[年報]盛天網絡:2016年年度報告

2021-01-13 中國財經信息網

[年報]盛天網絡:2016年年度報告

時間：2017年04月14日 16:31:11&nbsp中財網

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

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2016年度報告

證券代碼：300494

證券簡稱：

盛天網絡

公告編號：2017-024

二〇一七年四月

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第一節重要提示、目錄和釋義

重要提示：

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記

載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

方全豐先生因公務原因未能親自出席本次董事會會議，授權獨立董事王先遠先生代為出席並

行使表決權。其他董事均親自出席了本次會議。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以240,000,000股為基數，向全體股東每10

股派發現金股息1.38元（含稅）。

本公司請投資者認真閱讀本年度報告全文，並特別注意網民紅利空間觸頂帶來的經營風險，

網路遊戲市場結構變化帶來的經營風險以及成本上升帶來的盈利風險。本年度報告涉及的未來計

劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾。

本公司董事長兼總經理賴春臨、財務負責人王俊芳及會計機構負責人(會計主管人員)張慧聲

明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

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第一節重要提示、目錄和釋義 ...................................................... 1

第二節公司簡介和主要財務指標 .................................................... 5

第三節公司業務概要 .............................................................. 8

第四節經營情況討論與分析 ....................................................... 12

第五節重要事項 ................................................................. 26

第六節股份變動及股東情況 ....................................................... 34

第七節董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................... 40

第八節公司治理 ................................................................. 47

第九節財務報告 ................................................................. 53

第十節備查文件目錄 ............................................................ 146

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釋義

釋義項

指

釋義內容

盛天網絡

、本公司、公司

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

股東大會

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司股東大會

董事會

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司董事會

監事會

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司監事會

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

深交所

指

深圳證券交易所

章程

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司章程

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

指

《中華人民共和國證券法》

報告期

指

2016年度

近三年

指

2014年度、2015年度、2016年度

盛天資本

指

武漢盛天資本投資管理有限公司

盛久網絡

指

武漢盛久網絡技術有限公司

客戶端遊戲/端遊

指

客戶端，是指與遊戲伺服器相對應，為客戶提供本地服務的程序。遊

戲的客戶端一般安裝在普通的用戶電腦上，需要與遊戲服務端互相配

合運行。客戶端遊戲是指需下載客戶端，在電腦上進行的網路遊戲。

網頁遊戲/頁遊

指

基於網站開發技術，以標準協議為基礎傳輸形式，無客戶端或基於瀏

覽器內核的微客戶端遊戲，遊戲用戶可以直接通過網際網路瀏覽器玩網

頁遊戲。

手機遊戲/手遊

指

通過行動網路下載，並運行於手機或其他移動終端上的遊戲。

電子競技/電競

指

利用電子設備作為運動器械進行的、人與人之間的智力對抗運動。

CNNIC

指

中國網際網路信息中心，是經國家主管部門批准，於1997年6月3

日組建的管理和服務機構，主要行使網際網路地址資源註冊管理、互聯

網調查與相關信息服務、目錄資料庫服務、網際網路尋址技術研發、國

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際交流與政策調研等職責。

艾瑞諮詢

指

艾瑞諮詢集團（英文簡稱：iResearch）是一家專注於網絡媒體、電子

商務、網路遊戲、無線增值等新經濟領域，並為網絡行業及傳統行業

客戶提供數據產品服務和研究諮詢服務的專業機構。

企鵝智酷

指

騰訊科技旗下網際網路產業趨勢研究、案例與數據分析專業機構。

中國音數協會遊戲工委

指

中國音像與數字出版協會遊戲工作委員會，全國性的遊戲出版行業組

織，接受國家新聞出版廣電總局的業務指導和監督管理。

易觀智庫

指

易觀智庫商業信息服務平臺，一家獨立的第三方研究機構，易觀智庫

基於歷史數據、上市公司公開披露信息、專家訪談等對網際網路及信息

技術等行業進行研究，定期或不定期發布網際網路相關的研究報告。

中國網際網路上網服務營業場

所行業協會

指

由文化部主管，經民政部於2013年3月12日批覆成立的國家一級行

業協會，由網際網路上網服務營業場所經營者及相關單位自願組成的全

國性、行業性、非營利性的社會組織。

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第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

盛天網絡

股票代碼

300494

公司的中文名稱

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

公司的中文簡稱

盛天網絡

公司的外文名稱（如有）

Hubei Century Network Technology Co., Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

Century

公司的法定代表人

賴春臨

註冊地址

武漢市東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

註冊地址的郵政編碼

430079

辦公地址

武漢市東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

辦公地址的郵政編碼

430079

公司國際網際網路網址

http://www.stnts.com

電子信箱

info@stnts.com

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

姓名

曹晴

聯繫地址

武漢市東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

電話

027-86655050

傳真

027-86695525

電子信箱

caoqing@stnts.com

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）

公司年度報告備置地點

武漢市東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

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四、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址

武漢市武昌區東湖路169號2-9層

籤字會計師姓名

陳剛、錢小瑩

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

保薦機構名稱

保薦機構辦公地址

保薦代表人姓名

持續督導期間

長江證券

承銷保薦有限公司

上海浦東新區世紀大道1589

號長泰國際金融大廈21層

周依黎、王世平

2015年12月31日至

2017年1月24日

長江證券

承銷保薦有限公司

上海浦東新區世紀大道1589

號長泰國際金融大廈21層

周依黎、王茜

2017年1月24日至

2018年12月31日

五、主要會計數據和財務指標

2016年

2015年

本年比上年增減

2014年

營業收入（元）

344,109,966.80

239,788,184.14

43.51%

231,705,215.38

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

109,750,212.50

76,509,922.04

43.45%

105,620,294.90

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

90,290,721.59

74,424,932.92

21.32%

104,195,152.24

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

110,922,406.14

103,915,975.50

6.74%

96,783,862.69

基本每股收益（元/股）

0.46

0.43

6.98%

0.59

稀釋每股收益（元/股）

0.46

0.43

6.98%

0.59

加權平均淨資產收益率

12.90%

25.08%

-12.18%

40.51%

2016年末

2015年末

本年末比上年末增減

2014年末

資產總額（元）

954,701,048.53

858,909,211.84

11.15%

308,905,323.51

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

905,960,035.28

796,209,822.78

13.78%

279,800,463.32

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六、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

48,949,276.05

76,366,243.47

111,397,724.59

107,396,722.69

歸屬於上市公司股東的淨利潤

8,881,946.71

29,880,200.93

30,668,275.48

40,319,789.38

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

8,857,867.01

28,572,621.32

27,298,425.78

25,561,807.48

經營活動產生的現金流量淨額

-5,681,845.95

36,465,438.53

26,460,789.22

53,678,024.34

七、非經常性損益項目及金額

單位：元

項目

2016年

2015年

2014年

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

值準備的衝銷部分）

10,000.00

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

15,044,396.24

2,452,927.78

926,087.12

委託他人投資或管理資產的損益

2,895,269.30

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

100,000.00

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

3,998,691.92

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-771,000.00

0.60

571,510.91

減：所得稅影響額

1,717,866.55

367,939.26

172,455.37

合計

19,459,490.91

2,084,989.12

1,425,142.66

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第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

作為國內領先的場景化網際網路用戶運營平臺，公司以「易樂遊網娛平臺」為核心，集電子競

技產品、媒體內容產品、

移動互聯

產品等為一體，向廣大網際網路用戶提供遊戲、社交、購物、音

頻視頻等各類網絡內容與服務。

（一）公司的主要產品

1.網際網路娛樂平臺產品

公司通過為網吧、學校、酒店等公眾網際網路上網服務場所提供完善的網絡管理、系統管理與

數字娛樂內容管理產品及服務，來提升以上行業與場所的管理效率和競爭力。主要產品是「易樂

遊網娛平臺」。

2.電子競技產品

公司為廣大遊戲愛好者提供電子競技相關的賽事、社交、諮詢等相關服務，滿足廣大玩家的

電競需求。主要產品包括：全國高端電競網吧聯盟「戰吧」、電競賽事活動網絡平臺「戰吧電競

平臺」、垂直社交軟體「求帶」和全民電競賽事「SNL」。

3.媒體內容產品

基於網際網路娛樂平臺，公司為網際網路用戶提供增值服務，如網路遊戲、影音匯聚、原創內容、

玩家社區等個性化內容與服務體驗。主要產品包括：遊戲綜合門戶「58遊戲」和主打競技遊戲的

手機遊戲媒體「MOBA玩」。

移動互聯

與大數據相關產品

產品主要包括：商用WiFi系統「連樂無線」，移動娛樂資源分發平臺「隨樂遊」和移動廣告

程序化交易平臺「場景通」。

5.遊戲業務相關產品

「易樂玩」是公司旗下的遊戲運營平臺，一直為廣大玩家提供熱門、好玩的精品網路遊戲。

目前，公司採用多種運營模式，為廣大遊戲玩家提供多品類遊戲產品。

（二）公司的經營模式

1.網際網路廣告及技術服務

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網絡廣告及技術服務是指公司基於各線產品平臺的資源，向眾多網際網路內容與服務提供商（如

