[年報]漢商集團:2016年年度報告

2021-01-07 中國財經信息網

[年報]漢商集團:2016年年度報告

時間：2017年04月22日 00:06:01&nbsp中財網

公司代碼：600774 公司簡稱：

漢商集團

武漢市

漢商集團

股份有限公司

2016年年度報告

重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、公司全體董事出席董事會會議。

三、中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、公司負責人張憲華、主管會計工作負責人劉傳致及會計機構負責人（會計主管人員）張琳聲

明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）的眾環審字（2017）011754號《審計報告》，對

公司2016年度的經營業績及財務狀況進行了審計驗證，公司2016年度淨利潤11,643,651.34元，加

上年初未分配利潤182,218,761.94元，減去提取盈餘公積金1,948,220.46元，可供股東分配的利

潤為191,914,192.82元。經研究2016年度擬以總股本174,575,386股為基數，按每10股派發現金紅

利0.4元（含稅），共計分配6,983,015.44元。本次分配後剩餘未分配利潤184,931,177.38元滾存

入下年度可供股東分配利潤。

2016年度不以資本公積轉增股本。

六、前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本年度報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述因存在不確定性，不構成本公司對

投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。

七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、重大風險提示

報告期內，不存在對公司持續經營產生影響的重大風險。公司已在本報告第四節管理層討論

與分析中詳細闡述「可能面對的風險」。

十、其他

□適用 √不適用

第一節釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4

第三節公司業務概要 ..................................................................................................................... 7

第四節經營情況討論與分析 ......................................................................................................... 7

第五節重要事項 ........................................................................................................................... 19

第六節普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 25

第七節優先股相關情況 ............................................................................................................... 29

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 30

第九節公司治理 ........................................................................................................................... 34

第十節財務報告 ........................................................................................................................... 37

第十一節

公司債

券相關情況 ......................................................................................................... 128

第十二節備查文件目錄 ................................................................................................................. 129

第一節釋義

一、釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

公司或本公司

指

武漢市

漢商集團

股份有限公司

報告期

指

2016年1月1日至2016年12月31日

本年度

指

2016年度

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

公司的中文名稱

武漢市

漢商集團

股份有限公司

公司的中文簡稱

漢商集團

公司的外文名稱

WUHAN HANSHANG GROUP CO.,LTD.

公司的外文名稱縮寫

HSGC

公司的法定代表人

張憲華

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

馮振宇

曾憲鋼

聯繫地址

湖北省武漢市漢陽大道134號

電話

027-68849119

027-84843197

傳真

027-84842384

電子信箱

fzy1219@126.com

hshsd@126.com

三、基本情況簡介

公司註冊地址

湖北省武漢市漢陽大道134號

公司註冊地址的郵政編碼

430050

公司辦公地址

湖北省武漢市漢陽大道134號

公司辦公地址的郵政編碼

430050

公司網址

http://www.whhsg.com

電子信箱

hsjt@public.wh.hb.cn

四、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

中國證券報、上海證券報、證券時報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

公司證券部

五、公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

漢商集團

600774

六、其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境

內）

名稱

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

武昌區東湖路169號知音集團辦公區3號樓

籤字會計師姓名

黃曉華周志軍

七、近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據

2016年

2015年

本期比上年同

期增減(%)

2014年

營業收入

949,197,442.21

984,072,550.59

-3.54

941,328,963.05

歸屬於上市公司

股東的淨利潤

11,643,651.34

10,185,145.19

14.32

19,567,089.18

歸屬於上市公司

股東的扣除非經

常性損益的淨利

潤

-1,012,368.70

10,192,704.92

-109.93

-7,684,786.19

經營活動產生的

現金流量淨額

106,052,221.98

74,097,482.95

43.13

80,435,261.24

2016年末

2015年末

本期末比上年

同期末增減（%

）

2014年末

歸屬於上市公司

股東的淨資產

574,256,585.93

569,595,950.03

0.82

559,410,804.84

總資產

1,715,393,877.11

1,657,947,823.13

3.46

1,647,022,020.38

期末總股本

174,575,386.00

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2016年

2015年

本期比上年同

期增減(%)

2014年

基本每股收益（元／股）

0.0667

0.0583

14.41

0.11

稀釋每股收益（元／股）

0.0667

0.0583

14.41

0.11

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

-0.0058

0.0584

-109.93

-0.04

加權平均淨資產收益率（%）

2.04

1.80

增加0.24個

百分點

3.56

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

-0.18

1.81

減少1.99個

百分點

-1.40

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的

淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2016年分季度主要財務數據

單位：元幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

261,349,316.81

215,699,735.75

189,906,625.81

277,641,763.84

歸屬於上市公司股東

的淨利潤

3,458,097.19

1,894,112.22

1,522,415.36

4,770,463.37

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

後的淨利潤

3,498,905.31

1,831,867.45

-6,180,165.07

-162,976.39

經營活動產生的現金

流量淨額

10,857,098.47

13,508,564.47

28,544,821.27

53,141,737.77

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

非經常性損益項目

2016年金額

附註

（如

適

用）

2015年金額

2014年金額

非流動資產處置損益

-2,283,567.34

-213,162.08

10,021.61

越權審批，或無正式批准文件，或偶

發性的稅收返還、減免

17,623,567.05

計入當期損益的政府補助，但與公司

正常經營業務密切相關，符合國家政

策規定、按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

707,400.00

300,000.00

11,015,100.00

除上述各項之外的其他營業外收入

和支出

19,942,285.94

-84,122.46

15,047,304.79

少數股東權益影響額

11,133.29

-22,178.86

-12,953,931.23

所得稅影響額

-5,721,231.85

11,903.67

-3,490,186.85

合計

12,656,020.04

-7,559.73

27,251,875.37

十一、採用公允價值計量的項目

□適用 √不適用

十二、其他

□適用 √不適用

第三節公司業務概要

一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

1、報告期內，公司所從事的主要業務及經營模式

公司及子公司所從事的主要業務是零售、會展、商業地產，零售主營業態有百貨商場、購物

中心和專業店，經營模式是聯營+租賃+品牌代理。

2、報告期內，行業發展狀況與公司行業地位說明

根據中華全國商業信息中心的監測數據，2016年全年全國百家重點大型零售企業零售額同比

下降0.5%，降幅相比上年擴大了0.4個百分點。網絡購物更加便捷，由PC端逐步轉向手機等移

動端，2016年網上零售額比上年增長26.2%，快遞業務量達312.8億件。

公司依託「三圈一心」的優質資源，企業效益、實力進一步提升，再登省市百強企業榜單。

二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、進一步明晰「優質資產+優秀團隊=市場競爭力」的發展模式，保持漢商的經營特色、文化

