[年報]海通證券(600837)2009年度報告

[年報]海通證券(600837)2009年度報告

時間：2010年04月28日 01:38:59&nbsp中財網

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

第一節 重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

本報告經公司第四屆董事會第二十六次會議審議通過。會議應到董事19 人，實到董事

15 人，盧志強董事、劉樹元董事、李光榮獨立董事和夏斌獨立董事因事未出席會議，分別授權王開國董事長、張惠泉獨立董事、顧功耘獨立董事代為行使表決權。

未有董事、監事對報告提出異議。

本公司年度財務報告已經立信會計師事務所有限公司審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。

公司董事長王開國先生、主管會計工作負責人任澎先生和財務總監李礎前先生聲明：保證本年度報告中的財務報告真實、完整。

本公司不存在被控股股東及其關聯方非經常性佔用資金情況。

本公司不存在對外提供擔保的情況。

第二節 公司基本情況簡介

（一）公司名稱

法定中文名稱：海通證券股份有限公司

法定英文名稱：HAITONG Securities Company Limited

法定英文名稱縮寫：HAITONG Securities Co.,Ltd.

（二）公司法定代表人：王開國

（三）董事會秘書：金曉斌

聯繫地址：上海市廣東路689號海通證券大廈12層

聯繫電話：[phone]

傳真：[phone]

電子信箱：[e-mail]

證券事務代表：孫濤

聯繫地址：上海市廣東路689號海通證券大廈12層

聯繫電話：[phone]

傳真：[phone]

電子信箱：[e-mail]

（四）公司地址

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

公司註冊地址：上海市淮海中路98號

公司辦公地址：上海市廣東路689號海通證券大廈（郵政編碼: 200001）

公司國際網際網路網址：http://www.htsec.com

電子郵箱：[e-mail]

（五）信息披露報紙名稱：中國證券報、上海證券報、證券時報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址：http://www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點：上海市廣東路689號海通證券大廈12層董事會辦公室

（六）股票上市交易所：上海證券交易所

股票簡稱：海通證券

股票代碼：600837

（七）其他有關資料

1、公司首次註冊登記日期：1993年2 月2 日

公司首次註冊登記地點：上海市天山路800 號

2、歷次工商註冊變更情況：

（1）第1次變更

註冊登記日期：2002年11月11 日

登記地址：上海市浦東新區張揚路838 號

（2）第2 次變更

註冊登記日期：2007年7月6 日

註冊登記名稱：海通證券股份有限公司

註冊登記法定代表人：王開國

註冊登記註冊資本：人民幣3,389,272,910元

註冊登記實收資本：人民幣3,389,272,910元

註冊登記地址：上海市淮海中路98號

註冊登記經營範圍：證券（含境內上市外資股）的代理買賣，代理證券的還本付息、分紅派息、證券代保管、鑑證，代理登記開戶，證券的自營買賣、證券（含境內上市外資股）的承銷（含主承銷），證券投資諮詢（含財務顧問），受託投資管理，中國證監會批准的其他業務。

（3）第3次變更

註冊登記日期：2007年11月21日

註冊登記註冊資本：人民幣4,113,910,590元

註冊登記實收資本：人民幣4,113,910,590元

（4）第4次變更

註冊登記日期：2008年6月11日

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

註冊登記註冊資本：人民幣8,227,821,180元

註冊登記實收資本：人民幣8,227,821,180元

（5）第5次變更

註冊登記日期：2009年6月3日

註冊登記經營範圍：證券經紀；證券自營；證券承銷與保薦；證券投資諮詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證券資產管理；直接投資業務；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業務；中國證監會批准的其他業務。

（6）第6次變更

註冊登記日期：2010年3月22日

註冊登記經營範圍：證券經紀；證券自營；證券承銷與保薦；證券投資諮詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證券資產管理；直接投資業務；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業務；融資融券業務、中國證監會批准的其他業務。

3、企業法人營業執照註冊號：310000000016182

公司稅務登記號碼：31010313220921X

組織機構代碼：13220921X

4、公司聘請的法定審計機構：立信會計師事務所有限公司

法定審計機構辦公地址 ：上海市南京東路61號4樓

（八）公司註冊資本、淨資本和各單項業務資格

註冊資本：人民幣8,227,821,180元

淨資本：人民幣34,390,881,089.37 元

公司各單項業務資格：

1、網上證券委託業務資格（證監信息字［2001］3號）

2、全國銀行間同業拆借市場和債券市場從事拆借、購買債券、債券現券交易和債券回購業務資格（銀辦函［2001］819號）

3、全國銀行間同業拆借中心組織的拆借交易和債券交易資格（中匯交發［2001］306

號）

4、網際網路信息服務資格（滬ICP證020694）

5、受託投資管理業務資格（證監機構字［2002］114號）

6、收購證券營業部資格（滬證機便［2002］090號）

7、開放式證券投資基金代銷業務資格（證監基金［2002］076號）

8、證券業務外匯經營資格（SC200708）

9、從事相關創新活動試點證券公司（中證協函〔2005〕079號）

10、代辦股份轉讓業務資格（Z-007）

11、從事短期融資券承銷業務資格（銀髮〔2005〕173號）

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

12、報價轉讓業務資格（中證協函〔2006〕3號）

13、作為合格境內機構投資者從事境外證券投資管理業務資格（證監許可〔2008〕146

號）

14、中國證券登記結算有限責任公司甲類結算參與人資格（中國結算函字[2008]22 號）

15、為期貨公司提供中間介紹業務資格（證監許可[2008]479號）

16、開展直接投資業務試點資格（機構部部函[2008]421號）

17、實施經紀人制度資格（滬證監機構字[2009]302號）

公司具備上海證券交易所和深圳證券交易所的會員資格，中國證券登記結算有限責任公司權證結算業務資格。

（九）合規總監：吳斌

聯繫地址：上海市廣東路689號海通證券大廈11層

聯繫電話：[phone]

傳真：[phone]

電子信箱：[e-mail]

（十）公司歷史沿革

海通證券股份有限公司（以下簡稱「海通證券」）為上海證券交易所上市公司上海市都市農商社股份有限公司（以下簡稱「都市股份」）重大資產出售暨吸收合併海通證券後的存續公司。2007年7月6日，存續公司在上海市工商行政管理局辦理了工商登記手續，合併後原海通證券依法註銷，存續公司更名為海通證券。

海通證券的歷史沿革：

海通證券成立於1988年，註冊資本人民幣1000萬元，註冊地為上海，當時名稱為上海海通證券公司，主要股東為交通銀行上海分行。經營範圍為主營經銷和代理發行各類有價證券，兼營證券業務諮詢，承辦各類有價證券的代保管、過戶、還本付息等業務，辦理證券的代理投資業務及經中國人民銀行批准的其他有關業務。

經中國人民銀行《關於上海海通證券公司改制問題的批覆》（銀復[1994]5號）的批准，

1994年9月27日，上海海通證券公司改制成為海通證券有限公司，註冊資本人民幣100,000

萬元，經營範圍變更為代理證券發行、還本付息業務；自營、代理證券買賣業務；辦理證券的代保管和鑑證業務；接受委託代收證券本息和紅利、辦理證券的登記、過戶和清算；證券投資諮詢和投資基金業務；經人民銀行批准經營的其它業務。

經中國證券監督管理委員會《關於核准海通證券有限公司增資擴股方案和綜合類證券公司的批覆》（證監機構字[2000]296號）的批准，2000年12月29日，海通證券有限公司完成增資擴股，公司資本金增至374,692.80萬元，經營範圍為：代理證券發行業務；自營、代理證券買賣業務；代理證券還本付息業務；辦理證券的代保管和證券鑑證業務；接受委託代收證券本息和紅利，接受委託辦理證券的登記、過戶和清算；證券投資諮詢業務；證

海通證券股份有限公司2009 年年度報告券投資基金業務。

經中國證券監督管理委員會《關於海通證券有限公司整體變更為股份有限公司的批覆》

（證監機構字[2001]278號）的批准，2002年1月28日，海通證券有限公司整體變更為股份有限公司，海通證券有限公司更名為「海通證券股份有限公司」，註冊資本為人民幣

4,006,093,000元。

經中國證券監督管理委員會《關於同意海通證券股份有限公司增資擴股的批覆》（證監機構字[2002]329號）的批准，2002年11月1日，海通證券註冊資本金增至8,734,438,870

元人民幣。公司經營範圍變更為：證券（含境內上市外資股）的代理買賣，代理證券的還本付息、分紅派息，證券代保管、鑑證，代理登記開戶，證券的自營買賣，證券（含境內上市外資股）的承銷（含主承銷），證券投資諮詢（含財務顧問），受託投資管理，中國證監會批准的其他業務。

2005年5月，公司獲創新試點類證券公司。

經中國證券監督管理委員會證監公司字[2007]90號文件核准，2007年6月7日，都市股份將全部資產與負債出售予公司控股股東光明食品（集團）有限公司，同時吸收合併原海通證券。吸收合併完成後，存續公司更名為海通證券股份有限公司，並承繼了原海通證券的全部業務，原海通證券的職工、資產與負債由存續公司承接。2007年6月29日，新增股份完成中國證券登記結算有限責任公司上海分公司網下登記工作，2007年7月6日，存續公司在上海市工商行政管理局辦理工商登記變更手續，註冊資本變更為人民幣3,389,272,910

元。

2007年7月31日，海通證券在上海證券交易所掛牌上市。

經中國證監會《關於核准海通證券股份有限公司非公開發行股票的通知》（證監發行字【2007】368號）文件核准，公司於2007年11月21日完成非公開發行股票，公司的註冊資本、實收資本由人民幣3,389,272,910元變更登記為人民幣4,113,910,590元。

公司於2008年5月5日召開了2007年度股東大會，審議通過了《關於公司2007年度進行利潤分配的預案》，以2007年12月31日總股本4,113,910,590股為基數，向全體股東每10股派發現金股利1.00元（含稅），派送股票股利3股（含稅），以資本公積向全體股東每10股轉增7股，公司派送股票股利和資本公積轉增股本後，總股本由4,113,910,590股變更為

8,227,821,180股。該分配方案於2008年5月28日實施完畢。

（十一）公司組織機構情況

公司遵循《公司法》、《證券法》、《證券公司內部控制指引》等有關法律法規及《公司章程》的規定，規範運作，構建了科學有效的法人治理結構，「三會一層」權限職責清晰明確。同時，公司還建立了符合公司發展需要的組織構架和運行機制。

1、公司的組織結構圖如下：

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

股東大會

合規與風險管理委員會

監事會

提名與薪酬考核委員會

董事會

董事會辦公室

審計委員會

合規部

發展戰略與投資管理委員會

總經理

業務部門 營業部 分公司 管理部門 支持部門 控股或參股公司

上 深 並 固 證 客 衍 國 銷 機 融 人 計 經 黨 信 海

海 圳 戶 售 總 力 紀 風 股 北 息 海 富

投 投 購 定 債 券 資 生 際 交 構 資 經 資 劃 業 險 權 群 監 京 研 技 通 海 產 海 富

理 務 控

部資 資 融 收 券 投部產 產 業 業 融 源 財 管 工 察 辦 究 術 （ 通 業 富 國

銀 銀 管 易 辦 開 運 制 理 室 事 所 管 香 海

資 益 部 資 品 務 務 券 公 務 營 總 作 開 投 通 基

行 行 理 總 發 部 處 理 港 通

部 部 部 部 部 部 部 室 部 中 部 部 元 資 基 金

部 部 部 ） 期

部 部

部 金

心 投 基 管

金 貨

管

融 資 有 金 理

理

控 有 限 管 有 有

上 浙 江 深 廣 北 黑 甘 湖 股 限 公 理 限 限

有 司

海 江 蘇 圳 東 京 龍 肅 北 公 有 公 公

分 分 分 分 分 分 江 分 分 限 司

公 司 限 司

公 公 公 公 公 公 分 公 公 司 公

司 司 司 司 司 司 公 司 司

司 司

2、公司主要控股子公司和參股公司情況

（1）海富通基金管理有限公司

註冊地址：上海市浦東新區花園石橋路66號東亞銀行金融大廈36-38層

成立日期：2003年4月18日

註冊資本：人民幣1.5億元

持股比例：51％

法定代表人邵國有

聯繫電話：[phone]

經營範圍：基金募集、基金銷售、資產管理和中國證監會許可的其他業務。（涉及行

政許可的憑許可證經營）

（2）富國基金管理有限公司

註冊地址：上海市浦東新區花園石橋路33號花旗集團大廈5-6層

成立日期：1999年4月13日

註冊資本：人民幣1.8億元

持股比例：27.775%

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

法定代表人：陳敏

聯繫電話：[phone]

經營範圍：基金募集；基金銷售；資產管理；及中國證監會許可的其他業務。（涉及行政許可的憑許可證經營）

（3）海富產業投資基金管理有限公司

註冊地址：上海市靜安區萬航渡路888弄8號A室

成立日期：2004年10月18日

註冊資本：人民幣2000萬

持股比例：67%

法定代表人：孫佳華

聯繫電話：[phone]

經營範圍：產業投資基金管理；投資諮詢；發起設立投資基金（涉及行政許可的憑許可證經營）。

（4）海通期貨有限公司

註冊地址：上海市浦東新區世紀大道1589號17樓

成立日期：1993年3月18日

註冊資本：人民幣5億元

持股比例：93.334%

法定代表人：徐凌

聯繫電話：[phone]

經營範圍：商品期貨經紀，金融期貨經紀（涉及行政許可的憑許可證經營）。

（5）海通（香港）金融控股有限公司

HAI TONG (HK) FINANCIAL HOLDINGS LIMITED

註冊地址：22/F, LIPOCHUNCHAMBERS, 189 DES VOEUX RD, CENTRAL, HK

成立日期：2007年7月24日

法定股本：港幣20億元

已發行股本：港幣20億元

已繳股本：港幣20億元

持股比例：100％

聯繫電話：852-39268888

業務性質：INVESTMENT HOLDINGS

經營範圍：通過設立不同子公司分別經營證券及期貨合約經紀、投資銀行、併購融資、資產管理、市場研究等業務，以及香港證券監管規則允許的其他業務。已分別獲得香港證監會對證券交易、期貨合約交易、就證券交易提供意見、就期貨合約交易提供意見、就機

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

構融資提供意見（包括保薦、併購顧問等資格）、提供資產管理等六類受規管活動的發牌

許可。

（6）海通開元投資有限公司

註冊地址：上海市廣東路689號26樓07－12室

成立日期：2008年10月23日

註冊資本：人民幣30億元

持股比例：100%

法定代表人：張賽美

聯繫電話：[phone]

經營範圍：股權投資（企業經營涉及行政許可的憑許可證經營）。

3、分公司

分公司 地址 設立時間 註冊資本 負責人 聯繫電話

上海分公司 上海市建國西路285 號20 樓 2009 年 1000 萬 薛愛東 021-64668218

浙江分公司 杭州市解放路138 號 2009 年 1000 萬 朱元元 0571-87211005

江蘇分公司 南京市廣州路188 號蘇寧環球大 2009 年 1000 萬 楊明 025-83209698

廈1218 室

深圳分公司 深圳景田南路瑞達苑大廈2 樓 2009 年 1000 萬 鄒二海 0755-82900490

廣東分公司 廣州市東風西路195 號B 座12 樓 2009 年 1000 萬 李井偉 020-81341168

北京分公司 北京市中關村南大街乙56 號方圓 2009 年 1000 萬 李建生 010-88027666

大廈608 室

黑龍江分公司 哈爾濱市南崗區中山路111 號 2009 年 1000 萬 吳紅松 0451-82648633

甘肅分公司 蘭州市武都路157 號10 樓 2009 年 1000 萬 宋世浩 0931-8484211

湖北分公司 武漢市江大路2 號 2009 年 1000 萬 崔華平 027-82433506

（十二）公司證券營業部、服務部情況

1、截至報告期末，公司共有營業部180家。（詳見下表）

證券營業部一覽表

序號 名稱 辦公地址 負責人 聯繫電話

1 蚌埠中榮街證券營業部 安徽省蚌埠市中榮街146號 孫偉 0552-2063665

2 合肥黃山路證券營業部 安徽省合肥市黃山路262號興都大廈四樓 周天柱 0551-2862680

3 蕪湖銀湖路證券營業部 安徽省蕪湖市銀湖路福達新村10號樓12號 丁學清 0510-5011500

4 五河中興路證券營業部 安徽省五河縣中興路9號 汪懷其 0552－5025798

5 北京光華路證券營業部 北京市朝陽區光華路甲8號和喬大廈C座3層 葉敏 010-65830551

6 北京工人體育場北路證券營業 北京市東城區工體北路66號瑞士公寓3A層 馬暉 010-65523635

7 北京知春路證券營業部 北京市海澱區知春路甲63號衛星大廈5層 郭兆源 010-62611910

8 北京中關村南大街證券營業部 北京市海澱區中關村南大街甲56號 李建生 010-88027666

9 福州廣達路證券營業部 福建省福州市廣達路76號 詹亮宇 0591-83359348

10 泉州田安路證券營業部 福建省泉州市田安路青年大廈4樓 林毓鵬 0595-28279788

11 嘉峪關新華中路證券營業部 甘肅省嘉峪關市新華中路28號 王保林 0937－6262414

12 金昌長春路證券營業部 甘肅省金昌市長春路鹽政大廈 徐毅 0935－8325606

13 蘭州安寧西路證券營業部 甘肅省蘭州市安寧區安寧西路385號 韓鋼 0931-7660688

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

14 蘭州東崗東路證券營業部 甘肅省蘭州市城關區東崗東路2070號 林海 0931-8494562

15 蘭州天水路證券營業部 甘肅省蘭州市定西南路376號 薛成彬 0931－8611359

16 蘭州西津西路證券營業部 甘肅省蘭州市七裡河區西津西路9號 張東 0931-2310099

17 蘭州武都路證券營業部 甘肅省蘭州市武都路157號 沈自強 0931－8468488

18 成縣東大街證券營業部 甘肅省隴南市成縣城關鎮東大街34號 郝續鳴 0939-3216090

19 慶陽北大街證券營業部 甘肅省慶陽市西峰區北大街258號 張勝宏 0934－8618097

20 天水新華路證券營業部 甘肅省天水市秦州區新華路7號 蘇藝 0938-8296869

21 武威建國街證券營業部 甘肅省武威市建國街郵政綜合大廈三樓 武勇 0935-2224701

22 東莞勝和路證券營業部 廣東省東莞市勝和路勝和廣場B座3樓 肖建鵬 0769-22501998

23 廣州東風西路證券營業部 廣東省廣州市東風西路195號B座11、12層 莊益群 020-81341177

24 廣州江南西路證券營業部 廣東省廣州市江南西路青葵大街13-16號二、八樓 王珏 020-84251032

25 汕頭中山中路證券營業部 廣東省汕頭市中山中路205號富都大廈二、三樓 張鎮文 0754-88563019

26 南寧人民東路證券營業部 廣西南寧市人民東路228號通銀大廈13、14層 盧向陽 0771-2807798

27 貴陽同心西路證券營業部 貴州省貴陽市白雲區同心西路3號白雲大廈三樓 李福輝 0851-4602921

28 貴陽富水北路證券營業部 貴州省貴陽市富水北路66號天恆城市花園3、12、13、14樓 魏衛 0851-5212363

29 遵義中華南路證券營業部 貴州省遵義市中華南路龍井溝綜合樓三樓 鍾健 0852-8221408

30 海口龍昆北路證券營業部 海南省海口市龍昆北路15號中航大廈3、10樓 肖蓉 0898-66740501

31 石家莊藁城勝利路證券營業部 河北省藁城市勝利路22號 劉志平 0311－88126228

32 石家莊師範街證券營業部 河北省石家莊市師範街2號 關雪芬 0311-87882578

33 許昌建設路證券營業部 河南省許昌市春秋廣場天倫大廈3.4、5層 凍逸興 0374-2657016

34 鄭州經七路證券營業部 河南省鄭州市經七路16號 趙高華 0371-63930376

35 七臺河勃利長安街證券營業部 黑龍江省勃利市七臺河鎮長安街84號 劉明 0464－8520202

36 大慶紅崗北路東街證券營業部 黑龍江省大慶市紅崗區北路東街6號 王希斌 0459－4995000

37 大慶崑崙大街證券營業部 黑龍江省大慶市崑崙大街184號 胡海斌 0459-5991700

38 大慶乘風大街證券營業部 黑龍江省大慶市讓胡路區乘風大街432－454號3401 孟慶祿 0459-6852788

39 大慶西賓路證券營業部 黑龍江省大慶市讓胡路區西賓路448號 劉亞軒 0459-6344668

40 大慶經六街證券營業部 黑龍江省大慶市薩爾圖區經六街47號 李高平 0459-6150002

41 大慶晚報大街證券營業部 黑龍江省大慶市薩爾圖區晚報大街11號 周國洪 0459-6150099

42 大興安嶺漠河振興路證券營業部 黑龍江省大興安嶺地區漠河縣西林吉鎮振興路郵政大樓 李子軍 0457-2820666

43 哈爾濱尚志大街證券營業部 黑龍江省哈爾濱市道裏區尚志大街29號 王海英 0451-84681761

44 哈爾濱通江街證券營業部 黑龍江省哈爾濱市道裏區通江街188號 王勝坤 0451-84680320

45 哈爾濱新陽路證券營業部 黑龍江省哈爾濱市道裏區新陽路240號 劉松濤 0451-84557600

46 哈爾濱呼蘭北二道街證券營業部 黑龍江省哈爾濱市呼蘭區北二道街77號 石嘉睿 0451-57342090

47 哈爾濱長江路證券營業部 黑龍江省哈爾濱市南崗區長江路99-5號 郭威 0451-82876300

48 哈爾濱果戈裡大街證券營業部 黑龍江省哈爾濱市南崗區果戈裡大街200號 曲譜 0451-82625101

49 哈爾濱西大直街證券營業部 黑龍江省哈爾濱市南崗區西大直街40號 鄒祺 0451-53620958

50 哈爾濱中山路證券營業部 黑龍江省哈爾濱市南崗區中山路111號 李延立 0451-82650567

51 哈爾濱雙城昌盛街證券營業部 黑龍江省哈爾濱市雙城昌盛街工委綜合樓 喬木 0451-53128909

52 哈爾濱和平路證券營業部 黑龍江省哈爾濱市香坊區和平路2號 趙群 0451-82167601

53 牡丹江海林林海路證券營業部 黑龍江省海林市林海路65號 林豔花 0453－7232809

54 鶴崗東解放路證券營業部 黑龍江省鶴崗市東解放路27號 惠鵬鷹 0468-3239117

55 鶴崗寶泉嶺寶泉大街證券營業部 黑龍江省鶴崗市蘿北縣寶泉嶺寶泉大街中段 馬雲龍 0468－3765462

56 鶴崗蘿北證券營業部 黑龍江省鶴崗市蘿北縣鳳翔鎮15委（工商局綜合樓） 劉玉山 0468-6831946

57 黑河北安交通路證券營業部 黑龍江省黑河市北安市交通路35號 馮大富 0456-6648777

58 黑河嫩江嫩興路證券營業部 黑龍江省黑河市嫩江縣嫩興路8號新華書店2樓 魏璟志 0456－7539727

59 雞西虎林紅旗街證券營業部 黑龍江省雞西市虎林鎮紅旗街道中心委 何明 0467-5809677

60 雞西雞東振興大街證券營業部 黑龍江省雞西市雞東縣雞東鎮振興大街108號金銘公寓 卜季龍 0467-5561218

☆ 海通證券股份有限公司2009 年年度報告

61 雞西密山東安街證券營業部 黑龍江省雞西市密山東安街195號 王勇 0467-5222767

62 雞西中心大街證券營業部 黑龍江省雞西市中心大街110號 郭海峰 0467-2396277

63 加格達奇興安大街證券營業部 黑龍江省加格達奇區興安大街198號 孫雷 0457-2118996

64 牡丹江東寧繁榮街證券營業部 黑龍江省牡丹江市東寧縣東寧鎮繁榮街75號 庚成 0453-3635306

65 牡丹江林口證券營業部 黑龍江省牡丹江市林口縣林口鎮站前大街宏達二樓 宋旭 0453-3529128

66 牡丹江牡丹街證券營業部 黑龍江省牡丹江市西安區牡丹街1號 周飆 0453-6277186

67 牡丹江平安街證券營業部 黑龍江省牡丹江市西安區平安街7號 劉昌波 0453-6277172

68 牡丹江綏芬河山城路證券營業部 黑龍江省牡丹江綏芬河市山城路101號 包修勇 0453-3993768

69 牡丹江穆稜長徵路證券營業部 黑龍江省穆稜市八面通鎮長徵路宇宙廣場119號 柏英春 0453-3127063

70 牡丹江寧安證券營業部 黑龍江省寧安市文化路文化宮2號樓3樓 張俊鵬 0453-7628654

71 七臺河山湖路證券營業部 黑龍江省七臺河市桃山區山湖路41號 於文才 0464-8272117

72 齊齊哈爾和平大街證券營業部 黑龍江省齊齊哈爾市富拉爾基區和平大街112號 劉義 0452-6113933

73 齊齊哈爾富裕中心街證券營業部 黑龍江省齊齊哈爾市富裕縣富裕鎮三街總工會南中心街4號 劉昉 0452－3125922

74 齊齊哈爾龍江證券營業部 黑龍江省齊齊哈爾市龍江縣龍江鎮安平小區1、2號樓 於晶 0452-5837127

75 齊齊哈爾安順路證券營業部 黑龍江省齊齊哈爾市龍沙區安順路6號 田玉坤 0452-6113922

76 齊齊哈爾卜奎大街證券營業部 黑龍江省齊齊哈爾市龍沙區卜奎大街42號 王宏偉 0452-6113901

77 齊齊哈爾訥河中心大街證券營業部 黑龍江省齊齊哈爾市訥河中心大街369號 石慶九 0452－6177797

78 齊齊哈爾中興街證券營業部 黑龍江省齊齊哈爾市碾子山區中興街64號 馮凱 0452-6676858

79 雙鴨山五馬路證券營業部 黑龍江省雙鴨山市尖山區五馬路9號 張文忠 0469-4246125

80 綏化安達北四道街證券營業部 黑龍江省綏化市安達北四道街客運站側樓 王喜臣 0455-7222278

81 綏化中直南路證券營業部 黑龍江省綏化市北林區中直南路9號 程世海 0455-8326508

82 武漢江大路證券營業部 湖北省武漢市江岸區江大路2號 劉士漢 027-82433526

83 武漢中北路證券營業部 湖北省武漢市武昌中北路146號 周麗華 027-86770268

84 長沙五一大道證券營業部 湖南省長沙市五一大道618號銀華大廈5樓 宋家清 0731-84300638

85 長春大經路證券營業部 吉林省長春市大經路550號 黃金富 0431-88726588

86 東豐東風路證券營業部 吉林省東豐縣東風路281號 秦靖波 0437-6212610

87 吉林南京街證券營業部 吉林省吉林市南京街104號 宋寶紅 0432-62435106

88 遼源人民大街證券營業部 吉林省遼源市人民大街367號 李穎 0437-3253700

89 常熟海虞北路證券營業部 江蘇省常熟市海虞北路20號 馬自力 0512-52896168

90 常州健身路證券營業部 江蘇省常州市健身路16號 嶽嵐 0519-86687980

91 丹陽後巷鎮中心南路證券營業部 江蘇省丹陽市後巷鎮中心南路東建行3樓 薛曉雁 0511－86323991

92 淮安淮海南路證券營業部 江蘇省淮安市淮海南路65號 劉俊傑 0517-83996622

93 江都工農路證券營業部 江蘇省江都市工農路41號 蘇加宏 0514-86554018

94 南京常府街證券營業部 江蘇省南京常府街85-7號 張頌傑 025-84293990

95 南京廣州路證券營業部 江蘇省南京廣州路188號 李斌 025-85827882

96 南通人民中路證券營業部 江蘇省南通市人民中路88號郵政大廈2樓 趙建祥 0513-85119899

97 蘇州竹輝路證券營業部 江蘇省蘇州市竹輝路208號 肖健偉 0512-65195680

98 泰州鼓樓南路證券營業部 江蘇省泰州市鼓樓南路315號 喬雷璋 0523－86890755

99 無錫解放東路證券營業部 江蘇省無錫市解放東路1008號 劉偉 0510-82306665

100 鹽城建軍中路證券營業部 江蘇省鹽城市建軍中路68號 唐大權 0515-83062888

101 揚州汶河南路證券營業部 江蘇省揚州市汶河南路69號 朱士沂 0514-87325700

102 新餘分宜府前路證券營業部 江西省新餘市分宜縣府前路5號 賴文勝 0790-5892342

103 新餘勞動南路證券營業部 江西省新餘市勞動南路1號 肖萍萍 0790-6215401

104 鞍山臺安證券營業部 遼寧省鞍山市臺安縣臺安鎮光明街21號 王群 0412－4837213

105 鞍山二道街證券營業部 遼寧省鞍山市鐵東區二道街90號 張龍 0412-2246468

106 鞍山岫巖證券營業部 遼寧省鞍山市岫巖滿族自治縣岫巖鎮阜昌路64號 王世東 0412－7508666

107 大連天津街證券營業部 遼寧省大連市中山區天津街91號 衛春敏 0411-82800806

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

108 瀋陽大西路證券營業部 遼寧省瀋陽市瀋河區大西路364號 馮勁松 024-22972255

109 營口遼河大街證券營業部 遼寧省營口市站前區遼河廣場9號 喬文選 0417-2600946

110 肥城新城路證券營業部 山東省肥城市新城路39號 張勇 0538-3215286

111 濟南洪家樓南路證券營業部 山東省濟南市洪家樓南路25號 於洪泉 0531-88161577

112 濟南泉城路證券營業部 山東省濟南市泉城路15號 王玉秋 0531-86118788

113 青島杭州路證券營業部 山東省青島市四方區杭州路20號 劉林子 0532-83733567

114 青島湛山一路證券營業部 山東省青島市湛山一路25號 劉忠海 0532-83891069

115 泰安岱宗大街證券營業部 山東省泰安岱宗大街10號 李美玲 0538-8210858

116 威海高山街證券營業部 山東省威海市高山街2號 孫曉東 0631-5213101

117 煙臺解放路證券營業部 山東省煙臺市解放路164號 楊志藝 0535-6611188

118 淄博桓臺證券營業部 山東省淄博市桓臺縣興桓路中段 劉善順 0533-8221755

119 淄博石化證券營業部 山東省淄博市臨淄區齊魯化工商城69號 姜山 0533-7328373

120 淄博通濟街證券營業部 山東淄博市淄川區通濟街140號 戚思敏 0533-5176150

121 太原義井街證券營業部 山西省太原市晉源區義井街82號 衡宇峰 0351-6080987

122 太原西礦街證券營業部 山西省太原市萬柏林區西礦街311號 王剛 0351－6213148

123 太原新建路證券營業部 山西省太原市新建路92號 楊小平 0351-3533226

124 太原興華街證券營業部 山西省太原市興華街188號 高國強 0351-6587857

125 西安西新街證券營業部 陝西省西安市西新街11號海星智能廣場1、10層 張慶生 029-87231970

126 鹹陽渭陽西路證券營業部 陝西省鹹陽市渭陽西路副64號 孟立亞 029-33311586

127 上海建國西路證券營業部 上海建國西路285－287號 周杰 021-64665680

128 上海本溪路證券營業部 上海市本溪路181號 顧建學 021-65031818

129 上海南翔鎮證券營業部 上海市德園路681號 張峰 021－59175714

130 上海南橋證券營業部 上海市奉賢區南橋鎮南星路381號 李震 021-57186668

131 上海合肥路證券營業部 上海市合肥路293號 王園 021-53963810

132 上海江寧路證券營業部 上海市江寧路1330號4樓.澳門路351號4樓 邵豔 021－62463038

133 上海老滬閔路證券營業部 上海市老滬閔路777號 範樺 021-64244788

134 上海吳中路證券營業部 上海市閔行區吳中路1059號6幢B 號B101.三、四層 司安祥 021-64655177

135 上海牡丹江路證券營業部 上海市牡丹江路263-265號 陸雁 021-56567722

136 上海平武路證券營業部 上海市平武路38號2樓 王軼 021-62267133

137 上海崮山路證券營業部 上海市浦東新區崮山路619號 陳文彥 021－50435666

138 上海乳山路證券營業部 上海市浦東新區乳山路233號 高燕華 021-58208086

139 上海四川南路證券營業部 上海市四川南路26號 杜峻 021-63362206

140 上海天山西路證券營業部 上海市天山西路155號 何德煜 021-52197301

141 上海銅川路證券營業部 上海市銅川路1869號 楊志弟 021-52792592

142 上海香港路證券營業部 上海市香港路117號（1、4層） 林金雄 021－63216355

143 上海斜土路證券營業部 上海市斜土路112號三樓、116號一樓、三樓 楊紅 021-63050678

144 上海桂林路證券營業部 上海市徐匯區桂林路46號 錢文剛 021-54203757

145 上海宣化路證券營業部 上海市宣化路151弄11號 徐嵐 021-62117492

146 上海延長西路證券營業部 上海市延長西路338號 趙輝 021-66770688

147 上海餘姚路證券營業部 上海市餘姚路420號 朱江力 021-62779688

148 上海玉田支路證券營業部 上海市玉田支路11號1－3層 劉巍中 021-65520292

149 上海棗陽路證券營業部 上海市棗陽路108號1、12樓 樓剛 021-52662962

150 上海臨汾路證券營業部 上海市閘北區臨汾路1040號 盧志泉 021－66245008

151 上海真華路證券營業部 上海市真華路950號 龔志宏 021-66406280

152 上海種德橋路證券營業部 上海市種德橋路2號 茅佳俊 021-62816350

153 上海周家嘴路證券營業部 上海市周家嘴路3255號 李建新 021-65183103

154 上海天平路證券營業部 上海天平路137號 張克勝 021-62821978

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

155 深圳分公司紅嶺南路證券營業部 深圳市福田區紅嶺南路紅嶺大廈4棟、5棟連體裙樓第二層 張英 0755-25864822

156 深圳華富路證券營業部 深圳市福田區華富路5號南光大廈5樓西 南玉 0755-83689892

157 深圳景田南路證券營業部 深圳市福田區景田南路瑞達苑裙樓二、三樓 沈志敬 0755-82900469

158 深圳紅嶺中路證券營業部 深圳市羅湖區紅嶺中路2068號中深國際大廈3樓 王磊 0755-25869127

159 深圳嘉賓路證券營業部 深圳市羅湖區嘉賓路4025號七天酒店2樓,7樓 龔鎂 0755-25892980

160 深圳海德三道證券營業部 深圳市南山區海德三道天利中央廣場8樓 汪君斐 0755-86336116

161 成都人民西路證券營業部 四川省成都市人民西路96號 許鋒 028-86128577

162 天津長江道證券營業部 天津市南開區長江道23號 任宇 022-27373886

163 烏魯木齊友好北路證券營業部 新疆省烏魯木齊友好北路730號 曹雪松 0991-4836830

164 景洪嘎蘭中路證券營業部 雲南省景洪市嘎蘭中路100號 顧建新 0691-2157626

165 昆明東風西路證券營業部 雲南省昆明東風西路162號 張崇德 0871-3615997

166 杭州環城西路證券營業部 浙江省杭州環城西路46-2號 張士軍 0571-87211045

167 杭州解放路證券營業部 浙江省杭州市解放路138號 金曉陽 0571-87010368

168 杭州文化路證券營業部 浙江省杭州市蕭山區文化路169號 陳建榮 0571-82723295

169 寧波解放北路證券營業部 浙江省寧波解放北路148號 梅文勝 0574-87272661

170 寧波百丈東路證券營業部 浙江省寧波市百丈東路787號 方賢明 0574-87333063

171 上虞百官鎮證券營業部 浙江省上虞市百官鎮鳳山路49號 凌如水 0575-82025316

172 紹興鳳江路證券營業部 浙江省紹興市鳳江路29號 徐斌 0575－88952288

173 紹興勞動路證券營業部 浙江省紹興市勞動路158號 陳青 0575-88952666

174 嵊州官河路證券營業部 浙江省嵊州市官河路218號 鄒寧 0575－83026509

175 重慶加州城市花園證券營業部 重慶市渝北區龍溪街道加州城市花園9號樓 李國靜 023-67625813

176 重慶中山三路證券營業部 重慶市渝中區中山三路152號6樓 苑登峰 023-63624096

177 大興安嶺塔河中央大街證券營業部 黑龍江省大興安嶺地區塔河縣中央大街6號 王大洋 0457-3669753

178 齊齊哈爾昂昂溪興盛路證券營業部 黑龍江省齊齊哈爾市昂昂溪區興盛路92號 楊佔海 0452-6328420

179 齊齊哈爾克山證券營業部 黑龍江省齊齊哈爾市克山縣克山鎮四街十一組 楊景芳 0452-4524405

180 雙鴨山寶清向陽路證券營業部 黑龍江省雙鴨山市寶清縣向陽路南段39號 張明 0469-5431192

2、截至報告期末，公司共有證券服務部1家（詳見下表）。

證券服務部一覽表

序號 證券服務部名稱 地址 負責人 聯繫電話

1 昆明東風西路證券營業部香格裡拉服務部 雲南省香格裡拉縣陽塘路54號祥巴林卡 何海雷 13095352622

第三節 會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據(合併口徑)

單位：（人民幣）元

項目 金額

營業收入 9,939,716,207.19

營業利潤 5,729,991,184.71

利潤總額 5,981,826,881.09

歸屬於上市公司股東的淨利潤 4,548,225,464.54

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 4,339,840,449.21

經營活動產生的現金流量淨額 34,753,179,542.48

（二）非經常性損益項目和金額 （合併口徑）

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

單位：（人民幣）元

非經常性損益項目 （收益+、損失-） 2009 年度

非流動資產處置損益 -808,856.70

計入當期損益的政府補助 （與企業業務密切相關，按照國家統一標

162,811,290.00

準定額或定量享受的政府補助除外）

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 66,823,437.12

其他符合非經常性損益定義的損益項目 6,590,380.81

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 23,009,825.96

所得稅影響額 -46,538,543.20

少數股東權益影響額 （稅後） -3,502,518.66

合 計 208,385,015.33

註：非經常性損益項目的說明詳見報表附註十四（二）。

（三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 （合併口徑）

單位：（人民幣）元

本年比上年增減

主要會計數據 2009 年度 2008 年度 2007 年度

(%)

營業收入 9,939,716,207.19 7,006,518,895.40 41.86 11,264,850,659.81

利潤總額 5,981,826,881.09 3,697,860,822.20 61.76 7,794,087,593.30

歸屬於上市公司股東的淨利潤 4,548,225,464.54 3,301,652,664.77 37.76 5,456,721,206.06

歸屬於上市公司股東的扣除非

4,339,840,449.21 2,538,839,686.53 70.94 4,991,583,272.89

經常性損益的淨利潤經營活動產生的現金流量淨額 34,753,179,542.48 -23,391,276,118.82 - 36,913,947,036.24

本年末比上年末

2009 年末 2008 年末 2007 年末

增減(%)

總資產 120,726,512,858.68 74,686,018,276.38 61.65 95,345,162,921.41

所有者權益（或股東權益） 43,413,960,157.89 38,361,988,009.28 13.17 36,632,307,490.68

註：上表中所有者權益指歸屬於上市公司股東的所有者權益。

主要財務指標 2009 年度 2008 年度 本年比上年增減(%) 2007 年度

基本每股收益（元/股） 0.55 0.40 37.50 0.79

稀釋每股收益（元/股） 0.55 0.40 37.50 0.79

扣除非經常性損益後的基本每股收益

0.53 0.31 70.97 0.72

（元/股）

加權平均淨資產收益率（％） 11.12% 8.81% 增加2.31個百分點 57.79%

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

10.61% 6.78% 增加3.83個百分點 52.86%

產收益率（％）

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

每股經營活動產生的現金流量淨額

4.22 -2.84 - 4.49

（元/股）

本年末比上年末增

2009 年末 2008 年末 2007 年末

減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產

5.28 4.66 13.30 4.45

（元/股）

（四）採用公允價值計量的項目（合併口徑）

單位：（人民幣）元

對當年利潤的影響金額

項目名稱 年初餘額 年末餘額 當年變動

（注）

交易性金融資產 9,760,736,694.01 12,896,751,785.06 3,136,015,091.05 674,579,229.09

可供出售金融資產 1,125,580,657.28 6,270,663,438.81 5,145,082,781.53 211,064,460.61

衍生金融資產 7,819.00 - -7,819.00 2,082,561.12

合 計 10,886,325,170.29 19,167,415,223.87 8,281,090,053.58 887,726,250.82

註：對當年利潤的影響金額包括：（1）交易性和衍生金融資產公允價值變動損益或可供出售金融資產

減值損失；（2）持有和處置這些項目取得的投資收益。

（五）境內外會計準則差異

□適用√不適用

（六）按《證券公司年度報告內容與格式準則（2008年修訂）》(中國證監會公告【2008】

1 號），公司合併財務報表和母公司財務報表主要項目會計數據

1、合併財務報表主要項目會計數據

單位：（人民幣）元

項 目 2009 年12月31 日 2008 年12月31 日 增減幅度

貨幣資金 88,431,756,475.45 57,182,014,577.57 54.65%

結算備付金 5,511,975,253.02 2,670,733,750.15 106.38%

交易性金融資產 12,896,751,785.06 9,760,736,694.01 32.13%

衍生金融資產 - 7,819.00 -100.00%

可供出售金融資產 6,270,663,438.81 1,125,580,657.28 457.10%

持有至到期投資 - 1,009,847,274.28 -100.00%

長期股權投資 609,989,309.56 300,263,178.72 103.15%

資產總額 120,726,512,858.68 74,686,018,276.38 61.65%

代理買賣證券款 66,580,169,846.02 33,777,666,497.69 97.11%

負債總額 76,207,917,986.91 36,049,024,194.88 111.40%

股 本 8,227,821,180.00 8,227,821,180.00 0.00%

未分配利潤 7,218,380,173.65 4,788,338,275.87 50.75%

項 目 2009 年度 2008 年度 增減幅度

手續費及佣金淨收入 7,755,188,903.43 4,908,083,653.56 58.01%

利息淨收入 1,124,000,543.42 1,002,645,450.94 12.10%

投資收益 1,312,910,052.97 1,861,060,420.56 -29.45%

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

公允價值變動損益 -274,176,557.81 -819,847,869.64 -

營業支出 4,209,725,022.48 3,342,458,411.14 25.95%

利潤總額 5,981,826,881.09 3,697,860,822.20 61.76%

淨利潤 4,661,740,625.39 3,385,018,990.71 37.72%

歸屬上市公司股東的淨利潤 4,548,225,464.54 3,301,652,664.77 37.76%

2、母公司財務報表主要項目會計數據

單位：（人民幣）元

項 目 2009 年12月31 日 2008 年12月31 日 增減幅度

貨幣資金 78,115,545,848.22 54,565,461,892.30 43.16%

結算備付金 5,511,975,253.02 2,670,733,750.15 106.38%

交易性金融資產 12,845,060,271.40 9,760,736,694.01 31.60%

衍生金融資產 - 7,819.00 -100.00%

可供出售金融資產 5,908,957,382.56 1,079,018,252.65 447.62%

持有至到期投資 - 997,286,000.00 -100.00%

長期股權投資 5,636,844,176.34 2,343,661,478.72 140.51%

資產總額 110,347,638,917.02 73,323,449,782.03 50.49%

代理買賣證券款 59,473,774,315.59 32,963,902,396.36 80.42%

負債總額 67,273,405,516.60 35,097,537,848.30 91.68%

股 本 8,227,821,180.00 8,227,821,180.00 0.00%

未分配利潤 6,839,828,992.97 4,640,007,730.54 47.41%

項 目 2009 年度 2008 年度 增減幅度

手續費及佣金淨收入 6,786,595,230.61 4,267,691,179.93 59.02%

利息淨收入 1,055,858,571.92 977,942,946.57 7.97%

投資收益 1,263,817,753.05 1,913,399,119.90 -33.95%

公允價值變動損益 -274,176,557.81 -819,847,869.64 -

營業支出 3,541,958,865.97 2,888,652,580.46 22.62%

利潤總額 5,536,118,629.12 3,543,640,208.45 56.23%

淨利潤 4,318,004,829.19 3,293,043,793.03 31.13%

3、母公司的淨資本等風險控制指標

2009年12月31 日母公司淨資本為34,390,881,089.37元，較2008年12月31 日淨

資本34,145,383,535.69元，增加245,497,553.68元。報告期內，公司淨資本等各項風險

控制指標均符合監管要求。

單位：（人民幣）元

項 目 2009 年12月31 日 2008 年12月31 日 增減

淨資本 34,390,881,089.37 34,145,383,535.69 0.72%

淨資產 43,074,233,400.42 38,225,911,933.73 12.68%

各項風險資本準備之和 4,413,362,569.66 2,795,778,693.79 57.86%

淨資本/各項風險資本準備之和 779.24% 1221.32% 減少442.08 個百分點

淨資本/淨資產 79.84% 89.33% 減少9.49 個百分點

淨資本/負債 440.93% 1600.34% 減少1159.41個百分點

淨資產/負債 552.26% 1791.59% 減少1239.33個百分點

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

自營權益類證券及證券衍生品/淨資本 25.28% 3.20% 增加22.08個百分點

自營固定收益類證券/淨資本 29.53% 31.49% 減少1.96個百分點

第四節 股本變動及股東情況

（一）股份變動情況

2009年6月29日，公司249,852,342股有限售條件流通股上市流通。公司的股份結構相

應發生變動，見下表：

單位：股

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後

比例 增 送股、公積 其他（限售股到期可 比例

數量 小計 數量

（％） 發 金轉股 流通） （％）一、有限售條件股份

1、國家持股 720,433,560 8.76 -249,852,342 -249,852,342 470,581,218 5.72

2、國有法人持股 2,776,905,640 33.75 2,776,905,640 33.75

3、其他內資持股

其中：

境內法人持股 977,909,360 11.88 977,909,360 11.88

境內自然人持股

4、外資持股

其中：

境外法人持股

境外自然人持股二、無限售條件股份

1、人民幣普通股 3,752,572,620 45.61 249,852,342 249,852,342 4,002,424,962 48.65

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數 8,227,821,180 100 0 0 8,227,821,180 100