遊戲廠商）提供廣告宣傳、客戶端安裝及吸引新用戶等推廣服務。通常包括品牌展示類廣告、效

果類廣告、客戶端安裝服務三類。廣告業務以直銷為主，也有少量通過廣告代理商銷售。

2.網際網路增值服務

網際網路增值服務是基於公司全線產品的流量價值，為網民提供一系列衍生增值服務，如搜索

服務、電商推廣、新聞資訊等。網際網路增值服務收入主要來自於搜尋引擎廠商和電子商務服務提

供商的流量分成。

3.遊戲運營

公司的遊戲運營業務主要是跟遊戲廠商、運營商進行合作運營，公司利用自身的用戶、渠道

資源優勢

通過易樂玩平臺為合作方帶來用戶流量，根據用戶充值收入進行收益分成。

4.軟體銷售

公司軟體業務主要採取代理銷售的模式。公司現有主要軟體產品易樂遊網娛平臺通過全國各

地的軟體銷售代理商向終端客戶銷售。公司針對公眾經營類場所推出的商用WiFi系統也可通過代

理商銷售。

（三）業績影響因素

1.行業因素

報告期內，公司的收入主要來自於網際網路遊戲行業、搜索行業和電商行業。作為掌握著千萬

級以上流量的網際網路入口，公司是以上行業在公眾網際網路上網場所獲取用戶的主要通道之一，上

遊行業的市場推廣節奏對公司營業收入有重要影響。

2.渠道因素

公司平臺類產品部署在網吧、商圈、電競館等公眾場所，上述公眾場所的數量和繁榮程度對

於公司產品終端的流量具有重要影響。此外，公司的用戶和流量除來自於自主開發產品以外，還

來自其他合作方。合作方用戶的穩定性以及流量的質量對公司營業收入有顯著影響。

3.自身因素

作為國內領先的場景化網際網路用戶運營平臺，公司一方面通過旗下各類產品沉積不同場景下

的大量用戶，另一方面通過大數據分析的方式精準識別用戶，並為用戶提供量身定製的網絡內容

與服務。公司能否持續準確分辨用戶需求，提供用戶喜愛的產品和服務，增強用戶對平臺的粘性，

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是公司的營業收入的關鍵因素。

（四）公司的行業地位

根據《2016年中國網際網路上網服務行業發展報告》的數據，公司網際網路娛樂平臺產品在全國

網吧市場佔有率市場排名第二位（佔39.5%）。

二、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

可供出售金融資產

年末較年初增加2,490萬元，增長146.47%，主要原因是本報告期內公司認

購了合嘉泓勵（杭州）創業投資合夥企業、北京

創新工場

創業投資中心（有

限合夥）以及嘉興居鑾投資合夥企業（有限合夥）基金份額。

其他流動資產

年末較年初增加3,717.54萬元，增長568.51%，主要原因是本期新增銀行理

財產品以及預繳企業所得稅。

長期股權投資

年末較年初增加65.44萬元，增長100%，主要是本期新增對武漢盛久網絡

技術有限公司的投資。

三、核心競爭力分析

（一）廣泛的用戶群體

公司旗下網際網路娛樂平臺產品「易樂遊」在網吧市場佔有率排名第二位。憑藉卓越的服務，

公司旗下產品覆蓋網吧、酒店、餐廳、商圈等多個場景。每天有超過2500萬網民通過公司旗下的

平臺與軟體產品接入網際網路，使用在線視頻、網路遊戲、電子商務等各類網絡內容與服務。廣泛

的用戶基礎是公司未來發展的重要支撐。

（二）創新的產品技術

公司持續專注於產品研發。截止報告期末，公司擁有發明專利5項，軟體著作權40項。公司

旗下「易樂遊」連續四年獲中國國際軟體博覽會金獎，並獲「2016中國IT風雲榜年度最佳產品

獎」。「戰吧電競」獲第七屆牛耳獎「2016年度最佳電競平臺」。公司緊隨市場需求，不斷創新，

近年又推出了以SNL為代表的電競賽事產品，以大數據為導向的用戶成長類產品，以雲存儲為基礎

的用戶磁碟類產品。

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（三）豐富的市場經驗

經過多年的發展，公司同行業上遊的遊戲廠商及下遊的廣大網吧建立了緊密聯繫。公司對於

渠道和網民的需求理解深刻，能夠制定出行之有效的經營策略。在遊戲行業，公司連續兩個年度

（2014年和2015年）榮獲

多牛傳媒

「遊戲行業年度最佳服務提供商」稱號，2016年獲得中國音像

與數字出版協會年度中國遊戲十強大獎之「2016年度中國遊戲產業服務商」獎。面對網吧行業的

升級轉型，公司適時提出「戰吧」概念，協助網吧向綜合性的娛樂場所轉變，獲得了廣大網吧客

戶的歡迎和肯定。

（四）合理的人才結構

公司在注重內部人員的培養和人才梯隊建設的同時，積極引進外來優秀人才，通過優化管理

人員結構、加強優秀人才的儲備等措施，進一步增強了公司研發和管理方面的競爭力。公司管理

團隊行業經驗豐富，專業知識結構互補，運營管理能力突出。公司員工團隊年輕，樂於學習，善

於求變，勇於競爭，為促進公司持續健康發展提供了強有力的人才保障。

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第四節經營情況討論與分析

一、概述

報告期內，公司堅持打造國內領先的場景化網際網路用戶運營平臺，牢牢把握用戶運營和流量

運營兩個關鍵點，跟隨市場需求，積極推進產品研發，加強數據分析能力，深挖終端用戶價值。

公司在穩固市場優勢的同時，逐步豐富產品結構，增加業務類型，營業收入和淨利潤穩定增長。

本年度公司實現營業收入34,411.00萬元，同比增長43.51%；實現淨利潤10,975.02萬元，同比增

長43.45%。各項業務情況如下：

（一）網絡廣告業務基本穩定

2016年，中國遊戲市場客戶端遊戲和網頁遊戲銷售收入同比下降7.36%。受遊戲行業發展影

響，公司廣告及推廣收入略有下降，全年實現廣告收入14,632.03萬元，同比下降6.94%。

（二）增值服務業務不斷拓展

公司積極探索增值服務模式，在優化內部資源的同時，積極引入外部優質渠道，提升運營效

果。公司注重研發新產品，在「連樂無線」、「場景通」上進行了各種商業WiFi項目盈利模式的

嘗試。增值業務全年實現收入12,041.89萬元，同比增長104.85%。

（三）遊戲運營業務快速增長

2016年，公司大力發展遊戲運營業務，在加強客戶端遊戲和網頁遊戲運營的同時，積極將業

務延伸至手機遊戲和H5遊戲領域。目前，公司旗下遊戲運營平臺「易樂玩」接入遊戲近百款。報

告期內，「易樂玩」平臺新增註冊用戶數量260萬，新增付費用戶同比增加237.5%，全年實現遊戲

運營收入7,132.01萬，同比增長246.14%。

（四）電子競技業務穩步開展

隨著電子競技成為體育運動項目，全民健身上升為國家發展戰略，電子競技產業迎來發展的

黃金時機。2016年7月，公司舉辦了電競戰略發布會，將電子競技業務的納入公司的戰略版圖。報

告期內，公司電競場館「戰吧」覆蓋全國主要城市，電競賽事相關視頻、直播類節目登陸主要遊

戲視頻和直播平臺。公司在推出了戰吧電競平臺，每月舉行SNL賽事，影響力覆蓋核心遊戲玩家人

群。同時，「戰吧電競」成功承辦了NEST2016大眾組選拔賽、ROG戰吧電競館巡迴賽兩項全國性大

型賽事。

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二、主營業務分析

（一）收入與成本

1.營業收入構成

單位：元

2016年

2015年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

344,109,966.80

100%

239,788,184.14

100%

43.51%

分行業

計算機應用服務行

業

344,109,966.80

100.00%

239,788,184.14

100.00%

分產品

網絡廣告及技術服

務收入

146,320,259.88

42.52%

157,228,654.34

65.57%

-6.94%

網際網路增值服務收

入

120,418,854.82

34.99%

58,783,872.28

24.51%

104.85%

軟體銷售收入

304,296.59

0.09%

1,121,126.64

0.47%

-72.86%

遊戲運營服務收入

71,320,082.46

20.73%

20,604,658.88

8.59%

246.14%

其他收入

5,746,473.05

1.67%

2,049,872.00

0.85%

180.33%

分地區

華北區

161,500,245.79

46.93%

84,434,601.40

35.21%

91.27%

華東區

50,183,436.58

14.58%

76,563,133.74

31.93%

-34.45%

華南區

57,005,344.17

16.57%

64,002,272.24

26.69%

-10.93%

西南區

41,354,207.92

12.02%

5,760,228.71

2.40%

617.93%

華中區

34,066,732.34

9.90%

9,027,948.05

3.76%

277.35%

2.營業成本構成

單位：元

行業分類

項目

2016年

2015年

同比增

減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

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計算機應用服務

行業

計算機應用服務

行業

156,494,965.51

100.00%

67,340,268.11

100.00%

132.39%

說明：除遊戲業務收入之外，由於公司多項收入的產生依賴於同一個物理網絡平臺，成本的發生與不同類型收入

的取得不直接相關，採取主觀方式分攤成本不利於提高公司信息披露質量，公司按成本功能記錄和披露營業成本。

報告期內，公司營業成本主要包括網絡運營成本、網絡推廣服務費和遊戲運營成本等類別。

單位：元

項目

本年發生額

上期發生額

同比增減

人員成本

7,635,945.10

6,197,940.67

23.20%

網絡運營成本

12,295,653.87

15,076,168.93

-18.44%

網絡推廣服務費

104,257,537.28

31,815,018.58

227.70%

折舊支出

2,154,793.57

1,800,749.63

19.66%

遊戲運營成本

26,929,842.76

9,889,244.58

172.31%

其他成本

3,221,192.93

2,561,145.72

25.77%

合計

156,494,965.51

67,340,268.11

132.39%

相關指標同比發生重大變動的主要影響因素說明：1.本期網絡推廣服務費同比增加227.70%，主要是增值業務流量

合作業務增加。2.本期遊戲運營成本同比增加172.31%，主要是遊戲業務增長，相應成本增加。

3.報告期內合併範圍是否發生變動

報告期內，公司完成全資子公司武漢盛天資本投資管理有限公司（簡稱盛天資本）的設立工

作，盛天資本自2016年2月起納入公司合併報表範圍。

4.主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

215,747,660.58

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

62.70%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比

例

0.00%

公司前五名銷售客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

客戶一

115,223,304.97

33.48%

客戶二

33,079,337.74

9.61%

客戶三

29,678,615.09

8.62%

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客戶四

20,963,680.42

6.09%

客戶五

16,802,722.36

4.88%

合計

215,747,660.58

62.70%

主要客戶其他情況說明：相比去年同期，客戶二本年度進入前五行列，其餘未發生變化。公司與前5大客戶不存

在關聯關係。

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

89,810,547.46

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

55.89%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額

比例

0.00%

公司前五名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

供應商一

38,975,024.70

24.26%

供應商二

29,606,914.46

18.43%

供應商三

9,447,465.67

5.88%

供應商四

5,896,510.00

3.67%

供應商五

5,884,632.62

3.66%

合計

89,810,547.46

55.89%

主要供應商其他情況說明：相比去年同期，公司前五大供應商名單發生變化，供應商一、供應商二、供應商四、

供應商五本年度進入前五行列。前五大供應商變化是根據公司業務需要進行採購引起，屬正常變化，對公司經營

無重大影響。公司與前五名供應商不存在關聯關係。

（二）費用

單位：元

2016年

2015年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

38,154,312.13

38,845,747.05

-1.78%

管理費用

56,727,809.18

49,073,600.28

15.60%

財務費用

-6,828,867.22

-3,789,177.57

80.22%

存款利息增加

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（三）研發投入

報告期內，公司加大研發投入力度，鞏固研發優勢，推動產品創新。公司一方面對已有的「易

樂遊」平臺進行了改造升級，對戰吧電競平臺進行了測試和推廣,另一方面建設並完善用戶中心和

數據中心。

「易樂遊」網娛平臺是公司的核心平臺產品，集合了存儲、無盤、三層更新、增量更新、安

全等技術。報告期內公司對「易樂遊」平臺進行了產品升級和改進，持續升級旨在不斷加強公司

在網吧行業的領先地位，進一步擴大市場佔有率。

用戶中心是網民與公司產品產生的用戶關係的載體，包含用戶帳戶、支付、遊戲對接、積分

商城等基礎功能。報告期內，用戶中心在打通與整合外部帳號、支付手段、安全、後臺等方面不

斷進行改造升級，為公司所有產品線提供服務支撐。

數據中心由大數據儲存平臺與大數據實時計算平臺組成，旨在存儲和分析用戶使用公司產品

的行為軌跡，為公司產品形態的改進提供數據支撐。報告期內，大數據存儲平臺不斷積累大量數

據，大數據實時計算平臺從測試期進入運營初期。

戰吧電競平臺是公司為電子競技用戶提供遊戲增強類服務的產品，包含遊戲賽事、戰隊、特

權、活動、社交等功能。目前戰吧電競平臺處於推廣初期，根據推廣效果迭代、改良產品，目前

對公司損益不產生重大影響。

近三年公司研發投入金額及佔營業收入的比例

2016年

2015年

2014年

研發人員數量（人）

299

286

249

研發人員數量佔比

56.63%

56.52%

55.58%

研發投入金額（元）

39,189,664.95

33,984,118.08

25,536,885.58

研發投入佔營業收入比例

11.39%

14.17%

11.02%

（四）現金流

單位：元

項目

2016年

2015年

同比增減

經營活動現金流入小計

389,024,642.81

268,555,495.62

44.86%

經營活動現金流出小計

278,102,236.67

164,639,520.12

68.92%

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經營活動產生的現金流量淨

額

110,922,406.14

103,915,975.50

6.74%

投資活動現金流入小計

359,374,709.30

50,000.00

718,649.42%

投資活動現金流出小計

425,595,152.58

8,250,155.55

5,058.63%

投資活動產生的現金流量淨

額

-66,220,443.28

-8,200,155.55

707.55%

籌資活動現金流入小計

482,000,000.00

-100.00%

籌資活動現金流出小計

4,336,000.00

37,455,125.00

-88.42%

籌資活動產生的現金流量淨

額

-4,336,000.00

444,544,875.00

-100.98%

現金及現金等價物淨增加額

40,365,962.86

540,261,942.20

-92.53%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明：

1.本期經營活動現金流入同比增加44.86%，主要是因為網際網路增值服務收入及遊戲業務收入增加，應收款收回及

時；

2.本期經營活動現金流出同比增加68.92%，主要是因為網絡推廣服務成本及遊戲業務成本支出增加；

3.本期投資活動現金流入同比增加718,649.42%，主要是因為本期到期的理財產品本金收回及理財收益增加。

4.本期投資活動現金流出同比增加5,058.63%，主要是因為本期支付購買理財產品本金及權益性投資增加。

5.本期籌資活動現金流入同比減少，主要是因為上年同期公司收到上市募集資金。

6.本期籌資活動現金流出同比減少88.42%，主要是本期無現金分紅支出。

二、資產及負債狀況

單位：元

2016年末

2015年末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資

產比例

金額

佔總資產

比例

貨幣資金

764,135,090.82

80.04%

723,769,127.96

84.27%

-4.23%

應收帳款

44,596,021.85

4.67%

49,498,887.93

5.76%

-1.09%

存貨

570,564.76

0.06%

825,819.51

0.10%

-0.04%

長期股權投資

654,401.78

0.07%

固定資產

50,975,163.97

5.34%

54,015,059.95

6.29%

-0.95%

可供出售金融資

產

41,900,000.00

4.39%

17,000,000.00

1.98%

2.41%

其他流動資產

43,714,519.91

4.58%

6,539,112.90

0.76%

3.82%

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三、投資狀況分析

（一）總體情況

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

115,518,500.00

75,775,300.00

52.45%

（二）募集資金使用情況

1.募集資金總體使用情況

單位：萬元

募集

年份

募集

方式

募集資金總

額

本期已使用

募集資金總

額

已累計使用

募集資金總

額

報告期內

變更用途

的募集資

金總額

累計變

更用途

的募集

資金總

額

累計變

更用途

的募集

資金總

額比例

尚未使用募

集資金總額

尚未使用

募集資金

用途及去

向

閒置兩年

以上募集

資金金額

2015

首次

公開

發行

47,589.94

8,376.16

27,644.28

0.00%

19,945.66

專戶存儲

和現金管

理

合計

47,589.94

8,376.16

27,644.28

0.00%

19,945.66

募集資金總體使用情況說明：

2015年度，募集資金專戶發生轉帳手續費0.1萬元；2016年度，實際使用募集資金8,376.16萬元；以募集資

金置換預先投入募投項目的自籌資金19,268.01萬元；易樂遊項目完工，結餘募集資金2,776.19萬元及利息35.40

萬元永久性補充流動資金；募集資金存款利息投入募投項目37.15萬元；收到銀行存款利息和理財產品收益扣除手

續費以及支出等的淨額為393.23萬元。

截至2016年12月31日，募集資金餘額為人民幣17,527.31萬元，其中未到期理財產品2,000萬元；募集資金專

戶15,527.31萬元（包括累計收到的銀行存款利息和理財產品產生的收益扣除手續費以及支出等的淨額）。

2.募集資金承諾項目情況

單位：萬元

承諾投資項

目和超募資

金投向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資

金承諾

投資總

額

調整後投

資總額

本報告

期投入

金額

截至期末

累計投入

金額

截至期末

投資進度

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報告期實

現的效益

是否達

到預計

效益

項目

可行

性是

否發

生重

大變

化

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承諾投資項目

易樂遊網娛

平臺升級項

目

否

13,490

10,692.75

79.26%

2015年12

月31日

24,725.32

是

否

商用 WIFI

系統項目

否

14,452

1,307.27

5,847.46

40.46%

2017年12

月31日

1,167.89

否

用戶中心建

設項目

否

5,320

1,116.73

3,871.78

72.78%

2017年4

月30日

是

否

創新研究院

項目

否

3,902

0.00%

2018年01

月31日

否

移動內容分

發平臺項目

否

5,447

952.16

2,232.29

40.98%

2017年12

月31日

1,646.92

否

其他與主營

業務相關的

營運資金項

目

否

5,000

5,000.00

100.00%

否

承諾投資項

目小計

47,611

8,376.16

27,644.28

27,540.13

超募資金投向

沒有超募資

金

合計

47,611

8,376.16

27,644.28

27,540.13

未達到計劃

進度或預計

收益的情況

和原因（分具

體項目）

商用WiFi系統項目未達到預計收益，主要是由於兩年來市場不斷發生變化，市場競爭者和商

用WiFi的業務模式也在快速變化，在這種不確定的情況下，謹慎投資，適當降低項目建設進度有

利於公司更穩定健康發展。

用戶中心建設項目原計劃於2016年12月31日完工，因配合公司遊戲運營等業務而開發相應的

軟體工具包，經公司二屆十九次董事會決議，將該項目延期至2017年4月30日。

移動內容分發平臺項目原定2016年12月31日完工，由於移動應用分發市場環境發生了變化，

重度手機遊戲越來越大、數量越來越多，公司需要繼續投入研發力量優化移動分發網絡，滿足用戶

對於下載速度的要求。經公司二屆十九次董事會決議，將該項目延期到2017年12月31日。

logo

募集資金投

資項目先期

投入及置換

情況

為使募投項目順利進行，在募集資金實際到位之前，本公司以自籌資金預先投入本次募集資金

投資項目。截至2015年6月30日止，公司自籌資金預先投入本次募集資金投資項目金額為16,062.84

萬元。

2015年8月7日，公司第二屆董事會第四次會議審議通過了《關於自有資金預先投入募集資金

投資項目情況的議案》，擬置換自籌資金投入16,062.84萬元，2016年1月份完成了置換。

2016年4月19日，公司第二屆董事會第十一次會議審議通過了《關於使用募集資金置換預先

投入募投項目自籌資金的議案》，擬置換自籌資金投入3,205.17萬元，2016年6月完成置換。

項目實施出

現募集資金

結餘的金額

及原因

易樂遊網娛平臺升級項目於2015年12月31日完結，結餘募集資金2,776.19萬元，主要是因為

公司在實施募集資金投資項目建設過程中，根據市場及形勢的不斷變化，充分考慮項目投資風險和

回報，適時調整項目投資進程、投資估算及建設設計方案等，儘量節約投資資金。在項目建設過程

中，嚴格執行預算管理，確保募投項目資金使用合理、有序的進行項目建設。

公司於2016年4月19日召開第二屆董事會第十一次會議，審議通過《關於易樂遊網娛平臺升

級項目完工及結餘募集資金永久性補充流動資金的議案》，將結餘募集資金2,776.19萬元及利息永久

性補充流動資金。

尚未使用的

募集資金用

途及去向

尚未使用的募集資金以理財產品和銀行存款形式存在，後期將投入募投項目。

募集資金使

用及披露中

存在的問題

或其他情況

2016年度使用「其他與主營業務相關的營運資金項目」銀行存款利息投入該項目總計37.15萬元。

四、主要控股參股公司分析

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

武漢盛天資

本投資管理

有限公司

子公司

對網際網路企業

進行非證券類

股權投資及相

關諮詢業務

50,000,000

20,496,284.74

20,493,984.74

0.00

-8,020.35

-6,015.26

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五、公司未來發展的展望

（一）公司面臨的行業環境

1.全國網民增速持續低位運行

根據中國網際網路信息中心（CNNIC）第39次中國網際網路發展狀況統計報告的統計數據，截

止2016年12月，我國網民規模達到7.31億，53.2%的中國人已接入網際網路，網民增速自2012年起連

續多年在10%以下。

(數據來源：CNNC)

新增網民中使用手機上網的群體佔比達到80.7%，較2015年增長9.2個百分點，使用桌上型電腦

的網民佔比下降16.5個百分點。

移動互聯

網發展依然是帶動網民增長的首要因素，網民中使用手

機上網的人群佔比達到95.1%。由此可見，我國網民規模經歷近十年的快速增長後，人口紅利逐漸

消失，網民規模增長率趨於穩定。

2.網吧行業轉型升級逐漸深化

根據中國網際網路上網服務營業場所行業協會《2016中國網際網路上網服務行業發展報告》，隨

著行業政策的放寬，以及多業態融合發展的加快，「綠色網咖」、「電競網吧」等一批新的上網服務

營業場所湧現出來。截止2016年12月底，全國正常經營的上網服務營業場所15.15萬家，同比增長

3.8%。全行業實現營業收入約740億元，同比增長15.3%；在網吧收入中，營業利潤從單一上網收

入、飲料食品收入向其他增值服務收入上轉移。網吧經營模式逐漸多元化，尤其在主題化、品牌

化、網咖化、親民化轉型趨勢加快。上網服務行業與電競、VR、直播、歌舞娛樂、遊戲、電影、

logo

電子商務、公共服務等業態的融合步伐也在加快，有成為全新的大眾「休閒娛樂綜合體」的趨勢。

3.移動遊戲維持活躍發展

根據中國音數協會遊戲工委（GPC）發布的《2016年中國遊戲產業報告》的統計，2016年中

國遊戲市場實際銷售收入1,655.7億元，同比增長17.7%，增長率相對上年有所放緩。從市場份額來

看，客戶端遊戲和網頁遊戲市場份額同時出現下降，移動遊戲2016年超過客戶端遊戲市場達到

49.5%，成為份額最大、增速最快的細分市場。從產品推出速度來看，國家新聞出版廣電總局2016

年共批准出版國產遊戲約3,800款，其中移動遊戲約佔92.0%，網頁遊戲佔約6.0%，客戶端遊戲佔

約2.0%。從遊戲用戶規模來看，客戶端遊戲用戶規模多年來保持穩定，網頁遊戲用戶規模持續小

幅下降，移動遊戲用戶規模繼續增長，達到5.28億。移動遊戲目前是中國遊戲行業最具有活力的

領域。

4.電競產業市場潛力巨大

根據中國音數協會遊戲工委（GPC）《2016年中國電競產業報告（摘要版）》，2016年電競

遊戲市場規模達到504.6億，在整個遊戲市場中佔比為30.5%，市場規模持續增長。客戶端電競遊

戲在電競遊戲市場佔有率為66.03%，移動電競遊戲收入突破百億，佔有率達到34%。從電競賽事

來看，國內電子競技賽事已經形成了綜合性賽事，圍繞單款遊戲的專項賽事，城市賽、商業比賽

等多層次的賽事體系，可以滿足不同類型的市場需求。此外，賽事主辦方越來越多元化，電子競

技賽事獎金持續加碼，有利於整個電競市場的成熟。

5.網際網路營銷行業存在結構性機遇

易觀智庫《2016年中國網際網路發展趨勢報告》指出，中國網際網路營銷的空間還很大，顯著增

長背後預示著結構性機遇。相比美國市場，中國市場對於網絡廣告的接受程度更高，中國企業在

網絡廣告市場還有很大挖掘空間。原生廣告打破內容與廣告的邊界，與更多場景結合。廣告更加

自然的嵌入到內容與服務中，商品和品牌的信息融入到用戶獲取資訊、服務等網際網路場景中，從

而成為內容和服務的一部分。網絡零售向場景化電商演進，消費者傾向於從更能夠引起共情的場

景中消費，以獲得精神上的認同感。正如艾瑞諮詢《中國場景營銷市場研究報告》所述，基於場

景的營銷能夠優化傳統網絡營銷，未來將成為基本營銷方式。

（二）公司的發展規劃

在當前網際網路與

移動互聯

網用戶增速雙雙放緩的背景下，公司仍然具備競爭優勢。多年行業

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沉澱為公司積累了龐大的用戶群體與

海量數據

。如何放大、激活沉睡中的存量用戶價值，同時吸

引更多新增用戶是公司未來的著力點。

行業的變革使機遇與挑戰並存。未來，公司將以場景化為核心，以大數據技術為手段，以泛

娛樂為內容，致力於打造國內領先的場景化網際網路用戶運營平臺，服務廣大用戶。其中，用戶是

基礎，場景是紐帶，泛娛樂內容促進場景化升級，大數據技術為泛娛樂提供數據支撐。公司將繼

續強化業務挖掘能力，穩固並擴大市場優勢，做大做強，持續提升公司的盈利能力。具體規劃包

括以下幾個方面：

1．促進網吧場景升級

當前網際網路與

移動互聯

網用戶增速放緩，年輕時尚群體已經不滿足於單一的線上互動娛樂，

需要線下場景承載更多的增強社交屬性。網吧場景擁有14.6萬家場所的市場容量，可承載包括遊

戲、娛樂、社交等方面的多元化服務模塊，具備場景化用戶運營的先天優勢。

以網吧場景為代表，公司通過導入電玩、桌遊、VR等模塊，研發場景化管理應用產品，大力

提升網吧的經營和盈利能力，拓展消費人群結構，促進網吧從單一網費消費升級到娛樂內容與服

務、數碼產品、輕飲食等多元消費的轉型。

2．加大網娛平臺的投入力度

針對網娛平臺這一主要產品，公司將加大投入力度，深耕用戶需求，優化用戶體驗，持續推

動資源與渠道的整合與創新，做好產品的更新迭代。

3．強化廣告精準營銷

在保證用戶體驗的基礎之上，依託用戶及場景大數據分析，公司進行精準營銷，優化廣告效

果，保證廣告投放客戶流量價值的最大化。同時，公司將注重非遊戲行業客戶的營銷和推廣，進

一步擴大公司的廣告客戶群體。

4．提升遊戲運營能力

公司將在擴大客戶端遊戲和網頁遊戲規模的基礎上，進一步擴大業務領域，不斷加強對手機

遊戲和H5遊戲領域業務的拓展，實施精品化的產品策略，塑造遊戲產品的行業影響力。

5．擴大「戰吧電競」影響力

公司將繼續加強在電子競技業務方面的投入，提升「戰吧電競」平臺的品牌和影響力，促進

賽事運作的精細化、專業化、規模化。

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6．優化媒體內容

在媒體內容業務方面，公司將努力挖掘網際網路移動用戶的需求，積極布局媒體內容在移動端

的落地，提升媒體在行業的影響力。

此外，在鞏固存量市場，夯實主營業務的同時，公司將圍繞產業鏈上下遊適時展開投資與並

購，以助力公司發展提速，增強公司的綜合競爭力。

（三）公司發展面臨的風險

1.網民紅利空間觸頂帶來的行業風險

根據企鵝智酷《中國網際網路未來5年趨勢白皮書》所述，隨著網民紅利空間觸頂，網際網路公

司獲取增量用戶將更加困難。網民紅利空間的觸頂會對公司經營形成壓力。不少完成了市場布局

的巨頭和獨角獸已經將重心從「拓展新用戶」轉為「精耕老用戶」，守住價值越來越高的存量市場。

為應對這一變化，公司在原有業務的基礎上不斷探索，增加了電子競技、遊戲媒體、遊戲運營等

新業務，同時完善用戶中心、統計中心等大數據產品。公司通過給用戶畫像標籤，改善現有較為

粗放的經營模式，以實現更加精準的數字營銷。

2.網路遊戲市場結構變化帶來的經營風險

2016年，客戶端遊戲和網頁遊戲的市場份額雙雙下降，移動遊戲超越客戶端遊戲成為份額最

大的細分市場，移動遊戲還在不斷推出，未來依然是網路遊戲市場最具活力的細分領域。公司的

主要收入之一為來自於傳統網遊行業的廣告及推廣業務，網路遊戲市場的格局變化可能對公司廣

告收入產生不利影響。作為垂直領域龍頭平臺，隨著網際網路行業廣告資源的集中，公司的廣告資

源愈顯稀缺，廣告價格仍然維持高位，公司仍是傳統網遊廠商投放廣告的首選媒體平臺之一。此

外，公司加大開發移動端產品和模擬器的力度，為移動遊戲用戶提供服務。然而，若客戶端遊戲

和網頁遊戲增速放緩，公司在移動端產品的研發速度跟不上市場變化，公司廣告及推廣業務的增

長將受到限制。

3.產品和研發成本上升帶來的盈利風險

報告期內，公司加大對用戶中心、數據中心的投入，其他相關產品與服務的研發投入也在持續

增加。同時，公司在基礎架構、移動產品、內容運營等方面擴大招聘及核心人才的引進，導致公

司人力成本的大幅增加，存在成本上升過快而可能形成一定的盈利風險。公司將通過不斷創新產

品合作模式，強化內部產品線核算體系，加強內控體系建設，嚴格把握各產品線的開發進度和成

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效情況，降低新產品投入對於公司業績的影響。

六、接待調研、溝通、採訪等活動登記表

接待時間

接待方式

接待對象類型

調研的基本情況索引

2016年01月12日

實地調研

機構

http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300494/index.html

2016年02月19日

實地調研

機構

http://www.cninfo.com.cn

2016年02月22日

實地調研

機構

http://www.cninfo.com.cn

2016年02月24日

實地調研

機構

http://www.cninfo.com.cn

2016年05月04日

實地調研

機構

http://www.cninfo.com.cn

logo

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

（一）本年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案

每10股送紅股數（股）

每10股派息數（元）（含稅）

1.38

每10股轉增數（股）

分配預案的股本基數（股）

240,000,000

現金分紅總額（元）（含稅）

33,120,000.00

可分配利潤（元）

276,545,987.67

現金分紅佔利潤分配總額的比例

100.00%

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明：經中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）審計，2016年度公