特色、組織特色和作風特色。先後榮獲全國商業先進企業、國家二級企業、全國"五·一"勞動獎

狀、中國商業名牌企業等榮譽稱號。

2、圍繞「三圈一心」（鍾家村商圈、王家灣商圈、江漢路商圈、武漢國際會展中心）的優質

資源，深耕銀座、21世紀、武展「三大購物中心」，做實做強零售、會展、商業地產「三大主業」。

自有物業具備擴張能力，抗風險性強。

3、公司的管理團隊，有著豐富的行業經驗，並始終保持穩定、緊密的合作關係。重視團隊精

神的發揮，在樹立公司文化的同時，不斷地增強公司凝聚力，培養和構建了一支擁有共同的價值

觀以及工作理念的高效管理團隊。

第四節經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

2016年面對各種困難挑戰，集團公司堅定信心，逆勢前行，遵循「優質資產+優秀團隊=市場

競爭力」的發展模式，將「提品質、強內功、抗擊打、爭上遊」作為工作的應對之道，抓住外部

地鐵建設基本完成、內部提檔升級、調整、配套到位等有利條件，發揮資產優良、資金充裕、團

隊優秀、人員精幹的優勢，依託「三圈一心」的優質資源，在做強做優零售、會展、商業地產「三

大主業」上下深功，主推21世紀購物中心擴建等項目，深度拓展配套業務，積極尋求新的發展空

間，企業效益、實力進一步提升，再登省市百強企業榜單。

二、報告期內主要經營情況

全年實現營業收入9.49億元，同比下降3.54%，實現淨利潤1,164.37萬元，同比增長14.32%。

（一）三大購物中心把脈顧客消費需求，順應市場求品質，塑造經營特色，將實體店的傳統

優勢與

移動互聯

時代新技術、新平臺相結合，打造市民心目中首選的家庭歡聚地、品質生活場。

1、21世紀購物中心精彩蝶變，開創經營新局面。面對新一輪發展機遇，21世紀購物中心以

「品質升級，效益上檔」為主攻方向，強力打造零售、娛樂、餐飲、兒童、家居、健康六大板塊，

向品牌多極化、業態多樣化、功能多元化的複合型購物中心大步邁進。全年有107個品牌年銷售

超百萬，9個品牌過500萬，2個品牌達千萬級，經營利潤同比增長13.03%，經濟效益企穩回升。

榮獲武漢市和諧企業稱號。

一是品牌競爭優勢得到穩固。優化經營布局，合理重設動線，品類之間有效呼應；展開新一

輪迭代招商，新品與原有品牌完美契合，品牌組合亮點紛呈。女服休閒運動裝公司圍繞經營提質，

新引進「影兒時尚」旗下三大主力品牌及潮流名品41家，提升了品牌核心競爭力。19家少淑品

牌中15家年銷完勝商圈對手。男服黃金家居公司注重新晉品牌的適銷性和差異互補性，成功引入

「花花公子VIP」「周生生」等15家品牌，自營品牌「東作雲」在商品結構、供貨質量等方面不

斷提升。鞋包化妝數碼休閒公司重塑賣場布局，提檔鞋類品牌，「萊爾斯丹」「COZY STEPS」等

12個新品牌閃亮登場，轉型升級生活館2個，鞋區調整面達94.7%；引進「溫碧泉」「法國珈

寇」「食草堂」等品牌，首開市內「樂視綠色體驗店」，賣場品類更加豐富。兒童餐飲運動公司

整合資源，引進「ME&CITY KIDS」「POP IN POP」等5家頗具競爭力的童裝品牌，經營面貌為之

一新。

二是營銷多樣化收到良好效果。搶抓重點節假日促銷，「有節造節，無節造勢」，全年共開

展整體營銷30餘場，雙休、大型節日銷售佔到商場總銷售的55.34%，為經營注入了動力。鞋包

化妝數碼休閒公司全力支持重點品牌參與促銷比價競爭，客戶沙龍、走秀路演等多重手段積聚人

氣，皮鞋、數碼、日化品區域強勢地位繼續加固。女服休閒運動裝公司分時段推出各類主題開展

特賣、內賣，全年180餘場特賣活動實現銷售近千萬元，有效帶動賣場人氣和經營業績提升。男

服黃金家居公司做好針對性促銷，部門龍頭品牌「柒牌」「勁霸」銷售繼續位列省內前列。黃金

品類堅持比價特賣和滿減促銷不放鬆，「周大福」「六福」等品牌銷售持續領跑商圈。兒童餐飲

運動公司深挖營銷渠道，精心打造以「兒童劇場」為核心的業態促銷體系，5月底開幕以來，舉

辦「卓趣玩具陀螺大賽巡演」等70餘場大型活動，成效顯著。

三是業態發展成為吸客制勝的法寶。匠心打造現代體驗業態高地，「冰雪奇園」實現銷售560

餘萬元，成為購物中心最具特色、最聚人氣、最具體驗性項目。兒童餐飲運動公司大打童玩牌，

在4樓新區首家引入「泡泡龍」水上恆溫遊樂園和「星星舞蹈」等童飾、童玩、童教小店，連同

「兒童劇場」成為孩子們的快樂天堂；新增「老鱉餐館」等餐飲，塑造「特色時尚餐飲區」；引

入「江達家裝體驗館」「錦繡花樣年華浴足會所」等業態，為購物中心吸納了新的體驗客群。女

服休閒運動裝公司巧拓空間，新設「頂耀咖啡館」等時尚休閒小店點綴賣場。男服黃金家居公司

引進保稅港全球商品自貿中心，增添與「東作雲」相配套的「福林堂」、緬花類家具，豐富了賣

場經營品類。鞋包化妝數碼休閒公司在「蘇寧」撤場的空地上設立家居生活館，引進「夢潔寶貝」

「

富安娜

」等知名家紡和「格力金色形象店」，為顧客提供家居用品「一站式」購買渠道。

2、銀座購物中心負重攻堅，經營穩中向好。銀座購物中心在「銷售上量，提質增效；品牌引

進，提檔升級；業態匯聚，提優補強；服務管理、提升細化」四個重點上全面推進各項工作，商

場布局亮麗，品牌提檔，業態匯聚，牢牢把握了商圈主導權。

一是營銷活動豐富多彩，全力助推銷售上量。牢固樹立營銷一盤棋的思維，「周周有方案、

天天有活動、櫃櫃有指標」，最大效率發揮三大經營公司的整體聯動。全年整體營銷26次，「雙

十一」「平安夜」銷售增幅均過40%。各經營公司依據自身特點、優勢，打造特色促銷貫穿全年。

女裝公司主抓重點品牌特賣，以「聖迪奧」「聲雨竹」「三槍」等品牌銷售放量拉動全盤。綜合

公司堅持「三先」「五比」，將商場活動和部門「折後滿減」優惠疊加，18家競品中14家銷售

超越對手。男裝公司借力業態互動，把所轄業態納入整體營銷，「清明節」「父親節」「兒童節」

銷售大幅增長，探索出零售、業態互助雙贏的新路。知音站臺力推運動場晨練、團單優惠，積極

組織各類大型賽事，叫響商圈知名度。

二是品牌組合推陳出新，提升商場競爭實力。全年共引進新品48個，淘汰品牌28個。女裝

公司引進「曼茜紗」「依尚街區」等適銷品牌23家，對「三槍」等現有品牌提檔升級，調整經營

面積達5000方，扮靚賣場的同時提升了效益。男裝公司攻克新老樓結合部短板，引進「城市佐羅」

和紐巴倫「N」品牌；對標市內大型購物中心，全新升級「柒」牌、「361°」童裝等15家品牌，

解決了品牌不足、平效低的問題。綜合公司充分挖掘場地資源潛力，皮鞋部引進「COZY」「丹尼

熊」等高端品牌，更新「她他」「意爾康」等專櫃形象，形成新的鞋類集群。化妝部點招「羽西」

「韓後」「愛麗」3家時尚名品和「唐三彩」「三草兩木」美妝體驗館，移位黃金加工工坊，盤

活了邊廳死角。

三是多業態互動互促，體驗消費顯現活力。瞄準餐飲美食、生活服務、文化休閒類別，壯大

多業態經營。作為銀座新型業態的匯聚地，知音站臺公司找準經營定位，引進「大米先生」、「巨

人教育」等8家租賃商戶，集學科教育、創意拓展、場館運動於一體的「一站式」教育品牌基地

日益形成。女裝公司將「哆米美甲」「格林童話攝影」等休閒小業態收入囊中，增添了賣場活力。

男裝公司完成國美電器、康祺健身會所的移位升級，引進「卡巴青少年活動中心」，帶動了兒童

關聯消費的提升。綜合公司在小吃街引入「小食代」美食城，放大了餐飲特色優勢。

3、武展購物中心競爭取勝，經營再創佳績。武展購物中心堅持與對手錯位經營，滿足顧客多

元體驗式消費需求，在競爭激烈的市內第一商圈穩紮穩打，商場規模、經營檔次、創效能力全面

提升。

一是拓新提檔，提升經營品質。堅持「人無我有，人有我優，人有我新」，將眼光瞄準競爭

對手沒有且又適銷對路的品牌，14個新進服飾品牌中，女裝「研色」「來爾佳暱」「納儷」「梵

凱」，男裝的「IRA」均為首次進入武漢市場。將女裝部一分為二，壓縮商務男裝擴大時尚男裝，

調整童區、鞋區動線，重裝升級現有品牌，專櫃裝修風格與國內主流賣場同步，主力品牌向市場

A類店看齊，新品上貨率達90%以上，帶給消費者「常換常新」的購物體驗。

二是業態融合，完善配套功能。新加入的業態中，「樂優家」家居集合店和THE Green Party

生活館，填補了家居品類的經營空白；「一帆書屋」集傳統書屋和咖啡吧於一體，購物之餘供顧

客閱讀與休憩；囊括蘋果、VIVO、OPPO、三星等主流手機品牌的數碼體驗店，集團自營的「明天

特愛屋」進口商品驛站，滿足了年輕潮人時尚樂購需求。新張美食匯四期，引進「新加坡美食廣

場」等5個餐飲項目，經營多元化形成磁場效應，「餐飲連商場，業態促人氣」格局進一步穩固。

三是以銷促效，凸顯特色形象。深挖潛力，將特賣做好做足。全年開展大型主題營銷活動21

次，節假日銷售放量明顯，「雙十一」「平安夜」銷售增幅均在20%以上。營銷活動火爆有力地

帶動品牌的成長。「紫淑」連續兩年銷售同比增幅達70%，連續3個月銷售絕對值位列全國單店

第一；「聖迪奧」在全市單店銷售整體下滑10%的情況下逆勢而上，同比增長3%；「喬治爵

士」「

七匹狼

」等也迎來了提升高峰，年銷售增幅均達60%以上。年銷超百萬品牌54個，擴銷增

利的中堅力量不斷壯大。

（二）會展中心將「創四優促兩升」作為一以貫之的工作主線，把地理位置優、綜合配套強、

專業展會強，各業態、功能間互動好的優勢轉化為再攀新高的動能，傾力打造國內一流的多功能

現代服務業中心。

1、展覽公司整合資源，積蓄髮展力量。展覽公司堅持「有展辦展，無展辦銷，連帶服務，多

元創效」的經營方針，拓寬引展渠道，千方百計引進規模匹配的各類新題材展會。全年承接三個

廳以上專業展會32個，「農博會」「圖書展」「婚博會」等國家級展會12個。新引進13個展中，

「武漢馬拉松博覽會」接待了來自全國各地2萬多名馬拉松選手，觀展市民逾10萬人；「第二屆

國際電子商務博覽會」實現展覽收入近90萬元，被全國多家媒體競相報導；「華夏家博會」成功

舉辦兩季，一站式高品質裝修服務受到市民熱捧。完善辦展應急預案，妥善安排10餘場服裝展、

土地流轉會穿插大展間隙，有效彌補展廳和展期缺口空當。創新自辦展，聯合「中國婚博會」主

辦方將「婚博會」項目整合做強，3天展會收入70餘萬元，創展覽單日收入歷史新高。強化現場

管理服務，更新設施設備，提高連帶經營能力，展覽工程特裝業務和廣場地面停車業務收入同比

分別增長37%和60%，整體運營水平再上新臺階。

2、會議酒店公司發揮優勢，提升創效水平。會議酒店公司深挖客戶連帶需求，著力完善套餐

型組合產品，線上線下拓展營銷，各類項目、業務多點開花，競相發展。承接「中南地區民航職

工第三屆羽毛球賽」，綜合創收12萬餘元。堅持「隨行就市」「抓大不放小」，接待10萬元以

上大單客戶18家，其中「武漢時裝周」「勁松杯全國圍棋賽」等50萬級以上客戶2 家，大單綜

合業務銷售360餘萬元，為歷年最高。根據市場靈活調價吸引客戶，新開發「陽光地產」「九玖

閣」等中小客戶15家，全年新開發駐場會務收入130餘萬元，為整體收入增長提供了有力支撐。

長江廳全年創收324萬元，改寫會展中心單廳年收入新紀錄。將武展酒店一期老客房區開闢為新

的教育培訓基地，重裝引進瑞思英語中國區總部辦公中心和「荊楚教育」集團；圍繞長江廳體運

項目開發引進友好宮室外籃球等新項目，一些「閒置地」蝶變「高效田」。

3、綜合公司深度挖潛，尋求經營突破。綜合公司依託廣場和物業資源，深入挖掘經營潛力，

努力實現收益最大化。堅持「三增一綁四到位」經營舉措，將打造用戶消費體驗場景作為全年廣

場活動主營方向，積極爭取相關職能部門支持，與廣告公司、汽車類網站等新老媒體聯合開發題

材適宜、檔次高、規模大的汽車展銷活動，全年共舉辦「春季武漢婚博會外場展示會」「湖北經

視汽車團購會」等活動54場，累計使用面積86萬方，實現收入528萬元。規範地下停車運營，

合理規劃泊車資源，提升服務質量，停車收入再創歷史新高。全力做好租賃商戶養商扶商工作，

新引進高端地產項目「碧桂園森林城市展示中心」落戶南館名店街，與「西藏印象」餐廳和「名

車匯」展示中心遙相呼應，穩定物業收入的同時扮靚了會展中心外部形象。

（三）發展是關鍵，項目是基石。集團公司緊抓發展機遇，穩中求進，全力以赴推項目，在

資本市場、創投融資、新興項目、商業地產等方面又有新拓展。

1、21世紀購物中心擴建完美收官，東擴項目醞釀先機。歷經多輪規模擴張，21世紀購物中

心體量和品質已佔據武漢零售業高地。隨著建築群樓外立面幕牆改造、廣場樓宇亮化及東、西大

門改造升級等多個基建項目陸續結束，購物中心迎來了黃金髮展期和新的收穫期。

東擴項目克服阻力，按照「以儲代徵、以租代儲」的思路，與宜昌、松宜和荊州三個「漢辦」積

極協商資產置換事宜。目前與松宜漢辦初步達成產權置換協議，荊州漢辦已達成就地還建意向，

宜昌漢辦同意與區政府達成協議整體移交，成功打通與宜昌漢辦間的分隔圍牆，為該地塊整合徵

收創造了條件。

2、基金港運作取得實質突破。創新基金運作，與多方合資成立漢興谷實業發展股份有限公司，

擬在漢陽龜北路地塊興建一個規劃用地300畝，建築面積30萬方，引進相關機構300家，資金規

模3000億的大型泛金融主題運營園區，從事併購、股權投資、基金管理、資產管理、產業投資等

業務。項目自啟動以來，得到省市區領導高度關注，已實現股權、規劃、招商、設計上的重大突

破，力爭打造為國內一流的武漢文化金融新磁極。

3、現有商業地產項目穩健推進。一是鹹寧溫泉山莊項目根據用地政策變化及時調整項目設計

方案，突出民俗、精品酒店特色，將打造為品質高端、環境優雅、生態健康、綠色宜居的高端會

所。二是針對銀座2號黨校地塊拆遷成本增加的新情況，及時調整戰略，改黨校徵收督辦為跟蹤

摘牌，走二級市場摘牌路徑，爭取效益最大化。將黨校地塊部分閒置房產對外出租，讓閒置資產

產生效益。三是會展中心東擴等項目正加緊籌措。

（四）婚慶貿易物業等業務深度拓展，成為新的效益增長點

婚紗照材城牢牢把握婚慶業消費市場需求和行業發展趨勢，進一步穩固行業領頭羊地位。優化經

營結構，淘汰缺乏競爭力廠家22個，引進「雁牌」耗材等30家實力強的商戶。延伸產業鏈，引

進「光大福成」「江風」兩大攝影俱樂部，配套連鎖快餐、綜合超市，向多元化和民用零售方向

發展。婚紗攝影、影視器材、婚慶婚戀、教育培訓四大版塊特色凸顯。舉辦「2016時尚彩妝發布

會——色.影」「古隆中酒業杯」湖北省攝影行業職業技能競賽等大型活動，提升了婚紗城知名度

和美譽度。在行業市場普遍低迷的情況下，主樓收入再過千萬，經營利潤再破400萬大關。

貿易公司創新營銷思路，廣拓業務渠道，拓寬儲值卡的功能和收卡面，在穩定原有商戶的基

礎上，與豔陽天21店等16家商戶籤約，儲值卡消費特約商戶數量達到43家。試水自營業務，新

張「明天特愛屋」進口商品驛站，首次將「跨境電商」落戶漢商，為集團公司向全渠道營銷邁出

重要一步。

銀座置業公司以商戶和業主滿意為中心，以改善銀座經營環境、配套設施和增加服務附加值

為重點，打造一流的銀座物業品牌。協助「沃爾瑪」超市、「星聚點」等商戶做好升級改造，推

動租賃業態與購物中心互動、共生。全年經營利潤突破千萬大關。健全管理制度，環境衛生、運

營秩序、車場管理水平全面升級。

(一) 主營業務分析

利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

949,197,442.21

984,072,550.59

-3.54

營業成本

645,630,156.68

696,373,367.23

-7.29

銷售費用

68,929,642.46

61,830,744.85

11.48

管理費用

189,042,199.72

175,958,687.46

7.44

財務費用

27,380,475.83

28,664,082.69

-4.48

經營活動產生的現金流量淨額

106,052,221.98

74,097,482.95

43.13

投資活動產生的現金流量淨額

-41,125,721.87

-80,723,397.63

49.05

籌資活動產生的現金流量淨額

16,185,818.10

-4,341,552.8

472.81

1. 收入和成本分析

√適用 □不適用

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

1、商品銷

售

860,785,640.99

641,529,626.95

25.47

-3.63

-7.20

增加2.87

個百分點

2．旅遊業

3,395,361.09

100.00

128.19

-100.00

增加5.20

個百分點

3．展覽業

69,363,398.74

4,011,011.01

94.22

-8.27

-17.47

增加0.65

個百分點

4．酒店業

13,071,354.04

4,302.90

99.97

15.67

-98.80

增加0.88

個百分點

5、物業管

理

2,581,687.35

85,215.82

96.70

2.87

100.00

增加96.7

個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

√適用 □不適用

公司以商品零售為主，沒有分產品的業務，主要客戶為湖北地消費者

(2). 產銷量情況分析表

□適用 √不適用

(3). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業

成本

構成

項目

本期金額

本期佔總成

本比例(%)

上年同期金額

上年同期佔

總成本比例

(%)

本期金額較上年

同期變動比例(%)

情

況

說

明

1、商品

銷售

營業

成本

641,529,626.95

99.36

691,317,160.78

99.28

-7.20

2．旅遊

業

營業

成本

77,326.50

0.01

-100.00

3．展覽

業

營業

成本

4,011,011.01

0.62

4,860,300.65

0.70

-17.47

4．酒店

業

營業

成本

4,302.90

0.01

102,365.00

0.01

-98.80

5、物業

營業

85,215.82

0.01

100.00

管理

成本

成本分析其他情況說明

□適用 √不適用

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

□適用 √不適用

2. 費用

√適用 □不適用

科目

本期數

上年同期數

變動比例(%)

銷售費用

68,929,642.46

61,830,744.85

11.48

管理費用

189,042,199.72

175,958,687.46

7.44

財務費用

27,380,475.83

28,664,082.69

-4.48

所得稅費用

7,054,508.31

4,509,080.08

56.45

3. 研發投入

研發投入情況表

□適用 √不適用

情況說明

□適用 √不適用

4. 現金流

√適用 □不適用

科目

本期數

上年同期數

增減數

經營活動產生的現金流量淨額

106,052,221.98

74,097,482.95

43.13

投資活動產生的現金流量淨額

-41,125,721.87

-80,723,397.63

-49.05

籌資活動產生的現金流量淨額

16,185,818.1

-4,341,552.8

472.81

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末

金額較上

期期末變

動比例

（%）

情況說

明

在建工程

49,882,717.95

2.91

94,462,892.63

5.70

52.81

長期待攤費

用

2,024,886.45

0.12

1,139,777.33

0.07

177.66

應交稅費

70,345,051.54

4.10

56,049,526.51

3.38

125.51

一年內到期

的非流動負

債

77,600,000.00

4.52

126,000,000.00

7.60

61.59

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

截止報告期末，公司零售行業4家門店，總經營建築面積32.48萬平方米。

零售行業經營性信息分析

1. 報告期末已開業門店分布情況

√適用 □不適用

地區

經營業態

自有物業門店

租賃物業門店

門店數量

建築面積

(萬平米)

門店數量

建築面積

(萬平米)

武漢

購物中心

30.10

武漢

專業店

2.38

（1）門店信息

門店名稱

經營業態

地址

開業或併入時間

物業類型

21世紀購物中心

購物中心

武漢市漢陽區漢陽大道577號

1990年

自有物業

漢商銀座購物中心

購物中心

武漢市漢陽區漢陽大道139號

1958年

自有物業

武展購物中心

購物中心

武漢市江漢區解放大道374號

2001年9月

自有物業

武漢婚紗照材城

專業店

武漢市江岸區勝利街6號

1996年2月

自有物業

（2）主要店效信息

金額單位：萬元

門店名稱

經營業態

本期銷售收入

同比增長率%

每平方經營面積年銷售額

21世紀購物中心

購物中心

44,823.78

3.28

0.48

漢商銀座購物中心

購物中心

19,991.73

-7.88

0.37

武展購物中心

購物中心

15,613.30

0.19

0.44

（3）與零售行業特點相關的費用項目及變化分析

金額單位：元

項目

本期數

上年同期數

同比增減

費用額

費用

率%

費用額

費用

率%

費用額

費用率%

租賃費

5,958,434.39

0.63

4,329,458.08

0.44

1,628,976.31

增長0.19個

百分點

廣告費

8,785,518.24

0.93

6,231,963.62

0.63

2,553,554.62

增長0.30個

百分點

修理費

7,412,501.05

0.78

9,981,703.76

1.01

-2,569,202.71

下降0.23個

百分點

2. 其他說明

√適用 □不適用

(1)報告期內公司無門店變動情況；

(2)報告期內公司無擬增加或關閉門店情況。

(五) 投資狀況分析

1、對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

報告期內，公司未持有其他上市公司股權，未持有商業銀行、

證券公司

、保險公司、信託公

司和期貨公司等金融企業股權。

(1) 重大的股權投資

√適用 □不適用

無

(2) 重大的非股權投資

√適用 □不適用

無

(3) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

報告期末，公司無以公允價值計量的金融資產。

(六) 重大資產和股權出售

√適用 □不適用

無

(七) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

被投資單

位名稱

本企業

持股比

例(%)