限售股份變動情況表

單位：股

本年增加限 本年解除限 解除限售

股東名稱 年初限售股數 年末限售股數 限售原因

售股數 售股數 日期

履行股權分

光明食品（集團）有限公司 482,686,582 0 0 482,686,582 2010-11-08

置改革承諾

上海上實（集團）有限公司 555,569,986 0 0 555,569,986 2010-11-08

上海菸草（集團）公司 416,420,568 0 0 416,420,568 2010-11-08

上海電氣（集團）總公司 392,474,762 0 0 392,474,762 2010-11-08

申能（集團）有限公司 338,164,142 0 0 338,164,142 2010-11-08

上海久事公司 242,911,998 0 0 242,911,998 履行公司重 2010-11-08

大資產重組

上海百聯集團股份有限公司 214,471,652 0 0 214,471,652 2010-11-08

暨吸收合併

文匯新民聯合報業集團 208,210,284 0 0 208,210,284 方案實施時 2010-11-08

上海蘭生股份有限公司 202,915,872 0 0 202,915,872 股東限售承 2010-11-08

上海東方明珠（集團）股份 諾

159,627,884 0 0 159,627,884 2010-11-08

有限公司

申能股份有限公司 92,772,348 0 0 92,772,348 2010-11-08

東方國際（集團）有限公司 78,106,456 0 0 78,106,456 2010-11-08

上海中星（集團）有限公司 77,625,976 0 0 77,625,976 2010-11-08

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

東方集團實業股份有限公司 416,420,568 0 0 416,420,568 2010-06-29

鼎和創業投資有限公司 347,017,140 0 0 347,017,140 2010-06-29

遼寧能源投資（集團）有限

249,852,342 0 249,852,342 - 2009-06-29

責任公司

（二）證券發行與上市情況

１、經2007年6月7日中國證監會下發的《關於上海市都市農商社股份有限公司重大資

產出售暨吸收合併海通證券股份有限公司的批覆》（證監公司字【2007】90號）文核准，都

市股份將全部資產與負債出售予光明食品（集團）有限公司，同時換股吸收合併原海通證

券。換股比例的確定以雙方市場化估值為基礎。海通證券的換股價格以財務顧問報告確認

的合理估值為基準確定為每股人民幣2.01元；都市股份的換股價格以2006年10月13日的收

盤價為基準確定為每股人民幣5.80元，由此確定海通證券與都市股份的換股比例為1:

0.3470171405。原海通證券在本次合併前的股份總數為8,734,438,870股，換為本公司的股

份3,031,000,000股。本次合併完成後公司的股份總數增加至3,389,272,910股。

2、經2007年10月19日中國證監會下發的《關於核准海通證券股份有限公司非公開發行

股票的通知》（證監發行字【2007】368號）文核准，公司非公開發行股票的類型為境內上

市人民幣普通股（A股），每股面值人民幣1元，發行數量不超過10億股。經過特定投資者的

認購，本次非公開發行股票的發行價格最終確定為35.88 元/股,發行數量確定為

724,637,680股。募集資金總額為25,999,999,958.4元，減102,592,463.77元發行及相關費

用後的募集資金淨額為25,901,549,489.62元（含認購款在申購期間的利息收入）。本次發

行的對象共8 名，其中太平洋資產管理有限公司承諾本次發行股票的鎖定期限為13個月，

公司向上海證券交易所申請該部分股票於2008年12月21日上市流通；其餘7名特定投資人均

承諾認購本次發行股票的鎖定期限為12個月，公司向上海證券交易所申請該部分股票於

2008年11月21日上市流通。本次非公開發行結束後，公司總股本相應增加為4,113,410,590

股。

3、2008年5月5日公司召開了2007年度股東大會，審議通過了《關於公司2007年度進行

利潤分配的預案》，以2007年12月31日總股本4,113,910,590股為基數，向全體股東每10股

派發現金股利1.00元（含稅），派送股票股利3股（含稅），以資本公積向全體股東每10股轉

增7股，公司派送股票股利和資本公積轉增股本後，總股本由4,113,910,590股變更為

8,227,821,180股。該分配方案於2008年5月28日實施完畢。

4、本報告期內，公司沒有內部職工股。

（三）主要股東持股情況介紹

1、股東總數：391856個

2、截至2009年12月31日，公司前10名股東、前10名無限售條件股東持股情況表：

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

前10名股東持股情況 單位：股

股東 持股 持有有限售條件 質押或凍結的

股東名稱 持股總數

性質 比例 股份數量 股份數量

上海上實(集團)有限公司 國有法人股 6.75% 555,569,986 555,569,986 無

光明食品（集團）有限公司 國有法人股 5.87% 482,686,582 482,686,582 無

上海菸草(集團)公司 國有法人股 5.06% 416,420,568 416,420,568 無

東方集團實業股份有限公司 一般法人股 5.06% 416,420,568 416,420,568 全部股權質押

上海電氣（集團）總公司 國家股 4.77% 392,474,762 392,474,762 無

鼎和創業投資有限公司 一般法人股 4.22% 347,017,140 347,017,140 無

申能(集團)有限公司 國有法人股 4.11% 338,164,142 338,164,142 無

上海久事公司 國有法人股 2.95% 242,911,998 242,911,998 無

上海百聯集團股份有限公司 一般法人股 2.61% 214,471,652 214,471,652 無

文匯新民聯合報業集團 國有法人股 2.53% 208,210,284 208,210,284 無

前10名無限售條件股東持股情況 單位：股

股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類

華泰資產管理有限公司－策略投資產品 200,000,000 人民幣普通股

遼寧能源投資（集團）有限責任公司 169,852,342 人民幣普通股

中國船東互保協會 128,406,856 人民幣普通股

北京新紀元投資發展有限公司 124,442,153 人民幣普通股

上海電力股份有限公司 106,375,940 人民幣普通股

中國農業銀行－中郵核心成長股票型證

100,000,000 人民幣普通股

券投資基金

中國人壽保險股份有限公司－分紅－個

80,771,036 人民幣普通股

人分紅－005L－FH002 滬

江蘇寧靖鹽高速公路有限公司 49,873,588 人民幣普通股

中國工商銀行股份有限公司－華夏滬深

49,199,460 人民幣普通股

300 指數證券投資基金

中國工商銀行－上證50 交易型開放式指

44,983,213 人民幣普通股

數證券投資基金

為維護都市股份股權分置改革承諾事項預期的穩定，維持公司控制權和經

☆ 營管理的穩定，以維護公司無限售條件流通股股東的利益，上海上實（集

團）有限公司、光明食品（集團）有限公司、上海菸草（集團）公司、上

海電氣（集團）總公司、申能（集團）有限公司、上海久事公司等13家公

上述股東關聯關係或一致行動的說明 司分別籤署《關於承繼光明食品（集團）有限公司在上海市都市農商社股

份有限公司股權分置改革中作出的承諾的承諾書》，這13家公司承諾：本

公司持有的存續公司的所有股票，自本次吸收合併完成及原海通股東持有

的存續公司股票獲得上市流通權之日起，在2010 年11 月8 日前不上市交

易或者轉讓。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位:股

有限售條件股份可上市交易情況

序 持有的有限售

有限售條件股東名稱 可上市交易時 新增可上市交易 限售條件

號 條件股份數量

間 股份數量

在2010 年11 月8 日前不上

1 上海上實(集團)有限公司 555,569,986 2010-11-8 0

市交易或者轉讓。

在2010 年11 月8 日前不上

2 光明食品（集團）有限公司 482,686,582 2010-11-8 0

市交易或者轉讓。

在2010 年11 月8 日前不上

3 上海菸草(集團)公司 416,420,568 2010-11-8 0

市交易或者轉讓。

在2010 年6 月29 日前不上

4 東方集團實業股份有限公司 416,420,568 2010-6-29 0

市交易或者轉讓。

在2010 年11 月8 日前不上

5 上海電氣（集團）總公司 392,474,762 2010-11-8 0

市交易或者轉讓。

在2010 年6 月29 日前不上

6 鼎和創業投資有限公司 347,017,140 2010-6-29 0

市交易或者轉讓。

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

在2010 年11 月8 日前不上

7 申能(集團)有限公司 338,164,142 2010-11-8 0

市交易或者轉讓。

在2010 年11 月8 日前不上

8 上海久事公司 242,911,998 2010-11-8 0

市交易或者轉讓。

在2010 年11 月8 日前不上

9 上海百聯集團股份有限公司 214,471,652 2010-11-8 0

市交易或者轉讓。

在2010 年11 月8 日前不上

10 文匯新民聯合報業集團 208,210,284 2010-11-8 0

市交易或者轉讓。

3、公司控股股東及實際控制人情況

公司股東持股情況較為分散，直接持有公司股權5%以上的股東有4家，其中第一大股東

上海上實（集團）持股比例為6.75%，公司無控股股東及實際控制人。以下為持有公司5%

以上股權股東情況：

（1）上海上實（集團）有限公司

註冊地址：上海市淮海中路98號金鐘廣場21樓

法定代表人：滕一龍

註冊資本：1,859,000,000元

企業法人營業執照號：310000000046524

企業類型：有限責任公司（國有獨資）

實際控制人：上海市國有資產管理委員會，實際控制人最近3年內未發生變化。

主要經營範圍：主要從事實業投資、國內貿易（除專項規定）、授權範圍內的國有資產

經營與管理。

（2）光明食品（集團）有限公司

註冊地址：上海市華山路263弄7號

法定代表人：王宗南

註冊資本：3,430,000,000元

企業法人營業執照註冊號：3100001003762

企業類型：有限責任公司

實際控制人：上海市國有資產管理委員會

主要經營範圍：食品銷售管理（非實物方式），國有資產的經營和管理，實業投資，農、

林、牧、漁、水利及其服務業，國內商業批發零售（除專項規定），從事貨物進出口及技術

及出口業務，產權經紀（涉及行政許可的品許可證經營）。

（3）東方集團實業股份有限公司

註冊地址：哈爾濱市南崗區花園街235號

法定代表人：張宏偉

註冊資本：403,420,000元

企業法人營業執照註冊號：230000100005222

企業類型：股份有限公司

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

主要股東為張宏偉、池清林、安英、關國亮

主要經營範圍：經濟技術合作，科技產品開發、研製和生產銷售，資本經營，企業產

權交易及重組，物業開發管理，國內貿易，勞務服務，投資諮詢，信息服務，倉儲、承攬、

設計、製作路牌、燈箱、報紙廣告，代理報紙、廣播、電視本集團的廣告業務。

（4 ）上海菸草（集團）公司

註冊地址：上海市許昌路1062號

法定代表人：施超

註冊資本：1,740,027,000元

企業法人營業執照註冊號：310000000000823

企業類型：國有企業（非公司法人）

實際控制人：中國菸草總公司

主要經營範圍：捲菸，雪茄菸，菸斗絲，烤菸，晾曬煙，倉儲，汽車貨物運輸，捲菸

工業設備和專用材料，菸葉發酵，從事貿易及技術的進出口業務，投資管理

第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

（一）董事、監事、高級管理人員基本情況

1、基本情況

報告期內從公司領取

是否在股東單

持股 的報酬總額

姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 位或其他關聯

數量 （單位：萬元）

單位領取薪酬

（稅前）

王開國 董事長 男 51 2007.7.24-2010.7.23 - 215 否

李明山 董事、總經理 男 57 2007.7.24-2010.7.23 - 215 否

錢世政 副董事長 男 57 2007.7.24-2010.7.23 - 0 是

張克明 董事 男 55 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

莊國蔚 董事 男 55 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

周東輝 董事 男 40 2009.5.08-2010.7.15 - 0 是

張敷彪 董事 男 59 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

孔大路 董事 男 37 2008.5.5-2010.7.15 - 0 是

陳銘錫 董事 男 42 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

劉樹元 董事 男 59 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

張建偉 董事 男 55 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

盧志強 董事 男 57 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

夏斌 獨立董事 男 58 2007.7.16-2010.7.15 - 12 否

李光榮 獨立董事 男 46 2007.7.16-2010.7.15 - 12 否

顧功耘 獨立董事 男 52 2007.7.16-2010.7.15 - 12 否

陳琦偉 獨立董事 男 57 2007.7.16-2010.7.15 - 12 否

吳曉球 獨立董事 男 50 2007.7.16-2010.7.15 - 12 否

張惠泉 獨立董事 男 42 2007.7.16-2010.7.15 - 12 否

張鳴 獨立董事 男 51 2008.5.5-2010.7.15 - 12 否

柯用珍 監事會主席 女 60 2007.7.16-2010.7.15 - 215 否

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

張磊 監事 男 41 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

董小春 監事 男 45 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

陳保平 監事 男 56 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

許奇 監事 男 47 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

邢建華 監事 男 50 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

金燕萍 監事 女 54 2007.7.16-2010.7.15 - 0 是

趙維強 監事 男 50 2008.5.5-2010.7.15 - 0 是

職工監事 2007.7.16-2010.7.15

楊慶忠 男 53 - 144 否

紀委書記 2008.10.10－

仇夏萍 職工監事 女 49 2007.7.16-2010.7.15 - 68 否

奈學剛 職工監事 男 39 2007.7.16-2010.7.15 - 43 否

沈德高 副總經理 男 57 2007.7.24-2010.7.23 - 150 否

吉宇光 副總經理 男 52 2007.7.24-2010.7.23 - 150 否

任澎 副總經理 男 47 2007.7.24-2010.7.23 - 150 否

馬勇 副總經理 男 37 2009.4.27-2010.7.23 - 143 否

金曉斌 董事會秘書 男 55 2007.7.24-2010.7.23 - 99 否

王建業 總經理助理 男 51 2007.7.24-2010.7.23 - 99 否

李礎前 財務總監 男 52 2007.7.24-2010.7.23 - 99 否

吳斌 合規總監 男 36 2007.7.24-2010.7.23 - 96 否

註：

1、公司嚴格按照國家稅法的規定，從在公司領取報酬的董事、監事及高級管理人員的稅前收入中代扣代

繳了個人所得稅

2、在公司領取報酬的董事、監事及高級管理人員2009 年度薪酬與2008 年度相比，下降了26%

3、公司在本報告期內未實行股權激勵計劃

4、公司分支機構負責人情況詳見本報告第二節

2、在股東單位任職的董事、監事情況

姓名 任職股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任職期間

董事任職情況：

錢世政 上海實業（集團）有限公司 副總裁 1998年至今

張克明 上實管理（上海）有限公司 投資總監 2006年至今

莊國蔚 光明食品（集團）有限公司 副總裁 2006年至今

周東輝 上海菸草（集團）公司 投資管理處副處長 2008年至今

張敷彪 上海電氣（集團）公司 財務預算部部長 2007年至今

孔大路 鼎和創業投資有限公司 副總經理 2007年至今

陳銘錫 申能（集團）有限公司 董事、財務總監 2007年至今

劉樹元 遼寧能源投資（集團）有限責任公司 董事長、黨委書記 2005年至今

張建偉 上海久事公司 副總經理 2002年至今

盧志強 中國泛海控股（集團）有限公司 董事長兼總裁 1999年至今

監事任職情況：

張磊 上海實業（集團）有限公司 計劃財務部副總經理 2006年至今

董小春 上海百聯集團股份有限公司 董事會秘書 2006年至今

陳保平 文匯新民聯合報業集團 副社長 2005年至今

許奇 上海東方明珠（集團）有限公司 財務總監 2004年至今

邢建華 東方國際(集團)有限公司 資產運作部部長 2003年至今

金燕萍 上海蘭生（集團）有限公司 總裁助理、投資發展部總經理 1998年至今

趙維強 江蘇陽光股份有限公司 織部車間主任、服裝總監 2004年至今

3、在其它單位任職的董事、監事、高級管理人員情況

姓名 任職單位名稱 擔任職務/職稱 任職期間

夏斌 國務院發展研究中心金融研究所 所長 2002 年至今

李光榮 華安財產保險股份有限公司 董事長兼總裁 2004 年至今

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

顧功耘 華東政法大學 副校長 2003年至今

陳琦偉 亞商發展集團有限公司 董事長 2004年至今

吳曉球 中國人民大學 校長助理 2006 年至今

張惠泉 嘉誠泰和律師事務所 律師 2002 年至今

張鳴 上海財經大學會計學院 副院長 1997年至今

4、現任董事、監事、高級管理人員工作經歷

（1）非獨立董事（12名）：

王開國先生，漢族，中共黨員，經濟學博士，高級經濟師。曾擔任國家國有資產管理局科研所應用室副主任、政策法規司政法處處長、科研所副所長等職；海通證券有限公司副總經理、黨委書記、董事長兼總經理；最近五年一直擔任海通證券股份有限公司黨委書記、董事長。王開國先生同時還兼任中國證券業協會副會長、上海證券交易所理事、上海市股份制研究會副會長、深圳發展銀行股份有限公司第七屆董事會董事和上海氯鹼化工股份有限公司第七屆董事會獨立董事等職。

李明山先生，漢族，中共黨員，碩士學歷，高級經濟師。曾任上海申銀證券公司副總裁、申銀萬國證券股份有限公司副總裁、上海證券交易所副總經理；最近五年一直擔任海通證券股份有限公司總經理、黨委副書記。李明山先生還兼任海通（香港）金融控股公司董事長、大福證券集團有限公司主席、非執行董事和富國基金管理有限公司董事。

錢世政先生，漢族，中共黨員，經濟學博士，教授。曾任復旦大學會計系副主任、教授，上海實業控股有限公司執行董事、副行政總裁。現任上海實業（集團）有限公司副總裁。兼任上海路橋發展有限公司、上海城開（集團）有限公司、上海浦東發展銀行股份有限公司董事，中聯重工科技發展股份有限公司獨立董事。

張克明先生，漢族，中共黨員，清華大學工業經濟管理研究生學歷，高級工程師。曾任中國紡織機械廠廠長助理，海南國際經濟實業總公司總經理助理，中國紡織機械股份有限公司總經濟師，上海科技投資公司投資部副經理，上海上實資產經營有限公司董事，直接投資部主管，現任上實管理（上海）有限公司投資總監。兼任上海上實資產經營有限公司、上海通信技術中心、上海光通信發展股份有限公司董事。

莊國蔚先生，漢族，中共黨員，碩士研究生，高級經營師，中國註冊職業經理人特級註冊經理。曾任上海市五四農場黨委副書記，黨委書記，上海農工商集團五四總公司總經理兼黨委副書記、書記 、場長；上海市農工商（集團）總公司資產經營部經理；上海市農工商 （集團）總公司副總經理兼資產經營部經理，兼上海市農墾農工商綜合商社股份有限公司董事長、上海市農工商集團副總裁。現任光明集團副總裁，光明乳業股份有限公司董事長。

周東輝先生，漢族，中共黨員，大學本科，高級會計師。曾任中國菸草上海進出口有限責任公司財務部經理、現任上海菸草（集團）公司投資管理處副處長。

張敷彪先生，漢族，中共黨員，會計本科，高級會計師。曾任上海化工機械廠財務科會計、厂部副廠長；電氣（集團）總公司、資金計劃處副處長；電氣（集團）總公司審計

海通證券股份有限公司2009 年年度報告委員會秘書長；電氣資產管理公司資產財務部部長。現任電氣資產管理公司管理四部總經理、電氣（集團）總公司財務預算部部長。兼任上海第二紡織機械有限公司、上海海立（集團）股份有限公司董事。

孔大路先生，漢族，中共黨員，經濟學學士。曾任中國民生銀行總行總經理助理、交通銀行天津分行副行長，現任鼎和創業投資有限公司副總經理。

陳銘錫先生，漢族，中共黨員，投資經濟學士，會計專業碩士。曾任上海申能金華實業有限公司總經理助理；申能股份有限公司董事、總經理助理兼財務部經理；申能（集團）有限公司董事，申能股份有限公司董事、董事會秘書、副總經理；申能（集團）有限公司董事；上海燃氣集團有限公司副總經理。現任申能（集團）有限公司董事、財務總監。兼任東方證券股份有限公司董事、中國太平洋資產管理有限責任公司、申能資產管理公司、燃氣集團有限公司董事。

劉樹元先生，漢族，中共黨員，經濟管理碩士，高級經濟師。曾任鐵嶺地區軋鋼廠副廠長、黨委副書記；鐵嶺市鋼廠廠長、黨委副書記；鐵嶺市城鄉建設委員會副主任、主任兼規劃辦主任、黨委書記；鐵嶺市政府市長助理兼開發區管委會主任；遼寧省信託投資公司副總經理、黨組成員；遼寧創業（集團）有限責任公司、遼寧能源總公司董事、總經理、黨委副書記；現任遼寧能源投資（集團）有限責任公司董事長、黨委書記。兼任華能國際電力股份有限公司董事。曾獲得遼寧省總工會「五一勞動獎章」。

張建偉先生，漢族，中共黨員，工商管理碩士，高級經濟師。曾任上海新滬玻璃廠副廠長，海光通信器材公司副總經理，歷任上海久事公司實業部經理、實業總部總經理、策劃部經理和總經理助理。現任上海久事公司副總經理。兼任上海國際信託有限公司、申能股份有限公司董事。

盧志強先生，漢族，中共黨員、經濟學碩士，研究員。現任全國政協常委、全國工商聯副主席、中國光促會副會長、中國泛海控股集團有限公司董事長兼總裁、光彩事業投資集團有限公司董事長、泛海建設集團股份有限公司董事長。兼任民生投資集團有限公司董事長、民生人壽保險股份有限公司和中國民生銀行股份有限公司副董事長。

（2）獨立董事（7名）：

夏斌先生，漢族，中共黨員，經濟學碩士，研究員。曾任中國人民銀行金融研究所主任、副所長、中國證監會交易部主任、深圳證券交易所總經理、中國人民銀行政策研究室負責人、中國人民銀行非銀行機構司司長。現任國務院發展研究中心金融研究所所長。

李光榮先生，漢族，中共黨員，金融學博士。曾擔任中國銀行湖南省分行、湖南大學科技開發總公司、廣東國際信託投資公司、中國光大銀行等多家機構從事領導管理工作。

2002年起，歷任華安財產保險股份有限公司副董事長、董事長兼總裁。現任華安財產保險股份有限公司董事長，特華投資控股有限公司董事長兼總裁。

顧功耘先生，漢族。現為華東政法大學副校長、教授、博士生導師，華東政法大學經

海通證券股份有限公司2009 年年度報告濟法研究中心主任。兼任上海市人大常委會立法專家諮詢委員會委員、中國國際經濟貿易仲裁委員會仲裁員、中國法學會商法學研究會副會長、中國法學會經濟法研究會常務理事、上海市法學會商法研究會總幹事。享受國務院政府特殊津貼。

陳琦偉先生，漢族，經濟學博士，教授、博導。曾任上海華東師範大學教授，現任亞商集團董事長，上海交通大學安泰經濟與管理學院教授、博士生導師，美國南加洲大學客座教授，兼任上海東方明珠（集團）股份有限公司獨立董事。

吳曉球先生，漢族，經濟學博士，教授。曾任中國人民大學經濟研究所宏觀室主任、中國人民大學財政金融學院副院長、中國人民大學研究生院副院長。現任中國人民大學校長助理、研究生院常務副院長，校學術委員會委員，金融與證券研究所所長，教授，博士生導師。享受國務院政府特殊津貼，兼任新餘鋼鐵股份有限公司、北京銀行股份有限公司獨立董事。

張惠泉先生，漢族，中共黨員，經濟法碩士。曾任北京市景山區人民法院審判員、研究室主任，現任北京嘉誠泰和律師事務所專職律師。

張鳴先生，漢族，民盟，博士研究生。現任上海財經大學會計學院副院長。兼任上海普天郵通科技股份有限公司、華源凱馬股份有限公司獨立董事。

（3）監事會成員（11名）：

柯用珍女士，高級經濟師。1980至1992年，在中國人民銀行江蘇分行及總行就職，曾任主任科員，副處長。1992年至2000年，任太平洋保險公司資金運用部副總經理、太平洋保險公司駐京辦主任。2000年起擔任海通證券監事長，現任海通證券股份有限公司第四屆監事會主席。

張磊先生，漢族，中共黨員，金融工程博士，高級經濟師。曾任申銀萬國證券股份有限公司客戶資產管理總部副經理、上海實業（集團）有限公司計劃財務部助理總經理，現任上海實業（集團）有限公司計劃財務部副總經理。

董小春先生，漢族，工商管理碩士研究生，高級會計師。曾任華聯超市股份有限公司財務總監兼董秘、百聯集團百貨事業部財務總監，現任上海百聯集團股份有限公司財務總監兼董事會秘書。

陳保平先生，漢族，中共黨員，中國語言文學學士，高級編輯。曾任上海三聯書店任總編輯（法人）併兼韜奮紀念館館長、《書城》總編輯、上海文藝出版總社黨委書記、副社長、上海文藝出版社總編輯、《藝術世界》雜誌主編、《上海壹周》總編輯、《外灘畫報》社長、上海文藝出版總社所屬天下合力傳媒發展有限公司董事長、文匯新民聯合報業集團任集團黨委委員、社長助理。現任文匯新民聯合報業集團黨委委員、副社長。

許奇先生，漢族，碩士研究生，會計師。曾任上海氯鹼化工股份有限公司資產財務部副經理，財務副總監、上海東方明珠（集團）有限公司財務副總監。現任上海東方明珠（集團）有限公司財務總監。獲得中國註冊職業經理人、中國職業董事資格和中國董監事資格

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

（高級）。曾獲中國優秀CFO、中國總會計師年度人物等殊榮。

邢建華先生，漢族，財務會計本科，中共黨員，高級會計師。曾任上海市化學工業局財務處科員，上海市化肥聯合公司財務部副主任，上海膠帶股份有限公司董事、副總經理，上海華誼(集團)公司資產部經理，東方國際(集團)有限公司財務部副部長、財務部部長兼資產運作部部長。現任東方國際(集團)有限公司副總經濟師兼資產運作部部長，東方創業股份有限公司董事。

金燕萍女士，漢族，上海工業大學政治理論專業畢業，學士，高級政工師。曾任上海對外貿易總公司黨委委員、黨委辦公室副主任，上海海外公司黨總支書記，上海廣告公司黨委副書記、副總經理，上海實業（集團）有限公司辦事處常務副主任、總支書記，上海蘭生（集團）有限公司總裁助理、綜合業務部經理、投資管理部總經理。現任上海蘭生（集團）有限公司總裁助理兼投資發展部、戰略發展部總經理，上海蘭生股份有限公司第五屆董事會董事，兼任東吳基金管理有限公司副董事長。

趙維強先生，漢族，大專學歷，中共黨員。2004年至今任江蘇陽光股份有限公司織部車間主任、服裝總監。

楊慶忠先生，漢族，中共黨員，研究生學歷，高級政工師。曾任海通證券股份有限公司黨委辦公室幹部、黨委辦公室副主任兼公司紀委委員、黨群工作部主任、黨群工作部兼培訓中心總經理、黨委組織部部長、人力資源開發部總經理、系統工會副主席、機關工會主席。現任海通證券股份有限公司紀委書記、人力資源開發部總經理、黨群工作部主任、黨委組織部部長、公司系統工會副主席、公司機關工會主席。

仇夏萍女士，漢族，研究生學歷，會計師。曾任工商銀行楊浦辦事處幹部、華夏證券有限公司營業部財務主管，海通證券股份有限公司財務會計部財務部副經理、經理，現任海通證券股份有限公司計劃財務部副總經理。仇夏萍女士還兼任富國基金管理有限公司監事。

奈學剛先生，漢族，研究生學歷，經濟師。曾任海通證券股份有限公司綜合業務管理總部交易業務管理部副經理、經理、風險控制總部交易業務審核部經理，現任經紀業務運營中心總經理助理。

（4）其他高級管理人員（8名）：

沈德高先生，漢族，中共黨員,大學學歷，經濟師職稱。歷任上海海通證券公司辦公室主任、上海海通證券公司副總經理兼辦公室主任、海通證券有限公司副總經理、黨組成員，最近五年一直擔任海通證券股份有限公司黨委副書記、副總經理。

吉宇光先生，漢族，碩士研究生學歷，中共黨員，高級經濟師。曾就職於北京市電信建設公司和北京市計委財金處，歷任交通銀行北京分行籌備組辦公室負責人、副主任，證券交易營業部副經理、經理，海通證券有限公司北京郎家園營業部總經理，最近五年一直擔任海通證券股份有限公司副總經理。吉宇光先生還兼任海富通基金管理有限公司董事、

海通證券股份有限公司2009 年年度報告中國－比利時直接股權投資基金董事。

任澎先生，漢族，碩士研究生，中共黨員，經濟師。歷任中國人民銀行西湖辦事處儲蓄所主任，工商銀行西湖辦事處儲蓄科副科長，交通銀行杭州分行儲蓄業務負責人、副主任、證券儲蓄部副經理、經理，海通證券有限公司杭州證券交易營業部總經理。最近五年一直擔任海通證券股份有限公司副總經理。

馬勇先生，漢族，法學碩士，經濟學博士，律師，中共黨員。1998年至2008年在中國證監會從事證券監管工作（正處級）。2009年起擔任海通證券股份有限公司副總經理。

金曉斌先生，滿族，中共黨員，經濟學博士、金融學博士後，副研究員，享受國務院政府特殊津貼。曾任中國證券業協會分析師委員會副主任委員、海通證券股份有限公司研發中心副總經理、研究所所長、經紀業務總部總經理、併購融資部總經理。現任海通證券股份有限公司董事會秘書、總經理助理、投資銀行委員會副主任。

王建業，漢族，中共黨員，研究生、高級經濟師。曾擔任中國人民銀行內蒙古分行金融行政管理處副處長、內蒙古自治區證券公司副總經理；海通證券有限公司業務管理總部副總經理、總經理；海通證券股份有限公司經紀業務總部總經理（兼）、海通證券股份有限公司總經理助理。現任海通證券股份有限公司總經理助理、風險控制總部總經理。

李礎前先生，漢族，經濟學碩士，中共黨員，高級經濟師。1994年至今，歷任海通證券股份有限公司計劃財務部主管、財務會計部副總經理、財務會計部總經理、公司財務副總監，現任海通證券股份有限公司財務總監。李礎前先生還兼任海富通基金管理有限公司監事長。

吳斌先生，漢族，中共黨員，經濟學博士，律師。曾任海通證券股份有限公司投資銀行部項目經理，國際業務部總經理助理，辦公室副主任。現任海通證券合規總監、辦公室主任。

（二）董事、監事、高級管理人員年度報酬情況

1、董事、監事和高級管理人員報酬決策程序：公司獨立董事報酬由董事會制定，報股東大會審議決定，公司高級管理人員報酬由董事會審議決定。

2、董事、監事和高級管理人員報酬確定依據：公司外部董事、監事不在公司領取報酬；公司獨立董事報酬標準參照同行業上市公司的平均水平確定；公司內部董事、職工監事和高級管理人員的報酬由公司薪酬考核體系決定。

3、現任董事、監事和高級管理人員年度報酬為稅前，詳見本節「現任董事、監事、高級管理人員基本情況表」，獨立董事津貼按月計提。

（三）報告期內董事、監事、高級管理人員的變更情況

1、董事變更情況

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

根據公司章程及公司第四屆董事會第十六會議審議通過的《關於更換董事的議案》，經

2009年5月8日召開的公司2008年度股東大會審議通過，公司原董事郭宇先生因工作變動不再擔任公司董事，更換為周東輝先生擔任公司第四屆董事會董事。

2、監事變更情況

報告期內，公司監事未發生變更。

3、高級管理人員的變更情況

公司第四屆董事會第十六次會議審議通過了《關於聘任馬勇先生擔任公司副總經理的議案》，聘任馬勇先生擔任公司副總經理。

（四）公司員工情況

1、截至2009年12月31 日，公司共有正式員工6764人，構成情況見下表：

項目 人數 百分比

研究人員 83 1.20%

投行人員 250 3.70%

經紀業務人員 5565 82.20%

資產管理人員 25 0.40%

證券投資人員 12 0.20%

專業結構

信息技術人員 303 4.50%

財務人員 269 4.00%

風險控制人員 47 0.70%

☆ 行政管理人員 210 3.10%

合計 6764 100.00%

博士研究生 64 0.90%

碩士研究生 585 8.60%

學歷構成 本科 4745 70.20%

大專及以下 1370 20.30%

合計 6764 100.00%

35 歲以下 3830 56.60%

36 歲至50 歲 2636 39.00%

年齡分布

51 歲以上 298 4.40%

合計 6764 100.00%

2、公司按照《中華人民共和國勞動法》及其他法律、法規，為全體職工辦理職工基本養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險，並按各地方規定為員工繳納住房公積金。公司無額外需承擔費用的離退休員工。

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

第六節 公司治理結構

（一）公司治理情況

報告期內，公司嚴格遵守《公司法》、《證券法》和《上市公司章程指引》等相關法律、法規的有關規定，同時隨著《證券公司合規管理試行規定》等有關法規的正式實施，根據中國證監會和上海證監局對公司治理的要求，結合公司的實際情況，對《公司章程》及其相應的議事規則、工作細則（包括《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《合規總監工作細則》、《審計委員會工作細則》）進行修訂完善，經公司第四屆董事會第十六次會議和2008年度股東大會審議通過，進一步明確了股東大會、董事會、監事會、經營層的職權分級體系和議事程序，確保三會一層各負其責、各盡其職，公司股東大會、董事會、監事會會議的召開程序、表決程序合法、有效。公司的運作和管理規範、有序，符合

《上市公司治理準則》以及中國證監會相關法律法規的要求。

1、關於股東和股東大會

公司嚴格按照《公司章程》和《股東大會的議事規則》的要求召集、召開股東大會，

2009年度公司召開了一次年度股東大會，確保所有股東享有平等地位，能夠充分行使自己的權利。

2、關於董事和董事會

公司董事會現由19名董事組成，其中內部董事2名，股東單位董事10名，獨立董事7

名。各位董事能夠勤勉盡責地履行職責，維護公司和全體股東的利益。

2009年董事會共召開10次會議。第四屆董事會下設發展戰略與投資管理委員會、審計委員會、合規與風險管理委員會、提名與薪酬考核委員會，各專門委員會在報告期內共召開13次會議，各委員會分工明確，權責分明，有效運作。

3、關於監事和監事會

公司監事會現由11名監事組成，其中職工代表監事4 名，股東代表監事7人，人員任職資格和構成符合法律、法規的要求。公司監事能夠勤勉盡責地履行職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務、董事會成員以及高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督，並就有關事項向董事會和高級管理層提出建議和改進意見。

4、關於高級管理層

公司高級管理層產生的程序符合《公司法》和《公司章程》的規定，公司高級管理層能夠依照法律、法規和董事會的授權，依法合規經營，努力實現股東利益和社會效益的最大化。

5、關於信息披露和透明度

報告期內公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程及公司《信息披露管理辦法》的規定，真實、準確、完整、及時、公平地披露信息。為了加強對公司內幕信息的管理，做好

海通證券股份有限公司2009 年年度報告內幕信息保密工作，維護信息披露公平原則，公司第四屆董事會第二十三次會議審議通過了《海通證券股份有限公司內幕信息知情人登記制度》，對內幕信息的界定、內部信息知情人的範圍、內幕信息知情人登記備案的程序等做了專門的規定。

（二）公司治理專項自查活動情況

根據中國證監會《關於開展加強上市公司治理專項活動有關事宜的通知》（證監公司字[2007]28 號）文件的精神和上海證監局的要求，公司積極開展公司治理專項活動，2007

年完成了自查和各項整改工作，2008 年接受了上海證監局的現場檢查，進一步制定了整改措施。

2009年，根據上海證監局《關於做好2009上市公司治理相關工作的通知》要求，為進一步完善內部管理制度，公司在整改提高的基礎上，制訂了《內幕信息知情人登記制度》，該制度經公司第四屆董事會第二十一次會議審議通過，上海證監局也對公司治理情況進行了現場檢查，並給予肯定。

通過開展公司治理專項活動，增強了公司董事、監事、高級管理人員和廣大員工的公眾公司意識，健全和完善了相關規章制度，進一步提升了公司的治理水平和公司的透明度。董事會將通過進一步完善公司內部控制環境和內部控制體系，促進公司治理科學、規範、有效。

（三）董事履職情況

1、董事會會出席情況：

是否連續兩

是否獨立董 本年應參加 親自出席次 以通訊方式 委託出席次

董事姓名 缺席次數 次未親自參

事 董事會次數 數 參加次數 數

加會議

王開國 否 10 10 7 0 0 否

李明山 否 10 10 7 0 0 否

錢世政 否 10 9 7 1 0 否

張克明 否 10 10 7 0 0 否

莊國蔚 否 10 10 7 0 0 否

周東輝 否 8 8 7 0 0 否

張敷彪 否 10 10 7 0 0 否

孔大路 否 10 10 7 0 0 否

陳銘錫 否 10 10 7 0 0 否

劉樹元 否 10 8 7 2 0 否

張建偉 否 10 10 7 0 0 否

盧志強 否 10 7 7 3 0 否

夏斌 是 10 10 7 0 0 否

李光榮 是 10 10 7 0 0 否

顧功耘 是 10 10 7 0 0 否

陳琦偉 是 10 9 7 1 0 否

吳曉球 是 10 10 7 0 0 否

張惠泉 是 10 10 7 0 0 否

張鳴 是 10 10 7 0 0 否

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

年內召開董事會會議次數 10

其中：現場會議次數 3

通訊方式召開會議次數 7

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對董事會議案及其他議案提出異議。

3、公司獨立董事相關工作制度的建立健全情況及獨立董事履職情況

為完善公司的治理結構，維護公司整體利益，保障全體股東特別是中小股東的合法權益，公司於2007年7 月16 日召開的2007年度第二次臨時股東大會審議通過了《關於修改公司獨立董事制度的議案》，《獨立董事工作細則》正式實施。該細則包括獨立董事的任職資格與條件、選聘與解聘、權利及義務等內容。獨立董事報告期內的工作情況見本報告「八、董事會工作報告—— （十）董事會日常工作——2、報告期內獨立董事工作情況」。

（四）公司與股東單位在業務、人員、資產、機構、財務等方面「五分開」的情況

公司股權結構比較分散，無控股股東。公司與股東單位在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，董事會、監事會及各職能部門均能獨立運作，具有獨立完整的業務和自主經營能力。具體情況如下：

1、業務獨立情況

公司按照《公司法》和《公司章程》的規定，根據中國證監會核准的經營範圍依法獨立自主地開展業務，公司已取得了經營證券業務所需的相關業務許可，具有獨立完整的業務體系和自主經營能力，業務運營不受股東單位及關聯方控制和影響，能獨立面向市場參與競爭，不存在股東單位及關聯方違反公司運作程序，幹預公司內部管理和經營決策的行為。

2、人員獨立情況

公司設有專門的人力資源開發部，擁有獨立完整的勞動、人事及工資管理體系。公司

2007年度第二次臨時股東大會及第四屆董事會第一次會議選舉、聘任公司董事、監事，董事長、監事會主席、總經理、副總經理、董事會秘書、財務總監、合規總監等高級管理人員專職在公司工作並領取薪酬（部分董事、監事不在公司領取薪酬），公司高級管理人員未在股東單位及下屬企業擔任除董事、監事以外的任何職務，也未在與公司業務相同或相近的其他企業任職。公司股東沒有超越股東大會、董事會的職權任免公司董事、監事和高級管理人員，董事、監事和高級管理人員的聘任均嚴格按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規定，通過合法程序進行。公司建立了完善的勞動用工、人事管理、工資管理和社會保障制度，且全體員工均依法與公司籤訂《勞動合同》，公司擁有獨立的勞動用工權力，不存在受股東幹涉的情況。

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

3、資產獨立情況

公司具有開展證券業務所必備的獨立完整的資產，不存在股東單位及關聯方佔用公司資產以及損害公司、公司其他股東、公司客戶合法權益的情況。公司依法獨立經營管理公司資產，擁有業務經營所需的特許經營權、房產、經營設備以及商標。

4、機構獨立情況

公司建立了完善的法人治理結構，設有股東大會、董事會、監事會、經營層以及相關經營管理部門，「三會一層」運作良好，依法行使各自職權。公司擁有獨立完整的證券業務經營、管理體系，獨立自主地開展業務經營，組織機構的設置和運行符合中國證監會的有關要求。現有的辦公機構和經營場所與股東單位完全分開，不存在機構混同的情況，也不存在股東單位直接幹預公司經營活動的情形。

5、財務獨立情況

公司設立了獨立的財務部門，建立了獨立的財務核算體系和財務管理制度。公司獨立進行財務決策，不存在股東單位及關聯方幹預公司資金使用的情況。公司由董事會任命財務總監，並配備了獨立的專職財務人員，在銀行單獨開立帳戶，不存在與股東單位及關聯方共用帳戶的情況。公司作為獨立納稅人，依法按財稅制度規定繳納各類稅款。

(五)公司內部控制制度的建立健全情況

公司高度重視內部控制機制和內部控制制度建設，已建立健全了規範的法人治理結構，形成了科學的決策、執行和監督機制。公司按照《公司法》、《企業內部控制基本規範》、

《證券公司治理準則（試行）》、《證券公司監督管理條例》、《證券公司內部控制指引》等法律法規、規範性文件以及《海通證券股份有限公司章程》的規定，綜合考慮內部環境、風險識別與評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等因素，制訂並完善了各項內部控制制度，建立健全了內部控制機制。

1、內部控制建設的總體方案

建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的總體方案目標是持續完善公司法人治理，保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進公司實現發展目標。

2、內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況

公司建立內部控制的目的係為公司實現下述目標提供合理保證：

（1）保證經營的合法合規及公司內部規章制度的貫徹執行；

（2）內控流程涵蓋公司各項業務事前防範、事中監控和事後檢查的所有環節，確保公司業務運作有序，風險可測、可控和可承受；

（3）保障客戶及公司資產的安全、完整；

（4）保證公司業務記錄、財務報告和相關信息的真實、完整；

（5）提高公司經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

基於以上目標，公司採取了以下措施：

（1）公司已建立了科學的法人治理結構，公司股東大會、董事會、監事會、管理層職責明確，已建立了以《公司章程》為核心的法人治理的制度體系，股東大會、董事會、監事會運作規範，相關會議的召開、召集符合《公司法》和《公司章程》的規定，決議合法有效；獨立董事符合規定人數；董事會決策程序和管理議事規則科學、透明，管理層執行董事會決議高效、嚴謹，監事會對公司財務的檢查和對董事、高級管理人員的監督健全、有效。

（2）公司按照「健全、合理、制衡、獨立」的原則，建立了五層級的風險管理架構：董事會合規與風險管理委員會、合規總監及合規部、專職風險管理部門——風險控制總部、職能管理部門以及業務經營部門內部的風險控制部門或崗位；

（3）公司進一步修訂了《海通證券股份有限公司業務信息隔離牆管理辦法》，在行業內率先獨立開發信息隔離牆系統，涵蓋了投行、研究、證券投資、資產管理、投資諮詢等業務管理流程；

（4）公司已根據《公司法》、《證券公司內部控制指引》、《證券公司法人治理準則》等相關法律法規、規範性文件的規定，依照《公司章程》及《總經理工作細則》，建立、健全了內部授權管理體系；

（5）公司逐步樹立了「務實、開拓、穩健、卓越」的經營理念和「管理一流、人才一流、服務一流、效益一流」的經營管理目標，形成了 「人人主動合規，合規創造價值」的合規文化和「穩健乃至保守」的風險控制理念；

（6）公司已建立了科學的聘用、培訓、輪崗、考評、晉升、淘汰等人事管理制度，制定了效率優先兼顧公平的較為合理的薪酬制度。

3、內部控制檢查監督部門的設置情況

公司設立了合規部、風險控制總部作為內部控制檢查監督部門，定期或不定期向董事會、經理層匯報工作。兩部門根據國家法律法規、公司章程和公司相關制度的規定，認真履行職責，就內部控制制度的執行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能，對檢查發現的問題督導有關部門或單位進行整改。

4、內部監督和內部控制自我評價工作開展情況

（1）公司監事會根據《公司章程》的規定，履行監督職責。監事會通過召開會議審議公司財務報告（季報、半年報、年度報告），履行財務監督職責；通過列席公司董事會會議，對公司重大事項的決策進行監督。

（2）董事會下設合規與風險管理委員會、審計委員會、發展戰略與投資管理委員會、提名與薪酬考核委員會，各專門委員會定期召開會議，對公司的經營管理、風險狀況、薪酬水平、發展戰略等進行監督。

（3）公司設風險控制總部負責公司的風險控制和管理，風險控制總部部設立專人分別

海通證券股份有限公司2009 年年度報告對經紀業務、自營業務、資產管理業務、融資融券業務、淨資本及風險控制指標等進行實時監控，結合實時監控情況，定期不定期對分支機構和業務部門進行業務檢查，並將檢查報告上報經理層，同時督導分支機構或業務部門對檢查發現的問題進行整改。

（4）公司運營管理部門、財務管理部門、信息技術管理部門等部門內部設督導檢查部門，分別從經紀業務運營、財務管理、信息技術管理等方面對分支機構進行督導檢查，將發現的問題上報經理層，同時督導分支機構進行整改。

（5）公司投資銀行部門、自營部門、資產管理部門等業務部門內部設風險控制部門或崗位，負責部門內部業務的風險管理及合規檢查，監督本部門人員合規開展業務。

（6）公司設合規部，合規部根據公司合規管理的要求，對分支機構、職能部門履行合規檢查職責，定期向監管部門、公司董事會提交合規報告，對合規檢查發現的問題督導有關部門或單位進行整改。