司實現歸屬於上市公司股東的淨利潤109,750,212.50元，本年度末合併報表未分配利潤為 276,545,987.67元，

本年度末母公司未分配利潤為276,552,002.93元。年度分配預案為：擬以2016年12月31日的總股本24,000萬

股為基數，以未分配利潤向全體股東每10股派發現金股利1.38元（含稅），總計派發現金股利 33,120,000元（含

稅）。

（二）公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案

（預案）情況

2014年3月14日，公司召開2013年年度股東大會，審議通過以未分配利潤向全體股東按每10

股送10股。

2014年9月15日，公司召開2014年第一次臨時股東大會，審議通過向全體股東按每10股分配現

金紅利5元，分配現金股利4,500萬元。2015年8月24日，公司召開2015年第一次臨時股東大會，審

議通過向全體股東按每10股派發現金股利4元，總計派發現金股利3,600萬元。

2016年5月12日，公司召開2015年年度股東大會，審議通過以資本公積金向全體股東每10股轉

增10股，轉增後公司總股本為24,000萬股。

2017年4月13日，公司召開第二屆董事會第十九次會議，審議通過向全體股東按每10股派發現

金股利1.38元，總計派發現金股利3,312萬元。本次現金分紅金額達到2016年度公司實現的可分配

利潤的30%，符合公司在《首次公開發行股票並在創業板上市招股說明書》中披露的股東回報規劃

logo

要求、符合《公司章程》關於利潤分配的規定。該利潤分配預案尚需提交股東大會審議。

（三）公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況

單位：元

分紅年度

現金分紅金額（含

稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

普通股股東的淨利

潤

佔合併報表中歸屬

於上市公司普通股

股東的淨利潤的比

率

以其他方式現金

分紅的金額

以其他方式

現金分紅的

比例

2016年

33,120,000.00

109,750,212.50

30.18%

0.00

0.00%

2015年

36,000,000.00

76,509,922.04

47.05%

0.00

0.00%

2014年

45,000,000.00

105,620,294.90

42.61%

0.00

0.00%

二、承諾事項履行情況

公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至

報告期末尚未履行完畢的承諾事項

承諾

來源

承諾方

承諾

類型

承諾內容

承諾

時間

承諾

期限

履行

情況

首次公開發

行或再融資

時所作承諾

賴春臨

股份限

售承諾

（1）自發行人公開發行股票並上市之日起三十

六個月內，不轉讓或者委託他人管理本人直接或

間接持有的公開發行股票前的發行人股份，也不

由發行人回購本人直接或間接持有的公開發行

股票前的發行人股份；（2）在上述股票鎖定期滿

後兩年內轉讓所持發行人股票的，轉讓價格不低

於發行價。如發行人股票上市後6個月內發行人

股票連續20個交易日的收盤價均低於發行價，

或者上市後6個月期末收盤價低於發行價，本人

持有發行人股票的鎖定期限自動延長6個月。上

述期間內，如出現職務變更或離職等情形的，本

人仍將繼續履行相關承諾；（3）本人將嚴格遵守

本人所持發行人股票鎖定期及轉讓的有關法律

法規及相關承諾，在相關股票鎖定期滿後兩年

內，將根據二級市場情況，按照大宗交易、集合

競價等法定的交易方式及本人所作的相關承諾

審

2015年12

月31日

-2020年12

月30日

履行中

崔建平

股份限

售承諾

（1）自發行人公開發行股票並上市之日起十二

個月內，不轉讓或者委託他人管理本人直接或間

2015年12

月31日

履行中

logo

接持有的公開發行股票前的發行人股份，也不由

發行人回購本人直接或間接持有的公開發行股

票前的發行人股份；（2）本人將嚴格遵守本人所

持發行人股票鎖定期及轉讓的有關法律法規及

相關承諾，在相關股票鎖定期滿後兩年內，將根

據二級市場情況，按照大宗交易、集合競價等法

定的交易方式及本人所作的相關承諾審慎減持

發行人股票，且每年減持發行人股票不得超過本

人上一期持有發行人股票總數的25%，減持價格

不低於發行人首次公開發行股票的發行價的

80%，且將在減持前提前3個交易日予以公告。

-2018年12

月30日

盛運科

技

股份限

售承諾

（1）自發行人公開發行股票並上市之日起三十

六個月內，不轉讓或者委託他人管理本公司直接

或間接持有的公開發行股票前的發行人股份，也

不由發行人回購本公司直接或間接持有的公開

發行股票前的發行人股份；（2）本公司將嚴格遵

守所持發行人股票鎖定期及轉讓的有關法律法

規及相關承諾，在相關股票鎖定期滿後兩年內，

將根據二級市場情況，按照大宗交易、集合競價

等法定的交易方式及本公司所作的相關承諾審

慎減持發行人股票，且每年減持發行人股票不得

超過本公司上一期持有發行人股票總數的15%，

減持價格不低於發行人首次公開發行股票的發

行價，且將在減持前提前3個交易日予以公告。

2015年12

月31日

-2020年12

月30日

履行中

永榮創

投、普

威、馮蓮

股份限

售承諾

自發行人公開發行股票並上市之日起十二個月

內，不轉讓或者委託他人管理本企業（本人）直

接或間接持有的公開發行股票前的發行人股份，

也不由發行人回購本企業（本人）直接或間接持

有的公開發行股票前的發行人股份。

2015年12

月31日

-2016年12

月30日

履行中

馮威

股份限

售承諾

本人持有的發行人股份中，180萬股股份繫於

2013年10月15日受讓發行人原股東楊新宇所持

發行人90萬股及該受讓股份對應的2013年年度

利潤分配送股取得的90萬股，本人承諾自發行

人公開發行股票並上市之日三十六個月內，不轉

讓或者委託他人管理該部分股份，也不由發行人

回購該部分股份；

2015年12

月31日

-2018年12

月30日

履行中

鄺耀華

股份限

售承諾

本人持有的發行人股份中，180萬股股份繫於

2013年10月15日受讓發行人原股東楊新宇所持

發行人90萬股及該受讓股份對應的2013年年度

利潤分配送股取得的90萬股，本人承諾自發行

2015年12

月31日

-2018年12

月30日

履行中

logo

人公開發行股票並上市之日三十六個月內，不轉

讓或者委託他人管理該部分股份，也不由發行人

回購該部分股份；

付書勇

股份限

售承諾

本人持有的發行人股份中，90萬股股份繫於2013

年10月15日受讓發行人原股東楊新宇所持發行

人45萬股及該受讓股份對應的2013年年度利潤

分配送股取得的45萬股，本人承諾自發行人公

開發行股票並上市之日三十六個月內，不轉讓或

者委託他人管理該部分股份，也不由發行人回購

該部分股份；

2015年12

月31日

-2018年12

月30日

履行中

陳愛斌

股份限

售承諾

本人持有的發行人股份中，45萬股股份繫於2013

年10月15日受讓發行人原股東楊新宇所持發行

人22.5萬股及該受讓股份對應的2013年年度利

潤分配送股取得的22.5萬股，本人承諾自發行人

公開發行股票並上市之日三十六個月內，不轉讓

或者委託他人管理該部分股份，也不由發行人回

購該部分股份；

2015年12

月31日

-2018年12

月30日

履行中

馮威、鄺

耀華、付

書勇、陳

愛斌、王

俊芳

股份減

持承諾

除上述之外，自發行人公開發行股票並上市之日

起十二個月內，不轉讓或者委託他人管理本人直

接或間接持有的公開發行股票前的發行人股份，

也不由發行人回購本人直接或間接持有的公開

發行股票前的發行人股份。其在上述股票鎖定期

滿後兩年內轉讓所持發行人股票的，轉讓價格不

低於發行人首次公開發行股票的發行價。如發行

人股票上市後6個月內發行人股票連續20個交

易日的收盤價均低於發行價，或者上市後6個月

期末收盤價低於發行價，本人持有發行人股票的

鎖定期限自動延長6個月；上述期間內，如出現

職務變更或離職等情形的，本人仍將繼續履行相

關承諾。

2015年12

月31日

-2018年12

月30日

履行中

馮威、鄺

耀華、付

書勇

股份減

持承諾

本人將嚴格遵守本人所持發行人股票鎖定期及

轉讓的有關法律法規及相關承諾。在相關股票鎖

定期滿後兩年內，將根據二級市場情況，按照大

宗交易、集合競價等法定的交易方式及本人所作

的相關承諾審慎減持發行人股票，且每年減持發

行人股票不得超過本人持有的上一年度末限售

期業已屆滿的發行人股份的25%，減持價格不低

於發行價，且將在減持前提前3個交易日予以公

告。

2015年12

月31日

-2018年12

月30日

履行中

logo

賴春臨

關於同

業競爭、

關聯交

易、資金

佔用方

面的承

諾

自發行人設立至今及今後存續期間，我本人沒有

挪用公司資金或將公司資金借貸給他人；沒有將

公司資產以個人名義或其他個人名義開立帳戶

儲存；沒有以公司資產為本公司的股東或其他個

人債務提供擔保；我本人也不會以任何其他方式

非法佔用公司資金。

履行中

崔建平;

武漢盛

運科技

有限公

司;王曉

玲;馮威;

鄺耀華;

付書勇;

賴春臨

關於同

業競爭、

關聯交

易、資金

佔用方

面的承

諾

1.本人（本公司）及控制的企業將儘量減少、避

免與

盛天網絡

之間發生關聯交易；對於能夠通過

市場方式與獨立第三方之間發生的交易，將由盛

天網絡與獨立第三方進行；本承諾各方及控制的

企業不以向

盛天網絡

拆借、佔用資金或採取由盛

天網絡代墊款項、代償債務等方式侵佔

盛天網絡

的資金；2.對於本人（本公司）及控制的企業與

盛天網絡

及其控股子公司之間必須的一切交易

行為，均將嚴格遵守市場原則，本著平等互利、

等價有償的一般原則，公平合理進行；3.本人（本

公司）及控制的企業與

盛天網絡

所發生的關聯交

易均以籤訂書面合同或協議形式明確約定，並嚴

格遵守有關法律、法規以及公司章程、公司關聯

交易管理制度等規定，履行各項批准程序和信息

披露義務；4.本人（本公司）及控制的企業不通

過關聯交易損害

盛天網絡

及其股東的合法權益，

如果因關聯交易損害

盛天網絡

及其股東的合法

權益的，本人（本公司）自願承擔由此造成的一

切損失。

履行中

崔建平;

武漢盛

運科技

有限公

司;馮威;

鄺耀華;

付書勇;

賴春臨

關於同

業競爭、

關聯交

易、資金

佔用方

面的承

諾

自發行人設立至今及今後發行人存續期間，我沒

有從事、今後也將不直接或間接從事，亦促使我

本人全資及控股子公司及其他企業不從事構成

與發行人同業競爭的任何業務或活動，包括但不

限於研製、生產、銷售與發行人研製、生產、銷

售產品、提供服務相同或相似的任何產品和服

務，並願意對違反上述承諾而給發行人造成的經

濟損失承擔賠償責任。

履行中

承諾是否按

時履行

是

三、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

報告期內，公司設立了全資子公司武漢盛天資本投資管理有限公司，2016年2月起納入合併報

logo

表範圍。

四、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

境內會計師事務所審計服務的連續年限

境內會計師事務所註冊會計師姓名

陳剛、錢小瑩

五、重大訴訟、仲裁事項

訴訟(仲裁)基本情

況

涉案金額（萬

元）

是否形成

預計負債

訴訟(仲裁)進

展

訴訟(仲裁)審理

結果及影響

訴訟(仲裁)判決

執行情況

披露日期

披露索引

杭州蜂格網絡科

技有限公司

275.2

否

訴訟已終止

和解結案，原告

撤訴

不適用

北京蘿蔔特科技

有限公司

6.5

否

上訴

和解，訴訟終止

不適用

六、重大合同及其履行情況

單位：萬元

受託

人名

稱

是否

關聯

交易

產品

類型

委託理

財金額

起始日期

終止日期

報酬確

定方式

本期實際

收回本金

金額

計提

減值

準備

金額

（如

有）

預計

收益

報告期

實際損

益金額

報告期損益

實際收回情

況

興業

銀行

否

銀行理

財產品

200

2016年03

月16日

2016年05

月16日

合同

200

1.05

1.048219

浦發

銀行

否

銀行理

財產品

500

2016年01

月29日

2016年04

月29日

合同

500

3.75

3.750000

浦發

銀行

否

銀行理

財產品

5,000

2016年02

月24日

2016年05

月24日

合同

5,000

39.38

39.375000

浦發

否

銀行理

2,000

2016年07

2016年08

合同

2,000

4.86

4.858333

logo

銀行

財產品

月13日

浦發

銀行

否

銀行理

財產品

6,000

2016年10

月31日

2016年12

月06日

合同

6,000

15.17

15.166667

平安

銀行

否

銀行理

財產品

1,000

2016年05

月05日

2016年12

月15日

合同

1,000

16.8

16.799998

平安

銀行

否

銀行理

財產品

1,000

2016年05

月05日

2017年2月

03日

合同

1,000

6.51

14.09

14.086301

興業

銀行

否

銀行理

財產品

5,000

2016年03

月09日

2016年04

月13日

合同

5,000

13.42

13.424658

興業

銀行

否

銀行理

財產品

5,000

2016年05

月26日

2016年09

月30日

合同

5,000

44.37

44.369864

興業

銀行

否

銀行理

財產品

500

2016年07

月05日

2016年08

月04日

合同

500

1.15

1.150685

興業

銀行

否

銀行理

財產品

5,000

2016年10

月10日

2016年12

月29日

合同

5,000

27.88

27.876712

浦發

銀行

否

銀行理

財產品

2,000

2016年02

月26日

2016年08

月26日

合同

2,000

31.5

31.500000

浦發

銀行

否

銀行理

財產品

2,000

2016年07

月15日

2016年10

月14日

合同

2,000

14.83

14.833333

中信

銀行

否

銀行理

財產品

1,000

2016年03

月04日

2016年06

月08日

合同

1,000

7.76

7.758904

中信

銀行

否

銀行理

財產品

2,000

2016年03

月04日

2016年09

月06日

合同

2,000

30.58

30.575343

中信

銀行

否

銀行理

財產品

1,500

2016年06

月17日

2016年09

月23日

合同

1,500

12.08

12.082192

中信

銀行

否

銀行理

財產品

3,500

2016年09

月30日

2016年11

月02日

合同

3,500

8.16

8.164110

中信

銀行

否

銀行理

財產品

3,500

2016年11

月11日

2016年12

月15日

合同

3,500

8.66

8.658904

招商

銀行

否

銀行理

財產品

2,000

2016年05

月30日

2016年08

月01日

合同

2,000

10.36

10.356000

招商

銀行

否

銀行理

財產品

2,000

2016年08

月16日

2017年01

月04日

合同

2,000

16.59

不適用

合計

50,700

23.10

305.85

委託理財資金來源

自有資金和募集資金

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委託理財審批董事會

公告披露日期

（如有)

2016年01月20日

委託理財審批股東會

公告披露日期

（如有)

2016年02月05日

未來是否還有

委託理財計劃

公司將根據未來經營情況合理安排現金管理。

七、社會責任情況

（一）履行精準扶貧社會責任情況

公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

（二）履行其他社會責任的情況

公司積極履行應盡社會責任，在不斷為股東創造價值的同時，也積極承擔員工、客戶及其他

利益相關者的責任。

公司一直秉承以人為本的人才理念，尊重和維護員工的個人權益，通過知識技能的理論培訓，

切實提高員工工作效率和水平。公司始終將依法經營作為公司運行的基本原則，積極納稅，提供

就業崗位，支持地方經濟的發展，力求達到企業效益與社會效益雙贏的效果。

logo

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

（一）股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行

新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

有限售條件股份

90,000,000

75.00%

90,000,000

180,000,000

75.00%

其他內資持股

90,000,000

75.00%

90,000,000

180,000,000

75.00%

其中：境內法人持股

13,050,000

10.88%

13,050,000

26,100,000

10.88%

境內自然人持股

76,950,000

64.12%

76,950,000

153,900,000

64.12%

無限售條件股份

30,000,000

25.00%

30,000,000

60,000,000

25.00%

人民幣普通股

30,000,000

25.00%

30,000,000

60,000,000

25.00%

股份總數

120,000,000

100.00%

120,000,000

240,000,000

100.00%

說明：1. 股份變動的原因：報告期內，公司實施了2015年度利潤分配方案：以2015年12月31日的總股本12,000

萬股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股，轉增後公司總股本為24,000萬股。2. 股份變動的批

準情況：公司2015年度利潤分配方案已經2015年年度股東大會審議通過。3. 股份變動的過戶情況：根據2015

年年度股東大會決議，公司於2016年6月6日發布了《2015年年度權益分派實施公告》，權益分派股權登記日

為2016年6月15日，除權日為2016年6月16日。股份變動對2015年12月31日財務指標的影響：

項目

股份變動前

股份變動後

增減情況

基本每股收益

0.85

0.425

-50%

稀釋每股收益

0.85

0.425

-50%

歸屬於上市公司普通股股東的每股淨資產

8.847

4.423

-50%

（二）限售股份變動情況

單位：股

股東名稱

期初限售

股數

本期解除

限售股數

本期增加限

售股數

期末限售股

數

限售原因

擬解除限售日期

賴春臨

46,080,000

92,160,000

首發前限售股

2018年12月30日

logo

崔建平

10,935,000

21,870,000

首發前限售股

解除限售股份已於2017年1月4

日上市流通，具體情況見巨潮資

訊網2016-078號公告《關於部分

首次公開發行前已發行股份上

市流通的提示性公告》

武漢盛運科

技有限公司

9,000,000

18,000,000

首發前限售股

2018年12月30日

馮威

5,445,000

10,890,000

首發前限售股

解除限售股份已於2017年1月4

日上市流通，具體情況見巨潮資

訊網2016-078號公告《關於部分

首次公開發行前已發行股份上

市流通的提示性公告》

鄺耀華

5,445,000

10,890,000

首發前限售股

解除限售股份已於2017年1月4

日上市流通，具體情況見巨潮資

訊網2016-078號公告《關於部分

首次公開發行前已發行股份上

市流通的提示性公告》

付書勇

4,545,000

9,090,000

首發前限售股

解除限售股份已於2017年1月4

日上市流通，具體情況見巨潮資

訊網2016-078號公告《關於部分

首次公開發行前已發行股份上

市流通的提示性公告》

共青城永榮

投資管理合

夥企業（有限

合夥）

4,050,000

8,100,000

首發前限售股

解除限售股份已於2017年1月4

日上市流通，具體情況見巨潮資

訊網2016-078號公告《關於部分

首次公開發行前已發行股份上

市流通的提示性公告》

普威

1,620,000

3,240,000

首發前限售股

解除限售股份已於2017年1月4

日上市流通，具體情況見巨潮資

訊網2016-078號公告《關於部分

首次公開發行前已發行股份上

市流通的提示性公告》

陳愛斌

1,260,000

2,520,000

首發前限售股

解除限售股份已於2017年1月4

日上市流通，具體情況見巨潮資

訊網2016-078號公告《關於部分

首次公開發行前已發行股份上

市流通的提示性公告》

馮蓮

1,215,000

2,430,000

首發前限售股

解除限售股份已於2017年1月4

logo

日上市流通，具體情況見巨潮資

訊網2016-078號公告《關於部分

首次公開發行前已發行股份上

市流通的提示性公告》

王俊芳

405,000

810,000

首發前限售股

解除限售股份已於2017年1月4

日上市流通，具體情況見巨潮資

訊網2016-078號公告《關於部分

首次公開發行前已發行股份上

市流通的提示性公告》

合計

90,000,000

180,000,000

二、證券發行與上市情況

報告期內，公司股份總數發生了變動。公司在2015年度利潤分配方案中，以2015年12月31日

的總股本12,000萬股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股。本次權益分派股權登記

日為2016年6月15日，除權日為2016年6月16日。轉增後公司總股本為24,000萬股。

三、股東和實際控制人情況

（一）公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股

股東總數

26,026

年度報告披露日

前上一月末普通

股股東總數

24,852

報告期末表決權

恢復的優先股股

東總數

年度報告披露日

前上一月末表決

權恢復的優先股

股東總數

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持

股數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的股份

數量

持有無限

售條件的

股份數量

質押或凍結情況

股份狀

態

數量

賴春臨

境內自然人

38.40%

92,160,000

46,080,000

92,160,000

質押

11,000,000

崔建平

境內自然人

9.11%

21,870,000

10,935,000

21,870,000

質押

1,200,000

武漢盛運科

技有限公司

境內非國有

法人

7.50%

18,000,000

9,000,000

18,000,000

馮威

境內自然人

4.54%

10,890,000

5,445,000

10,890,000

鄺耀華

境內自然人

4.54%

10,890,000

5,445,000

10,890,000

logo

付書勇

境內自然人

3.79%

9,090,000

4,545,000

9,090,000

質押

1,580,000

共青城永榮

投資管理合

夥企業（有限

合夥）

境內非國有

法人

3.38%

8,100,000

4,050,000

8,100,000

質押

6,990,000

普威

境內自然人

1.35%

3,240,000

1,620,000

3,240,000

陳愛斌

境內自然人

1.05%

2,520,000

1,260,000

2,520,000

馮蓮

境內自然人

1.01%

2,430,000

1,215,000

2,430,000

中國銀行

股

份有限公司

－

長盛電子信息產業

混

合型證券投

資基金

其他

0.70%

1,689,609

上述股東關聯關係或一致行

動的說明

武漢盛運科技有限公司為公司員工持股平臺，賴春臨胞姐王曉玲任執行董事，因此賴

春臨與盛運科技之間存在關聯關係。其他股東之間不存在關聯關係或一致行動。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