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產總額

本期營業收入

總額

本期淨利潤

武漢漢商

人信置業

有限公司

299,466,676.30

180,298,482.61

119,168,193.69

18,480,476.47

-3,542,270.07

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

根據中華全國商業信息中心的監測數據，2016年全國百家重點大型零售企業零售額同比下降

0.5%，降幅相比上年擴大了0.4個百分點。

隨著網絡技術和商業模式的創新，年輕一代成為消費主力，網際網路消費增速明顯高於傳統的

消費渠道；在高檔商品、高端餐飲消費下滑的同時，大眾化商品和大眾化餐飲保持快速增長；休

閒旅遊、文化娛樂服務消費將越來越受到青睞。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

遵循漢商「優質資產+優秀團隊=市場競爭力」的發展模式，發揮資產優良、負債率低、人員

精簡的比較優勢，依託「三圈一心」的優質資源，做強做優零售、會展、商業地產「三大主業」。

將「提品質、強內功、抗擊打、爭上遊」作為工作的應對之道和取勝法寶，在外延和內涵上全面

深化，以更具魅力、更為精良的品質，打造漢商新名片。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

2017年實現營業總收入11.01億元，其中商業營業收入10.1億元，會展收入0.91億元（本

計劃不構成對投資者的投資建議）。

2017年的主要工作任務和措施：

1、聚力激發經營活力，打造零售業特色名店

三大購物中心要立足「市場主導、需求引領、創新驅動」，面向都市主流家庭，將人文、藝

術、創意、生活、休閒與商業融為一體，精耕細作打磨品類優勢、業態優勢、環境優勢、服務優

勢、活動優勢和專業優勢，全面提升品質，激發活力，亮出特色名店新形象。

21世紀購物中心：2017年是21世紀購物中心綻放魅力、迸發潛力、彰顯實力的關鍵年。要

以完美形象、完善功能、完全業態為契機，全力以赴推進效益品質雙提升，確保經營利潤突破7000

萬大關，力爭自營有實質進展，打造武漢前三、國內一流的複合型購物中心。

一要圍繞樓層強品質。在賣場經營上，一樓賣場要重塑形象，體現應有的作用地位。按化妝

保健、皮鞋箱包、電信數碼、家居生活四個區域，形成主題版塊集中、區域責任明確、品類銜接

緊密的新格局。二樓賣場要繼續發揮品牌引領作用。作為主力品類，女裝要鞏固擴大優勢地位，

著力

瑪絲菲爾

、娜爾思集合店、雅瑩、瑪卡西尼、德國膳魔師等「亮眼睛」的知名大牌；黃金珠

寶類要加大周大福、六福、周生生等前5名品牌的龍頭帶動作用，力促業績回升。三樓賣場要充

實男裝品牌，豐富店面，在成熟男裝、商務男裝的基礎上引進潮流男裝；家俱經營繼續向小而精

方向轉型。四樓賣場要圍繞冰雪奇園，構築童購、童玩、童教、童吃特色鮮明的劇場樂園型大賣

場，增加生活採集等與之配套；時尚街、餐飲區全面升級，確保穩租旺場。五樓賣場要加大招商

力度，儘快確定項目。加強品牌大戶培育，扶優扶強，力爭年銷售過5000萬的品牌1個，1000

萬的品牌5個，500萬的品牌15個，300萬的品牌31個，100萬的品牌140個。

二要突出體驗聚人氣。要做到業態體驗多樣化，場景體驗愉悅化，購物體驗輕鬆化，在最大

限度發揮休閒娛樂、餐飲運動、生活健康、文化教育、兒童遊樂等多業態聚客優勢的基礎上，抓

好關鍵點。冰雪奇園是體驗消費的旗幟，要以小學生和大幼兒為目標客群，多渠道、多形式推介，

促銷活動要與其他業態掛鈎，做足做旺雙休節假，開發連帶銷售和二次消費，力求創效。東作雲

紅木館要在空間、品類、活動上拓展，擴大經營面積，增加中小件和與紅木相關的茶具、文創、

工藝類等引流品，以文促商，同時借力會展中心相關展會擴大影響。兒童劇場要天天有活動，一

周一小演，一月一大演，用小舞臺集聚大人氣。

三要促銷服務雙聯動。促銷要盯住節假，逢休逢節必全員上陣、宣傳造勢、特賣加時，打造

擴銷「黃金日」；比住對手，突出在價格、貨品、活動頻率、活動力度、店堂氛圍上的比較優勢；

全場聯動，打通業態鏈和內循環，深度參與專櫃管理，在活動組織、貨品保障上保持廠商密切溝

通；瞄準會員，把攢會員、穩會員、擴會員的工作做細做好，多開展VIP答謝。服務要走心暖心

貼心。完善服務設施，實施人性化、智能化改造，引入無線網絡、行動支付、自助服務等，提高

顧客滿意度；創新服務手段，運用網絡平臺、移動終端、社交媒體多與顧客互動；做實商戶服務，

切實排憂解難，實現共創共享共擔。

四要功能形象再提升。外圍：要打造統一大氣、乾淨整潔、多彩亮麗的外立面；統一規劃管

理好簡食街，將弱點變亮點；整體規劃設計好外圍動線，綠化美化亮化西、北兩個廣場；科學高

效管理停車場，完善導視功能；外圍沿線的垂直梯做好與停靠樓層的精細對接；7個大門出入口

突出功能性、標誌性、招攬性和通達性。內部：調整完善內部動線，確保暢達；打通四樓內循環；

改造各樓層天頂及老舊設施；西大門入口至中庭要出新形象。密切跟進立體停車場和精品酒店建

設，完善地鐵出入口與廣場的對接，確保公汽停車場回遷。

銀座購物中心：2017年是銀座購物中心再開新局，快進加速的創效年。要圍繞「創新、創效」

主題，根據區域市場特點和消費特性，在促銷出新、自營補短上著力，樹立新特色，創建新優勢，

全面衝刺年度目標。

一在促銷活動上突破，確保銷售利潤新增長。建立具有自身特點的促銷機制，通過行之有效

的促銷活動，進一步鞏固在商圈競爭中的主導地位。在延用「三先」「五比」策略的基礎上，不

斷推陳出新，把以活動聚客、低價引客、體驗吸客、服務留客貫穿工作始終。大型節假日促銷突

出大力度、高頻次，把握關鍵要素，通過主力品牌的大力度引爆「點」，達到以「點」帶「面」，

以「面」帶「店」的效果。商場促銷突出全場聯動，注重手段創新，新品、名品、季節商品、關

聯商品輪番出擊，活動形式豐富多樣，各業態充分參與，避免一味的價格戰。打通購物中心與商

店街，經營上互聯互動，激發整體活力。品牌促銷突出主力大牌，制定全年知名品牌促銷計劃，

確保每場活動都能打響。要將活動宣傳落到實處，重點發展銀座親友團模式，利用微信平臺，發

揮親朋好友的口碑傳播效應；多推小區定點投放，擴大宣傳面。

二在自營商品上突破，營造經營新亮點。主攻女裝、提升男裝、優化鞋類、延伸化妝，重點

解決知名成熟品牌不足、結構相對老化、鮮活度不高的問題，朝豐滿、鮮活、亮麗目標看齊。大

膽嘗試自營，盯住暫時招不進的品牌，盯住經營上需要彌補的短板，通過自營或加盟，讓心儀的

品牌能進來，讓場子滿起來亮起來。以女裝公司為突破口，使自營在銀座取得實實在在的效果。

綜合公司要多開鞋區集合店，提升化妝、手錶後區人氣，將小吃街與店內同管理。女裝公司整體

布局向緊湊和精緻方向調整，在時尚女裝、少淑品牌引進上有突破，在中老年服、內衣和家居家

紡類經營上出亮點。男裝公司重點調2樓，增新品增名品，重構與C&A結合部的布局，徹底改舊

貌。拓寬經營視野，關注新型人氣品牌，致力補充連帶互動品牌，做好品牌儲備。發揮大戶的創

效中堅作用，力爭年銷售過千萬的品牌3家，500萬的3家，300萬的7家，200萬的10家，100

萬的50家。

三在知音站臺經營上突破，帶動業態版塊新提升。知音站臺進入項目調整升級期。既要看到

因周邊居民拆遷而顧客流失的困難，又要認識到隨著大環境改善、兩條地鐵線交匯而帶來的機遇。

面對危中有機的局面，以轉型升級為契機，根據文體教育休閒新定位，實現一樓旺、二樓滿、三

樓穩、四五樓活的目標，讓知音站臺真正成為銀座新的效益支撐。銀座主樓對多業態經營重新洗

牌，在品牌上再優化、環境上再美化、服務上再細化。加強業態間的客群共享和互動，多產生連

帶消費，合作共贏。

武展購物中心：2017年是武展購物中心強化經營特色，鞏固經營優勢，在高起點上再添新作

為、在高效益上再有新突破的進取年。要堅持「品牌錯位、實價實惠、特賣熱賣」，繼續差異化

發展，為顧客提供多元消費與體驗式服務，營造強烈的視覺感受和濃鬱的購物氛圍，將悅購、休

閒、美食、服務完美融合，全力打造「多業態、多功能、多品牌」滿足大眾消費的「武漢地下第

一店」。

一要調布局、招品牌，在拓新提檔上著力。品牌招商要上臺階，引進市場成熟、適銷對路的

時尚品牌；大力發掘本商圈沒有而又符合自身需求，具有潛力、實力與發展空間的新銳品牌。進

一步削減同質化商品，壓縮服裝類經營場地，大膽嘗試引進1－2個快時尚品牌，增加新業態。

二要揚長避短，在精益求精上著力。繼續鞏固提高客單價、培養銷售大戶、開展品牌特賣等

好做法。堅持以正價新款為主打，專櫃裝飾風格與國內主流賣場同比，各主力品牌向市場A類店

看齊，適當再提客單價，確保商品鮮活度。培養擴大百萬元品牌大戶陣營，力爭年銷售超百萬的

品牌達到70個、200萬的品牌20個、300萬的品牌10個、400萬以上的品牌5個。開展品牌特

賣，全年特賣熱賣活動要在200場以上，大型特賣不少於60場，提高全年特賣銷售佔比達15%以

上，擴銷的同時提升特賣品質。

三要餐飲配套優勝劣汰，在深化整合上著力。放大「餐飲連商場、業態促人氣」優勢，整合

提檔美食餐飲。篩選更換美食匯一、二期老商戶，扶持形象好、品牌優、有市場潛力的品牌升級，

擴展武漢名小吃，引進新品牌，使後區整體貫通。優化、提升東西下沉廣場和迴廊業態，穩商扶

商，確保租金收回。

2、聚焦創四優促兩升，推動會展業效益新增長

2017年是會展中心實施「創四優促兩升」之後迎來全面收穫的成果年。要以提升綜合創效能

力為中心，外延發展與內涵升級兩手抓，推動經營、管理、服務、環境再上新臺階。

展覽公司要敢於打破擴張創效的天花板，以引進新展和開發自辦展為重點，實現經營新突破。

理順管理結構，設置營銷部、運營部和工程部，明確各自分工，圍繞重點展開工作。健全管理體

系，實施專業化、規範化的招展引展、布展搭建和現場管理服務，促進展覽項目、現場環境的提

檔升級，確保市場份額和行業領先地位。全年力爭展覽場館利用率超過52%，辦展天數逾300天，

新引進展覽項目不低於10個。延續大小齊抓、展銷結合、招展與引展並舉方針，既要高大上，又

要接地氣。細分目標市場，加大營銷力度，優先承接政府主導型展會，積極承接專業展，大力扶

持品牌消費類展。結合市場熱點，以「婚博會」「

孕嬰童

展」兩個自辦展為突破口，努力開發新

自辦合辦展，拓展盈利空間。提升展覽搭建工程的附加值，在展覽特裝、異型化改建及廣告等延

伸業務上創收。加強門前地面停車場管理，「保通暢，樹形象，提效益」，服務、創收兩不誤。

會議酒店公司要以打造「華中地區高端綜合會務中心」為目標，加強會議、住宿、餐飲、運

動、教育、娛樂等版塊間的配套聯動，發揮疊加效應。優化業態組合，將主樓展覽公司以外物業

劃歸會議酒店公司，統一實施酒店式管理。彌補經營短板，從環境、營銷、管理、服務多方面入

手，採取有效措施提高客房入住率。創優經營業績，發揮一體化優勢，進一步開發網絡營銷平臺，

推出更多的組合套餐型產品和自營項目，深挖客戶連帶需求潛力。堅持「抓大不放小」，擴大在

市場性會議、展中會、會中展等方面的競爭優勢。嘗試以資源置換方式，對潛在客戶定製式營銷，

彰顯品質。樹立服務品牌，規範各個服務流程，嚴格專業標準，按崗全員培訓。推行全過程「微

笑服務」，以及「進門如回家、服務在享受、道別還留念」的親情服務，高度關注顧客體驗，以

服務贏得更多

回頭客

。提高管理水平，利用黃鶴英才專項資金，開發一體化管理系統。開展連鎖

經營，全面籌備21世紀購物中心新酒店開業，以此為契機加強酒店營銷團隊建設，讓營銷更專業、

更有活力。全年力爭實現客房入住率60%，會議使用率較上年增長3%以上目標。

綜合公司要全力叫響「武展廣場——武漢市室外活動首選場地」口碑，效益勇攀新高。創新

思路，引進新的合作夥伴，開發車展以外的項目，探索節假、雙休以外的場地經營方式，爭取突

破北廣場舉辦活動限制，實現全方位創效。提升活動品質，在積極爭取政策支持的前提下，堅持

「三增一綁」及「三必須、兩確保、一提高」的經營策略，豐富活動層次、種類，打造一批規模

大、收益高、形象好的品牌活動。提高廣場使用率，著力在淡季辦活動上有所突破。升級車場管

理服務，引入車牌識別系統，改造升級收費系統，提高車輛進出運轉效率。細分客戶，採取差異

化策略和價格手段，提高車位利用率。強化人員精神面貌、業務技能、工作態度、文明用語等多

方面的管理培訓，提升服務形象與水平。全力穩商扶商，確保物業租賃收入穩定。加強對南廣場

名店街的管理，解決「西藏印象」餐廳租金收繳難題。

強化經營的同時，繼續推進品質建設。一是硬體升級。實施豔陽天電梯改造，南館、二樓展

廳的出入口及設施改造，廣場的美化、亮化改造等項目，解決好金字塔佔用問題，優化辦展環境，

彰顯全新形象。二是做好恒隆地下通道項目的合作及展館改擴建項目的前期準備。

3、聚合優勢推項目，成就企業未來發展新支撐

發展優勢聚合新高度，項目能級邁上新臺階。多年的積累讓漢商擁有了厚積薄發的實力，儲

備了強大的發展後勁。要乘勢而上，堅定不移推項目，著力在資本運作上取得新突破，在創新金

融發展上取得新成果，在推進商業地產項目上取得新進展。

一號工程：龜北泛金融港。這是集團公司承載追趕超越夢想，撬動國家中部區域金融中心崛

起的「一號工程」。項目位於漢陽區龜北路，坐落武漢兩江四岸之心，龜山腳下，緊臨漢陽造文

化創意園，與漢正街國際「白領」金融中心區隔江相望。人文底蘊深厚，交通便利，名企毗臨，

生態宜聚，是城市中心區打造泛金融港獨一無二的聚財寶地。項目總體規劃300畝，擬建30萬方

的大型泛金融主題運營園區，計劃引進相關機構300家以上，資金規模3000億元。項目自啟動以

來，得到省市區領導高度關注，已實現股權、規劃、招商、設計上的重大突破。項目關鍵是取得

上級政府部門的全力支持，搶抓機遇，儘快啟動，秉承「穿越歷史、規劃當今、鑄造品質、直達

未來」的理念，努力把該項目打造成國內獨創不可複製的武漢文化金融新磁極。

亮點工程：會展中心整體改造及東擴。這是創建國家級會展中心，大手筆打造「武漢都市圈」

黃金商軸帶的亮點工程。會展中心是武漢城市總體規劃確定的城市中軸線上的核心建築，是武漢

作為國家中心城市走向世界的重要窗口，既有極其優越的先天稟賦，又有企業化運作的後發優勢。

要優先爭取規劃突破，擴建展館1.5萬平米，增強會展中心核心競爭力。著手打通中心周邊地下

網，再向東西兩端延伸，使之形成一個規模巨大、可媲美加拿大蒙

特利爾

地下城的地下空間。著

力把中心廣場建成城市中軸線上最有活力、最聚人氣的中央廣場，形成新的城市景觀地標。同時

完善地上地下商業互動，使廣場成為武漢「休閒慢生活」首席之地。對標維多利亞港香港會展中

心，加快布局東擴項目，今年的關鍵是力爭早立項，收購周邊相關商業地產，爭取有實質性突破。

標杆工程：21世紀購物中心東南擴。這是21世紀購物中心精彩蝶變，集團公司零售業轉型

升級的標杆工程。今年要全力推進東南擴項目，東擴按照「以儲代徵，以租代儲」思路，儘快完

成松宜漢辦、宜昌漢辦和荊州漢辦的資產置換；南擴要積極爭取政府支持，加速推進馮家畈公汽

公司宿舍樓等的拆遷。控制好拆遷成本，為後續項目融資創造條件。

儲備工程：四大商業地產項目。一是鹹寧溫泉山莊改擴建。以清

新空氣

、優良水質、綠色森

林為賣點，完善規劃方案，細化景觀設計，保留局部功能，自主開發一個「小而精」的民宿高端

溫泉會所。二是銀座2號原漢陽區委黨校地塊開發。守住地塊，摸清規劃條件，算好經濟細帳，

適時舉牌啟動項目。三是相機啟動楊泗港改造。四是籌備銀座東擴西建項目，儲備發展後勁。

4、深度拓展配套業務，培育自營發展新勢能

武漢婚紗照材城：在行業整體萎縮的客觀情況下，要搶抓中山大道開街契機，在「穩市、穩

商、穩收」上下深功，全力招商養商扶商，不讓一個好商戶流失，不讓市場有一處空檔，保持降

費增收的良好態勢。精耕細作，在「提檔升級」上下深功，店面要大整容，鋪面要換新，服務要

優化，管理要打通。創新思維，在「轉型變革」上下深功，批發與民用並行，適當擴大零售功能，

增加兒童產品類別及休閒服務類項目，整合實體體驗店資源，強力構築婚紗器材、影視照材、婚

慶婚戀、教育培訓四大版塊特色。

貿易公司：努力在儲值卡提身價、增品質上做文章，深化儲值卡業務。繼續擴大覆蓋面，爭

取經營部門每引進一家，儲值卡就發展一家；加大售卡力度，進一步完善激勵機制，提高銷量；

提升儲值卡合作商戶服務水平，緊密聯繫溝通，確保正常營運。重點做好自營業務，批發部要以

「明天特愛屋」進口商品驛站為突破口，力爭年內新開5家店面，同時在穩定老客戶的基礎上，

積極尋求新的品牌代理。繼續做好VIP禮品兌換、代理商品銷售，拓展自營業務。

銀座置業公司：把提升經營服務品質作為第一要務，提高銀座的社會形象和知名度。重點改

善停車環境，更新外立面大廣告牌，拆除一樓影城售票廳，打造形象競爭力。抓緊招商旺場，規

範陽光街營運，在信息互通、客流互動、資源共享上出招，加大宣傳促銷力度，提高平效水平。

調整架構，精簡人員，提升功能，積極探索高效的物業管理模式。轉作風，提效率，跟上業態發

展步伐，滿足業主、客戶日益增高的服務需求。

楊泗港倉庫：繼續穩租提租，確保倉租率98%以上；嚴格執行各項安全制度，確保倉庫安全；

加強服務管理，使商戶的商品快出快進，提高效率；深入市場調研，尋求適合的發展項目和戰略

合作夥伴，儘快實現倉儲向商業經營的轉型。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、歸元片區大面積拆遷改造，居民銳減，以及新區商圈的逐步形成，對現有購物中心的客流

有一定影響；

2、隨著公司物業面積的不斷擴大，品牌創新，銷售上量方面還需加大力度；

3、人員老化，經營機制和體制機制活力不足，主營業務保增長措施還不夠。

2017年是砥礪奮進，逐夢前行之年。我們要樹立決戰決勝的信心，以釘釘子精神攻克一個個

關隘，一心一意抓落實，千方百計求實效。穩中求進，引領三大購物中心品質再升級，效益再攀

高；多措並舉，推進會展中心整體改造和規模擴張，提升綜合創效能力；創新求變，積極探索優

質資源和發展項目，增強企業競爭力。

(五) 其他

□適用 √不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》的相關規定，公司於

2012年9月27日召開董事會七屆十二次會議，修訂了公司章程中現金或者股票方式分配股利的

相關條款。詳見公司2012年9月29日在上海證券交易所和中國證券報、上海證券報刊登的《第

七屆董事會第十二次會議決議公告》（編號2012-015）。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股轉

增數（股）

現金分紅的數

額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

股股東的淨利

潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率(%)

2016年

0.40

6,983,015.44

11,643,651.34

59.97

2015年

0.40

6,983,015.44

10,185,145.19

68.56

2014年

19,567,089.18

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

□適用 √不適用

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四）其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

境內會計師事務所審計年限

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

(二) 公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

九、破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

√本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 □本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無後續進展的

√適用 □不適用

事項概述及類型

查詢索引

武漢國際會展中心與中

國信達

資產管理

股份有限公司湖北省分公司金融借款合

同糾紛

2016年9月30日公司通過上海證券交易所網站、中國

證券報、上海證券報、證券時報刊登《關於控股子公

司涉訟債務的情況說明》（公告編號2016-032）

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況

□適用 √不適用

(三) 其他說明

□適用 √不適用

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

√適用 □不適用

中國證監會湖北監管局在對公司進行檢查時，針對會展中心的債務訴訟問題採取了行政監管

措施，於2016年9 月29日下發了《湖北證監局關於對武漢市

漢商集團

股份有限公司採取責令改

正措施的決定》，公司對檢查出的問題及時進行了整改並分別於2016年9月30日、10月14日

發布相關公告[《

漢商集團

關於控股子公司涉訟債務的情況說明》（公告編號2016-032）、《漢

商集團關於湖北證監局行政監管措施決定書相關問題的整改報告》（公告編號2016-034）]。

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

2016年3月3日，公司第八屆董事會第十二次會議、

第八屆監事會第十次會議審議通過了《武漢市漢商

集團股份有限公司限制性股票激勵計劃（草案）及

摘要》、《武漢市

漢商集團

股份有限公司限制性股

票激勵計劃實施考核管理辦法》等相關事項。

2016年3月4日公司通過上海證券交易所網

站、中國證券報、上海證券報、證券時報刊

登《

漢商集團

董事會第八屆十二次會議決議

暨復牌公告》、《限制性股票激勵計劃（草

案）及摘要》等。

2016年6月3日收到湖北省人民政府國有資產監督

管理委員會通過武漢市國資委轉發的《關於武漢市

漢商集團

股份有限公司推行限制性股票激勵計劃

的批覆》。

2016年6月4日公司通過上海證券交易所網

站、中國證券報、上海證券報、證券時報刊

登《關於限制性股票激勵計劃獲湖北省國有

資產監督管理委員會批覆的公告》。

2017年4月20日公司第九屆董事會第六次會議和

第九屆監事會第四次會議審議通過了《關於終止實

施限制性股票激勵計劃的議案》，決定終止實施公

司限制性股票激勵計劃。

2017年4月22日公司通過上海證券交易所

網站、中國證券報、上海證券報、證券時報

刊登《關於終止實施限制性股票激勵計劃的

公告》。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他

□適用 √不適用

十五、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

1、託管情況

□適用 √不適用

2、承包情況

□適用 √不適用

3、租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

√適用 □不適用

單位: 萬元幣種: 人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保方

與上市

公司的

關係

被擔保

方

擔保金

額

擔保發

生日期

(協議

籤署

日)

擔保

起始日

擔保

到期日

擔保

類型

擔保是

否已經

履行完

畢

擔保是

否逾期

擔保逾

期金額

是否存

在反擔

保

是否為

關聯方

擔保

關聯

關係

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔

保）

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的

擔保）

公司及其子公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

-800

報告期末對子公司擔保餘額合計（B）

8,800

公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額（A+B）

8,800

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

15.32

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額

（C）

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提

供的債務擔保金額（D）

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E）

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

擔保情況說明

2016年4月26日召開的第八屆董事會第十三次會議及2015年度股東

大會審議通過，同意為控股子公司武漢國際會展中心股份有限公司

向漢口銀行股份有限公司營業部貸款提供連帶責任擔保，擔保期

限：自該筆擔保生效之日起三年，擔保金額：人民幣8,800萬元整。

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1、委託理財情況

□適用 √不適用

2、委託貸款情況

□適用 √不適用

3、其他投資理財及衍生品投資情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十六、其他重大事項的說明

□適用 √不適用

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

√適用 □不適用

1. 精準扶貧規劃

以造血為主，輸血為輔的原則進行扶貧，幫助扶貧對象三年內脫貧。

2. 年度精準扶貧概要

江夏紅旗村修建基幹路，良藕種，慰問貧困戶等，投入資金6萬元；黃陂八裡村修文體廣場，

太陽能

路燈及慰問，投入資金5萬元。

(二) 社會責任工作情況

√適用 □不適用

積極解決社會就業問題，讓漢商所有在崗員工都能擁有穩定的工作、施展才幹的舞臺、人平

收入高於社平工資。不讓一個員工生活在貧困線下、子女受不起教育、大病得不到醫治，讓漢商

人活得有尊嚴，共享企業發展成果。認真履行對股東、客戶、員工、社會等各方的責任。通過互

動平臺加強與投資者的溝通。將誠信貫穿於企業經營的各方面，加強信用體系建設，在同業競爭

中始終遵守公平競爭原則，規範資金結算，與供貨商建立良好的合作關係。

公司還高度重視慈善公益事業，長期堅持助學、扶貧幫困等活動，在承擔社會責任中樹立了

企業良好形象，彰顯了企業文化底蘊。

開展心繫社區群眾活動，深入現場慰問殘疾人、環衛工人、孤寡老人，做好管道清淤疏通，

建築垃圾清運等工作。

關心困難員工，對48名困難員工開展了送溫暖幫扶活動，在抗洪期間上門慰問遭水災的困難

員工，派專人在抗洪一線設立漢商守望點。

為員工辦理住院和重疾醫療賠償10萬餘元。為14名特困員工上報入檔登統。繼續為女員工

辦理安康保險，為員工子女辦理醫療保險。為符合條件的102名退休員工兌現了計劃生育獎勵金。

豐富員工業餘文化生活，舉辦「第九屆漢商杯圍棋邀請賽」，參加漢陽區手機「隨手拍」攝

影活動、迎春趣味運動會、新長徵徒步行等活動，增強了員工的榮譽感和幸福感。

(三) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

十八、可轉換

公司債

券情況

(一) 轉債發行情況

□適用 √不適用

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用 √不適用

(三) 報告期轉債變動情況

□適用 √不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用 √不適用

(四) 轉股價格歷次調整情況

□適用 √不適用

(五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用 √不適用

(六) 轉債其他情況說明

□適用 √不適用

第六節普通股股份變動及股東情況

一、普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

2、普通股股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用 √不適用

4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

□適用 √不適用

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

16,242

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

14,966

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期

內增減

期末持股數

量

比例

(%)

持有有限售

條件股份數

量

質押或凍結情況

股東

性質

股份

狀態

數量

武漢市漢陽區國有資產監督管

理辦公室

52,372,433

30.00

無

國家

卓爾控股有限公司

29,087,282

16.66

質押

29,087,282

境內非

國有法

人

閻志

14,716,246

8.43

質押

4,700,000

境內自

然人

江斌

8,001,310

4.58

質押

7,220,000

境內自

然人

劉豔玲

3,538,200

2.03

質押

2,690,000

境內自

然人

珠海市廣恆盛基金管理企業

（有限合夥）－廣恆盛2期證

券投資基金

2,748,939

1.57

無

其他

武漢君友置業投資管理有限公

司

1,674,489

0.96

無

境內非

國有法

人

陳武峰

1,287,419

0.74

無

境內自

然人

上海浦東發展銀行股份有限公

司－

長信金利

趨勢混合型證券

投資基金

1,222,396

0.70

無

其他

武漢致遠市政建設工程有限公

司

1,211,639

0.69

無

境內非

國有法

人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的數量

股份種類及數量

種類

數量

武漢市漢陽區國有資產監督管理辦公室

52,372,433

人民幣普通股

52,372,433

卓爾控股有限公司

29,087,282

人民幣普通股

29,087,282

閻志

14,716,246

人民幣普通股

14,716,246

江斌

8,001,310

人民幣普通股

8,001,310

劉豔玲

3,538,200

人民幣普通股

3,538,200

珠海市廣恆盛基金管理企業（有限合夥）

－廣恆盛2期證券投資基金

2,748,939

人民幣普通股

2,748,939

武漢君友置業投資管理有限公司

1,674,489

人民幣普通股

1,674,489

陳武峰

1,287,419

人民幣普通股

1,287,419

上海浦東發展銀行股份有限公司－長信

金利趨勢混合型證券投資基金

1,222,396

人民幣普通股

1,222,396

武漢致遠市政建設工程有限公司

1,211,639

人民幣普通股

1,211,639

上述股東關聯關係或一致行動的說明

卓爾控股有限公司和閻志為一致行動人，江斌和劉豔玲為一致行動人。

表決權恢復的優先股股東及持股數量的

說明

無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序

號

有限售條件股東名稱

持有的有限售條件

股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交易股份

數量

豐順縣物資貿易中心

59,136

2007年5月23日

59,136

武漢市洪山區珞科新技術研究所

50,266

2007年5月23日

50,266

上海奉康貿易有限公司

36,960

2007年5月23日

36,960

上述股東關聯關係或一致行動的說明

公司未知上述股東之間是否存在關聯關係或是否屬於一致行動人。

被墊付對價的股東在辦理其持有的股份上市流通時，應向武漢市漢陽區國有資產監督管理辦公室(區國資辦)

償還所墊付的股份，並取得區國資辦的同意後，由

漢商集團

董事會向上海證券交易所提出該等股份的上市流通申

請。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

武漢市漢陽區國有資產監督管理辦公室

單位負責人或法定代表人

肖永久

成立日期

主要經營業務

70718477-1

報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情

況

其他情況說明

國有資產管理

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

□適用 √不適用

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

□適用 √不適用

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用 √不適用

五、其他持股在百分之十以上的法人股東

√適用 □不適用

單位：億元幣種：人民幣

法人股

東名稱

單位負責

人或法定

代表人

成立日期

組織機構

代碼

註冊

資本

主要經營業務或管理活動等情況

卓爾控

夏禹

2007年9

91420116666769174J

對

房地產

業、商業、工業、廣告

股有限

公司

月29日

業、建築業、網絡科技業、服務

業的投資及管理

情況說

明

六、股份限制減持情況說明

□適用√不適用

第七節優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止日

期

年初持股

數

年末持股

數

年度內股份

增減變動量

增減變動

原因

報告期內從

公司獲得的

稅前報酬總

額（萬元）

是否在公司

關聯方獲取

報酬

張憲華

董事長兼

黨委書記

男

2016-05-20

2019-05-19

54,368

27.50

否

魏漢華

副董事長

兼黨委書

記

女

2013-05-22

2016-05-21

33,981

25.58

否

麻建雄

董事兼總

經理

男

2013-05-22

2016-05-21

33,981

25.58

否

張晴

副董事

長、總經

理

女

2016-05-20

2019-05-19

33,981

25.58

否

楊芳

董事、副

總經理

女

2016-05-20

2019-05-19

19.82

否

魏澤清

董事、副

總經理

男

2016-05-20

2019-05-19

19.82

否

方黎

董事

男

2016-05-20

2019-05-19

否

馮三九

董事

男

2016-05-20

2019-05-19

否

袁天榮

獨立董事

女

2013-05-22

2016-05-21

1.875

否

魏明先

獨立董事

男

2016-05-20

2019-05-19

4.5

否

郭月梅

獨立董事

女

2016-05-20

2019-05-19

2.625

否

葉欣

獨立董事

女

2016-05-20

2019-05-19

4.5

否

楊漢生

監事會主

男

2016-03-22

2019-03-21

6,795

21.74

否

席

盧威

監事

男

2013-05-22

2016-05-21

否

張軍

監事

男

2016-05-20

2019-05-19

否

張霞

監事

男

2016-05-20

2019-05-19

2.4

否

姚賢華

副總經理

男

2016-05-20

2019-05-19

33,981

21.74

否

黃守長

副總經理

男

2016-05-20

2019-05-19

33,981

21.74

否

馮振宇

董事會秘

書、總經

理助理

男

2016-05-20

2019-05-19

17.90

否

劉傳致

總會計師

男

2016-05-20

2019-05-19

17.90

否

合計

231,068

260.8

姓名

主要工作經歷

張憲華

漢商集團

董事長、黨委書記。

張晴

漢商集團

副董事長、總經理、黨委委員。

楊芳

漢商集團

董事、副總經理。

魏澤清

漢商集團

董事、副總經理、21世紀購物中心總經理。

方黎

漢商集團

董事，卓爾（天門）棉花交易中心投資發展有限公司董事長，卓爾文化旅遊集團有限公司總裁。

馮三九

漢商集團

董事，武漢冰川集團股份有限公司黨委書記、董事長，武漢市工業控股集團公司工會副主席。

魏明先

漢商集團

獨立董事。

郭月梅

漢商集團

獨立董事,中南財經政法大學財政稅務學院教授，博士生導師。

葉欣

漢商集團

獨立董事,武漢大學副教授、碩士生導師，武漢市法學會理事，武昌區政協委員，兼職律師。

楊漢生

漢商集團

監事會主席，黨委副書記、紀委書記、工會主席。

張軍

漢商集團

監事，宜昌宜洋汽車後市場集團公司董事。

張霞

漢商集團

監事，湖北首義律師事務所，副主任律師。

姚賢華

漢商集團

副總經理、黨委委員，兼任武漢國際會展中心總經理。

黃守長

漢商集團

副總經理、黨委委員，兼任漢商銀座購物中心總經理。

馮振宇

漢商集團

總經理助理、董事會秘書。

劉傳致

漢商集團

總會計師。

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用√不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