（7）公司稽核部門就內部控制制度的執行情況履行檢查、評價、報告、建議職能；公司制定了內部審計制度，日常檢查內容包括內部控制制度的執行情況，檢查目標是確保公司各項經營管理活動的有效運行；稽核報告向經理層報告，並向各地監管部門報備。2009

年，公司未發生重大違規事項，分支機構及各業務部門已經能夠認真執行公司各項規章制度，合規經營理念深入人心，各項經營活動有序開展。

公司在開展新業務、創新業務、擴大業務規模前，由合規部、風險控制總部與業務部門共同負責進行合規性審查及風險評估工作，用數理模型等科學的方法綜合分析最大可能的風險水平是否在公司可承受的範圍內。

合規部還通過審查部門業務規章制度、各種對外合同的合規性，從制度建設、風險識別等方面對各項業務的風險進行事前控制。公司已在辦公流程中全面嵌入合規審查節點，合規部門通過對辦公流程的處理，及時發現、識別和處理自營業務、投行業務、資產管理業務、經紀業務及各類創新業務中的合規風險。風險控制總部負責對自營業務、資產管理業務、經紀業務、交易類創新業務、淨資本及相關風險控制指標進行實時監控，對監控中發現的異常事項進行警示、上報並報送相關部門，通過實時監控系統對各項業務風險進行事中控制，並對自營業務、資產管理業務、經紀業務、創新業務等進行風險的定期或不定期評估。

稽核部現場檢查各項業務的開展情況，並通過覆核性測試評估各項內部控制制度的健全性和有效性，及時披露各項業務風險，督促各職能部門落實整改，從而達到有效控制的目的。

報告期內，公司還特別聘請立信會計師事務所完成對公司合規管理有效性的評估。外審部門作為獨立第三方進行評估，更加客觀、全面、系統地分析了公司內控體系與合規管理體系的有效性。

5、董事會對內部控制有關工作的安排

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

公司董事會下設合規與風險管理委員會，合規與風險管理委員會作為專門委員會對公司經營的總體風險管理進行監督，對公司內部控制制度進行診斷與完善，以確保公司能夠對與經營活動相關聯的各種風險實施有效的風險管理。合規與風險管理委員會履行如下職責：審查公司風險控制情況；審查公司各項風險控制指標；負責對公司風險控制制度的執行情況進行監督；董事會授權的其他事項。

董事會聘任公司合規總監，合規總監為公司高級管理人員，獨立公司管理層運作，對董事會負責並向監管部門報告；合規部配備了適當數量的具備合規管理資質、經驗、專業技能的合規管理人員；合規總監具有充分的知情權，能夠對公司重大決策和主要業務活動的合規性進行監督；合規總監具有獨立調查公司內部可能違反合規政策事件的權力，能夠自行聘請外部機構或指定公司有關部門對公司的重大事項進行獨立調查。

6、與財務核算相關的內部控制制度的完善情況

公司依據會計法、會計準則、會計基礎工作規範、金融企業財務規則等制訂了公司的會計制度、財務制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊等與財務核算相關的內部控制制度，嚴格劃分崗位職責並制訂了相關操作流程，並針對各個風險控制點建立了嚴密的會計控制系統；同時，公司注重完善與公允價值計量相關的內部控制流程，制定了關於公允價值計量的內部控制制度，保證財務信息真實、準確、完整。

7、內部控制存在的缺陷及整改情況

2009年，公司按照《公司法》、《企業內部控制基本規範》《證券公司治理準則（試行）》、《證券公司內部控制指引》等法律法規的要求，加強了內部控制機制和內控制度建設，但公司在合規文化建設、制度有效執行、人員道德風險防範、風險量化管理等方面還有諸多需要完善之處。公司將從以下方面做好內部控制的完善工作：

（1）認真貫徹落實合規制度。2009年，公司整體合規制度建設全面深化，內控管理水平取得長足進展，合規管理覆蓋到公司各項業務和管理環節，有力地保障與促進了公司的持續健康發展；2010年，公司將加強合規管理制度的落實工作，進一步強化合規總監的監督職責，不斷提高合規管理有效性，為公司健康持續發展保駕護航。

（2）繼續完善法人治理結構，進一步強化「三會一層」的規範運作。2010年，公司將嚴格按照《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》等法人治理制度的規定，繼續規範「三會一層」的運作，完善授權體系，進一步發揮董事會發展戰略與投資管理委員會、合規與風險管理委員會、審計委員會、提名與薪酬考核委員會等專門委員會的作用，提高董事會決策的科學性和決策水平，充分發揮獨立董事的作用。

（3）借鑑國外成熟證券市場證券公司在內部控制方面的先進經驗和做法，進一步建立健全內部控制機制，構建適合公司發展的風險控制模型，實現對風險的量化管理。

（4）進一步完善規章制度，強化規章制度的執行力，嚴肅處理違規人員。公司將根據

海通證券股份有限公司2009 年年度報告監管部門的最新規定，制定、修訂各種業務的管理辦法或業務操作規程，確保公司業務規章制度具有及時性和完備性；加強執行力和監督檢查力度，確保各項制度得到有效執行；同時加大對違規行為的處罰力度，提高違規者的違規成本，增強對違規經營行為的震懾力。

（5）加強信息技術系統建設、將規章制度固化到技術系統中去，減少業務操作的人為幹預因素，提高對操作風險、道德風險的防範效率。

（6）加強對控股子公司的風險控制。公司在保障控制子公司獨立運作的前提下，加強對控股子公司的支持、指導和管理，促進控股子公司按現代企業制度規範運作，通過派遣的董事、監事或高級管理人員督促控股子公司建立健全內部控制機制，完善內控制度，切實履行重大事項報告制度，強化對控股子公司的稽核審計。

8、公司內部控制有效性評價

公司已建立了規範的法人治理結構，形成了科學合理的決策、執行和監督機制。公司按照《公司法》、《證券公司治理準則（試行）》、《證券公司管理辦法》、《企業內部控制基本規範》、《證券公司內部控制指引》等法律法規、規範性文件以及《海通證券股份有限公司章程》的規定，結合公司實際情況，制訂並完善了各項內部控制制度，已建立了涵蓋環境控制、業務控制（經紀業務、自營業務、資產管理業務、投資銀行業務、創新業務等）、資金控制、財務會計控制、人力資源控制、反洗錢控制、信息技術系統控制、關聯交易控制、信息披露控制、控股子公司控制等在內的內部控制體系，報告期內評估未發現公司內部控制存在重大缺陷，亦未發現實際執行過程中存在重大偏差，公司的內部控制在整體上是有效的。

9、會計師事務所對公司內部控制評估報告的鑑證報告（詳見《董事會關於公司2009年度內部控制的自我評估報告》）

10、公司監事會對公司內部控制自我評估報告的意見

公司內部控制自我評估的形式、內容符合《上海證券交易所上市公司內部控制指引》、

《證券公司內部控制指引》及有關法律、法規、規範性文件的要求，真實、準確的反映了公司目前內部控制的現狀，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。公司目前的法人治理結構、內部控制機制、內部控制制度能夠保證公司依法合規地開展各項業務，能夠有效的防範絕大多數經營風險和道德風險，保障客戶及公司資產的安全、完整，能夠保證公司業務記錄、財務信息和其他信息的準確、完整。對目前公司內部控制存在的問題，公司已經如實表述並擬定了改進計劃。公司內部控制自我評價中對公司內部控制的整體評價是客觀的、真實的。

作為公司的監事會，同意《公司2009年度內部控制自我評估報告》。

11、公司獨立董事對公司內部控制自我評估報告的意見

公司內部控制自我評估的形式、內容符合《上海證券交易所上市公司內部控制指引》、

《證券公司內部控制指引》及有關法律、法規、規範性文件的要求，真實、準確的反映了

海通證券股份有限公司2009 年年度報告公司目前內部控制的現狀，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。公司目前的法人治理結構、內部控制機制、內部控制制度能夠保證公司依法合規的開展各項業務，能夠有效的防範絕大多數經營風險和道德風險，保障客戶及公司資產的安全、完整，能夠保證公司業務記錄、財務信息和其他信息的準確、完整。對目前公司內部控制存在的問題，公司已經如實表述並擬定了改進計劃。公司內部控制自我評價中對公司內部控制的整體評價是客觀的、真實的。

作為公司的獨立董事，我們同意《公司2009年度內部控制自我評估報告》。

（五）公司報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制

公司按照《海通證券高級管理人員薪酬與考核管理辦法》對高級管理人員進行考核。考核重點為公司價值的提升，考核以量化的業績考核為主，同時包括執行力、內部管理與風險控制、改革創新、人才培養、隊伍建設、班子自身建設等情況。考核期內高級管理人員仍執行公司總部管理部門的薪酬制度，無其他獎勵制度。

（六）公司內部控制的自我評估報告、社會責任報告披露情況

公司是上海證券交易所「上證公司治理板塊」樣本公司，公司將在披露2009年度報告的同時，披露《海通證券股份有限公司董事會關於公司2009年度內部控制的自我評估報告》和《海通證券股份有限公司2009年度社會責任報告》，報告詳見2010年4月28日上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

（七）公司年報信息披露重大差錯責任追究制度的建立情況

根據中國證監會《關於做好上市公司2009年年度報告及相關工作的通知》（證監會公告【2009】34號）和上海證監局《關於切實做好上市公司2009年年度報告及相關工作的通知》（滬證監公司字【2010】8號）的有關要求，公司修訂了《海通證券股份有限公司信息披露管理辦法》，完善了年報重大差錯的認定和處理程序、責任追究等內容。該制度的修訂稿經公司第四屆董事會第二十六次會議審議通過並實施。

報告期內，公司不存在重大會計差錯、重大遺漏信息補充、業績預告更正等情況。

第七節 股東大會情況簡介

本報告期內，公司於2009年5月8日下午在上海蘭生影劇院召開了2008年度股東大會，相關決議詳見2009年5月9日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站。

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

第八節 董事會報告

（一）經營情況討論與分析

公司目前註冊資本為82.28 億元，主營業務範圍為：證券經紀；證券自營；證券承銷與

保薦；證券投資諮詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證券資產管理；直接

投資業務；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業務；中國證監會批准的其他業

務。公司遵循「務實、開拓、穩健、卓越」的經營理念和「規範管理、積極開拓、穩健經營、

提高效益」的經營方針，堅持「穩健乃至保守」的風險控制理念，追求「管理一流、人才一流、

服務一流、效益一流」的經營管理目標，以優良的經營業績回報股東和社會。

1、公司總體經營情況

2009 年中國經濟在金融危機中經受了巨大的考驗，率先實現總體向好回升，順利實現

8.7%的經濟增長；多層次資本市場建設取得重大突破，創業板平穩推出；資本市場快速回

暖，市場大幅上漲，交易顯著活躍，推動公司各項業務快速健康發展。公司對外投資取得

重大突破，成功收購香港大福證券，國際化戰略初見成效，為進一步做大做強海外業務奠

定了堅實的基礎。公司在全國設立了9 家分公司，進一步健全了公司分級管理構架，服務

部規範為營業部工作基本完成，網點布局進一步優化，經紀業務市場佔有率居市場前四位。

公司努力提升投資銀行管理水平和專業化服務水平，積極開拓創業板和債券融資項目，取

得了良好的效果。公司還成功獲得證券經紀人業務資格，並為首批開展融資融券和股指期

貨等創新業務試點做好了充分的準備。

截至2009 年12 月31 日，公司總資產1,207.27 億元；淨資產（歸屬於上市公司股東）

434.14 億元，同比增長13.17％；營業收入99.40 億元，同比增長41.86%；實現利潤總額59.82

億元，同比增長61.76%；實現淨利潤（歸屬於上市公司股東）45.48 億元，同比增長37.76％。

2、主營業務情況分析

與上年相比，由於市場成交量和融資額均出現大幅增長，公司各項業務收入提升，其

中經紀業務收入增長50.16％，營業利潤率同比增加2.49 個百分點；自營業務收入同比增長

15.56％，營業利潤率同比增加3.87 個百分點；資產管理業收入同比增長37.46％，營業利

潤率同比增加 1.45 個百分點；證券承銷業務收入同比增長93.70％，營業利潤率同比增加

5.38 個百分點。

公司主營業務分行業情況表

單位：（人民幣）元

營業收入比上 營業成本比上 營業利潤率比上年同

項目 營業收入 營業成本 營業利潤率

☆ 年同期增減 年同期增減 期增減

經紀業務 6,655,669,149.30 2,184,377,579.74 67.18% 50.16% 39.57% 增加2.49個百分點

自營業務 770,215,208.99 57,536,030.15 92.53% 15.56% -23.86% 增加3.87個百分點

資產管理業務 872,042,623.26 528,501,310.79 39.40% 37.46% 34.26% 增加1.45個百分點

投資銀行業務 503,452,197.32 192,895,682.72 61.69% 93.70% 69.86% 增加5.38個百分點

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

（1）經紀業務

公司通過設立分公司、優化網點布局、積極開拓機構客戶、推進經紀人團隊建設、建

立投資諮詢團隊、強化客戶服務平臺和理財中心建設等手段，提升了經紀業務的競爭力，

保持了經紀業務穩健發展的態勢，營業收入大幅度提升。

2009 年公司實現代理買賣證券業務淨收入62.74 億元，較去年增長55.98%。全年公司

累計實現交易量5.41 萬億元，較去年增長了62.27%，市場佔有率4.29%，市場排名第四；

其中股票基金交易量4.5 萬億元，較去年增長了93.70%，市場佔有率4.14%，市場排名第四。

（2）投資銀行業務

2009 年，公司共完成18 個項目的主承銷或聯合主承銷，完成了5 家併購重組項目，合

計承銷296.76 億元，實現承銷及保薦收入4.05 億元。公司試點設立了金融行業組，提升了

服務專業化水平，同時繼續強化工作底稿制度建設，完善以保薦代表人為核心的投行管理

體制，進一步提升管理水平。公司高度重視創業板業務並積極備戰，首批上報7 家項目，

其中3 家項目過會並完成發行，募集資金15.45 億元，業務收入近1 億元，取得創業板業務

開門紅。公司投行業務與直投業務實現良好互動，與經紀業務的合作不斷加深。

（3）資產管理業務

公司的資產管理業務平穩運作，順利發行3 號集合理財產品「海通季季紅」和4 號集

合理財產品「海通穩健成長」，同時5 號產品也已獲中國證監會受理，進入發行工作的準備階

段，首隻海通QDII 產品已經完成產品設計。報告期末，由於1 號集合理財產品「海通穩健

增值」在2009 年3 月到期清盤，公司的資產管理規模較2008 年末有所下降，淨值規模為

46.62 億元。

2009 年，公司子公司海富產業投資基金管理有限公司管理的中國-比利時直接股權投資

基金投資已基本完成投資，並順利完成兩個項目的退出，為投資人和股東帶來良好回報；

海富通基金管理有限公司管理資產總規模約為781 億元，其中開放式基金資產規模約為458

億元，企業年金、專戶理財及其他資產管理規模約為323 億元。海通 （香港）管理開放式

基金資產規模約為港元3.16 億元。

（4 ）自營業務

公司自營業務堅持價值投資，穩健運作。權益類投資取得較好收益的同時，還積極參

與定向增發，為公司儲備了多個盈利前景看好的項目。固定收益類投資克服了市場整體下

跌的困難，取得一定收益。

3、比較式會計報表中變動幅度超過30%以上主要項目的情況

單位：（人民幣）元

項目 2009 年12月31 日 2008 年12月31 日 增減幅度 主要原因

貨幣資金 88,431,756,475.45 57,182,014,577.57 54.65% 主要是證券市場交投活躍，客戶資金增加

結算備付金 5,511,975,253.02 2,670,733,750.15 106.38% 主要是證券市場交投活躍，客戶結算備付金增加交易性金融資產 12,896,751,785.06 9,760,736,694.01 32.13% 主要是公司增持股票等權益類金融資產

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

存出保證金 1,672,270,490.84 514,147,288.36 225.25% 主要是存出證券交易保證金及期貨保證金增加可供出售金融資產 6,270,663,438.81 1,125,580,657.28 457.10% 主要是公司增持股票等權益類金融資產

持有至到期投資 - 1,009,847,274.28 -100.00% 持有至到期投資到期兌付或出售

長期股權投資 609,989,309.56 300,263,178.72 103.15% 主要是直投業務的對外股權投資增加

無形資產 275,662,077.20 195,975,043.11 40.66% 主要是收購大福證券轉入無形資產增加

遞延所得稅資產 56,974,063.15 4,310,788.04 1221.66% 主要是應付未付款項可抵扣暫時性差異增加

主要是香港公司年末收購大福證券併入應收款增

其他資產 3,757,304,873.16 624,957,771.09 501.21%

加

短期借款 1,076,593,659.91 - 100.00% 香港公司短期借款賣出回購金融資產款 5,821,500,000.00 610,000,000.00 854.34% 賣出回購金融資產規模增加

證券市場交投活躍客戶交易資金增加及香港公司代理買賣證券款 66,580,169,846.02 33,777,666,497.69 97.11%

收購大福證券併入的客戶交易資金增加

主要是公司本年利潤增加，第四季度應繳企業所得

應交稅費 617,581,296.16 302,473,582.10 104.18%

稅同比增加，以及子公司應繳個人所得稅增加

預計負債 8,814,635.38 110,575,900.00 -92.03% 主要是公司未決訴訟減少

主要是可供出售金融資產公允價值上升，使應納稅遞延所得稅負債 471,828,136.38 72,036,068.12 554.99%

暫時性差異增加

主要是期末香港公司應付香港中央結算所客戶交

其他負債 770,379,448.72 506,108,347.39 52.22% 易待交收資金增加及海通香港應付大福證券原股

東第二期要約收購款項尚未支付

盈餘公積 1,329,739,335.28 897,938,852.36 48.09% 按公司法規定提取法定盈餘公積

一般風險準備 1,329,739,335.28 897,938,852.36 48.09% 按金融企業財務規則提取一般風險準備

交易風險準備 1,329,739,335.28 897,938,852.36 48.09% 按證券法規定提取交易風險準備

未分配利潤 7,218,380,173.65 4,788,338,275.87 50.75% 主要是公司實現的淨利潤使未分配利潤增加外幣報表折算差額 -11,380,370.44 -7,114,589.55 - 香港公司港幣報表折算差額

項 目 2009 年度 2008 年度 增減幅度 主要原因

主要是由於證券市場回暖、IPO 發行重啟等因素，手續費及佣金淨收入 7,755,188,903.43 4,908,083,653.56 58.01% 公司證券交易額增加，經紀業務淨收入、證券承銷

業務淨收入和資產管理業務淨收入等同比增加

代理買賣證券業務手 主要是經紀業務交易額同比增加，手續費收入同比

6,274,175,190.67 4,022,531,580.21 55.98%

續費淨收入 增加

主要是IPO發行重啟等因素，證券承銷業務收入增證券承銷業務淨收入 381,553,963.92 168,355,391.03 126.64%

加

主要是資產管理規模同比增加，資產管理業務收入資產管理業務淨收入 743,556,239.68 535,654,159.34 38.81%

同比增加

主要是上期公司將創設權證全部贖回註銷，轉回以公允價值變動損益 -274,176,557.81 -819,847,869.64 - 前年度確認的衍生工具公允價值變動收益，而本年

無贖回註銷創設權證事項

其他業務收入 20,071,391.10 72,190,862.19 -72.20% 主要是出租收入減少營業稅金及附加 474,897,957.86 334,593,531.30 41.93% 營業收入同比增加，營業稅金及附加同比增加

資產減值損失 3,098,952.70 51,702,653.55 -94.01% 主要是本年應計提的長期資產減值損失減少

營業外收入 199,866,638.39 55,733,702.91 258.61% 主要是本年收到的政府補助增加

主要是部分案件結案衝回已計提預計負債及本年

營業外支出 -51,969,057.99 21,933,364.97 -336.94%

捐贈支出、非流動資產處置損失等減少

主要是公司本年實現利潤增加，按稅法及相關規定

所得稅費用 1,320,086,255.70 312,841,831.49 321.97%

計算的當前所得稅增加

主要是本年持有的可供出售金融資產公允價值上

其他綜合收益 1,393,994,846.69 -1,166,138,235.25 -

升

綜合收益總額 6,055,735,472.08 2,218,880,755.46 172.92% 本年實現淨利潤及其他綜合收益同比增加

基本每股收益 0.55 0.40 37.50% 公司實現的淨利潤同比增加

經營活動產生的現金 主要是客戶交易資金流入同比增加及處置交易性

34,753,179,542.48 -23,391,276,118.82 -

淨流量 金融資產淨減少額同比減少投資活動產生的現金

687,887,378.92 -1,050,758,107.51 - 主要是收購大福證券轉入的現金淨額增加淨流量

4、公司營業收入、營業利潤的分部報告

（1）公司營業收入地區分部情況

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

單位：（人民幣）元

2009 年度 2008 年度

地區 增減幅度

營業部家數 營業收入 營業部家數 營業收入

安徽省 4 127,216,270.40 3 88,711,029.02 43.41%

北京市 4 163,041,149.40 4 115,671,786.00 40.95%

福建省 2 49,291,608.04 1 32,125,173.46 53.44%

甘肅省 11 287,698,985.49 5 148,521,325.03 93.71%

廣東省 10 423,337,992.71 10 307,641,346.17 37.61%

廣西自治區 1 30,585,401.04 1 20,334,042.27 50.41%

貴州省 3 125,775,213.16 2 71,168,844.46 76.73%

海南省 1 31,422,327.11 1 23,007,285.22 36.58%

河北省 2 76,012,364.06 1 47,665,047.59 59.47%

河南省 2 143,735,627.41 2 81,924,536.69 75.45%

黑龍江省 51 1,115,855,729.28 21 730,978,337.64 52.65%

湖北省 2 88,515,401.55 2 63,882,116.44 38.56%

湖南省 1 59,056,544.84 1 35,756,400.41 65.16%

吉林省 4 162,211,204.03 3 107,135,761.32 51.41%

江蘇省 13 452,576,049.06 9 307,356,096.42 47.25%

江西省 2 221,856,372.10 1 139,117,321.14 59.47%

遼寧省 6 194,955,011.22 4 135,072,570.86 44.33%

山東省 11 478,084,084.39 8 318,291,276.04 50.20%

山西省 4 167,564,600.32 1 107,718,718.87 55.56%

陝西省 2 75,952,143.23 2 45,436,703.73 67.16%

上海市 28 1,066,641,617.28 27 748,353,213.41 42.53%

四川省 1 66,666,962.90 1 46,051,249.87 44.77%

天津市 1 37,955,145.85 1 19,183,705.86 97.85%

新疆自治區 1 69,755,610.14 1 34,884,610.83 99.96%

雲南省 2 80,224,301.43 1 52,443,274.63 52.97%

浙江省 9 751,018,997.88 7 553,568,283.07 35.67%

重慶市 2 65,434,411.02 2 44,458,524.47 47.18%

公司總部及境內子公司 3,200,451,994.53 2,628,649,857.70 21.75%

抵銷 -55,182,431.70 -56,328,179.41 -

境內合計 9,757,710,688.17 6,998,780,259.21 39.42%

境外子公司 182,005,519.02 7,738,636.19 2251.91%

合計 180 9,939,716,207.19 122 7,006,518,895.40 41.86%

註：截至2009 年12月31日，公司下屬證券營業部180 家，其中：由證券服務部規範為取得證券經營機構

營業許可證的營業部56家，上年籌建本年正式營業的證券營業部2家 （公司營業利潤分地區情況表口徑相

同）。

（2）公司營業利潤地區分部情況

單位：（人民幣）元

2009 年度 2008 年度

地區 增減幅度

營業部家數 營業利潤 營業部家數 營業利潤

安徽省 4 83,542,808.25 3 56,875,383.23 46.89%

北京市 4 106,461,368.74 4 75,186,136.80 41.60%

福建省 2 28,863,064.19 1 20,234,921.50 42.64%

甘肅省 11 201,515,724.00 5 98,429,060.64 104.73%

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

廣東省 10 248,304,584.10 10 172,846,146.95 43.66%

廣西自治區 1 17,205,348.29 1 8,201,055.27 109.79%

貴州省 3 93,951,363.22 2 52,143,029.50 80.18%

海南省 1 18,443,007.08 1 12,961,124.85 42.29%

河北省 2 48,800,709.85 1 31,600,468.11 54.43%

河南省 2 92,135,892.89 2 47,110,821.44 95.57%

黑龍江省 51 765,431,592.98 21 503,994,522.81 51.87%

湖北省 2 48,521,980.15 2 35,966,660.56 34.91%

湖南省 1 27,944,267.37 1 16,581,384.95 68.53%

吉林省 4 116,120,288.00 3 73,106,795.61 58.84%

江蘇省 13 289,337,889.61 9 193,063,609.03 49.87%

江西省 2 169,073,998.25 1 104,317,780.36 62.08%

遼寧省 6 135,157,218.34 4 89,319,211.17 51.32%

山東省 11 349,836,063.02 8 215,595,044.88 62.27%

山西省 4 115,576,157.32 1 69,842,338.89 65.48%

陝西省 2 53,924,346.79 2 28,985,390.67 86.04%

上海市 28 685,375,443.21 27 457,364,932.58 49.85%

四川省 1 45,613,026.87 1 33,186,016.95 37.45%

天津市 1 24,954,066.96 1 10,975,192.24 127.37%

新疆自治區 1 50,323,098.78 1 24,600,561.78 104.56%

雲南省 2 53,083,810.27 1 38,190,737.99 39.00%

浙江省 9 543,431,959.58 7 396,277,520.27 37.13%

重慶市 2 41,186,471.64 2 25,824,588.38 59.49%

公司總部及境內子公司 1,218,929,476.54 851,321,309.92 43.18%

抵銷 -52,564,086.02 -56,328,179.41 -

境內合計 5,620,480,940.27 3,687,773,567.92 52.41%

境外子公司 109,510,244.44 -23,713,083.66 -

合計 180 5,729,991,184.71 122 3,664,060,484.26 56.38%

5、資產結構和資產質量

報告期末，公司總資產1,207.27億元，較年初增加460.40 億元，升幅為61.65%，主

要是貨幣資金和結算備付金較年初增加340.91億元（主要是受市場行情影響客戶存放的交

易結算資金增加，賣出回購金融資產規模增加）；公司貨幣資金和結算備付金佔總資產的比

率為77.82%，固定資產、投資性房產僅佔公司總資產的0.91%，大部分資產變現能力較強，

公司資產流動性強，資產結構優良。

（註：公司其他資產變動的主要原因詳見《比較式會計報表中變動幅度超過30%以上主

要項目的情況》）

2009年末，公司總股本82.28億股，歸屬於上市公司股東的淨資產434.14 億元，較年

初增長13.17%。母公司的淨資本為343.91 億元，母公司淨資本與淨資產的比例為79.84％，

公司資產質量優良，各項風險控制指標符合《證券公司管理辦法》及《證券公司風險控制

指標管理辦法》的有關規定。

6、現金流轉情況

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

2009年度，公司現金及現金等價物淨增加額349.99億元。其中：

（1）經營活動產生的現金流量淨額為347.53億元，其中：現金流入446.45億元，佔現金流入總量的85.84％，是公司現金流入的主要來源，主要是客戶交易資金增加收到的現金

282.07億元，收取利息、手續費及佣金收入所收到的現金99.61億元，回購業務資金淨增加額52.12億元；現金流出98.92億元，佔現金流出總量的58.17％，主要是處置交易性金融資產現金淨流出23.50億元，支付給職工及為職工支付的現金流出20.88億元，支付利息、手續費及佣金的現金流出12.38億元，支付各項稅費現金流出16.51億元，存出保證金增加現金流出11.40億元。

（2）投資活動產生的現金流量淨額為6.88億元，其中：現金流入59.90億元，佔現金流入總量的11.52％，主要是收購大福證券轉入的現金27.94億元，公司持有至到期的國債到期兌付和處置可供出售金融資產等收到的現金31.03億元；現金流出53.03億元，佔現金流出總量的31.18％，主要是公司購入可供出售金融資產等投資支付的現金50.62億元，購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金2.41億元。

（3）籌資活動產生的現金流量淨額為-4.38億元，其中：現金流入13.74億元，佔現金流入總量的2.64％，是香港公司短期借款收到的現金；現金流出18.12億元，佔現金流出總量的10.65％，主要是公司向股東支付2008年度現金股利，香港公司歸還短期借款支付的現金。

7、報表合併範圍變更的說明

與上年相比本年新增合併單位43 家，原因為：本年海通（香港）金融控股有限公司（以下簡稱「海通香港」）及其子公司新設成立了5 家全資子公司，及海通香港非同一控制下合併大福證券集團有限公司（以下簡稱「大福證券」），並因此將大福證券下屬37 家子公司納入合併報表範圍。本年未減少合併單位。

8、公允價值變動損益對公司利潤的影響

公允價值對公司財務狀況、經營成果具有重要影響，公司不斷完善公允價值的計量、審核、報告、披露等。報告期內，公司嚴格按照董事會通過的會計政策、會計制度等規定，對金融工具進行分類，對其公允價值進行確認。報告期內公允價值變動損益對利潤總額的影響為：

單位：（人民幣）元

項目 對當年利潤的影響金額 佔利潤總額的比例

交易性金融資產公允價值變動損益 -274,178,395.75 -4.58%

衍生工具公允價值變動損益 1,837.94 -

合 計 -274,176,557.81 -4.58%

9、公司各項主營業務的經營情況

（1）代理買賣證券業務情況

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

2009 年交易額（億元） 2008 年交易額（億元）證券種類

上海證券交易所 深圳證券交易所 市場份額 上海證券交易所 深圳證券交易所 市場份額

股票 29063.42 15418.89 4.18 15541.44 7293.20 4.33

基金 279.66 175.02 2.33 241.56 123.65 3.28

權證 3172.25 254.61 3.19 5976.43 672.37 4.79

其他債券 5664.64 86.84 8.17 3419.94 80.41 7.25

總成交額 38179.97 15935.35 4.29 25179.37 8169.63 4.60

註：上表僅指母公司，數據來源於滬、深交易所網站。

（2）證券承銷業務經營情況

承銷次數 承銷金額（萬元） 承銷收入（萬元）

承銷方式 證券名稱

2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年

新股發行 5 6 316,374 426,462 14,053 8,050

增發新股 3 4 265,095 266,864 5,280 8,117

配股 2 1 171,572 50,783 5,519 1,422

主承銷 可轉債

基金

債券發行 8 1 1,064,000 42,000 11,028 990

小計 18 12 1,817,041 786,110 35,881 18,579

新股發行

增發新股

配股

副主承銷 可轉債

基金

債券發行 7 124,100 286

小計 0 7 0 124,100 0 286

新股發行 7 7 164,734 175,862 82 124

增發新股

配股

分銷 可轉債 3 50,400 35

基金

債券發行 71 34 985,840 235,800 986 271

小計 78 44 1,150,574 462,062 1,068 430

合計 96 63 2,967,615 1,372,271 36,949 19,295

註：上表僅指母公司

報告期內投行其他業務情況：

項目類型 承擔角色 數量 項目收入（萬元）

財務顧問 財務顧問 41 7803

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

（3）證券投資業務情況

合併數據

項目 2009 年度 2008 年度

交易性金融資產和可供出售金融資產等投資收益 1,244,741,162.04 924,515,152.59

衍生金融工具投資收益 2,080,723.18 838,365,085.63

金融資產和金融負債投資收益小計 1,246,821,885.22 1,762,880,238.22

交易性金融資產公允價值變動損益 -274,178,395.75 -201,195,413.73

衍生金融工具公允價值變動損益 1,837.94 -618,652,455.91

金融資產和金融負債公允價值變動損益小計 -274,176,557.81 -819,847,869.64

合 計 972,645,327.41 943,032,368.58

母公司數據

項目 2009 年度 2008 年度

交易性金融資產和可供出售金融資產等投資收益 1,142,950,967.56 920,530,624.69

衍生金融工具投資收益 2,096,450.11 838,360,133.46

金融資產和金融負債投資收益小計 1,145,047,417.67 1,758,890,758.15

交易性金融資產公允價值變動收益 -274,178,395.75 -201,195,413.73

衍生金融工具公允價值變動損益 1,837.94 -618,652,455.91

金融資產和金融負債公允價值變動損益小計 -274,176,557.81 -819,847,869.64

合 計 870,870,859.86 939,042,888.51

（4 ）受託資產經營情況

公司受託資產管理業務包括定向資產管理業務和集合資產管理業務。2009 年度，定向

資產管理業務受託規模29.44 億元，管理費收入227.95 萬元；集合資產管理業務受託規模

11.03 元，管理費收入3,287.45 萬元。

2009 年度，海富通基金管理有限公司、海富產業投資基金管理有限公司、海通香港共

實現基金管理費收入7.09 億元。

10、主要控股公司及參股公司的經營情況

（1）海富通基金管理有限公司，註冊資本1.5 億元人民幣，海通證券持有51%的股權。

截至2009 年12 月31 日，海富通基金公司總資產為7.28 億元，淨資產5.58 億元；2009

年，實現營業收入6.10 億元，營業利潤2.20 億元，淨利潤1.73 億元。

海富通基金的主營業務：基金募集、基金銷售、資產管理和中國證監會許可的其他業

務。

（2）富國基金管理有限公司，註冊資本1.8 億元人民幣，海通證券持有27.775%的股

權。截至2009 年12 月31 日，富國基金公司總資產為8.47 億元，淨資產6.89 億元；2009

年，實現營業收入7.90 億元，營業利潤3.30 億元，淨利潤2.49 億元。

富國基金的主營業務：基金募集、基金銷售、資產管理和中國證監會許可的其他業務。

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

（3）海富產業投資基金管理有限公司，註冊資本2000 萬元人民幣，海通證券持有67%的股權。截至2009 年12 月31 日，海富產業基金公司總資產為1.98 億元，淨資產1.11 億元；2009 年，實現營業收入2.02 億元，營業利潤1.03 億元，淨利潤0.79 億元。

海富產業投資基金管理公司的主營業務：產業投資基金管理；投資諮詢；發起設立投資基金。

（4 ）海通期貨有限公司，註冊資本5 億元人民幣，海通證券持有93.334%的股權。截至2009 年12 月31 日，海通期貨有限公司總資產為26.04 億元，淨資產5.09 億元；2009

年，實現營業收入1.12 億元，營業利潤0.19 億元，淨利潤0.14 億元。

海通期貨有限公司的主營業務：商品期貨經紀、金融期貨經紀。

（5）海通（香港）金融控股有限公司，註冊資本20億港幣，海通證券持有100%的股權。截至2009年12月31日，海通（香港）金融控股有限公司總資產為103.69億港幣，歸屬於母公司所有者權益20.44億港幣；2009年，實現營業收入2.07億港幣，營業利潤1.24億港幣，淨利潤1.16億港幣。

海通（香港）金融控股有限公司的主營業務：通過設立不同子公司分別經營證券及期貨合約經紀、投資銀行、併購融資、資產管理、市場研究等業務，以及香港證券監管規則允許的其他業務。

（6）海通開元投資有限公司，註冊資本30 億元人民幣，海通證券持有100%的股權。截至2009 年12 月31 日，海通開元投資有限公司總資產為30.47 億元，淨資產30.33 億元；

2009 年，實現營業收入0.37 億元，營業利潤0.22 億元，淨利潤0.27 億元。

海通開元投資有限公司的主營業務：股權投資。

11、報告期內公司營業部、服務部、分公司、專業子公司新設和處置情況

報告期內，根據中國證監會《關於進一步規範證券營業網點的規定》（證監會公告[2008]21 號）的規定，公司將56 家證券服務部規範為營業部，公司營業部家數由124 家增加至180 家（詳見證券營業部一覽表）；報告期內，根據中國證監會《證券公司分公司監管規定（試行）》（證監會公告[2008]20 號），公司撤銷了深圳分公司、武漢分公司、瀋陽分公司、大連分公司等4 家分公司，設立了上海分公司、北京分公司、黑龍江分公司、江蘇分公司、甘肅分公司、浙江分公司、深圳分公司、廣東分公司、湖北分公司等9 家分公司（註：安徽分公司尚未取得證券營業許可證）；報告期內，公司經批准在上海新設2 家證券營業部，該2 家證券營業部正在籌建中。

12、帳戶規範情況專項說明

☆ 公司已於2008 年4 月完成帳戶清理工作，並被中國證監會授予「帳戶清理工作先進集體」稱號。報告期內，公司進一步加強了對新開帳戶的管理，通過規範流程，強化監督和審核等手段，有效杜絕了新開不規範帳戶的發生，並對已實施另庫存放的不合格、小額休眠、風險處置休眠帳戶實施進一步的帳戶規範清理。報告期內，公司共清理不合格資金帳

海通證券股份有限公司2009 年年度報告戶606 戶（含純資金不合格帳戶365 戶）；清理小額休眠資金帳戶4796 戶（含純資金小額休眠帳戶1550 戶）；風險處置帳戶813 戶。截至2009 年12 月31 日，公司剩餘不合格資金帳戶21561 戶（含純資金不合格資金帳戶18065 戶）；剩餘小額休眠資金帳戶676842 戶

（含純資金小額休眠資金帳戶423874 戶）；剩餘風險處置資金帳戶103011 戶。

13、創新業務開展情況

公司高度重視創新業務，成立相關部門研究開發創新業務。為開展創新業務，公司建立了內部評估和審查機制，對創新業務的合規性、可行性和可能產生的風險進行充分的評估論證，並制定業務管理制度，明確操作流程、風險控制措施和保護客戶合法權益的措施。

2009 年，公司對融資融券業務、期貨IB 業務等新業務認真研究、精心設計，為獲得中國證監會批准開展融資融券業務、期貨IB 業務進行了充分準備。

報告期內，公司尚未開展符合中國證監會《證券公司業務範圍審批暫行規定》第五條規定的創新業務。

（二）對公司未來發展的展望

1、公司未來的競爭形勢

首先，隨著證券營業網點審批的放開，券商經紀業務的競爭日益白熱化，佣金下滑是必然趨勢，業務模式轉型迫在眉睫。其次，隨著融資融券和股指期貨等創新業務的推出，資本市場的基礎性制度建設進一步完善，證券公司利潤來源進一步拓寬，零售和機構客戶的服務模式以及自營和資產管理業務的運作模式都將產生實質性的變化。第三，國內券商加快上市步伐，券商間的資本實力差距逐漸縮小，行業競爭將會更加激烈。

2、公司未來的發展機遇和挑戰

首先，隨著宏觀經濟的持續復甦和金融創新的不斷深化，市場直接融資比重將進一步提高，資本市場規模將明顯擴大，證券行業將繼續處於快速發展階段；其次，融資融券和股指期貨等創新業務的推出，給資本實力雄厚、綜合競爭力較強的券商帶來前所未有的機遇；再次，上海國際金融中心的建設全面推進，公司作為上海最大上市券商，獲得良好發展機遇。

公司面臨的挑戰主要是經濟復甦的不確定性和刺激政策的退出等因素可能導致資本市場大幅波動，市場交易量和融資額下降，給公司的經紀、投行和自營等業務帶來不利影響；其次，隨著國內多家券商的陸續上市，公司的資本優勢逐步消退。

公司將通過機制改革、流程再造、加快創新、收購兼併等一系列措施，推動公司各項業務快速發展，努力實現盈利模式、服務模式、管理方式、組織架構和客戶結構的轉變，確保公司財務指標和業務指標繼續保持行業前列。公司將實施管理的精細化，建立利益協調機制，加強資源共享，提升各業務條線的綜合競爭能力和協同效應，提升中後臺部門的業務支持和管理能力，並逐步整合和優化公司的信息系統，建立與戰略相配套的全面預算

海通證券股份有限公司2009 年年度報告管理體系，為公司各項目標的順利實現奠定組織和機制基礎。

3、公司資金的發展需求

報告期內，公司根據自身經營和市場情況，加大了資金的營運力度。首先，增加了傳統業務投資規模，如債券和股權自營規模，經紀業務、資產管理業務、信息技術的投入也有較大增加。其次，隨著國際化戰略的深化，境外投資也繼續有較大資金需求。第三，隨著融資融券、股指期貨等創新業務的開設，將為公司提供了資金營運的新領域，對資金需求提出了更高要求。如果公司因經營需要融資時，將根據監管許可、市場環境及自身情況，採取發行債券、股票質押貸款、回購、拆借及其他經主管部門批准的方式進行融資。

（三）風險因素及對策

1、公司經營活動面臨的具體風險

公司業務經營活動面臨的風險主要有：政策風險、業務經營風險、財務風險、信息技術風險、管理風險，具體來講，主要表現在以下幾個方面：

（1）政策風險。公司的經營受國家的宏觀政策（如貨幣政策、財政政策）和證券行業政策影響重大。例如從緊的貨幣政策將對證券行業產生不利的影響；緊縮的財政政策也通過影響上市公司盈利間接對證券市場產生不利影響。雖然政府制定證券市場政策和法規時充分尊重了證券市場發展規律，但是券商由於自身的發展戰略、管理水平、風控能力所限，可能面臨對市場發展政策的誤判，業務管理和規範不及時，對新業務的認識不足帶來的風險。

（2）業務經營風險。公司的經營狀況與證券市場景氣度高度相關，具有較大的不確定性。在未來的經營過程中，比如股市的大幅調整、成交量的急劇萎縮、新股發行的暫停等都會對公司的經紀、承銷、自營、資產管理等業務造成不利影響，在缺乏新的利潤增長點的情況下，公司經營難度將會增大，盈利水平將會下降。此外，中國證券市場已經開始融入全球資本市場，受全球市場的影響增大，次貸危機演變的金融風暴對全球的影響仍未結束。因此，公司存在收入和利潤急劇變動的風險。

（3）財務風險。總體看，公司自有資金充裕，各項財務指標優良，財務風險很小。但隨著傳統業務投資規模的增加、新業務的開展和境外業務的拓展，公司面臨的市場風險，包括股價、利率、匯率和信用等的風險也相應增加，從而一定程度上提高了財務風險。另外，宏觀環境也從超寬鬆環境逐步向中性過渡，短期的貨幣性融資存在一定的風險，融資的利率也存在上升的風險。但公司同業存款的利率也將相應上升，對融資利率的上升進行部分抵消。

（4 ）信息技術風險。信息技術在現代證券業得到了廣泛地應用，包括資金清算、交易、售後服務等多個方面，公司的自營業務、資產管理業務和經紀業務也均依賴於電腦系統計算機網絡和信息管理軟體的支持，電腦系統不可靠和網絡技術不完善會造成公司交易系統

海通證券股份有限公司2009 年年度報告效率低下和信息丟失，影響公司的信譽和服務質量甚至會給公司帶來經濟損失和法律糾紛。

（5）管理風險。儘管公司根據中國證監會《證券公司內部控制指引》的規定，制定了較為完善的內部控制制度，但不能保證完全避免因操作差錯和主觀不作為可能帶來的經濟損失、法律糾紛和違規風險。此外，公司所處的證券行業是一個智力密集型行業，員工道德風險相對其他行業來說更加突出，員工發生道德犯罪，將會給公司資產造成損失，給公司聲譽造成不利影響。

2、主要風險因素在本報告期內的表現

本公司報告期內，公司所面臨的風險主要是業務經營風險，具體表現為可供出售金融資產、交易性金融資產因股票市場價格變動而發生公允價值波動，以及佣金收入的起伏；公司規範經營，沒有產生違規風險；公司加強了信息技術系統的建設和運維，嚴格按照操作管理程序進行定期和不定期的檢查和維護，以保證系統的可靠、穩定和安全運轉，沒有產生技術風險；公司強化執行力並著力完善各項制度和流程，沒有產生對公司有實質性影響的管理風險。報告期內，公司各項業務穩健、資產配置合理、財務狀況良好，淨資本充足。

3、公司已（或擬）採取的對策和措施

針對上述風險，公司已（或擬）採取多種措施，對風險進行防範和控制：

（1）公司持續關注證券行業潛在的收購、兼併機會，積極拓展創新業務，並計劃在政策法規允許的情況下，進入信託、保險、銀行等金融行業。

積極開展收購兼併。2009 年，公司全資子公司——海通金融控股（香港）公司成功收購大福證券集團有限公司，同時公司還啟動了對百瑞信託有限責任公司的收購工作。

推動業務創新的發展。完成了開展股指期貨、融資融券業務的技術、人員、資金準備，通過了監管機構的現場檢查，並獲得融資融券業務首批試點資格；加大衍生產品的開發，完成了固定收益套利產品、股指期貨套期保值的設計和風險評估；直接股權投資公司已開業經營，並取得了良好開局。

（2）公司通過抓機構改革、抓團隊建設和營銷拓展、抓優質服務、抓網點建設，全面提升了客戶的服務能力和滿意度，市場佔有率穩步提升。

公司不斷完善投行的內控制度和工作流程，構建了保薦代表人（或項目負責人）、投資銀行業務部門負責人、內核小組負責人的三級責任主體，嚴把項目立項和出口關，投行項目質量得到了有效的提升。

公司將加強對國內外宏觀經濟、行業經濟以及上市公司的研究，提高對市場行情波動的把握能力；公司將依據對市場的判斷，實時調整自營規模、自營資產配置結構，嚴格投資品種備選庫的管理，嚴格執行自營投資止盈止損制度，切實防範市場風險。

（3）公司將繼續完善淨資本監控系統，健全以淨資本為核心的風險控制指標監控體系，優化淨資本在各業務之間的配置，防範和化解財務風險。公司的資金主要存放於國有控股

海通證券股份有限公司2009 年年度報告銀行和上市的股份制銀行，資金安全可以得到保障，在確保資金安全的前提下，努力提升資金的使用效益。

（4）持續完善公司法人治理結構。進一步規範股東大會的運作，確保所有股東特別是中小股東享有平等地位，維護中小股東的利益；規範和完善董事會的運作，充分發揮董事會各專門委員會及獨立董事的作用；同時充分發揮監事會對董事會和經理層的監督作用。