數量

中國銀行

股份有限公司－

長盛電子信息產業

混合型證券投資基金

1,689,609

人民幣普通股

1,689,609

中國銀行

股份有限公司－

長盛電子

信息主題靈活配置混合型證券投資

基金

489,700

人民幣普通股

489,700

中國

建設銀行

股份有限公司－摩根

士丹利華鑫多因子精選策略混合型

證券投資基金

338,800

人民幣普通股

338,800

武漢拇指通科技有限公司

314,322

人民幣普通股

314,322

羅宏才

287,637

人民幣普通股

287,637

武漢新天勢創業諮詢有限公司

242,850

人民幣普通股

242,850

林惠娜

238,000

人民幣普通股

238,000

中國銀行

股份有限公司－

長盛新興

成長主題靈活配置混合型證券投資

基金

229,984

人民幣普通股

229,984

滕永才

219,300

人民幣普通股

219,300

logo

郭技瑋

213,000

人民幣普通股

213,000

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

公司與上述無限售流通股股東間不存在關聯關係。本公司未知前十名無限售

條件股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人

參與融資融券業務股東情況說明（如

有）

1．股東武漢拇指通科技有限公司通過

國泰君安

證券股份有限公司客戶信用交

易擔保證券帳戶持有314,322股，合計持有314,322股。

2．股東武漢新天勢創業諮詢有限公司除通過普通帳戶持有3,900股外，通過

國泰君安

證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有238,950股，合計

持有242,850股。

3．股東林惠娜除通過普通帳戶持有193,100股外，通過

中信建投

證券股份有

限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有44,900股，合計持有238,000股。

（二）公司控股股東情況

控股股東姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

賴春臨

中國

否

主要職業及職務

擔任公司董事長、總經理

報告期內控股和參股的其他境內外上市公

司的股權情況

無

控股股東性質

自然人控股

控股股東類型

自然人

說明：報告期內控股股東未發生變更。

（三）公司實際控制人情況

實際控制人姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

賴春臨

中國

否

主要職業及職務

擔任公司董事長、總經理

過去10年曾控股的境內外上市公司情況

無

logo

實際控制人性質

境內自然人

實際控制人類型

自然人

說明：報告期內實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

賴春臨 38.4%

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

logo

第七節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員

（一）基本情況及主要經歷

1.董事

賴春臨，女，1977年3月生，中國國籍，無境外永久居留權。2006年4月26日，賴春臨等三名

股東設立武漢盛天信息技術有限公司，主要經營網吧管理軟體和網吧娛樂推廣等業務；2009年11

月24日，賴春臨等6人設立股份公司前身湖北

盛天網絡

技術有限公司，主要經營網際網路娛樂平臺推

廣及網際網路增值服務等業務。2006年至2009年10月任武漢盛天信息技術有限公司執行董事兼總經

理；2009年11月至2011年11月任盛天有限執行董事兼總經理，2011年11月至報告期末任公司董事

長兼總經理。賴春臨全面負責公司的戰略發展與運營管理。

馮威，男，1980年10月生，中國國籍，無境外永久居留權。2006年4月至2009年10月任武漢

盛天信息技術有限公司營銷總監；2009年11月至2011年11月任盛天有限副總經理；2011年11月至

報告期末任公司董事、副總經理，負責公司市場營銷工作。

鄺耀華，男，1979年5月生，中國國籍，無境外永久居留權。2006年至2009年10月在武漢盛

天信息技術有限公司從事軟體研發工作；2009年11月起歷任公司研發副總監、董事、副總經理，

負責公司技術研發工作。

付書勇，男，1982年5月生，中國國籍，無境外永久居留權。2006年至2009年10月曆任武漢

盛天信息技術有限公司技術支持工程師、產品經理、運營總監；2009年11月至2011年任盛天有限

運營總監、副總經理。2011年11月至報告期末任公司董事、副總經理，負責公司運營管理。

王曉玲，女，1972年4月生，中國國籍，無境外永久居留權。2008年3月至2009年11月在武漢

盛天信息技術有限公司行政部工作；2009年11月至今在盛天有限及公司任行政綜合部經理。2012

年9月16日起任公司第一屆董事會董事。2016年5月12日不再擔任公司董事。

崔建平，男，1962年出生，中國國籍，無境外永久居留權。曾在山東省昌樂縣商業局工作，

歷任山東昌樂商業集團董事長、山東萬佳網絡文化公司執行董事、上海佳誼投資管理有限公司執

logo

行董事。2016年5月12日起擔任公司董事。

楊帆，男，1967年11月生，中國國籍。2006年至2015年12月任深圳市百利達深貿易有限公司

執行董事；2008年至2015年10月任臨江市東鋒

有色金屬

股份有限公司董事；2010年至今任深圳市

永榮創業投資合夥企業（有限合夥）執行合伙人；2013年9月至今任公司董事。楊帆除任公司董事

外，未擔任公司具體經營管理職務。

2.獨立董事

方全豐，男，1963年9月生，中國國籍，無境外永久居留權。曾任湖南工程學院助教、工業

企業管理教研室主任；

蘇州工業

園區民營工業區發展有限公司招商部經理、

蘇州工業

園區四維物

業管理公司總經理、董事長；湖南泰格林紙集團公司法律事務部副部長、融資策劃部經理、副總

經理；現任湖南金鄂律師事務所律師，兼任嶽陽洞庭湖大橋管理局法律顧問，2012年5月起兼任公

司獨立董事。

王先遠，男，1962年9月生，中國國籍，無境外永久居留權，高級經濟師。曾任華中科技大

學管理學院助教、講師，

長江證券

有限責任公司研究所所長、債券事業部副總經理、投資銀行部

總經理，湖北廣水市民族化工有限公司董事長，武漢三江航天固德生物科技有限公司總經理，矽

谷天堂資產管理集團股份有限公司執行總裁（合伙人），現任武漢眾邦資產管理有限公司總裁（合

夥人），2015年11月起兼任公司獨立董事。

王永新，男，1973年10月生，中國國籍，無境外永久居留權，中國註冊會計師。曾任湖北萬

信會計師事務所審計員、項目經理、部門經理，湖北萬信資產評估公司董事，中勤萬信會計師事

務所部門經理、副主任會計師、風險控制委員會主席、董事，中國證監會第十二屆、十三屆主板

發行審核委員會委員。現任中勤萬信會計師事務所董事、副主任會計師、湖北分所負責人、風險

控制委員會主席，兼任

聯訊證券

有限責任公司獨立董事、

北大荒墾豐種業

股份有限公司獨立董事、

湖北

久之洋

紅外系統股份有限公司獨立董事，湖北

凱龍化工

集團股份有限公司獨立董事，2012年5

月起兼任公司獨立董事。

3.監事

李晗，男，1983年9月生，中國國籍，無境外永久居留權。2007年至2009年在大公圖書有限

公司任法務兼主編，2010年報告期末歷任盛天有限及公司法務主管，監事會主席。主要負責公司

logo

法務工作。

史峰，男，1980年12月生，中國國籍，無境外永久居留權。2007年2月至2009年3月擔任深圳

東進技術有限公司招聘培訓經理；2009年底至報告期末歷任盛天有限及公司人力資源部經理、監

事。主要負責公司人力資源工作。

譚林，男，1985年1月生，中國國籍，無境外永久居留權。2009年6月至11月在武漢啟瑞藥業

有限公司從事人力資源工作；2009年11月至2012年3月在武漢格瑞林建材科技股份有限公司先後從

事人力資源和上市相關工作；2012年3月加入公司，2013年11月28日至報告期末任公司監事。

4.高級管理人員

賴春臨，簡歷見「董事」部分。

馮威，簡歷見「董事」部分。

鄺耀華，簡歷見「董事」部分。

付書勇，簡歷見「董事」部分。

陳愛斌，男，1976年2月生，中國國籍，無境外永久居留權。2003年9月至2011年11月先後擔

任湖北

國創高新

材料股份有限公司董事會秘書，副總經理；2011年11月底至報告期末任公司副總

經理、董事會秘書；2017年3月因工作職責變動辭去董事會秘書職務，繼續任公司副總經理。

王俊芳，女，1977年5月生，中國國籍，無境外永久居留權，高級會計師。2004年3月至2009

年6月先後在湖北

國創高新

材料股份有限公司、武漢優尼克工程纖維有限公司、國創高科實業集團

有限公司分別任會計、財務主管、財務部長等職；2009年至報告期末任公司前身盛天有限及本公

司財務總監。

曹晴，男，1984年8月生，中國國籍，無境外永久居留權。2007年畢業於南京大學，獲法學

學士學位；2009年畢業於韓國國際法律經營大學，獲法學碩士學位。曾為德國馬克思普朗克比較

法與國際私法研究所（Max Planck Institute for Comparative and International Private Law）客座研究

員，德意志學術交流中心（DAAD）訪問學者。曾先後供職於南京政通實業發展有限公司，香港

城市大學法律學院，香港浸會大學公司治理與金融政策研究中心，深圳證券交易所綜合研究所。

2016年9月起任公司副總經理，2017年3月起兼任董事會秘書。

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（二）2016年度薪酬情況

公司的董事、監事、高級管理人員的薪酬由崗位薪酬和年終獎兩部份組成。其中崗位薪酬根

據上述人員依據公司基本薪酬價值體系，結合市場薪酬的變化確認。年終獎根據績效考核結果確

定。獨立董事領取獨立董事津貼；未在公司擔任職務的非獨立董事、監事不領取薪酬或津貼。

2016年度，公司董事、監事、高級管理人員共16人（包括離任人員），各項報酬已按時支付。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況。

單位：元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅前報

酬總額

是否在公司關聯方獲

取報酬

賴春臨

董事長兼總經理

女

現任

519,440.00

否

崔建平

董事

男

現任

否

馮威

董事、副總經理

男

現任

481,039.99

否

付書勇

董事、副總經理

男

現任

284,040.06

否

鄺耀華

董事、副總經理

男

現任

478,640.07

否

楊帆

董事

男

現任

否

方全豐

獨立董事

男

現任

50,000.00

否

王永新

獨立董事

男

現任

50,000.00

否

王先遠

獨立董事

男

現任

50,000.00

否

陳愛斌

副總經理

男

現任

306,880.06

否

王俊芳

財務總監

女

現任

221,816.33

否

曹晴

副總經理、董事

會秘書

男

現任

125,984.27

否

李晗

監事會主席

男

現任

123,525.52

否

史峰

監事

男

現任

179,047.51

否

譚林

監事

男

現任

90,284.02

否

王曉玲

董事

女

離任

144,308.89

否

合計

3,105,006.72

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（三）人員變動情況及在股東單位任職情況

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

王曉玲

董事

離任

2016年05月12日

由於個人原因，辭去董事職務

崔建平

董事

任免

2016年05月12日

2015年年度股東大會被選舉為公司董事

曹晴

副總經理

任免

2016年09月26日

董事會聘任

在股東單位任職情況

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止

日期

在股東單位是否

領取報酬津貼

王曉玲

武漢盛運科技有限公司

執行董事

2011年12月

01日

否

在股東單位任

職情況的說明

無

（四）報告期內持股變動情況

姓名

職務

任職

狀態

任期起始日期

任期終止日期

期初持股數

（股）

其他增減變動

（股）

期末持股數

（股）

賴春臨

董事長兼總經

理

現任

2011年11月23日

2017年11月22日

46,080,000

92,160,000

崔建平

董事

現任

2016年05月12日

2017年11月22日

10,935,000

21,870,000

馮威

董事、副總經理

現任

2011年11月23日

2017年11月22日

5,445,000

10,890,000

鄺耀華

董事、副總經理

現任

2011年11月23日

2017年11月22日

5,445,000

10,890,000

付書勇

董事、副總經理

現任

2011年11月23日

2017年11月22日

4,545,000

9,090,000

楊帆

董事

現任

2013年09月22日

2017年11月22日

方全豐

獨立董事

現任

2012年05月26日

2017年11月22日

王永新

獨立董事

現任

2012年05月26日

2017年11月22日

王先遠

獨立董事

現任

2015年11月18日

2017年11月22日

陳愛斌

副總經理

現任

2011年11月23日

2017年11月22日

1,260,000

2,520,000

王俊芳

財務總監

現任

2011年11月23日

2017年11月22日

405,000

810,000

曹晴

副總經理、董事

會秘書

現任

2016年09月26日

2017年11月22日

李晗

監事會主席

現任

2011年11月23日

2017年11月22日

史峰

監事

現任

2011年11月23日

2017年11月22日

logo

譚林

監事

現任

2013年11月28日

2017年11月22日

王曉玲

董事

離任

2012年09月15日

2016年05月12日

合計

74,115,000

148,230,000

二、公司員工情況

（一）員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

528

主要子公司在職員工的數量（人）

在職員工的數量合計（人）

528

當期領取薪酬員工總人數（人）

528

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

銷售人員

164

技術人員

314

財務人員

行政人員

合計

528

教育程度

教育程度類別

數量（人）

中專

高中

大專

182

本科

290

碩士

合計

528

（二）薪酬政策

公司採用以任職資格為基礎的工資體系，以各個職業發展通道上的任職資格要求和員工的實

際任職能力來給付薪酬，參考外部薪酬變化情況，確定薪酬帶寬，以保證公司內部薪酬的競爭力。

（三）培訓計劃

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公司持續完善以任職資格為中心的培訓體系，建立健全各專業通道培訓地圖，提高技術專業

領域內訓的培訓頻度，加強技術培訓及專業課題分享。公司一方面注重中層管理能力的提升和培

養，另一方面通過引進外部資源和外訓的方式，提升公司高層領導力。

logo

第八節公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《創業板股票

上市規則》、《創業板上市公司規範運作指引》和其他有關法律法規、規範性文件的規定，不斷

完善公司的法人治理結構；按照已建立的內部控制制度，股東大會、董事會、監事會議事規則及

獨立董事、董事會秘書工作制度的要求，組織「三會」工作並積極開展董事、監事、高級管理人

員培訓教育和管理工作，進一步規範公司運作，加強信息披露的透明性和公平性，提升公司治理

水平。

（一）股東與股東大會

公司嚴格按照《公司法》、《上市公司股東大會規則》、《公司章程》和《股東大會議事規

則》等規定和要求召集和召開股東大會，平等對待所有股東，為股東參加股東大會提供便利，充

分保障股東權利的行使。報告期內，公司股東大會均由董事會召集，出席股東大會的人員資格及

股東大會的召開和表決程序合法。

（二）公司與控股股東

公司控股股東嚴格按照《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深

圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》、《公司章程》等規定和要求，不存在超越公司股

東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動的行為，未損害公司及其他股東的利益，不存在控

股股東佔用公司資金的現象，公司亦無為控股股東提供擔保的情形。公司擁有獨立完整的業務和

自主經營能力，在業務、資產、人員、機構、財務上獨立於控股股東，公司董事會、監事會和內

部機構獨立運作。

（三）董事和董事會

公司董事會現有董事九名，其中包括獨立董事三名。董事會的人數及人員構成符合法律、法規

和《公司章程》的要求。全體董事都能夠依據《公司章程》、《董事會議事規則》、《獨立董事

工作制度》等要求開展工作，勤勉盡責地履行職務和義務。公司董事會下設戰略委員會、薪酬與

考核委員會、提名委員會、審計委員會四個專門委員會，專門委員會的成員全部由現任董事組成。

各專門委員會依據《公司章程》和相關議事規則的規定履行職權，為公司董事會的科學決策提供

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了專業意見和參考依據。

（四）關於監事和監事會

公司監事會設監事三名，其中股東代表監事兩名，職工代表監事一名。監事會的人數及人員

構成符合法律、法規的要求。監事會對董事會和公司經理層的履職情況履行監督職能，包括對董

事會編制的定期報告進行審核並提出書面審核意見、檢查公司財務、對公司關聯交易及董事和高

級管理人員的履職行為等進行監督。

（五）信息披露與透明度

公司嚴格按照《中華人民共和國證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》等法律法規、部門

規章和《深圳證券交易所創業板股票上市規則》等規範性文件要求，真實、準確、及時、完整、

公平地披露有關信息，並指定董事會秘書負責信息披露工作，協調公司與投資者的關係，通過及

時回答投資者互動平臺上提出的問題、接聽投資者電話等多種方式，有效開展投資者關係管理工

作，積極加強與投資者的溝通。公司指定巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）為公司信息披露的指

定網站，《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》為公司定期報告披露

的指定報刊，確保公司所有股東能夠以平等的機會獲取公司信息。

（六）績效考核與激勵約束機制

公司逐步建立並完善了公正、透明的高級管理人員績效考核標準和激勵約束機制。高級管理人

員的聘任和考核公開、透明，符合法律法規的規定。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司自成立以來嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關法律、法規和《公司章程》的要求

規範運作，在業務、人員、資產、機構和財務等方面相互獨立，擁有獨立完整的研發和銷售系統，

具備面向市場自主經營的能力。

業務方面

公司擁有獨立完整的業務體系和自主經營能力，控股股東按照承諾未從事與公司業務相同或

相近的業務活動。

人員方面

公司具有獨立的勞動、人事及薪酬管理體系等，本公司的總經理、副總經理、董事會秘書、

logo

財務負責人、核心技術人員等人員專職在本公司工作，並在公司領取薪酬。本公司與員工籤訂了

勞動合同，並按國家規定辦理了社會保險。

資產方面

公司擁有獨立的研發系統、銷售系統和工作設備，研發和銷售系統完整獨立。商標、專利技

術、房屋所有權、土地所有權等無形資產和有形資產均由本公司擁有，產權界定清晰。

機構方面

公司建立健全了獨立的股東大會、董事會、監事會、經理層的法人治理結構。並嚴格按照《公

司法》、《公司章程》的規定履行各自的職責；建立了獨立的、適應自身發展需要的組織結構，

制定了完善的崗位職責和管理制度，各部門按照規定的職責獨立運作。

財務方面

公司設有完整、獨立的財務機構，配備了充足的專職財務會計人員，建立了獨立的會計核算

體系和財務管理制度，並獨立開設銀行帳戶、獨立納稅、獨立做出財務決策。

三、股東大會有關情況

（一）股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2016年第一次

臨時股東大會

62.51%

2016年02月05日

公告編號：

2016-017

2015年年度股

東大會

年度股東大會

58.44%

2016年05月12日

公告編號：

2016-046

2016年第二次

臨時股東大會

58.02%

2016年08月22日

公告編號：

2016-063

（二）獨立董事履行職責的情況

獨立董事出席董事會情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席次

數

以通訊方式

參加次數

委託出席次

數

缺席次數

是否連續兩次未親自

參加會議

王永新

否

王先遠

否

方全豐

否

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獨立董事列席股東大會次數

王永新董事、王先遠董事列席股東大會1次

四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

（一）審計委員會履職情況

報告期內，審計委員會根據《公司章程》、《審計委員會議事規則》等相關要求，積極履行

職責，共召開5次會議，對公司的內部審計、內部控制及定期報告進行了審閱，認真聽取管理層對

公司全年生產經營情況和重大事項進展情況的匯報，並保持與年審會計師的溝通。

（二）戰略委員會履職情況

報告期內，戰略委員會按照《公司章程》、《戰略委員會議事規則》等相關要求，共召開2

次會議，對公司長期發展戰略和重大投資決策與公司管理層保持日常溝通，了解公司運營情況，

考察公司基本面。對其他影響公司發展的重大事項進行研究並提出相關建議，進一步提高公司戰

略決策的合理性和科學性。

（三）薪酬與考核委員會履職情況

報告期內，薪酬與考核委員會按照《公司章程》、《薪酬與考核委員會議事規則》等相關要

求，共召開1次會議，對公司高級管理人員的薪酬情況提出建議，促進公司在規範運作的基礎上，

進一步提高在薪酬考核方面的科學性。

（四）提名委員會履職情況

報告期內，提名委員會按照《公司章程》、《提名委員會議事規則》等相關要求，共召開2

次會議，對公司增補的董事和高管人員資格進行了認真的審查，未發現《公司法》及相關法律法

規規定禁止擔任上市公司董事、高級管理人員的情形。

五、監事會工作情況

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

六、高級管理人員的考評及激勵情況

公司建立了與現代企業制度相適應的激勵約束機制，積極調動高級管理人員的積極性、主動

性和創造性，不斷提高企業經營管理水平，促進企業效益的增長。高級管理人員的薪酬以公司規

logo

模與績效為基礎，根據公司經營計劃和分管工作的職責、目標進行綜合考量。每個會計年度結束

後，公司組織高級管理人員開展工作述職活動，並對其工作能力、工作業績、創新與學習等指標

情況進行考核，並根據年終考核結果確定其年終績效獎金。

七、內部控制評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2017年04月15日

內部控制評價報告全文披露索引

巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

具有以下特徵的缺陷，認定為重大缺陷：

（1）公司董事、監事和高級管理人員的在

財務報告中的虛假舞弊行為；（2）公告的

財務報告出現的重大差錯進行錯報更正；

（3）財務報告出現重大錯誤，而相關內部

控制的機構或部門未發現；（4）審計委員

會和審計部門對財務報告內部控制監督無

效。具有以下特徵的缺陷，認定為重要缺

陷：（1）沒有合理按照公認會計準則選擇

會計政策；（2）重要財務控制的缺失或失

效；（3）對於期末財務報告過程的控制存

在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的

財務報表達到真實、完整的目標。除上述

重大缺陷、重要缺陷之外的其他內部控制

缺陷認定為一般缺陷。

違反國家法律法規或規範性文

件、重大決策程序不科學、制

度缺失可能導致系統性失效、

重大或重要缺陷不能得到整

改、其他對公司影響重大的情

形。其他情形按影響程度分別

確定為重要缺陷或一般缺陷。

定量標準

（1）重大缺陷：當一個或一組內控缺陷的

存在，有合理的可能性導致無法及時地預

防或發現財務報告中出現影響公司淨利潤

的事項，且影響或錯報金額大於等於營業

收入總額 5% 時，被認定為重大缺陷；（2）

重要缺陷：當一個或一組內控缺陷的存在，

有合理的可能性導致無法及時地預防或發

現財務報告中出現影響公司淨利潤的事

參照財務報告內部控制缺陷評

價的定量標準執行

logo

項，且影響或錯報的金額達到營業收入總

額的 2% 且小於營業收入總額的 5%時，

被認定為重要缺陷；（3）一般缺陷：對不

構成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺

陷，會被視為一般缺陷。

財務報告重大缺陷數量（個）

非財務報告重大缺陷數量（個）

財務報告重要缺陷數量（個）

非財務報告重要缺陷數量（個）

第九節財務報告

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

自 2016年 1月 1日至

2016年12月31日止年度財務報表

眾環審字(2017)011546號

審計報告

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的湖北

盛天網絡

技術股份有限公司（以下簡稱「

盛天網絡

」）財務報表，包

括2016年12月31日的合併及母公司資產負債表， 2016年度的合併及母公司利潤表、合併及

母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及財務報表附註。

（一）管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是

盛天網絡

管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準

則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使

財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

（二）註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計

師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職

業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程

序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在

進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的

審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政

策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

（三）審計意見

我們認為，

盛天網絡

財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了

盛天網絡

2016年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2016年度的合併及母公司經營成果

和現金流量。

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師陳剛

中國註冊會計師錢小瑩

中國武漢 2017年4月13日

合併資產負債表(資產)

會合01 表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限

公司

單位：人民幣元

資產

附註

2016年12月31日

2015年12月31日

流動資產：

貨幣資金

六（1）

764,135,090.82

723,769,127.96

應收帳款

六（2）

44,596,021.85

49,498,887.93

預付款項

六（3）

1,110,491.09

512,000.97

其他應收款

六（4）

478,865.48

420,342.89

存貨

六（5）

570,564.76

825,819.51

一年內到期的非流動資產

六（6）

113,153.94

248,463.54

其他流動資產

六（7）

43,714,519.91

6,539,112.90

流動資產合計

854,718,707.85

781,813,755.70

非流動資產：

可供出售金融資產

六（8）

41,900,000.00

17,000,000.00

長期股權投資

六（9）

654,401.78

固定資產

六（10）

50,975,163.97

54,015,059.95

無形資產

六（11）

1,246,851.22

1,082,890.06

長期待攤費用

六（12）

140,372.81

253,526.76

遞延所得稅資產

六（13）

5,065,550.90

4,743,979.37

非流動資產合計

99,982,340.68

77,095,456.14

資產總計

954,701,048.53

858,909,211.84

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

合併資產負債表(負債及所有者權益)

會合01 表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公

司

單位：人民幣元

負債和股東權益

附註

2016年12月31日

2015年12月31日

流動負債：

應付帳款

六（14）

17,537,288.80

13,270,586.02

預收款項

六（15）

412,571.11

3,931,915.56

應付職工薪酬

六（16）

14,939,787.60

13,403,805.40

應交稅費

六（17）

1,116,575.03

2,094,765.78

應付利息

其他應付款

六（18）

14,550,433.41

29,700,642.76

流動負債合計

48,556,655.95

62,401,715.52

非流動負債：

遞延收益

六（19）

184,357.30

297,673.54

非流動負債合計

184,357.30

297,673.54

負債合計

48,741,013.25

62,699,389.06

股東權益

股本

六（20）

240,000,000.00

120,000,000.00

資本公積

六（21）

336,877,199.91

456,877,199.91

減：庫存股

其他綜合收益

盈餘公積

六（22）

52,536,847.70

41,561,224.92

未分配利潤

六（23）

276,545,987.67

177,771,397.95

歸屬於母公司所有者權益合計

905,960,035.28

796,209,822.78

少數股東權益

股東權益合計

905,960,035.28

796,209,822.78

負債和股東權益總計

954,701,048.53

858,909,211.84

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

資產負債表(資產)

會企01 表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：人民幣元

資產

附註

2016年12月31日

2015年12月31日

流動資產：

貨幣資金

763,640,811.17

723,769,127.96

應收帳款

十三（1）

44,596,021.85

49,498,887.93

預付款項

1,110,491.09

512,000.97

其他應收款

十三（2）

478,865.48

420,342.89

存貨

570,564.76

825,819.51

一年內到期的非流動資產

113,153.94

248,463.54

其他流動資產

43,714,519.91

6,539,112.90

流動資產合計

854,224,428.20

781,813,755.70

非流動資產：

可供出售金融資產

21,900,000.00

17,000,000.00

長期股權投資

十三（3）

21,154,401.78

固定資產

50,975,163.97

54,015,059.95

無形資產

1,246,851.22

1,082,890.06

長期待攤費用

140,372.81

253,526.76

遞延所得稅資產

5,063,545.81

4,743,979.37

非流動資產合計

100,480,335.59

77,095,456.14

資產總計

954,704,763.79

858,909,211.84

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

資產負債表(負債及股東權益)