□適用 √不適用

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日

期

任期終止日

期

馮三九

武漢市工業控股集團公司工會

副主席

郭月梅

中南財經政法大學財政稅務學院

教授，博士生導師

方黎

卓爾（天門）棉花交易中心投資發展有限公司，卓爾文化旅遊集團有限公司。

董事長、總裁

張軍

宜昌宜洋汽車後市場集團公司

董事

張霞

湖北首義律師事務所

副主任律師

葉欣

武漢大學

副教授、碩士生導師

在其他單位任職情

況的說明

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

根據公司勞動人事薪酬管理制度和股東大會決議

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

薪酬管理與績效評價標準相結合

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況

根據考核按時全額支付

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計

260.8萬元

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

魏漢華

副董事長兼黨委書記

離任

任期屆滿

麻建雄

董事、總經理

離任

任期屆滿

袁天榮

獨立董事

離任

任期屆滿

盧威

監事

離任

任期屆滿

楊芳

董事

選舉

換屆

魏澤清

董事

選舉

換屆

郭月梅

獨立董事

選舉

換屆

張軍

監事

選舉

換屆

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

1,250

主要子公司在職員工的數量

在職員工的數量合計

1,347

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數

1,841

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

銷售人員

981

技術人員

182

財務人員

行政人員

136

合計

1,347

教育程度

教育程度類別

數量（人）

大專及以上

382

中專

201

中專以下

764

合計

1,347

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

按「效益長一寸，收入增一分」和「鼓勵先進、兼顧一般」原則，進一步完善工資分配體系

和獎金分配製度。加強對獎金二次分配的監管。依據業績和表現，繼續拉開後勤人員獎金分配差

距。繼續做好每年兩次員工工資固定升降、員工年終增資和50名優秀員工年度工資升級獎勵工作。

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

將市第二十屆業務技能大賽與企業勞動競賽相結合，創新組織專櫃店長、服裝營業員、現場

管理員、保衛人員、設備人員等崗位培訓競賽。

(四) 勞務外包情況

□適用 √不適用

七、其他

□適用 √不適用

第九節公司治理

一、公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上

市規則》等相關法律法規的要求，不斷完善和優化公司法人治理結構。根據監管部門的要求，於

2012年1月12日召開董事會，修改了公司《內幕信息知情人登記管理制度》。2012年3月28

日召開第七屆董事會第九次會議制定了《內部控制規範實施工作方案》。

公司治理情況具體如下：

⑴ 關於股東與股東大會：公司能夠按照規定召集、召開股東大會，制定了《股東大會議事

規則》，確保所有股東，特別是中小股東享有平等的地位，能夠充分行使自己的權利。

⑵ 關於第一大股東與上市公司的關係：公司制定了《控股股東行為規範》，第一大股東能

夠按照法律、法規及公司章程的規定行使其享有的權利，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司

的決策和經營活動，沒有佔用公司資金或要求為其擔保或為他人擔保，在人員、資產、財務、機

構和業務方面與公司做到了明確分開。

⑶ 關於董事與董事會：公司嚴格按照《公司章程》的規定聘任和變更董事。公司現有董事

9人，其中執行董事4人，股東單位推薦董事2人，獨立董事3人，董事人數和人員構成符合法

律、法規的要求；公司董事會能夠不斷完善董事會議事規則，董事會會議的召集、召開及表決程

序合法有效。董事會下設了戰略與發展、提名、審計、薪酬與考核等4個專業委員會。董事會成

員能勤勉盡責，認真履行職權，對促進公司的健康發展、維護公司中小股東的利益起到了積極作

用。

⑷ 關於監事和監事會：監事會能夠不斷完善監事會議事規則；監事能夠認真履行職責，對

公司財務以及公司董事會、經理和其他高級管理人員履行責任的合法合規性進行了監督。

⑸ 關於利益相關者：公司能夠充分尊重和維護債權人、股東、員工、客戶等其他利益相關

者的合法權益，共同推動公司持續、健康的發展。

⑹ 關於績效評價與激勵約束機制：公司結合自身的實際情況，逐漸形成了一套公正、透明

的績效評價與激勵約束制度。

⑺ 信息披露及透明度：報告期，公司嚴格按照有關法律、法規、《公司章程》和《信息披

露管理制度》的規定，真實、準確、完整、及時地披露信息，確保所有股東有平等機會獲得信息。

⑻ 同業競爭和關聯交易情況：公司不存在同業競爭和持續的日常經營性關聯交易。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2015年度

2016年5月20日

上海證券交易所網站

http://www.sse.com.cn

2016年5月21日

股東大會情況說明

□適用 √不適用

三、董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

張憲華

否

魏漢華

否

麻建雄

否

張晴

否

方黎

否

馮三九

否

袁天榮

是

否

魏明先

是

否

葉欣

是

否

郭月梅

是

否

楊芳

否

魏澤清

否

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數

其中：現場會議次數

通訊方式召開會議次數

現場結合通訊方式召開會議次數

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

□適用 √不適用

五、監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

□適用 √不適用

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用 √不適用

七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

公司已建立高級管理人員的績效評價標準與激勵約束機制，按照年初制定的年度業務計劃及

經營目標分解計劃以及籤訂的安全目標責任書，由董事會組織公司有關部門對全體高級管理人員

按期分別進行考核，並實行相應獎懲。

八、是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

公司披露《2016年度內部控制評價報告》，報告全文詳見上海證券交易所網站。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

公司披露《2016年度內部控制審計報告》，報告全文詳見上海證券交易所網站。

是否披露內部控制審計報告：是

十、其他

□適用 √不適用

第十節財務報告

一、審計報告

√適用 □不適用

眾環審字（2017）011754號

武漢市

漢商集團

股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的武漢市

漢商集團

股份有限公司（以下簡稱

漢商集團

公司）財務報表，包括

2016年12月31日的合併及母公司資產負債表，2016年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司

現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是

漢商集團

公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計

準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使

財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師

審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道

德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序

取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行

風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程

序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務

報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，

漢商集團

公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映

了

漢商集團

公司2016年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2016年度的合併及母公司經營

成果和現金流量。

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師黃曉華

中國註冊會計師周志軍

中國武漢 2017年4月22日

二、財務報表

合併資產負債表

2016年12月31日

編制單位: 武漢市

漢商集團

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註七

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

154,216,167.66

72,862,443.25

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

6,279,385.20

6,191,505.70

預付款項

9,375,041.27

37,745,334.84

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

14,286,424.94

15,927,708.28

買入返售金融資產

存貨

12,977,713.26

13,735,072.57

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

25,697.56

其他流動資產

流動資產合計

197,160,429.89

146,462,064.64

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

83,514,826.74

85,374,509.66

投資性

房地產

193,750,927.64

117,271,613.94

固定資產

1,137,777,884.89

1,160,574,061.67

在建工程

49,882,717.95

94,462,892.63

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

49,287,659.46

51,205,794.60

開發支出

商譽

長期待攤費用

2,024,886.45

1,139,777.33

遞延所得稅資產

1,994,544.09

1,457,108.66

其他非流動資產

非流動資產合計

1,518,233,447.22

1,511,485,758.49

資產總計

1,715,393,877.11

1,657,947,823.13

流動負債：

短期借款

238,700,000.00

168,460,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

3,000,000.00

26,000,000.00

應付帳款

220,277,413.63

210,750,334.81

預收款項

14,123,368.55

11,190,800.59

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

8,378,996.00

7,689,252.87

應交稅費

70,345,051.54

56,049,526.51

應付利息

103,450,672.21

96,346,537.80

應付股利

4,419,573.71

2,324,675.36

其他應付款

138,678,630.86

133,341,598.33

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

77,600,000.00

126,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計

878,973,706.50

838,152,726.27

非流動負債：

長期借款

139,284,793.04

119,206,180.88

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

5,219,540.38

5,380,558.35

其他非流動負債

4,498,088.61

5,664,755.27

非流動負債合計

149,002,422.03

130,251,494.5

負債合計

1,027,976,128.53

968,404,220.77

所有者權益

股本

174,575,386.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

128,937,332.78

減：庫存股

其他綜合收益

4,262,419.97

專項儲備

盈餘公積

74,567,254.36

72,619,033.90

一般風險準備

未分配利潤

191,914,192.82

189,201,777.38

歸屬於母公司所有者權益合計

574,256,585.93

569,595,950.03

少數股東權益

113,161,162.65

119,947,652.33

所有者權益合計

687,417,748.58

689,543,602.36

負債和所有者權益總計

1,715,393,877.11

1,657,947,823.13

法定代表人：張憲華主管會計工作負責人：劉傳致會計機構負責人：張琳

母公司資產負債表

2016年12月31日

編制單位:武漢市

漢商集團

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註十

七

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

129,655,142.12

56,786,779.77

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

6,105,986.35

4,980,063.34

預付款項

5,876,935.62

34,555,129.84

應收利息

應收股利

7,740,305.14

13,543,211.75

其他應收款

149,397,172.33

159,640,140.58

存貨

7,573,542.02

8,104,070.81

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

306,349,083.58

277,609,396.09

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

199,493,962.41

202,147,132.93

投資性

房地產

193,750,927.64

117,271,613.94

固定資產

272,666,005.96

268,152,001.94

在建工程

49,333,073.09

94,462,892.63

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

17,068,043.69

17,695,290.29

開發支出

商譽

長期待攤費用

1,938,385.84

787,014.56

遞延所得稅資產

1,863,708.11

1,071,038.96

其他非流動資產

非流動資產合計

736,114,106.74

701,586,985.25

資產總計

1,042,463,190.32

979,196,381.34

流動負債：

短期借款

159,000,000.00

88,760,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

3,000,000.00

26,000,000.00

應付帳款

87,643,966.81

78,288,341.75

預收款項

7,699,095.08

4,955,914.04

應付職工薪酬

3,634,734.15

3,213,244.69

應交稅費

22,507,924.81

16,238,303.09

應付利息

222,444.44

應付股利

4,419,573.71

2,324,675.36

其他應付款

30,885,141.21

26,976,727.00

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

39,600,000.00

其他流動負債

流動負債合計

358,612,880.21

246,757,205.93

非流動負債：

長期借款

59,284,793.04

119,206,180.88

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

4,498,088.61

5,664,755.27

其他非流動負債

非流動負債合計

63,782,881.65

124,870,936.15

負債合計

422,395,761.86

371,628,142.08

所有者權益：

股本

174,575,386.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

129,400,242.24

減：庫存股

其他綜合收益

3,750,000.00

專項儲備

盈餘公積

74,567,254.36

72,619,033.90

未分配利潤

237,774,545.86

227,223,577.12

所有者權益合計

620,067,428.46

607,568,239.26

負債和所有者權益總計

1,042,463,190.32

979,196,381.34

法定代表人：張憲華主管會計工作負責人：劉傳致會計機構負責人：張琳

合併利潤表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註七

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

949,197,442.21

984,072,550.59

其中：營業收入

949,197,442.21

984,072,550.59

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

954,192,207.92

978,945,066.97

其中：營業成本

645,630,156.68

696,373,367.23

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

20,933,355.44

15,667,715.61

銷售費用

68,929,642.46

61,830,744.85

管理費用

189,042,199.72

175,958,687.46

財務費用

27,380,475.83

28,664,082.69

資產減值損失

2,276,377.79

450,469.13

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

-4,113,116.43

5,909,393.77

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

-1,859,682.92

5,644,357.40

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-9,107,882.14

11,036,877.39

加：營業外收入

20,826,104.17

332,390.36

其中：非流動資產處置利得

8,620.08

減：營業外支出

206,552.06

329,674.90

其中：非流動資產處置損失

30,133.83

221,782.16

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

11,511,669.97

11,039,592.85

減：所得稅費用

7,054,508.31

4,509,080.08

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

4,457,161.66

6,530,512.77

歸屬於母公司所有者的淨利潤

11,643,651.34

10,185,145.19

少數股東損益

-7,186,489.68

-3,654,632.42

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

4,457,161.66

6,530,512.77

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

11,643,651.34

10,185,145.19

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-7,186,489.68

-3,654,632.42

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.0667

0.0583

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.0667

0.0583

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0 元,上期被合併方實

現的淨利潤為：0 元。

法定代表人：張憲華主管會計工作負責人：劉傳致會計機構負責人：張琳

母公司利潤表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註十

七

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

860,455,610.04

893,216,012.87

減：營業成本

641,280,663.30

691,317,160.78

稅金及附加

13,335,693.72

11,280,618.86

銷售費用

43,599,678.18

39,814,670.01

管理費用

133,581,887.66

117,983,749.20

財務費用

14,979,165.88

14,619,605.99

資產減值損失

2,749,187.11

356,842.10

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

-5,293,170.52

269,081.92

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

-253,170.52

16,907.02

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

5,636,163.67

18,112,447.85

加：營業外收入

20,818,866.12

314,317.28

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

177,753.77

109,253.31

其中：非流動資產處置損失

1,383.85

9,397.45

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

26,277,276.02

18,317,511.82

減：所得稅費用

6,795,071.38

4,674,027.03

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

19,482,204.64

13,643,484.79

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

19,482,204.64

13,643,484.79

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：張憲華主管會計工作負責人：劉傳致會計機構負責人：張琳

合併現金流量表

2016年1—12月

單位：元幣種：人民幣

項目

附註七

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,107,983,074.05

1,110,332,208.96

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

73（1）

4,573,986.43

4,183,283.97

經營活動現金流入小計

1,112,557,060.48

1,114,515,492.93

購買商品、接受勞務支付的現金

778,074,497.32

851,291,967.62

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

111,656,944.65

102,707,423.99

支付的各項稅費

39,599,092.73

17,733,944.72

支付其他與經營活動有關的現金

73（2）

77,174,303.80

68,684,673.65

經營活動現金流出小計

1,006,504,838.50

1,040,418,009.98

經營活動產生的現金流量淨額

106,052,221.98

74,097,482.95

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

953,798.16

取得投資收益收到的現金

265,036.37

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

7,060,000.00

2,338.84

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

73（3）

20,528,590.96

540,796.87

投資活動現金流入小計

27,588,590.96

1,761,970.24

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

68,714,312.83

82,485,367.87

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

68,714,312.83

82,485,367.87

投資活動產生的現金流量淨額

-41,125,721.87

-80,723,397.63

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

400,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

取得借款收到的現金

257,000,000.00

173,760,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

257,400,000.00

173,760,000.00

償還債務支付的現金

215,081,387.84

156,901,387.84

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

22,405,623.31

17,420,973.09

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

73（6）

3,727,170.75

3,779,191.87

籌資活動現金流出小計

241,214,181.90

178,101,552.80

籌資活動產生的現金流量淨額

16,185,818.10

-4,341,552.80

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

241,406.20

204,245.40

五、現金及現金等價物淨增加額

81,353,724.41

-10,763,222.08

加：期初現金及現金等價物餘額

72,862,443.25

83,625,665.33

六、期末現金及現金等價物餘額

154,216,167.66

72,862,443.25

法定代表人：張憲華主管會計工作負責人：劉傳致會計機構負責人：張琳

母公司現金流量表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

989,015,090.30

1,014,744,113.77

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

13,956,771.85

32,539,005.15

經營活動現金流入小計

1,002,971,862.15

1,047,283,118.92

購買商品、接受勞務支付的現金

734,349,091.50

818,362,254.63

支付給職工以及為職工支付的現金

87,235,444.53

80,688,540.04

支付的各項稅費

35,108,116.82

13,432,273.09

支付其他與經營活動有關的現金

66,706,366.02

58,032,683.90

經營活動現金流出小計

923,399,018.87

970,515,751.66

經營活動產生的現金流量淨額

79,572,843.28

76,767,367.26

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

252,174.90

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

7,060,000.00

1,000.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

20,430,554.09

469,053.59

投資活動現金流入小計

27,490,554.09

722,228.49

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

63,213,047.35

73,475,126.99

投資支付的現金

600,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

63,813,047.35

73,475,126.99

投資活動產生的現金流量淨額

-36,322,493.26

-72,752,898.50

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

169,000,000.00

173,760,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

169,000,000.00

173,760,000.00

償還債務支付的現金

119,081,387.84

148,901,387.84

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

16,871,853.31

11,584,623.09

支付其他與籌資活動有關的現金

3,670,152.72

3,708,281.89

籌資活動現金流出小計

139,623,393.87

164,194,292.82

籌資活動產生的現金流量淨額

29,376,606.13

9,565,707.18

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

241,406.20

204,245.40

五、現金及現金等價物淨增加額

72,868,362.35

13,784,421.34

加：期初現金及現金等價物餘額

56,786,779.77

43,002,358.43

六、期末現金及現金等價物餘額

129,655,142.12

56,786,779.77

法定代表人：張憲華主管會計工作負責人：劉傳致會計機構負責人：張琳

合併所有者權益變動表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收益

專項儲

備

盈餘公積

一般風險準

備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

174,575,386.00

128,937,332.78

4,262,419.97

72,619,033.90

189,201,777.38

119,947,652.33

689,543,602.36

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

174,575,386.00

128,937,332.78

4,262,419.97

72,619,033.90

189,201,777.38

119,947,652.33

689,543,602.36

三、本期增減變動金額（減少以「－」號

填列）

1,948,220.46

2,712,415.44

-6,786,489.68

-2,125,853.78

（一）綜合收益總額

11,643,651.34

-7,186,489.68

4,457,161.66

（二）所有者投入和減少資本

400,000.00

1．股東投入的普通股

400,000.00

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1,948,220.46

-8,931,235.90

-6,983,015.44

1．提取盈餘公積

1,948,220.46

-1,948,220.46

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-6,983,015.44

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

174,575,386.00

128,937,332.78

4,262,419.97

74,567,254.36

191,914,192.82

113,161,162.65

687,417,748.58

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收益

專項儲

備

盈餘公積

一般風險準

備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

174,575,386.00

128,937,332.78

4,262,419.97

71,254,685.42

180,380,980.67

123,602,284.75

683,013,089.59

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

174,575,386.00

128,937,332.78

4,262,419.97

71,254,685.42

180,380,980.67

123,602,284.75

683,013,089.59

三、本期增減變動金額（減少以「－」號

填列）

1,364,348.48

8,820,796.71

-3,654,632.42

6,530,512.77

（一）綜合收益總額

10,185,145.19

-3,654,632.42

6,530,512.77

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1,364,348.48

-1,364,348.48

1．提取盈餘公積

1,364,348.48

-1,364,348.48

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

174,575,386.00

128,937,332.78

4,262,419.97

72,619,033.90

189,201,777.38

119,947,652.33

689,543,602.36

法定代表人：張憲華主管會計工作負責人：劉傳致會計機構負責人：張琳

母公司所有者權益變動表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

174,575,386.00

129,400,242.24

3,750,000.00

72,619,033.90

227,223,577.12

607,568,239.26

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

174,575,386.00

129,400,242.24

3,750,000.00

72,619,033.90

227,223,577.12

607,568,239.26

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

1,948,220.46

10,550,968.74

12,499,189.20

（一）綜合收益總額

19,482,204.64

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1,948,220.46

-8,931,235.90

-6,983,015.44

1．提取盈餘公積

1,948,220.46

-1,948,220.46

2．對所有者（或股東）的分配

-6,983,015.44

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

174,575,386.00

129,400,242.24

3,750,000.00

74,567,254.36

237,774,545.86

620,067,428.46

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

174,575,386.00

129,400,242.24

3,750,000.00

71,254,685.42

214,944,440.81

593,924,754.47

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

174,575,386.00

129,400,242.24

3,750,000.00

71,254,685.42

214,944,440.81

593,924,754.47

三、本期增減變動金額（減少以「－」

號填列）

1,364,348.48

12,279,136.31

13,643,484.79

（一）綜合收益總額

13,643,484.79

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1,364,348.48

-1,364,348.48

1．提取盈餘公積

1,364,348.48

-1,364,348.48

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

174,575,386.00

129,400,242.24

3,750,000.00

72,619,033.90

227,223,577.12

607,568,239.26

法定代表人：張憲華主管會計工作負責人：劉傳致會計機構負責人：張琳

三、公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

武漢市

漢商集團

股份有限公司（以下簡稱「本公司」）是1990年經武漢市經濟體制改革委員

會武體改[1990]7號文批准，由武漢市漢陽百貨商場和

交通銀行

武漢分行共同發起，以募集方式

設立的股份有限公司。公司於1990年4月20日在武漢市工商行政管理局註冊登記，總股本為2761

萬元。1992年公司增資擴股，募集法人股1441萬股，總股本變更為4202萬元。1993年武漢市漢

陽區國有資產管理局以土地使用權折股819萬股，總股本變更為5021萬元。

1996年10月28日經中國證券監督管理委員會證監發字[1996]297號文和上海證券交易所上

證上字[1996]097號文批准，公司於1996年11月8日在上海證券交易所掛牌交易，總股本為5021

萬股，註冊資本5021萬元。

1997年4月3日經武漢市證券管理辦公室武證辦（1997）35號文批准，公司以1996年末總

股本5021萬元為基數，以期末未分配利潤向全體股東按每10股送6股的比例派紅股，派股後總

股本為8033.60萬股，註冊資本8033.60萬元。

1998年4月30日經中國證券監督管理委員會證監上字[1998]34號文及武漢市證券管理辦公

室武證辦（1998）28號文批准，公司以1997年末總股本8033.6萬股為基數，按每10股配3股

的比例向全體股東實施配股，實際配售股份614.4萬股（均為流通股），配股後公司總股本為8648

萬股，註冊資本8648萬元。

2000年12月28日經中國證券監督管理委員會證監公司字[2000]248號文批准，公司以2000

年末總股本8648萬股為基數，按每10股配3股的比例向全體股東進行配售，實際配售股份798.72

萬股（均為流通股），實施配股後公司總股本為9446.72萬股，註冊資本9446.72萬元。

2002年公司以2001年末總股本9446.72萬股為基數，按每10股送0.5股的比例送紅股，送

股後總股本為9919.056萬股。

2003年4月25日經本公司2002年度股東大會決議（漢商董字[2003]3號文）以總股本

9919.056萬股為基數，以資本公積向全體股東按每10股轉增1股。此次轉增後，總股本為

10910.9616萬股。

2006年4月，公司股權分置改革相關股東會議審議通過了股權分置改革方案，流通股股東每

10股獲得對價股份3.6股，由公司非流通股股東武漢市漢陽區國有資產監督管理辦公室等五十一

家股東向流通股股東支付對價。該方案於2006年5月23日實施完畢。股權分置改革後，公司股

權結構為：國家股2926.6154萬股、法人股2547.6189萬股、社會公眾股5436.7273萬股。

2006年8月15日，根據2006年度第一次臨時股東大會審議通過的2006年半年度資本公積

金轉增股本方案，公司以總股本10910.9616萬股為基數，按照每10股轉增6股的比例進行資本

公積金轉增股本，轉增後公司股份總額為17457.5386萬股，其中：國家股4682.5846萬股、法人

股4076.1903萬股、社會公眾股8698.7637萬股，由武漢眾環會計師事務所有限責任公司驗證並

出具眾環驗字(2006)072號驗資報告。

截至2016年12月31日，本公司註冊資本為人民幣174,575,386.00元，股本為人民幣

174,575,386.00元，股本情況詳見附註（七）53。

1、本公司註冊地、組織形式和總部地址

本公司組織形式：股份有限公司

本公司註冊地址：湖北省武漢市漢陽大道134號

本公司總部辦公地址：湖北省武漢市漢陽大道134號

2、本公司的業務性質和主要經營活動

本公司及子公司（以下合稱「本集團」）所處的行業為商貿零售業，同時涉足展覽及展銷、

房地產

開發、物業管理、住宿等產業。零售主業包含了百貨商場、購物中心和專業店等業態，經

營模式主要為聯營、租賃及品牌代理的相互結合，現擁有零售行業4家門店。

本集團經營範圍：百貨、針紡織品、五金交電、勞保用品、化工原料、（不含危險化學藥品）、

通訊器材（不含無線電發射裝置）、建築裝飾材料、工藝美術品、日用雜品、家俱、照相器材、

照相感光材料、婚紗、禮服零售批發；金銀首飾、玉器零售；家電維修服務；兒童遊樂及電秤服

務；攝影、企業信息諮詢服務；廣告設計、製作、發布；服裝加工；進出口貿易；技術進出口、

貨物進出口、代理進出口業務（不含國家禁止或限制進出口的貨物或技術）；遊泳健身、保齡球、

攀登、射擊；展覽、展示；數碼衝印；物業管理；公司自有產權閒置房屋的出租與銷售；停車場

業務；（國家有專項規定的項目經審批後方可經營）其他食品、副食品、圖書報刊零售兼批發；

副食品加工；住宿、飲食服務、專業技術培訓；企業管理諮詢；

房地產

開發，商品房銷售。

3、母公司以及集團最終母公司的名稱

本公司最終控制人為武漢市漢陽區國有資產管理辦公室。

4、財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日

本財務報表於2017年4月22日經公司第九屆第六次董事會批准報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