繼續完善五個層次的風險管理和內部控制架構；進一步完善經紀業務、自營業務、資產管理業務、投資銀行業務以及創新業務之間的信息隔離牆建設，防止出現內幕交易、利益衝突、利益輸送等違規行為。

公司將加強制度建設，做好對風險的識別工作，規範業務操作規程；繼續完善實時監控系統，對業務進行實時監控和風險預警；加大對各項業務的稽核檢查力度，以保證制度、流程和風險管理措施得到有效執行；加大對員工的合規培訓，宣傳和營造全員合規、主動合規的合規文化，提高員工合規意識和風險管理能力，構建依法合規經營的企業文化。

（5）加大系統投入，強化IT 治理建設。引進專業機構全面審視了公司信息系統構架，查找信息管理中的盲點，重新修訂《信息技術手冊》，強化了信息系統權限管理，規範了營業部網絡建設。同時，公司加強集中交易、法人結算、營銷管理、融資融券、股指期貨、人力管理、OA 等系統的升級優化。

（四）公司融資渠道和負債結構等情況

1、公司融資渠道

公司注重維持和培育融資渠道，目前短期方式包括銀行間市場的資金拆借、銀行間和交易所市場買入債券回購、向商業銀行申請股票質押貸款等。長期方式包括發行長期債務融資工具及增資擴股再融資等方式。

2、公司為維護流動性水平所採取的措施和相關管理政策

合理的流動性是保證公司健康經營的重要條件，公司一貫重視流動性的管理。為了進一步提高流動性管理水平，公司採取以下措施和相關管理政策：首先進行客觀、合理的全面預算管理，在此基礎上合理預計公司淨現金流和在報告期間不同時點的分布。其次，充分考慮創新業務和其他重大投資業務對流動性的需求，為其拓展預留資金。第三，建立嚴格的淨資本管理措施，投資新項目前對流動性等相關指標做壓力測試。第四，加強閒置資金的運用。公司目前自有資金相對充裕，為了維護合理的流動性，利用貨幣債券市場進行閒置資金的配置。第五，公司制定了應對資金短缺的融資政策，保持拓展融資渠道和融資方式，以滿足公司經營過程中對資金的需求。

3、公司負債結構

報告期末，公司總負債762.08 億元，較年初增加401.59 億元，主要是代買賣證券款增加328.03億元，賣出回購金融資產規模增加52.12億元、短期借款增加10.77億元（香

海通證券股份有限公司2009 年年度報告港子公司為開展香港業務而向銀行借入的資金）。公司扣除客戶存放的交易結算資金後負債總額96.28 億元，資產負債率為17.78％。公司無重大到期未償還的債務，公司債務較輕，償債能力較強，未來面臨的財務風險較低。公司將利用和拓展融資渠道，適當提高負債比例，增加財務槓桿力度，增強盈利能力，並努力保持較強的償債能力，積極提高各項業務的盈利水平和可持續發展能力。

4、公司融資能力分析

報告期內，公司自有資金充裕，財務槓桿比例較低，對長期債務融資和股權融資的需求比較低。同時，公司具有較強的短期融資能力。由於公司規範經營，信譽良好，具備較強的盈利能力和償付能力，與各大商業銀行保持良好的合作關係，因此公司可以通過資金拆借、股票質押貸款、回購及其他經主管部門批准的方式進行融資，解決公司短期的資金需求。

（五）公司風險控制指標說明

1、動態的風險控制指標監控情況

為了建立健全風險控制指標動態監控機制，加強風險監控，在風險可測、可控、可承受前提下開展各項業務，根據《證券公司風險控制指標管理辦法》、《關於印發〈上海轄區證券公司財務與資金狀況敏感性分析和壓力測試機制指導意見（試行）的通知〉》（滬證監機構字[2008]606 號，以下簡稱指導意見）的要求，我公司組織相關部門在原有風控指標動態監控平臺基礎上按時完成了實施《指導意見》要求的內部制度保障、組織架構建設以及相應的技術系統升級改造建設，並據此開展有關分析測試工作。為保證監控體系運行有效、職權分明，公司組織風險控制總部、計劃財務部、信息技術部等部門，不斷完善風險控制指標動態監控平臺，並由專人負責監控、跟蹤風險控制指標的變動情況。公司嚴格按照《證券公司風險控制指標管理辦法》等規定，定期向監管部門書面報告風險控制指標數據和達標情況；針對風控指標變動達到一定幅度的情況，及時向當地證監局報告。2009 年度公司加大了對動態監控平臺的制度建設、流程優化、數據系統升級改造，實現了T+1 日內向當地證監局上報公司淨資本計算表、風險控制指標監管報表和風險資本準備計算表的目標。通過上述多層次的措施，公司確保了淨資本等各項風險控制指標在任一時點都符合監管要求。

2、淨資本補足機制的建立情況

公司建立了淨資本補足機制，當公司淨資本等各項風險控制指標達到預警標準時，公司將採用壓縮風險性較高的自營投資品種或規模、加大應收款項追討力度、轉讓長期股權投資、處置有形或無形資產、發行次級債或債轉股、募集資本金等方式補充淨資本。

3、報告期內風險控制指標的監控情況

公司始終堅持穩健的經營理念，注重風險管理，保持良好的資本結構。報告期末，公

海通證券股份有限公司2009 年年度報告司淨資本為343.91 億元，「淨資本/淨資產」比率為79.84%。報告期內，公司經營風險較低，資產質量較高，業務經營規範，各項風險控制指標在任一時點均符合監管要求。

4、風險控制指標的敏感性分析和壓力測試情況

2009 年，公司對現金股利分配、以自有資金投資公司集合理財產品、自營增加投資規模、10 億元以上的承銷項目、向海通期貨公司、海通開元公司和海通（香港）追加投資、申報開展融資融券業務等重大事項，均進行了敏感性分析或壓力測試，在敏感性分析和壓力測試結論滿足監管要求的前提下開展並完成上述事項；同時根據《指導意見》的要求，每月末考慮各種可能出現的極端情況，實施壓力測試。2009 年度，公司總共進行了40 項敏感性分析和壓力測試，測試結果均符合監管部門要求，並作為公司有關重大決策的依據。

（六）公司合規管理體系建設情況

2007 年5 月，中國證監會下發《關於發布指導證券公司設立合規總監建立合規管理制度試點工作方案的通知》，公司作為六家首批合規試點券商之一，於2008 年3 月在行業內率先完成合規試點工作。通過建立健全合規管理制度和組織體系，開展合規諮詢、培訓、審核、實時監控等，將合規工作深入到各個業務環節，得到了監管部門的肯定。公司在獲得中國證監會2007年度證券公司分類監管「AA」評級後，2008年又再次獲此殊榮，有力提升了品牌價值。在中國證監會和上海證監局的領導下，公司經過一年半時間的努力，建立了完善的合規管理制度，將合規管理覆蓋到各項業務和管理環節，「合規從高層做起」、「全員主動合規，合規創造價值」的理念初步樹立，有力地保障與促進了公司的持續健康發展。

公司嚴格按照中國證監會的要求，並結合公司的實際情況，建立了科學合理、職責分明的合規管理架構體系。該體系由董事會及其下設的合規與風險管理委員會、合規總監、合規部以及各部門、分支機構、子公司的合規專員4 個層級組成。

公司董事會的合規職責主要包括：審議通過公司合規管理基本制度；聘任和解聘合規總監，並對合規總監進行履職考評；審議通過合規總監提交的合規報告；負責監督合規政策的實施等。董事會下設的合規與風險管理委員會的合規職責主要包括：依據法律、法規及監管政策制定合規管理政策供董事會審核；定期或不定期聽取合規總監的工作報告，並提出合規的改進意見；審查、監督公司合規管理制度的科學性、合理性、有效性以及執行情況；董事會授予的其他合規管理職責。

合規總監的職責主要包括：對公司內部管理制度、重大決策、新產品和新業務方案等進行合規審查，並出具書面的合規審查意見；對公司及其工作人員的經營管理和執業行為的合規性進行監督，並按照證券監管機構的要求和公司規定進行定期、不定期的檢查；組織實施公司反洗錢和信息隔離牆制度；為高級管理人員、各部門和分支機構提供合規諮詢、組織合規培訓，處理涉及公司和工作人員違法違規行為的投訴和舉報；發現公司存在違法違規行為或合規風險隱患的及時向董事會報告，同時向公司住所地證監局報告，有關行為

海通證券股份有限公司2009 年年度報告違反行業規範和自律規則的，還應當向有關自律組織報告；對違法違規行為和合規風險隱患及時向公司有關機構或部門提出制止和處理意見，並督促整改；法律、法規和準則發生變動時及時建議公司董事會或高級管理人員並督促公司有關部門，評估其對公司合規管理的影響，修改、完善有關管理制度和業務流程；保持證券監管機構和有關自律組織的聯繫溝通，主動配合證券監管機構和有關自律組織的工作；法律、法規、規章、規範性文件規定及董事會授予的其他職責。

合規部的職責主要包括：協助合規總監履行合規管理職責；協助合規總監擬定合規管理政策和合規管理計劃；撰寫年度和半年度合規報告；擬定合規管理制度、合規手冊、合規培訓資料等合規文件；對公司合規風險隱患進行監控；對各部門、分支機構、子公司的合規專員進行任職資格審查、考核和管理；具體實施信息隔離牆制度、反洗錢管理和外匯合規風險管理；參與公司重大訴訟及非訴訟活動的代理與指導；管理合規總監及本部門的合規審查、諮詢、檢查等合規工作底稿及合規總監履職記錄；董事會及合規總監授予的其他職權。

各部門、分支機構、子公司合規專員的合規職責主要包括：具體落實合規政策、執行合規管理計劃；對本單位的各項業務進行合規審查、監督、檢查；認真履行合規報告制度；積極配合監管部門、合規部的各項檢查並做好相應的整改落實工作；做好日常與監管部門的溝通聯繫，及時掌握監管動向；組織本部門工作人員進行合規制度學習，開展合規文化教育，並做好有關記錄和檔案管理工作；合規部賦予的其他職責。

公司高度重視合規人員的配置。目前公司合規部有專職合規管理人員17名，人才結構具有年輕化、專業化的特點。公司在130 多家分公司、營業部等分支機構和子公司聘任了合規專員，所聘任的合規專員主要由各部門分管風險控制的副總或總助、分支機構的營運總監或基金公司的督察長擔任。合規管理人員的到位有力保障了合規管理工作的有效開展。

報告期內，公司合規及稽核部門除進行日常監控外，還針對經紀業務、自營投資業務、投資銀行業務、客戶資產管理業務等公司主要業務條線進行了包括合規檢查、常規稽核、管理稽核在內的檢查稽核工作。通過對公司各部門、各分支機構執行法律、法規、公司規章制度的情況以及經營管理情況進行合規檢查和稽核，推動了公司內控管理水平的提升。

（七）公司稽核部門檢查稽核情況

報告期內，除對日常清算對帳實時監控外，稽核部門還對94家單位（註：包含分支機構、業務部門和控股單位）進行了現場檢查，並對其中70家營業部的相關業務風險、財務管理問題、信息系統安全等跟蹤督導整改；為提高整改實效，督導部門還對10家稽核整改單位進行整改回訪。報告期內，現場檢查的內容已經涵蓋合規經營、制度建設、權限管理、財務管理、信息技術安全、經營風險等各層面，稽核覆蓋面也已逐步達到兩年一次，稽核相關建議以及各職能部門的整改督導及時幫助被檢查單位解決了日常經營管理和內部控制

海通證券股份有限公司2009 年年度報告過程中存在的問題和困難。

（八）公司投資情況

1、報告期內募集資金使用情況

公司報告期內未募集資金，且無延續至報告期內的募集資金。

2、公司年內發生的投資活動

（1）增資海通（香港）金融控股有限公司

公司第四屆董事會第八次會議於2008年5月9日審議通過了《關於海通（香港）金融控股有限公司增資至20億港元的議案》。2009年度公司實際增資總額為10億港幣，增資後海通（香港）金融控股有限公司的實收股款總額從10億港幣變更為20億港幣。

（2）增資海通開元投資有限公司

根據公司第四屆董事會第七次會議審議通過的《關於設立全資子公司開展直接投資業務的議案》和中國證監會《關於海通證券股份有限公司開展直接投資業務試點的無異議函》

（機構部部函[2008]421號），公司於2009年增資20億元人民幣，增資後海通開元投資有限公司的註冊資本、實收資本由10億元人民幣變更為30億人民幣。

（3）增資海通期貨有限公司

根據公司第四屆董事會第十八次會議審議通過的《關於海通期貨有限公司增資擴股的議案》和中國證監會《關於核准海通期貨有限公司變更註冊資本和股權的批覆》（證監許可[2009]846號），根據公司第四屆董事會第二十一次會議審議通過的《關於海通期貨有限公司增加註冊資本的議案》和中國證監會《關於核准海通期貨有限公司變更註冊資本和股權的批覆》（證監許可[2009]1347號），公司於2009年分別增資1億元人民幣和3億元人民幣，增資後海通期貨有限公司的註冊資本由1億元人民幣變更為5億元人民幣。

（九）會計師事務所審計意見

公司2009 年度財務報告已經立信會計師事務所審計，並出具標準無保留意見的審計報告。

（十）董事會日常工作情況

1、報告期內董事會的會議情況及決議內容

2009 年董事會共召開10 次會議：

（1）公司第四屆董事會第十五次會議（臨時會議）於2009 年3 月13 日以通訊表決方式召開，相關決議詳見2009 年3 月16 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所；

（2）公司第四屆董事會第十六次會議於2009 年4 月15 日在上海東郊賓館召開，相關

海通證券股份有限公司2009 年年度報告決議詳見2009 年4 月17 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所；

（3）公司第四屆董事會第十七次會議（臨時會議）於2009 年5 月15 日以通訊表決方式召開，向董事會提交《關於對上海證監局監管問詢函相關問題的報告》，並請董事籤署書面確認意見。

（4 ）公司第四屆董事會第十八次會議（臨時會議）於2009 年5 月26 日以通訊表決方式召開，相關決議詳見2009 年5 月27 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所；

（5）公司第四屆董事會第十九次會議（臨時會議）於2009 年6 月5 日以通訊表決方式召開，相關決議詳見2009 年6 月6 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所；

（6）公司第四屆董事會第二十次會議（臨時會議）於2009 年7 月28 日以通訊表決方式召開，相關決議詳見2009 年7 月30 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所；

（7）公司第四屆董事會第二十一次會議於2009 年8 月18 日在上海東郊賓館召開，相關決議詳見2009 年8 月20 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所；

（8）公司第四屆董事會第二十二次會議（臨時會議）於2009 年9 月28 日以通訊表決方式召開，相關決議詳見2009 年9 月29 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所；

（9）公司第四屆董事會第二十三次會議於2009 年10 月27 日以通訊表決方式召開，相關決議詳見2009 年10 月29 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所。

（10）公司第四屆董事會第二十四次會議（臨時會議）於2009 年11 月19 日在上海公司本部召開，相關決議詳見2009 年11 月23 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所。

2、報告期內獨立董事工作情況

公司獨立董事按照相關法律法規和《公司章程》的規定，勤勉盡責，忠實地履行了獨立董事的職責，本著客觀、公正、獨立的原則，對公司的有關重大事項發表了獨立意見：

（1）在第四屆董事會第十六次會議上，全體獨立董事對公司擬聘任的董事發表了如下獨立意見：周東輝先生的提名、表決等程序符合相關法律法規的有關規定，符合《公司法》、

《公司章程》和其它法律、法規中有關任職資格的規定。同意提名周東輝先生為公司第四屆董事會董事候選人，並將該議案提交股東大會審議。同意推薦周東輝先生接替郭宇先生

海通證券股份有限公司2009 年年度報告為公司第四屆董事會董事候選人。

（2）在第四屆董事會第十六次會議上，全體獨立董事對公司擬聘任的高級管理人員發表了如下獨立意見：同意聘任馬勇先生為公司副總經理。其提名、聘任程序符合國家法律、法規和《公司章程》的相關規定。經審閱馬勇先生履歷等材料，未發現有《公司法》第147

條規定不得擔任公司高級管理人員的情形，亦未有被中國證監會確定為市場禁入者且禁入尚未解除的現象，該人員的任職資格符合擔任上市公司高級管理人員的條件，能夠勝任所聘崗位職責的要求，符合《公司法》、《公司章程》的有關規定。

（3）在第四屆董事會第十七次會議上，全體獨立董事對《關於給予公司經營班子2008

年經營業績獎勵的議案》發表如下了獨立意見：公司提交的議案符合相關法律法規的要求及行業水平和公司的實際情況，同意通過該議案。

公司獨立董事還對公司的發展戰略、經營管理、合規風控及公司的制度化、專業化、規範化方面提出了許多富有建設性的建議，詳見獨立董事工作報告。

3、董事會對股東大會決議的執行情況

公司於2009 年5 月8 日召開2008 年度股東大會，相關決議執行情況如下：

（1）審議通過了《海通證券股份有限公司2008 年度利潤分配預案》，即以2008 年12

月31 日總股本8,227,821,180 股為基數，向全體股東每10 股派發現金股利1.00 元（含稅），共計分配現金股利822,782,118.00 元，佔2008 年當年可供投資者分配利潤的35.69%，該分配方案已於2009 年6 月15 日實施完畢；

（2 ）審議通過了《關於更換董事的議案》，郭宇先生因工作變動不再擔任公司董事，選舉周東輝先生出任公司第四屆董事會董事；

（3）審議通過了《關於修改的議案》，並已獲得中國證監會核准批覆；

（4 ）審議通過了《關於續聘會計師事務所的議案》，繼續聘請立信會計師事務所有限公司作為公司2009 年度審計機構。

4、報告期內董事會專門委員會工作情況

（1）公司第四屆董事會下設四個專門委員會，各委員會及其成員如下：

發展戰略與投資管理委員會：王開國（主任委員）、吳曉球、陳琦偉、莊國蔚、盧志強、張建偉、孔大路

合規與風險管理委員會：張惠泉（主任委員）、李明山、陳銘錫、張克明、陳琦偉

提名與薪酬考核委員會：夏斌（主任委員）、李光榮、錢世政、劉樹元、顧功耘

審計委員會：張鳴（主任委員）、顧功耘、陳琦偉、吳曉球、張克明、周東輝、張敷彪

（2）專門委員會召開會議情況

本報告期內公司召開提名與薪酬考核委員會1 次，發展戰略與投資管理委員會3 次，

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

合規與風險管理委員會3 次，審計委員會4 次。

專門委員會 會議 召開時間 審議事項

提名與薪酬考 《公司2008 年度經營情況匯報和2009 年經營計劃》、《關於公司經營班子

第一次會議 2009-4-1

核委員會 2008 年經營業績獎勵的議案》

第一次會議 2009-6-3 《關於增加公司權益類證券投資額度的議案》發展戰略與投

第二次會議 2009-8-13 《公司五年發展規劃——集團發展戰略（初稿）》資管理委員會

第三次會議 2009-12-18 《公司五年發展規劃（2010-2014 ）》、《公司三年行動計劃（2009-2011 ）》

《公司2008 年度內部控制自我評估報告》、《公司2008 年度合規報告》；《公

第一次會議 2009-4-1

司2008 年度風險評估報告》合規與風險管

第二次會議 2009-7-22 《公司2009 年中期合規報告》

理委員會

《公司2009 年上半年內部控制自我評估報告》、《公司2009 年上半年風險

第三次會議 2009-8-12

評估報告》

聽取公司財務總監對公司2008 年度財務狀況和經營成果的匯報、與年審

第一次會議 2009-1-12 註冊會計師溝通制定年度審計工作計劃、審閱公司財務部門編制的財務會

計報表，形成書面意見

《公司2008 年度報告》、《公司2008 年度內部控制檢查報告》、出具關於

審計委員會

第二次會議 2009-4-1 會計師事務所從事本年度審計工作的相關意見；《關於續聘會計師事務所

的議案》、《公司2009 年第一季度報告》

第三次會議 2009-8-12 《公司2009 年半年度報告》

第四次會議 2009-10-22 《公司2009 年第三季度報告》

5、公司年度審計工作

(1)審計委員會

公司於2008 年4 月8 日召開了第四屆董事會第七次會議，審議通過了《公司審計委員

會年報工作規程》。按照該規程的有關規定，公司2009 年度審計工作安排在審計委員會的

指導下開展。2010 年1 月19 日，召開了審計委員會第一次年報工作會議，與立信事務所注

☆ 冊會計師進行了溝通，制定了2009 年度海通證券審計項目計劃。在立信事務所進場前，審

計委員會與立信事務所共同審閱了公司2009 年度財務快報（未經審計），聽取了公司財務

總監對公司2009 年度財務快報情況（未經審計）的匯報，就2009 年度審計工作計劃和審

計關注問題進行了進一步的溝通，並形成書面意見，同意立信事務所在此基礎上開展2009

年度審計工作。立信事務所審計小組在基本完成了所有審計程序、取得充分、適當的審計

證據的基礎上，提交了標準無保留意見的財務審計報告和專項審核報告初稿，並向本委員

會徵求意見。4 月16 日，召開了審計委員會第二次年報工作會議，並與立信事務所審計小

組進行了充分溝通。委員會認為：立信事務所審計小組在本年度審計中按照中國註冊會計

師審計準則的規定執行了恰當的審計程序，對財務報告發表的標準無保留意見是在充分、

適當、有效的審計證據基礎上作出的，審計初步結果公允反映了海通證券2009 年12 月31

日的財務狀況以及2009 年度的經營成果和現金流量等。

（2）獨立董事

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

公司於2008 年4 月8 日召開了第四屆董事會第七次會議，審議通過了《公司獨立董事年報工作制度》。按照該制度的有關規定， 公司於2010 年1 月19 日召開了獨立董事第一次年報工作會議，獨立董事聽取了公司財務總監對公司2009 年度財務快報情況（未經審計）的匯報，並與立信事務所註冊會計師進行了溝通，制定了年度審計工作計劃 （包括審計工作小組的人員構成、審計計劃、風險判斷、風險及舞弊的測試和評價方法、年度審計重點等方面），並對公司的審計工作進行了現場檢查和指導。

立信事務所審計小組在基本完成了所有審計程序、取得充分、適當的審計證據的基礎上，提交了標準無保留意見的財務審計報告和專項審核報告初稿，並向獨立董事徵求意見。公司於4 月16 日召開了獨立董事第二次年報工作會議，經與年審註冊會計師見面，且進行充分溝通後，獨立董事認為：立信事務所審計小組在本年度審計中按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了恰當的審計程序，對財務報告發表的標準無保留意見是在充分、適當、有效的審計證據基礎上作出的，審計初步結果公允反映了海通證券2009 年12 月31 日的財務狀況以及2009 年度的經營成果和現金流量等。

（十一）公司利潤分配預案

經立信會計師事務所有限公司審計，公司2009 年度合併報表中歸屬於母公司所有者的淨利潤為4,548,225,464.54 元，母公司2009 年度淨利潤為4,318,004,829.19 元。

根據《公司法》、《證券法》、《金融企業財務規則》及《公司章程》，公司在提取法定公積金、準備金後可以向投資者分配。公司按2009 年母公司實現淨利潤的10%分別提取法定盈餘公積、一般風險準備、交易風險準備431,800,482.92 元，三項合計金額為1,295,401,448.76

元，公司2009 年當年可供投資者分配的利潤為3,022,603,380.43 元。加母公司年初未分配利潤4,640,007,730.54 元，減公司本年實施2008 年度利潤分配方案分配的股利822,782,118.00

元，母公司年末未分配利潤6,839,828,992.97 元。綜合考慮公司長遠發展和投資者利益，2009

年公司利潤分配預案為：

以2009 年12 月31 日總股本8,227,821,180 股為基數，向全體股東每10 股派發現金股利2.00 元（含稅），共計分配現金股利1,645,564,236.00 元，佔2009 年當年可供投資者分配利潤的54.44%。本次現金股利分配後母公司的未分配利潤5,194,264,756.97 元結轉下一年度。

公司2009 年度利潤分配議案經年度股東大會通過後，將於該次股東大會召開之日起二個月內進行現金股利分配。

（十二）公司前三年現金分紅情況

單位：（人民幣）元

分紅年度合併報表中歸屬於上 現金分紅金額與歸屬於上市公

分紅年度 現金分紅的數額（含稅）

市公司股東的淨利潤 司股東淨利潤比例(%)

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

2008 822,782,118.00 3,301,652,664.77 24.92

2007 411,391,059.00 5,456,721,206.06 7.54

2006 107,481,873.00 162,157,735.11 66.28

註：2007 年6 月7 日，證監會批准了上海市都市農商社股份有限公司重大資產出售暨吸收合併海通證券股份有限公司方案，並於2007 年7 月31 日在上交所上市名稱變更為「海通證券」，上表中2008、2007

年數據為吸收合併後海通證券數據， 2006 年數據為原都市股份數據。

第九節 監事會報告

2009 年，公司監事會嚴格按照《公司法》、《證券法》等法律法規以及《公司章程》、《監事會議事規則》的有關規定，從切實維護公司利益和廣大中小股東權益出發，認真履行監督職責。公司監事會認為董事會認真執行了股東大會的決議，忠實履行了誠信義務，未出現損害公司、股東利益的行為，董事會的各項決議符合《公司法》和《公司章程》的要求。

（一）報告期內公司監事會歷次會議情況

報告期內，公司監事會召開了2 次會議，相關情況如下：

1、公司第四屆監事會第五次會議於2009 年4 月15 日在上海召開，審議通過了《2008

年度監事會工作報告》、《關於公司2008 年年度報告的議案》、《公司2008 年度內部控制自我評估報告》、《關於公司2009 年一季度報告的議案》，詳見2009 年4 月17 日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所網站。

2、公司第四屆監事會第六次會議於2009 年8 月18 日在上海召開，審議通過《公司2009

年半年度報告》，《公司2009 年上半年內部控制自我評估報告》，詳見2009 年8 月20 日的

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和上海證券交易所網站。

（二）監事會對2009 年度有關事項發表的意見

2009 年度，公司監事會根據《公司法》、《證券法》以及《公司章程》的有關規定，從切實維護公司利益和廣大中小股東權益出發，認真履行監事會的職能，監督檢查了公司依法運作情況、重大決策和重大經營情況及公司的財務狀況，並在此基礎上，對公司發表如下獨立意見：

1、公司依法運作情況。公司能夠嚴格按照《公司法》、《證券法》等法律法規以及《公司章程》及國家有關規定運作，決策程序合法，內控制度健全，沒有發現公司董事、高級管理人員在執行公司職務時存在違法違紀、損害公司利益的行為。

2、檢查公司財務情況。本年度財務報告經立信會計師事務所審計並出具標準無保留審計意見的審計報告，該財務報告真實、客觀地反映了公司的財務狀況和經營成果。

3、公司報告期內未募集資金，且無延續至報告期內的募集資金。

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

4、對公司內部控制自我評價報告發表意見如下：公司內部控制自我評價的形式、內容符合《上海證券交易所上市公司內部控制指引》、《證券公司內部控制指引》及有關法律、法規、規範性文件的要求，真實、準確的反映了目前公司內部控制的現狀，能夠保證公司經營的合法、合規及公司內部規章制度的貫徹執行，防範經營風險和道德風險，保障客戶及公司資產的安全、完整，保證公司業務記錄、財務信息和其他信息的可靠、完整、及時，提高公司經營效率和效果。對目前公司內部控制存在的問題，公司已經如實表述並擬定了改進計劃。公司內部控制自我評價中對公司內部控制的整體評價是客觀的、真實的。

5、公司制定董事會秘書負責信息披露工作，具體負責接待投資者來電、來訪和調研；指定《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》為公司的信息披露報紙，上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn ）為公司信息披露網站；報告期內，公司董事會加強了內幕信息管理，審議通過了《公司內幕信息知情人登記制度》；公司嚴格按照有關法律法規及《公司信息披露管理辦法》的規定和要求，真實、準確、完整、及時、公平地披露有關信息，保證所有股東有平等的機會獲知相關信息。

6、對董事會編制的年度報告書面審核意見如下：

（1）公司年報編制和審議程序符合相關法律、法規、《公司章程》和公司內部管理制度的各項規定。

（2）年報的內容和格式符合中國證監會和證券交易所的各項規定，所包含的信息能夠從各個方面真實反映公司當年度的經營管理和財務狀況等事項。

（3）未發現參與年報編制和審議的人員有違反保密規定的行為。

7、公司相關關聯交易依法公平進行，無損害上市公司利益的情況。

第十節 重要事項

（一）重大訴訟、仲裁事項

1、深圳市海信匯通國際投資有限公司損害公司權益案

2005 年，中國證監會決定對甘肅證券有限責任公司 （下稱：「甘肅證券」）進行行政處置並取消其證券業務許可，責令其關閉，公司依法託管甘肅證券。經中國證監會風險處置後，公司依法受讓甘肅證券證券類資產。2008 年甘肅證券股東深圳市海信匯通國際投資有限公司（下稱：「原告」）以在行政處置期間損害公司權益為由，向廣東省高級人民法院（下稱：「廣東高院」）起訴北京市萬商天勤律師事務所、甘肅證券清算組、公司及其深圳分公司紅嶺南路營業部等四家單位賠償1.2 億元，2008 年8 月21 日，廣東高院裁定本案移送受理甘肅證券破產申請的蘭州市中級人民法院 （下稱：「蘭州中院」）管轄，原告不服，上訴至最高人民法院。2008 年12 月18 日，最高人民法院裁定駁回原告上訴，維持廣東高院一審裁定。2009 年11 月30 日，蘭州中院（2009）蘭法民二初字第00061 號民事裁定書，

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

裁定駁回原告訴請。

2、浙江斯文新技術投資有限公司財產損害賠償案

2009 年10 月15 日，公司收到廣東省高級人民法院（下稱：「廣東高院」）《參加訴訟通

知書》，在浙江斯文新技術投資有限公司（下稱：「浙江斯文」）因財產損害賠償糾紛訴廣東

證券股份有限公司及其廣州西華路營業部（下稱：「被告」）一案中被追加為第三人，案件

涉案金額5.55 億元。2009 年11 月15 日，廣東高院作出（2005）粵高法民二初字第19 號

民事判決書，確認浙江斯文對被告享有5.55 億元本金及相應利息的債權，公司不承擔任何

責任。浙江斯文不服一審判決，上訴至最高人民法院，目前處於二審中。

（二）公司證券投資、持有其他上市公司股權、參股非上市金融企業股權情況

1、證券投資情況

單位：（人民幣）元

佔期末證券

持有數量 期末帳面價值 報告期損益

序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本（元） 總投資比例

（股/張） （元） （％） （元）

1 股票 000629 攀鋼鋼釩 996,404,502.11 103,749,762 796,798,172.16 5.90% -199,606,329.95

2 上交所企業債 122021 09 廣匯債 628,359,100.00 6,300,000 616,329,000.00 4.56% -742,274.00

3 開放式基金（貨幣型） 310338 申萬巴黎收益寶 500,000,000.00 500,000,000 500,000,000.00 3.70% -

4 國債 010107 21 國債（7） 413,620,366.09 3,900,000 404,118,000.00 2.99% -2,494,066.09

5 開放式基金（貨幣型） 270014 廣發貨幣B 400,000,000.00 400,000,000 400,000,000.00 2.96% -

6 地方企業債 0982024 09 久事中期票據1 400,000,000.00 4,000,000 380,018,000.00 2.81% -6,033,600.00

7 金融債 090201 09 國開01 328,888,200.00 3,300,000 323,605,920.00 2.39% 4,249,296.58

8 金融債 070406 07 農發06 302,997,600.00 3,000,000 303,070,500.00 2.24% 10,602,727.40

9 開放式基金（貨幣型） 070008 嘉實貨幣 300,000,000.00 300,000,000 300,000,000.00 2.22% -

10 開放式基金（貨幣型） 519589 交銀貨幣B 300,000,000.00 300,000,000 300,000,000.00 2.22% -

期末持有的其他證券投資 8,919,784,854.67 / 9,188,363,497.59 68.00% 237,851,511.20

報告期已出售證券投資損益 / / / / 735,488,473.85

合計 13,490,054,622.87 / 13,512,303,089.75 100% 779,315,738.99

注1：本表按期末帳面價值佔公司期末證券投資總額的比例排序，填列公司期末所持前十隻證券情況；

注2：本表所述證券投資是指股票、權證、可轉換債券等投資。其中，股票投資只填列公司在合併報

表交易性金融資產中核算的部分；

注3：其他證券投資指除前十隻證券以外的其他證券投資；

注4：報告期損益，包括報告期公司因持有該證券取得的投資收益及公允價值變動損益。

2、持有其他上市公司股權情況

單位：（人民幣）元

佔該公司 報告期所有者權益

證券代碼 證券簡稱 最初投資成本 期末帳面價值 報告期損益 會計核算科目 股份來源

股權比例 變動

600000 浦發銀行 1,992,479,986.35 1.36％ 2,141,405,554.95 - 148,925,568.60 可供出售金融資產 非公開增發

000725 京東方A 960,000,000.00 4.83％ 1,580,000,000.00 - 620,000,000.00 可供出售金融資產 非公開增發

股改限售流通股

及股改配送認股

000001 深發展A 337,548,456.45 1.49％ 1,128,499,055.52 - 690,435,819.36 可供出售金融資產

權證行權認購的

股票

600060 海信電器 275,700,000.00 2.60％ 278,700,000.00 3,000,000.00 可供出售金融資產 非公開增發

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

600823 世茂股份 13,668,300.00 1.13％ 220,647,938.84 397,325.22 131,647,089.56 可供出售金融資產 股改限售流通股

000698 瀋陽化工 149,040,000.00 2.36％ 128,232,000.00 720,000.00 57,552,000.00 可供出售金融資產 非公開增發

600229 青島鹼業 62,920,000.00 3.28％ 77,740,000.00 - 14,820,000.00 可供出售金融資產 非公開增發

300020 銀江股份 7,500,000.00 1.88％ 14,058,750.00 - 6,558,750.00 可供出售金融資產 上市前投資入股

收購大福證券轉

00388 香港交易所 9,570,000.00 0.01％ 13,501,280.32 - - 可供出售金融資產

入

常茂生物化學 收購大福證券轉

08208 4,597,320.78 1.83％ 12,877,020.88 - - 可供出售金融資產

工程 入

其他上市公司股權 80,997,790.52 59,450,533.61 -4,157,029.68 11,159,662.60

合 計 3,894,021,854.10 / 5,655,112,134.12 -3,039,704.46 1,684,098,890.12

注1：本表填列公司在可供出售金融資產、長期股權投資中核算的持有其他上市公司股權情況；

注2：報告期損益指該項投資對公司本報告期合併淨利潤的影響；

注3：本表「其他上市公司股權的報告期損益」主要是對長期股權投資中核算的暫停上市的上市公司股

權計提的減值損失。

3、持有非上市金融企業股權情況

單位：（人民幣）元

持有數量 佔該公司股 報告期所有者權

所持對象名稱 最初投資成本（元） 期末帳面價值（元） 報告期損益（元） 會計核算科目 股份來源

（股） 權比例（%） 益變動（元）富國基金管理有限

92,907,375.00 49,995,000 27.775 205,023,798.73 66,079,996.86 2,076,189.03 長期股權投資 出資認購

公司海富通基金管理有

67,000,000.00 76,500,000 51.00 76,500,000.00 88,426,734.35 9,213,940.44 長期股權投資 出資設立子公司

限公司海富產業投資基金

13,400,000.00 13,400,000 67.00 13,400,000.00 52,789,022.39 - 長期股權投資 出資設立子公司

管理有限公司

非同一控制下企海通期貨有限公司 470,791,777.61 466,670,000 93.334 470,791,777.61 11,859,430.73 - 長期股權投資 業合併取得的子

公司海通（香港）金融

1,772,618,000.00 2,000,000,000 100.00 1,772,618,000.00 102,468,084.17 -34,118,688.03 長期股權投資 出資設立子公司

控股有限公司海通開元投資有限

3,000,000,000.00 3,000,000,000 100.00 3,000,000,000.00 27,241,449.73 4,919,062.50 長期股權投資 出資設立子公司

公司廣東發展銀行股份

2,931,600.00 804,744 0.01 2,931,600.00 - - 長期股權投資 出資認購

有限公司申銀萬國股份有限

400,000.00 323,885 400,000.00 64,777.00 - 長期股權投資 出資認購

公司

合計 5,420,048,752.61 5,607,693,629 / 5,541,665,176.34 348,929,495.23 -17,909,496.06 / /

注 1：金融企業包括商業銀行、證券公司、保險公司、信託公司、期貨公司等，此表填報的是母公司持有

的非上市金融企業股權情況；

注2：報告期損益指該項投資對公司本報告期合併淨利潤的影響；

注3：報告期所有者權益變動指該項投資對公司本報告期合併所有者權益的影響。

4、買賣其他上市公司股份的情況

報告期買入/賣出股份 使用的資金數量 產生的投資收益

買賣方向 期初股份數量（股） 期末股份數量（股）

數量（股） （元） （元）

買入 129,688,107 4,314,902,285 1,342,846,262 6,138,793,306.07

賣出 3,101,744,130 668,869,105.10

報告期內賣出申購取得的新股產生的投資收益總額 50,853,282.96元。

（三）報告期內公司收購、出售資產及企業合併事項

1、全資子公司收購香港大福證券集團有限公司（簡稱「大福證券」）

根據公司第四屆董事會第二十四次會議（臨時會議）審議通過的《關於海通（香港）

海通證券股份有限公司2009 年年度報告金融控股有限公司收購大福證券集團有限公司的議案》並經香港證監會批准，公司全資子公司海通（香港）金融控股有限公司於2009年12月21日收購大福證券股份373,434,720股，佔全部已發行股本的52.86%,總收購成本18.22億港元 （收購價格4.88元港幣/股）。

上述交易完成後，根據香港公司收購及合併守則，就收購大福證券的全部已發行股份及註銷大福證券所有未行使購股權提出無條件強制性現金收購建議，至2010年1月13日全面要約收購期結束，海通（香港）金融控股有限公司對大福證券的收購正式完成，共擁有大福證券股份427,285,512股，佔已發行股本的60.48%，總收購成本21.2億港元。

2、收購百瑞信託事項

2009年4 月，公司董事會審議通過《關於公司投資百瑞信託有限責任公司股權的議案》。截止2009年12月31 日，該事項尚在審批過程中。

（四）報告期內重大關聯交易事項

報告期內，公司無重大關聯交易事項。

（五）重大合同及其履行情況

1、報告期內公司無重大託管、承包、租賃事項；

2、報告期內公司無重大擔保事項；

3、報告期內公司未發生委託他人進行現金、資產管理事項；

4、報告期內無其它應披露而未披露的重大合同。

（六）公司或持股5％以上股東報告期內或持續到報告期內的承諾事項

為維護股權分置改革承諾事項預期的穩定，維持公司控制權和經營管理的穩定，以維護公司無限售條件流通股股東的利益，公司有限售條件流通股股東作出如下承諾：

? 上海上實（集團）有限公司、光明食品（集團）有限公司、上海菸草（集團）公司、上海電氣（集團）總公司、申能（集團）有限公司、上海久事公司、上海百聯集團股份有限公司、文匯新民聯合報業集團、上海蘭生股份有限公司、上海東方明珠（集團）股份有限公司、申能股份有限公司、東方國際（集團）有限公司、上海中星（集團）有限公司等13 家承諾其所持有公司的所有股票自獲得上市流通權之日起，在2010 年11 月8 日前不上市交易或者轉讓，該部分股權共計3,461,958,510 股。

? 東方集團實業股份有限公司、鼎和創業投資有限公司承諾其所持公司股票自獲得上市流通權之日起，三十六個月內不上市交易轉讓，即2010 年6 月29 日之前不上市交易轉讓，該部分股權共計763,437,708 股。

? 遼寧能源投資（集團）有限責任公司承諾其所持公司股票自獲得上市流通權之日起，二十四個月內不上市交易轉讓，即2009 年6 月29 日之前不上市交易轉讓，該部分股

海通證券股份有限公司2009 年年度報告權共計249,852,342 股，公司已向上海證券交易所申請該部分股權於2009 年6 月29 日上市流通。

在報告期內或持續到報告期內，公司全部有限售條件流通股股東均能履行承諾。

（七）報告期內股權激勵計劃的具體實施情況

報告期內公司無股權激勵計劃。

（八）關聯方資金往來與對外擔保情況

根據中國證券監督管理委員會與國務院國有資產監督管理委員會聯合頒發的《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發[2003]56 號）的規定，公司與關聯方資金往來與對外擔保情況：

1、截至2009 年12 月31 日，大股東及其附屬企業無佔用公司資金的情況。

2、截至2009 年12 月31 日，公司與大股東及其他關聯方無資金往來。

3、截至2009 年12 月31 日，公司無對外擔保情況。

（九）公司聘任、解聘會計師事務所及更換註冊會計師情況

公司聘任立信會計師事務所為2009 年度審計機構，鑑於公司經營規模快速擴張，納入財務報表匯總範圍的證券營業部增至180 家，同時2009 年末海通香港成功收購大福證券，由此產生了非同一控制下企業合併業務的特殊處理、以及合併報表編制過程中境內外業務、監管環境不一致等諸多問題，立信事務所2009 年度的審計工作量大幅增加，業務難度提高，審計費用增至215 萬元。至2009 年，立信會計師事務所已連續6 年為海通證券股份有限公司提供審計服務。

（十）報告期內公司不存在被處罰或公開譴責的情況、公司董事會及董事在報告期內沒有被中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。

（十一）報告期內其他重大事項及期後事項

1、2010 年3 月15 日，公司收到上海證監局《關於對海通證券股份有限公司開展為期貨公司提供中間介紹業務的無異議函》（滬證監機構字〔2010 〕122 號），對公司開展為期貨公司提供中間介紹業務無異議。

2、2010 年3 月19 日，公司收到中國證監會《關於核准海通證券股份有限公司融資融券業務資格的批覆》（證監許可【2010】315 號），核准公司變更業務範圍，增加融資融券業務。根據該批覆，公司依法完成營業執照、經營證券業務許可證的換領以及《公司章程》工商備案手續。

3、2010 年4 月7 日，公司召開了第二屆第四次職工代表大會，審議通過了《關於變更

海通證券股份有限公司2009 年年度報告職工監事的議案》，柯用珍女士因已到退休年齡，不再擔任公司監事會主席及監事，選舉王益民先生為公司第四屆監事會職工監事；2010 年4 月12 日，公司召開第四屆監事會第七次會議（臨時會議），審議通過了《關於選舉監事會主席的議案》，選舉王益民先生為公司第四屆監事會主席（相關決議詳見2010 年4 月13 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站）。

4、報告期內公司無應披露而未披露的其他重大事項及期後事項。

（十二）信息披露索引

報告期內，公司在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn ）上披露的信息如下：

序號 公告事項 刊登日期

1 海通證券2008 年度業績快報 2009-1-15

2 海通證券關於警惕假冒海通證券網站進行詐騙的提示性公告 2009-2-19

3 海通證券關於變更註冊資本的公告 2009-3-5

4 海通證券第四屆董事會第十五次會議（臨時會議）決議公告 2009-3-17

5 海通證券第一季度季報 2009-4-17

6 海通證券年報摘要 2009-4-17

7 海通證券年報全文 2009-4-17

8 海通證券第四屆董事會第十六次會議決議公告 2009-4-17

9 海通證券關聯方資金往來審核報告 2009-4-17

10 海通證券關於召開2008 年度股東大會的通知 2009-4-17

11 海通證券第四屆監事會第五次會議決議公告 2009-4-17

12 海通證券關於投資百瑞信託有限責任公司股權相關事項的公告 2009-4-20

13 海通證券2008 年度股東大會會議資料 2009-4-25

14 海通證券2008 年度股東大會之法律意見書 2009-5-9

15 海通證券2008 年度股東大會決議公告 2009-5-9

16 海通證券2008 年度利潤分配實施公告 2009-5-27

17 海通證券第四屆董事會第十八次會議（臨時會議）決議公告 2009-5-27

18 海通證券第四屆董事會第十九次會議（臨時會議）決議公告 2009-6-6

19 海通證券獲得核准在上海等地設立9 家分公司的公告 2009-6-12

20 海通證券關於獲核准設立海通穩健成長集合資產管理計劃的公告 2009-6-23

21 海通證券有限售條件的流通股上市公告 2009-6-23

22 海通證券2009 年半年度業績快報 2009-7-14

23 海通證券第四屆董事會第二十次會議（臨時會議）決議公告 2009-7-30

24 海通證券半年報摘要 2009-8-20

25 海通證券半年報 2009-8-20

26 海通證券第四屆監事會第六次會議決議公告 2009-8-20

27 海通證券第四屆董事會第二十一次會議決議公告 2009-8-20

28 海通證券第四屆董事會第二十二次會議（臨時會議）決議公告 2009-9-29

29 海通證券第三季度季報 2009-10-29

30 海通證券第四屆董事會第二十三次會議決議公告 2009-10-29

31 海通證券公告 2009-11-17

32 海通證券關於公司股票復牌的公告 2009-11-23

海通證券股份有限公司2009 年年度報告

33 海通證券第四屆董事會第二十四次會議（臨時會議）決議公告 2009-11-23

34 海通證券關於海通（香港）金融控股有限公司收購大福證券集團有限公司進展的公告 2009-11-23

第十一節 財務報告（一）公司2009年度財務報告已經立信會計師事務所有限公司審計，並出具了標準無保留

意見審計報告。（二）財務報表（附後）。（三）財務報表附註（附後）。

第十二節 備查文件目錄（一）載有公司法定代表人籤名的年度報告文本。（二）載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名蓋章的財務報告

文本。（三）載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名蓋章的審計報告文本。（四）報告期內中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。（五）其他有關資料。