會企01 表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：人民幣元

負債和股東權益

附註

2016年12月31日

一、 2015年12

月31日

流動負債：

應付帳款

17,537,288.80

13,270,586.02

預收款項

412,571.11

3,931,915.56

應付職工薪酬

14,939,787.60

13,403,805.40

應交稅費

1,114,575.03

2,094,765.78

其他應付款

14,550,133.41

29,700,642.76

流動負債合計

48,554,355.95

62,401,715.52

非流動負債：

遞延收益

184,357.30

297,673.54

非流動負債合計

184,357.30

297,673.54

負債合計

48,738,713.25

62,699,389.06

股東權益：

股本

240,000,000.00

120,000,000.00

資本公積

336,877,199.91

456,877,199.91

減：庫存股

其他綜合收益

盈餘公積

52,536,847.70

41,561,224.92

未分配利潤

276,552,002.93

177,771,397.95

股東權益合計

905,966,050.54

796,209,822.78

負債和股東權益總計

954,704,763.79

858,909,211.84

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

合併利潤表

會合02 表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：人民幣元

項目

附註

2016年度

2015年度

一、營業總收入

344,109,966.80

239,788,184.14

其中：營業收入

六（24）

344,109,966.80

239,788,184.14

二、營業總成本

246,509,521.63

154,620,782.77

其中：營業成本

六（24）

156,494,965.51

67,340,268.11

稅金及附加

六（25）

1,692,186.37

1,739,137.02

銷售費用

六（26）

38,154,312.13

38,845,747.05

管理費用

六（27）

56,727,809.18

49,073,600.28

財務費用

六（28）

-6,828,867.22

-3,789,177.57

資產減值損失

六（29）

269,115.66

1,411,207.88

投資收益（損失以「-」號填列）

六（30）

2,849,671.08

50,000.00

三、營業利潤（虧損以「-」號填列）

100,450,116.25

85,217,401.37

加：營業外收入

六（31）

15,505,706.11

2,875,812.93

減：營業外支出

六（32）

771,000.00

四、利潤總額（虧損總額以「-」號填列）

115,184,822.36

88,093,214.30

減：所得稅費用

六（33）

5,434,609.86

11,583,292.26

五、淨利潤（淨虧損以「-」號填列）

109,750,212.50

76,509,922.04

歸屬於母公司所有者的淨利潤

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬於母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

109,750,212.50

76,509,922.04

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

六（34）

0.46

0.43

（二）稀釋每股收益

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

利潤表

會企02 表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：人民幣元

項目

附註

2016年度

2015年度

一、營業總收入

十三（4）

344,109,966.80

239,788,184.14

減：營業成本

十三（4）

156,494,965.51

67,340,268.11

稅金及附加

1,692,186.37

1,739,137.02

銷售費用

38,154,312.13

38,845,747.05

管理費用

56,717,319.18

49,073,600.28

財務費用

-6,826,397.57

-3,789,177.57

資產減值損失

269,115.66

1,411,207.88

加：公允價值變動淨收益（損失以「-」號填列）

投資收益（損失以「-」號填列）

十三（5）

2,849,671.08

50,000.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以「-」號填列）

100,458,136.60

85,217,401.37

加：營業外收入

15,505,706.11

2,875,812.93

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

771,000.00

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「-」號填列）

115,192,842.71

88,093,214.30

減：所得稅費用

5,436,614.95

11,583,292.26

四、淨利潤（淨虧損以「-」號填列）

109,756,227.76

76,509,922.04

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

六、綜合收益總額

109,756,227.76

76,509,922.04

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

合併現金流量表

會合03 表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：元

項目

附註

2016年度

2015年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

366,683,159.20

261,273,416.60

收到的稅費返還

151,657.51

85,166.23

收到其他與經營活動有關的現金

六（35）1

22,189,826.10

7,196,912.79

經營活動現金流入小計

389,024,642.81

268,555,495.62

購買商品、接受勞務支付的現金

151,469,815.14

59,146,170.18

支付給職工以及為職工支付的現金

65,462,163.21

52,328,627.10

支付的各項稅費

27,663,450.02

23,396,336.34

支付其他與經營活動有關的現金

六（35）2

33,506,808.30

29,768,386.50

經營活動現金流出小計

278,102,236.67

164,639,520.12

經營活動產生的現金流量淨額

110,922,406.14

103,915,975.50

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

2,895,269.30

50,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現

金淨額

10,000.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

六（35）3

356,469,440.00

投資活動現金流入小計

359,374,709.30

50,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現

金

3,025,712.58

2,750,155.55

投資支付的現金

36,100,000.00

5,500,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

六（35）4

386,469,440.00

投資活動現金流出小計

425,595,152.58

8,250,155.55

投資活動產生的現金流量淨額

-66,220,443.28

-8,200,155.55

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

482,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

482,000,000.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

36,820,125.00

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

六（35）5

4,336,000.00

635,000.00

籌資活動現金流出小計

4,336,000.00

37,455,125.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-4,336,000.00

444,544,875.00

四、匯率變動對現金的影響

1,247.25

五、現金及現金等價物淨增加額

40,365,962.86

540,261,942.20

加：期初現金及現金等價物餘額

723,769,127.96

183,507,185.76

六、期末現金及現金等價物餘額

764,135,090.82

723,769,127.96

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

現金流量表

會企03表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：人民幣元

項目

附註

2016年度

2015年度

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金

366,683,159.20

261,273,416.60

收到的稅費返還

151,657.51

85,166.23

收到的其他與經營活動有關的現金

22,189,826.10

7,196,912.79

經營活動現金流入小計

389,024,642.81

268,555,495.62

購買商品、接受勞務支付的現金

151,469,815.14

59,146,170.18

支付給職工以及為職工支付的現金

65,462,163.21

52,328,627.10

支付的各項稅費

27,663,450.02

23,396,336.34

支付的其他與經營活動有關的現金

33,501,087.95

29,768,386.50

經營活動現金流出小計

278,096,516.32

164,639,520.12

經營活動產生的現金流量淨額

110,928,126.49

103,915,975.50

二、投資活動產生的現金流量

收回投資所收到的現金

取得投資收益所收到的現金

2,895,269.30

50,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的

現金淨額

10,000.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到的其他與投資活動有關的現金

356,469,440.00

投資活動現金流入小計

359,374,709.30

50,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的

現金

3,025,712.58

2,750,155.55

投資所支付的現金

36,600,000.00

5,500,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付的其他與投資活動有關的現金

386,469,440.00

投資活動現金流出小計

426,095,152.58

8,250,155.55

投資活動產生的現金流量淨額

-66,720,443.28

-8,200,155.55

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資所收到的現金

482,000,000.00

借款所收到的現金

收到的其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

482,000,000.00

償還債務所支付的現金

36,820,125.00

分配股利、利潤或償付利息所支付的現金

支付的其他與籌資活動有關的現金

4,336,000.00

635,000.00

籌資活動現金流出小計

4,336,000.00

37,455,125.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-4,336,000.00

444,544,875.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

1,247.25

五、現金及現金等價物淨增加額

39,871,683.21

540,261,942.20

加：期初現金及現金等價物餘額

723,769,127.96

183,507,185.76

六、期末現金及現金等價物餘額

763,640,811.17

723,769,127.96

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

合併所有者權益變動表

會合04表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：人民幣元

項目

2016年度

歸屬於母公司所有者權益

所有者權益合計

股本

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

盈餘公積

未分配利潤

一、上年年末餘額

120,000,000.00

456,877,199.91

41,561,224.92

177,771,397.95

796,209,822.78

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

120,000,000.00

456,877,199.91

41,561,224.92

177,771,397.95

796,209,822.78

三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列）

120,000,000.00

-120,000,000.00

10,975,622.78

98,774,589.72

109,750,212.50

（一）綜合收益總額

109,750,212.50

（二）所有者投入和減少資本

1. 所有者投入普通股

3. 股份支付計入股東權益的金額

3. 其他

（三）利潤分配

10,975,622.78

-10,975,622.78

1.提取盈餘公積

10,975,622.78

-10,975,622.78

2.股東的分配

3.其他

（四）股東權益內部結轉

120,000,000.00

-120,000,000.00

1.資本公積轉增股本

120,000,000.00

-120,000,000.00

2.盈餘公積轉增股本

3. 其他

四、本年年末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

52,536,847.70

276,545,987.67

905,960,035.28

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

合併所有者權益變動表

會合04表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：人民幣元

項目

2015年度

歸屬於母公司所有者權益

所有者權益合計

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

盈餘公積

未分配利潤

一、上年年末餘額

90,000,000.00

10,977,762.49

33,910,232.72

144,912,468.11

279,800,463.32

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

90,000,000.00

10,977,762.49

33,910,232.72

144,912,468.11

279,800,463.32

三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列）

30,000,000.00

445,899,437.42

7,650,992.20

32,858,929.84

516,409,359.46

（一）綜合收益總額

76,509,922.04

（二）股東投入和減少資本

30,000,000.00

445,899,437.42

475,899,437.42

1. 股東投入普通股

30,000,000.00

513,000,000.00

543,000,000.00

3. 股份支付計入股東權益的金額

3. 其他

-67,100,562.58

（三）利潤分配

7,650,992.20

-43,650,992.20

-36,000,000.00

1.提取盈餘公積

7,650,992.20

-7,650,992.20

2.提取一般風險準備

3.股東的分配

-36,000,000.00

4.其他

（四）股東權益內部結轉

1.資本公積轉增資本(或股本)

2.盈餘公積轉增股本

3. 其他

四、本年年末餘額

120,000,000.00

456,877,199.91

41,561,224.92

177,771,397.95

796,209,822.78

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

所有者權益變動表

會企04表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：人民幣元

項目

2016年度

歸屬於母公司所有者權益

所有者權益合

計

股本

資本公積

減：庫存

股

其他綜

合收益

盈餘公積

未分配利潤

一、上年年末餘額

120,000,000.00

456,877,199.91

41,561,224.92

177,771,397.95

796,209,822.78

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

120,000,000.00

456,877,199.91

41,561,224.92

177,771,397.95

796,209,822.78

三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列）

120,000,000.00

-120,000,000.00

10,975,622.78

98,780,604.98

109,750,212.50

（一）綜合收益總額

109,756,227.760

109,750,212.50

（二）所有者投入和減少資本

1. 所有者投入普通股

3. 股份支付計入股東權益的金額

3. 其他

（三）利潤分配

10,975,622.78

-10,975,622.78

1.提取盈餘公積

10,975,622.78

-10,975,622.78

2.股東的分配

3.其他

（四）股東權益內部結轉

120,000,000.00

-120,000,000.00

1.資本公積轉增股本

120,000,000.00

-120,000,000.00

2.盈餘公積轉增股本

3. 其他

四、本年年末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

52,536,847.70

276,552,002.93

905,960,035.28

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

所有者權益變動表

會合04表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

單位：人民幣元

項目

2015年度

歸屬於母公司所有者權益

所有者權益合計

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

盈餘公積

未分配利潤

一、上年年末餘額

90,000,000.00

10,977,762.49

33,910,232.72

144,912,468.11

279,800,463.32

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

90,000,000.00

10,977,762.49

33,910,232.72

144,912,468.11

279,800,463.32

三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列）

30,000,000.00

445,899,437.42

7,650,992.20

32,858,929.84

516,409,359.46

（一）綜合收益總額

76,509,922.04

（二）股東投入和減少資本

30,000,000.00

445,899,437.42

475,899,437.42

1. 股東投入普通股

30,000,000.00

513,000,000.00

543,000,000.00

3. 股份支付計入股東權益的金額

3. 其他

-67,100,562.58

（三）利潤分配

7,650,992.20

-43,650,992.20

-36,000,000.00

1.提取盈餘公積

7,650,992.20

-7,650,992.20

2.提取一般風險準備

3.股東的分配

-36,000,000.00

4.其他

（四）股東權益內部結轉

1.資本公積轉增資本(或股本)

2.盈餘公積轉增股本

3. 其他

四、本年年末餘額

120,000,000.00

456,877,199.91

41,561,224.92

177,771,397.95

796,209,822.78

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人: 王俊芳會計機構負責人:張慧

財務報表附註

（2016年12月31日）

（一）公司的基本情況

1.歷史沿革

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司（以下簡稱「

盛天網絡

」或「公司」）前身湖北

盛天網絡

技術

有限公司(以下簡稱「盛天有限」)成立於2009年11月24日，系由自然人賴春臨、崔建平、楊新

宇、付書勇、馮威、鄺耀華共同發起設立的有限責任公司，註冊資本200萬元，發起人全部以現

金出資，並經湖北奧博會計師事務有限公司鄂奧會【2009】E驗字11-A06號驗資報告驗證確認。

公司營業執照號：420100000173372；法定代表人：賴春臨。

盛天有限成立時股權結構如下：

股東

出資金額

佔註冊資本比例

賴春臨

1,150,000.00

57.50%

崔建平

300,000.00

15.00%

楊新宇

250,000.00

12.50%

付書勇

100,000.00

5.00%

馮威

100,000.00

5.00%

鄺耀華

100,000.00

5.00%

合計

2,000,000.00

100.00%

2011年2月23日，經盛天有限2011年第一次臨時股東會決議通過，決定以未分配利潤轉增

註冊資本800萬元。本次轉增業經武漢京華會計師事務所有限公司武京會驗字【2011】第013號

驗資報告驗證確認。轉增後的股權結構如下：

股東

出資金額

佔註冊資本比例

賴春臨

5,750,000.00

57.50%

崔建平

1,500,000.00

15.00%

楊新宇

1,250,000.00

12.50%

付書勇

500,000.00

5.00%

馮威

500,000.00

5.00%

鄺耀華

500,000.00

5.00%

合計

10,000,000.00

100.00%

2011年9月16日，經盛天有限2011年第三次臨時股東會決議通過，決定由原股東分別向深

圳市永榮創業投資合夥企業（有限合夥）（以下簡稱「永榮創投」）、陳愛斌、普威、王俊芳及馮蓮

轉讓股權，轉讓後的股權結構如下：

股東

出資金額

佔註冊資本比例

賴春臨

5,175,000.00

51.75%

崔建平

1,350,000.00

13.50%

楊新宇

1,125,000.00

11.25%

深圳市永榮創業投資合夥企業（有限合夥）

500,000.00

5.00%

付書勇

450,000.00

4.50%

馮威

450,000.00

4.50%

鄺耀華

450,000.00

4.50%

普威

200,000.00

2.00%

馮蓮

150,000.00

1.50%

陳愛斌

100,000.00

1.00%

王俊芳

50,000.00

0.50%

合計

10,000,000.00

100.00%

2011年11月15日，盛天有限全體股東籤署了《關於發起設立湖北

盛天網絡

技術股份有限

公司的發起人協議》，約定以盛天有限整體變更為

盛天網絡

。2011年12月1日，公司在武漢市工

商行政管理局東湖新技術開發區分局辦理了變更登記手續。根據發起人協議書和修改後的章程規

定，各股東以湖北

盛天網絡

技術有限公司截至2011年9月30日經審計的淨資產47,467,909.72

元出資，按1：0.853207993折合股本4050萬股，淨資產超出股本的6,967,909.72元作為資本公

積，各股東持股比例不變。上述出資業經眾環會計師事務所有限公司【現已更名為「眾環海華會

計師事務所（特殊普通合夥）」】審驗，並出具眾環驗字【2011】117號驗資報告。公司變更後的

股權結構如下：

股東

股份數

持股比例

賴春臨

20,958,750.00

51.75%

崔建平

5,467,500.00

13.50%

楊新宇

4,556,250.00

11.25%

深圳市永榮創業投資合夥企業（有限合夥）

2,025,000.00

5.00%

付書勇

1,822,500.00

4.50%

馮威

1,822,500.00

4.50%

鄺耀華

1,822,500.00

4.50%

普威

810,000.00

2.00%

馮蓮

607,500.00

1.50%

陳愛斌

405,000.00

1.00%

王俊芳

202,500.00

0.50%

合計

40,500,000.00

100.00%

2011年12月8日，經

盛天網絡

2011年第一次臨時股東大會決議，增加公司註冊資本450萬

元，由武漢盛運科技有限公司（以下簡稱「盛運科技」）以貨幣資金576萬元出資，變更後的註冊

資本為4,500萬元。本次增資業經眾環會計師事務所有限公司【現已更名為「眾環海華會計師事

務所（特殊普通合夥）」】眾環驗字【2011】131號驗資報告驗證。變更後的股權結構如下：

股東

股份數

持股比例

賴春臨

20,958,750.00

46.575%

崔建平

5,467,500.00

12.15%

楊新宇

4,556,250.00

10.125%

武漢盛運科技有限公司

4,500,000.00

10.00%

深圳市永榮創業投資合夥企業（有限合夥）

2,025,000.00

4.50%

付書勇

1,822,500.00

4.05%

馮威

1,822,500.00

4.05%

鄺耀華

1,822,500.00

4.05%

普威

810,000.00

1.80%

馮蓮

607,500.00

1.35%

陳愛斌

405,000.00

0.90%

王俊芳

202,500.00

0.45%

合計

45,000,000.00

100.00%

2013年10月15日，原股東楊新宇分別向賴春臨、陳愛斌、鄺耀華、付書勇及馮威轉讓股權，

轉讓後的股權結構如下：

股東

股份數

持股比例

賴春臨

23,040,000.00

51.20%

崔建平

5,467,500.00

12.15%

武漢盛運科技有限公司

4,500,000.00

10.00%

馮威

2,722,500.00

6.05%

鄺耀華

2,722,500.00

6.05%

付書勇

2,272,500.00

5.05%

深圳市永榮創業投資合夥企業（有限合夥）

2,025,000.00

4.50%

普威

810,000.00

1.80%

陳愛斌

630,000.00

1.40%

馮蓮

607,500.00

1.35%

王俊芳

202,500.00

0.45%

合計

45,000,000.00

100.00%

2014年3月14日，經

盛天網絡

2014年度股東大會決議通過，決定以未分配利潤轉增註冊資

本4500萬元。轉增後的股權結構如下：

股東

股份數

持股比例

賴春臨

46,080,000.00

51.20%

崔建平

10,935,000.00

12.15%

武漢盛運科技有限公司

9,000,000.00

10.00%

馮威

5,445,000.00

6.05%

鄺耀華

5,445,000.00

6.05%

付書勇

4,545,000.00

5.05%

深圳市永榮創業投資合夥企業（有限合夥）

4,050,000.00

4.50%

普威

1,620,000.00

1.80%

陳愛斌

1,260,000.00

1.40%

馮蓮

1,215,000.00

1.35%

王俊芳

405,000.00

0.45%

合計

90,000,000.00

100.00%

2015年12月，

盛天網絡

首次公開發行新股30,000,000股，新增註冊資本30,000,000元，

增加資本公積445,899,437.42元。

2016年5月12日經股東大會決議通過，公司以截止到2015年12月31日資本公積每10股

轉增10股。

截至2016年12月31日，公司變更後的註冊資本為240,000,000.00元。

2.公司註冊地、組織形式和公司住所

公司註冊地：湖北省武漢市

組織形式：股份有限公司

公司住所：東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

3.公司的業務性質和主要經營活動

本公司主要從事網際網路娛樂平臺的設計、開發和推廣；以及基於此平臺上的網絡廣告推廣及

網際網路增值服務；遊戲聯合運營業務。旗下產品和業務還包括網路遊戲媒體、電子競技、垂直社

交、智能商用Wi-Fi等。

4.公司基本的組織結構

公司對管理組織機構進行了合理化設計，建立了精簡高效的職能部門。公司設總裁辦、行政

綜合部、人力資源部、董事會辦公室、財務中心、品控中心、資源更新部、研發中心、設計部、

戰略投資部、聯盟發展部、遊戲運營部、電競發展部、內容發展部、廣告營銷部、渠道中心、移

動項目部、互娛項目部、商業項目部、網經項目部、平臺項目部等職能部門。

2015年5月26日，設立湖北

盛天網絡

技術股份有限公司上海分公司，負責人陸承榮。

2015年7月17日，設立湖北

盛天網絡

技術股份有限公司北京分公司，負責人王群。

5.公司母公司及實際控制人

公司系實際控制人直接控股的公司，本公司的實際控制人為賴春臨。

6.財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日

本財務報告於2017年4月13日經公司第二屆董事會第十九次會議批准報出。

(二)本年度合併財務報表範圍及其變化情況

截至報告期末，納入合併財務報表範圍的子公司共計 1 家，詳見本附註（九）1。

本報告期合併財務報表範圍變化情況詳見本附註（八）。

(三)財務報表的編制基礎

1.編制基礎

本財務報表以持續經營為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則——

基本準則》和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2.持續經營

本公司財務狀況、經營成果和現金流量均處於優良運行的狀態，在可以預見的未來12個月內，

不存在對持續經營產生重大懷疑的可能。

3.遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本公司的財務狀況、經

營成果和現金流量等有關信息。

（四）重要會計政策和會計估計

1.會計期間

本公司會計年度採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2.營業周期

正常營業周期，是指企業從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司

正常營業周期短於一年。正常營業周期短於一年的，自資產負債表日起一年內變現的資產或自資

產負債表日起一年內到期應予以清償的負債歸類為流動資產或流動負債。

3.記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

4.同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）本公司報告期內發生同一控制下企業合併的，採用權益結合法進行會計處理。合併方在

企業合併中取得的資產和負債，於合併日按照被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值

計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接相

關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當

期損益。為企業合併發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其他

債務的初始計量金額。企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券

溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。企業合併形成母子公司關係的，編制合併財務

報表，按照本公司制定的「合併財務報表」會計政策執行；合併財務報表比較數據調整的期間應

不早於合併方、被合併方處於最終控制方的控制之下孰晚的時間。

（2）本公司報告期內發生非同一控制下的企業合併的，採用購買法進行會計處理。區別下列

情況確定合併成本：①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的

控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。②通過多次交換交

易分步實現的企業合併，對於購買日之前持有的被購買方的股權，區分個別財務報表和合併財務

報表進行相關會計處理：

A 在個別財務報表中，按照原持有被購買方的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，

作為改按成本法核算的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其

他綜合收益，在處置該項投資時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處

理。購買日之前持有的股權投資按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規

定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。

B 在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允

價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買

方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當

期投資收益。本公司在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、

按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。

③為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時

計入當期損益；作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債

務性證券的初始確認金額。④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，

購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合併

成本。

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公

允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

本公司在購買日對合併成本進行分配，按照規定確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負

債及或有負債。①對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確

認為商譽。②對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，則對取

得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核；經復

核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

企業合併形成母子公司關係的，母公司設置備查簿，記錄企業合併中取得的子公司各項可辨

認資產、負債及或有負債等在購買日的公允價值。編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可

辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，按照本公司制定的

「合併財務報表」會計政策執行。

5.合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月

31日止的年度財務報表。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部

分，以及本公司所控制的結構化主體等）。控制，是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與

被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。

（2）合併財務報表編制方法

本公司以自身和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。

本公司編制合併財務報表，將整個企業公司視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確

認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映企業公司整體財務狀況、經營成果和現金流量。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司