截至報告期末，納入合併財務報表範圍的子公司共計10家，詳見本附註（九）1。

本報告期合併財務報表範圍變化情況詳見本附註（八）。

四、財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

√適用 □不適用

根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則——基本準則》和其他各項會計準則的規

定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

□適用 √不適用

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營

成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

正常營業周期，是指企業從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本集團

正常營業周期短於一年。正常營業周期短於一年的，自資產負債表日起一年內變現的資產或自資

產負債表日起一年內到期應予以清償的負債歸類為流動資產或流動負債。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

（1）本集團報告期內發生同一控制下企業合併的，採用權益結合法進行會計處理。合併方在

企業合併中取得的資產和負債，於合併日按照被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值

計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接相

關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當

期損益。為企業合併發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其他

債務的初始計量金額。企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券

溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。企業合併形成母子公司關係的，編制合併財務

報表，按照本集團制定的「合併財務報表」會計政策執行；合併財務報表比較數據調整的期間應

不早於合併方、被合併方處於最終控制方的控制之下孰晚的時間。

（2）本集團報告期內發生非同一控制下的企業合併的，採用購買法進行會計處理。區別下列

情況確定合併成本：①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的

控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。②通過多次交換交

易分步實現的企業合併，對於購買日之前持有的被購買方的股權，區分個別財務報表和合併財務

報表進行相關會計處理：

A、在個別財務報表中，按照原持有被購買方的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，

作為改按成本法核算的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其

他綜合收益，在處置該項投資時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處

理。購買日之前持有的股權投資按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規

定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。

B、在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允

價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買

方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當

期投資收益。本集團在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、

按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。

③為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時

計入當期損益；作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債

務性證券的初始確認金額。④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，

購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合併

成本。

本集團在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公

允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

本集團在購買日對合併成本進行分配，按照規定確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負

債及或有負債。①對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確

認為商譽。②對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，則對取

得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核；經復

核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

企業合併形成母子公司關係的，母公司設置備查簿，記錄企業合併中取得的子公司各項可辨

認資產、負債及或有負債等在購買日的公允價值。編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可

辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，按照本集團制定的

「合併財務報表」會計政策執行。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月

31日止的年度財務報表。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部

分，以及本公司所控制的結構化主體等）。控制，是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與

被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。

（2）合併財務報表編制方法

本公司以自身和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。

本公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確

認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司

的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子

公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

（3）少數股東權益和損益的列報

子公司股東權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中股東權益

項目下以「少數股東權益」項目列示。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東

損益」項目列示。

（4）超額虧損的處理

在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權

益中所享有的份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

（5）當期增加減少子公司的合併報表處理

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併資產

負債表的年初餘額。因非同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，不調整合

並資產負債表的年初餘額。在報告期內處置子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負

債表的年初餘額。

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司在合併當期的期初至報告期

末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合

並現金流量表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司自購買日至報告期末的收入、

費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。在

報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公

司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，

減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計

入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉

為當期投資收益。

因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認淨資

產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置

價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份額的差額，均調整合併資產負債表中的資本

公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（6）分步處置股權至喪失控制權的合併報表處理

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項

處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置

投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控

制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前與喪失控制權

時，按照前述不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資與喪失對原有子公司控制權時

的會計政策實施會計處理。

處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，表

明將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情

況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少

一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

個別財務報表分步處置股權至喪失控制權按照處置長期股權投資的會計政策實施會計處理。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

（1）合營安排的分類

合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團將合營安排分為共

同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安

排。合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。單獨主體，是指具有單獨可辨認的財務

架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但法律認可的主體。通過單獨主體達成

的合營安排，通常劃分為合營企業，但有確鑿證據表明滿足下列任一條件並且符合相關法律法規

規定的合營安排應當劃分為共同經營：合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產

和負債分別享有權利和承擔義務；合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負

債分別享有權利和承擔義務；其他相關事實和情況表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分

別享有權利和承擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，並且該安排中負債的清

償持續依賴於合營方的支持。不能僅憑合營方對合營安排提供債務擔保即將其視為合營方承擔該

安排相關負債。合營方承擔向合營安排支付認繳出資義務的，不視為合營方承擔該安排相關負債。

相關事實和情況變化導致合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務發生變化的，本集團對合

營安排的分類進行重新評估。對於為完成不同活動而設立多項合營安排的一個框架性協議，本集

團分別確定各項合營安排的分類。

確定共同控制的依據及對合營企業的計量的會計政策詳見本附註（五）14。

（2）共同經營的會計處理方法

本集團確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行

會計處理：確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；確認單獨所承擔的負債，

以及按其份額確認共同承擔的負債；確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；按其份

額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營

發生的費用。

本集團向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出

售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。投出或出售

的資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，本集團全額確認

該損失。本集團自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外），在將該資產等出售給第三方

之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企

業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，本集團按其承擔的份額確認該部分損

失。

本集團屬於對共同經營不享有共同控制的參與方的，如果享有該共同經營相關資產且承擔該

共同經營相關負債的，按照上述原則進行會計處理；否則，按照本集團制定的金融工具或長期股

權投資計量的會計政策進行會計處理。

8. 現金及現金等價物的確定標準

本集團現金包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款；現金等價物包括本集團持有的期限短

（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小

的投資。

。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

本集團外幣交易均按交易發生日的即期匯率折算為記帳本位幣。

（1）匯兌差額的處理

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣

性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負

債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，

仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性

項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差

額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益；在資本化期間內，外幣專門借款本

金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。

（2）外幣財務報表的折算

本集團對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定：資產負債表中的資產和負債項目，

採用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生

時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折

算產生的外幣財務報表折算差額，確認為其他綜合收益。比較財務報表的折算比照上述規定處理。

10. 金融工具

√適用 □不適用

（1）金融工具的確認

本集團成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。

（2）金融資產的分類和計量

①本集團基於風險管理、投資策略及持有金融資產的目的等原因，將持有的金融資產劃分為

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出

售金融資產。

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：取得該金融資產的目的是為了在短期內

出售；屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期

獲利方式對該組合進行管理；屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於

財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資

掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

只有符合以下條件之一，金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期

損益的金融資產：該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或

損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具

組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的

混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不

應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨

計量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資，不得指定為以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產。

B、持有至到期投資

持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持

有至到期的非衍生金融資產。

C、貸款和應收款項

貸款和應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

D、可供出售金融資產

可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融

資產類別以外的金融資產。

本集團在初始確認時將某金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

後，不能重分類為其他類金融資產；其他類金融資產也不能重分類為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產。

②金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確

認金額。

③金融資產的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價

值變動形成的利得或損失，計入當期損益。

B、持有至到期投資，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷

形成的利得或損失，計入當期損益。

C、貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷

形成的利得或損失，計入當期損益。

D、可供出售金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動計入其他綜合收益，在該

可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售金融資產持有期間實現

的利息或現金股利，計入當期損益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工

具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

④金融資產的減值準備

A、本集團在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面

價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。

B、本集團確定金融資產發生減值的客觀證據包括下列各項：

a）發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c）債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

d）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

e）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進

行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該

組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在

地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；

g）債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人

可能無法收回投資成本；

h）權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i）其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

C、金融資產減值損失的計量

a）持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量

持有至到期投資、貸款和應收款項（以攤餘成本後續計量的金融資產）的減值準備，按該金

融資產預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提，計入當期損益。

本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，單獨

或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資

產，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測

試。已單獨確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減

值測試。

本集團對以攤餘成本計量的金融資產確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價

值已經恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期

損益。

b）可供出售金融資產

本集團對可供出售金融資產按單項投資進行減值測試。資產負債表日，判斷可供出售金融資

產的公允價值是否嚴重或非暫時性下跌：如果單項可供出售金融資產的公允價值跌幅超過成本的

50%，或者持續下跌時間達一年以上，則認定該可供出售金融資產已發生減值，按成本與公允價值

的差額計提減值準備，確認減值損失。可供出售金融資產的期末成本為取得時按照投資成本進行

初始計量、出售時按加權平均法所計算的攤餘成本。

可供出售金融資產的公允價值發生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接

計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，亦予以轉出，計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，或與該權益工

具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，本集團將該權益工具投資或衍

生金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之

間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。

對可供出售債務工具確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且

客觀上與確認損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。同時，在活躍市場中沒有報價

且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的

衍生金融資產發生的減值損失，不予轉回。

（3）金融負債的分類和計量

①本集團將持有的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金

融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

交易性金融負債是指滿足下列條件之一的金融負債：承擔該金融負債的目的是為了在近期內

回購；屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期

獲利方式對該組合進行管理；屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於

財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資

掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

只有符合以下條件之一，金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期

損益的金融負債：該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或

損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具

組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的

混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不

應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨

計量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集團在初始確認時將某金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

後，不能重分類為其他類金融負債；其他類金融負債也不能重分類為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融負債。

②金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

③金融負債的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，採用公允價值進行後續計量，公允價

值變動形成的利得或損失，計入當期損益。

B、其他金融負債，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。

（4）金融資產轉移確認依據和計量

本集團在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時終止對該項金融資產

的確認。在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：

①所轉移金融資產的帳面價值；

②因轉移而收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資

產為可供出售金融資產的情形）之和。

本集團的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終

止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差

額計入當期損益：

①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分

的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，按照金融資產終止

確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產整體，並將所收到的對價確

認為一項金融資產。

對於繼續涉入條件下的金融資產轉移，本集團根據繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關

金融資產和金融負債，以充分反映本集團所保留的權利和承擔的義務。

（5）金融負債的終止確認

本集團金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集

團與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融

負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價(包括轉出的非現

金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。

（6）金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，以相

互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利

是當前可執行的；本集團計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。不滿足終

止確認條件的金融資產轉移，轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單項金額佔應收款項期末餘額前5名的應收款

項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減

值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確

認減值損失，計提壞帳準備。單獨測試未發生

減值的應收款項，包括在具有類似信用風險特

徵的應收款項組合中再進行減值測試。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，公司根據以前年

度與之相同或相類似的、按帳齡段劃分的具有類似信用風險特徵的應收

款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞帳準備計提

的比例。

帳齡分析法

合併報表範圍內公司間形成的應收款項

不計提壞帳準備

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

0.3

其中：1年以內分項，可添加行

1－2年

2－3年

3年以上

3－4年

4－5年

5年以上

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生了

特殊減值的應收款項應進行單項減值測試。

壞帳準備的計提方法

結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例。

12. 存貨

√適用 □不適用

（1）存貨分類：本集團存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、提供勞務過程

中耗用的材料和物料等。具體劃分為原材料、低值易耗品、庫存商品等。

（2）存貨的確認：本集團存貨同時滿足下列條件的，予以確認：

①與該存貨有關的經濟利益很可能流入企業；

②該存貨的成本能夠可靠地計量。

（3）存貨取得和發出的計價方法：本集團取得的存貨按成本進行初始計量，庫存商品的發出

採用先進先出，庫存材料等領用時採取加權平均法。

（4）低值易耗品和包裝物的攤銷方法：低值易耗品和包裝物在領用時採用一次攤銷法。

（5）期末存貨的計量：資產負債表日，存貨按成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其

可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。

①可變現淨值的確定方法：

確定存貨的可變現淨值，以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表

日後事項的影響等因素。

為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然按照成本

計量；材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本的，該材料按照可變現淨值計量。

為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。

持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為

基礎計算。

②存貨跌價準備通常按照單個存貨項目計提。

對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

（6）存貨的盤存制度：本集團採用永續盤存制。

13. 劃分為持有待售資產

□適用 √不適用

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

（1）初始計量

本集團分別下列兩種情況對長期股權投資進行初始計量：

①企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

A、同一控制下的企業合併中，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併

對價的，在合併日按照被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長

期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及

所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。為進行

企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服

務費用等，於發生時計入當期損益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方股東權益在最終控制方合

並財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作

為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公

積不足衝減的，調整留存收益。合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性

證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

B、非同一控制下的企業合併中，本集團區別下列情況確定合併成本：

a）一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的

資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值；

b）通過多次交換交易分步實現的企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價

值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；

c）為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生

時計入當期損益；作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或

債務性證券的初始確認金額；

d）在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事

項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合併成本。

②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定

其初始投資成本：

A、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資

成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

B、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成

本，但不包括應自被投資單位收取的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤。發行或取得自身權益

工具時發生的交易費用，可直接歸屬於權益性交易的，從權益中扣減。

C、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7號-

非貨幣性資產交換》確定。

D、通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第12號--債務重

組》確定。

③無論是以何種方式取得長期股權投資，取得投資時，對於支付的對價中包含的應享有被投

資單位已經宣告但尚未發放的現金股利或利潤都作為應收項目單獨核算，不構成取得長期股權投

資的初始投資成本。

（2）後續計量

能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在個別財務報表中採用成本法核算。對被投資

單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

①採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投

資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

②採用權益法核算的長期股權投資，其初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨

資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於

投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股

權投資的成本。

取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份

額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣

告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單

位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外股東權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值

並計入股東權益。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨

資產的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及

會計期間與本集團不一致的，按照本集團的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調

整，並據以確認投資收益和其他綜合收益等。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的

帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承擔額

外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，本集團在其收益分享額彌補未確認的虧損分

擔額後，恢復確認收益分享額。

計算確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未實現

內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。

本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失屬於資產減值損失的，予以全額確認。

本集團對聯營企業的權益性投資，採用權益法核算。

③本集團處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益

法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的

基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。

④本集團因其他投資方對其子公司增資而導致本集團持股比例下降，從而喪失控制權但能實

施共同控制或施加重大影響的，在個別財務報表中，對該項長期股權投資從成本法轉為權益法核

算。首先，按照新的持股比例確認本投資方應享有的原子公司因增資擴股而增加淨資產的份額，

與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原帳面價值之間的差額計入當期損益；然後，

按照新的持股比例視同自取得投資時即採用權益法核算進行調整。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。相關活動，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動。

重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者

與其他方一起共同控制這些政策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

長期股權投資的減值測試方法及減值準備計提方法按照本集團制定的「資產減值」會計政

策執行。

15. 投資性

房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

（1）本集團的投資性

房地產

是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的

房地產

。主要

包括：

①已出租的土地使用權；

②持有並準備增值後轉讓的土地使用權；

③已出租的建築物。

（2）本集團投資性

房地產

同時滿足下列條件的，予以確認：

①與該投資性

房地產

有關的經濟利益很可能流入企業；

②該投資性

房地產

的成本能夠可靠地計量。

（3）初始計量

投資性

房地產

按照成本進行初始計量。

①外購投資性

房地產

的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出；

②自行建造投資性

房地產

的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出

構成；

③以其他方式取得的投資性

房地產

的成本，按照相關會計準則的規定確定。

（4）後續計量

本集團採用成本模式對投資性

房地產

進行後續計量。採用成本模式計量的投資性

房地產

，採

用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。

本集團有確鑿證據表明

房地產

用途發生改變，將自用

房地產

或存貨轉換為投資性

房地產

或將

投資性

房地產

轉換為自用

房地產

時，按轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

本集團期末對採用成本模式計量的投資性

房地產

按其成本與可收回金額孰低計價，可收回金

額低於成本的，按兩者的差額計提減值準備。減值準備一經計提，不予轉回。

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

與固定資產有關的後續支出，符合規定的固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符合規

定的固定資產確認條件的在發生時直接計入當期損益。

本集團的固定資產折舊方法為年限平均法。

本集團在每個會計年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。使

用壽命與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計淨殘值預計數與原先估計數有差異

的，調整預計淨殘值；與固定資產有關的經濟利益預期實現方式有重大改變的，改變固定資產折

舊方法。固定資產使用壽命、預計淨殘值和折舊方法的改變作為會計估計變更。

固定資產的減值，按照本集團制定的「資產減值」會計政策執行。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

年限平均法

20-60

3.40-4.60

4.83-1.59

通用設備

年限平均法

10-12

3.52-4.00

9.6-8.00

專用設備

年限平均法

10-12

3.52-4.00

9.6-8.00

運輸設備

年限平均法

4.00

9.60

電子設備

年限平均法

6-10

3.40-4.60

15.9-9.54

辦公設備

年限平均法

6-10

3.40-4.60

15.9-9.54

其他

年限平均法

6-10

0-4.60

15.9-9.54

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

本集團在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的

租賃為融資租賃。

融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩

者中較低者確定。

融資租入的固定資產採用與自有應計折舊資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿

時取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能

夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

17. 在建工程

√適用 □不適用

（1）在建工程的計價：按實際發生的支出確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的

借款費用和匯兌損益。

（2）本集團在在建工程達到預定可使用狀態時，將在建工程轉入固定資產。所建造的已達到

預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確認為固定資產，並計提折舊；

待辦理了竣工決算手續後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

（3）在建工程的減值，按照本集團制定的「資產減值」會計政策執行。

18. 借款費用

√適用 □不適用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本集團發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的，在同時滿足

下列條件時予以資本化，計入相關資產成本：

①資產支出已經發生；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

不符合資本化條件的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，

暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購

建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用

或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本

化。以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可

銷售狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。

（2）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息

費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後

的金額確定。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借

款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的

利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當

期損益。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

本集團無形資產是指本集團所擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

（1）無形資產的確認

本集團在同時滿足下列條件時，予以確認無形資產：

①與該無形資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該無形資產的成本能夠可靠地計量。

（2）無形資產的計量

①本集團無形資產按照成本進行初始計量。

②無形資產的後續計量

A、對於使用壽命有限的無形資產在取得時判定其使用壽命並在以後期間在使用壽命內採用直

線法攤銷，攤銷金額按受益項目計入相關成本、費用核算。使用壽命不確定的無形資產不攤銷。

本集團對土地使用權的使用壽命為土地使用權證載明使用年限。軟體費從購入月份起按10年

平均攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計

估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該

無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形

資產的攤銷政策進行攤銷。

B、無形資產的減值，按照本集團制定的「資產減值」會計政策執

(2). 內部研究開發支出會計政策

□適用 √不適用

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：

（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。

（2）本集團經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生

重大變化，從而對本集團產生不利影響。

（3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未

來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。

（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。

（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。

（6）本集團內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的

淨現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等。

（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

本集團在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用

壽命不確定的除外）等適用《企業會計準則第8號——資產減值》的各項資產進行判斷，當存在減

值跡象時對其進行減值測試-估計其可收回金額。可收回金額以資產的公允價值減去處置費用後的

淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低於其帳面價值的，

將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計

提相應的資產減值準備。

有跡象表明一項資產可能發生減值的，本集團通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當

難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金

額。

資產組是本集團可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資

產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是

否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

本集團對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，

每年都進行減值測試。商譽的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

本集團將已經發生的但應由本年和以後各期負擔的攤銷期限在一年以上的營業櫃檯裝修支出

或其他固定資產改良支出等各項費用確認為長期待攤費用，並按項目受益期採用直線法平均攤銷。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損

益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職後福利計劃，是指本集

團與職工就離職後福利達成的協議，或者本集團為向職工提供離職後福利制定的規章或辦法等。

其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用後，本集團不再承擔進一步支付義務的離

職後福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。

A、設定提存計劃

本集團在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。

B、設定受益計劃

本集團尚未運作設定受益計劃或符合設定受益計劃條件的其他長期職工福利。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計

入當期損益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集

團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述設定提存計劃

的會計政策進行處理；除此以外的，按照上述設定受益計劃的會計政策確認和計量其他長期職工

福利淨負債或淨資產。

25. 預計負債

√適用 □不適用

（1）預計負債的確認標準

本集團規定與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債：

①該義務是企業承擔的現時義務；

②履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。所需支出存在一個連

續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定。在

其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：

①或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。

②或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。

貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

本集團清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能夠收

到時才能作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

本集團在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能真

實反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

26. 股份支付

□適用 √不適用

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

本集團的收入包括銷售商品收入、提供勞務收入和讓渡資產使用權收入。

（1）銷售商品收入

本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯

系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制，收入的金額、相關的已發生或將發生的

成本能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認銷售商品收入。

（2）提供勞務收入

①本集團在交易的完工進度能夠可靠地確定，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能

夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

確定提供勞務交易完工進度的方法：已經發生的成本佔估計總成本的比例。

②本集團在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

A、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收

入，並按相同金額結轉勞務成本。

B、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確

認提供勞務收入。

（3）讓渡資產使用權收入

讓渡資產使用權收入包括出租物業收入、利息收入、使用費收入等。

本集團在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認讓渡資產使

用權收入。

本集團按照與承租方籤定的租賃合同或協議的約定以直線法確認出租物業收入的實現。出租

人提供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方

法進行分配，免租期內出租人確認租金收入。

29. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與資產相關的政府補助，取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該

