

4、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

101,553,064.23

98,288,442.27

165,997,720.22

157,532,307.00

其他業務

23,631,157.16

19,930,651.98

50,716,371.46

43,743,095.07

合計

125,184,221.39

118,219,094.25

216,714,091.68

201,275,402.07

收入相關信息：

單位：元

合同分類

分部1

分部2

合計

商品類型

50,685,617.88

50,867,446.35

101,553,064.23

其中：

數位電視智能終端

50,867,446.35

智能機電產品

50,685,617.88

按經營地區分類

50,685,617.88

50,867,446.35

101,553,064.23

其中：

國內

50,685,617.88

44,791,339.55

95,476,957.43

國外

6,076,106.80

合計

50,685,617.88

50,867,446.35

101,553,064.23

與履約義務相關的信息：

無

與分攤至剩餘履約義務的交易價格相關的信息：

本報告期末已籤訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為68,800,000.00元，其中，68,800,000.00

元預計將於2020年度確認收入。

5、投資收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

處置長期股權投資產生的投資收益

145,243.69

銀行理財產品到期取得的收益

1,202,733.34

3,919,407.15

合計

1,347,977.03

3,919,407.15

6、其他

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

14,010,040.91

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

18,802,965.47

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融

負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

7,435,943.30

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-58,953.82

減：所得稅影響額

5,369,293.01

合計

34,820,702.85

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

4.02%

0.0927

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

2.68%

0.0617

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

第十二節備查文件目錄

一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表；

二、報告期內在中國證監會指定信息披露載體上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；

三、載有公司法定代表人籤名的2020年半年度報告文件原件；

四、文件備查地點：公司證券投資部。

江蘇

銀河電子

股份有限公司

法定代表人：張紅

2020年 7 月 22 日

　中財網

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