中國經濟網北京12月11日訊 證監會第十八屆發行審核委員會2020年第175次發審委會議於昨日召開，審議結果顯示，蘇州市味知香食品股份有限公司（以下簡稱「味知香」）首發獲通過。這是今年過會的第349家企業(未含科創板)。
截至目前，今年科創板已過會196家企業。加上科創板，截至目前，今年一共過會545家企業。
味知香本次發行的保薦機構為國泰君安證券股份有限公司，保薦代表人為周麗濤、薛波。這是國泰君安今年保薦成功的第14單IPO項目。此前，5月28日，國泰君安保薦的浙江天正電氣股份有限公司過會；7月2日，國泰君安、愛建證券聯合保薦的湖北均瑤大健康飲品股份有限公司過會；7月16日，國泰君安保薦的廣東天元實業集團股份有限公司、聖元環保股份有限公司過會；7月23日，國泰君安保薦的山西華翔集團股份有限公司過會；8月12日，國泰君安保薦的研奧電氣股份有限公司過會；8月18日，國泰君安保薦的深圳市特發服務股份有限公司過會；9月28日，國泰君安保薦的合興汽車電子股份有限公司過會；11月4日，國泰君安保薦的上海保立佳化工股份有限公司過會；11月5日，國泰君安保薦的東莞市達瑞電子股份有限公司過會；11月17日，國泰君安保薦的杭州可靠護理用品股份有限公司過會；11月19日，國泰君安保薦的無錫市振華汽車部件股份有限公司過會；11月26日，國泰君安保薦的浙江華生科技股份有限公司過會；同日，國泰君安、海通證券聯合保薦的上海農村商業銀行股份有限公司過會（註：2家券商聯合保薦每家券商按0.5計算）。
味知香專注於半成品菜的研發、生產和銷售，公司產品包括肉禽類、水產類及其他類，涵蓋數百種菜品。自成立以來，主營業務未發生重大變化。
截至招股說明書籤署日，夏靖直接持有公司股份5475.00萬股，佔公司總股本的73.00%，並通過金花生間接控制公司10.00%的股份。夏靖合計控制公司83.00%的股份，為公司控股股東、實際控制人。
味知香本次擬在上交所主板上市，公開發行不超過2500萬股，佔發行後總股本的比例不低於25%，全部為公司公開發行新股，不安排股東公開發售股份。味知香擬募集資金6.54億元，其中，2.75億元用於年產5千噸的食品用發酵菌液及年產5萬噸發酵調理食品項目；7000萬元用於研發檢驗中心和信息化建設項目；6900萬元用於營銷網絡和培訓中心建設項目；2.40億元用於補充流動資金。
發審委會議提出詢問的主要問題
1、報告期內發行人零售渠道銷售收入平均佔比約70%，其中加盟店銷售收入佔比明顯上升，而經銷店銷售收入佔比明顯下降，報告期內加盟店多數是從原有經銷店升級而來。請發行人代表：（1）說明報告期內加盟店數量快速增加、經銷店數量大幅下降的原因及合理性，銷售佔比變化是否與同行業可比公司一致；經銷店報告期內減少約800家，其中僅400餘家轉為加盟店的原因及合理性，經銷店流失較多的原因及合理性，是否對發行人業務造成重大不利影響；（2）結合加盟店與經銷店的經營業績，說明加盟店與經銷店開展業務的異同；結合加盟店平均營業額和盈虧平衡點，說明盈利加盟店的佔比情況，加盟模式是否具有可持續性；（3）說明是否存在發行人及其關聯方通過直接或間接方式與發行人供應商、加盟門店、經銷商發生未披露的其他交易、資金往來或向其提供財務資助或支持的情形。請保薦代表人說明核查依據、過程，並發表明確核查意見。
2、發行人主要原材料為肉禽類和水產類，其中採購的牛肉產品多為進口，報告期內前五大供應商比較集中且變動較大。請發行人代表說明：（1）關於食品生產、流通、原輔材料採購、外協加工、配套銷售產品供應等各個環節的產品質量及食品安全的內部控制制度是否健全並得到有效執行，自有的檢測機構能否有效滿足食品生產安全的需求；（2）在採購、生產、銷售過程中防範輸入性疫情的措施，「新冠」疫情對於公司原材料採購及生產銷售是否存在影響；（3）各原材料採購價格與市場價格的變動趨勢是否一致，同種原材料採購價格在不同供應商之間是否存在顯著差異；（4）主要原材料供應商為貿易商的原因及合理性，報告期前五大供應商變動較大的原因及合理性。請保薦代表人說明核查依據、過程，並發表明確核查意見。
3、發行人實際控制人夏靖配偶胡家紅之兄胡家武控制的真滋味實際從事半成品菜的研發、生產和銷售業務，與發行人構成同業並存在重疊供應商及經銷商。請發行人代表說明：（1）真滋味在報告期內向重疊供應商採購的金額以及佔其採購總額比例，其採購價格與發行人及其他第三方的差異情況及其合理性；（2）報告期內，重疊經銷商銷售發行人以及真滋味產品是否真實，是否存在重大異常，是否存在發行人及真滋味通過不重疊經銷商銷售給同一最終客戶的情形；（3）結合前述問題分析發行人與真滋味之間是否存在相互承擔成本、統籌銷售價格等利益輸送情形。請保薦代表人說明核查依據、過程，並發表明確核查意見。
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來源：中國經濟網