資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、

報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，

在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當

期損益。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

本集團採用資產負債表債務法進行所得稅會計處理。

（1）遞延所得稅資產

①資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取得的

用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用

稅率，計算確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

②資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣

暫時性差異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。

③資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足

夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能

獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

（2）遞延所得稅負債

資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償

該負債期間的適用稅率，確認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

31. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團作為承租人，對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成

本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發生時計入當期損益。

本集團作為出租人，按資產的性質將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內；

對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；發生的初始直接費用，

計入當期損益；對於經營租賃資產中的固定資產，採用類似資產的折舊政策計提折舊；對於其他

經營租賃資產，採用系統合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發生時計入當期損益

(2)、融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團作為承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值

兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額

作為未確認融資費用；在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、

律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值；未確認融資費用在租賃期內各個

期間進行分攤，採用實際利率法計算確認當期的融資費用；或有租金在實際發生時計入當期損益。

在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，採用租賃內含利率作為

折現率；否則，採用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合

同沒有規定利率的，採用同期銀行貸款利率作為折現率。

本集團採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿

時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取

得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

本集團作為出租人，在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為

應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保

餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益；未實現融資收益在租賃期內各個期間進行

分配；採用實際利率法計算確認當期的融資收入；或有租金在實際發生時計入當期損益。

32. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

□適用 √不適用

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

√適用 □不適用

1、公允價值計量

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一

項負債所需支付的價格。本集團以公允價值計量相關資產或負債，考慮該資產或負債的特徵；假

定市場參與者在計量日出售資產或者轉移負債的交易，是在當前市場條件下的有序交易；假定出

售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，假定該

交易在相關資產或負債的最有利市場進行。本集團採用市場參與者在對該資產或負債定價時為實

現其經濟利益最大化所使用的假設。

本集團根據交易性質和相關資產或負債的特徵等，判斷初始確認時的公允價值是否與其交易

價格相等；交易價格與公允價值不相等的，將相關利得或損失計入當期損益，但相關會計準則另

有規定的除外。

本集團採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，使用的估

值技術主要包括市場法、收益法和成本法。在估值技術的應用中，優先使用相關可觀察輸入值，

只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。

本集團公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，並首先使用第一層次輸入值，其次使

用第二層次輸入值，最後使用第三層次輸入值。第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產

或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直

接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。

本集團以公允價值計量非金融資產，考慮市場參與者將該資產用於最佳用途產生經濟利益的

能力，或者將該資產出售給能夠用於最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。以公允價

值計量負債，假定在計量日將該負債轉移給其他市場參與者，而且該負債在轉移後繼續存在，並

由作為受讓方的市場參與者履行義務。以公允價值計量自身權益工具，假定在計量日將該自身權

益工具轉移給其他市場參與者，而且該自身權益工具在轉移後繼續存在，並由作為受讓方的市場

參與者取得與該工具相關的權利、承擔相應的義務。

2、終止經營

終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本集團處置或被本集團劃歸為持有待售的、在經營

和編制財務報表時能夠單獨區分的組成部分：該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經

營地區；該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分；該

組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。

3、分部報告

本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎

確定報告分部並披露分部信息。

經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：（1）該組成部分能夠在日常活動中產

生收入、發生費用；（2）本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資

源、評價其業績；（3）本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計

信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特徵，並且滿足一定條件的，則可合併為一個經營分

部。

六、稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

扣除進項稅後的餘額繳納

5%、6%、13%、17%

消費稅

營業稅

營業收入

3%、5%

城市維護建設稅

應納流轉稅額

教育費附加

應納流轉稅額

城市堤防費

應納流轉稅額

地方教育發展費

應納流轉稅額

平抑副食品價格基金

銷售收入

1‰

企業所得稅

淨利潤

25%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

□適用 √不適用

3. 其他

□適用 √不適用

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

2,170,860.70

2,130,854.77

銀行存款

151,074,192.86

69,507,340.53

其他貨幣資金

971,114.10

1,224,247.95

合計

154,216,167.66

72,862,443.25

其中：存放在境外的款項總額

其他說明

註：貨幣資金期末餘額較年初餘額增長111.65%，主要原因系銀行貸款增加及收到拆遷補償

款。其他貨幣資金中971,078.98元為武漢君信置業有限公司存放在

東海證券

的資金。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、衍生金融資產

□適用 √不適用

4、應收票據

(1). 應收票據分類列示

□適用 √不適用

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

1,522,746.27

19.40

1,522,746.27

100.00

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的應收

帳款

6,325,384.05

80.60

45,998.85

0.73

6,279,385.20

6,522,252.20

100.00

330,746.50

5.07

6,191,505.70

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的應

收帳款

合計

7,848,130.32

100.00

1,568,745.12

19.99

6,279,385.20

6,522,252.20

100.00

330,746.50

5.07

6,191,505.70

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

應收帳款

（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

深圳市寶安區石巖

恆傑五金製品廠

618,980.02

100.00

帳齡較長，預計

無法收回

銘群科技（深圳）

有限公司

411,170.62

100.00

公司已註銷

河北寧紡集團誠瑞

織造有限公司

366,750.63

100.00

帳齡較長，預計

無法收回

臺灣世銘公司貿易

有限公司

125,845.00

100.00

帳齡較長，預計

無法收回

合計

1,522,746.27

100.00

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

6,049,898.40

18,149.70

0.30%

1年以內小計

6,049,898.40

18,149.70

0.30%

1至2年

100,000.00

5,000.00

5.00%

2至3年

122,479.65

12,247.97

10.00%

3年以上

53,006.00

10,601.18

20.00%

3至4年

4至5年

5年以上

合計

6,325,384.05

45,998.85

0.73%

確定該組合依據的說明：

確定該組合的依據詳見附註（五）11。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額1,237,998.62元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

截至期末按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為1,774,413.77元，佔應收帳款

期末餘額合計數的比例為22.61%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為1,523,501.27元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

5,459,837.30

58.24

34,448,594.18

91.26

1至2年

3,274,037.60

34.92

568,265.23

1.51

2至3年

134,420.00

1.43

3年以上

506,746.37

5.41

2,728,475.43

7.23

合計

9,375,041.27

100.00

37,745,334.84

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

不適用

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用 □不適用

單位名稱

期末餘額

佔預付帳款期末餘額的比例(%)

湖北新路廣經貿發展有限公司

3,000,000.00

32.00

鹹寧市林木種苗管理站改造建設項目辦公室

3,000,000.00

32.00

湖北省菸草公司武漢市公司

705,658.34

7.53

武漢海爾工貿有限公司

504,138.96

5.38

杭州博卡製衣有限公司

377,693.94

4.03

合計

7,587,491.24

80.93

其他說明

√適用 □不適用

預付帳款期末餘額較年初餘額減少75.16%，主要原因系已結算所致。

7、應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

8、應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利：

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的其他應收

款

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的其他應收

款

16,608,437.45

95.94

2,322,012.51

13.98

14,286,424.94

17,914,715.72

100.00

1,987,007.44

11.09

15,927,708.28

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的其他應

收款

702,574.10

4.06

702,574.10

100.00

合計

17,311,011.55

100.00

3,024,586.61

17.47

14,286,424.94

17,914,715.72

100.00

1,987,007.44

11.09

15,927,708.28

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

231,755.28

695.27

0.30%

1年以內小計

231,755.28

695.27

0.30%

1至2年

25,693.50

1,284.68

5.00%

2至3年

9,501,651.76

950,165.18

10.00%

3年以上

6,849,336.91

1,369,867.38

20.00%

3至4年

4至5年

5年以上

合計

16,608,437.45

2,322,012.51

13.98%

確定該組合依據的說明：

確定該組合的依據詳見附註（五）11。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單位名稱

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

武漢市創佳廚具貿易有限

責任公司

414,229.00

100.00

帳齡十年以上，預期無

法收回

武漢展覽館

288,345.10

100.00

帳齡十年以上，預期無

法收回

合計

702,574.10

100.00

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額1,038,379.17元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其中重要的其他應收款核銷情況：

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

31,500.00

備用金借支

55,000.00

對合營企業、聯營企業的應收款項

3,058,600.00

對非關聯公司的應收款項

14,039,209.55

14,642,984.17

其他及個人往來

126,702.00

126,631.55

合計

17,311,011.55

17,914,715.72

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

武漢深裝裝飾

工程有限公司

對非關聯公

司的應收款

項

5,906,180.95

3年以上

34.12

1,181,236.19

武漢市一邦科

技有限公司

對非關聯公

司的應收款

項

3,239,042.35

2-3年

18.71

323,904.24

漢陽區土地儲

備中心

對非關聯公

司的應收款

項

3,000,000.00

2-3年

17.33

300,000.00

武漢漢商人信

置業有限公司

對合營企業、

聯營企業的

應收款項

3,058,600.00

2-3年

17.67

305,860.00

武漢市創佳廚

具貿易有限責

任公司

對非關聯公

司的應收款

項

414,229.00

3年以上

2.39

414,229.00

合計

15,618,052.30

90.22

2,525,229.43

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

681,560.68

723,469.31

在產品

庫存商品

8,183,009.61

8,401,160.94

周轉材料

消耗性生物

資產

建造合同形

成的已完工

未結算資產

低值易耗品

4,113,142.97

4,610,442.32

合計

12,977,713.26

13,735,072.57

(2). 存貨跌價準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

11、劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

12、一年內到期的非流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的非流動資產

25,697.56

0.00

合計

25,697.56

0.00

13、其他流動資產

□適用 √不適用

14、可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價

值

帳面餘額

減值準備

帳面價

值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

1,125,000.00

按公允價值計量

的

按成本計量的

1,125,000.00

合計

1,125,000.00

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投

資

單位

帳面餘額

減值準備

在被

投資

單位

持股

比例

(%)

本

期

現

金

紅

利

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

漢商

美國

中式

店

835,000.00

50.00

常州

自行

車廠

50,000.00

安琪

兒股

份

240,000.00

0.22

合計

1,125,000.00

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

可供出售金融資產分類

可供出售權益

工具

可供出售債務

工具

合計

期初已計提減值餘額

1,125,000.00

本期計提

其中：從其他綜合收益轉

入

本期減少

其中：期後公允價值回升

轉回

期末已計提減值金餘額

1,125,000.00

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

15、持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況：

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資：

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、長期應收款

(1) 長期應收款情況：

□適用 √不適用

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、長期股權投資

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準

備期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益法下確認的投

資損益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營企業

武漢漢商人

信置業有限

公司

62,820,814.67

-1,673,450.42

61,147,364.25

小計

62,820,814.67

-1,673,450.42

61,147,364.25

二、聯營企業

湖北南美生

態置業有限

公司

22,553,694.99

-186,232.50

22,367,462.49

小計

22,553,694.99

-186,232.50

22,367,462.49

合計

85,374,509.66

-1,859,682.92

83,514,826.74

18、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性

房地產

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

178,942,430.12

42,914,109.77

221,856,539.89

2.本期增加金額

82,737,524.91

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在

建工程轉入

82,737,524.91

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

442,525.65

（1）處置

442,525.65

（2）其他轉出

4.期末餘額

261,237,429.38

42,914,109.77

304,151,539.15

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

90,162,634.50

14,422,291.45

104,584,925.95

2.本期增加金額

5,259,205.39

858,282.19

6,117,487.58

（1）計提或攤銷

4,974,396.33

858,282.19

5,832,678.52

（2）固定資產轉入

284,809.06

3.本期減少金額

301,802.02

（1）處置

301,802.02

（2）其他轉出

4.期末餘額

95,120,037.87

15,280,573.64

110,400,611.51

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

166,117,391.51

27,633,536.13

193,750,927.64

2.期初帳面價值

88,779,795.62

28,491,818.32

117,271,613.94

(2). 未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況：

□適用 √不適用

其他說明

√適用 □不適用

投資性

房地產

較上期增長65.22%，主要原因系21世紀在建工程暫估轉入投資性

房地產

。截至

2016年12月31日21世紀擴建工程未全部完工，尚未辦妥產權證書。

19、固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

通用設備

專用設備

運輸設備

電子設備

辦公設備

其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

1,434,314,771.58

166,223,934.27

35,155,331.69

7,784,717.01

11,450,670.33

6,688,735.71

27,916,238.18

1,689,534,398.77

2.本期增加金

額

29,153,533.76

1,751,121.54

414,593.34

476,342.76

513,624.77

32,309,216.17

（1）購置

1,751,121.54

414,593.34

476,342.76

513,624.77

3,155,682.41

（2）在建工

程轉入

29,153,533.76

（3）企業合

並增加

3.本期減少金

額

3,543,012.84

101,862.00

133,290.00

200,812.00

33,000.00

12,880.00

29,978.07

4,054,834.91

（1）處置或

報廢

3,543,012.84

101,862.00

133,290.00

200,812.00

33,000.00

12,880.00

29,978.07

4,054,834.91

4.期末餘額

1,459,925,292.50

167,873,193.81

35,436,635.03

7,583,905.01

11,894,013.09

7,189,480.48

27,886,260.11

1,717,788,780.03

二、累計折舊

1.期初餘額

346,540,700.08

115,745,225.13

32,010,667.23

5,381,114.75

10,390,884.41

4,529,085.00

14,362,660.50

528,960,337.10

2.本期增加金

額

32,281,227.73

12,054,062.52

1,960,029.46

494,149.04

253,760.67

916,824.72

4,322,974.47

52,283,028.61

（1）計提

32,281,227.73

12,054,062.52

1,960,029.46

494,149.04

253,760.67

916,824.72

4,322,974.47

52,283,028.61

3.本期減少金

額

745,049.33

93,425.65

127,958.40

192,779.52

31,878.00

11,401.60

29,978.07

1,232,470.57

（1）處置或

報廢

745,049.33

93,425.65

127,958.40

192,779.52

31,878.00

11,401.60

29,978.07

1,232,470.57

4.期末餘額

378,076,878.48

127,705,862.00

33,842,738.29

5,682,484.27

10,612,767.08

5,434,508.12

18,655,656.90

580,010,895.14

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置或

報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

1,081,848,414.02

40,167,331.81

1,593,896.74

1,901,420.74

1,281,246.01

1,754,972.36

9,230,603.21

1,137,777,884.89

2.期初帳面價

值

1,087,774,071.50

50,478,709.14

3,144,664.46

2,403,602.26

1,059,785.92

2,159,650.71

13,553,577.68

1,160,574,061.67

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

武漢國際會展中心展館

929,647,053.16

正在辦理中

21世紀在建工程暫估轉入固定資產

26,428,718.53

暫估轉入，尚未全部完工

人信.漢商銀座商品房

4,600,000.00

正在辦理中

其他說明：

□適用 √不適用

20、在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

東西夾道補板

工程

549,644.86

銀座購物中心

改造工程

928,771.03

343,042.53

21世紀購物中

心擴建工程

47,148,154.17

94,080,086.10

漢口婚紗攝影

城維修工程

1,256,147.89

39,764.00

合計

49,882,717.95

94,462,892.63

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項

目

名

稱

預算數

期初

餘額

本期增加金額

本期轉入固定資

產金額

本

期

其

他

減

少

金

額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例(%)

工程進

度

利

息

資

本

化

累

計

金

額

其中：

本期

利息

資本

化金

額

本期

利息

資本

化率

(%)

資

金

來

源

世

紀

擴

建

工

程

140,000,000.00

94,080,086.10

57,191,785.86

104,123,717.79

47,148,154.17

108.05

77.07%

自

籌

合

計

140,000,000.00

94,080,086.10

57,191,785.86

104,123,717.79

47,148,154.17

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、工程物資

□適用 √不適用

22、固定資產清理

□適用 √不適用

23、生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、油氣資產

□適用 √不適用

25、無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

土地使用權

軟體

專

利

權

非專利技

術

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

81,534,238.21

495,384.61

82,029,622.82

2.本期增加

金額

89,743.58

(1)購置

(2)內部研

發

(3)企業合

並增加

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

81,534,238.21

585,128.19

82,119,366.40

二、累計攤銷

1.期初餘額

30,774,289.76

49,538.46

30,823,828.22

2.本期增加

金額

1,955,348.74

52,529.98

2,007,878.72

（1）計提

1,955,348.74

52,529.98

2,007,878.72

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

32,729,638.50

102,068.44

32,831,706.94

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

48,804,599.71

483,059.75

49,287,659.46

2.期初帳面

價值

50,759,948.45

445,846.15

51,205,794.60

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、開發支出

□適用 √不適用

27、商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

28、長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

漢陽櫃檯裝

修

199,710.30

140,971.92

58,738.38

漢陽傑克瓊

斯櫃檯裝修

111,111.04

66,666.72

44,444.32

21專櫃裝修-

卓卡

194,444.44

66,666.60

127,777.84

21專櫃裝修-

迪桑娜

203,000.34

75,222.50

127,777.84

21世紀冰雪

奇緣品牌使

用

1,941,747.57

388,349.51

1,553,398.06

銀座指示牌、

導購牌

78,748.44

52,499.04

26,249.40

圍牆及排水

118,661.91

40,684.08

77,977.83

汙水泵控制

電源

12,969.38

4,446.60

8,522.78

中山公園通

道維修

179,881.48

154,183.92

25,697.56

寬帶費用

41,250.00

合計

1,139,777.33

1,941,747.57

1,030,940.89

25,697.56

2,024,886.45

其他說明：

註：其他減少為將在1年內攤銷完的「長期待攤費用-中山公園通道維修」，調整至「一年內

到期的非流動資產」。

29、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

應收帳款壞帳準備

1,568,217.36

392,054.34

326,807.87

81,701.97

其他應收款壞帳準備

2,264,274.86

566,068.72

1,787,340.09

446,835.02

可供出售金融資產減值

準備

290,000.00

72,500.00

290,000.00

72,500.00

未支付的職工薪酬、工會

經費及職工教育經費

3,855,684.09

963,921.03

3,424,286.70

856,071.67

合計

7,978,176.31

1,994,544.09

5,828,434.66

1,457,108.66

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

可供出售金融資產公允

價值變動

內部交易未實現利潤

20,878,161.52

5,219,540.38

21,522,233.40

5,380,558.35

合計

20,878,161.52

5,219,540.38

21,522,233.40

5,380,558.35

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

88,504,378.43

111,878,366.41

壞帳準備

760,839.51

203,605.98

可供出售金融資產減值準備

835,000.00

未支付的工會經費及職工教

育經費

4,523,311.91

4,264,966.17

合計

94,623,529.85

117,181,938.56

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2016年

39,469,059.95

2017年

27,498,814.69

2018年

32,543,852.73

2019年

650,505.72

2020年

11,716,133.32

2021年

16,095,071.97

合計

88,504,378.43

111,878,366.41

其他說明：

□適用 √不適用

30、其他非流動資產

□適用 √不適用

31、短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

238,700,000.00

168,460,000.00

保證借款

信用借款

合計

238,700,000.00

168,460,000.00

短期借款分類的說明：

（1）本公司以武漢市江岸區勝利街6號第2層及平臺1層房產作為抵押物，向農行漢陽支行取

得短期借款3900萬元。

（2）本公司以江岸區勝利街6號第3、4層房產作為抵押物，向交行漢陽支行取得短期借款2000

萬元；

（3）本公司以漢陽大道139號漢陽商場第2棟4.5.6層房產作為抵押物，向光大漢陽支行取得短

期借款4000萬元；

（4）本公司以漢陽大道139號5棟1-3層、6棟1-3層作為抵押物，向

平安銀行

漢陽支行取得短

期借款6000萬元。

（5）本公司以武漢國際會展中心展覽館東區主樓作為抵押物，向中

國信達

資產管理股份有限

公司湖北省分公司取得短期借款5000萬元；

（6）本公司以武漢國際會展中心展覽館西區主樓作為抵押物，向中

國信達

資產管理股份有

限公司湖北省分公司取得短期借款2970萬元。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

√適用 □不適用

本期末已逾期未償還的短期借款總額為79,700,000.00元

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

借款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

武漢聯富達投資管理有限公司

50,000,000.00

5.802%

5年以上

7.560%

武漢聯富達投資管理有限公司

19,000,000.00

5.841%

5年以上

6.588%

武漢聯富達投資管理有限公司

4,000,000.00

5.841%

5年以上

7.560%

武漢聯富達投資管理有限公司

4,000,000.00

5.841%

5年以上

7.560%

武漢聯富達投資管理有限公司

2,700,000.00

5.841%

5年以上

7.560%

合計

79,700,000.00

其他說明

√適用 □不適用

詳見附註（十四）2。

32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

33、衍生金融負債

□適用 √不適用

34、應付票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

3,000,000.00

26,000,000.00

銀行承兌匯票

合計

3,000,000.00

26,000,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

35、應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付工程款

123,030,607.69

應付貨款

97,246,805.94

87,719,727.12

合計

220,277,413.63

210,750,334.81

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

武漢

建工股份

有限公司

82,390,944.77

會展中心歷史遺留債務

湖北星辰裝飾工程有限公司

8,295,138.88

會展中心歷史遺留債務

中國迅達電梯有限公司

5,800,000.00

會展中心歷史遺留債務

深圳

文業裝飾

工程公司

3,937,160.40

會展中心歷史遺留債務

清華同方(火災報警)

3,432,006.00

會展中心歷史遺留債務

清華同方(蓄能工程)

3,393,242.75

會展中心歷史遺留債務

清華同方（樓宇自控）

3,135,176.09

會展中心歷史遺留債務

武漢漢商人信置業有限公司

3,000,000.00

合營企業往來款

凌

雲建築

裝飾工程公司

2,686,440.25

會展中心歷史遺留債務

武漢市協和祥計算機系統工程公司

1,498,803.00

會展中心歷史遺留債務

合計

117,568,912.14

其他說明

□適用 √不適用

36、預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收商品銷售款

11,663,368.55

11,190,800.59

預收的售房款

2,460,000.00

合計

14,123,368.55

11,190,800.59

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

7,689,252.87

98,435,494.52

97,745,751.39

8,378,996.00

二、離職後福利-設定提存計

劃

14,338,535.92

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福利

合計

7,689,252.87

112,774,030.44

112,084,287.31

8,378,996.00

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

11,906.00

81,690,099.93

81,692,040.78

9,965.15

二、職工福利費

4,081,139.76

三、社會保險費

5,898,259.86

其中：醫療保險費

5,277,850.53

工傷保險費

281,592.48

生育保險費

338,816.85

四、住房公積金

4,279,662.72

五、工會經費和職工教育經費

7,677,346.87

2,486,332.25

1,794,648.27

8,369,030.85

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

7,689,252.87

98,435,494.52

97,745,751.39

8,378,996.00

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

13,591,056.87

2、失業保險費

747,479.05

3、企業年金繳費

合計

14,338,535.92

其他說明：

□適用 √不適用

38、應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

3,928,559.66

2,965,690.35

消費稅

44,786.99

44,855.65

營業稅

8,931,069.76

10,006,609.37

企業所得稅

9,524,569.93

5,766,191.24

個人所得稅

305,509.73

31,532.83

城市維護建設稅

1,355,761.49

1,235,111.50

教育費附加

596,918.11

542,647.32

房產稅

43,098,712.26

33,223,897.61

土地使用稅

1,113,102.10

800,824.74

地方教育附加

359,057.25

344,787.75

堤防費

527,794.40

價格調節基金

559,209.80

印花稅

0.06

373.95

合計

70,345,051.54

56,049,526.51

其他說明：

欠繳營業稅主要為會展中心歷史遺留尚未繳納的營業稅款。

39、應付利息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

22,321,730.18

19,930,635.74

企業債券利息

短期借款應付利息

81,128,942.03

76,415,902.06

劃分為金融負債的優先股\永續債

利息

合計

103,450,672.21

96,346,537.80

重要的已逾期未支付的利息情況：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

借款單位

逾期金額

逾期原因

武漢聯富達投資管理有限公司

81,128,942.03

見「本財務報表附註（五）31.