海通證券股份有限公司

董事長：王開國

二〇一〇年四月二十六日

海通證券股份有限公司

審計報告及財務報表

（2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日止）

目 錄 頁 次

一、 審計報告 1-2

二、 財務報表

合併資產負債表和母公司資產負債表 1-2

☆ 合併利潤表和母公司利潤表 3-4

合併現金流量表和母公司現金流量表 5-6

合併所有者權益變動表和母公司所有者權益變動表 7-10

財務報表附註 1-95

審計報 告

信會師報字（2010）第11088 號海通證券股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的海通證券股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括2009 年12 月31 日的合併和母公司資產負債表、2009 年度的合併和母公司利潤表、2009 年度的合併和母公司現金流量表、2009 年度的合併和母公司所有者權益變動表以及財務報表附註。

一、 管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2 ）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。

二、 註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

審計報告第1 頁

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、 審計意見

我們認為，貴公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所

有重大方面公允反映了貴公司2009 年12 月31 日的財務狀況以及2009

年度的經營成果和現金流量。

立信會計師事務所有限公司 中國註冊會計師：黃曄

中國註冊會計師：單峰

中國·上海 二O 一O 年四月二十六日

審計報告第2 頁

合 並 資產 負債 表

2009年12月31 日

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

資 產 行次 附註五 期末餘額 年初餘額 負債和所有者權益 行次 附註五 期末餘額 年初餘額

貨幣資金 1 （一） 88,431,756,475.45 57,182,014,577.57 負債： 21

其中：客戶資金存款 2 59,525,446,762.19 30,893,958,335.75 短期借款 22 （十六） 1,076,593,659.91

結算備付金 3 （二） 5,511,975,253.02 2,670,733,750.15 其中：質押借款 23 724,401,659.91

其中：客戶備付金 4 5,301,560,479.59 2,575,796,526.14 拆入資金 24

拆出資金 5 交易性金融負債 25

交易性金融資產 6 （三） 12,896,751,785.06 9,760,736,694.01 衍生金融負債 26

衍生金融資產 7 （四） 7,819.00 賣出回購金融資產款 27 （十七） 5,821,500,000.00 610,000,000.00

買入返售金融資產 8 代理買賣證券款 28 （十八） 66,580,169,846.02 33,777,666,497.69

應收利息 9 （五） 145,661,013.81 206,034,059.90 代理承銷證券款 29

存出保證金 10 （六） 1,672,270,490.84 514,147,288.36 應付職工薪酬 30 （十九） 860,960,777.76 670,163,799.58

可供出售金融資產 11 （七） 6,270,663,438.81 1,125,580,657.28 應交稅費 31 （二十） 617,581,296.16 302,473,582.10

持有至到期投資 12 （八） 1,009,847,274.28 應付利息 32 （二十一） 90,186.58

長期股權投資 13 （九） 609,989,309.56 300,263,178.72 預計負債 33 （二十二） 8,814,635.38 110,575,900.00

投資性房地產 14 （十） 104,102,332.66 107,561,058.46 長期借款 34

固定資產 15 （十一） 993,401,745.96 983,848,316.41 應付債券 35

無形資產 16 （十二） 275,662,077.20 195,975,043.11 遞延所得稅負債 36 （十四） 471,828,136.38 72,036,068.12

其中：交易席位費 17 101,940,244.09 95,719,465.89 其他負債 37 （二十三） 770,379,448.72 506,108,347.39

遞延所得稅資產 18 （十四） 56,974,063.15 4,310,788.04 負債合計 38 76,207,917,986.91 36,049,024,194.88

其他資產 19 （十三） 3,757,304,873.16 624,957,771.09 所有者權益： 39

股 本 40 （二十四） 8,227,821,180.00 8,227,821,180.00

資本公積 41 （二十五） 23,989,921,168.84 22,659,126,585.88

減：庫存股 42

盈餘公積 43 （二十六） 1,329,739,335.28 897,938,852.36

一般風險準備 44 （二十六） 1,329,739,335.28 897,938,852.36

交易風險準備 45 （二十六） 1,329,739,335.28 897,938,852.36

未分配利潤 46 （二十七） 7,218,380,173.65 4,788,338,275.87

外幣報表折算差額 47 -11,380,370.44 -7,114,589.55

歸屬於母公司所有者權益合計 48 43,413,960,157.89 38,361,988,009.28

少數股東權益 49 （二十八） 1,104,634,713.88 275,006,072.22

所有者權益合計 50 44,518,594,871.77 38,636,994,081.50

資產總計 20 120,726,512,858.68 74,686,018,276.38 負債和所有者權益總計 51 120,726,512,858.68 74,686,018,276.38

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第1頁

母 公 司 資產 負債 表

2009年12月31 日

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

資 產 行次 附註十三 期末餘額 年初餘額 負債和所有者權益 行次 附註十三 期末餘額 年初餘額

貨幣資金 1 78,115,545,848.22 54,565,461,892.30 負債： 21

其中：客戶資金存款 2 53,680,666,709.33 30,292,886,422.10 短期借款 22

結算備付金 3 5,511,975,253.02 2,670,733,750.15 其中：質押借款 23

其中：客戶備付金 4 5,301,560,479.59 2,575,796,526.14 拆入資金 24

拆出資金 5 交易性金融負債 25

交易性金融資產 6 12,845,060,271.40 9,760,736,694.01 衍生金融負債 26

衍生金融資產 7 7,819.00 賣出回購金融資產款 27 5,821,500,000.00 610,000,000.00

買入返售金融資產 8 代理買賣證券款 28 59,473,774,315.59 32,963,902,396.36

應收利息 9 141,167,345.59 196,884,525.91 代理承銷證券款 29

存出保證金 10 712,978,281.02 285,595,484.70 應付職工薪酬 30 688,786,871.06 588,874,926.86

可供出售金融資產 11 5,908,957,382.56 1,079,018,252.65 應交稅費 31 506,443,547.49 290,956,945.99

持有至到期投資 12 997,286,000.00 應付利息 32

長期股權投資 13 （一） 5,636,844,176.34 2,343,661,478.72 預計負債 33 8,814,635.38 110,575,900.00

投資性房地產 14 100,128,408.10 103,456,715.38 長期借款 34

固定資產 15 950,423,870.18 960,462,854.64 應付債券 35

無形資產 16 170,652,491.06 179,264,448.40 遞延所得稅負債 36 453,079,743.52 71,283,027.48

其中：交易席位費 17 97,019,465.89 95,719,465.89 其他負債 37 321,006,403.56 461,944,651.61

遞延所得稅資產 18 43,769,412.60 負債合計 38 67,273,405,516.60 35,097,537,848.30

其他資產 19 210,136,176.93 180,879,866.17 所有者權益： 39

股 本 40 8,227,821,180.00 8,227,821,180.00

資本公積 41 24,017,365,221.61 22,664,266,466.11

減：庫存股 42

盈餘公積 43 1,329,739,335.28 897,938,852.36

一般風險準備 44 1,329,739,335.28 897,938,852.36

交易風險準備 45 1,329,739,335.28 897,938,852.36

未分配利潤 46 6,839,828,992.97 4,640,007,730.54

所有者權益合計 47 43,074,233,400.42 38,225,911,933.73

資產總計 20 110,347,638,917.02 73,323,449,782.03 負債和所有者權益總計 48 110,347,638,917.02 73,323,449,782.03

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第2頁

合併利潤表

2009年度

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

項 目 行次 附註五 本期金額 上期金額

一、營業收入 1 9,939,716,207.19 7,006,518,895.40

手續費及佣金淨收入 2 （二十九） 7,755,188,903.43 4,908,083,653.56

其中：代理買賣證券業務淨收入 3 6,274,175,190.67 4,022,531,580.21

證券承銷業務淨收入 4 381,553,963.92 168,355,391.03

資產管理業務淨收入 5 743,556,239.68 535,654,159.34

利息淨收入 6 （三十） 1,124,000,543.42 1,002,645,450.94

投資收益（損失以「-」號填列） 7 （三十一） 1,312,910,052.97 1,861,060,420.56

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 8 65,961,915.25 97,516,709.10

公允價值變動收益（損失以「-」號填列） 9 （三十二） -274,176,557.81 -819,847,869.64

匯兌收益（損失以「-」號填列） 10 1,721,874.08 -17,613,622.21

其他業務收入 11 （三十三） 20,071,391.10 72,190,862.19

二、營業支出 12 4,209,725,022.48 3,342,458,411.14

營業稅金及附加 13 （三十四） 474,897,957.86 334,593,531.30

業務及管理費 14 （三十五） 3,725,203,726.50 2,952,598,541.26

資產減值損失 15 （三十六） 3,098,952.70 51,702,653.55

其他業務成本 16 6,524,385.42 3,563,685.03

三、營業利潤（虧損以「-」號填列） 17 5,729,991,184.71 3,664,060,484.26

加：營業外收入 18 （三十七） 199,866,638.39 55,733,702.91

減：營業外支出 19 （三十八） -51,969,057.99 21,933,364.97

四、利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 20 5,981,826,881.09 3,697,860,822.20

　　減：所得稅費用 21 （三十九） 1,320,086,255.70 312,841,831.49

五、淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 22 4,661,740,625.39 3,385,018,990.71

其中：被合併方在合併前實現淨利潤 23

歸屬於母公司所有者的淨利潤 24 4,548,225,464.54 3,301,652,664.77

少數股東損益 25 113,515,160.85 83,366,325.94

六、每股收益： 26

（一）基本每股收益 27 0.55 0.40

（二）稀釋每股收益 28 0.55 0.40

七、其他綜合收益 29 （四十） 1,393,994,846.69 -1,166,138,235.25

八、綜合收益總額 30 6,055,735,472.08 2,218,880,755.46

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 31 5,933,367,701.79 2,141,071,577.60

歸屬於少數股東的綜合收益總額 32 122,367,770.29 77,809,177.86

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第3頁

母公司利潤表

2009年度

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

項 目 行次 附註十三 本期金額 上期金額

一、營業收入 1 8,851,670,566.07 6,398,366,714.06

手續費及佣金淨收入 2 （二） 6,786,595,230.61 4,267,691,179.93

其中：代理買賣證券業務淨收入 3 6,240,051,433.70 4,020,396,316.10

證券承銷業務淨收入 4 337,550,740.40 168,355,391.03

資產管理業務淨收入 5 35,053,958.01 16,554,521.42

利息淨收入 6 1,055,858,571.92 977,942,946.57

投資收益（損失以「-」號填列） 7 （三） 1,263,817,753.05 1,913,399,119.90

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 8 66,079,996.86 97,516,709.10

公允價值變動收益（損失以「-」號填列） 9 -274,176,557.81 -819,847,869.64

匯兌收益（損失以「-」號填列） 10 -191,472.80 -12,447,192.89

其他業務收入 11 19,767,041.10 71,628,530.19

二、營業支出 12 3,541,958,865.97 2,888,652,580.46

營業稅金及附加 13 426,771,177.05 301,013,994.99

業務及管理費 14 3,108,727,707.27 2,532,502,553.45

資產減值損失 15 3,098,952.70 51,702,653.55

其他業務成本 16 3,361,028.95 3,433,378.47

三、營業利潤（虧損以「-」號填列） 17 5,309,711,700.10 3,509,714,133.60

加：營業外收入 18 174,218,764.04 54,783,373.84

減：營業外支出 19 -52,188,164.98 20,857,298.99

四、利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 20 5,536,118,629.12 3,543,640,208.45

　　減：所得稅費用 21 1,218,113,799.93 250,596,415.42

五、淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 22 4,318,004,829.19 3,293,043,793.03

六、每股收益： 23

　　（一）基本每股收益 24 0.52 0.40

　　（二）稀釋每股收益 25 0.52 0.40

七、其他綜合收益 26 1,353,098,755.50 -1,147,682,527.16

八、綜合收益總額 27 5,671,103,584.69 2,145,361,265.87

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第4頁

合併現金流量表

2009年度

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

項 目 行次 附註五 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金流量： 1

處置交易性金融資產淨增加額 2

收取利息、手續費及佣金的現金 3 9,961,077,642.56 6,879,428,588.97

拆入資金淨增加額 4

回購業務資金淨增加額 5 5,211,500,000.00 771,632,079.51

收到其他與經營活動有關的現金 6 （四十一）1 29,472,583,550.09 2,724,083,485.16

經營活動現金流入小計 7 44,645,161,192.65 10,375,144,153.64

處置交易性金融資產淨減少額 8 2,350,478,979.49 6,212,816,478.48

支付利息、手續費及佣金的現金 9 1,237,587,195.96 1,171,139,441.70

支付給職工及為職工支付的現金 10 2,087,691,000.96 1,560,630,840.41

支付的各項稅費 11 1,650,579,965.95 2,584,559,250.36

支付其他與經營活動有關的現金 12 （四十一）2 2,565,644,507.81 22,237,274,261.51

經營活動現金流出小計 13 9,891,981,650.17 33,766,420,272.46

經營活動產生的現金流量淨額 14 34,753,179,542.48 -23,391,276,118.82

二、投資活動產生的現金流量： 15

收回投資所收到的現金 16 3,102,570,429.26 2,007,761,459.99

取得投資收益收到的現金 17 91,627,798.73 85,048,239.59

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 18

收到其他與投資活動有關的現金 19 （四十一）3 2,796,086,770.79 23,236,477.13

投資活動現金流入小計 20 5,990,284,998.78 2,116,046,176.71

投資支付的現金 21 5,061,600,099.54 2,873,011,646.42

購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 22 240,797,520.32 293,792,637.80

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 23

支付其他與投資活動有關的現金 24

投資活動現金流出小計 25 5,302,397,619.86 3,166,804,284.22

投資活動產生的現金流量淨額 26 687,887,378.92 -1,050,758,107.51

三、籌資活動產生的現金流量： 27

吸收投資收到的現金 28

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 29

取得借款收到的現金 30 1,373,762,256.31

發行債券收到的現金 31

收到其他與籌資活動有關的現金 32

籌資活動現金流入小計 33 1,373,762,256.31

償還債務支付的現金 34 936,397,076.40

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 35 875,248,025.92 466,376,043.61

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 36 50,502,749.32 54,119,231.19

支付其他與籌資活動有關的現金 37

籌資活動現金流出小計 38 1,811,645,102.32 466,376,043.61

籌資活動產生的現金流量淨額 39 -437,882,846.01 -466,376,043.61

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 40 -4,591,665.80 -113,523,235.58

五、現金及現金等價物淨增加額 41 34,998,592,409.59 -25,021,933,505.52

加：期初現金及現金等價物餘額 42 58,760,294,926.77 83,782,228,432.29

六、期末現金及現金等價物餘額 43 93,758,887,336.36 58,760,294,926.77

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第5頁

母公司現金流量表

2009年度

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

項 目 行次 附註十三 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金流量： 1

處置交易性金融資產淨增加額 2

收取利息、手續費及佣金的現金 3 9,024,639,312.77 6,227,712,034.93

拆入資金淨增加額 4

回購業務資金淨增加額 5 5,211,500,000.00 771,632,079.51

收到其他與經營活動有關的現金 6 26,703,069,110.72 2,831,384,805.25

經營活動現金流入小計 7 40,939,208,423.49 9,830,728,919.69

處置交易性金融資產淨減少額 8 2,352,460,060.29 6,212,816,478.48

支付利息、手續費及佣金的現金 9 1,179,083,796.74 967,869,780.19

支付給職工及為職工支付的現金 10 1,842,552,093.18 1,390,299,329.07

支付的各項稅費 11 1,562,659,231.66 2,451,303,693.13

支付其他與經營活動有關的現金 12 1,573,822,903.07 21,742,644,740.50

經營活動現金流出小計 13 8,510,578,084.94 32,764,934,021.37

經營活動產生的現金流量淨額 14 32,428,630,338.55 -22,934,205,101.68

二、投資活動產生的現金流量： 15

收回投資所收到的現金 16 2,271,830,908.72 2,002,659,514.99

取得投資收益收到的現金 17 135,305,318.98 139,748,641.01

收到其他與投資活動有關的現金 18 1,866,057.20 23,236,477.13

投資活動現金流入小計 19 2,409,002,284.90 2,165,644,633.13

投資支付的現金 20 7,413,198,564.30 4,311,973,088.72

購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 21 209,099,862.98 267,072,836.60

支付其他與投資活動有關的現金 22

投資活動現金流出小計 23 7,622,298,427.28 4,579,045,925.32

投資活動產生的現金流量淨額 24 -5,213,296,142.38 -2,413,401,292.19

三、籌資活動產生的現金流量： 25

吸收投資收到的現金 26

發行債券收到的現金 27

收到其他與籌資活動有關的現金 28

籌資活動現金流入小計 29

償還債務支付的現金 30

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 31 822,782,118.00 412,256,812.42

支付其他與籌資活動有關的現金 32

籌資活動現金流出小計 33 822,782,118.00 412,256,812.42

籌資活動產生的現金流量淨額 34 -822,782,118.00 -412,256,812.42

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 35 -1,226,619.38 -102,856,239.69

五、現金及現金等價物淨增加額 36 26,391,325,458.79 -25,862,719,445.98

加：期初現金及現金等價物餘額 37 57,236,195,642.45 83,098,915,088.43

六、期末現金及現金等價物餘額 38 83,627,521,101.24 57,236,195,642.45

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第6頁

合併所有者權益變動表

2009年度

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

本期金額

項　目 行次 歸屬於母公司所有者權益

歸屬於母公司的所 少數股東權益 所有者權益合計

實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈餘公積 一般風險準備 交易風險準備 未分配利潤 其他

有者權益合計一、上年年末餘額 1 8,227,821,180.00 22,659,126,585.88 897,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,788,338,275.87 -7,114,589.55 38,361,988,009.28 275,006,072.22 38,636,994,081.50

加：會計政策變更 2

前期差錯更正 3

其他 4

二、本年年初餘額 5 8,227,821,180.00 22,659,126,585.88 897,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,788,338,275.87 -7,114,589.55 38,361,988,009.28 275,006,072.22 38,636,994,081.50

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列） 6 1,330,794,582.96 431,800,482.92 431,800,482.92 431,800,482.92 2,430,041,897.78 -4,265,780.89 5,051,972,148.61 829,628,641.66 5,881,600,790.27

（一）淨利潤 7 4,548,225,464.54 4,548,225,464.54 113,515,160.85 4,661,740,625.39

（二）其他綜合收益 8 1,389,408,018.14 -4,265,780.89 1,385,142,237.25 8,852,609.44 1,393,994,846.69

上述（一）和（二）小計 9 1,389,408,018.14 4,548,225,464.54 -4,265,780.89 5,933,367,701.79 122,367,770.29 6,055,735,472.08

（三）所有者投入和減少資本 10 -58,613,435.18 -58,613,435.18 757,763,620.69 699,150,185.51

1 ．所有者投入資本 11

2 ．股份支付計入所有者權益的金額 12

3 ．其他 13 -58,613,435.18 -58,613,435.18 757,763,620.69 699,150,185.51

（四）利潤分配 14 431,800,482.92 431,800,482.92 431,800,482.92 -2,118,183,566.76 -822,782,118.00 -50,502,749.32 -873,284,867.32

1 ．提取盈餘公積 15 431,800,482.92 -431,800,482.92

2 ．提取一般風險準備 16 431,800,482.92 -431,800,482.92

3 ．提取交易風險準備 17 431,800,482.92 -431,800,482.92

4 ．對所有者（或股東）的分配 18 -822,782,118.00 -822,782,118.00 -50,502,749.32 -873,284,867.32

5 ．其他 19

（五）所有者權益內部結轉 20

1 ．資本公積轉增資本（或股本） 21

2 ．盈餘公積轉增資本（或股本） 22

3 ．盈餘公積彌補虧損 23

4 ．一般風險準備彌補虧損 24

5 ．交易風險準備彌補虧損 25

6 ．其他 26

四、本期期末餘額 27 8,227,821,180.00 23,989,921,168.84 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 7,218,380,173.65 -11,380,370.44 43,413,960,157.89 1,104,634,713.88 44,518,594,871.77

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第7頁

合併所有者權益變動表

2009年度

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

上年同期金額

項　目 行次 歸屬於母公司所有者權益

歸屬於母公司的所 少數股東權益 所有者權益合計

實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈餘公積 一般風險準備 交易風險準備 未分配利潤 其他

☆ 有者權益合計一、上年年末餘額 1 4,113,910,590.00 26,692,330,496.50 568,634,473.06 568,634,473.06 568,634,473.06 4,120,162,985.00 36,632,307,490.68 251,316,125.55 36,883,623,616.23

加：會計政策變更 2

前期差錯更正 3

其他 4

二、本年年初餘額 5 4,113,910,590.00 26,692,330,496.50 568,634,473.06 568,634,473.06 568,634,473.06 4,120,162,985.00 36,632,307,490.68 251,316,125.55 36,883,623,616.23

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列） 6 4,113,910,590.00 -4,033,203,910.62 329,304,379.30 329,304,379.30 329,304,379.30 668,175,290.87 -7,114,589.55 1,729,680,518.60 23,689,946.67 1,753,370,465.27

（一）淨利潤 7 3,301,652,664.77 3,301,652,664.77 83,366,325.94 3,385,018,990.71

（二）其他綜合收益 8 -1,153,466,497.62 -7,114,589.55 -1,160,581,087.17 -5,557,148.08 -1,166,138,235.25

上述（一）和（二）小計 9 -1,153,466,497.62 3,301,652,664.77 -7,114,589.55 2,141,071,577.60 77,809,177.86 2,218,880,755.46

（三）所有者投入和減少資本 10

1 ．所有者投入資本 11

2 ．股份支付計入所有者權益的金額 12

3 ．其他 13

（四）利潤分配 14 1,234,173,177.00 329,304,379.30 329,304,379.30 329,304,379.30 -2,633,477,373.90 -411,391,059.00 -54,119,231.19 -465,510,290.19

1 ．提取盈餘公積 15 329,304,379.30 -329,304,379.30

2 ．提取一般風險準備 16 329,304,379.30 -329,304,379.30

3 ．提取交易風險準備 17 329,304,379.30 -329,304,379.30

4 ．對所有者（或股東）的分配 18 1,234,173,177.00 -1,645,564,236.00 -411,391,059.00 -54,119,231.19 -465,510,290.19

5 ．其他 19

（五）所有者權益內部結轉 20 2,879,737,413.00 -2,879,737,413.00

1 ．資本公積轉增資本（或股本） 21 2,879,737,413.00 -2,879,737,413.00

2 ．盈餘公積轉增資本（或股本） 22

3 ．盈餘公積彌補虧損 23

4 ．一般風險準備彌補虧損 24

5 ．交易風險準備彌補虧損 25

6 ．其他 26

四、本期期末餘額 27 8,227,821,180.00 22,659,126,585.88 897,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,788,338,275.87 -7,114,589.55 38,361,988,009.28 275,006,072.22 38,636,994,081.50

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第8頁

母公司所有者權益變動表

2009年度

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

本期金額

項 目 行次

實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈餘公積 一般風險準備 交易風險準備 未分配利潤 所有者權益合計

一、上年年末餘額 1 8,227,821,180.00 22,664,266,466.11 897,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,640,007,730.54 38,225,911,933.73

加：會計政策變更 2

前期差錯更正 3

其他 4

二、本年年初餘額 5 8,227,821,180.00 22,664,266,466.11 897,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,640,007,730.54 38,225,911,933.73

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列） 6 1,353,098,755.50 431,800,482.92 431,800,482.92 431,800,482.92 2,199,821,262.43 4,848,321,466.69

（一）淨利潤 7 4,318,004,829.19 4,318,004,829.19

（二）其他綜合收益 8 1,353,098,755.50 1,353,098,755.50

上述（一）和（二）小計 9 1,353,098,755.50 4,318,004,829.19 5,671,103,584.69

（三）所有者投入和減少資本 10

1 ．所有者投入資本 11

2 ．股份支付計入所有者權益的金額 12

3 ．其他 13

（四）利潤分配 14 431,800,482.92 431,800,482.92 431,800,482.92 -2,118,183,566.76 -822,782,118.00

1 ．提取盈餘公積 15 431,800,482.92 -431,800,482.92

2 ．提取一般風險準備 16 431,800,482.92 -431,800,482.92

3 ．提取交易風險準備 17 431,800,482.92 -431,800,482.92

4 ．對所有者（或股東）的分配 18 -822,782,118.00 -822,782,118.00

5 ．其他 19

（五）所有者權益內部結轉 20

1 ．資本公積轉增資本（或股本） 21

2 ．盈餘公積轉增資本（或股本） 22

3 ．盈餘公積彌補虧損 23

4 ．一般風險準備彌補虧損 24

5 ．交易風險準備彌補虧損 25

6 ．其他 26

四、本期期末餘額 27 8,227,821,180.00 24,017,365,221.61 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 6,839,828,992.97 43,074,233,400.42

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第9頁

母公司所有者權益變動表

2009年度

編制單位：海通證券股份有限公司 單位：人民幣元

上年同期金額

項 目 行次

實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈餘公積 一般風險準備 交易風險準備 未分配利潤 所有者權益合計

一、上年年末餘額 1 4,113,910,590.00 26,691,686,406.27 568,634,473.06 568,634,473.06 568,634,473.06 3,980,441,311.41 36,491,941,726.86

加：會計政策變更 2

前期差錯更正 3

其他 4

二、本年年初餘額 5 4,113,910,590.00 26,691,686,406.27 568,634,473.06 568,634,473.06 568,634,473.06 3,980,441,311.41 36,491,941,726.86

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列） 6 4,113,910,590.00 -4,027,419,940.16 329,304,379.30 329,304,379.30 329,304,379.30 659,566,419.13 1,733,970,206.87

（一）淨利潤 7 3,293,043,793.03 3,293,043,793.03

（二）其他綜合收益 8 -1,147,682,527.16 -1,147,682,527.16

上述（一）和（二）小計 9 -1,147,682,527.16 3,293,043,793.03 2,145,361,265.87

（三）所有者投入和減少資本 10

1 ．所有者投入資本 11

2 ．股份支付計入所有者權益的金額 12

3 ．其他 13

（四）利潤分配 14 1,234,173,177.00 329,304,379.30 329,304,379.30 329,304,379.30 -2,633,477,373.90 -411,391,059.00

1 ．提取盈餘公積 15 329,304,379.30 -329,304,379.30

2 ．提取一般風險準備 16 329,304,379.30 -329,304,379.30

3 ．提取交易風險準備 17 329,304,379.30 -329,304,379.30

4 ．對所有者（或股東）的分配 18 1,234,173,177.00 -1,645,564,236.00 -411,391,059.00

5 ．其他 19

（五）所有者權益內部結轉 20 2,879,737,413.00 -2,879,737,413.00

1 ．資本公積轉增資本（或股本） 21 2,879,737,413.00 -2,879,737,413.00

2 ．盈餘公積轉增資本（或股本） 22

3 ．盈餘公積彌補虧損 23

4 ．一般風險準備彌補虧損 24

5 ．交易風險準備彌補虧損 25

6 ．其他 26

四、本期期末餘額 27 8,227,821,180.00 22,664,266,466.11 897,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,640,007,730.54 38,225,911,933.73

法定代表人：王開國 主管會計工作負責人：任澎 會計機構負責人：李礎前

報表 第10頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

海通證券股份有限公司

二OO 九年度財務報表附註一、 公司基本情況

海通證券股份有限公司（以下簡稱―公司‖或―海通證券‖）前身為成立於1988 年的上海海

通證券公司，是國內最早成立的證券公司之一。1994 年9 月，經中國人民銀行批准，上

海海通證券公司改制為全國性的有限責任公司，更名為―海通證券有限公司‖，資本金增至

10 億元。2000 年，經中國證券監督管理委員會批准，資本金增至37.46 億元。2001 年12

月，經中國證券監督管理委員會批准，改制為股份有限公司，資本金增至40.06 億元。2002

年1 月，更名為―海通證券股份有限公司‖。2002 年11 月1 日，經中國證券監督管理委員

會核准，資本金增至87.34 億元。2007 年6 月7 日，公司與原都市股份（600837）吸收合

並事宜獲得中國證監會批准。吸收合併後存續公司股本變更為33.89 億元，並於2007 年

7 月31 日在上海證券交易所上市名稱變更為―海通證券‖。2007 年11 月21 日，經中國證

監會批准公司完成非公開發行股票，增加股本7.25 億元，公司股本變更為41.14 億元。

根據海通證券2007 年度股東大會決議通過的2007 年度利潤分配及資本公積轉增方案，公

司以2007 年12 月31 日總股本4,113,910,590 股為基數，每10 股派送股票股利3 股（含

稅），以資本公積每10 股轉增7 股，上述合計增加股本4,113,910,590.00 元，公司股本變

更為8,227,821,180.00 元。

截止2009 年12 月31 日，公司股本總數為8,227,821,180 股，其中：有限售條件股份為

4,225,396,218 股，佔股份總數的51.35%，無限售條件股份為4,002,424,962 股，佔股份總

數的48.65%。

公司經營範圍為：證券經紀；證券自營；證券承銷與保薦；證券投資諮詢；與證券交易、

證券投資活動有關的財務顧問；證券資產管理；直接投資業務；證券投資基金代銷；為期

貨公司提供中間介紹業務；中國證監會批准的其他業務。

截止2009 年12 月31 日，公司經批准設立分公司9 家，證券營業部180 家，證券服務部

1 家，另外有1 家分公司和2 家證券營業部正在籌建尚未開業。

財務報表附註第1 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註二、 主要會計政策、會計估計和前期差錯

(一) 財務報表的編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》

和其他各項會計準則及其他相關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

(二) 遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務

狀況、經營成果、現金流量等有關信息。

(三) 會計期間

自公曆1 月1 日至12 月31 日止為一個會計年度。

(四) 記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

境外子公司以其經營所處的主要經濟環境中的貨幣為記帳本位幣，編制財務報表時折算為

人民幣。

(五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、 同一控制下企業合併

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。在

合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）

的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審

計費用、評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢

價收入不足衝減的，衝減留存收益。

被合併各方採用的會計政策與公司不一致的，在合併日按照公司會計政策進行調整，

在此基礎上按照企業會計準則規定確認。

2、 非同一控制下的企業合併

公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計

量。公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

財務報表附註第2 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

公司在購買日對合併成本進行分配。

公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確

認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已

確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入公司且公允價值能夠可靠計量的，單

獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資

產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關

義務很可能導致經濟利益流出公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按照公

允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負

債並按照公允價值計量。

(六) 合併財務報表的編制方法

公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與公司一致，如子

公司採用的會計政策、會計期間與公司不一致的，在編制合併財務報表時，按公司的會計

政策、會計期間進行必要的調整。

合併財務報表以公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對

子公司的長期股權投資後，由公司編制。

合併財務報表時抵銷公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債

表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份

額而形成的餘額，若公司章程或協議未規定少數股東有義務承擔的，該餘額衝減公司的所

有者權益；若公司章程或協議規定由少數股東承擔的，並且少數股東有能力予以彌補的，

該項餘額衝減少數股東權益。

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初數；

將子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當

期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初數；

將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將該子公司自購買日

至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，公司處置子公司，則不調整合併資產負債表期初數；將該子公司期初至處置

日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現

金流量表。

財務報表附註第3 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(七) 現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時

具備期限短、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定

為現金等價物。

(八) 外幣業務和外幣報表折算

1、 外幣業務

公司對外幣業務採用分帳制進行核算。外幣業務發生時，分別不同的幣種按照原幣

記帳。資產負債表日，分別外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨

幣性項目按資產負債表日即期匯率（中國人民銀行公布的人民幣匯率中間價）折算，

外幣非貨幣性項目按交易日即期匯率折算，產生的匯兌差額計入當期損益。

2、 境外經營實體外幣財務報表的折算方法

境外經營實體的外幣資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯

率折算，所有者權益項目除―未分配利潤‖項目外，其他項目採用發生時的即期匯率

折算。外幣利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日即期匯率或近似的匯率折

算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在編制合併財務報表時，在合併

資產負債表中所有者權益項目下單獨作為―外幣報表折算差額‖項目列示。

(九) 金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、 金融資產和金融負債的分類

公司基於風險管理和投資策略及持有金融資產和承擔金融負債的目的等原因，將金

融資產分為四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期

投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產；金融負債分為兩類：以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。

2、 金融資產和金融負債的確認依據和計量方法

（1）金融資產的確認依據和計量方法

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

公司持有的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資

產、衍生金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

財務報表附註第4 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

（a）交易性金融資產

公司以賺取價差為目的而購入的股票、基金、債券等確認為交易性金融資產。這類

金融資產按取得時的公允價值作為初始確認金額，交易費用均計入當期損益。支付

的價款中包含已宣告發放的現金股利或債券利息，確認為應收項目，持有期間取得

的利息或紅利，確認為投資收益。資產負債表日，按期末公允價值與帳面餘額的差

額確認公允價值變動損益，計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入帳金額之

間的差額確認投資收益。公司處置交易性金融資產，按加權平均法結轉成本。

（b ）衍生金融資產

公司買入並持有的衍生性金融資產，如認購權證、認沽權證等，確認為衍生金融資

產。這類金融資產按取得時的公允價值作為初始確認金額，交易費用均計入當期損

益。支付的價款中包含已宣告發放的現金股利或債券利息，確認為應收項目，持有

期間取得的利息或紅利，確認為投資收益。資產負債表日按期末公允價值與帳面餘

額的差額確認公允價值變動損益，計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入帳

金額之間的差額確認投資收益。公司處置的衍生金融資產，按加權平均法結轉成本。

（c）其他指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

B、持有至到期投資

公司有明確意圖持有至到期且具有固定或可確定收回金額及固定期限的非衍生性金

融資產，確認為持有至到期投資。持有至到期投資按取得時實際支付價款和相關交

易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的債券

利息，確認為應收項目。持有至到期投資在持有期間按照攤餘成本和實際利率計算

確認利息收入，計入投資收益。實際利率與票面利率差別較小的，也可按票面利率

計算利息收入，計入投資收益。

C、貸款和應收款項

公司對於在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，確認

為貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本計量。

公司通過提供服務或勞務，或代收代付證券清算款等業務形成的債權確認為應收款

項。應收款項按向提供勞務對方應收的合同或協議價款，或代收代付金額等作為初

始入帳金額。公司收回應收款項後，按取得的價款與應收款項帳面價值之間的差額，

確認為當期損益。

財務報表附註第5 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

D、可供出售金融資產

沒有劃分為上述三類金融資產的非衍生金融資產確認為可供出售金融資產。包括但

不限於以下品種：① 公司買入並持有的，未劃分在上述三類金融資產的股票、基金、

債券等；② 公司持有的對上市公司不具有控制、共同控制或重大影響的限售股權；

③ 公司持有的集合理財產品；④ 公司直接投資業務形成的投資中，在被投資公司

上市後，且公司對被投資公司不具有控制、共同控制或重大影響，於被投資公司股

票上市之日將該項投資轉作可供出售金融資產。

可供出售金融資產按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額，支

付的價款中包含已到付息期但尚未領取的債券利息或已宣告但尚未發放的現金股

利，確認為應收項目。可供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股利，確認為

投資收益。資產負債表日按期末公允價值與帳面餘額的差額確認其公允價值變動額,

並計入資本公積－其他資本公積。處置可供出售金融資產時，將取得的價款和該金

融資產的公允價值之間的差額，計入投資收益。同時，將原直接計入所有者權益的

公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資收益。

（2）金融負債的確認依據和計量方法

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

公司承擔的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負

債、衍生金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

公司發行或創設的權證所承擔的負債確認為衍生金融負債。金融負債按取得時的公

允價值作為初始確認金額，交易費用計入當期損益。資產負債表日，按期末公允價

值與帳面餘額的差額確認公允價值變動損益，計入當期損益。處置時，其公允價值

與初始入帳金額之間的差額確認投資收益。

B、其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。

以實際利率法計算的攤餘成本進行後續計量。在其終止確認、攤銷時產生的收益或

損失，均計入當期損益。

3、 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給

轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的

財務報表附註第6 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉

移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及

轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終

止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列

兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應

終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為

一項金融負債。

4、 金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；

公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負

債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確

認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債

或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括

轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公

允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值

與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當

期損益。

5、 金融資產和金融負債公允價值的確定方法

（1）對於存在活躍市場的投資品種，如資產負債表日有成交市價，以當日收盤價作

為公允價值；如資產負債表日無成交市價、且最近交易日後經濟環境未發生重大變

化的，以最近交易日收盤價作為公允價值；如資產負債表日無成交市價、且最近交

易日後經濟環境發生了重大變化的，公司將指定專門部門在謹慎性原則的基礎上採

用適當的估值技術，審慎確定該投資品種的公允價值。

財務報表附註第7 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

（2）交易所首次發行未上市的股票、債券和權證等，公司將指定專門部門在謹慎性

原則的基礎上採用適當的估值技術，審慎確定該投資品種的公允價值。

（3）送股、轉增股、配股和公開增發新股等交易所發行未上市股票，按交易所上市

的同一股票的市價估值。

（4 ）交易所首次公開發行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市後，按交易

所上市的同一股票的市價估值。

（5）非公開發行有明確鎖定期的股票，如果資產負債表日非公開發行有明確鎖定期

的股票的初始取得成本高於在證券交易所上市交易的同一股票的市價，採用在證券

交易所上市交易的同一股票的市價作為資產負債表日該股票的價值。如果資產負債

表日非公開發行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低於在證券交易所上市交易的

同一股票的市價，按以下公式確定該股票的價值：

FV=C+(P-C)×(Dl-Dr) ／Dl

其中：FV 為資產負債表日該非公開發行有明確鎖定期的股票的價值；

C 為該非公開發行有明確鎖定期的股票的初始取得成本（因權益業務導致市場價格

除權時，應於除權日對其初始取得成本作相應調整）；

P 為資產負債表日在證券交易所上市交易的同一股票的市價；

Dl 為該非公開發行有明確鎖定期的股票鎖定期所含的交易所的交易天數；

Dr 為資產負債表日剩餘鎖定期，即資產負債表日至鎖定期結束所含的交易所的交易

天數（不含資產負債表日當天）。

（6）對交易明顯不活躍的、交易市價無法真實反映投資品種價值的或交易所停止交

易的投資品種等，公司將指定專門部門在謹慎性原則的基礎上採用適當的估值技術，

審慎確定該投資品種的公允價值。對於全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持

證券等，公司採用中央國債登記結算有限責任公司每日公布的估值數據作為公允價

值。

6、 金融資產（不含應收款項）減值準備計提

公司在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金

融資產的帳面價值進行檢查，若有客觀證據表明該金融資產發生減值的，則計提減

值準備。

財務報表附註第8 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

（1）持有至到期投資的減值準備

公司對有客觀證據表明發生減值的持有至到期投資，根據其帳面價值與預計未來現

金流量現值之間的差額計算確認減值損失。

（2）可供出售金融資產的減值準備

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關

因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入

所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

(十) 應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法

1、 壞帳的確認標準

對因債務人撤銷、破產，依照法律清償程序後確實無法收回的應收款項；因債務人

死亡，既無遺產可清償，又無義務承擔人，確實無法收回的應收款項；因債務人逾

期未履行償債義務並有確鑿證據表明，確實無法收回的應收款項確認為壞帳。

2、 壞帳損失的核算方法

採用備抵法核算。

3、 壞帳準備的計提方法和計提比例

期末如果有客觀證據表明應收款項發生減值，則將其帳面價值減記至可收回金額，

減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。可收回金額是通過對其的未來現

金流量（不包括尚未發生的信用損失）按原實際利率折現確定。原實際利率是初始

確認該應收款項時計算確定的實際利率。短期應收款項的預計未來現金流量與其現

值相差很小，在確定相關減值損失時，不對其預計未來現金流量進行折現。

期末對於單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生了

減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞

帳準備。

對於期末單項金額非重大的應收款項，採用與經單獨測試後未減值的應收款項一起

☆ 按類似信用風險特徵劃分為若干組合，再按這些應收款項組合在期末餘額的一定比

例（可以單獨進行減值測試）計算確定減值損失，計提壞帳準備。根據應收款項組

合餘額的一定比例計算確定的壞帳準備，反映各項目實際發生的減值損失，即各項

組合的帳面價值超過其未來現金流量現值的金額。類似信用風險組合以應收款項發

生時間、歷史經驗和客戶信用情況等為依據進行劃分。

財務報表附註第9 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(十一) 長期股權投資

1、 初始投資成本確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以

發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值

的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現

金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本

公積不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併

而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

非同一控制下的企業合併：公司在購買日按照確定的合併成本作為長期股權投資的

初始投資成本。合併成本為購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生

或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，以及為企業合併而發生的各項直

接相關費用。通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成

本之和。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估

計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合併成

本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始

投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，

但合同或協議約定價值不公允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量

的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確

定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上

述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入

長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

公司以任何方式取得長期股權投資時，對於支付的對價中包含的應享有被投資單位

已經宣告但尚未發放的現金股利或利潤，確認為應收項目。

財務報表附註第10 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

2、 後續計量及損益確認

（1）後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法

進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值

不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投

資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股

權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產

公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資成本。對於被投資

單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持

股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少

資本公積（其他資本公積）。

（2）損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金

股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。

權益法下，公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨

損益的份額（以被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對其淨利潤進行

調整後確認），確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。被投資單位宣告分派

的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。在公司

確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股

權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上

構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應

收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔

額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以

後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，

減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期

權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。

財務報表附註第11 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務

和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單

位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控

制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位

施加重大影響。

4、 減值測試方法及減值準備計提方法

公司在資產負債表日判斷長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。

公司持有的對被投資單位不具有共同控制或重大影響、在活躍市場中沒有報價、公

允價值不能可靠計量的存在減值跡象的長期股權投資，根據其帳面價值與按類似金

融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額確認減值損失，

計入當期損益。

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金

額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認

為減值損失。

因企業合併形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

(十二) 投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土

地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

公司對投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用建

築物採用與公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權採用與無形資產相同的攤銷

政策。

公司在資產負債表日判斷投資性房地產是否存在可能發生減值的跡象，對存在減值跡象的

投資性房地產，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，將投資性房地產的帳

面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為投資性房地產減值損失，計入當期損益，同

時計提相應的投資性房地產減值準備。

投資性房地產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

財務報表附註第12 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(十三) 固定資產

1、 固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一

個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2、 各類固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計

淨殘值率確定折舊率。

各類固定資產折舊年限和年折舊率：

類別 折舊年限 （年） 殘值率（%） 年折舊率（%）

房屋及建築物 30-40 3-5 2.38-3.23

機器設備 5-11 3-10 8.82-19.40

交通運輸設備 5-8 3-10 11.88-18.00

電子通訊設備 3-5 3-10 18.00-32.33

3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在資產負債表日判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。

固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公允價

值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確

定。

當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可收回

金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定

資產減值準備。

固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固

定資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除預計淨殘

值）。

固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，公司以單項固定資產為基礎估計其可收

回金額。公司難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的

資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

財務報表附註第13 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(十四) 在建工程

1、 在建工程的分類

在建工程以立項項目分類核算。

2、 在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定

資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理

竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成

本等，按估計的價值轉入固定資產，並按公司固定資產折舊政策計提固定資產的折

舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的

折舊額。

3、 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在資產負債表日判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公允價

值減去處置費用後的淨額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確

定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回

金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建

工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，公司以單項在建工程為基礎估計其可收

回金額。公司難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的

資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

(十五) 無形資產

1、 無形資產的計價方法

（1）初始計量

無形資產一般按取得時的實際成本入帳。

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預

定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質

上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

財務報表附註第14 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其

入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，

計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量

的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其

入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的

非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產

的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入

帳價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入

帳價值。

（2）後續計量

公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在使用壽命期限內按直線法攤銷；無法預見無形資

產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

2、 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

項 目 預計使用壽命 依 據

軟體 3-10 年 合同約定或法定使用年限

房屋使用權 10-50 年 合同約定或法定使用年限

車位使用權 10 年 合同約定或法定使用年限

其他 5-10 年 合同約定或法定使用年限

每年末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

3、 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

項 目 判 斷 依 據

交易席位費 交易所-交易席位費管理規定

每年末，對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核。

經覆核，該類無形資產的使用壽命仍為不確定。

財務報表附註第15 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

4、 無形資產減值準備的計提

對於使用壽命有限的無形資產，如有確鑿證據表明存在減值跡象的，在資產負債表

日進行減值測試。

對於使用壽命不確定的無形資產，每年進行減值測試。

對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。可收回金額根據無形資產的公允價

值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確

定。

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回

金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形

資產減值準備。

無形資產減值損失確認後，減值無形資產的攤銷費用在未來期間作相應調整，以使

該無形資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳面價值。

無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

若有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可

收回金額。公司難以對單項無形資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬

的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。

(十六) 長期待攤費用

1、 攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷。

2、 攤銷年限

預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限平均攤銷。

經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩餘租賃期與租賃資產尚可使用年限兩

者中較短的期限平均攤銷。

融資租賃方式租入的固定資產的符合資本化條件的裝修費用，按兩次裝修間隔期間、

剩餘租賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期限平均攤銷。

(十七) 抵債資產

抵債資產是指債務重組取得的債務人用以抵債的非現金資產，該項資產尚未轉為公司自

用。抵債資產取得時按其公允價值入帳，並將重組債權的帳面價值與該抵債資產公允價值

之間的差額，計入當期損益。

財務報表附註第16 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

公司在資產負債表日判斷抵債資產是否存在可能發生減值的跡象，對存在減值跡象的抵債

資產，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，將抵債資產的帳面價值減記至

可收回金額，減記的金額確認為抵債資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的抵債

資產減值準備。

抵債資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

(十八) 商譽

非同一控制下企業合併時，對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值

份額的差額，確認為商譽。

(十九) 買入返售與賣出回購款項

買入返售交易按照合同或協議的約定，以一定的價格向交易對手買入相關資產（包括債券

及票據），合同或協議到期日再以約定價格返售相同之金融產品。買入返售按買入返售相

關資產時實際支付的款項入帳，在資產負債表―買入返售金融資產‖列示。

賣出回購交易按照合同或協議，以一定的價格將相關的資產（包括債券和票據）出售給交

易對手，到合同或協議到期日，再以約定價格回購相同之金融產品。賣出回購按賣出回購

相關資產時實際收到的款項入帳，在資產負債表―賣出回購金融資產款‖列示。賣出的金融

產品仍按原分類列於公司的資產負債表內，並按照相關的會計政策核算。

買入返售及賣出回購的利息收支，在返售或回購期間內以實際利率確認。實際利率與合同

約定利率差別較小的，按合同約定利率計算利息收支。

(二十) 預計負債

1、 預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，公司確認為預計負債：該義務是公司

承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出公司；該義務的金額能夠可

靠地計量。

2、 預計負債的計量方法

公司預計負債按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。

公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間

價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後

確定最佳估計數。

財務報表附註第17 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，

則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種

結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可

能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相

關概率計算確定。

公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定

能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

(二十一) 盈餘公積計提

公司按照淨利潤（減彌補虧損）的10%計提法定盈餘公積；按照公司章程或者股東（大）

會決議提取和使用任意盈餘公積。

(二十二) 一般風險準備計提

公司按照淨利潤（減彌補虧損）的10%計提一般風險準備。

(二十三) 交易風險準備計提

公司按照不低於淨利潤（減彌補虧損）的10%計提交易風險準備。

(二十四) 收入

1、 手續費收入及佣金收入

（1）代理客戶買賣證券的手續費收入

在與客戶辦理買賣證券款項清算時確認收入；手續費收取的依據和標準為根據成交

金額及代買賣的證券品種按相應的費率收取。

（2）證券承銷業務收入

核算公司採用全額承購包銷方式代理發行證券的發行收入，或採用代銷方式和餘額

承購包銷方式代理發行證券收取的手續費收入。它的確認主要以證券承銷項目結束，

根據承銷協議、實際證券承銷數量和收取比例等收取承銷手續費後確認。

財務報表附註第18 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

（3）受託客戶資產管理業務收入

於受託投資管理合同到期，與委託人結算時，按合同規定的比例計算應由公司享有

的管理費收益，確認為當期收益；或合同中規定公司按約定比例收取管理費和業績

報酬，則在合同期內分期確認管理費和業績報酬收益。

2、 利息收入

存款利息收入：在相關的收入金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益可以收到時，

按資金使用時間和實際利率確認利息收入。實際利率與合同約定利率差別較小的，

按合同約定利率計算利息收入。

買入返售證券收入：在當期到期返售的，按返售價格與買入成本價格的差額，確認

為當期收入；在當期沒有到期的，期末按攤餘成本和實際利率計提利息確認為當期

收入。實際利率與合同約定利率差別較小的，按合同約定利率確認為當期收入。

3、 投資收益

公司持有交易性金融資產、可供出售金融資產期間取得的紅利、股息或現金股利確

認當期收益；處置可供出售金融資產時所取得價款與該金融資產的帳面價值之間的

差額，計入投資收益；處置交易性金融資產其公允價值與初始入帳金額之間的差額，

確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

採用成本法核算長期股權投資的，按被投資單位宣告發放的現金股利或利潤中屬於

公司的部分確認收益；採用權益法核算長期股權投資的，根據被投資單位實現的淨

利潤或經調整的淨利潤計算應享有的份額確認投資收益。

4、 公允價值變動損益

公司對以公允價值計量且其變動進入當期損益的金融資產或金融負債等在資產負債

表日因公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。出售以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融資產或金融負債等時，將原計入該金融資產、金融負債的公