的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子

公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

（3）少數股東權益和損益的列報

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者

權益項目下以「少數股東權益」項目列示。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東

損益」項目列示。

（4）超額虧損的處理

在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者

權益中所享有的份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

（5）當期增加減少子公司的合併報表處理

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併資產

負債表的年初餘額。因非同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，不調整合

並資產負債表的年初餘額。在報告期內處置子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負

債表的年初餘額。

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司在合併當期的期初至報告期

末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合

並現金流量表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司自購買日至報告期末的收入、

費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。在

報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公

司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，

減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計

入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉

為當期投資收益。

因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認淨資

產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置

價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份額的差額，均調整合併資產負債表中的資本

公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（6）分步處置股權至喪失控制權的合併報表處理

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項

處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置

投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控

制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前與喪失控制權

時，按照前述不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資與喪失對原有子公司控制權時

的會計政策實施會計處理。

處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，表

明將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情

況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少

一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

個別財務報表分步處置股權至喪失控制權按照處置長期股權投資的會計政策實施會計處理。

6.合營安排的分類及共同經營的會計處理方法

（1）合營安排的分類

合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司將合營安排分為共

同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安

排。合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。單獨主體，是指具有單獨可辨認的財務

架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但法律認可的主體。通過單獨主體達成

的合營安排，通常劃分為合營企業，但有確鑿證據表明滿足下列任一條件並且符合相關法律法規

規定的合營安排應當劃分為共同經營：合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產

和負債分別享有權利和承擔義務；合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負

債分別享有權利和承擔義務；其他相關事實和情況表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分

別享有權利和承擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，並且該安排中負債的清

償持續依賴於合營方的支持。不能僅憑合營方對合營安排提供債務擔保即將其視為合營方承擔該

安排相關負債。合營方承擔向合營安排支付認繳出資義務的，不視為合營方承擔該安排相關負債。

相關事實和情況變化導致合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務發生變化的，本公司對合

營安排的分類進行重新評估。對於為完成不同活動而設立多項合營安排的一個框架性協議，本公

司分別確定各項合營安排的分類。

（2）共同經營的會計處理方法

本公司確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行

會計處理：確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；確認單獨所承擔的負債，

以及按其份額確認共同承擔的負債；確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；按其份

額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營

發生的費用。

本公司向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出售

給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。投出或出售的

資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司全額確認該

損失。本公司自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外），在將該資產等出售給第三方之前，

僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企業會

計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司按其承擔的份額確認該部分損失。

本公司屬於對共同經營不享有共同控制的參與方的，如果享有該共同經營相關資產且承擔該

共同經營相關負債的，按照上述原則進行會計處理；否則，按照本公司制定的金融工具或長期股

權投資計量的會計政策進行會計處理。

7.現金及現金等價物的確定標準

本公司現金包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款；現金等價物包括本公司持有的期限短

（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小

的投資。

8.外幣業務核算方法

本公司外幣交易均按交易發生日的即期匯率折算為記帳本位幣。

（1）匯兌差額的處理

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣

性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負

債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，

仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性

項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差

額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益；在資本化期間內，外幣專門借款本

金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。

（2）外幣財務報表的折算

本公司對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定：資產負債表中的資產和負債項目，

採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發

生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述

折算產生的外幣財務報表折算差額，確認為其他綜合收益。比較財務報表的折算比照上述規定處

理。

9.金融工具的確認和計量

（1）金融工具的確認

本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。

（2）金融資產的分類和計量

①本公司基於風險管理、投資策略及持有金融資產的目的等原因，將持有的金融資產劃分為

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出

售金融資產。

A 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：取得該金融資產的目的是為了在短期內

出售；屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期

獲利方式對該組合進行管理；屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於

財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資

掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

只有符合以下條件之一，金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期

損益的金融資產：該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或

損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具

組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的

混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不

應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨

計量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資，不得指定為以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產。

B 持有至到期投資

持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持

有至到期的非衍生金融資產。

C 貸款和應收款項

貸款和應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

D 可供出售金融資產

可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融

資產類別以外的金融資產。

本公司在初始確認時將某金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

後，不能重分類為其他類金融資產；其他類金融資產也不能重分類為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產。

②金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確

認金額。

③金融資產的後續計量

A 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價

值變動形成的利得或損失，計入當期損益。

B 持有至到期投資，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷

形成的利得或損失，計入當期損益。

C 貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷

形成的利得或損失，計入當期損益。

D 可供出售金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動計入其他綜合收益，在該

可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售金融資產持有期間實現

的利息或現金股利，計入當期損益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工

具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

④金融資產的減值準備

A 本公司在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面

價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。

B 本公司確定金融資產發生減值的客觀證據包括下列各項：

a）發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c）債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

d）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

e）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進

行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該

組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在

地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；

g）債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人

可能無法收回投資成本；

h）權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i）其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

C 金融資產減值損失的計量

a）持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量

持有至到期投資、貸款和應收款項（以攤餘成本後續計量的金融資產）的減值準備，按該金

融資產預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提，計入當期損益。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，單獨

或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資

產，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測

試。已單獨確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減

值測試。

本公司對以攤餘成本計量的金融資產確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價

值已經恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期

損益。

b）可供出售金融資產

本公司對可供出售金融資產按單項投資進行減值測試。資產負債表日，判斷可供出售金融資

產的公允價值是否嚴重或非暫時性下跌：如果單項可供出售金融資產的公允價值跌幅超過成本的

20%，則認定該可供出售金融資產已發生減值，按成本與公允價值的差額計提減值準備，確認減值

損失。可供出售金融資產的期末成本為取得時按照投資成本進行初始計量、出售時按加權平均法

所計算的攤餘成本。

可供出售金融資產的公允價值發生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接

計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，亦予以轉出，計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，或與該權益工

具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，本公司將該權益工具投資或衍

生金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之

間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。

對可供出售債務工具確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且

客觀上與確認損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。同時，在活躍市場中沒有報價

且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的

衍生金融資產發生的減值損失，不予轉回。

（3）金融負債的分類和計量

①本公司將持有的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金

融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

交易性金融負債是指滿足下列條件之一的金融負債：承擔該金融負債的目的是為了在近期內

回購；屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期

獲利方式對該組合進行管理；屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於

財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資

掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

只有符合以下條件之一，金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期

損益的金融負債：該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或

損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具

組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的

混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不

應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨

計量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司在初始確認時將某金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

後，不能重分類為其他類金融負債；其他類金融負債也不能重分類為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融負債。

②金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

③金融負債的後續計量

A以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，採用公允價值進行後續計量，公允價值

變動形成的利得或損失，計入當期損益。

B其他金融負債，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。

（4）金融資產轉移確認依據和計量

本公司在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時終止對該項金融資產

的確認。在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：

①所轉移金融資產的帳面價值；

②因轉移而收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資

產為可供出售金融資產的情形）之和。

本公司的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終

止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差

額計入當期損益：

①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分

的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，按照金融資產終止

確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產整體，並將所收到的對價確

認為一項金融資產。

對於繼續涉入條件下的金融資產轉移，本公司根據繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關

金融資產和金融負債，以充分反映本公司所保留的權利和承擔的義務。

（5）金融負債的終止確認

本公司金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本公

司與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融

負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價(包括轉出的非現

金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。

（6）金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，以相

互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利

是當前可執行的；本公司計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。不滿足終

止確認條件的金融資產轉移，轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。

10．應收款項壞帳準備的確認和計提

(1) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金

額標準

單項金額重大的應收款項指單項金額在100萬元（含100萬元）以上的應收帳款

或者單項金額在50萬元（含50萬元）以上的其他應收款

單項金額重大並單項計提壞帳

準備的計提方法

本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已

發生減值，確認減值損失，計提壞帳準備。單獨測試未發生減值的應收款項，

包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中再進行減值測試。

(2) 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

確定組合的依據

組合1

已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、按帳齡段

劃分的具有類似信用風險特徵的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞帳準

備計提的比例。

按組合計提壞帳準備的計提方法

組合1

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

1－2年（含2年）

2－3年（含3年）

3－4年（含4年）

4－5年（含5年）

5年以上

100

(3)單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生了特殊減值的應收款應進行單

項減值測試。

壞帳準備的計提方法

結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例

11.存貨的分類和計量

（1）存貨分類：本公司存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、辦公過程中使

用的低值易耗品以及宣傳用品。

（2）存貨的確認：本公司存貨同時滿足下列條件的，予以確認：

①與該存貨有關的經濟利益很可能流入企業；

②該存貨的成本能夠可靠地計量。

（3）存貨取得和發出的計價方法：本公司取得的存貨按成本進行初始計量，發出按加權平均

法、確定發出存貨的實際成本。

（4）低值易耗品和包裝物的攤銷方法：低值易耗品和包裝物在領用時根據實際情況採用一次

攤銷法進行攤銷。

（5）期末存貨的計量：資產負債表日，存貨按成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其

可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。

①可變現淨值的確定方法：

確定存貨的可變現淨值，以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表

日後事項的影響等因素。

為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然按照成本

計量；材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本的，該材料按照可變現淨值計量。

為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。

持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為

基礎計算。

②存貨跌價準備通常按照單個存貨項目計提。

（6）存貨的盤存制度：本公司採用永續盤存制。

12.持有待售的確認標準和會計處理方法

（1）持有待售的確認標準

本公司對同時滿足下列條件的企業組成部分（或非流動資產，下同）確認為持有待售：

①該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售；

②本公司相關權力機構已經就處置該組成部分作出決議，如按規定需得到股東批准的，已經

取得股東大會或相應權力機構的批准；

③本公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

④該項轉讓將在一年內完成。

（2）持有待售的會計處理方法

持有待售的企業組成部分包括單項非流動資產和處置組，處置組是指一項交易中作為整體通

過出售或其他方式一併處置的一組資產組，一個資產組或某個資產組中的一部分。如果處置組是

一個資產組，並且按照《企業會計準則第8號――資產減值》的規定將企業合併中取得的商譽分攤

至該資產組，或者該處置組是這種資產組中的一項經營，則該處置組包括企業合併中取得的商譽。

本公司對於被分類為持有待售的非流動資產和處置組，以帳面價值與公允價值減去處置費用

後的淨額孰低進行初始計量。公允價值減去處置費用後的淨額低於原帳面價值的，其差額作為資

產減值損失計入當期損益；如果持有待售的是處置組，則將資產減值損失首先分配至商譽，然後

按比例分攤至屬於持有待售資產範圍內的其他非流動資產計入當期損益。遞延所得稅資產、《企

業會計準則第22號——金融工具確認和計量》規範的金融資產、以公允價值計量的投資性

房地產

和生物資產、保險合同中產生的合同權利、從職工福利中所產生的資產不適用於持有待售的計量

方法，而是根據相關準則或本公司制定的相應會計政策進行個別計量或是作為某一處置組的一部

分進行計量。

某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售的確認條件，本公司停止將

其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者計量：（1）該資產或處置組被劃歸為持有待售

之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進

行調整後的金額；（2）決定不再出售之日的再收回金額。

13.長期股權投資的計量

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

（1）初始計量

本公司分別下列兩種情況對長期股權投資進行初始計量：

①企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

A 同一控制下的企業合併中，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併

對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為

長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以

及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。為進

行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律

服務費用等，於發生時計入當期損益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方

合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額

作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本

公積不足衝減的，調整留存收益。合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益

性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

B 非同一控制下的企業合併中，本公司區別下列情況確定合併成本：

a）一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的

資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值；

b）通過多次交換交易分步實現的企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價

值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；

c）為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生

時計入當期損益；作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或

債務性證券的初始確認金額；

d）在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事

項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合併成本。

②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定

其初始投資成本：

A 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資

成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

B 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成

本，但不包括應自被投資單位收取的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤。發行或取得自身權益

工具時發生的交易費用，可直接歸屬於權益性交易的，從權益中扣減。

C 通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7號-

非貨幣性資產交換》確定。

D 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第12號--債務重

組》確定。

③無論是以何種方式取得長期股權投資，取得投資時，對於支付的對價中包含的應享有被投

資單位已經宣告但尚未發放的現金股利或利潤都作為應收項目單獨核算，不構成取得長期股權投

資的初始投資成本。

（2）後續計量

能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在個別財務報表中採用成本法核算。對被投資

單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

①採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投

資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

②採用權益法核算的長期股權投資，其初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨

資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於

投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股

權投資的成本。

取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份

額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣

告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單

位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價

值並計入所有者權益。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨

認淨資產的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政

策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進

行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益等。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投

資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，本公司負有承

擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，本公司在其收益分享額彌補未確認的虧

損分擔額後，恢復確認收益分享額。

計算確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未實現

內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於本公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。

本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失屬於資產減值損失的，予以全額確認。

③本公司處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益

法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的

基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。

④本公司因其他投資方對其子公司增資而導致本公司持股比例下降，從而喪失控制權但能實

施共同控制或施加重大影響的，在個別財務報表中，對該項長期股權投資從成本法轉為權益法核

算。首先，按照新的持股比例確認本投資方應享有的原子公司因增資擴股而增加淨資產的份額，

與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原帳面價值之間的差額計入當期損益；然後，

按照新的持股比例視同自取得投資時即採用權益法核算進行調整。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。相關活動，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動。

重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者

與其他方一起共同控制這些政策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

長期股權投資的減值測試方法及減值準備計提方法按照本公司制定的「資產減值」會計政策

執行。

14.固定資產的確認和計量

本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會

計年度的有形資產。

（1）固定資產在同時滿足下列條件時，按照成本進行初始計量：

①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）固定資產折舊

與固定資產有關的後續支出，符合規定的固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符合規

定的固定資產確認條件的在發生時直接計入當期損益。

本公司的固定資產折舊方法為年限平均法。

各類固定資產的使用年限、殘值率、年折舊率列示如下：

類別

使用年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋建築物

20-30

0-5

3.17－5.00

電子設備

3-5

0-5

19.00－33.33

運輸設備

4-8

0-5

11.88－25.00

辦公設備

3-5

0-5

19.00－33.33

本公司在每個會計年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。使

用壽命與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計淨殘值預計數與原先估計數有差異

的，調整預計淨殘值；與固定資產有關的經濟利益預期實現方式有重大改變的，改變固定資產折

舊方法。固定資產使用壽命、預計淨殘值和折舊方法的改變作為會計估計變更。

（3）融資租入固定資產

本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的

租賃為融資租賃。

融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩

者中較低者確定。

融資租入的固定資產採用與自有應計折舊資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿

時取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能

夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

（4）固定資產的減值，按照本公司制定的「資產減值」會計政策執行。

15.在建工程的核算方法

（1）在建工程的計價：按實際發生的支出確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的

借款費用和匯兌損益。

（2）本公司在在建工程達到預定可使用狀態時，將在建工程轉入固定資產。所建造的已達到

預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確認為固定資產，並計提折舊；

待辦理了竣工決算手續後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

（3）在建工程的減值，按照本公司制定的「資產減值」會計政策執行。

16.借款費用的核算方法

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的，在同時滿足

下列條件時予以資本化，計入相關資產成本：

① 資產支出已經發生；

② 借款費用已經發生；

③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

不符合資本化條件的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，

暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購

建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用

或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本

化。以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可

銷售狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。

（2）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息

費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後

的金額確定。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借

款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的

利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當

期損益。

17.無形資產的確認和計量

本公司無形資產是指本公司所擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

（1）無形資產的確認

本公司在同時滿足下列條件時，予以確認無形資產：

①與該無形資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該無形資產的成本能夠可靠地計量。

（2）無形資產的計量

①本公司無形資產按照成本進行初始計量。

②無形資產的後續計量

A 對於使用壽命有限的無形資產在取得時判定其使用壽命並在以後期間在使用壽命內採用直

線法，攤銷金額按受益項目計入相關成本、費用核算。使用壽命不確定的無形資產不攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計

估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該

無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形

資產的攤銷政策進行攤銷。

B 無形資產的減值，按照本公司制定的「資產減值」會計政策執行。

（3）研究與開發支出

本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研究是指為獲取並理解

新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。開發是指在進行商業性生產或使用前，將研

究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品

等。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支

出計入當期損益：

① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

② 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③ 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形

資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產；

⑤ 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

18.長期待攤費用的核算方法

本公司將已經發生的但應由本年和以後各期負擔的攤銷期限在一年以上的經營租賃方式租入

的固定資產改良支出等各項費用確認為長期待攤費用，並按項目受益期採用直線法平均攤銷。

19.長期資產減值

當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：

（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。

（2）本公司經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生

重大變化，從而對本公司產生不利影響。

（3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未

來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。

（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。

（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。

（6）本公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的

淨現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等。

（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

本公司在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用

壽命不確定的除外）等適用《企業會計準則第8號——資產減值》的各項資產進行判斷，當存在減

值跡象時對其進行減值測試-估計其可收回金額。可收回金額以資產的公允價值減去處置費用後的

淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低於其帳面價值的，

將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計

提相應的資產減值準備。

有跡象表明一項資產可能發生減值的，本公司通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當

難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金

額。

資產組是本公司可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資

產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是

否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

本公司對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，

每年都進行減值測試。商譽的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

20.職工薪酬

職工薪酬，是指本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的各種形式的報酬或補

償。職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。本公司提供給職工配

偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬於職工薪酬。

（1）短期薪酬

本公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損

益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。

（2）離職後福利

本公司將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職後福利計劃，是指本公

司與職工就離職後福利達成的協議，或者本公司為向職工提供離職後福利制定的規章或辦法等。

其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用後，本公司不再承擔進一步支付義務的離

職後福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。

A 設定提存計劃

本公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。

B 設定受益計劃

本公司尚未運作設定受益計劃或符合設定受益計劃條件的其他長期職工福利。

（3）辭退福利

本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計

入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公

司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述設定提存計劃

的會計政策進行處理；除此以外的，按照上述設定受益計劃的會計政策確認和計量其他長期職工

福利淨負債或淨資產。

21.預計負債的確認標準和計量方法

（1）預計負債的確認標準

本公司規定與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債：

①該義務是企業承擔的現時義務；

②履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。所需支出存在一個連

續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定。在

其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：

①或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。

②或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。

貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能

夠收到時才能作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

本公司在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能真

實反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

22.股份支付的確認和計量

本公司股份支付的確認和計量，以真實、完整、有效的股份支付協議為基礎。具體分為以權

益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（1）以權益工具結算的股份支付

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予後

立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相

關成本或費用，相應增加資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職

工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的

最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資

本公積。

權益工具的公允價值的確定：

①對於授予職工的股份，其公允價值按本公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依

據的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。

②對於授予職工的股票期權等權益工具，如果不存在條款和條件相似的交易期權等權益工具，

通過期權定價模型來估計所授予的權益工具的公允價值。

本公司在確定權益工具授予日的公允價值時，考慮股份支付協議規定的可行權條件中的市場

條件和非可行權條件的影響。股份支付存在非可行權條件的，只要職工或其他方滿足了所有可行

權條件中的非市場條件（如服務期限等），本公司確認已得到服務相對應的成本費用。

（2）以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值計量。授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允

價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的

換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最

佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的

負債。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據：在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新

取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出

可行權權益工具的最佳估計。

（4）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，本公司按照權益工具公允價值的增加相應地

確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，本公司將增加的權益工具的公

允價值相應地確認為取得服務的增加；如果本公司按照有利於職工的方式修改可行權條件，本公

司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，本公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為