短期借款（2）」

漢口銀行營業部

22,099,285.74

歷史遺留借款，尚未結算

合計

103,228,227.77

其他說明：

□適用 √不適用

40、應付股利

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

4,419,573.71

2,324,675.36

劃分為權益工具的優先股\永

續債股利

合計

4,419,573.71

2,324,675.36

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

尚未辦理領取手續

41、其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證金

10,879,855.03

7,600,783.01

押金

1,133,075.16

585,432.50

代收拆遷補償款

會展中心房產證辦證費用

60,423,020.46

財政撥款

2,150,000.00

其他資金往來

64,092,680.21

62,582,362.36

合計

138,678,630.86

133,341,598.33

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

會展中心房產證辦證費用

60,423,020.46

房產證尚在辦理過程中

武漢金融控股（集團）有限公

司

30,000,000.00

債權人為支持子公司武漢國際

會展中心股份有限公司的發展，

尚未要求償還

合計

90,423,020.46

其他說明

□適用 √不適用

42、劃分為持有待售的負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

77,600,000.00

126,000,000.00

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計

77,600,000.00

126,000,000.00

其他說明：

本期末已逾期未償還的一年內到期的非流動負債總額為3,000.00萬元，其情況如下：

貸款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

武漢市漢口商業銀行

30,000,000.00

6.03%

5年以上

7.56%

合計

30,000,000.00

註：會展中心於2000年與武漢市商業銀行籤訂《借款合同》，借款3,000.00萬元用於武漢國際

會展中心項目建設，借款期限從2000年11月至2005年11月，借款利率為6.03%，企業對該筆債權

計提的相應利息金額詳見（七）39。

44、其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、長期借款

(1). 長期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

59,284,793.04

119,206,180.88

保證借款

信用借款

80,000,000.00

合計

139,284,793.04

119,206,180.88

長期借款分類的說明：

（1）本公司以武漢市漢陽大道139號漢陽商場第2棟1-3層作為抵押物，向漢口銀行江漢支行

取得長期借款774.19萬元；

（2）本公司以漢陽大道577號第2棟第1層作為抵押物，向

光大銀行

取得長期借款1714.29萬元；

（3）本公司以漢陽大道139號第2棟第7層、第4棟第1層101室、第4棟第2層201室、第4棟第3

層301室、第4棟第4層401室及第4棟第6層601室房產作為抵押物，向

中信銀行

漢陽支行取得長期借

款2450萬元；

（4）本公司以漢陽大道577號第4棟第1層及第2層作為抵押物，向招行漢陽支行取得長期借款

4950萬元；

（5）漢口銀行江漢支行貸款利率為4.90%，

光大銀行

漢陽支行貸款利率為4.90%，中信漢

陽支行貸款利率為5.225%，招行漢陽支行貸款利率為5.225%。

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明：

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、長期應付款

(1) 按款項性質列示長期應付款：

□適用 √不適用

48、長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

49、專項應付款

□適用 √不適用

50、預計負債

□適用 √不適用

51、遞延收益

遞延收益情況

□適用 √不適用

涉及政府補助的項目：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

52、其他非流動負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

武漢華鎰集團有限公司

4,153,644.10

5,253,644.10

百勝餐飲（武漢）有限公司

344,444.51

411,111.17

合計

4,498,088.61

5,664,755.27

其他說明：

注1：應付武漢華溢集團有限公司期末餘額4,153,644.10元，主要系該公司投資建設本公司21

世紀購物中心第三層加層房，以建房款17,953,644.10元抵減15年房租而承租的該房屋的租金後的

餘額。

注2：應付百勝餐飲（武漢）有限公司期末餘額344,444.51元，主要系該公司，以裝修款100

萬元抵減其承租本公司15年房屋租金的餘額。

53、股本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總

數

174,575,386.00

54、其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

128,937,332.78

其他資本公積

合計

128,937,332.78

56、庫存股

□適用 √不適用

57、其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期發生金額

期末

餘額

本期所

得稅前

發生額

減：前期計入其他

綜合收益當期轉

入損益

減：所得

稅費用

稅後歸

屬於母

公司

稅後歸

屬於少

數股東

一、以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

其中：重新計算設定受益計劃淨

負債和淨資產的變動

權益法下在被投資單位不能重

分類進損益的其他綜合收益中享

有的份額

二、以後將重分類進損益的其他

綜合收益

其中：權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收

益中享有的份額

4,262,419.97

可供出售金融資產公允價值變

動損益

持有至到期投資重分類為可供

出售金融資產損益

現金流量套期損益的有效部分

外幣財務報表折算差額

其他綜合收益合計

4,262,419.97

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

不適用

58、專項儲備

□適用 √不適用

59、盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

60,253,137.40

1,948,220.46

62,201,357.86

任意盈餘公積

12,365,896.50

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

72,619,033.90

1,948,220.46

74,567,254.36

60、未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

189,201,777.38

180,380,980.67

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

189,201,777.38

180,380,980.67

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

11,643,651.34

10,185,145.19

減：提取法定盈餘公積

1,948,220.46

1,364,348.48

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

6,983,015.44

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

191,914,192.82

189,201,777.38

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

利潤分配情況的說明

根據2016年05月20日經本公司2015年度股東大會批准的《公司2015年度利潤分配方案》，

本公司向全體股東派發現金股利，每股人民幣0.04元（含稅），按照已發行股份數174,575,386

股計算，共計6,983,015.44元。

61、營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

800,056,882.18

637,388,423.93

908,235,205.52

690,936,686.45

其他業務

149,140,560.03

8,241,732.75

75,837,345.07

5,436,680.78

合計

949,197,442.21

645,630,156.68

984,072,550.59

696,373,367.23

62、稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

555,036.87

540,105.18

營業稅

2,467,245.17

7,238,185.00

城市維護建設稅

1,647,659.83

1,759,304.80

教育費附加

705,916.84

753,987.93

資源稅

房產稅

14,612,710.12

4,610,157.15

土地使用稅

549,670.99

車船使用稅

印花稅

地方教育附加

395,115.62

502,658.39

堤防費

263,317.16

合計

20,933,355.44

15,667,715.61

其他說明：

2016年12月3日，財政部發布了《增值稅會計處理規定》（財會[2016]22號），要求利潤表中

的「營業稅金及附加」項目調整為「稅金及附加」項目，核算內容調整為企業經營活動發生的消

費稅、城市維護建設稅、資源稅、教育費附加及房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等相

關稅費；該規定自發布之日起施行，國家統一的會計制度中相關規定與該規定不一致的，應按該

規定執行；2016年5月1日至該規定施行之間發生的交易由於該規定而影響資產、負債等金額的，

按該規定調整。本公司已將利潤表中的「營業稅金及附加」項目調整為「稅金及附加」項目，並

自2016年5月1日起將原在管理費用中核算的房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等調整至

「稅金及附加」項目核算及列報。

63、銷售費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工工資、獎金

29,893,318.32

27,919,125.32

職工福利費

1,284,107.30

1,007,337.40

社會保險費（五險一金）

8,813,850.46

8,914,093.22

工會經費

88,382.68

121,191.84

職工教育經費

90,894.06

勞動保護費(烤火、降溫費）

1,173,888.51

343,698.34

業務招待費

95,760.31

87,827.60

水電費

4,939,673.81

1,864,731.37

辦公費

88,265.84

80,594.15

差旅費

68,339.42

45,005.90

汽車費用

4,280.00

修理費

1,792,037.43

3,348,989.69

燃料費用

558,181.92

323,908.23

折舊費

3,712,116.32

3,928,637.19

低植易耗品攤銷

875,361.05

686,599.18

工作餐

338,337.90

339,448.20

廣告費

8,785,518.24

6,231,963.62

運輸費

737,643.42

723,393.18

保潔費

2,114,045.13

1,863,679.00

印刷費

451,697.28

147,797.56

物料消耗

56,941.44

60,205.50

郵電費

346,652.10

440,783.86

保險費

912,817.99

869,860.22

其他

1,802,705.59

2,386,700.22

合計

68,929,642.46

61,830,744.85

64、管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工工資、獎金

52,002,667.30

47,036,863.15

職工福利費

4,248,590.16

2,870,078.81

勞動保險費（五險一金）

15,590,103.38

14,351,337.55

工會經費

1,439,990.84

1,374,106.12

職工教育經費

85,916.30

290,009.69

殘疾人就業保障金

118,289.85

辦公費

1,420,629.66

898,729.48

差旅費

735,015.58

472,649.40

業務招待費

1,680,874.14

1,865,788.43

折舊費

48,638,642.67

46,736,488.78

無形資產攤銷

2,007,878.72

2,004,876.22

低值易耗品攤銷

262,670.44

168,013.61

修理費

5,620,463.62

6,632,714.07

勞動保護費

60,175.73

109,465.00

會務費

59,062.80

107,685.20

保險費

148,271.24

152,250.00

水電費

32,456,594.78

28,790,825.90

電話費

39,157.12

47,550.79

保潔費

6,134,018.74

5,270,431.03

汽車費用

182,477.36

242,827.06

工作餐

279,360.00

288,205.00

房產稅

3,551,634.79

8,990,299.77

土地使用稅

469,835.77

1,019,506.76

印花稅

316,913.89

282,830.74

租賃費

5,958,434.39

3,050,528.56

聘請中介機構費

679,323.15

646,769.82

培訓費

240.00

離退休支出

73,847.10

其他

4,973,257.15

2,065,479.57

合計

189,042,199.72

175,958,687.46

65、財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

24,423,302.24

25,629,933.09

減：利息收入

-528,590.96

-540,796.87

匯兌損失

減：匯兌收益

-241,406.20

-204,245.40

手續費及其他

3,727,170.75

3,779,191.87

合計

27,380,475.83

28,664,082.69

66、資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

2,276,377.79

450,469.13

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

2,276,377.79

450,469.13

67、公允價值變動收益

□適用 √不適用

68、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-1,859,682.92

5,644,357.40

處置長期股權投資產生的投資收益

-2,253,433.51

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產在持有期間的投資

收益

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產取得的投資收

益

265,036.37

持有至到期投資在持有期間的投資

收益

可供出售金融資產等取得的投資收

益

處置可供出售金融資產取得的投資

收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價

值重新計量產生的利得

合計

-4,113,116.43

5,909,393.77

其他說明：

處置長期股權投資-

漢商集團

（瀋陽）婚紗照材城有限公司（以下簡稱「瀋陽婚紗」），處置

日帳面淨資產213,433.51元，公司帳面對其他應收款-瀋陽婚紗2,040,000.00元作為投資損失處理，

處置該子公司合計產生投資損失2,253,433.51元。

69、營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置利得合計

8,620.08

其中：固定資產處置利得

8,620.08

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

707,400.00

300,000.00

707,400.00

拆遷補償

20,000,000.00

其他

118,704.17

23,770.28

118,704.17

合計

20,826,104.17

332,390.36

20,826,104.17

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

1.穩定就業崗位補貼

707,400.00

與收益相關

2.小進限社零額獎勵

300,000.00

與收益相關

合計

707,400.00

300,000.00

其他說明：

√適用 □不適用

公司於2016年8月19日與漢陽區城建重點工程徵地拆遷指揮部籤訂《徵地拆遷貨幣補償框架協

議書》，經武漢市房屋拆遷主管部門武國土資拆許字（2010）第（59-3）號許可證批准，對軌道

交通4號線工程沿線範圍內依法實施房屋徵地拆遷，經雙方協商，在地鐵面積未確定之前，先支付

公司徵地補償款2,000.00萬元，待徵地面積確定後，再與公司籤訂正式徵地拆遷補償協議。

2016年8月24日，公司收到武漢市漢陽區建設局轉來的徵地補償款2,000.00萬元。2017年4月14

日，漢陽區城建重點工程徵地拆遷指揮部就《徵地拆遷貨幣補償框架協議書》進行情況說明如下：

2016年8月24日漢陽區城建重點工程徵地拆遷指揮部以轉帳形式支付給公司的2,000萬元補償款，

包括徵地對本公司經營損失、因地鐵施工對停車場造成管理人員增加及相關費用的補償等；本期

公司將該筆徵地補償款計入營業外收入。

70、營業外支出

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置損失合計

30,133.83

221,782.16

30,133.83

其中：固定資產處置損失

30,133.83

221,782.16

30,133.83

無形資產處置損失

盤虧損失

7,361.16

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

1,000.00

扶貧支出

86,000.00

滯納金、罰款損失

11,941.79

賠償與違約金損失

28,380.35

其他

136,096.09

13,531.58

136,096.09

合計

206,552.06

329,674.90

206,552.06

71、所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

7,752,961.71

4,941,239.94

遞延所得稅費用

-698,453.40

-432,159.86

合計

7,054,508.31

4,509,080.08

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

11,511,669.97

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

2,877,917.49

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

非應稅收入的影響

464,920.73

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

180,648.89

處置子公司對所得稅的影響

-696,641.62

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

4,227,662.81

所得稅費用

7,054,508.31

其他說明：

□適用 √不適用

72、其他綜合收益

√適用 □不適用

詳見附註（七）57。

73、現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

政府補助

300,000.00

押金、保證金

1,002,529.09

1,159,029.13

拆遷補償

穩定就業崗位補貼

707,400.00

武漢漢商瑞寶投資有限公司

1,000,000.00

華安保險

112,413.86

武漢市瑰奇廣告傳媒有限公司

225,000.00

其他

1,864,057.34

2,386,840.98

合計

4,573,986.43

4,183,283.97

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

水電費

40,201,705.35

30,108,320.42

修理費

7,412,501.05

9,245,748.40

租賃費

5,958,434.39

3,738,626.56

廣告費

8,785,518.24

6,198,808.62

保潔費

8,248,063.87

7,134,110.03

業務招待費

1,776,634.45

1,953,616.03

差旅費

803,355.00

517,655.30

行政費

201,937.47

1,383,220.67

保險費

912,817.99

922,888.19

聘請中介機構費

679,323.15

646,769.82

押金、保證金

496,087.35

運輸費

737,643.42

731,793.18

工作餐

617,697.90

627,653.20

印刷費

451,697.28

428,209.72

備用金

1,000.00

郵電費

346,652.10

440,783.86

捐贈支出

87,000.00

賠款及罰款

40,322.14

42,258.86

其他

3,980,123.44

合計

77,174,303.80

68,684,673.65

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

拆遷補償

20,000,000.00

利息收入

528,590.96

540,796.87

合計

20,528,590.96

540,796.87

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

銀行手續費

3,727,170.75

3,779,191.87

合計

3,727,170.75

3,779,191.87

74、現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

4,457,161.66

6,530,512.77

加：資產減值準備

2,276,377.79

450,469.13

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

58,098,714.17

55,873,192.57

無形資產攤銷

2,007,878.72

2,004,876.22

長期待攤費用攤銷

1,030,940.89

486,434.29

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

-4,459,276.37

213,162.08

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

30,133.83

7,361.16

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

27,380,475.83

28,664,082.69

投資損失（收益以「－」號填列）

4,113,116.43

-5,909,393.77

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

-537,435.43

-271,141.88

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

-161,017.97

-161,017.98

存貨的減少（增加以「－」號填列）

757,359.31

36,284.68

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

27,463,697.41

35,672,920.37

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

-16,405,904.29

-49,500,259.38

其他

經營活動產生的現金流量淨額

106,052,221.98

74,097,482.95

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

154,216,167.66

72,862,443.25

減：現金的期初餘額

72,862,443.25

83,625,665.33

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

81,353,724.41

-10,763,222.08

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

其中：庫存現金

2,170,860.70

2,130,854.77

可隨時用於支付的銀行存款

151,074,192.86

69,507,340.53

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

971,114.10

1,224,247.95

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

154,216,167.66

72,862,443.25

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

75、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

76、所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

77、外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目：

√適用 □不適用

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣

餘額

貨幣資金

545,616.30

6.9370

3,784,940.27

其中：美元

545,616.30

6.9370

3,784,940.27

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

78、套期

□適用 √不適用

79、其他

□適用 √不適用

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、反向購買

□適用 √不適用

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

（1）新設主體

名稱

新納入合併範圍的

時間

期末淨資產

合併日至期末淨利

潤

武漢漢商會展國際運營管理有限

公司

2016年4月26日

-309,577.95

武漢市漢商鑫瑞物業管理有限公

司

2016年7月27日

-2,025,993.96

武漢善客優商貿有限公司

2016年6月6日

950,500.97

-49,499.03

截至2016年12月31日武漢漢商會展國際運營管理有限公司（以下簡稱會展運營）和武漢市漢

商鑫瑞物業管理有限公司（以下簡稱鑫瑞物業）均尚未出資，會展運營章程規定出資時間2017年4

月30日，鑫瑞物業章程規定出資時間2017年07月18日。

（2）清算主體

名稱

不再納入合併範圍的時間

漢商集團

（瀋陽）婚紗照材城有限公司

本年度

6、其他

□適用 √不適用

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要

經營

地

註冊地

業務性質

持股比例

(%)