允價值變動從公允價值變動損益轉入投資收益。

5、 其他業務收入

其他業務收入主要是除主營業務活動以外的其他經營活動實現的收入，在同時滿足：

收入的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入公司、交易的完工進度能

夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量的條件下，按照有關

合同或協議約定的收費時間和方法計算確認當期收入。

財務報表附註第19 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二十五) 客戶資產管理業務的核算方法

公司客戶資產管理業務分為定向資產管理業務、集合資產管理業務。資產管理業務形

成的資產和負債不在公司資產負債表內反映。

公司受託經營定向資產管理業務，按實際受託管理客戶資產的金額，同時確認一項資

產和一項負債；定向資產管理業務的客戶資產進行證券買賣比照代買賣證券業務進行

核算。公司集合資產管理業務產品的會計核算，比照證券投資基金會計核算辦法進行。

對所管理的不同集合資產計劃以每個產品為會計核算主體，單獨建帳、獨立核算，單

獨編制財務會計報告。不同集合資產計劃之間在名冊登記、帳戶設置、資金劃撥、帳

簿記錄等方面相互獨立，並於每個估值日對集合資產計劃按公允價值進行會計估值。

(二十六) 政府補助

1、 類型

政府補助，是公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產，分為與資產相關

的政府補助和與收益相關的政府補助。

2、 會計處理方法

與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認

為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償公司已發生的

相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關

資產使用壽命內平均分配，計入營業外收入。

(二十七) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

1、 確認遞延所得稅資產的依據

公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣

暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

2、 確認遞延所得稅負債的依據

公司將應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括商譽、非企業合併形成

的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額所形成的暫時性差

異。

財務報表附註第20 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二十八) 主要會計政策、會計估計的變更

1、 會計政策變更

本報告期主要會計政策未變更。

2、 會計估計變更

本報告期主要會計估計未變更。

(二十九) 前期會計差錯更正

1、 追溯重述法

本報告期未發生採用追溯重述法的前期會計差錯。

2、 未來適用法

本報告期未發生採用未來適用法的前期會計差錯。三、 稅項

主要稅種及稅率

稅 種 計稅依據 稅率 說明

營業稅 營業收入 5% 注1

城市維護建設稅 實際計繳的營業稅額 1%或7%

教育費附加 實際計繳的營業稅額 3%

企業所得稅 應納稅所得額 25%，20%，16.5% 注2

注1：營業稅

1、根據《財政部、國家稅務總局關於降低金融、保險業營業稅稅率的通知》[財稅

（2001）21 號]，從2003 年起按營業收入的5%計繳。

2、根據《財政部、國家稅務總局關於資本市場有關營業稅政策的通知》[財稅（2004）

203 號]：準許證券公司代收的以下費用從其營業稅計稅營業額中扣除，按扣除後的

淨額納稅：

（1）為證券交易所代收的證券交易監管費；

（2）代理他人買賣證券代收的證券交易所經手費；

（3）為中國證券登記結算公司代收的股東帳戶開戶費（包括A 股和B 股）、特別轉

讓股票開戶費、過戶費、B 股結算費、轉託管費。

財務報表附註第21 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

3、根據《財政部、國家稅務總局關於證券投資者保護基金有關營業稅問題的通知》

[財稅（2006）172 號]：準許證券公司上交的證券投資者保護基金從其營業稅計稅營

業額中扣除。

注2：企業所得稅

1、根據《中華人民共和國企業所得稅法》，自2008 年1 月1 日起，公司的企業所得

稅稅率為25% 。另根據《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》[國發

〔2007 〕39號] ，公司在深圳和海口地區設立的證券營業部2009年度所得稅按20%

稅率執行。海通（香港）金融控股有限公司及其所屬香港地區子公司2009年度按

16.5%的綜合利得稅率執行。

2、根據《國家稅務總局跨地區經營匯總納稅企業所得稅徵收管理暫行辦法》[國稅

發 （2008 ）28 號]文件的有關規定，公司實行―統一計算、分級管理、就地預繳、

匯總清算、財政調庫‖的企業所得稅徵收管理辦法。

財務報表附註第22 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註四、 企業合併及合併財務報表

本節下列表式數據中的金額單位，除非特別註明外均為人民幣萬元。

(一) 子公司情況

1、 通過設立或投資等方式取得的子公司

本期少數 從母公司所有者權益

實質上構

在被投 股東權益 衝減子公司少數股東

業務 期末實際 成對子公 資單位 表決權 是否合 少數股東權 中用於衝 分擔的本期虧損超過

☆ 子公司全稱 子公司類型 註冊地 註冊資本 經營範圍 司淨投資 比例

持股比 並報表 益期末餘額 減少數股 少數股東在該子公司

性質 出資額 的其他項 (%)

例(%) 東損益的 期初所有者權益中所

目餘額

金額 享有份額後的餘額海富通基金管理有 直接控股 基 金 基金募集，基金銷售，

上海 RMB15,000 萬元 RMB6,700 萬元 51 51 是 27,337.12

限公司 子公司 管理 資產管理

產業投資基金管理、投海富產業投資基金 直接控股 基 金

上海 RMB2,000 萬元 資諮詢、發起設立投資 RMB1,340 萬元 67 67 是 3,669.22

管理有限公司 子公司 管理

基金海通開元投資有限 全資子公 股 權

上海 RMB300,000 萬元 股權投資 RMB300,000 萬元 100 100 是

公司 司 投資海通（香港）金融控 全資子公 投 資

香港 HK$200,000 萬元 投資業務 HK$200,000 萬元 100 100 是

股有限公司 司 業務

證券交易、期貨合約交海通證券（香港）經 間接控股 證 券

香港 HK$30,000 萬元 易、就證券提供意見、 HK$30,000 萬元 100 100 是紀有限公司 子公司 業務

就期貨合約提供意見海通融資（香港）有 間接控股 證 券

香港 HK$1,000 萬元 就機構融資提供意見 HK$1,000 萬元 100 100 是

限公司 子公司 業務

財務報表附註第23 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

本期少數 從母公司所有者權益

實質上構

在被投 股東權益 衝減子公司少數股東

業務 期末實際 成對子公 表決權

資單位 是否合 少數股東權 中用於衝 分擔的本期虧損超過

子公司全稱 子公司類型 註冊地 註冊資本 經營範圍 司淨投資 比例

持股比 並報表 益期末餘額 減少數股 少數股東在該子公司

性質 出資額 的其他項 (%)

例(%) 東損益的 期初所有者權益中所

目餘額

金額 享有份額後的餘額

就證券提供意見、就期海通資產管理（香 間接控股 證 券

香港 HK$2,000 萬元 貨合約提供意見、提供 HK$2,000 萬元 100 100 是港）有限公司 子公司 業務

資產管理海通證券（香港）有 間接控股 暫 無

香港 HK$1 元 暫無業務 HK$1 元 100 100 是

限公司 子公司 業務海通期貨（香港）有 間接控股 暫 無

香港 HK$1 元 暫無業務 HK$1 元 100 100 是

限公司 子公司 業務海通研究（香港）有 間接控股 暫 無

香港 HK$1 元 暫無業務 HK$1 元 100 100 是

限公司 子公司 業務上海海通開兆投資 間接控股 諮 詢 投資諮詢、企業管理諮

上海 RMB1,000 萬元 RMB1,000 萬元 100 100 是

諮詢有限公司 子公司 服務 詢Haitong PE

間接控股 開 曼 投 資

Investment US$10 元 投資業務 US$10 元 100 100 是

子公司 群島 業務Management Ltd.

2、 通過同一控制下企業合併取得的子公司

公司無通過同一控制下企業合併取得的子公司。

財務報表附註第24 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

3、 通過非同一控制下企業合併取得的子公司

本期少數 從母公司所有者權益

實質上構

在被投 股東權益 衝減子公司少數股東

業務 期末實際 成對子公

資單位 表決權 是否合 少數股東權 中用於衝 分擔的本期虧損超過

子公司全稱 子公司類型 註冊地 註冊資本 經營範圍 司淨投資

性質 出資額 的其他項 持股比 比例(%) 並報表 益期末餘額 減少數股 少數股東在該子公司

例(%) 東損益的 期初所有者權益中所

目餘額

金額 享有份額後的餘額

期貨 商品期貨經紀，金海通期貨有限公司 控股子公司 上海 RMB50,000 萬元 RMB47,079.18 萬元 93.334 93.334 是 3,390.96

代理 融期貨經紀

投資大福證券集團有限公司 間接控股子公司 百慕達 HK$7,064.48 萬元 投資業務 HK$200,192.77 萬元 57.30 57.30 是 75,639.03

業務

間接控股子公司 會所

創富會有限公司 香港 HK$100 萬元 提供會所服務 HK$100 萬元 100 100 是

（注1） 組織

間接控股子公司 投資演天資訊科技有限公司 香港 HK$2 元 投資控股 HK$2 元 100 100 是

（注1） 業務iT Technology Holdings 間接控股子公司 英屬維京 投資

US$1 元 投資控股 US$1 元 100 100 是

Inc. （注1） 群島 業務演天資訊科技(深圳)有 間接控股子公司 軟體 提供軟體開發服

深圳 HK$400 萬元 HK$400 萬元 100 100 是

限公司 （注1） 開發 務Ocean Pilot Investments 間接控股子公司 英屬維京 投資

US$1 元 投資控股 US$1 元 100 100 是

Limited （注1） 群島 業務

間接控股子公司 投資

意盛有限公司 香港 HK$2 元 投資控股 HK$2 元 100 100 是

（注1） 業務

財務報表附註第25 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

本期少數 從母公司所有者權益

實質上構

在被投 股東權益 衝減子公司少數股東

業務 期末實際 成對子公

資單位 表決權 是否合 少數股東權 中用於衝 分擔的本期虧損超過

子公司全稱 子公司類型 註冊地 註冊資本 經營範圍 司淨投資

性質 出資額 的其他項 持股比 比例(%) 並報表 益期末餘額 減少數股 少數股東在該子公司

例(%) 東損益的 期初所有者權益中所

目餘額

金額 享有份額後的餘額

間接控股子公司 證券 投資控股及資產大福資產管理有限公司 香港 HK$1,300 萬元 HK$1,300 萬元 100 100 是

（注1） 業務 管理大福資產管理代理人有 間接控股子公司 證券

香港 HK$600 萬元 自營買賣 HK$600 萬元 100 100 是

限公司 （注1） 業務

間接控股子公司 證券 貴金屬合約買賣

大福金業有限公司 香港 HK$700 萬元 HK$700 萬元 100 100 是

（注1） 業務 及交易

間接控股子公司 英屬維京 投資

Taifook (BVI) Limited HK$11,576 元 投資控股 HK$11,576 元 100 100 是

（注1） 群島 業務

間接控股子公司 證券 提供企業諮詢服

大福融資有限公司 香港 HK$2,000 萬元 HK$2,000 萬元 100 100 是

（注1） 業務 務Taifook E-wealth Club 間接控股子公司 英屬維京 投資

US$1 元 投資控股 US$1 元 100 100 是

Inc. （注1） 群島 業務

HK$300,000,002 元

間接控股子公司 證券 (無投票權遞延股 投資控股、借貸業

大福財務有限公司 香港 HK$300,000,002 元 100 100 是

（注1） 業務 RMB100,700,001 元) 務及證券買賣

注2

Tai Fook Fund

間接控股子公司 暫無Management Company 百慕達 US$12,000 元 暫無業務 US$12,000 元 100 100 是

（注1） 業務Limited

財務報表附註第26 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

本期少數 從母公司所有者權益

實質上構

在被投 股東權益 衝減子公司少數股東

業務 期末實際 成對子公

資單位 表決權 是否合 少數股東權 中用於衝 分擔的本期虧損超過

子公司全稱 子公司類型 註冊地 註冊資本 經營範圍 司淨投資

性質 出資額 的其他項 持股比 比例(%) 並報表 益期末餘額 減少數股 少數股東在該子公司

例(%) 東損益的 期初所有者權益中所

目餘額

金額 享有份額後的餘額

間接控股子公司 英屬維京 投資

大福基金經理有限公司 US$1 元 投資控股 US$1 元 100 100 是

（注1） 群島 業務

間接控股子公司 期貨 期貨及期權經紀

大福期貨有限公司 香港 HK$5,000 萬元 HK$5,000 萬元 100 100 是

（注1） 業務 業務及買賣Taifook Information 間接控股子公司 英屬維京 投資

US$1 元 投資控股 US$1 元 100 100 是Systems Inc. （注1） 群島 業務

間接控股子公司 信息 提供資訊科技解大福資訊系統有限公司 香港 HK$1,100 萬元 HK$1,100 萬元 100 100 是

（注1） 業 決方案Taifook Information 間接控股子公司 英屬維京 投資

US$1 元 投資控股 US$1 元 100 100 是Technology Inc. （注1） 群島 業務大福投資諮詢顧問(廣 間接控股子公司 諮詢 提供投資諮詢顧

廣州 HK$200 萬元 HK$200 萬元 100 100 是

州)有限公司 （注1） 服務 問服務大福投資諮詢顧問(上 間接控股子公司 諮詢 提供投資諮詢顧

上海 US$70 萬元 US$70 萬元 100 100 是

海)有限公司 （注1） 服務 問服務Taifook Investment 間接控股子公司 英屬維京 投資

US$1 元 投資控股 US$1 元 100 100 是Management Inc. （注1） 群島 業務

間接控股子公司 資產 提供資產及基金大福投資經理有限公司 香港 HK$4,700 萬元 HK$4,700 萬元 100 100 是

（注1） 管理 管理服務

間接控股子公司 證券大福投資服務有限公司 香港 HK$4,250 萬元 證券經紀及買賣 HK$4,250 萬元 100 100 是

（注1） 業務

財務報表附註第27 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

本期少數 從母公司所有者權益

實質上構

在被投 股東權益 衝減子公司少數股東

業務 期末實際 成對子公

資單位 表決權 是否合 少數股東權 中用於衝 分擔的本期虧損超過

子公司全稱 子公司類型 註冊地 註冊資本 經營範圍 司淨投資

性質 出資額 的其他項 持股比 比例(%) 並報表 益期末餘額 減少數股 少數股東在該子公司

例(%) 東損益的 期初所有者權益中所

目餘額

金額 享有份額後的餘額大福歷斯頓顧問有限公 間接控股子公司 諮詢 提供財務諮詢服

香港 HK$500 萬元 HK$500 萬元 60 60 是 83.43

司 （注1） 服務 務

提供財務策劃服大福歷斯頓創富理財有 間接控股子公司 諮詢

香港 HK$124 萬元 務以及金融及保 HK$124 萬元 60 60 是 343.70

限公司 （注1） 服務

險產品經濟大福企業管理顧問有限 間接控股子公司 顧問

香港 HK$2 元 提供顧問服務 HK$2 元 100 100 是

公司 （注1） 服務

間接控股子公司 管理大福管理服務有限公司 香港 HK$2 元 提供管理服務 HK$2 元 100 100 是

（注1） 服務

間接控股子公司 英屬維京 投資

Taifook Net Inc. US$1 元 投資控股 US$1 元 100 100 是

（注1） 群島 業務

間接控股子公司 暫無

大福網有限公司 香港 HK$100 萬元 暫無業務 HK$100 萬元 100 100 是

（注1） 業務

間接控股子公司 證券大福代理人有限公司 香港 HK$5,000 萬元 證券交易 HK$5,000 萬元 100 100 是

（注1） 業務

間接控股子公司 英屬維京 投資

Taifook On-line Inc. US$1 元 控股投資 US$1 元 100 100 是

（注1） 群島 業務大福電子網上服務有限 間接控股子公司 電子 通過電子金融服

香港 HK$600 萬元 HK$600 萬元 100 100 是

公司 （注1） 商務 務

財務報表附註第28 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

本期少數 從母公司所有者權益

實質上構

在被投 股東權益 衝減子公司少數股東

業務 期末實際 成對子公

資單位 表決權 是否合 少數股東權 中用於衝 分擔的本期虧損超過

子公司全稱 子公司類型 註冊地 註冊資本 經營範圍 司淨投資

性質 出資額 的其他項 持股比 比例(%) 並報表 益期末餘額 減少數股 少數股東在該子公司

例(%) 東損益的 期初所有者權益中所

目餘額

金額 享有份額後的餘額

間接控股子公司 研究大福資料研究有限公司 香港 HK$100 萬元 提供研究服務 HK$100 萬元 100 100 是

（注1） 服務

證券經紀及買賣、

間接控股子公司 證券 HK$60,000

大福證券有限公司 香港 以及槓桿外匯買 HK$60,000 萬元 100 100 是

（注1） 業務 萬元

賣大福證券代理人有限公 間接控股子公司 服務 提供代理人及保

香港 HK$2 元 HK$2 元 100 100 是

司 （注1） 業 管服務大福創富理財集團有限 間接控股子公司 諮詢 提供財務策劃服

香港 HK$350 萬元 HK$350 萬元 100 100 是

公司 （注1） 服務 務

注1：上述37 家公司均為大福證券集團有限公司下屬子公司。

注2：大福財務有限公司的無投票權遞延股不附帶享有股息、出席股東大會或於會上投票的權利，也無權收取清盤或其他情況下的首

100,000,000,000,000 港幣的任何資本歸還盈餘款項。

財務報表附註第29 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二) 特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

公司無特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體。

(三) 合併範圍發生變更的說明

1、 與上年相比本年新增合併單位43 家，原因為：本年海通（香港）金融控股有限公

司（以下簡稱―海通香港‖）及其子公司新設成立了5 家全資子公司，及海通香港非

同一控制下合併大福證券集團有限公司（以下簡稱―大福證券‖），並因此將大福證券

下屬37 家子公司納入合併報表範圍。

2、 本年未減少合併單位。

(四) 本期新納入合併範圍的子公司

名稱 期末淨資產 本期淨利潤

海通證券（香港）有限公司 HK$1 元

海通期貨（香港）有限公司 HK$1 元

海通研究（香港）有限公司 HK$1 元

上海海通開兆投資諮詢有限公司 HK$986.92 萬元 HK$-148.83 萬元

Haitong PE Investment Management Ltd. HK$91.18 萬元 HK$91.17 萬元

大福證券集團有限公司及其下屬37 家子

HK$201,207.60 萬元

公司（注）

註：本期由於收購大福證券增加的大福證券及其下屬37 家子公司情況詳見附註四、（一）

3、「通過非同一控制下企業合併取得的子公司」。上述大福證券期末淨資產數據為其合併

財務報表中歸屬於母公司的所有者權益扣除其核算的商譽金額（大福證券合併報表中的

商譽HK$985.40 萬元在納入海通香港合併報表時不確認為可辨認資產）。另因海通香港合

並大福證券事項發生在本年年末，因此大福證券本期實現的淨利潤不納入本次合併報表。

(五) 本期發生的同一控制下企業合併

本期未發生同一控制下企業合併。

財務報表附註第30 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(六) 本期發生的非同一控制下企業合併

被合併方 商譽金額 商譽計算方法

將合併成本大於購買日取得的大福

RMB 69,115.99 萬元

大福證券集團有限公司 證券集團有限公司可辨認淨資產公

（HK$ 78,498.09 萬元）

允價值的差額確認為商譽，詳見下

2009 年12 月21 日，海通（香港）金融控股有限公司向新創建集團有限公司（以下簡稱―新

創建‖）購入大福證券（HK0665 ）股份 373,434,720 股（大福證券發行在外的股份總計

706,448,228 股，本次海通香港購買的股權佔大福證券已發行股份約52.86%），每股收購

價格為港幣4.88 元。雙方已於該日完成了買賣股份交割手續。由於購買日接近2009 年末，

因此本次合併日確認為2009 年12 月31 日。

商譽計算過程：（單位：港幣萬元）

2009 年12 月31 日大福證券可辨認資產的公允價值 819,929.10

2009 年12 月31 日大福證券可辨認負債的公允價值 618,236.40

2009 年12 月31 日大福證券可辨認淨資產公允價值 201,692.70

其中：歸屬於母公司所有者的金額 201,207.60

歸屬於少數股東的金額 485.10

購買股權比例： 52.86%

購買日取得的大福證券可辨認淨資產的公允價值 106,360.10

實際購買成本： 184,858.19

其中：按每股4.88 元向新創建支付股權購買價款 182,236.14

與上述股權購買直接相關的其他成本 2,622.05

商譽 78,498.09

上述商譽按2009 年12 月31 日匯率0.88048 折算成人民幣為：69,115.99 萬元。

(七) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率

折算匯率

單位名稱 原幣

2009 年度 2008 年度

海通（香港）金融控股有限公司 港幣 0.88048 0.88189

財務報表附註第31 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(八) 母公司匯總報表範圍

截止2009 年12 月31 日，公司下屬9 家分公司、180 家證券營業部和1 家服務部全部納

入母公司匯總報表範圍。本年末比上年末增加58 家證券營業部，系上年籌建本年正式營

業的證券營業部2 家，由證券服務部規範取得證券經營機構營業許可證的營業部56 家。五、 合併財務報表主要項目注釋

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

(一) 貨幣資金

1、 明細分析

項目 期末餘額 年初餘額

庫存現金 333,652.12 277,830.48

銀行存款 88,430,993,182.02 57,181,202,301.33

其中：公司自有存款 28,905,546,419.83 26,287,243,965.58

客戶資金存款 59,525,446,762.19 30,893,958,335.75

其他貨幣資金 429,641.31 534,445.76

合 計 88,431,756,475.45 57,182,014,577.57

2、 銀行存款按幣種分析

期末餘額 年初餘額

項目

外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

客戶資金存款

其中：人民幣 53,722,551,760.80 29,712,542,095.56

港幣 5,335,684,627.22 0.88048 4,697,963,600.57 407,739,743.28 0.88189 359,581,602.20

美元 154,131,334.10 6.8282 1,052,439,575.50 120,246,194.07 6.8346 821,834,637.99

其他 52,491,825.32

小計 59,525,446,762.19 30,893,958,335.75

公司自有存款

其中：人民幣 28,281,894,168.88 25,707,115,996.37

港幣 578,945,159.30 0.88048 509,749,633.86 557,880,818.09 0.88189 491,989,514.66

美元 14,633,973.75 6.8282 99,923,699.56 7,787,295.04 6.8346 53,223,046.68

歐元 521,014.12 9.7971 5,104,427.44 3,614,805.66 9.6590 34,915,407.87

其他 8,874,490.09

小計 28,905,546,419.83 26,287,243,965.58

合 計 88,430,993,182.02 57,181,202,301.33

財務報表附註第32 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

3、 受限制的貨幣資金明細

項目 期末餘額 年初餘額

海富通基金管理有限公司風險準備專戶存款 153,103,877.48 102,453,400.95

海富產業投資基金管理有限公司風險準備專戶存款 31,740,514.63

海通開元投資有限公司持有的3 個月以上定期存單 990,000,000.00

合 計 184,844,392.11 1,092,453,400.95

4、 貨幣資金期末餘額較年初餘額增加312.50 億元，增長54.65%，主要系證券市場交

投活躍，客戶資金增加。

(二) 結算備付金

1、 明細分析

項目 期末餘額 年初餘額

客戶備付金 5,301,560,479.59 2,575,796,526.14

公司備付金 210,414,773.43 94,937,224.01

合 計 5,511,975,253.02 2,670,733,750.15

2、 按幣種分析

期末餘額 年初餘額

項目

外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

客戶備付金

其中：人民幣 5,157,565,747.18 2,559,382,027.25

港幣 83,640,374.32 0.88048 73,643,676.78 6,229,753.75 0.88189 5,493,957.53

美元 10,303,016.26 6.8282 70,351,055.63 1,597,831.82 6.8346 10,920,541.36

小計 5,301,560,479.59 2,575,796,526.14

公司備付金

其中：人民幣 210,414,773.43 94,937,224.01

港幣 0.88048 0.88189

美元 6.8282 6.8346

小計 210,414,773.43 94,937,224.01

合 計 5,511,975,253.02 2,670,733,750.15

財務報表附註第33 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

3、 結算備付金期末餘額較年初餘額增加28.41 億元，增長106.38%，主要系證券市場

交投活躍，客戶結算備付金增加。

(三) 交易性金融資產

1、 項目列示

期末餘額 年初餘額

項目

投資成本 公允價值變動 合計 投資成本 公允價值變動 合計

股票 2,263,502,142.71 -175,617,213.15 2,087,884,929.56 2,332,481.88 -470,023.10 1,862,458.78

基金 4,272,786,622.17 7,941,694.74 4,280,728,316.91 1,914,025,142.44 1,796,360.24 1,915,821,502.68

債券 6,391,588,565.85 -94,082,166.87 6,297,506,398.98 7,585,547,538.93 257,505,193.62 7,843,052,732.55

現金選擇

230,632,139.61 230,632,139.61

權(注)

合計 12,927,877,330.73 -31,125,545.67 12,896,751,785.06 9,501,905,163.25 258,831,530.76 9,760,736,694.01

註：該現金選擇權為攀鋼鋼釩股票派送的第二次現金選擇權，成本為零。

對於攀鋼鋼釩第二次現金選擇權，公司採用現金流貼現模型進行估值。根據攀鋼鋼

釩第二次現金選擇權的有關公告，攀鋼鋼釩第二次現金選擇權相當於一個歐式認沽

期權P，在不考慮時間價值的前提下，其與股票S 的組合P+S 相當於一個期初成本

為C、到期收益為期權行權價X 的固定收益證券，則現金選擇權價值就等於固定收

益證券價值減去股票市價。

其估值方式為：

其中S 為股價，C 為成本，X 為行權價，T 為到期日，t 為定價日。

該估值模型的敏感性分析：若 ，攀鋼鋼釩股價上漲（下跌）1 元，

現金選擇權相應下跌（上漲）1 元；若 ，則現金選擇權價值為零，與

攀鋼鋼釩股價無關 。

2、 變現受限制的交易性金融資產

項目 限售條件或變現方面的其他重大限制 期末金額

☆ 債券-國債 賣出回購交易質押 767,016,988.30

債券-公司債 賣出回購交易質押 5,205,441,399.20

合計 5,972,458,387.50

財務報表附註第34 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

3、 交易性金融資產期末餘額較年初餘額增加31.36 億元，增長32.13%，主要系公司增

持股票等權益類金融資產。

(四) 衍生金融資產

期末餘額 年初餘額

權益衍生

非套期工具 非套期工具

工具

名義金額 公允價值變動 合計 名義金額 公允價值變動 合計

認購權證 9,656.94 -1,837.94 7,819.00

合計 9,656.94 -1,837.94 7,819.00

(五) 應收利息

1、 明細分析

項目 期末餘額 年初餘額

應收債券利息 141,033,920.22 196,884,525.91

應收基金利息 133,425.37

應收其他利息 4,493,668.22 9,149,533.99

合 計 145,661,013.81 206,034,059.90

2、 帳齡分析

期末餘額 年初餘額

帳齡

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 145,661,013.81 100 206,034,059.90 100

財務報表附註第35 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(六) 存出保證金

1、 交易場所明細

交易場所 期末餘額 年初餘額

證券交易保證金

上海證券交易所 21,774,415.55 20,971,729.82

深圳證券交易所 655,011,650.02 232,026,979.85

香港聯合交易所有限公司 1,276,696.00 524,724.55

小計 678,062,761.57 253,523,434.22

期貨保證金

上海期貨交易所 599,457,704.84 118,451,896.84

大連商品交易所 196,606,256.44 55,674,532.14

鄭州商品交易所 139,247,798.28 48,757,500.03

香港期貨結算有限公司 5,667,596.93 1,754,961.10

香港聯合交易所有限公司 10,839,953.80

小計 951,819,310.29 224,638,890.11

其他 42,388,418.98 35,984,964.03

合 計 1,672,270,490.84 514,147,288.36

2、 存出保證金期末餘額較年初餘額增加11.58 億元，增長225.25%，主要系由於證券

市場交易量上升，存放深圳證券交易所的交易保證金增加；以及本年期貨交易量上

升，存放期貨交易所的期貨保證金增加。

(七) 可供出售金融資產

1、 項目列示

期末餘額 年初餘額

項目

投資成本 公允價值變動 減值準備 合計 投資成本 公允價值變動 合計

股票 3,829,499,594.10 1,825,812,540.02 200,000.00 5,655,112,134.12 925,694,145.53 35,538,058.87 961,232,204.40

基金 293,676,306.60 31,845,170.05 325,521,476.65 70,100,000.00 -14,065,009.09 56,034,990.91

債券 112,108,985.54 -1,170,812.40 110,938,173.14

集合理財

156,392,000.00 22,699,654.90 179,091,654.90 116,921,690.00 -8,608,228.03 108,313,461.97

產品

合計 4,391,676,886.24 1,879,186,552.57 200,000.00 6,270,663,438.81 1,112,715,835.53 12,864,821.75 1,125,580,657.28

財務報表附註第36 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

註：對於出現虧損或者瀕臨虧損且淨資產為負數的暫停上市公司，公司採用PS 估值模型，

其估值方式為：股票價格=行業平均市銷率PS*每股銷售收入。上述估值參數中，行業平

均市銷率PS 等於行業內多家上市公司PS 值的算術平均值；每股銷售收入等於公司當年

度主營業務收入除以總股本。該估值模型的敏感性分析：行業平均市銷率PS 每變動1%，

股價波動1%；每股銷售收入每變動1%，股價波動1%。

2、 可供出售金融資產中的長期債權投資

債券 債券 年初 累計應收或

面值 初始投資成本 到期日 本期利息 期末餘額

項目 種類 餘額 已收利息

07 特

別 國 國債 65,000,000.00 72,402,395.00 2022 年9 月18 日 2,090,010.54 2,383,420.00 70,190,173.14

債02

09 銀

公司債 40,000,000.00 40,000,000.00 2015 年11 月6 日 355,555.56 355,555.56 40,748,000.00

基債

合

2,445,566.10 2,738,975.56 110,938,173.14

計

3、 存在限售期限及有承諾條件的可供出售金融資產

項目 限售條件或變現方面的其他重大限制 期末金額

股票 限售期內，明細見下 4,142,707,375.76

基金 限售期內，明細見下 12,742,500.00

債券-國債 賣出回購交易質押 70,190,173.14

集合理財產品 公司為發起人，承諾不提前贖回 179,091,654.90

合 計 4,404,731,703.80

財務報表附註第37 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

其中：存在限售期限的可供出售金融資產-股票、基金明細

證券名稱 證券代碼 限售期截止日

深圳燃氣 601139 2010 年3 月24 日

中國國旅 601888 2010 年1 月14 日

海信電器 600060 2010 年12 月23 日

浦發銀行 600000 2010 年9 月28 日

青島鹼業 600229 2010 年6 月19 日

洋河股份 002304 2010 年2 月7 日

眾生藥業 002317 2010 年3 月10 日

神州泰嶽 300002 2010 年1 月31 日

樂普醫療 300003 2010 年1 月31 日

吉峰農機 300022 2010 年1 月31 日

京東方 000725 2010 年6 月9 日

海峽股份 002320 2010 年3 月15 日

銀江股份 300020 2010 年10 月30 日、2011 年10 月30 日

基金漢盛 500005 2014 年5 月9 日

基金漢興 500015 2014 年12 月29 日

4、 可供出售金融資產期末餘額較年初餘額增加51.45 億元，增長457.10%，主要系公

司增持股票等權益類金融資產。

(八) 持有至到期投資

1、 持有至到期投資情況

項 目 期末餘額 年初餘額

國債 997,286,000.00

公司債 12,561,274.28

合 計 1,009,847,274.28

2、 本年內出售但尚未到期的持有至到期投資情況

年初海通香港持有的公司債券183.79萬美元（折合人民幣12,561,274.28元），於2012

年7 月到期，海通香港公司本打算持有到期。由於戰略收購、資金安排等原因，本

年海通香港出售該項投資，處置收益折合人民幣3,779,551.28 元。

3、 持有至到期投資期末餘額較年初餘額減少10.10 億元，主要系期末公司持有至到期

投資到期或出售。

財務報表附註第38 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(九) 長期股權投資

1、 長期股權投資明細情況

在被投資單

在被投

在被投資 位持股比例

核算 資單位 本期計提 本期現金

被投資單位 初始投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 單位表決 與表決權比 減值準備

方法 持股比 減值準備 紅利

權比例(%) 例不一致的

例(%)

說明富國基金管理有限公司 權益法 92,907,375.00 192,417,612.84 12,606,185.89 205,023,798.73 27.775 27.775 55,550,000.00

海富金匯（天津）資本管理企業 權益法 1,300,000.00 1,181,918.39 1,181,918.39 65 見注1

招商大福資產管理有限公司

權益法 HK$2,450,000.00 9,541,668.78 9,541,668.78 49 49

（注2）

權益法小計 192,417,612.84 23,329,773.06 215,747,385.90 55,550,000.00

中比直接股權投資基金 成本法 94,979,000.00 94,979,000.00 94,979,000.00 10 10

銀聯數據服務有限公司 成本法 65,936,310.00 65,936,310.00 65,936,310.00 2.43 2.43

重慶潤江環保建材股份有限公司 成本法 57,000,000.00 57,000,000.00 57,000,000.00 19.7 19.7

東方財富信息股份有限公司 成本法 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 4.76 4.76

陝西國德電氣有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 17.31 17.31

東方證券股份有限公司 成本法 38,325,000.00 38,325,000.00 38,325,000.00 0.15 0.15

其他公司股權 成本法 163,579,891.45 136,511,572.65 27,068,332.46 163,579,905.11 125,578,291.45 4,458,725.88 126,252.50

成本法小計 231,490,572.65 288,329,642.46 519,820,215.11 125,578,291.45 4,458,725.88 126,252.50

合計 423,908,185.49 311,659,415.52 735,567,601.01 125,578,291.45 4,458,725.88 55,676,252.50

財務報表附註第39 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

注1：公司的子公司海富產業投資基金管理有限公司（以下簡稱―海富產業‖）於2009 年6 月參與投資設立海富金匯（天津）資本管理企業（有限

合夥）（以下簡稱―海富金匯‖），海富產業認繳出資人民幣650 萬元，實繳投資額為人民幣130 萬元，佔首批實繳出資額的比例為65%。但根據海

富金匯有限合夥協議，金匯資本管理（天津）有限公司為其普通合伙人，海富產業為有限合伙人，經合伙人一致同意委託普通合伙人為執行事務

合伙人，對外代表海富金匯，由此認定海富產業不對海富金匯實施控制，但有重大影響，公司以權益法核算對海富金匯的投資。

注2：招商大福資產管理有限公司系大福證券下屬聯營企業，本期因公司的子公司海通香港合併大福證券而轉入。該項投資已於2010 年1 月以港

幣1,568 萬元的價格予以轉讓。

2、 聯營企業基本情況 （金額單位：萬元）

本企業 本企業在被投

法定代表 期末資產 期末負債 期末淨資產 本期營業

被投資單位名稱 企業類型 註冊地 業務性質 註冊資本 持股比 資單位表決權 本期淨利潤

人 總額 總額 總額 收入總額

例(%) 比例(%)富國基金管理有限公司 有限責任公司 上海 陳敏 基金管理 18,000.00 27.775 27.775 84,718.23 15,774.48 68,943.75 78,998.13 24,873.89

海富金匯（天津）資本管理企業 有限合夥公司 天津 呂厚軍 股權投資 200.00 65 200.90 19.07 181.83 -18.17

招商大福資產管理有限公司 股份有限公司 香港 餘維佳 資產管理 HK$500.00 49 49 HK$2,222.45 HK$10.82 HK$2,211.63 HK$715.31 HK$350.61

聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計無重大差異。

3、 公司無向投資企業轉移資金能力受到限制的情況。

財務報表附註第40 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

4、 長期股權投資期末帳面餘額較年初餘額增加3.10 億元，增長103.15%，主要系公司

全資子公司海通開元投資有限公司本年開展直投業務增加的股權投資。

(十) 投資性房地產

項 目 年初餘額 本期增加額 本期減少額 期末餘額

1．帳面原值合計 125,584,866.79 125,584,866.79

（1）房屋、建築物 125,584,866.79 125,584,866.79

（2 ）土地使用權

2．累計折舊和累計攤銷合計 18,023,808.33 3,458,725.80 21,482,534.13

（1）房屋、建築物 18,023,808.33 3,458,725.80 21,482,534.13

（2 ）土地使用權

3．投資性房地產淨值合計 107,561,058.46 -3,458,725.80 104,102,332.66

（1）房屋、建築物 107,561,058.46 -3,458,725.80 104,102,332.66

（2 ）土地使用權

4．投資性房地產減值準備累計

金額合計

（1）房屋、建築物

（2 ）土地使用權

5．投資性房地產帳面價值合計 107,561,058.46 -3,458,725.80 104,102,332.66

（1）房屋、建築物 107,561,058.46 -3,458,725.80 104,102,332.66

（2 ）土地使用權

截止2009 年12 月31 日公司無作為抵押或擔保的投資性房地產。

(十一) 固定資產

1、 餘額明細

項目 期末餘額 年初餘額

固定資產原價 1,801,083,934.77 1,612,299,774.17

減：累計折舊 800,139,446.49 626,163,290.34

固定資產減值準備 30,381,872.93 30,381,872.93

固定資產淨額 970,562,615.35 955,754,610.90

在建工程 22,839,130.61 28,093,705.51

固定資產合計 993,401,745.96 983,848,316.41

財務報表附註第41 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

2、 固定資產原價

項目 年初餘額 本期購置及其他增加 本期出售/處置 期末餘額

房屋及建築物 821,329,293.20 18,806,547.58 840,135,840.78

電子通訊設備 578,005,595.07 186,394,348.64 81,543,174.98 682,856,768.73

交通運輸工具 103,414,277.84 27,494,654.74 19,720,689.55 111,188,243.03

機器設備 109,550,608.06 71,707,249.14 14,354,774.97 166,903,082.23

合計 1,612,299,774.17 304,402,800.10 115,618,639.50 1,801,083,934.77

其中：本期由在建工程轉入固定資產的原價為7,761,513.50 元。

期末公司無作為抵押或擔保的固定資產。

3、 累計折舊

項 目 年初餘額 本期計提及其他增加 本期出售/處置 期末餘額

房屋及建築物 162,508,456.34 25,317,546.16 187,826,002.50

電子通訊設備 337,831,149.33 173,671,909.38 57,892,369.61 453,610,689.10

交通運輸工具 58,286,829.67 10,605,103.28 12,376,210.49 56,515,722.46

機器設備 67,536,855.00 43,946,365.13 9,296,187.70 102,187,032.43

合計 626,163,290.34 253,540,923.95 79,564,767.80 800,139,446.49

4、 固定資產減值準備

項 目 年初餘額 本期計提及其他增加 本期出售/處置 期末餘額

房屋及建築物 30,381,872.93 30,381,872.93

電子通訊設備

交通運輸工具

機器設備

合計 30,381,872.93 30,381,872.93

財務報表附註第42 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

5、 固定資產淨額

項 目 年初餘額 本期計提及其他增加 本期出售/處置 期末餘額

房屋及建築物 628,438,963.93 -6,510,998.58 621,927,965.35

電子通訊設備 240,174,445.74 12,722,439.26 23,650,805.37 229,246,079.63

交通運輸工具 45,127,448.17 16,889,551.46 7,344,479.06 54,672,520.57

機器設備 42,013,753.06 27,760,884.01 5,058,587.27 64,716,049.80

合計 955,754,610.90 50,861,876.15 36,053,871.70 970,562,615.35

6、 期末未辦妥產權證書的固定資產

未辦妥產權證書

項目 帳面原價 累計折舊 帳面價值

的原因

鞍山市二道街90 號 1,249,800.00 545,537.58 704,262.42 注1

鞍山市二道街90 號 2,896,604.00 1,332,087.19 1,564,516.81 注2

石家莊市師範街2 號 19,623,982.00 4,710,057.18 14,913,924.82 注3

遵義市龍井溝綜合樓四樓 1,497,224.26 566,424.06 930,800.20 注4

合 計 25,267,610.26 7,154,106.01 18,113,504.25

注1：該房產系交通銀行鞍山分行於1988 年向鞍山物貿大廈購買，當時未取得房屋所有

權證（購房發票在交行財務部）。1995 年交通銀行鞍山分行證券部改制成為海通證券鞍山

營業部，該處房產作為改制移交資產，現為營業部經營用房。因鞍山物貿大廈已經解體，

致使產證辦理受阻，目前與相關部門交涉，尋找解決方法。

注2：該房產系1997 年公司鞍山營業部向鞍山市地方稅務局購買，現為鞍山營業部營業

用房，因歷史原因一直無法辦妥房屋所有權證。

注3：該房產系2000 年11 月公司石家莊營業部向石家莊享興房地產開發公司購買，現為

石家莊營業部營業用房。由於該房產所佔用土地為抵押物，涉及多家單位之間的債權債務

糾紛，並由於這些問題未能及時解決，拖延了房屋所有權證的辦理。經公司積極尋找解決

辦法，該房產產證預計年內辦妥。

注4：該房產系1997 年3 月公司遵義營業部向中房集團遵義房地產開發公司購買，因中

房將公司四樓房產作為向工行抵押貸款的標的物，目前抵押時間已過，但至今未向房管局

財務報表附註第43 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

有關部門出具解凍函，致使公司在房管局不能辦理房產證。現中房公司正處在帳務清理改

制階段，因中房公司改制方案遲遲未批，致使該處房產產證辦理工作擱淺。公司正積極與

相關部門聯繫，儘早辦理房產證。

7、在建工程

本期減少

工程名稱 資金來源 年初餘額 本期增加 期末餘額

本期轉入固定資產 其他減少

營業辦公樓裝修 自有資金 26,638,027.51 35,245,040.86 7,761,513.50 37,924,609.26 16,196,945.61