基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工

具的數量，本公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利於職工的方

式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。

如果本公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行

權條件而被取消的除外，則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等待期內確

認的金額。

23.收入確認方法和原則

本公司的收入包括軟體產品銷售收入、網際網路增值服務收入、網絡廣告及技術服務收入、遊

戲運營收入、讓渡資產使用權收入。

（1）軟體產品銷售收入

軟體產品在同時滿足商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司不再保留通常與所

有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；

相關的經濟利益很可能流入；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時；即具體於軟體使

用權已授予客戶，同時收到貨款或取得收取貨款權利時確認軟體產品銷售收入。

（2）網際網路增值服務收入

網際網路增值服務收入在服務已經提供，收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能

流入；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時；即具體於流量等數據已與客戶對帳確認

無誤，同時收到服務款或取得收取服務款權利時，確認網際網路增值服務收入的實現。

（3）網絡廣告及技術服務收入

網絡廣告及推廣服務收入在服務已經提供，收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很

可能流入；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時；即具體於廣告推廣方案及排期表已

得到客戶認可，有關內容已在約定地區和客戶終端發布或推廣，同時收到服務款或取得收取服務

款權利時，確認網絡廣告及技術服務收入的實現。

（4）遊戲運營收入

遊戲運營收入在服務已提供，收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入；相

關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時；即具體於遊戲運營合同約定的公司應提供的服務

義務已提供，並與合作方對帳確認後，按充值收入確認遊戲運營服務收入的實現。

（5）讓渡資產使用權收入

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等。

本公司在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認讓渡資產使

用權收入。

24.返利的核算方法

公司的返利為軟體代理商返利（以下簡稱「軟體返利」）其具體情況如下：

公司銷售的軟體係指網娛平臺軟體一段時間的使用權，一般通過軟體代理商銷售。公司根據

代理商所處地域、合作時間長短、信用記錄以及其完成業務量情況的不同給予不等的返利，並在

每月計提返利，計入銷售費用。

25.政府補助的確認和計量

本公司的政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府

補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府

補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。如果政府補助文件未明確確定補助對象，

除有確鑿證據證明屬於與資產相關的政府補助外，本公司將其劃分為與收益相關的政府補助。

（1）政府補助的確認

政府補助同時滿足下列條件時，予以確認：

①能夠滿足政府補助所附條件；

②能夠收到政府補助。

（2）政府補助的計量：

① 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按

照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

② 與資產相關的政府補助，取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在

該資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉

讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，

在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當

期損益。

③已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：

A 存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

B 不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

26.所得稅會計處理方法

本公司採用資產負債表債務法進行所得稅會計處理。

（1）遞延所得稅資產

①資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取得的

用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用

稅率，計算確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

②資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣

暫時性差異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。

③資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足

夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能

獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

（2）遞延所得稅負債

資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償

該負債期間的適用稅率，確認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

27.經營租賃和融資租賃會計處理

（1）經營租賃

本公司作為承租人，對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成

本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發生時計入當期損益。

本公司作為出租人，按資產的性質將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內；

對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；發生的初始直接費用，

計入當期損益；對於經營租賃資產中的固定資產，採用類似資產的折舊政策計提折舊；對於其他

經營租賃資產，採用系統合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發生時計入當期損益。

（2）融資租賃

本公司作為承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值

兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額

作為未確認融資費用；在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、

律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值；未確認融資費用在租賃期內各個

期間進行分攤，採用實際利率法計算確認當期的融資費用；或有租金在實際發生時計入當期損益。

在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，採用租賃內含利率作為

折現率；否則，採用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合

同沒有規定利率的，採用同期銀行貸款利率作為折現率。

本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿

時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取

得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

本公司作為出租人，在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為

應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保

餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益；未實現融資收益在租賃期內各個期間進行

分配；採用實際利率法計算確認當期的融資收入；或有租金在實際發生時計入當期損益。

28.公允價值計量

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一

項負債所需支付的價格。本公司以公允價值計量相關資產或負債，考慮該資產或負債的特徵；假

定市場參與者在計量日出售資產或者轉移負債的交易，是在當前市場條件下的有序交易；假定出

售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，假定該

交易在相關資產或負債的最有利市場進行。本公司採用市場參與者在對該資產或負債定價時為實

現其經濟利益最大化所使用的假設。

本公司根據交易性質和相關資產或負債的特徵等，判斷初始確認時的公允價值是否與其交易

價格相等；交易價格與公允價值不相等的，將相關利得或損失計入當期損益，但相關會計準則另

有規定的除外。

本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，使用的估

值技術主要包括市場法、收益法和成本法。在估值技術的應用中，優先使用相關可觀察輸入值，

只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。

本公司公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，並首先使用第一層次輸入值，其次使

用第二層次輸入值，最後使用第三層次輸入值。第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產

或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直

接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。

本公司以公允價值計量非金融資產，考慮市場參與者將該資產用於最佳用途產生經濟利益的

能力，或者將該資產出售給能夠用於最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。以公允價

值計量負債，假定在計量日將該負債轉移給其他市場參與者，而且該負債在轉移後繼續存在，並

由作為受讓方的市場參與者履行義務。以公允價值計量自身權益工具，假定在計量日將該自身權

益工具轉移給其他市場參與者，而且該自身權益工具在轉移後繼續存在，並由作為受讓方的市場

參與者取得與該工具相關的權利、承擔相應的義務。

29.主要會計政策和會計估計的變更

（1）會計政策變更

公司在報告期內無會計政策變更事項。

（2）會計估計變更

公司在報告期內無會計估計變更事項。

（五）稅項

1.主要稅種及稅率

（1）增值稅銷項稅率為分別為6%、17%，按扣除進項稅後的餘額繳納。

軟體產品銷售收入適用的增值稅銷項稅率為17%，網際網路增值服務收入、網絡廣告及技術服

務收入及遊戲運營收入適用的增值稅銷項稅率為6%，按扣除進項稅後的餘額繳納。

根據財政部、國家稅務總局財稅[2011]100號《關於軟體產品增值稅政策的通知》，軟體企業

銷售自行開發軟體產品，按照17%稅率計繳增值稅，對實際稅負超過3%的部分實行即徵即退政策。

（2）城市維護建設費為應納流轉稅額的7%。

（3）教育費附加為應納流轉稅額的3%。

（4）地方教育費附加為應納流轉稅額的1.5%。

（5）企業所得稅25%。

2.稅收優惠

根據自2008年1月1日起施行的由中華人民共和國第十屆全國人民代表大會第五次會議於

2007年3月16日通過的《中華人民共和國企業所得稅法》（中華人民共和國主席令第六十三號）

第二十八條有關規定，國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15%的稅率徵收企業所得稅。

2014年10月14日，根據湖北省高新技術企業認定管理委員會辦公室鄂認定辦[2014]20號文

《關於公示湖北省2014年擬通過覆審高新技術企業名單的通知》，公司通過高新技術企業覆審（證

書編號：GF201442000103，發證日期2014年10月14日）。自2015年1月1日起，公司可按高

新技術企業所得稅優惠政策執行15%的企業所得稅優惠稅率。

2016年5月6日，根據財政部、國家稅務總局、發展改革委及工業和信息化部財稅【2016】

49號文《關於軟體和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》，集成電路生產企業、

集成電路設計企業、軟體企業、國家規劃布局內的重點軟體企業和集成電路設計企業的稅收優惠

資格認定等非行政許可審批已經取消，享受財稅【2012】27號文件規定的稅收優惠政策的軟體、

集成電路企業，每年彙算清繳時按照《國家稅務總局關於發布

的公告》（國家稅務總局公告【2015】第76號）規定向稅務局備案。

根據相關文件精神，公司2015年提交備案資料經核查，符合上述文件相關享受重點軟體企業

稅收優惠政策，2015年所得稅減按10%繳納所得稅。

2017年，公司已向稅務局提交2016年度重點軟體企業享受相關備案資料，符合文件規定的

條款，2016年公司選擇減按10%繳納所得稅。

3.其他稅項如房產稅、車船使用稅、印花稅等，依據稅法有關規定計繳。

（六）合併會計報表項目附註

（以下附註未經特別註明，期末餘額指2016年12月31日帳面餘額，年初餘額指2015年12

月31日帳面餘額，金額單位為人民幣元）

1.貨幣資金

項目

期末餘額

年初餘額

現金

22,153.87

20,932.42

銀行存款

758,319,033.59

720,796,726.42

其他貨幣資金

5,793,903.36

2,951,469.12

合計

764,135,090.82

723,769,127.96

2.應收帳款

（1）應收帳款分類披露：

類別

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳

準備的應收帳款

3,422,800.00

6.55

2,909,700.00

85.01

513,100.00

按信用風險特徵組合計提壞帳

準備的應收帳款

46,420,284.26

88.87

2,337,362.41

5.04

44,082,921.85

單項金額雖不重大但單項計提

壞帳準備的應收帳款

2,392,446.35

4.58

2,392,446.35

100.00

合計

52,235,530.61

100.00

7,639,508.76

14.63

44,596,021.85

種類

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備

的應收帳款

1,700,000.00

2.99

1,700,000.00

100.00

按信用風險特徵組合計提壞帳準備

的應收帳款

52,112,164.29

91.58

2,613,276.36

5.01

49,498,887.93

單項金額雖不重大但單項計提壞帳

準備的應收帳款

3,089,046.35

5.43

3,089,046.35

100.00

合計

56,901,210.64

100.00

7,402,322.71

13.01

49,498,887.93

a．組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

1年以內（含1年）

46,341,732.04

2,317,086.60

5.00

1年至2年（含2年）

46,869.30

4,686.93

10.00

2年至3年（含3年）

1,262.92

378.88

30.00

3年至4年（含4年）

30,420.00

15,210.00

50.00

合計

46,420,284.26

2,337,362.41

5.04

帳齡

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

1年以內（含1年）

52,080,481.37

2,604,024.07

5.00

1年至2年（含2年）

1,262.92

126.29

10.00

2年至3年（含3年）

30,420.00

9,126.00

30.00

合計

52,112,164.29

2,613,276.36

5.01

確定該組合的依據詳見附註（四）10。

b．期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

單位名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

計提理由

單位甲

1,700,000.00

100.00

帳款逾期2年、無新

交易、訴訟文書無法

送達

單位名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

計提理由

單位乙

1,722,800.00

1,209,700.00

70.22

惡意拖欠，帳齡在

2-3年，公司積極催

款

合計

3,422,800.00

2,909,700.00

85.01

確定上述組合的依據詳見附註（四）10。

c．期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

單位名稱

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

單位1

215,826.35

100.00

帳款逾期5年、無新交易，法院

判決但尚未得到執行

單位2

998,620.00

100.00

帳款逾期4年、無新交易，致使

存在無法收回的可能性

單位3

50,000.00

100.00

帳款逾期3年、無新交易，致使

存在無法足額收回的可能性

單位5

878,000.00

100.00

帳款逾期1年、無新交易，致使

存在無法足額收回的可能性

單位6

250,000.00

100.00

帳款逾期1年、無新交易，致使

存在無法足額收回的可能性

合計

2,392,446.35

100.00

確定上述組合的依據詳見附註（四）10。

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額237,186.05元；本期無收回或轉回壞帳準備金額。

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

本期無核銷的應收帳款情況。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

截至期末按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為28,559,160.79元，佔應收帳

款期末餘額合計數的比例為54.67%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為 1,427,958.04元。

（5）截至2016年12月31日止，應收帳款中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單

位欠款。

3.預付帳款

（1）預付款項按帳齡結構列示

帳齡結構

期末餘額

年初餘額

金額

佔總額的比例(%)

金額

佔總額的比例(%)

1年以內（含1年）

1,087,791.09

97.96

492,000.97

96.09

1年至2年（含2年）

22,700.00

2.04

2年至3年（含3年）

20,000.00

3.91

合計

1,110,491.09

100.00

512,000.97

100.00

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

期末餘額前五名預付帳款匯總金額941,790.5元，佔預付帳款期末餘額合計數的比例為

84.81%.。

4.其他應收款

（1）其他應收款分類披露：

類別

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其

他應收款

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其

他應收款

550,813.13

100.00

71,947.65

13.06

478,865.48

類別

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備

的其他應收款

合計

550,813.13

100.00

71,947.65

13.06

478,865.48

類別

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

其他應收款

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的

其他應收款

460,360.93

100.00

40,018.04

8.69

420,342.89

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的其他應收款

合計

460,360.93

100.00

40,018.04

8.69

420,342.89

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳齡

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內（含1年）

302,673.13

15,133.65

5.00

1年至2年（含2年）

148,140.00

14,814.00

10.00

2年至3年（含3年）

40,000.00

12,000.00

30.00

3年至4年（含4年）

60,000.00

30,000.00

50.00

合計

550,813.13

71,947.65

13.06

帳齡

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內（含1年）

360,360.93

18,018.04

5.00

1年至2年（含2年）

40,000.00

4,000.00

10.00

2年至3年（含3年）

60,000.00

18,000.00

30.00

合計

460,360.93

40,018.04

8.69

確定該組合的依據詳見附註（四）10。

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額31,929.61元；本期無收回或轉回壞帳準備情況。

（3）其他應收款按款項性質分類情況

款項性質

期末帳面餘額

年初帳面餘額

押金

457,322.19

197,140.00

備用金借支

20,000.40

207,459.93

保證金

51,000.00

其他

22,490.54

4,761.00

合計

550,813.13

460,360.93

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位名稱

款項性質

金額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名

房租押金

281,551.89

1年內

51.12

14,077.59

第二名

房租押金

70,092.00

1-2年

12.73

7,009.20

單位名稱

款項性質

金額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

第三名

宿舍押金

60,000.00

3-4年

10.89

30,000.00

第四名

保證金

50,000.00

1-2年

9.08

5,000.00

第五名

物業押金

40,000.00

2-3年

7.26

12,000.00

合計

501,643.89

91.08

68,086.79

（5）截至2016年12月31日止，其他應收款中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東

單位欠款。

5.存貨

項目

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

庫存商品

570,564.76

825,819.51

合計

570,564.76

825,819.51

6.一年內到期的非流動資產

項目

期末餘額

年初餘額

備註

一年內到期的長期待攤費用

113,153.94

248,463.54

詳見附註（六）12

合計

113,153.94

248,463.54

7.其他流動資產

項目

期末餘額

年初餘額

廣告及市場推廣費

116,184.27

58,252.45

伺服器託管及帶寬租賃費

4,749,543.78

4,561,416.57

項目

期末餘額

年初餘額

光纖使用費及物業費房租

551,459.28

420,602.49

理財產品

30,000,000.00

預繳企業所得稅

8,297,332.58

1,498,841.39

合計

43,714,519.91

6,539,112.90

8.可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產分類

項目

期末餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售權益工具

41,900,000.00

其中：按成本計量的權益工具

41,900,000.00

合計

41,900,000.00

項目

年初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

可供出售權益工具

17,000,000.00

其中：以成本計量的權益工具

17,000,000.00

合計

17,000,000.00

（2）期末按成本計量的可供出售金融資產

本公司對在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資以成本計量，並在可預

見的將來無對有關權益性投資的處置計劃。截至報告期末，以成本計量的權益工具情況如下：

被投資單位名

稱

帳面餘額

在被投資單位持

股比例(%)

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

山東恆邦網絡

技術有限公司

1,000,000.00

5.00

北京同桌遊戲

科技有限公司

1,000,000.00

2,500,000.00

3,500,000.00

10.38

南京贏納信息

科技有限公司

15,000,000.00

12.50

四川盛趣時代

網絡科技有限

公司股權成本

2,100,000.00

5.00

合嘉泓勵（杭

州）創業投資合

夥企業

10,000,000.00

2.40

北京

創新工場

創業投資中心

（有限合夥）

6,000,000.00

0.50

嘉興居鑾投資

合夥企業（有限

合夥）

4,000,000.00

6.70

北京奇視暢想

科技有限公司

股權成本

300,000.00

15.00

合計

17,000,000.00

24,900,000.00

41,900,000.00

9.長期股權投資

被投資單位

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面

餘額

減值

準備

帳面

價值

一、聯營企業

武漢盛久網絡技術有限公司

654,401.78

合計

654,401.78

（續表）

被投資單位

本期增減變動

追加

投資

減少投

資

權益法下確

認的投資損

益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

計提

減值

準備

其他

或利

潤

武漢盛久網絡技術有限公司

700,0000

-45,598.22

合計

700,000

-45,598.22

10.固定資產

項目

房屋建築物

電子設備

辦公設備

運輸設備

合計

一、帳面原值

1．期初餘額

50,756,529.66

12,912,282.84

4,421,980.71

375,555.00

68,466,348.21

2．本期增加金額

2,190,158.58

231,320.54

244,774.44

2,666,253.56

（1）購置

2,190,158.58

231,320.54

244,774.44

2,666,253.56

3．本期減少金額

110,000.00

（1）處置或報廢

110,000.00

4．期末餘額

50,756,529.66

15,102,441.42

4,653,301.25

510,329.44

71,022,601.77

二、累計折舊

1．期初餘額

4,424,561.18

7,686,352.93

2,045,370.87

295,003.28

14,451,288.26

2．本期增加金額

1,723,820.40

3,041,814.78

866,805.32

73,709.04

5,706,149.54

（1）計提

1,723,820.40

3,041,814.78

866,805.32

73,709.04

5,706,149.54

3．本期減少金額

110,000.00

（1）處置或報廢

110,000.00

4．期末餘額

6,148,381.58

10,728,167.71

2,912,176.19

258,712.32

20,047,437.80

三、帳面價值

1．期末帳面價值

44,608,148.08

4,374,273.71

1,741,125.06

251,617.12

50,975,163.97

2．期初帳面價值

46,331,968.48

5,225,929.91

2,376,609.84

80,551.72

54,015,059.95

截至2016年12月31日，本公司固定資產不存在明顯減值跡象，故無需對其提取減值準備。

11.無形資產

項目

軟體使用權

合計

一、帳面原值

1．期初餘額

1,492,243.60

2．本期增加金額

359,459.02

（1）外購

359,459.02

3．本期減少金額

（1）處置

4．期末餘額

1,851,702.62

二、累計攤銷

1．期初餘額

409,353.54

2．本期增加金額

195,497.86

（1）攤銷

195,497.86

3．本期減少金額

（1）處置

4．期末餘額

604,851.40

三、帳面價值

1．期末帳面價值

1,246,851.22

2．期初帳面價值

1,082,890.06

12.長期待攤費用

項目

年初餘額

本期增加額

本期攤銷額

期末餘額

Verisign通配符證書費

131,236.97

75,471.60

55,765.37

廣告月刊費

80,906.11

簡訊服務費

53,538.39

36,483.72

17,054.67

裝修費

236,308.83

55,602.12

180,706.71

小計

501,990.30

248,463.55

253,526.75

減：將於一年內到期的非流動資產

248,463.54

113,153.94

合計

253,526.76

248,463.55

140,372.81

13.遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）已確認遞延所得稅資產

項目

期末餘額

年初餘額

可抵扣

暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣

暫時性差異

遞延所得稅資產

應收款項計提的壞帳準備

7,711,456.41

1,156,711.78

7,442,340.75

1,116,351.11

遞延收益

184,357.30

27,653.60

297,673.54

44,651.03

預提費用

13,161,354.93

1,974,203.23

12,734,434.84

1,910,165.23

應付職工薪酬

12,699,848.00

1,904,977.20

11,152,080.00

1,672,812.00

未彌補虧損

8,020.35

2,005.09

合計

33,765,036.99

5,065,550.90

31,626,529.13

4,743,979.37

（2）遞延所得稅資產的說明事項

A公司以未來期間很可能取得的用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期

收回該資產或清償該負債期間的適用稅率，計算確認遞延所得稅資產；公司覆審通過高新技術企

業，未來年度適用高新技術企業優惠稅率。

B遞延所得稅資產期末餘額比年初餘額增加系期末應付職工薪酬年終獎預提增加、應付帳款

中尚未結算信息服務費增加、其他應付款中尚未結算的軟體代理商返利及市場推廣費增加所致。

14.應付帳款

項目

期末餘額

年初餘額

1年以內（含1年）

17,537,288.80

13,270,586.02

合計

17,537,288.80

13,270,586.02

註：A應付帳款期末餘額比年初餘額增加426.67萬元，增長32.15%，主要系未結算信息服務費增加所致；

B截至2016年12月31日止，應付帳款中無欠持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東

單位的款項。

15.預收帳款

項目

期末餘額

年初餘額

1年以內（含1年）

410,869.33

3,925,055.56

1-2年（含2年）

1,701.78

6,860.00

合計

412,571.11

3,931,915.56

註：截至2016年12月31日止，預收款項中無持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。

16.應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬分類

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

短期薪酬

13,403,805.40

63,113,364.99

61,577,382.79

14,939,787.60

離職後福利—設定提存計劃

3,737,185.10

辭退福利

308,950.00

合計

13,403,805.40

67,159,500.09

65,623,517.89

14,939,787.60

（2）短期薪酬列示

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和補貼

11,152,080.00

56,807,547.81

55,259,779.81

12,699,848.00

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

2、職工福利費

1,382,564.28

3、社會保險費

1,474,325.31

其中：醫療保險費

1,284,960.33

工傷保險費

77,073.39

生育保險費

112,291.59

4、住房公積金

2,355,797.00

5、工會經費和職工教育經費

2,251,725.40

1,093,130.59

1,104,916.39

2,239,939.60

合計

13,403,805.40

63,113,364.99

61,577,382.79

14,939,787.60

（3）設定提存計劃列示

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險費

3,553,579.15

2、失業保險費

183,605.95

合計

3,737,185.10

（4）辭退福利

本公司本年度因解除勞動關系所提供辭退福利為308,950.00元，期末無應付未付金額。

17.應交稅費

稅費項目

期末餘額

年初餘額

增值稅

555,234.21

1,446,677.90

企業所得稅

42,405.73

堤防維護費

教育費附加

16,657.03

43,402.90

稅費項目

期末餘額

年初餘額

城市維護建設稅

38,866.39

101,273.44

個人所得稅

322,452.64

221,277.70

地方教育附加

8,328.51

28,935.27

土地使用稅

1,170.52

房產稅

114,202.20

印花稅

17,257.80

252,028.05

合計

1,116,575.03

2,094,765.78

18.其他應付款

項目

期末餘額

年初餘額

應付返利

8,147,908.23

6,538,292.35

客戶保證金

782,801.27

1,837,801.27

預提費用

5,490,562.22

6,199,005.27

應付投資款

10,500,000.00

上市發行費

4,614,301.89

其他

129,161.69

11,241.98

合計

14,550,433.41

29,700,642.76

註：截至2016年12月31日止，其他應付款中無持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。

19.遞延收益

（1）遞延收益的分類：

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

收到政府補助形成的遞延收益

297,673.54

113,316.24

184,357.30

合計

297,673.54

113,316.24

184,357.30

（2）收到政府補助形成的遞延收益：

項目

年初餘額

本期新增補助

金額

本期計入營業外

收入金額

其他變動

期末餘額

與資產相關的政府補助：

現代服務業綜合試點—易樂遊網娛

平臺升級項目

279,001.90

113,316.24

165,685.66

合計

279,001.90

113,316.24

165,685.66

註：專項補貼收入詳細情況見附註（六）31。

20.股本

單位：股

項目

年初餘額

本報告期變動增減(+,-)