取得

方式

直接

間

接

武漢市

漢商集團

旅業有限公司

武漢

市

武漢市漢陽區漢陽大道143號

住宿、餐飲

100.00

武漢國際會展中

心股份有限公司

武漢

市

武漢市江漢區解放大道

372-374號

主辦會議、

展覽等

53.10

武漢君信置業有

限公司

武漢

市

武漢市漢陽區漢陽大道139號

房地產

90.91

武漢漢元物業管

理有限公司

武漢

市

武漢市漢陽區漢陽大道139號

物業管理

100.00

武漢市望鶴酒家

管理有限公司

武漢

市

武漢市江漢區解放大道374號

餐飲

100.00

鹹寧市沸波旅業

有限公司

鹹寧

市

鹹寧市溫泉一號橋

住宿、餐飲

100.00

武漢漢商會展國

際運營管理有限

公司

武漢

市

武漢市江漢區解放大道374號

主辦會議、

展覽等

100.00

武漢漢商國際會

展管理有限公司

武漢

市

武漢市江漢區解放大道374號

武漢國際會展中心主樓1樓夾

層

主辦會議、

展覽等

100.00

武漢市漢商鑫瑞

物業管理有限公

司

武漢

市

武漢市漢陽區龜北路8號5幢1

層

物業管理、

房屋租賃等

67.00

武漢善客優商貿

有限公司

武漢

市

武漢市漢陽區漢陽大道139號

第1棟6樓

商品銷售

60.00

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

不適用

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

不適用

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

不適用

確定公司是代理人還是委託人的依據：

不適用

其他說明：

不適用

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例

本期歸屬於少數股東的損益

本期向少數股東宣告分派的股利

期末少數股東權益餘額

武漢國際會展中心股份有限公司

46.90%

-6,431,551.74

73,383,887.09

武漢君信置業有限公司

9.09%

-66,560.32

8,259,460.34

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

子公司名稱

期末餘額

期初餘額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動

負債

負債合計

武漢國際會展中心

股份有限公司

25,036,607.35

855,631,708.14

880,668,315.49

644,199,473.09

80,000,000.00

724,199,473.09

23,001,897.4

879,823,885.53

902,825,782.93

732,643,575.04

武漢君信置業有限

公司

13,183,715.61

87,007,430.32

100,191,145.93

9,327,995.90

17,967,379.63

88,871,216.26

106,838,595.89

15,269,225.75

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

武漢國際會展中心股份有限公司

61,486,796.93

-13,713,329.94

19,330,040.16

86,916,364.72

-8,900,936.48

14,534,403.71

武漢君信置業有限公司

340,170.00

-732,236.74

123,744.66

351,092.00

579,730.00

-19,689,414.09

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

合營企業

或聯營企

業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企

業或聯營

企業投資

的會計處

理方法

直接

間接

武漢漢商

人信置業

有限公司

武漢市

武漢市漢陽

大道1329

號

房地產

開發

權益法

湖北南美

生態置業

有限公司

武漢市

武漢市漢南

區漢南大道

458號

房地產

開發

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

不適用

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

不適用

(2). 重要合營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

武漢漢商人信置

業有限公司

武漢漢商人信

置業有限公司

武漢漢商人信置

業有限公司

武漢漢商人信

置業有限公司

流動資產

234,502,870.01

233,049,554.94

其中：現金和現金等

價物

20,399,670.51

12,903,418.95

非流動資產

74,113,502.12

73,626,193.71

資產合計

308,616,372.13

306,675,748.65

流動負債

155,865,145.43

160,171,600.00

非流動負債

30,456,498.19

20,862,519.31

負債合計

186,321,643.62

181,034,119.31

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

122,294,728.51

125,641,629.34

按持股比例計算的淨資

產份額

61,147,364.26

62,820,814.67

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

-27,154,478.95

-27,856,749.96

--其他

對合營企業權益投資的

帳面價值

61,147,364.26

62,820,814.67

存在公開報價的合營企

業權益投資的公允價值

營業收入

34,807,517.19

34,938,036.22

財務費用

5,809,874.05

-34,296.44

所得稅費用

-1,070,501.30

98,328.43

淨利潤

-3,346,900.83

11,723,854.95

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-3,346,900.83

11,723,854.95

本年度收到的來自合營

企業的股利

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

湖北南美生態置

業

湖北南美生態

置業

湖北南美生態置

業

湖北南美生態

置業

流動資產

131,863,950.77

128,277,980.97

非流動資產

792,361.74

826,259.09

資產合計

132,656,312.51

129,104,240.06

流動負債

43,186,462.54

38,889,460.10

非流動負債

負債合計

43,186,462.54

38,889,460.10

少數股東權益

歸屬於母公司股東權

89,469,849.97

90,214,779.96

益

按持股比例計算的淨

資產份額

22,367,462.49

22,553,694.99

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利

潤

--其他

對聯營企業權益投資

的帳面價值

22,367,462.49

22,553,694.99

存在公開報價的聯營

企業權益投資的公允

價值

營業收入

-744,929.99

-870,280.33

淨利潤

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-744,929.99

-870,280.33

本年度收到的來自聯

營企業的股利

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用 √不適用

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、重要的共同經營

□適用 √不適用

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、其他

□適用 √不適用

十、與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本集團的主要金融工具，除衍生工具外，包括貨幣資金、借款等，這些金融工具的主要目的

在於為本集團的運營融資。本集團還有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債，比如應收

帳款、應付帳款及應付票據等。

本集團金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險和市場風險。本集團管理層管理及

監控這些風險，以確保及時和有效地採取適當的措施。

1、信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款、應收帳款和其他應

收款等。這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等於這些工具的帳面金額。

本公司銀行存款主要存放於信用評級較高的銀行，不存在重大的信用風險，不會產生因對方

單位違約而導致的任何重大損失。

本集團與客戶間的交易以商品零售為主，只有少量信用交易，一般要求客戶付款提貨。信用

期通常較短，交易記錄良好的客戶可獲得比較長的信貸期。信用風險集中按照客戶/交易對手、地

理區域和行業進行管理。由於本集團的應收帳款客戶群廣泛地分散於不同的部門和行業中，且應

收帳款餘額佔公司銷售收入的比例非常小，因此在本集團內部不存在重大信用風險集中。合併資

產負債表中應收帳款的帳面價值正是本集團可能面臨的最大信用風險。截至報告期末，本集團的

應收帳款中應收帳款前五名客戶的款項佔73.16%(上年末為38.53%)，本期主要為銀行卡收款未及

時到帳的款項，本集團並未面臨重大信用集中風險。

2、流動性風險

流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺

的風險。本集團內各子公司負責監控自身的現金流量預測，總部財務部門在匯總各子公司現金流

量預測的基礎上，在集團層面持續監控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同

時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短

期和長期的資金需求。

本公司金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析如下：

（1）本集團流動負債包括短期借款、應付票據、應付帳款、應付利息、應付股利、其他應付

款以及一年內到期的非流動負債等均預計在1年內到期償付。

（2）本集團非流動負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析如下：

項目

非流動負債期末餘額（元）

1年內（含1年）

1-2年（含2年）

2-3年（含3年）

3年以上

合計

長期借款

（含息）

6,436,754.86

47,572,233.33

101,248,336.65

155,257,324.84

其他長期

負債

1,166,666.66

998,088.63

4,498,088.61

項目

非流動負債期初餘額（元）

1年內（含1年）

1-2年（含2年）

2-3年（含3年）

3年以上

合計

長期借款

15,952,597.87

73,829,288.75

35,536,280.81

5,155,252.10

130,473,419.53

其他長期

負債

1,166,666.66

2,164,755.29

5,664,755.27

3、市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包

括匯率風險、利率風險和其他價格風險。

（1）匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。

本公司承受匯率風險主要與所持有美元銀行存款有關。

截止於2016年12月31日，由於本公司持有的外幣貨幣資金餘額較少。對於本公司貨幣性金融

資產，如果人民幣對各幣種升值或貶值5%，而其他因素保持不變，則本公司淨利潤將減少或增加

約141,935.26元，不包括留存收益的股東權益將增加或減少約141,935.26元。

（2）利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。

本集團的利率風險產生於銀行借款及短期借款等帶息債務。浮動利率的金融負債使本公司面

臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的

市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。於2016年12月31日，本公司的帶息債務主

要為以人民幣計價的浮動利率借款合同，金額合計為316,300,000.00元（2015年12月31日：

294,766,180.88元）。

在管理層進行敏感性分析時，50個基點的增減變動被認為合理反映了利率變化的可能範圍，

在其他變量不變的情況下，利率上升/下降50個基點對淨利潤的影響：。

項目

本年數

上年數

對淨利潤的影響

（人民幣元）

對淨利潤的影響

（人民幣元）

人民幣基準利率增加50個基準點

-1,186,125.00

-1,105,373.18

人民幣基準利率減少50個基準點

1,186,125.00

1,105,373.18

（3）其他價格風險

其他價格風險，是指匯率風險和利率風險以外的市場價格變動而發生波動的風險，無論這些

變動是由於與單項金融工具或其發行方有關的因素而引起的，還是由於與市場內交易的所有類似

金融工具有關的因素而引起的。

截止於報告期末，本公司無其他價格風險。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、其他

□適用 √不適用

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

武漢市漢陽

區國有資產

管理辦公室

漢陽大道

596號

行政機關

29.99

本企業的母公司情況的說明

不適用

本企業最終控制方是武漢市漢陽區國有資產管理辦公室

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註（九）1

□適用 √不適用

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註（九）2

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、其他關聯方情況

□適用 √不適用

5、關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

武漢國際會展中

心股份有限公司

88,000,000.00

2016/12/30

2019/12/29

否

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

2,608,000.00

2,394,000.00

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

武漢漢商人信

置業有限公司

3,058,600.00

305,860.00

3,058,600.00

85,277.94

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

武漢漢商人信置業有

限公司

1,347,141.84

應付帳款

武漢漢商人信置業有

限公司

3,000,000.00

7、關聯方承諾

□適用 √不適用

8、其他

□適用 √不適用

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、其他

□適用 √不適用

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

截至2016年12月31日，本集團無需要披露的重大承諾事項。

2、或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

√適用 □不適用

2001年，為武漢國際會展中心項目的建設，會展中心向

交通銀行

江岸支行貸款5,000萬元，同

時將展覽館東區主樓35,803平方米的在建房產向該行設定了抵押；向

中國銀行

江漢支行貸款2,979

萬元，同時將展覽館西區主樓35,084平方米的在建房產向該行設定了抵押。兩項貸款本金合計7,979

萬元。

2013年9月30日，

交通銀行

股份有限公司湖北省分行與中

國信達

資產管理股份有限公司湖北省

分公司達成了債權轉讓協議，

交通銀行

股份有限公司湖北省分行將其對本公司控股子公司會展中

心5,000萬元貸款授信合同項下的全部權利作為不良金融資產轉讓給中

國信達

資產管理股份有限

公司湖北省分公司（以下簡稱「信達公司」），原合同內容不變。

2014年6月20日，

中國銀行

股份有限公司湖北省分行與中國東方資產管理公司武漢辦事處達成

了債權轉讓協議，

中國銀行

股份有限公司湖北省分行將其對本公司2,979萬元貸款授信合同項下的

全部權利作為不良金融資產轉讓給中國東方資產管理公司武漢辦事處，原合同內容不變。2014年

10月29日，根據《湖北日報》刊登的公告，中國東方資產管理公司武漢辦事處與信達公司達成了

債權轉讓安排，中國東方資產管理公司武漢辦事處將上述債權的全部權利轉讓給信達公司。

針對5,000萬元貸款信達公司向湖北省高級人民法院提起訴訟，2014年4月6日公司收到起訴狀，

湖北省高級人民法院於2014年5月29日公開開庭進行了審理，2014年7月29日做出【（2014）鄂民

二初字第 00007 號】《民事判決書》，判決會展中心於本判決生效後三十日內向信達公司償還借

款本金 5,000萬元及利息（截至2013年11月30日的利息為5,579.837746萬元；自2013年12月1日起

至本判決確定的給付之日止的利息，以本金 5,000 萬元為基數，按照中國人民銀行規定的金融機

構一年期逾期貸款利率標準計算）。2016年3月9日，武漢市中級人民法院做出【（2016）鄂 01 財

保 58 號】《民事裁定書》，裁定凍結被申請人會展中心、武漢展覽館有限公司銀行帳戶存款人

民幣 8,000萬元。如存款不足，查封其相應價值的其他財產。

針對2,979萬元貸款信達公司向武漢市中級人民法院提起訴訟，2016年4月20日公司收到起訴

狀，武漢市中級人民法院於2016年5月3日公開開庭進行了審理，2016年6月20日做出【（2016）鄂

01 民初 1615 號】《民事判決書》，判決武漢國際會展中心股份有限公司於本判決生效之日起十

日內向原告信達資產管理股份有限公司湖北省分公司支付借款本金2,970萬元及利息（1、截止2014

年4月30日的利息3,848.490750萬元；2、2014年5月1日至本案所涉借款清償之日止的利息按照

6,818.49075 萬元（2,970＋3,848.490750）為本金以每日 0.021%為標準進行計算）。

信達公司已向武漢市中級人民法院申請執行，武漢市中級人民法院以(2016)鄂01執1185號立

案執行。

上述判決應付本金7,970.00萬元，應付利息9,428.33萬元，應付本息合計17,398.33萬元；截至

2016年12月31日，會展中心帳面應付本金7,970.00萬元，應付利息8,112.89萬元，應付本息合計

16,082.89萬元，帳面債務比法院判決少1,315.44萬元。

2016年9月2日，信達公司將上述依法享有的借款人和擔保人的債權及擔保權利以11,750.00萬

元的價格轉讓給聯富達公司，同月7日，聯富達公司與信達公司籤訂了競價確認書，同時信達公司

與聯富達公司也籤訂了《債權轉讓合同》，信達公司將其對會展中心享有的主債權及從權利轉讓

給聯富達公司。同年9月2日，信達公司在《湖北日報》上刊登《債權轉讓公告》，將上述債權轉

讓事宜予以公告。武漢中級法院(2016)鄂01執1815號執行一案的申請執行人信達公司變更為聯富

達公司。聯富達公司於2016年12月7日向湖北省高級人民法院申請變更其為本案的申請執行人，湖

北省高級人民法院予以支持，裁定申請變更執行人生效。

截至本財務報告報出之日，會展中心與聯富達公司尚未就該債務糾紛和解意向達成一致。

根據湖北首義律師事務所2017年4月17日針對上述涉訴債權出具的《法律意見書》：a.收集信

達公司向聯富達公司轉讓債權的證據，如發現存在金融不良債權轉讓合同無效情形的，可提起金

融不良債權轉讓無效之訴；b.在執行程序中與聯富達公司進行溝通，可能在合理計提範圍以內達

成和解協議（需雙方當事人自願且合法）；c.因會展公司暫無足額現金償還債務，以自有資產抵

償債務符合法律規定，會展公司已委託相關中介機構對自有資產之一部分——武漢會展酒店進行

了評估，即已能對上述債務本息進行完全覆蓋，且位於城市中心的資產仍在升值中，而聯富達作

為民營企業取得國有金融機構的該債權，根據《金融不良債權轉讓利息計算問題相關法律規定》

等相關法律解釋的規定，已不能再計提利息、復息；d.因上述債權由在建工程抵押，清償債務只

能通過相關法律程序依法處置。

會展中心擬組織自有資產—武漢會展酒店來償還債務，會展酒店帳面價值為5,615.3575萬元，

根據湖北眾聯資產評估有限公司2017年4月18日出具的《資產評估報告》，武漢會展酒店（房產

證尚未辦理，土地證證號為武國用（2002）字第421號）評估價值為22,110.2784萬元，增值率為

293.75%；會展中心擬組織自有資產-武漢會展酒店償還上述債務不會對本公司形成損失。

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、其他

□適用 √不適用

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利

6,983,015.44

經審議批准宣告發放的利潤或股利

3、銷售退回

□適用 √不適用

4、其他資產負債表日後事項說明

√適用 □不適用

1、2017年4月20日，公司第九屆第六次董事會審議通過了《2016年度公司利潤分配及資本

公積金轉增股本議案》，本公司向全體股東派發現金股利，每股人民幣0.04元（含稅），按照已

發行股份數174,575,386股計算，共計698.301544萬元。

2、2016年11月28日，公司第九屆第五次董事會審議通過了《關於投資設立合資公司的議

案》，該公司註冊資本為人民幣10000萬元；其中公司以現金方式認繳出資人民幣4,000萬元，

持有新公司 40%的股權。2017年1月17日，該公司的工商註冊登記手續已經完成。

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用√不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、債務重組

□適用 √不適用

3、資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、年金計劃

□適用 √不適用

5、終止經營

□適用 √不適用

6、分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

√適用 □不適用

本集團的經營業務包括商品銷售及會議展覽等。本集團的經營業務根據業務的性質以及所提

供的產品和服務分開組織和管理。本集團的每個經營分部是一個業務集團，提供面臨不同於其他

經營分部的風險並取得不同於其他經營分部的報酬的產品和服務。

本集團的經營分部的分類與內容如下：

A、商品銷售分部：商品零售及批發；

B、會展分部：承辦會議及展覽等；

管理層出於配置資源和評價業績的決策目的，對各業務單元的經營成果分開進行管理。

(2). 報告分部的財務信息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

商品銷售報告分部

會展業報告分部

未分配金額

分部間抵銷

合計

對外營業收入

860,455,610.04

112,598,680.23

6,307,079.39

30,163,927.45

949,197,442.21

銷售費用

43,599,678.18

21,168,277.35

3,980,920.74

-180,766.19

68,929,642.46

利息收入

453,716.39

28,594.21

46,280.36

528,590.96

利息費用

12,004,068.75

12,419,233.49

24,423,302.24

對聯營企業和

合營企業的投

資收益

-253,170.52

-1,606,512.40

-1,859,682.92

資產減值損失

2,749,187.11

557,877.67

-1,030,686.99

2,276,377.79

折舊費和攤銷

費

30,572,590.41

28,956,203.22

1,681,564.11

72,823.96

61,137,533.78

利潤總額（虧

損）

26,277,276.02

-14,021,310.32

-2,886,790.31

-2,142,494.58

11,511,669.97

資產總額

1,042,463,190.32

890,019,491.91

149,969,869.41

367,058,674.53

1,715,393,877.11

負債總額

422,395,761.86

733,860,227.46

40,073,793.78

168,353,654.57

1,027,976,128.53

對聯營企業和

合營企業的長

期股權投資

24,813,357.06

58,701,469.69

83,514,826.75

長期股權投資以

外的其他非流動

資產增加額

112,233,356.84

4,259,670.51

211,571.36

116,704,598.71

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明：

√適用 □不適用

（3）對外交易收入信息

A、每一類產品和勞務的對外交易收入

項目

本年金額

上期金額

商品銷售收入

860,455,610.04

893,216,012.87

會展收入

82,434,752.78

81,377,569.75

其他收入

6,307,079.39

9,478,967.97

合計

949,197,442.21

984,072,550.59

B、地理信息

本集團所有的對外交易收入以及所有除金融資產及遞延所得稅資產以外的非流動資產均來自

於國內。

C、主要客戶信息

本集團的客戶較為分散，不存在單個與本集團交易超過10%的客戶。

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、其他

□適用 √不適用

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

1,522,746.27

19.84

1,522,746.27

100.00

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的應收

帳款

6,150,835.78

80.16

44,849.43

0.73

6,105,986.35

5,306,570.61

100.00

326,507.27

6.15

4,980,063.34

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的應

收帳款

合計

7,673,582.05

100.00

1,567,595.70

20.43

6,105,986.35

5,306,570.61

100.00

326,507.27

6.15

4,980,063.34

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

5,867,156.13

17,601.46

0.30%

1年以內小計

5,867,156.13

17,601.46

0.30%

1至2年

100,000.00

5,000.00

5.00%

2至3年

122,479.65

12,247.97

10.00%

3年以上

50,000.00

10,000.00

20.00%

3至4年

4至5年

5年以上

合計

6,139,635.78

44,849.43

0.73%

確定該組合依據的說明：

確定該組合的依據詳見附註（五）11

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額1,241,088.43元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

截至期末按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為1,774,413.77元，佔應收帳款

期末餘額合計數的比例為23.12%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為1,523,501.27元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的其他應收

款

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的其他應收

款

151,359,674.90

100.00

1,962,502.57

1.30

149,397,172.33

160,094,544.47

100.00

454,403.89

0.28

159,640,140.58

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的其他應

收款

合計

151,359,674.90

100.00

1,962,502.57

1.30

149,397,172.33

160,094,544.47

100.00

454,403.89

0.28

159,640,140.58

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

128,095.11

384.29

0.30%

1年以內小計

128,095.11

384.29

0.30%

1至2年

16,480.00

824.00

5.00%

2至3年

6,495,640.76

649,564.08

10.00%

3年以上

6,558,651.02

1,311,730.20

20.00%

3至4年

4至5年

5年以上

合計

13,198,866.89

1,962,502.57

14.87%

確定該組合依據的說明：

確定該組合的依據詳見附註（五）11。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額1,508,098.68元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

31,500.00

備用金借支

55,000.00

對子公司的應收款項

138,160,808.01

152,631,545.54

對合營企業、聯營企業的應收款

項

3,058,600.00

對非關聯公司的應收款項

9,927,064.89

4,204,400.93

個人往來

126,702.00

113,498.00

合計

151,359,674.90

160,094,544.47

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

武漢國際會展

中心股份有限

公司

對子公司的

應收款項

114,888,362.11

1-2年

75.90

武漢市漢商集

團旅業有限公

司

對子公司的

應收款項

18,230,977.80

1-2年

12.04

武漢市漢商鑫

瑞物業管理有

限公司

對子公司的

應收款項

4,020,000.00

1年以內

2.66

武漢市一邦科

技有限公司

對合營企

業、聯營企

業的應收款

項

3,239,042.35

3年以內

2.14

647,808.47

武漢漢商人信

置業有限公司

對子公司的

應收款項

3,058,600.00

3年以內

2.02

611,720.00

合計

143,436,982.26

94.76

1,259,528.47

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

173,510,153.68

175,910,153.68

對聯營、合營企業

投資

25,983,808.73

26,236,979.25

合計

199,493,962.41

202,147,132.93

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期

計提

減值

準備

減值

準備

期末

餘額

武漢市漢商

集團旅業有

限公司

5,692,657.78

武漢國際會

展中心股份

有限公司

120,000,000.00

武漢君信置

業有限公司

26,000,000.00

武漢漢元物

業管理有限

公司

500,000.00

武漢望鶴酒

店管理有限

公司

400,000.00

漢商集團

（沈

陽）婚紗照材

城有限公司

3,000,000.00

鹹寧市沸波

旅業有限公

司

20,317,495.90

武漢善客優

商貿有限公

司

600,000.00

合計

175,910,153.68

600,000.00

3,000,000.00

173,510,153.68

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準

備期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益法下確認的

投資損益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營企業

武漢漢商人

信置業有限

公司

3,683,284.26

-66,938.02

3,616,346.24

小計

3,683,284.26

-66,938.02

3,616,346.24

二、聯營企業

湖北南美生

態置業有限

公司

22,553,694.99

-186,232.50

22,367,462.49

小計

22,553,694.99

-186,232.50

22,367,462.49

合計

26,236,979.25

-253,170.52

25,983,808.73

4、營業收入和營業成本：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

726,712,530.45

633,462,028.39

786,003,605.07

685,896,694.30

其他業務

133,743,079.59

7,818,634.91

107,212,407.80

5,420,466.48

合計

860,455,610.04

641,280,663.30

893,216,012.87

691,317,160.78

5、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

-253,170.52

16,907.02

處置長期股權投資產生的投資收益

-5,040,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

處置理財產品取得的投資收益

252,174.90

合計

-5,293,170.52

269,081.92

6、其他

□適用 √不適用

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-2,283,567.34

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相

關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府

補助除外）

707,400.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

19,942,285.94

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-5,721,231.85

少數股東權益影響額

11,133.29

合計

12,656,020.04

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

2.04

0.0667

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

-0.18

-0.0058

3、境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、其他

□適用 √不適用

第十一節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十二節備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、總會計師、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表。

備查文件目錄

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

備查文件目錄

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

董事長：張憲華

董事會批准報送日期：2017年4月22日

修訂信息

□適用 √不適用

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