軟體系統 自有資金 1,455,678.00 8,744,007.00 3,557,500.00 6,642,185.00

合計 28,093,705.51 43,989,047.86 7,761,513.50 41,482,109.26 22,839,130.61

(十二) 無形資產

1、 無形資產原價

項 目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

交易席位費 219,099,713.35 6,220,778.20 4,049,924.20 221,270,567.35

軟體 114,512,171.77 161,116,746.83 16,671,006.36 258,957,912.24

房屋使用權 40,442,372.20 40,442,372.20

車位使用權 32,039,678.00 32,039,678.00

其他 2,000,000.00 2,000,000.00

合 計 408,093,935.32 167,337,525.03 20,720,930.56 554,710,529.79

2、 無形資產累計攤銷

項 目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

交易席位費 121,854,364.86 2,524,041.60 119,330,323.26

軟體 66,760,366.80 81,100,788.48 14,365,047.94 133,496,107.34

房屋使用權 7,341,636.13 839,776.16 8,181,412.29

車位使用權 14,044,974.87 3,203,967.84 17,248,942.71

其他 591,666.95 200,000.04 791,666.99

合 計 210,593,009.61 85,344,532.52 16,889,089.54 279,048,452.59

財務報表附註第44 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

3、 無形資產減值準備

項 目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

交易席位費 1,525,882.60 1,525,882.60

軟體

房屋使用權

車位使用權

其他

合 計 1,525,882.60 1,525,882.60

4、 無形資產帳面價值

項 目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

交易席位費 95,719,465.89 6,220,778.20 101,940,244.09

軟體 47,751,804.97 80,015,958.35 2,305,958.42 125,461,804.90

房屋使用權 33,100,736.07 -839,776.16 32,260,959.91

車位使用權 17,994,703.13 -3,203,967.84 14,790,735.29

其他 1,408,333.05 -200,000.04 1,208,333.01

合 計 195,975,043.11 81,992,992.51 2,305,958.42 275,662,077.20

5、 交易席位費

項 目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

一、原價合計 219,099,713.35 6,220,778.20 4,049,924.20 221,270,567.35

1、上海證券交易所 134,396,629.61 1,300,000.00 805,000.00 134,891,629.61

其中：A 股 114,102,916.61 1,300,000.00 805,000.00 114,597,916.61

B 股 20,293,713.00 20,293,713.00

2、深圳證券交易所 81,458,159.54 81,458,159.54

其中：A 股 80,828,159.54 80,828,159.54

B 股 630,000.00 630,000.00

3、香港聯合交易所有限公司 4,001,204.89 4,001,204.89

4、香港期貨結算有限公司 919,573.31 919,573.31

5、其他交易場所 3,244,924.20 3,244,924.20

二、累計攤銷額合計 121,854,364.86 2,524,041.60 119,330,323.26

1、上海證券交易所 86,103,301.08 805,000.00 85,298,301.08

財務報表附註第45 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

項 目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

其中：A 股 74,487,701.33 805,000.00 73,682,701.33

B 股 11,615,599.75 11,615,599.75

2、深圳證券交易所 34,032,022.18 34,032,022.18

其中：A 股 33,654,022.18 33,654,022.18

B 股 378,000.00 378,000.00

3、香港聯合交易所有限公司

4、香港期貨結算有限公司

5、其他交易場所 1,719,041.60 1,719,041.60

三、減值準備合計 1,525,882.60 1,525,882.60

1、上海證券交易所

其中：A 股

B 股

2、深圳證券交易所

其中：A 股

B 股

3、香港聯合交易所有限公司

4、香港期貨結算有限公司

5、其他交易場所 1,525,882.60 1,525,882.60

四、交易席位費帳面價值合計 95,719,465.89 6,220,778.20 101,940,244.09

1、上海證券交易所 48,293,328.53 1,300,000.00 49,593,328.53

其中：A 股 39,615,215.28 1,300,000.00 40,915,215.28

B 股 8,678,113.25 8,678,113.25

2、深圳證券交易所 47,426,137.36 47,426,137.36

其中：A 股 47,174,137.36 47,174,137.36

B 股 252,000.00 252,000.00

3、香港聯合交易所有限公司 4,001,204.89 4,001,204.89

4、香港期貨結算有限公司 919,573.31 919,573.31

5、其他交易場所

6、 期末無用於抵押或擔保的無形資產。

財務報表附註第46 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(十三) 其他資產

1、 餘額明細

項目 期末餘額 年初餘額

香港公司應收保證金客戶融資款 2,034,976,583.01 29,733,875.24

其他應收款 855,955,802.31 159,753,388.02

應收股利 11,200.00

待轉承銷費用 13,360,615.68 12,809,768.79

商譽 697,056,411.37 5,896,464.26

長期待攤費用 149,444,260.79 98,784,520.15

抵債資產 6,500,000.00 6,500,000.00

其他（注） 311,479,754.63

合計 3,757,304,873.16 624,957,771.09

註：其他系海通香港持有的四家香港上市公司或其關聯公司於中國境外非活躍市場發行的

可轉換債券，海通香港買入並具有明確意圖持有至每隻債券的固定贖回日或到期日，採用

實際利率法，按攤餘成本計量。本年由於戰略收購、資金安排等原因，海通香港已出售該

項投資。

2、 香港公司應收保證金客戶融資款

（1）香港公司應收保證金客戶融資款明細列示

項目 期末餘額 年初餘額

保證金客戶融資款餘額 2,041,237,414.99 29,733,875.24

減：壞帳準備 6,260,831.98

保證金客戶融資款淨值 2,034,976,583.01 29,733,875.24

授予香港公司保證金客戶的融資額度，系根據香港公司接納的抵押品的折讓市值而確定。

☆ 大部份給予保證金客戶的貸款由相關已抵押證券作抵押且計息，香港公司設有一份經認

可的股份清單，以按特定貸款抵押品比率給予保證借款。如超過借款比率，則將觸發按

金追繳通知，而客戶須追補該差額。截止2009年12月31 日，香港公司給予保證金客

戶的融資款系以客戶向公司抵押的證券作為抵押品，未折讓市值為1,661,700萬港

幣。

財務報表附註第47 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

（2）保證金客戶融資款信貸風險狀況：（單位：折合人民幣萬元）

項目 期末餘額 年初餘額

既非逾期也無減值 189,180.53 2,973.39

逾期但無減值 14,317.13

減值貸款 626.08

合 計 204,123.74 2,973.39

上述所有給予保證金客戶的逾期但無減值融資款由香港公司持作抵押品的未折讓市值

為213,400 萬港幣的上市證券作為抵押。

（3 ）應收香港公司保證金客戶融資款期末餘額較年初餘額增加 20.12 億元，增長

6,765.02%，主要是主要系海通香港證券經紀業務逐步拓展以及年末收購大福證券併入客

戶資金。

3、 其他應收款

（1）其他應收款明細列示

項目 期末餘額 年初餘額

其他應收款項餘額 1,417,245,393.88 716,119,497.48

減：壞帳準備 561,289,591.57 556,366,109.46

其他應收款淨值 855,955,802.31 159,753,388.02

（2）其他應收款按帳齡分析

期末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 834,848,696.58 58.91 273,943.15 0.03 126,196,887.94 17.62 217,345.03 0.17

1-2 年 5,425,084.56 0.38 312,652.93 5.76 14,409,154.89 2.01 1,250,079.99 8.68

2-3 年 4,764,155.81 0.34 650,265.52 13.65 22,036,573.61 3.08 3,910,243.92 17.74

3 年以上 572,207,456.93 40.37 560,052,729.97 97.88 553,476,881.04 77.29 550,988,440.52 99.55

合計 1,417,245,393.88 100.00 561,289,591.57 716,119,497.48 100.00 556,366,109.46

財務報表附註第48 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

（3）其他應收款按種類分析

期末餘額 年初餘額

種類 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大

1,064,426,381.30 75.11 550,000,000.00 51.67 551,612,890.76 77.03% 550,000,000.00 99.71

的其他應收款

單項金額不重

大但按信用風

險特徵組合後

18,580,000.00 1.31 9,290,000.00 50.00 18,580,000.00 2.59% 3,710,000.00 19.97

該組合的風險

較大的其他應

收款

其他不重大其

334,239,012.58 23.58 1,999,591.57 0.60 145,926,606.72 20.38% 2,656,109.46 1.82

他應收款

合計 1,417,245,393.88 100.00 561,289,591.57 716,119,497.48 100.00% 556,366,109.46

（4 ）期末單項金額重大的其他應收款壞帳準備計提

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備金額 計提比例(%) 理 由

應收浙江斯文新技術投資有限公司往來款 550,000,000.00 550,000,000.00 100.00 見注

應收全球期貨業務經紀商客戶期貨交易備用金 128,093,113.17

應收香港期貨交易所客戶交易待清算款 113,824,303.70

應收香港聯交所期權結算所客戶交易待清算款 104,928,604.34

應收債券交易業務經紀商結算款 53,469,864.50

海富通基金管理有限公司應收基金管理費 44,306,278.53

出售CMTF SPC-Greater China Fund 款項 38,025,627.86

海富通基金管理有限公司應收企業年金管理費 31,778,589.20

合計 1,064,426,381.30 550,000,000.00

註：該款項系公司通過浙江斯文新技術投資有限公司存放在廣東證券的保證金，公司已根

據可收回情況計提了100%的壞帳準備。

財務報表附註第49 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

（5）單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

期末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內

1 至2 年

2 至3 年 18,580,000.00 100.00 3,710,000.00

3 年以上 18,580,000.00 100.00 9,290,000.00

合計 18,580,000.00 100.00 9,290,000.00 18,580,000.00 100.00 3,710,000.00

註：該款項系上海浦北燃氣有限公司訴公司下屬天平路營業部未履行監管義務造成損失案

的訴前保全款，涉及資金1,858 萬元，年末公司根據可收回情況計提了50%壞帳準備。

（6）期末其他應收款金額前五名情況

佔其他應收款

單位名稱 金額 年限 性質或內容

總額比例(%)

浙江斯文新技術投資有限

550,000,000.00 3 年以上 38.81 往來款

公司

全球期貨業務經紀商 128,093,113.17 1 年以內 9.04 客戶期貨交易備用金

香港期貨交易所 113,824,303.70 1 年以內 8.03 香港業務客戶交易待清算款

香港聯交所期權結算所 104,928,604.34 1 年以內 7.40 香港業務客戶交易待清算款

應收債券交易業務經紀商結

債券商 53,469,864.50 1 年以內 3.77

算款

（7）期末其他應收款項餘額中無持公司5%以上（含5%）表決權股份的股東單位欠款。

（8）其他應收款期末餘額較年初餘額增加7.01 億元，增長97.91%，主要系海通香港年

末收購大福證券併入應收款。

財務報表附註第50 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

4、 商譽

被投資單位名稱或形成商譽 期末減值

年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

的事項 準備

非同一控制下企業合併-合併

5,896,464.26 5,896,464.26

海通期貨有限公司

非同一控制下企業合併-合併

691,159,947.11 691,159,947.11

大福證券集團有限公司 （注）

合 計 5,896,464.26 691,159,947.11 697,056,411.37

註：本期海通香港非同一控制下企業合併大福證券形成的商譽計算過程詳見附註四、（六）。

因企業合併形成的商譽帳面價值按照預計未來現金流量現值進行計算，其可收回金額高於

帳面價值，未發生減值。

5、 長期待攤費用

項目 年初餘額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末餘額

裝修及布線改造等 98,784,520.15 138,868,758.29 88,209,017.65 149,444,260.79

(十四) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

1、 遞延所得稅資產

期末餘額 年初餘額

項目

可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產

可供出售金融資產公允

13,437,595.36 3,359,398.84

價值變動

應付未付款項可抵扣稅款 201,833,731.14 50,458,432.79 3,805,556.80 951,389.20

可抵扣虧損等（注） 39,488,668.85 6,515,630.36

合計 241,322,399.99 56,974,063.15 17,243,152.16 4,310,788.04

財務報表附註第51 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

2、 遞延所得稅負債

期末餘額 年初餘額

項目

應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債

交易性金融資產 -15,346,864.99 -3,836,716.25 258,831,530.76 64,707,882.69

衍生金融資產 -1,837.96 -459.49

可供出售金融資產 1,844,875,726.90 461,218,931.73 26,302,417.12 6,575,604.28

無形資產、固定資產及

87,551,035.76 14,445,920.90 4,563,882.67 753,040.64

長期待攤費用（注）

合計 1,917,079,897.67 471,828,136.38 289,695,992.59 72,036,068.12

註：此兩項遞延所得稅資產和遞延所得稅負債系香港子公司按2009 年度的綜合利得稅率

16.50%計算。

(十五) 資產減值準備

本期減少

項 目 年初餘額 本期增加 期末餘額

轉 回 轉銷

其他應收款壞帳準備 556,366,109.46 -1,559,773.18 -6,590,380.81 107,125.52 561,289,591.57

客戶融資款壞帳準備（注） 6,260,831.98 6,260,831.98

可供出售金融資產減值準備 200,000.00 200,000.00

長期股權投資減值準備 123,645,006.77 4,458,725.88 2,525,441.20 125,578,291.45

固定資產減值準備 30,381,872.93 30,381,872.93

無形資產減值準備 1,525,882.60 1,525,882.60

抵債資產減值準備 28,559,783.64 28,559,783.64

合計 740,478,655.40 9,359,784.68 -6,590,380.81 4,158,449.32 752,270,371.57

註：客戶融資款壞帳準備本期增加系因收購大福證券轉入。

財務報表附註第52 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(十六) 短期借款

項目 期末餘額 年初餘額

質押借款 724,401,659.91

信用借款 352,192,000.00

合計 1,076,593,659.91

(十七) 賣出回購金融資產款

1、 按交易場所分類

期末餘額 年初餘額

交易場所

成交金額 約定到期贖回金額 成交金額 約定到期贖回金額

上海證券交易所 1,806,500,000.00 1,806,824,389.33 610,000,000.00 610,017,900.00

銀行間市場 4,015,000,000.00 4,015,804,945.19

合計 5,821,500,000.00 5,822,629,334.52 610,000,000.00 610,017,900.00

2、 按交易品種分類

期末餘額 年初餘額

交易品種

成交金額 約定到期贖回金額 成交金額 約定到期贖回金額

1 天 700,000,000.00 700,022,788.69 610,000,000.00 610,017,900.00

7 天 5,121,500,000.00 5,122,606,545.83

合計 5,821,500,000.00 5,822,629,334.52 610,000,000.00 610,017,900.00

上述賣出回購金融資產均為賣出回購債券。

(十八) 代理買賣證券款

1、 明細分析

種類 期末餘額 年初餘額

法人客戶 7,470,331,638.00 6,438,158,809.75

個人客戶 59,109,838,208.02 27,339,507,687.94

合計 66,580,169,846.02 33,777,666,497.69

財務報表附註第53 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

2、 幣種分析

期末餘額 年初餘額

項目 折算

外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 人民幣金額

率

人民幣 60,319,293,817.19 32,612,082,957.64

港幣 5,742,087,595.12 0.88048 5,055,793,285.76 418,898,826.49 0.88189 369,422,686.09

美元 168,620,702.51 6.8282 1,151,375,880.88 116,489,751.26 6.8346 796,160,853.96

其他 53,706,862.19

合 計 66,580,169,846.02 33,777,666,497.69

3、 代理買賣證券款期末餘額較年初餘額增加328.03 億元，增長97.11%，主要系本年

證券市場交投活躍，客戶資金增加以及子公司海通香港收購大福證券併入的客戶資

金增加。

(十九) 應付職工薪酬

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、工資、獎金、津貼和補貼 646,050,703.03 1,774,751,888.46 1,585,152,023.89 835,650,567.60

2、職工福利費 153,676,059.29 153,676,059.29

3、社會保險費 5,918,300.61 196,922,843.75 199,222,928.69 3,618,215.67

4、住房公積金 1,730,172.91 51,851,826.63 52,855,845.51 726,154.03

5、工會經費和職工教育經費 12,936,577.98 41,877,994.41 34,476,758.46 20,337,813.93

6、因解除勞動關係給予的補償 171,286.60 171,286.60

7、其他 3,528,045.05 5,737,623.04 8,637,641.56 628,026.53

合計 670,163,799.58 2,224,989,522.18 2,034,192,544.00 860,960,777.76

應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：預計2010 年發放4.48 億元，其餘部分以後年

度發放。

本年度，公司向高級管理人員支付的薪酬總額為1,775 萬元。

財務報表附註第54 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二十) 應交稅費

1、 明細分析

稅費項目 期末餘額 年初餘額 報告期執行的法定稅率

企業所得稅 381,807,964.61 238,530,382.33 25%，20%，16.5% （注）

營業稅 101,973,590.33 39,325,614.64 5%

城建稅 5,225,819.48 2,554,762.03 1%或7%

教育費附加 2,740,921.99 1,295,718.82 3%

個人所得稅 113,632,651.17 14,357,316.07

其他 12,200,348.58 6,409,788.21

合計 617,581,296.16 302,473,582.10

註：根據《中華人民共和國企業所得稅法》，自2008 年1 月1 日起，公司的企業所得稅

稅率為25%。另根據《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》[國發〔2007 〕

39 號] ，公司在深圳和海口地區設立的證券營業部2009 年度所得稅按20%稅率執行。香

港地區子公司2009 年度按16.5%的綜合利得稅率執行。

2、 應交稅費期末餘額比年初餘額增加3.15 億元，增長104.18%，主要系公司本年利潤

增加，第四季度應繳企業所得稅較上年同期有所增加，以及子公司應繳個人所得稅

增加。

(二十一) 應付利息

項 目 期末餘額 年初餘額

短期借款應付利息 90,186.58

(二十二) 預計負債

項目 年初餘額 本期計提或衝銷 本期支付 期末餘額

未決訴訟 110,575,900.00 -51,734,137.12 50,027,127.50 8,814,635.38

1、 期末所列金額及事項參見附註、八（一）。

2、 預計負債期末餘額比年初餘額減少1.02 億元，下降92.03%，主要系公司未決訴訟

減少。

財務報表附註第55 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二十三) 其他負債

1、 餘額明細

項目 期末餘額 年初餘額

應付款項 695,256,572.67 480,815,351.70

應付股利 57,296,643.98 7,535,561.12

代理兌付債券款 17,826,232.07 17,757,434.57

合 計 770,379,448.72 506,108,347.39

其他負債期末餘額比年初餘額增加2.64 億元，增長52.22%，主要系期末香港公司應付香

港中央結算所客戶交易待交收資金增加及海通香港應付大福證券原股東第二期要約收購

款項尚未支付。

2、 應付款項

項目 期末餘額 年初餘額

應付款項 695,256,572.67 480,815,351.70

（1）期末餘額中無欠持公司5%以上（含5%）表決權股份的股東單位款項。

（2）期末應付款項中餘額較大的前五名

項目 期末餘額 款項性質

香港中央結算所 147,999,483.46 客戶交易待交收資金

原大福證券股東 65,065,372.51 應付第二期要約收購大福證券股權款項

中國證券投資者保護基金有限責任公司 50,242,805.81 應繳納證券投資者保護基金款

開放式基金 32,525,870.22 應付開放式基金清算款

海富通基金管理有限公司應付維護手續費 20,983,879.17 應付基金維護手續費

3、 應付股利

項目 期末餘額 年初餘額

應付公司股東股利 7,535,561.12 7,535,561.12

應付大福證券股東股利 49,761,082.86

合 計 57,296,643.98 7,535,561.12

財務報表附註第56 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

4、 代理兌付債券款

項目 年初餘額 本期收到兌付資金 本期已兌付債券 期末餘額

國債 11,076,015.54 10,042,145.96 10,042,145.96 11,076,015.54

企業債券 2,579,947.46 7,828,791.52 7,930,151.52 2,478,587.46

其他債券 4,101,471.57 4,209,268.00 4,039,110.50 4,271,629.07

合計 17,757,434.57 22,080,205.48 22,011,407.98 17,826,232.07

(二十四) 股本

本期變動增（+ ）減（－）

項目 年初餘額 期末餘額

發行新股 送股 公積金轉股 限售股上市流通 小計

1．有限售條件股份

(1) 國家持股 720,433,560.00 -249,852,342.00 -249,852,342.00 470,581,218.00

(2) 國有法人持股 2,776,905,640.00 2,776,905,640.00

(3) 其他境內法人持股 977,909,360.00 977,909,360.00

有限售條件股份合計 4,475,248,560.00 -249,852,342.00 -249,852,342.00 4,225,396,218.00

2．無限售條件流通股份

人民幣普通股 3,752,572,620.00 249,852,342.00 249,852,342.00 4,002,424,962.00

無限售條件流通股份合計 3,752,572,620.00 249,852,342.00 249,852,342.00 4,002,424,962.00

合計 8,227,821,180.00 8,227,821,180.00

註：公司重大資產出售暨吸收合併方案中有限售條件的流通股共計3,272,343,291 股。2008

年5 月因公司實施2007 年度利潤分配及資本公積轉增的方案，上述限售股東持有的股份

變更為6,544,686,582 股。截止2009 年12 月31 日，已有2,319,290,364 股上市流通，尚餘

光明（食品）集團有限公司、上海上實（集團）有限公司、上海菸草（集團）公司、上海

電氣（集團）總公司、申能（集團）有限公司、上海久事公司、上海百聯集團股份有限公

司、文匯新民聯合報業集團、上海蘭生股份有限公司、上海東方明珠（集團）股份有限公

司、申能股份有限公司、東方國際（集團）有限公司、上海中星（集團）有限公司、東方

集團實業股份有限公司、鼎和創業投資有限公司等15 家股東承諾的限售期尚未到期，限

售股份合計4,225,396,218 股。

財務報表附註第57 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二十五) 資本公積

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1．資本溢價（股本溢價）

(1) 投資者投入的資本 22,635,140,499.51 22,635,140,499.51

(2) 非同一控制下企業合併後購買

58,613,435.18 -58,613,435.18

子公司少數股權的影響 （注）

小計 22,635,140,499.51 58,613,435.18 22,576,527,064.33

2．其他資本公積

(1) 被投資單位除淨損益外所有者

9,399,153.77 2,076,189.03 11,475,342.80

權益其他變動

(2) 可供出售金融資產公允價值變

19,449,243.47 1,956,529,591.06 114,145,905.48 1,861,832,929.05

動產生的利得或損失

(3) 與計入所有者權益項目相關的

-4,862,310.87 455,051,856.47 -459,914,167.34

所得稅影響

小計 23,986,086.37 1,958,605,780.09 569,197,761.95 1,413,394,104.51

合計 22,659,126,585.88 1,958,605,780.09 627,811,197.13 23,989,921,168.84

註：本期非同一控制下企業合併後購買子公司少數股權的影響包括：

（1）公司購買海通期貨有限公司少數股權並增資至持股比例達93.334%，在合併財務報

表中，公司新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有海通期貨自購買日開始

持續計算的可辨認淨資產份額之間的差額2,318,487.46 元，調整合併財務報表中的資本公

積（股本溢價）。

（2）海通香港取得大福證券52.86%股權後，截止2009 年12 月31 日要約收購了大福證

券少數股東股權4.44%計31,391,937 股，在合併財務報表中，海通香港新取得的長期股權

投資與按照新增持股比例計算應享有大福證券自購買日開始持續計算的可辨認淨資產份

額之間的差額港幣63,936,656.96 元（折合人民幣56,294,947.72 元），調整合併財務報表中

的資本公積（股本溢價）。

財務報表附註第58 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二十六) 盈餘公積、一般風險準備及交易風險準備

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

盈餘公積 897,938,852.36 431,800,482.92 1,329,739,335.28

一般風險準備 897,938,852.36 431,800,482.92 1,329,739,335.28

交易風險準備 897,938,852.36 431,800,482.92 1,329,739,335.28

註：盈餘公積、一般風險準備、交易風險準備提取情況詳見附註五、（二十七）注1。

(二十七) 未分配利潤

項 目 金 額 提取或分配比例

年初未分配利潤 4,788,338,275.87

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 4,548,225,464.54

減：提取法定盈餘公積 431,800,482.92 10%，注1

提取一般風險準備 431,800,482.92 10%，注1

提取交易風險準備 431,800,482.92 10%，注1

應付普通股股利 822,782,118.00 注2

期末未分配利潤 7,218,380,173.65

注1：公司對稅後淨利潤根據《公司法》規定計提10%法定盈餘公積，根據《金融企業財

務規則》要求計提10%一般風險準備，根據《證券法》要求計提10%交易風險準備。

注2：根據海通證券2008 年度股東大會決議，公司以2008 年12月31 日總股本8,227,821,180

股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 1.00 元（含稅），共計分配現金股利

822,782,118.00 元，現金股利發放日為2009 年6 月15 日。

財務報表附註第59 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二十八) 少數股權權益

項 目 金 額

年初餘額 275,006,072.22

加：本期少數股東損益 113,515,160.85

歸屬於少數股東的其他綜合收益 8,852,609.44

減：應付普通股股利 50,502,749.32

本期購買海通期貨少數股權及增資等使其少數股權權益減少 2,897,990.15

加：收購大福證券增加的少數股東權益 （注1） 760,661,610.84

期末少數股東權益 1,104,634,713.88

注 1：收購大福證券增加的少數股東權益包括：（1）大福證券合併報表中少數股權權益

4,271,334.04 元；（2 ）海通香港收購大福證券 57.30%股權而產生的少數股東權益

756,390,276.80 元。

注2：按公司名稱列示的少數股權權益明細詳見附註四、（一）。

(二十九) 手續費及佣金淨收入

1、 明細情況

項目 本期發生額 上期發生額

手續費及佣金收入 8,753,361,309.34 5,527,095,562.90

—證券經紀業務收入 7,264,370,245.35 4,585,758,356.40

—期貨業務收入 144,817,760.45 59,865,273.82

—證券承銷業務收入 413,492,436.70 194,501,712.04

—保薦業務服務收入 35,900,000.00 44,767,088.44

—財務顧問服務收入 78,646,336.00 45,854,277.21

—投資諮詢服務收入 72,475,732.16 60,692,404.40

—資產管理業務收入 743,658,798.68 535,656,450.59

手續費及佣金支出 998,172,405.91 619,011,909.34

—證券經紀業務支出 910,599,017.01 568,728,131.50

—期貨業務手續費支出 50,076,297.64 21,710,243.54

—證券承銷業務支出 31,938,472.78 26,146,321.01

—保薦業務服務支出 78,479.60 1,152,430.86

☆ —財務顧問服務支出 5,377,579.88 1,272,491.18

財務報表附註第60 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

項目 本期發生額 上期發生額

—投資諮詢服務支出

—資產管理業務支出 102,559.00 2,291.25

手續費及佣金淨收入（注） 7,755,188,903.43 4,908,083,653.56

註：2009年度公司手續費及佣金淨收入中證券經紀業務淨收入為6,353,771,228.34元，其

中代理買賣證券業務淨收入為6,274,175,190.67元，場外代理銷售金融產品淨收入為

79,596,037.67元。代理買賣證券業務淨收入中經紀業務席位淨收入為351,041,501.74元。

2、 證券經紀業務淨收入按行政區域列示

營業部數量 證券經紀業務淨收入

行政區域

本期 上期 本期發生額 上期發生額

上海 28 27 1,087,526,375.64 800,655,117.28

廣東 10 10 390,828,172.67 220,612,915.15

遼寧 6 4 184,030,600.30 114,848,436.04

江蘇 13 9 452,708,657.95 277,405,984.82

安徽 4 3 84,852,398.71 56,985,004.70

山東 11 8 453,747,303.77 273,128,671.38

吉林 4 3 154,404,645.78 99,386,529.41

福建 2 1 45,781,605.22 27,409,520.73

北京 4 4 148,305,216.73 93,553,155.97

廣西 1 1 29,469,296.22 19,312,220.94

貴州 3 2 119,865,483.02 64,990,405.12

河北 2 1 71,351,700.88 42,442,363.03

河南 2 2 136,656,695.16 73,232,360.77

湖北 2 2 82,267,605.02 51,632,215.08

湖南 1 1 55,591,856.04 31,395,986.29

黑龍江 51 21 1,063,756,445.27 671,230,686.97

陝西 2 2 70,356,143.40 10,507,802.00

山西 4 1 155,695,309.67 90,086,083.75

江西 2 1 213,838,202.32 128,912,388.97

四川 1 1 61,456,228.83 35,794,678.82

天津 1 1 34,839,422.48 16,850,711.29

財務報表附註第61 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

營業部數量 證券經紀業務淨收入

行政區域

本期 上期 本期發生額 上期發生額

新疆 1 1 65,630,853.56 29,895,062.93

雲南 2 1 75,899,409.11 46,145,251.69

重慶 2 2 61,134,750.75 39,768,836.97

浙江 9 7 700,235,061.58 493,107,793.31

海南 1 1 28,701,565.03 19,737,994.16

甘肅 11 5 275,880,875.36 164,798,432.81

公司合計 180 122 6,304,811,880.47 3,993,826,610.38

香港 34,123,756.97 2,135,264.11

海富通 17,036,644.88 21,068,350.41

抵消 -2,201,053.98

合併 180 122 6,353,771,228.34 4,017,030,224.90

3、 資產管理業務淨收入按類別列示

項目 本期發生額 上期發生額

定向資產管理業務淨收入 2,199,501.24

集合資產管理業務淨收入 32,774,443.07 16,554,521.42

基金管理業務收入 708,582,295.37 519,099,637.92

合 計 743,556,239.68 535,654,159.34

4、 手續費及佣金淨收入本期發生額比上期發生額增加28.47 億元，增長58.01%，主要

系由於證券市場回暖、IPO 發行重啟等因素，公司證券交易額增加，經紀業務淨收

入、證券承銷業務淨收入和資產管理業務淨收入等同比增加。

財務報表附註第62 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(三十) 利息淨收入

1、 明細情況

項目 本期發生額 上期發生額

利息收入 1,369,080,753.53 1,370,615,971.28

—銀行存款收入 1,309,445,343.17 1,309,753,669.72

—清算機構存款收入 50,139,647.91 56,687,154.65

—買入返售證券收入 843,508.63 3,430,601.25

—其他利息收入 8,652,253.82 744,545.66

利息支出 245,080,210.11 367,970,520.34

—拆入資金利息支出 6,514,178.51 5,073,127.96

—賣出回購證券支出 54,987,537.37 27,589,318.25

—客戶利息支出 183,578,367.18 335,308,074.13

—其他利息支出 127.05

利息淨收入 1,124,000,543.42 1,002,645,450.94

2、 買入返售證券收入

項目 本期發生額 上期發生額

返售總價 1,661,087,017.26 21,895,668,631.00

減：買入總價 1,660,243,508.63 21,892,238,029.75

買入返售證券收入 843,508.63 3,430,601.25

3、 賣出回購證券支出

項目 本期發生額 上期發生額

回購總價 436,745,595,512.01 242,930,810,035.00

減：賣出總價 436,690,607,974.64 242,903,220,716.75

賣出回購證券支出 54,987,537.37 27,589,318.25

財務報表附註第63 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(三十一) 投資收益

1、 投資收益明細情況

項目 本期發生額 上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 126,252.50 743,777.50

權益法核算的長期股權投資收益 65,961,915.25 97,516,709.10

處置長期股權投資產生的投資收益 -80,304.26

持有交易性金融資產期間取得的投資收益 292,530,726.87 230,624,073.81

持有持有至到期投資期間取得的投資收益 4,392,290.91 13,570,000.00

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 28,663,294.78 12,403,469.50

持有境外非活躍市場債券取得的投資收益 33,567,559.37 2,419,416.21

處置交易性金融資產取得的投資收益 656,226,897.97 333,166,484.20

處置衍生金融資產取得的投資收益 2,080,723.18 146,552,915.61

處置持有至到期投資取得的投資收益 3,779,551.28

處置可供出售金融資產取得的投資收益 182,601,165.83 332,331,708.87

處置境外非活躍市場債券取得的投資收益 42,979,675.03

創設權證收益 691,812,170.02

合 計 1,312,910,052.97 1,861,060,420.56

2、 按成本法核算的長期股權投資收益前五名情況

被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因

其他法人股權- 申銀萬國證券股份有限公司 64,777.00 38,866.20 被投資單位分紅髮生變動

其他法人股權-武漢鋼電股份有限公司 33,600.00 被投資單位分紅髮生變動

其他法人股權-上海寶鼎投資股份有限公司 2,875.50 1,725.30 被投資單位分紅髮生變動

其他法人股權-山東產權登記有限責任公司 25,000.00 被投資單位分紅髮生變動

3、 按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因

富國基金管理有限公司 66,079,996.86 97,516,709.10 被投資單位的淨利潤發生變動

海富金匯（天津）資本管理企業 -118,081.61 本年新增投資項目

合 計 65,961,915.25 97,516,709.10

4、 投資收益匯回無重大限制。

財務報表附註第64 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

5、 投資收益本期發生額比上期發生額減少5.48 億元，下降29.45%，主要系上年取得

創設權證收益6.92 億元，而本年無此項目。

(三十二) 公允價值變動收益

產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額

交易性金融資產公允價值變動損益 -274,178,395.75 -201,195,413.73

衍生工具公允價值變動損益 1,837.94 -618,652,455.91

合計 -274,176,557.81 -819,847,869.64

公允價值變動收益本期發生額比上期發生額增加5.46 億元，主要系上期公司將創設權證

全部贖回註銷，轉回以前年度確認的衍生工具公允價值變動收益，而本年無贖回註銷創設

權證事項。

(三十三) 其他業務收入

項目 本期發生額 上期發生額

出租收入 13,405,228.16 60,054,092.62

其他 6,666,162.94 12,136,769.57

合計 20,071,391.10 72,190,862.19

其他業務收入本期發生額比上期發生額減少0.52 億元，下降72.20%，主要是出租收入減

少。

(三十四) 營業稅金及附加

項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準

營業稅 429,167,766.92 301,983,759.55 5%

城建稅 26,616,316.14 18,515,988.48 1%或7%

教育費附加 13,275,306.45 9,281,137.19 3%

其他 5,838,568.35 4,812,646.08

合計 474,897,957.86 334,593,531.30

營業稅金及附加本期發生額比上期發生額增加1.40 億元，增長41.93%，主要系本年營業

收入增長，應繳營業稅及附加增加。

財務報表附註第65 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(三十五) 業務及管理費

類別 本期發生額 上期發生額

業務及管理費 3,725,203,726.50 2,952,598,541.26

1、 前十位費用項目

項目 本期發生額 上期發生額

1、職工薪酬 2,224,989,522.18 1,614,077,304.38

2、公雜費 172,591,773.87 167,227,591.25

3、固定資產折舊費 157,184,426.20 133,179,934.01

4、租賃費 124,976,748.87 97,218,627.25

5、郵電通訊費 109,661,138.55 110,871,456.58

6、基金銷售費 91,255,733.54 92,875,770.25

7、證券、期貨投資者保護基金

88,641,168.33 63,983,667.15

（注）

8、差旅費 86,750,705.58 90,293,383.13

9、業務招待費 70,350,508.84 53,065,172.19

10、會議費 56,924,514.73 52,941,092.20

註：本期應交的證券、期貨投資者保護基金包括：

（1）按母公司本年度營業收入扣除來源於申銀萬國證券股份有限公司的2008 年度股權投

資收益38,866.20 元和2009 年度股權投資收益64,777.00 元後的1%計算應交證券投資者

保護基金88,515,669.23 元；

（2）海通期貨有限公司本年度應交期貨投者保護基金125,499.10 元。

2、 業務及管理費本期發生額比上期發生額增加7.73 億元，增長26.17%，主要系公司

業務快速發展、網點增加、人員增加、業務收入增加等導致職工薪酬增加。

財務報表附註第66 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(三十六) 資產減值損失

項目 本期發生額 上期發生額

壞帳損失 -1,559,773.18 -15,290,219.38

長期股權投資減值損失 4,458,725.88 39,270,000.00

固定資產減值損失 27,722,872.93

可供出售金融資產減值損失 200,000.00

合計 3,098,952.70 51,702,653.55

資產減值損失本期發生額比上期發生額減少0.49 億元，下降94.01%，主要系本年應計提

的長期資產減值損失減少。

(三十七) 營業外收入

1、 項目分類

項目 本期發生額 上期發生額

非流動資產處置利得 1,027,507.35 3,512,898.38

盤盈利得 822,825.47 632,747.81

無需支付的款項 66,200.72 8,695,333.41

政府補助 162,811,290.00 30,269,674.00

其他 35,138,814.85 12,623,049.31

合計 199,866,638.39 55,733,702.91

2、 政府補助明細

項目 本期發生額 上期發生額

公司收到撥付的扶持資金 137,446,390.00 30,269,674.00

海富通基金管理有限公司收到專項補貼 8,000,000.00

海富產業投資基金管理有限公司收到重點企業扶持基金 2,364,900.00

海通開元投資有限公司收到企業發展基金 15,000,000.00

合計 162,811,290.00 30,269,674.00

3、 營業外收入本期發生額比上期發生額增加1.44 億元，增長258.61%，主要系本年收

到的政府補助增加。

財務報表附註第67 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(三十八) 營業外支出

項目 本期發生額 上期發生額

非流動資產處置損失 1,836,364.05 10,914,544.75

捐贈支出 173,540.40 14,399,765.00

盤虧損失 162,697.52 249,213.89

證券交易差錯損失 28,317.97

預計負債 -59,824,637.12 -6,891,625.00

其他 5,654,659.19 3,261,466.33

合計 -51,969,057.99 21,933,364.97

營業外支出本期發生額比上期發生額減少0.74 億元，主要系本年部分未決訴訟結案，衝

回以前年度計提的預計負債及本年捐贈支出、非流動資產處置損失等減少。

(三十九) 所得稅費用

項目 本期發生額 上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅 1,437,920,747.39 518,002,147.46

遞延所得稅調整 -117,834,491.69 -205,160,315.97

合計 1,320,086,255.70 312,841,831.49

所得稅費用本期發生額比上期發生額增加10.07 億元，增長321.97%，主要系公司本年實

現利潤增加，按稅法及相關規定計算的當前所得稅增加。

財務報表附註第68 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(四十) 其他綜合收益

項目 本期發生額 上期發生額

1．可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 1,968,333,070.32 -1,131,299,341.35

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 458,002,726.29 -383,676,335.37

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 114,145,905.48 403,406,000.14

小計 1,396,184,438.55 -1,151,029,006.12

2 ．按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享

2,076,189.03 -7,994,639.58

有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中

所享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計 2,076,189.03 -7,994,639.58

3．外幣財務報表折算差額 -4,265,780.89 -7,114,589.55

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計 -4,265,780.89 -7,114,589.55

合計 1,393,994,846.69 -1,166,138,235.25

(四十一) 現金流量表附註

1、 收到的其他與經營活動有關的現金

項 目 本期金額 上期金額

代理買賣證券款增加收到的現金 28,207,074,138.88

收回存出保證金 2,564,932,454.65

其他業務收入 19,168,389.87 72,190,862.19

收回使用受限資金 990,000,000.00

其他 256,341,021.34 86,960,168.32

合 計 29,472,583,550.09 2,724,083,485.16

財務報表附註第69 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

2、 支付的其他與經營活動有關的現金

項 目 本期金額 上期金額

代理買賣證券款減少支付的現金 19,908,548,648.63

支付的存出保證金 1,140,377,473.01

日常經營費用等 1,250,311,161.01 915,512,172.93

存出使用受限資金 990,000,000.00

其他 174,955,873.79 423,213,439.95

合 計 2,565,644,507.81 22,237,274,261.51

3、 收到的其他與投資活動有關的現金

項 目 本期金額 上期金額

取得子公司及其他營業單位收到的現

2,793,946,773.59

金淨額（收購大福證券，注）

處置固定資產等長期資產收到的現金 2,139,997.20 23,236,477.13

合 計 2,796,086,770.79 23,236,477.13

註：海通香港因收購大福證券而收到的現金淨額詳見附註五、（四十二）、2。

(四十二) 現金流量表補充資料

1、 現金流量表補充資料

項 目 本期金額 上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤 4,661,740,625.39 3,385,018,990.71

加：資產減值準備 3,098,952.70 51,702,653.55

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

160,504,465.00 138,992,983.00

折舊

無形資產攤銷 22,627,734.48 21,872,421.87

長期待攤費用攤銷 42,433,995.65 26,862,573.66

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

808,856.70 7,379,011.37

（收益以―－‖號填列）

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列） 274,176,557.81 819,847,869.64

財務費用（收益以―－‖號填列） 2,800,590.15 106,806,000.19

投資損失（收益以―－‖號填列） -362,071,704.96 -460,532,554.92

財務報表附註第70 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

項 目 本期金額 上期金額

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列） -49,507,043.59 -951,389.20

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列） -68,544,139.45 -204,208,926.78

交易性金融資產等的減少（增加以―－‖號填列） -3,358,492,316.20 -7,157,716,426.86

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列） -342,784,971.75 1,328,566,681.00

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列） 33,766,387,940.55 -21,454,916,006.05

其 他

經營活動產生的現金流量淨額 34,753,179,542.48 -23,391,276,118.82

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況

現金的期末餘額 93,758,887,336.36 58,760,294,926.77

減：現金的年初餘額 58,760,294,926.77 83,782,228,432.29

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的年初餘額

現金及現金等價物淨增加額 34,998,592,409.59 -25,021,933,505.52

2、 本期取得子公司及其他營業單位的相關信息

項 目 本期金額 上期金額

（1）取得子公司及其他營業單位的價格 HK$4.88 元/股

（2 ）取得子公司及其他營業單位支付的現金和現

1,676,044,861.10

金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現

4,469,991,634.69

金等價物

（3）取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 -2,793,946,773.59

（4 ）取得子公司的淨資產 HK$201,692.70 萬元

流動資產 HK$799,683.40 萬元

非流動資產 HK$20,245.70 萬元

流動負債 HK$616,705.80 萬元

非流動負債 HK$1,530.60 萬元

財務報表附註第71 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

註：本期取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額系海通香港購買大福證券股權而支付

的現金減去大福證券持有的現金和現金等價物後的淨額，由於該淨額為負數，因此在現金

流量表―收到的其他與投資活動有關的現金‖項目反映。

3、 現金和現金等價物的構成

項 目 期末餘額 年初餘額

（1）現金 93,758,887,336.37 58,760,294,926.77

其中：庫存現金 333,652.12 277,830.48

可隨時用於支付的銀行存款 88,246,148,789.91 56,088,748,900.38

可隨時用於支付的其他貨幣資金 429,641.31 534,445.76

結算備付金 5,511,975,253.02 2,670,733,750.15

（2）現金等價物

（3）期末現金及現金等價物餘額 93,758,887,336.37 58,760,294,926.77

註：母公司或集團內子公司使用受限制的

184,844,392.11 1,092,453,400.95

現金和現金等價物

財務報表附註第72 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註六、 分部報告

公司以內部組織結構、管理要求等為依據確定經營分部，並以經營分部為基礎確定報告分部。

(一) 分部資產負債情況

證券經紀業務 資產管理

2009 年12 月31 日 自營部門 投資銀行部門 期貨子公司 香港子公司 直投子公司 公司本部 抵銷 合計

分支機構 部門/子公司

貨幣資金/結算備付金/存出保證金 253,290,953.66 632,413,543.12 300,000.00 1,653,604.00 2,585,030,407.75 5,288,971,853.28 2,734,816,073.69 84,119,525,783.81 95,616,002,219.31

交易性/可供出售等金融資產 70,651,137.82 16,355,317,626.16 160,965.82 152,310.00 328,535,372.09 14,058,750.00 2,398,539,061.98 19,167,415,223.87

固定資產/投資性房地產 268,600,018.25 12,402,330.43 141,877.78 5,682,548.88 10,181,043.34 23,279,920.93 1,088,505.64 776,127,833.37 1,097,504,078.62

長期股權投資 1,181,918.39 1,400,000.00 9,541,682.44 294,331,310.00 5,636,844,176.34 -5,333,309,777.61 609,989,309.56

無形及其他資產等 64,971,980,464.54 246,536,477.32 6,269,831,382.44 315,548,655.13 7,213,611.41 3,479,424,284.46 3,093,550.90 17,807,577,717.70 -88,865,604,116.58 4,235,602,027.32

資產總計 65,493,871,436.45 963,185,407.08 22,625,590,886.38 323,045,773.83 2,603,977,372.50 9,129,753,113.20 3,047,388,190.23 110,738,614,573.20 -94,198,913,894.19 120,726,512,858.68

短期借款/賣出回購金融資產款 5,121,500,000.00 1,076,593,659.91 700,000,000.00 6,898,093,659.91

代理買賣證券款 59,373,315,805.60 2,067,376,453.85 5,039,019,076.58 100,458,509.99 66,580,169,846.02

應交稅費 86,921,460.26 79,579,301.68 13,438,483.68 10,492,314.57 5,259,084.42 17,064,639.34 9,972,333.82 394,853,678.39 617,581,296.16

遞延所得稅負債及其他負債等 1,834,223,983.16 182,441,964.08 16,000,212,837.50 39,211,573.54 22,646,497.71 436,514,308.61 3,986,917.70 72,456,026,262.96 -88,863,191,160.44 2,112,073,184.82

負債總計 61,294,461,249.02 262,021,265.76 21,135,151,321.18 49,703,888.11 2,095,282,035.98 6,569,191,684.44 13,959,251.52 73,651,338,451.34 -88,863,191,160.44 76,207,917,986.91

☆ 財務報表附註第73 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

證券經紀業務 資產管理

2008 年12 月31 日 自營部門 投資銀行部門 期貨子公司 香港子公司 直投子公司 公司本部 抵銷 合計

分支機構 部門/子公司

貨幣資金/結算備付金/存出保證金 248,567,196.23 438,585,904.62 550,000.00 2,798,906.77 693,213,244.44 691,990,823.30 998,774,835.48 57,292,414,705.24 60,366,895,616.08

交易性/可供出售等金融資產 46,562,404.63 6,919,420,510.73 56,766.16 3,920,277,669.77 10,886,317,351.29

固定資產/投資性房地產 256,495,211.40 13,406,802.57 148,271.84 4,950,009.25 9,324,453.94 4,296,957.90 461,590.44 802,326,077.53 1,091,409,374.87

長期股權投資 700,000.00 1,400,000.00 2,342,961,478.72 -2,044,798,300.00 300,263,178.72

無形及其他資產等 36,551,868,951.57 587,047,288.19 6,048,675,294.99 167,161,532.18 7,763,837.91 369,681,827.34 4,591,203.82 14,982,670,997.79 -56,678,328,178.37 2,041,132,755.42

資產總計 37,057,631,359.20 1,085,602,400.01 12,968,794,077.56 174,967,214.36 711,701,536.29 1,065,969,608.54 1,003,827,629.74 79,340,650,929.05 -58,723,126,478.37 74,686,018,276.38

短期借款/賣出回購金融資產款 610,000,000.00 610,000,000.00

代理買賣證券款 32,864,875,125.40 605,865,826.46 207,898,274.87 99,027,270.96 33,777,666,497.69

應交稅費 51,688,437.00 9,154,602.52 347,756.08 2,631,522.47 1,917,336.42 756,142.16 235,977,785.45 302,473,582.10