期末餘額

發行

新股

送

股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

120,000,000.00

240,000,000.00

註：公司設立及股權變更情況詳見附註（一）。

21.資本公積

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

股本溢價

454,127,347.14

120,000,000.00

334,127,347.14

其他資本公積

2,749,852.77

合計

456,877,199.91

120,000,000.00

336,877,199.91

根據2016年5月12日經本公司2015年度股東大會批准的《公司2015年度利潤分配方案》，

本公司向全體股東以資本公積每10股轉增10股，按照2015年12月31日股份數12,000,000.00

股計算，共計增加股本12,000,000.00股。

22.盈餘公積

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

41,561,224.92

10,975,622.78

52,536,847.70

合計

41,561,224.92

10,975,622.78

52,536,847.70

註：法定盈餘公積歷年增加，系根據公司股東大會、董事會決議分配稅後利潤，按淨利潤的10%提取法定盈餘公

積；公司法定盈餘公積累計額為公司註冊資本50%以上的，可以不再提取。

23.未分配利潤

項目

金額

提取或分配比例

調整前年初未分配利潤

177,771,397.95

–

加：年初未分配利潤調整合計數（調增+，調減-）

–

調整後年初未分配利潤

177,771,397.95

–

加：本年歸屬於母公司所有者的淨利潤

109,750,212.50

–

減：提取法定盈餘公積

10,975,622.78

按照母公司淨利潤10%

期末未分配利潤

276,545,987.67

24.營業收入和營業成本

（1）營業收入和營業成本

項目

本年發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

344,109,966.80

156,494,965.51

239,788,184.14

67,340,268.11

合計

344,109,966.80

156,494,965.51

239,788,184.14

67,340,268.11

（2）營業收入

A主營業務收入按類別列示

產品分類

本年發生額

上期發生額

網絡廣告及技術服務收入

146,320,259.88

157,228,654.34

網際網路增值服務收入

120,418,854.82

58,783,872.28

產品分類

本年發生額

上期發生額

軟體銷售收入

304,296.59

1,121,126.64

遊戲運營收入

71,320,082.46

20,604,658.88

其他收入

5,746,473.05

2,049,872.00

合計

344,109,966.80

239,788,184.14

B主營業務收入按地區列示

業務地區

本年發生額

上期發生額

華北區

161,500,245.79

84,434,601.40

華東區

50,183,436.58

76,563,133.74

華南區

57,005,344.17

64,002,272.24

西南區

41,354,207.92

5,760,228.71

華中區

34,066,732.34

9,027,948.05

合計

344,109,966.80

239,788,184.14

C公司本期前五名客戶的營業收入情況

按客戶歸集的本期前五名客戶營業收入匯總金額為215,747,660.58元，佔營業收入本期發生

合計數的比例為62.70 %。

（3）營業成本

營業成本明細情況列示：

項目

本年發生額

上期發生額

人員成本

7,635,945.10

6,197,940.67

網絡運營成本

12,295,653.87

15,076,168.93

網絡推廣服務費

104,257,537.28

31,815,018.58

折舊支出

2,154,793.57

1,800,749.63

項目

本年發生額

上期發生額

遊戲運營成本

26,929,842.76

9,889,244.58

其他成本

3,221,192.93

2,561,145.72

合計

156,494,965.51

67,340,268.11

25.稅金及附加

項目

本年發生額

上期發生額

城市維護建設稅

765,522.33

727,679.32

教育費附加

328,081.01

311,862.57

地方教育發展費

173,359.63

207,908.39

房產稅

304,539.20

印花稅

117,172.64

土地使用稅

3,511.56

堤防費

99,727.73

文化事業建設費

391,959.01

合計

1,692,186.37

1,739,137.02

26.銷售費用

項目

本年發生額

上期發生額

職工薪酬

15,244,931.83

13,612,224.06

市場推廣費

14,688,476.64

11,726,620.06

軟體返利

3,450,193.28

6,425,906.30

差旅費

1,815,196.06

2,248,040.42

業務招待費

1,069,579.28

1,166,214.86

項目

本年發生額

上期發生額

廣告宣傳費

776,006.64

1,967,343.67

折舊費

479,328.72

415,870.60

辦公費

192,738.60

649,372.83

會務費

22,437.25

127,583.50

其它

415,423.83

506,570.75

合計

38,154,312.13

38,845,747.05

27.管理費用

項目

本年發生額

上期發生額

研發費

39,189,664.95

33,984,118.08

職工薪酬

8,387,198.04

6,869,311.82

折舊與攤銷

1,754,034.66

1,714,093.92

租賃及物業管理費

1,668,193.30

660,636.05

辦公費

1,307,093.13

1,215,535.16

中介服務費

1,176,591.87

370,135.55

水電費

967,422.71

979,818.45

差旅費

590,692.26

641,086.86

業務招待費

412,494.27

633,469.40

稅金

179,425.80

577,857.78

廣告宣傳費

36,315.00

其他

1,094,998.19

1,391,222.21

合計

56,727,809.18

49,073,600.28

28.財務費用

項目

本年發生額

上期發生額

利息支出

減：利息收入

6,849,163.12

3,805,954.47

匯兌損失

減：匯兌收益

1,314.70

1,247.25

手續費

21,610.60

18,024.15

合計

-6,828,867.22

-3,789,177.57

29.資產減值損失

項目

本年發生額

上期發生額

壞帳損失

269,115.66

1,411,207.88

合計

269,115.66

1,411,207.88

30.投資收益

產生投資收益的來源

本年發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-45,598.22

理財產品投資收益

2,895,269.30

可供出售金融資產在持有期間的投資收

益

50,000.00

合計

2,849,671.08

50,000.00

31.營業外收入

（1）營業外收入分類情況

項目

本年發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

非流動資產處置利得合計

10,000.00

項目

本年發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

其中：固定資產處置利得

10,000.00

政府補助

15,044,396.24

2,452,927.78

15,044,396.24

即徵即退增值稅額

151,657.51

85,166.23

個人所得稅手續費返還

299,652.36

337,718.32

其他收入

0.60

合計

15,505,706.11

2,875,812.93

15,054,396.24

（2）計入當期損益的政府補助

補助項目

本年發生額

上期發生額

與資產相關/與

收益相關

現代服務業綜合試點—易樂遊網娛平臺升級項

目

113,316.24

720,998.10

與資產相關

現代服務業綜合試點—易遊網絡應用與增值管

理平臺項目

88,689.68

與資產相關

現代服務業綜合試點項目（注1）

9,000,000.00

1,000,000.00

與資產相關

上市補貼（注2）

5,300,000.00

與收益相關

科技研發資金

195,000.00

與收益相關

3551光谷人才計劃補貼

298,200.00

與收益相關

失業保險穩崗補貼

136,200.00

與收益相關

高新區軟體及信息服務業專項補貼

276,000.00

與收益相關

科技型

中小企業

技術創新基金

200,000.00

與收益相關

電子信息與軟體產業發展專項資金

150,000.00

與收益相關

智慧財產權補貼

1,680.00

17,240.00

與收益相關

合計

15,044,396.24

2,452,927.78

註：（1）根據武漢東湖新技術開發區管理委員會財政局武新管財字【2016】76號文，給予東湖示範區現代服

務業綜合試點項目—易樂遊網絡應用與增值管理平臺9,000,000.00元補貼。

（2）根據湖北財政廳鄂財企發【2016】25號文，武漢市財政局給予

盛天網絡

上市補貼2,000,000.00元；根據

武漢東湖新技術開發區管理委員會武新管發改【2012】17號文，武漢東湖新技術開發區管理委員會財政局給以盛

天網絡上市補貼1,800,000.00元；根據《武漢市人民政府關於加快促進企業利用境內外資本市場上市融資的若干意

見》（武政【2008】26號文），武漢市人民政府給予

盛天網絡

上市獎勵1,500,000.00元，上述三項上市補貼獎勵共

計5,300,000.00元。

32.營業外支出

項目

本年發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

滯納金罰款

31,000.00

賠償款

740,000.00

其他

合計

771,000.00

33.所得稅費用

（1）所得稅費用表

項目

本年發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

5,756,181.39

12,620,522.54

加：遞延所得稅費用（收益以「-」列示）

-321,571.53

-1,037,230.28

所得稅費用

5,434,609.86

11,583,292.26

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

項目

本年發生額

利潤總額

115,184,822.36

按10%稅率計算的所得稅費用

11,518,482.24

子公司適用不同稅率的影響

-1,203.05

調整以前期間所得稅的影響（注）

-4,129,866.09

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

61,960.19

非應稅收入的影響

-613.22

遞延所得稅採用未來適用稅率15%與所得稅適用稅率10%所產生的影

-106,381.24

項目

本年發生額

響

由符合條件的支出所產生的稅收優惠

-1,907,768.97

所得稅費用

5,434,609.86

註：根據2016年11月10日省發展改革委、省經信委關於申報享受國家規劃布局內重點軟體企業所得稅優惠政

策企業核查工作復函，經核查，

盛天網絡

提交的2015年度國家規劃布局內重點軟體企業所得稅優惠政策備案材料，

符合財稅【2016】49號文規定，滿足國家規劃布局內重點軟體企業條件， 2015年度已繳納所得稅額3,998,691.92

元用於衝抵本年度應納所得稅額。

34.基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

（1）基本每股收益

項目

本年發生額

上期發生額

歸屬於母公司普通股股東的合併淨利潤

109,750,212.50

76,509,922.04

發行在外普通股的加權平均數

240,000,000.00

180,000,000.00

基本每股收益（元/股）

0.46

0.43

基本每股收益按照歸屬於本公司普通股股東的當期淨利潤，除以發行在外普通股的加權平均數計

算。

發行在外普通股的加權平均數的計算過程如下：

項目

本年發生額

上期發生額

年初發行在外的普通股股數

120,000,000.00

90,000,000.00

加：報告期新發行的普通股的加權平均數

120,000,000.00

90,000,000.00

發行在外普通股的加權平均數

240,000,000.00

180,000,000.00

（2）稀釋每股收益

本公司無稀釋性潛在普通股。

35.現金流量表相關信息

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

項目

本年發生額

上期發生額

收到的其他與經營活動有關的現金

22,,189,826.10

7,196,912.79

其中：

銀行存款利息收入

6,849,163.12

3,805,954.47

政府補貼資金

15,044,396.24

2,643,240.00

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

項目

本年發生額

上期發生額

支付的其他與經營活動有關的現金

33,506,808.30

29,768,386.50

其中：

銷售費用

23,170,051.58

20,438,428.53

管理費用

9,170,576.78

8,984,541.31

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

項目

本年發生額

上期發生額

收到的其他與投資活動有關的現金

356,469,440.00

其中：

銀行理財產品贖回

356,469,440.00

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

項目

本年發生額

上期發生額

支付的其他與投資活動有關的現金

386,469,440.00

其中：

購買銀行理財產品

386,469,440.00

（5）支付的其他與籌資活動有關的現金

項目

本年發生額

上期發生額

支付的其他與籌資活動有關的現金

4,336,000.00

635,000.00

其中：

支付上市發行費用

4,336,000.00

635,000.00

36.現金流量表補充資料

（1）將淨利潤調節為經營活動現金流量等信息

項目

本年金額

上期金額

1.將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

109,750,212.50

76,509,922.04

加：資產減值準備

269,115.66

1,411,207.88

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物

資產折舊

5,706,149.54

5,382,086.62

無形資產攤銷

195,497.86

163,113.42

長期待攤費用攤銷

248,463.55

332,474.29

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的

損失（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

-1,314.70

-1,247.25

投資損失（收益以「－」號填列）

-2,849,671.08

-50,000.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-321,571.53

-1,037,230.28

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

255,254.75

49,079.12

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-3,198,669.31

4,124,834.49

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

868,938.90

17,031,735.17

經營活動產生的現金流量淨額

110,922,406.14

103,915,975.50

項目

本年金額

上期金額

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3.現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

減：現金的年初餘額

加：現金等價物的期末餘額

764,135,090.82

723,769,127.96

減：現金等價物的年初餘額

723,769,127.96

183,507,185.76

現金及現金等價物淨增加額

40,365,962.86

540,261,942.20

（2）現金和現金等價物的構成

項目

本年金額

上期金額

一、現金

764,135,090.82

723,769,127.96

其中：庫存現金

22,153.87

20,932.42

可隨時用於支付的銀行存款

758,319,033.59

720,796,726.42

可隨時用於支付的其他貨幣資金

5,793,903.36

2,951,469.12

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

764,135,090.82

723,769,127.96

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的

現金和現金等價物

（七）合併範圍的變更

1.非同一控制下企業合併

本期未發生的非同一控制下企業合併。

2.同一控制下企業合併

本期未發生的同一控制下企業合併。

3.其他合併範圍的變更

新設主體

名稱

新納入合併範圍的時間

期末淨資產

合併日至期末淨利潤

武漢盛天資本投資管理有限公司

2016年2月2日

20,493,984.74

-6,015.26

（八）在其他主體中的權益

1.在子公司中的權益

企業集團的構成

子公司名稱

主要經營

地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

表決權

比例

(%)

取得方式

直接

間接

武漢盛天資本投資管理有限

公司

武漢

投資諮詢

100.00

設立

2.在合營安排或聯營企業中的權益

（1）聯營企業的基礎信息

被投資單位名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例（%）

會計處理

方法

直接

間接

武漢盛久網絡技術有限公司

武漢

遊戲運營

20.00

權益法

（2）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

聯營企業：

投資帳面價值合計

654,401.78

下列各項按持股比例計算的合計數

--淨利潤

-45,598.22

（九）金融工具及其風險

本公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收帳款、可供出售金融資產等，各項金融工具的詳

細情況見附註（六）。

本公司金融工具導致的主要風險是信用風險和流動風險。

1.信用風險

本公司信用風險主要產生於銀行存款、應收帳款等。

本公司銀行存款主要存放於國有銀行以及其他大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的

信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。

本公司對應收帳款制定相關政策以控制信用風險敞口。本公司會定期對客戶信用記錄進行監

控，對於信用記錄不良、已過信用期債權的客戶，本公司會採用書面催款、縮簡訊用期等方式，

以確保本公司的整體信用風險在可控的範圍內。此外，本公司於每個資產負債表日審核每一單項

應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此，本公司管理層認為本

公司不存在重大信用風險，不會因客戶違約而導致任何重大損失。

2.流動性風險

本公司的主要現金需求來源於人員成本、網絡運營成本及網絡推廣服務費成本。本公司主要

通過營運業務所得資金來滿足營運資金的需求。

本公司董事認為將可通過營運取得足夠的營運資金。

（十）關聯方關係及其交易

1.本公司的實際控制人有關信息

實際

控制人

2016年12月31日

2015年12月31日

持股比例（%）

表決權比例（%）

持股比例（%）

表決權比例（%）

賴春臨

38.40

2.本公司的子公司

本公司的子公司情況詳見附註（八）1。

3.本公司的合營和聯營企業

本公司的合營和聯營企業情況詳見本附註（八）2。

4.其他持有公司5%以上股份的股東

關聯方名稱

持股比例（%）

其他關聯方與本企業的關係

崔建平

9.11

公司股東

盛運科技

7.50

公司法人股東

5.關聯方交易

（1）關聯方商品和勞務

接受勞務情況表

關聯方

關聯交易內容

2016年度

武漢盛久網絡技術有限公司

遊戲運營

5,149,846.29

（2）董事、監事、高級管理人員及其他核心技術人員的報酬

項目

本年發生額

上年發生額

董監高及核心技術人員報酬總額

3,418,876.81

2,995,753.06

董監高及核心技術人員人數

註：董事會成員崔建平董事、楊帆董事未在公司領取薪酬。

（十一）承諾及或有事項

1.承諾事項

本報告期內，本公司不存在應披露的承諾事項。

2.或有事項

本報告期內，本公司不存在應披露的其它未決訴訟、對外擔保等或有事項。

（十二）資產負債表日後事項

2017年4月13日，經本公司第二屆董事會第十九次會議決議，通過了2016年度利潤分配預

案為：擬以2016年年末總股本240,000,000.00股為基數，向全體股東每10股派發現金股利1.38

元（含稅），派發現金股利總額為33,120,000.00元，剩餘未分配利潤結轉下一年度。本預案將經

股東大會批准後實施。

（十三）母公司財務報表主要項目附註

1.應收帳款

（1）應收帳款分類披露：

類別

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備

的應收帳款

3,422,800.00

6.55

2,909,700.00

85.01

513,100.00

按信用風險特徵組合計提壞帳準備

的應收帳款

46,420,284.26

88.87

2,337,362.41

5.04

44,082,921.85

單項金額雖不重大但單項計提壞帳

準備的應收帳款

2,392,446.35

4.58

2,392,446.35

100.00

合計

52,235,530.61

100.00

7,639,508.76

14.63

44,596,021.85

種類

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收

帳款

1,700,000.00

2.99

1,700,000.00

100.00

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收

帳款

52,112,164.29

91.58

2,613,276.36

5.01

49,498,887.93

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的

應收帳款

3,089,046.35

5.43

3,089,046.35

100.00

合計

56,901,210.64

100.00

7,402,322.71

13.01

49,498,887.93

a. 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

1年以內（含1年）

46,341,732.04

2,317,086.60

5.00

1年至2年（含2年）

46,869.30

4,686.93

10.00

2年至3年（含3年）

1,262.92

378.88

30.00

3年至4年（含4年）

30,420.00

15,210.00

50.00

合計

46,420,284.26

2,337,362.41

5.04

帳齡

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

1年以內（含1年）

52,080,481.37

2,604,024.07

5.00

1年至2年（含2年）

1,262.92

126.29

10.00

2年至3年（含3年）

30,420.00

9,126.00

30.00

合計

52,112,164.29

2,613,276.36

5.01

確定該組合的依據詳見附註（四）10。

b．期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

單位名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

計提理由

單位甲

1,700,000.00

100.00

帳款逾期2年、無新

交易、訴訟文書無法

送達

單位乙

1,722,800.00

1,209,700.00

70.22

惡意拖欠，帳齡在

2-3年，公司積極催

款

合計

3,422,800.00

2,909,700.00

85.01

確定上述組合的依據詳見附註（四）10。

c．期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

單位名稱

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

單位1

215,826.35

100.00

帳款逾期5年、無新交易，法院

判決但尚未得到執行

單位2

998,620.00

100.00

帳款逾期4年、無新交易，致使

存在無法收回的可能性

單位3

50,000.00

100.00

帳款逾期3年、無新交易，致使

存在無法足額收回的可能性

單位5

878,000.00

100.00

帳款逾期1年、無新交易，致使

存在無法足額收回的可能性

單位6

250,000.00

100.00

帳款逾期1年、無新交易，致使

存在無法足額收回的可能性

合計

2,392,446.35

100.00

確定上述組合的依據詳見附註（四）10。

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額237,186.05元；本期無收回或轉回壞帳準備金額。

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

本期無核銷的應收帳款情況。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

截至期末按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為28,559,160.79元，佔應收帳款期末餘額合計

數的比例為54.67%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為 1,427,958.04 元。

2.其他應收款

（1）其他應收款分類披露：

類別

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應

收款

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應

收款

550,813.13

100.00

71,947.65

13.06

478,865.48

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其

他應收款

合計

550,813.13

100.00

71,947.65

13.06

478,865.48

類別

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應

收款

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應

收款

460,360.93

100.00

40,018.04

8.69

420,342.89

類別

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其

他應收款

合計

460,360.93

100.00

40,018.04

8.69

420,342.89

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳齡

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內（含1年）

302,673.13

15,133.65

5.00

1年至2年（含2年）

148,140.00

14,814.00

10.00

2年至3年（含3年）

40,000.00

12,000.00

30.00

3年至4年（含4年）

60,000.00

30,000.00

50.00

合計

550,813.13

71,947.65

13.06

帳齡

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內（含1年）

360,360.93

18,018.04

5.00

1年至2年（含2年）

40,000.00

4,000.00

10.00

2年至3年（含3年）

60,000.00

18,000.00

30.00

合計

460,360.93

40,018.04

8.69

確定該組合的依據詳見附註（四）10。

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額31,929.61元；本期無收回或轉回壞帳準備情況。

（3）其他應收款按款項性質分類情況

款項性質

期末帳面餘額

年初帳面餘額

押金

457,322.19

197,140.00

備用金借支

20,000.40

207,459.93

保證金

51,000.00

其他

22,490.54

4,761.00

合計

550,813.13

460,360.93

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位名稱

款項性質

金額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名

房租押金

281,551.89

1年內

51.12

14,077.59

第二名

房租押金

70,092.00

1-2年

12.73

7,009.20

第三名

宿舍押金

60,000.00

3-4年

10.89

30,000.00

第四名

保證金

50,000.00

1-2年

9.08

5,000.00

第五名

物業押金

40,000.00

2-3年

7.26

12,000.00

合計

501,643.89

91.08

68,086.79

（5）截至2016年12月31日止，其他應收款中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東

單位欠款。

3.長期股權投資

項目

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

20,500,000.00

對聯營、合營

企業投資

654,401.78

合計

21,154,401.78

（1）對子公司投資

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減

值準備

減值準備期末

餘額

武漢盛天資本

投資管理有限

公司

20,500,000.00

合計

20,500,000.00

（2）對聯營、合營企業投資

被投資單位

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘

額

減值準

備

帳面價值

聯營企業

武漢盛久網絡技術有限公司

654,401.78

合計

654,401.78

（續表）

被投資單位

本期增減變動

追加

投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發

放現金

股利或

利潤

計提減值

準備

其他

聯營企業

武漢盛久網絡

技術有限公司

700000

-45,598.22

合計

700000

-45,598.22

4.營業收入和營業成本

項目

本年發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

344,109,966.80

156,494,965.51

239,788,184.14

67,340,268.11

合計

344,109,966.80

156,494,965.51

239,788,184.14

67,340,268.11

5.投資收益

產生投資收益的來源

本年發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-45,598.22

理財產品投資收益

2,895,269.30

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

50,000.00

合計

2,849,671.08

50,000.00

（十四）補充資料

1.非經常性損益

根據中國證券監督管理委員會公告[2008]43號《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益[2008]》的規定，本報告期本公司非經常性損益發生情況如下：

（收益以正數列示，損失以負數列示）

項目

本年發生額

說明

非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分

10,000.00

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政

策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

15,044,396.24

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

項目

本年發生額

說明

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

2,895,269.30

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

產、交易性金融資產產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、

交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的損

益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損

益的影響

3,998,691.92

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-771,000.00

其他符合非經常性損益定義的損益項目

小計

21,177,357.46

減：非經常性損益的所得稅影響數

1,717,866.55

少數股東損益的影響數

合計

19,459,490.91

2.淨資產收益率及每股收益

根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益率和每股收益

的計算及披露》（2010年修訂）的要求計算淨資產收益率、每股收益：

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率(%)

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

12.90%

0.46

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

10.61%

0.38

法定代表人：賴春臨主管會計工作負責人：王俊芳會計機構負責人：張慧

第十節備查文件目錄

1. 載有公司法定代表人、主管會計工作的公司負責人、公司會計機構負責人籤名並蓋章的財務報

表。

2．載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

3．報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4．經公司法定代表人籤字和公司蓋章的2016年度報告全文及其摘要。

5．以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

法定代表人：賴春臨

2017年4月15日

　中財網

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