遞延所得稅負債及其他負債等 1,551,826,400.17 565,296,131.11 12,500,211,752.40 44,694,111.29 9,638,045.93 5,550,131.00 1,803,061.10 43,370,769,099.86 -56,690,904,617.77 1,358,884,115.09

負債總計 34,468,389,962.57 574,450,733.63 12,500,559,508.48 47,325,633.76 617,421,208.81 213,448,405.87 2,559,203.26 44,315,774,156.27 -56,690,904,617.77 36,049,024,194.88

財務報表附註第74 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二) 分部利潤情況

證券經紀業務 資產管理部

2009 年度 自營部門 投資銀行部門 期貨子公司 香港子公司 直投子公司 公司本部 抵銷 合計

分支機構 門/子公司

1、營業收入 6,612,778,403.34 868,286,721.16 770,215,208.99 459,448,973.80 111,613,236.32 182,005,519.02 37,067,677.82 953,482,898.44 -55,182,431.70 9,939,716,207.19

手續費及佣金淨收入 6,173,571,970.81 848,771,805.83 48,156.30 443,966,524.62 93,559,380.82 83,923,540.58 113,628,592.15 -2,281,067.68 7,755,188,903.43

其他收入 439,206,432.53 19,514,915.33 770,167,052.69 15,482,449.18 18,053,855.50 98,081,978.44 37,067,677.82 839,854,306.29 -52,901,364.02 2,184,527,303.76

2、營業支出 2,158,325,575.59 513,263,612.38 57,536,030.15 185,783,193.86 92,634,337.96 72,495,274.58 15,470,667.41 1,116,834,676.23 -2,618,345.68 4,209,725,022.48

業務及管理費 1,812,089,154.81 470,104,227.73 13,824,445.94 158,150,171.26 84,486,525.85 69,462,336.63 15,427,696.34 1,104,277,513.62 -2,618,345.68 3,725,203,726.50

其他支出 346,236,420.78 43,159,384.65 43,711,584.21 27,633,022.60 8,147,812.11 3,032,937.95 42,971.07 12,557,162.61 484,521,295.98

3、營業利潤 4,454,452,827.75 355,023,108.78 712,679,178.84 273,665,779.94 18,978,898.36 109,510,244.44 21,597,010.41 -163,351,777.79 -52,564,086.02 5,729,991,184.71

4、利潤總額 4,456,650,653.58 365,148,437.81 712,718,623.08 273,365,779.94 18,966,879.64 109,622,957.92 36,609,123.23 61,308,511.91 -52,564,086.02 5,981,826,881.09

證券經紀業務 資產管理部門

2008 年度 自營部門 投資銀行部門 期貨子公司 香港子公司 直投子公司 公司本部 抵銷 合計

分支機構 /子公司

1、營業收入 4,426,458,580.94 634,060,433.56 683,804,750.47 241,314,816.36 46,303,646.69 7,738,636.19 4,870,531.48 1,018,295,679.12 -56,328,179.41 7,006,518,895.40

手續費及佣金淨收入 3,777,932,249.25 626,273,053.39 17,315,420.95 233,394,345.58 38,490,622.77 3,750,924.83 210,927,036.79 4,908,083,653.56

其他收入 648,526,331.69 7,787,380.17 666,489,329.52 7,920,470.78 7,813,023.92 3,987,711.36 4,870,531.48 807,368,642.33 -56,328,179.41 2,098,435,241.84

2、營業支出 1,533,678,143.54 393,633,824.55 75,567,377.45 113,559,583.96 45,085,079.59 31,451,719.85 2,845,962.84 1,146,636,719.36 3,342,458,411.14

業務及管理費 1,313,959,496.34 361,861,070.14 19,921,039.05 98,784,225.57 41,581,977.87 31,451,719.85 2,845,962.84 1,082,193,049.60 2,952,598,541.26

其他支出 219,718,647.20 31,772,754.41 55,646,338.40 14,775,358.39 3,503,101.72 64,443,669.76 389,859,869.88

3、營業利潤 2,892,780,437.40 240,426,609.01 608,237,373.02 127,755,232.40 1,218,567.10 -23,713,083.66 2,024,568.64 -128,341,040.24 -56,328,179.41 3,664,060,484.26

4、利潤總額 2,890,664,483.55 239,463,855.89 608,253,778.12 127,766,081.68 1,176,240.10 -23,462,462.75 2,024,568.64 -91,697,543.62 -56,328,179.41 3,697,860,822.20

財務報表附註第75 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註七、 關聯方及關聯交易

(一) 持有公司5%以上股份的股東情況 （金額單位：萬元）

法定代 對公司的 對公司的表決

公司名稱 關聯關係 註冊地 經營範圍 註冊資本 組織機構代碼

表人 持股比例(%) 權比例(%)

實業投資、國內貿

上海上實(集團)有限公司 持有公司5%以上股份 上海 滕一龍 185,900.00 6.75 6.75 132278215

易等

食品銷售管理，國

光明食品(集團)有限公司 持有公司5%以上股份 上海 王宗南 有資產的經營與管 343,000.00 5.87 5.87 132238248

理等

經濟技術合作、科

東方集團實業股份有限公司 持有公司5%以上股份 哈爾濱 張宏偉 40,342.00 5.06 5.06 126963988

技產品開發等

捲菸、雪茄菸、煙

上海菸草(集團)公司 持有公司5%以上股份 上海 施超 174,002.70 5.06 5.06 132200434

鬥絲等

(二) 公司的子公司情況

公司的子公司情況詳見附註四、（一）。

(三) 公司的合營和聯營企業情況

公司的聯營企業情況詳見附註五、（九）2。

公司無合營企業。

財務報表附註第76 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(四) 公司的其他關聯方情況

公司不存在需披露的其他關聯方。

(五) 關聯方交易

1、 公司與關聯方之間的交易按照市場價格進行，無任何高於或低於正常交易價格的情

況發生。

2、 存在控制關係且已納入公司合併財務報表範圍的子公司，其相互間交易及母子公司

交易已作抵銷。

3、 向關聯方收取的手續費收入

關聯方名稱 本期發生額 上期發生額

富國基金管理有限公司 1,610,405.18 1,593,811.86

4、 向關聯方支付的利息

關聯方名稱 本期發生額 上期發生額

富國基金管理有限公司 9,442.10 101,058.64

八、 或有事項

(一) 未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

報告期末，公司經紀業務交易糾紛等訴訟案件7 起，累計涉及金額993.43 萬元。公司根

據掌握的現有證據，依據謹慎性原則已計提預計負債881.46 萬元。該等訴訟案件的最終

裁決結果預計不會對公司的財務狀況及經營成果產生重大影響。

(二) 其他或有負債

公司無需要披露的其他或有事項。九、 承諾事項

(一) 正在履行的對大福證券的全面要約收購事項

根據海通香港與新創建籤訂的《股權買賣協議》，雙方已於2009 年12 月21 日完成買賣股

份交割手續。之後，根據香港《公司收購、合併及股份購回守則》，海通香港與大福證券

於2009 年12 月23 日發布了對大福證券的全面要約收購文件，要約收購期間為2009 年

12 月23 日至2010 年1 月13 日，每股已發行股份收購價格為港幣4.88 元，每股購股權的

財務報表附註第77 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

註銷價格為港幣0.001 元。截至2010 年1 月13 日，海通香港對大福證券的收購工作已正

式結束。詳見附註十一、（二）。

(二) 資產質押情況

1、 賣出回購交易質押情況

項目 期末金額

交易性金融資產-國債 767,016,988.30

交易性金融資產-公司債 5,205,441,399.20

可供出售金融資產-國債 70,190,173.14

合計 6,042,648,560.64

2、 銀行借款質押情況

期末海通香港向香港上海滙豐銀行的借款餘額合計437,365,179.91 元，系海通香港以其收

購的全部大福證券股票作為質押品借入。

期末大福證券向渣打銀行的借款餘額合計287,036,480.00 元，該款項系大福證券在客戶同

意下，以其給予客戶的融資款港幣55,143 萬元而取得的質押品（持有的上市公司股份）

作為質押借入。十、 資產負債表日後事項

(一) 重要的資產負債表日後事項說明

1、 資產負債表日後對大福證券的全面要約收購履行情況

詳見附註十一、（二）。

2、 獲核准取得融資融券業務資格

2010 年3 月19 日，公司收到中國證監會《關於核准海通證券股份有限公司融資融券業務

資格的批覆》（證監許可[2010]315 號），核准公司變更業務範圍，增加融資融券業務。

(二) 資產負債表日後利潤分配情況說明

根據公司2010 年4 月26 日第四屆董事會第二十六次會議決議，以2009 年12 月31 日總

股本8,227,821,180 股為基數，向全體股東每10 股派發現金股利2.00 元（含稅），共計分

配現金股利1,645,564,236.00 元，佔2009 年當年可供投資者分配利潤的54.44%。本次現

金股利分配後母公司的未分配利潤5,194,264,756.97 元結轉下一年度。

公司2009 年度利潤分配議案經年度股東大會通過後，將於該次股東大會召開之日起二個

月內進行現金股利分配。

財務報表附註第78 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註十一、其他重要事項說明

(一) 對重要子公司增資情況

1、 增資海通（香港）金融控股有限公司

根據公司第四屆董事會第八次會議《關於海通（香港）金融控股有限公司增資至20

億港元的議案》的決議，2009 年度公司向海通香港增資港幣10 億元，增資後海通

香港的實收股本總額從港幣10 億元變更為港幣20 億元。

2、 增資海通開元投資有限公司

根據公司第四屆董事會第七次會議《關於設立全資子公司開展直接投資業務的議

案》的決議和中國證監會《關於海通證券股份有限公司開展直接投資業務試點的無

異議函》（機構部部函[2008]421 號），公司於2008 年投資成立了海通開元投資有限

公司，投資總額不超過人民幣30 億元。首期註冊資本人民幣10 億元已於2008 年

投入，2009 年度公司向其增資人民幣20 億元，增資後海通開元投資有限公司的實

收資本從人民幣10 億元變更為人民幣30 億元。

3、 增資海通期貨有限公司

根據公司第四屆董事會第十八次會議審議通過的《關於海通期貨有限公司增資擴股

的議案》和中國證監會《關於核准海通期貨有限公司變更註冊資本和股權的批覆》

（證監許可[2009]846號）、以及公司第四屆董事會第二十一次會議審議通過的《關

於海通期貨有限公司增加註冊資本的議案》和中國證監會《關於核准海通期貨有限

公司變更註冊資本和股權的批覆》（證監許可[2009]1347 號），2009 年度，公司

先後向海通期貨增資1億元人民幣和3億元人民幣，增資後海通期貨有限公司的注

冊資本由1億元人民幣變更為5億元人民幣。

(二) 收購大福證券事項

1、 收購情況簡介

公司全資子公司海通（香港）金融控股有限公司與新創建集團有限公司於2009 年

11 月19 日籤訂了《股權買賣協議》，約定新創建以每股港幣4.88 元將其持有的大福

證券373,434,720 股股份（佔大福證券已發行股份約52.86%）出售給海通香港，出

售價格合計為港幣1,822,361,433.60 元。雙方已於2009 年12 月21 日完成了買賣股

份交割手續。

根據香港《公司收購、合併及股份購回守則》，海通香港與大福證券於2009 年 12

月23 日發布全面要約收購文件《有關由香港上海滙豐銀行有限公司代表海通（香

財務報表附註第79 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

港）金融控股有限公司就收購大福證券集團有限公司的全部已發行股份（海通（香

港）金融控股有限公司及與其一致行動人士已擁有的該等股份除外）以及註銷大福

證券集團有限公司所有未行使的購股權提出的無條件強制性現金收購建議之綜合

收購建議及回應文件》，要約收購期間為2009 年12 月23 日至2010 年1 月13 日，

每股收購價格為港幣4.88 元，每股購股權的註銷價格為港幣0.001 元。

截至2010 年1 月13 日，海通香港對大福證券的收購工作已正式結束，海通（香港）

共持有427,285,512 股大福證券股票（其中，自新創建購入373,434,720 股，要約收

購53,850,792 股，無購股權註銷），佔大福證券已發行股份約60.48%。其中，截止

2009 年12 月31 日已完成二次要約收購，收購股份分別為16,248,983股和15,142,954

股，收購比例分別為2.30%和2.14%。

2、 與本次收購相關的會計處理

（1）2009 年12 月21 日海通香港購買新創建持有的大福證券373,434,720 股股份（佔

大福證券已發行股份約52.86%），確認為非同一控制下企業合併，由於購買日接近

2009 年末，因此本次合併日確認為2009 年12 月31 日，將合併成本大於購買日取

得的大福證券可辨認淨資產公允價值的差額確認為商譽，商譽的計算詳見附註四、

（六）。

（2）截止2009 年12 月31 日，海通香港要約收購的4.44%股權作為購買少數股權，

購買成本與按照新增持股比例計算應享有大福證券自購買日開始持續計算的可辨

認淨資產份額之間的差額調整合併財務報表中的資本公積（股本溢價），詳見附註

五、（二十五）。

（3）截止2009 年12 月31 日海通香港對大福證券的合併比例為57.30%。期後要約

收購的3.18%股權作為2010 年收購的少數股權處理。

3、 其他事項說明

2002 年8 月23 日，大福證券原股東批准採納一項購股權計劃[2002 年購股權計劃]，

由採納之日起計有效期為10 年，將於2012 年8 月22 日屆滿。根據2002 年購股權

計劃，購股權可授予大福公司或其任何附屬（子）公司或聯營公司之任何全職員工、

執行董事及非執行董事。截止2009 年12 月31 日大福證券根據2002 年購股權計劃

尚未獲行使的購股權共有24,049,605 份，約佔大福證券該日已發行股份的3.40%，

每股行使價為港幣5.875 元。如餘下的購股權獲悉數行使，在大福證券目前的股本

結構下，將須額外發行24,049,605 股大福證券普通股，而大福證券的股本將增加

2,404,961.00 港元，股本溢價將增加138,886,469.00 港元（未扣除發行開支）。

財務報表附註第80 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(三) 以公允價值計量的資產和負債

本期公允價值變 計入權益的累計 本期計提的

項目 年初餘額 期末餘額

動損益 公允價值變動 減值

1.以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

9,760,736,694.01 -274,178,395.75 12,896,751,785.06

金融資產(不含衍生金

融資產)

2.衍生金融資產 7,819.00 1,837.94

3.可供出售金融資產 1,125,580,657.28 1,879,186,552.57 200,000.00 6,270,663,438.81

合 計 10,886,325,170.29 -274,176,557.81 1,879,186,552.57 200,000.00 19,167,415,223.87

註：本表不存在必然的勾稽關係。

(四) 外幣金融資產和外幣金融負債

單位：折合人民幣元

本期公允價值變 計入權益的累計公允價 本期計提

項目 年初餘額 期末餘額

動損益 值變動 的減值

1.以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融資 58,535,348.51

產(不含衍生金融資產)

2.衍生金融資產

3.貸款和應收款 372,686,026.63 2,707,549,026.55

4.可供出售金融資產 22,176,259.69 276,996,168.43

5.持有至到期投資 12,561,274.28

合 計 385,247,300.91 22,176,259.69 3,043,080,543.49

註：本表不存在必然的勾稽關係。十二、風險管理

公司向來注重對風險的防範與控制，公司確立了―務實、開拓、穩健、卓越‖的經營理念，

樹立了―穩健乃至保守‖的風險控制理念，逐步建立了―合規從高層做起，全員主動合規，

合規創造價值‖的合規理念，經營管理實行合規優先、風險控制優先。公司嚴格按照有關

法律法規和監管部門的要求，建立完善的風險控制機制，推進合規文化的建設，不斷提高

財務報表附註第81 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

公司的風險防範能力。在日常管理中，公司面臨的主要風險包括：信用風險、市場風險、

流動性風險等。公司通過徵信、久期分析、外匯敞口分析、風險價值分析、敏感性分析等

方法對風險進行計量，通過甄別、分類、分析等對各類風險進行區分、防範和管理，目標

是以最小的經濟成本獲得最大的安全保障。具體而言，主要包括以下幾個方面：

(一) 逐步完善風險管理機制

1、 從組織架構上防範風險

公司建立了完整有效的符合現代金融企業制度要求的法人治理結構體系，公司股東

大會、董事會、監事會根據《公司法》、《證券法》、《公司章程》履行職權，對公司

的經營運作進行監督管理。股東大會運作規範，確保所有股東特別是中小股東享有

平等地位；董事會各委員會運作規範，獨立董事勤勉盡責；監事會對董事會和經理

層起到了良好的監督作用。公司內部控制組織架構又分為董事會（合規與風險管理

委員會、審計委員會）、合規總監與合規部、風險管理部門（風險控制總部）、職能

管理部門、業務經營部門五個層次。

2、 從機制上防範風險

公司針對經紀業務、自營業務、資產管理業務、投資銀行業務、各項創新業務等經

營活動，在規章制度、人員配備、交易系統、交易席位與帳戶、資金管理、交易清

算、會計核算、風險監控與信息傳遞等方面建立了有效的防火牆機制和授權體系，

一方面保證公司決策在縱向貫徹和傳導上的暢通，另一方面也形成了各部門、各業

務之間的橫向制衡關係，提高公司的風險防範和控制能力。

3、 從技術上防範風險

公司通過建立技術防範體系，強化信息系統權限管理，對經紀業務、自營、資產管

理業務交易分別採用專用系統，財務管理、清算管理、資金管理和稽核審計等分別

建立內控技術系統。各項業務監控體系的建立，實現了事前自律性監控、事中實時

監控和事後稽核檢查三道防線，同時公司已著手準備並將做好創新業務和創新產品

風險監控的工作。

4、 優化業務流程控制風險

公司對各項業務流程、操作環節和規章制度按照證監會、交易所等相關監管部門的

現行法規、規章和業務規則進行了多次梳理和完善，找出各項業務的風險點並加強

監控和檢查，以防範由於操作不規範而導致的操作風險，保障風險管理的有效及監

控措施到位。

財務報表附註第82 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二) 信用風險及應對措施

信用風險指借款人或者交易對手無法按規定履約而導致損失的風險。公司信用風險主要來

自兩方面：一是代理客戶買賣證券及進行的期貨交易等，如在結算當日客戶的資金不足以

支付交易所需的情況下，或客戶資金由於其他原因出現缺口，公司有責任代客戶進行結算

而造成損失；二是債券投資風險，具體表現為：（1）投資對象的違約或評級下降；（2）交

易對手的違約。

1、 經紀業務風險控制

為了控制經紀業務產生的信用風險，公司在中國大陸代理客戶進行的證券交易均以

全額保證金結算方式進行風險規避；公司在香港代理客戶進行的證券交易主要採用

以下措施對風險進行規避：

（1）香港公司建立委員會，並委任若干認可人士，負責批核每位客戶的信貸限

額。該委員會亦負責就每種可接納股份制定股份保證比率。獲批准的股份名單

每兩個月更新一次，並於該委員會認為有需要時作出修訂。該委員會將不時修

訂個別股份的貸款限額或任何個別客戶及其聯繫人士的貸款限額。

（2 ）香港公司的信貸控制部門負責向買賣超出限額的客戶發出保證金補倉通

知。任何超出限額的證券均須於通知虧損兩日內填補缺額，而期貨則須於下一

日內填補缺額。有關虧損通知的報告將每日由公司的財務總監及負責人員進行

監察。未能補倉的證券及期貨客戶將被斬倉。

（3 ）基於下列因素，管理層對繼續控制及維持自其給予保證金客戶的融資款的

最低風險抱有信心：香港公司給予保證金客戶的融資款均以抵押品作擔保，且公司

僅接受現金及流通股份形式的抵押品。

2、 債券投資風險控制

為避免信用風險，公司明確可投資債券的債項評級要求：禁止投資信用等級在BBB

以下（含BBB ）的中長期券、A-3 以下（含A-3）的短期券；並密切跟蹤投資對象

的經營情況和信用評級變化。

公司非權益類證券自營業務主要投資對象為國債、政策性金融債、鐵道債、短期融

資券、中期票據及公司債。投資的信用產品主要為高信用評級產品，發行人多為中

央或地方重點國有企業，長債債項評級普遍為AA 以上，短債債項評級均為A-1 以

上。公司對信用類固定收益證券投資注重分散投資，並密切跟蹤投資對象的經營情

況和信用評級變化，投資標的信用風險控制良好。另外，公司在銀行間市場開展債

券交易時始終堅持按規定選擇使用合適的結算方式，鼓勵採用DVP 結算，因此因

交易對手結算違約而產生的信用風險基本得到控制。

財務報表附註第83 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(三) 市場風險及應對措施

市場風險主要指公司因市場整體或者局部變動從而導致損失或者收入減少的可能性。包括

利率風險、匯率風險和其他價格因素變動風險等。

由於2009 年證券市場交投持續回暖，股指震蕩走高，證券市場交易較為活躍，成交量有

所增加，使公司主要利潤來源的證券經紀業務和證券投資業務收益增加，公司業績相應增

長。報告期內，公司手續費及佣金淨收入同比增長了 58.01%，公司淨利潤同比增加了

37.76%。公司管理層根據對市場的研判，控制債券等固定收益品種規模，適時增加了股

票的投資規模，期末，公司交易性股票資產和可供出售股票資產佔公司淨資產的比例達到

17.84%。針對公司權益類證券持倉進行風險價值測量，採用歷史模擬法，置信度為95%，

期末權益類證券在險值（VaR ）為4.09 億元，佔淨資產的比例為0.94%，公司權益類證券

投資組合風險不大。

匯率風險是指因外匯匯率變動而導致的風險。期末，公司以港幣、美元等形式存在的外匯

資產不足20 億人民幣，佔公司期末淨資產的比例為4%左右。如果2010 年人民幣升值或

貶值3%，則公司資產相應減少或增加不足6,000 萬元，匯率風險對公司影響較小。因此，

公司管理層認為公司面臨的匯率風險不大。隨著條件的成熟，公司將積極運用相關市場工

具規避面臨的匯率風險。

利率風險是指因市場利率變動而導致的風險。公司資產中有關利率的風險主要包括貨幣性

存款、債券投資等，利率風險主要體現在以下幾方面：（1）債券投資面臨價格回調風險；

（2）對利率走勢的判斷失誤，造成債券包銷風險；（3）存款利率下降，給資金帶來收益

下降的風險。但公司同業存款和債券資產面臨的利率風險具有部分對衝性，降低了公司面

臨的整體利率風險。預計隨著2010 年國民經濟復甦，物價企穩，市場利率將逐步上行，

對公司新增債券資產收益率和同業存款利率產生有利影響。

公司利用敏感性分析作為監控利率風險的主要工具。採用敏感性分析衡量在其他變量不變

的假設下，利率發生合理、可能的變動時，將對利潤總額和所有者權益產生的影響。報告

期內，公司期末債券資產64.34 億元，佔公司淨資產的比例15.28%，剩餘期限平均為6.03

年，其價格對市場利率變動的敏感性適中，債券投資整體風險不大。假設公司債券資產各

品種的市場收益率均變動20 個基點，則組合價值變動約5,904 萬元，佔公司本期利潤總

額約1 %。

綜上所述，公司整體利率風險不大。

財務報表附註第84 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(四) 流動性風險及應對措施

流動性風險是指在不受價值損失的前提下，資產能否在可預見的時間內變現以償還債務的

風險。

公司股票投資以分散投資為原則，注重流動性風險管理，持倉佔所投資品種全部流通股比

例較小，流動性風險較小。債券投資以利率產品和高評級信用債為主，持倉分散，剩餘期

限分布合理，流動性風險不大。截止期末，公司資產負債率為 17.78%，整體流動性風險

較低。公司將利用目前的融資渠道，合理安排負債結構，努力保持較強的償債能力，積極

提高各項業務的盈利水平和可持續發展能力。同時，由於公司規範經營，信譽良好，具備

較強的盈利能力和償付能力，與各大商業銀行保持良好的合作關係，因此公司可以通過資

金拆借、股票質押貸款、回購及其他經主管部門批准的方式進行融資，解決公司短期的資

金需求。據此，公司管理層認為基本不存在流動性風險。

(五) 健全以淨資本為核心的風險控制指標監控體系

公司按照《證券公司風險控制指標管理辦法》的要求編制公司的淨資本報表，並將淨資本

等風控指標納入日常監控範圍。對各項影響淨資本及風險控制指標的業務、因素進行及時

的監測與控制，使其達到合規要求。報告期間，公司的淨資本及各項風險控制指標均符合

監管要求。公司在進行重大投資、開展創新業務等重要事項時，注重其對淨資本及風險控

制指標的影響。在開展上述業務時，公司對淨資本及風險控制指標進行敏感性分析或壓力

測試，只有在滿足淨資本等風險控制指標監管要求的前提下，公司才進行上述經營活動。

2009 年度，公司整體資產質量較好，資本充足率高，風險承受力較強，公司未出現淨資

本等各項風險控制指標超過監管標準的情況。

☆ 財務報表附註第85 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註十三、母公司財務報表主要項目注釋

(一) 長期股權投資

在被投資 在被投資 在被投資單位持股

本期計提

被投資單位 核算方法 初始投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 單位持股 單位表決 比例與表決權比例 減值準備 本期現金紅利

減值準備

比例(%) 權比例(%) 不一致的說明富國基金管理有限公司 權益法 92,907,375.00 192,417,612.84 12,606,185.89 205,023,798.73 27.775 27.775 55,550,000.00

權益法小計 192,417,612.84 12,606,185.89 205,023,798.73 55,550,000.00

海富通基金管理有限公

成本法 76,500,000.00 76,500,000.00 76,500,000.00 51 51 52,564,086.02

司海富產業投資基金管理

成本法 13,400,000.00 13,400,000.00 13,400,000.00 67 67

有限公司海富期貨經紀有限公司 成本法 470,791,777.61 65,575,300.00 405,216,477.61 470,791,777.61 93.334 93.334

海通（香港）金融控股有 HK$200,000.00

成本法 889,323,000.00 883,295,000.00 1,772,618,000.00 100 100

限公司 萬元海通開元投資有限公司 成本法 3,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2,000,000,000.00 3,000,000,000.00 100 100

中比直接股權投資基金 成本法 94,979,000.00 94,979,000.00 94,979,000.00 10 10

其他公司法人股權 成本法 129,109,891.45 135,111,572.65 -6,001,681.20 129,109,891.45 125,578,291.45 4,458,725.88 126,252.50

成本法小計 2,274,888,872.65 3,282,509,796.41 5,557,398,669.06 125,578,291.45 4,458,725.88 52,690,338.52

合計 2,467,306,485.49 3,295,115,982.30 5,762,422,467.79 125,578,291.45 4,458,725.88 108,240,338.52

財務報表附註第86 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(二) 手續費及佣金淨收入

1、 明細情況

項目 本期發生額 上期發生額

手續費及佣金收入 7,721,682,656.30 4,863,316,060.60

—證券經紀業務收入 7,202,404,773.90 4,560,879,522.00

—證券承銷業務收入 369,489,213.18 194,501,712.04

—保薦業務服務收入 35,900,000.00 44,767,088.44

—財務顧問服務收入 78,030,000.00 44,575,536.71

—投資諮詢服務收入 704,711.21 2,037,679.99

—資產管理業務收入 35,153,958.01 16,554,521.42

手續費及佣金支出 935,087,425.69 595,624,880.67

—證券經紀業務支出 897,592,893.43 567,053,637.62

—證券承銷業務支出 31,938,472.78 26,146,321.01

—保薦業務服務支出 78,479.60 1,152,430.86

—財務顧問服務支出 5,377,579.88 1,272,491.18

—投資諮詢服務支出

—資產管理業務支出 100,000.00

手續費及佣金淨收入（注） 6,786,595,230.61 4,267,691,179.93

註：2009年度公司手續費及佣金淨收入中證券經紀業務淨收入為6,304,811,880.47元，其

中代理買賣證券業務淨收入為6,240,051,433.70元，場外代理銷售金融產品淨收入為

64,760,446.77元。代理買賣證券業務淨收入中經紀業務席位淨收入為351,041,501.74元。

2、 資產管理業務淨收入按類別列示

項目 本期發生額 上期發生額

定向資產管理業務淨收入 2,279,514.94

集合資產管理業務淨收入 32,774,443.07 16,554,521.42

合 計 35,053,958.01 16,554,521.42

3、 手續費及佣金淨收入本期發生額比上期發生額增加25.19 億元，增長59.02%，主要

系由於證券市場回暖、IPO 發行重啟等因素，公司證券交易額增加，經紀業務淨收

入、證券承銷業務淨收入和資產管理業務淨收入等同比增加。

財務報表附註第87 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(三) 投資收益

1、 投資收益明細

項目 本期發生額 上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 52,690,338.52 57,071,956.91

權益法核算的長期股權投資收益 66,079,996.86 97,516,709.10

處置長期股權投資產生的投資收益 -80,304.26

持有交易性金融資產期間取得的投資收益 292,530,726.87 230,624,073.81

持有持有至到期投資期間取得的投資收益 2,714,000.00 13,570,000.00

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 12,010,156.02 12,403,469.50

處置交易性金融資產取得的投資收益 654,077,780.23 331,601,372.51

處置衍生金融資產取得的投資收益 2,096,450.11 146,547,963.44

處置持有至到期投資取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益 181,618,304.44 332,331,708.87

創設權證收益 691,812,170.02

合 計 1,263,817,753.05 1,913,399,119.90

2、 按成本法核算的長期股權投資收益前五名情況

被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因

子公司股權-海富通基金管理有限公司 52,564,086.02 56,328,179.41 被投資單位分紅髮生變動

其他法人股權- 申銀萬國證券股份有限

64,777.00 38,866.20 被投資單位分紅髮生變動

公司

其他法人股權-武漢鋼電股份有限公司 33,600.00 被投資單位分紅髮生變動

其他法人股權-上海寶鼎投資股份有限公

2,875.50 1,725.30 被投資單位分紅髮生變動

司

其他法人股權-山東產權登記有限責任公

25,000.00 被投資單位分紅髮生變動

司

3、 按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因

富國基金管理有限公司 66,079,996.86 97,516,709.10 被投資單位的淨利潤發生變動

財務報表附註第88 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

(四) 現金流量表補充資料

項 目 本期金額 上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤 4,318,004,829.19 3,293,043,793.03

加：資產減值準備 3,098,952.70 51,702,653.55

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資

153,100,992.10 133,045,475.88

產折舊

無形資產攤銷 18,810,783.69 18,543,214.99

長期待攤費用攤銷 35,172,884.81 23,233,873.54

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損

689,097.88 7,379,011.37

失（收益以―－‖號填列）

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列） 274,176,557.81 819,847,869.64

財務費用（收益以―－‖號填列） 1,226,619.38 102,856,239.69

投資損失（收益以―－‖號填列） -315,112,795.84 -512,813,540.12

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列） -43,769,412.60

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列） -68,544,139.45 -204,961,967.42

交易性金融資產等的減少（增加以―－‖號填列） -3,358,492,316.20 -7,157,716,426.86

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列） -373,992,490.71 2,512,487,063.94

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列） 31,784,260,775.79 -22,020,852,362.91

其 他

經營活動產生的現金流量淨額 32,428,630,338.55 -22,934,205,101.68

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況

現金的期末餘額 83,627,521,101.24 57,236,195,642.45

減：現金的年初餘額 57,236,195,642.45 83,098,915,088.43

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的年初餘額

現金及現金等價物淨增加額 26,391,325,458.79 -25,862,719,445.98

財務報表附註第89 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註十四、補充資料

(一) 受託投資管理業務

1、 截止 2009 年 12 月 31 日「海通金中金集合資產管理計劃」受託資金餘額為

196,138,172.75 元，其中海通證券以自有資金投入80,000,000.00 元。

海通金中金集合資產管理計劃專用表

截止2009 年12 月31 日 單位：人民幣元

資產 期末餘額 年初餘額 負債和所有者權益 期末餘額 年初餘額

資產： 負債：

銀行存款 20,408,344.28 29,752,481.71 短期借款

結算備付金 887,296.68 243,100.34 交易性金融負債

存出保證金 542,205.50 250,000.00 衍生金融負債

交易性金融資產 220,889,705.41 321,728,575.85 賣出回購金融資產款

其中：股票投資 101,790.00 應付證券清算款

債券投資 855,175.20 應付贖回款

資產支持證券投資 應付贖回費

基金投資 219,932,740.21 321,728,575.85 應付管理人報酬 203,577.97 299,760.40

衍生金融資產 應付託管費 36,644.05 53,956.87

買入返售金融資產 應付銷售服務費

應收證券清算款 應付交易費用 314,185.82 184,550.63

應收利息 25,672.51 12,199.38 應付稅費

應收股利 25,554.86 664,473.24 應付利息

應收申購款 應付利潤

其他資產 其他負債 80,000.00 80,000.00

負債合計 634,407.84 618,267.90

所有者權益：

實收基金 196,138,172.75 344,697,262.17

未分配利潤 46,006,198.65 7,335,300.45

所有者權益合計 242,144,371.40 352,032,562.62

資產總計 242,778,779.24 352,650,830.52 負債與持有人權益總計 242,778,779.24 352,650,830.52

財務報表附註第90 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

2、 截止 2009 年 12 月 31 日「海通季季紅集合資產管理計劃」受託資金餘額為

108,675,645.59 元，其中海通證券以自有資金投入20,197,000.00 元。

海通季季紅集合資產管理計劃專用表

截止2009 年12 月31 日 單位：人民幣元

資 產 期末餘額 年初餘額 負債和所有者權益 期末餘額 年初餘額

資 產： 負債：

銀行存款 75,079,113.56 短期借款

結算備付金 397,949.53 交易性金融負債

存出保證金 250,000.00 衍生金融負債

交易性金融資產 78,440,719.78 賣出回購金融資產款

其中：股票投資 140,860.00 應付證券清算款

債券投資 35,106,994.23 應付贖回款 45,973,714.13

資產支持證券投資 應付贖回費 138,336.12

基金投資 43,192,865.55 應付管理人報酬 102,352.26

衍生金融資產 應付託管費 15,352.88

買入返售金融資產 應付銷售服務費

應收證券清算款 118,653.38 應付交易費用 46,530.29

應收利息 929,765.68 應付稅費

應收股利 25,824.36 應付利息

應收申購款 1,162,980.00 應付利潤

其他資產 其他負債 70.000.00

負債合計 46,346,285.68

所有者權益：

實收基金 108,675,645.59

未分配利潤 1,383,075.02

所有者權益合計 110,058,720.61

資產總計 156,405,006.29 負債與持有人權益總計 156,405,006.29

財務報表附註第91 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

3、 截止 2009 年 12 月 31 日「海通穩健成長集合資產管理計劃」受託資金餘額為

797,921,065.99 元，其中海通證券以自有資金投入56,195,000.00 元。

海通穩健成長集合資產管理計劃專用表

截止2009 年12 月31 日 單位：人民幣元

資 產 期末餘額 年初餘額 負債和所有者權益 期末餘額 年初餘額

資 產 ： 負債：

銀行存款 188,958,303.22 短期借款

結算備付金 2,524,105.71 交易性金融負債

存出保證金 250,000.00 衍生金融負債

交易性金融資產 632,917,296.99 賣出回購金融資產款

其中：股票投資 518,509,145.59 應付證券清算款 24,690,147.88

債券投資 2,617,940.20 應付贖回款 12,095,173.10

資產支持證券投資 應付贖回費 73,324.10

基金投資 111,790,211.20 應付管理人報酬 862,090.46

衍生金融資產 應付託管費 168,730.40

買入返售金融資產 應付銷售服務費

應收證券清算款 應付交易費用 1,134,383.57

應收利息 49,714.76 應付稅費

應收股利 應付利息

應收申購款 64,468,250.00 應付利潤

其他資產 其他負債 70,000.00

負債合計 39,093,849.51

所有者權益：

實收基金 797,921,065.99

未分配利潤 52,152,755.18

所有者權益合計 850,073,821.17

資產總計 889,167,670.68 負債與持有人權益總計 889,167,670.68

財務報表附註第92 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

4、 截止2009 年12 月31 日，公司定向資產管理業務受託資金餘額為2,944,182,509.76

元。

受託投資業務表-定向資產管理業務

截止2009 年12 月31 日 單位：人民幣元

受託資產 期末餘額 年初餘額

存入銀行的受託資金 39,802,367.25 22,849,664.05

受託投資 2,904,380,142.51 7,562,735,335.85

其中：投資成本 2,909,318,336.20 7,568,234,214.40

已實現未結算損益 -4,938,193.69 -5,498,878.55

受託資產合計 2,944,182,509.76 7,585,584,999.90

受託負債 期末餘額 年初餘額

受託資金 2,944,182,509.76 7,585,584,999.90

受託負債合計 2,944,182,509.76 7,585,584,999.90

5、 截止2009 年12 月31 日上述受託投資管理業務受託資金總計4,046,917,394.09 元。

(二) 當期歸屬於普通股股東的非經常性損益列示如下（收益＋、損失－）

項目 金額

非流動資產處置損益 -808,856.70

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準

162,811,290.00

定額或定量享受的政府補助除外）

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 66,823,437.12

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融

資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金

融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益（注1）

其他符合非經常性損益定義的損益項目（注2） 6,590,380.81

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 23,009,825.96

所得稅影響額 -46,538,543.20

少數股東權益影響額（稅後） -3,502,518.66

合 計 208,385,015.33

財務報表附註第93 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

注1：公司持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交

易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益不作為非經常性損益

披露的原因：公司作為證券經營機構，上述業務均屬於公司正常經營業務。

公司2009 年度持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處

置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益明細：

項目 涉及金額

持有交易性金融資產產生的公允價值變動損益 -274,178,395.75

持有衍生金融資產產生的公允價值變動損益 1,837.94

持有衍生金融負債產生的公允價值變動損益

處置交易性金融資產取得的投資收益 656,226,897.97

處置衍生金融資產取得的投資收益 2,080,723.18

處置衍生金融負債取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益 182,601,165.83

合 計 566,732,229.17

注2：其他符合非經常性損益定義的損益項目系收回已核銷的應收款項。

(三) 淨資產收益率及每股收益

加權平均淨資產 每股收益（元）

報告期利潤

收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 11.12 0.55 0.55

扣除非經常性損益後歸屬於公司

10.61 0.53 0.53

普通股股東的淨利潤

1、 計算過程

上述數據採用以下計算公式計算而得：

加權平均淨資產收益率

加權平均淨資產收益率=P0/ （E0＋NP÷2 ＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

其中：P0 分別對應於歸屬於公司普通股股東的淨利潤、扣除非經常性損益後歸屬於公

司普通股股東的淨利潤；NP 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤；E0 為歸屬於公司普通

股股東的期初淨資產；Ei 為報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股

東的淨資產；Ej 為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；

M0 為報告期月份數；Mi 為新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少淨

財務報表附註第94 頁海通證券股份有限公司

2009 年度財務報表附註

資產次月起至報告期期末的累計月數；Ek 為因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普

通股股東的淨資產增減變動；Mk 為發生其他淨資產增減變動次月起至報告期期末的累

計月數。

基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東

的淨利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公

積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股

份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi

為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累

計月數。

稀釋每股收益

稀釋每股收益=P1/ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換

債券等增加的普通股加權平均數）

其中，P1 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股

股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進

行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通

股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股

數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到

最小值。

2、 資產負債表日至財務報告批准報出日之間，公司發行在外普通股或潛在普通股股數

未發生重大變化。十五、財務報表的批准報出

本財務報表業經公司董事會於2010 年4 月26 日批准報出。

海通證券股份有限公司

二〇一〇年四月二十六日

財務報表附註第95 頁

海通證券股份有限公司

董事會關於公司 2009 年度內部控制的自我評估報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。

內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司將立即採取整改措施。

本公司建立和實施內部控制制度時，根據《企業內部控制基本規範》的規定，考慮了以下基本要素：內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等。

一、內部環境

（一）法人治理結構

公司已建立了健全的法人治理結構，公司股東大會、董事會、監事會、管理層職責明確，已建立了以《公司章程》為核心的法人治理規則，股東大會、董事會、監事會運作規範，相關會議的召開、召集符合《公司法》和《公司章程》的規定，決議合法有效；董事會下設合規與風險管理委員會、審計委員會、發展戰略與投資管理委員會、提名與薪酬考核委員會等專門委員會，獨立董事符合規定人數；董事會決策程序和管理議事規則科學、透明，管理層執行董事會決議高效、嚴謹，監事會對公司財務的檢查和對董事、高級管理人員的監督健全、有效。

2009年公司按照法定程序召開了1次股東大會、10次董事會，2次監事會、

11 次董事會專門委員會會議和 2 次獨立董事年報工作會議，並發布了首份企業社會責任報告，獲得投資者的好評。公司董事會獲得中國上市公司優秀公司治理獎、中國金融企業慈善榜突出貢獻獎、中國國有上市公司優秀社會責任獎、中國資本市場最佳創富獎（市值管理）、中國資本市場最佳IR獎（投資者關係管理）等多項榮譽，樹立了良好的企業社會形象，增強了公司的品牌價值。

（二）經營理念及合規文化

公司逐步樹立了「務實、開拓、穩健、卓越」的經營理念和「管理一流、人才一流、服務一流、效益一流」的經營管理目標，形成了 「人人主動合規，合規創造價值」的合規文化和「穩健乃至保守」的風控理念，經營管理實行合規優先、風險控制優先。

（三）風險管理組織架構

公司按照「健全、合理、制衡、獨立」的原則，建立了五層級的風險管理架構。

1、董事會合規與風險管理委員會。董事會下設合規與風險管理委員會，合規與風險管理委員會作為專門委員會對公司經營的總體風險管理進行監督，對公司內部控制制度進行診斷與完善，以確保公司能夠對與經營活動相關聯的各種風險實施有效的風險管理。

2、合規總監及合規部。公司已建立並實行了合規管理制度，合規總監由董事會聘任，獨立公司管理層運作，對董事會負責並向監管部門報告，合規部對合規總監負責，協助合規總監工作；合規部配備了適當數量的具備合規管理資質、經驗、專業技能的合規管理人員；合規總監具有充分的知情權，能夠對公司重大決策和主要業務活動的合規性進行監督；合規總監具有獨立調查公司內部可能違反合規政策事件的權力，能夠自行聘請外部機構或指定公司有關部門對公司的重大事項進行獨立調查。

3、專職風險管理部門——風險控制總部。風險控制總部負責對公司各項業務的監督、檢查以及各類風險的控制、管理和評估，對風險進行事前、事中、事後全程管理。風險控制總部內部設交易風險管理部、投行風險管理部、運營風險管理部、稽核部、監管聯絡部等二級部門。

4、職能管理部門。運營中心、計劃財務部、信息技術管理部等部門從專業化的角度分別對公司的證券交易、資金、財務、信息技術等風險進行控制。

5、業務經營部門內部的風險控制部門或崗位。公司業務部門設立風險控制二級部門或崗位，配置專人專職在部門內部對風險進行一線監控；分支機構設營運總監，負責營業部的合規運營和風險控制。

（四）業務隔離牆

公司總部設證券投資部、固定收益部、客戶資產管理部、投資銀行部等業務經營部門，分別負責自營業務、資產管理業務和投資銀行業務，公司所屬營業部開展經紀業務。上述業務部門具有各自獨立的辦公場地，配有獨立的專業人員。運營中心對公司席位進行集中管理、統一調配，自營業務、經紀業務、資產管理業務各自的交易席位完全獨立；自營帳戶由風險控制總部集中管理，自營業務只能通過自有帳戶進行交易。

自營業務、經紀業務、資產管理業務各自使用獨立的交易系統，自營資金由計劃財務部負責管理，經紀業務客戶資金與資產管理業務受託資金由運營中心分類集中管理，自營業務、經紀業務、資產管理業務的資金相互分離。

自營業務、經紀業務、資產管理業務的交易清算（資金清算、證券清算）由運營中心集中辦理，計劃財務部對自營業務及資產管理業務進行集中會計核算，營業部對經紀業務進行相對獨立核算。

☆ 公司進一步修訂了《海通證券股份有限公司業務信息隔離牆管理辦法》，在行業內率先獨立開發信息隔離牆系統，涵蓋了投行、研究、證券投資、資產管理、投資諮詢等業務管理流程。自營部門、資產管理部門、研究諮詢部門等在進行自營投資、資產管理投資、諮詢信息發布前，必須對業務信息在信息隔離牆系統中檢測過濾，未通過信息隔離牆過濾的，不得進行自營投資、資產管理投資或諮詢信息的發布。公司信息隔離牆體系在實現防範內幕交易、主動控制利益衝突、規避合規和聲譽風險上發揮了明顯效果。

（五）授權控制

公司已根據《公司法》、《證券公司內部控制指引》、《證券公司法人治理準則》等相關法律法規、規範性文件的規定，依照《公司章程》及《總經理工作細則》，建立、健全了內部授權管理體系。

1、公司股東會、董事會、監事會能充分履行各自的職權，實行逐級授權制

度，確保公司各項規章制度的貫徹執行。

2、公司實行董事會領導下的總經理負責制，公司各業務部門、各級分支機

構在其規定的業務、財務、人事等授權範圍內行使相應的經營管理職能。

3、公司各項業務和管理程序必須遵從管理層制定的操作規程，經辦人員的

每一項工作必須在其業務授權範圍內進行。

4、公司對已獲授權的部門和人員建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權能做到及時修改或取消授權。

2009年，公司各職能管理部門、業務部門及分支機構未發生超越授權開展業務的情形。

（六）員工素質控制

公司已建立了科學的聘用、培訓、輪崗、考評、晉升、淘汰等人事管理制度，制定了效率優先兼顧公平的較為合理的薪酬制度；公司對部門經理以上職位的人員實行離任稽核制度，稽核報告向監管部門報備。

公司重視員工持續教育工作，建立了較為完善的培訓體系，對新進員工開展入司培訓並進行考試，並積極派遣高管人員和業務骨幹參加監管部門、行業協會舉辦的各種內容的境內外培訓；公司注重對員工合規經營意識、風險防範意識的培育，制定了《海通證券股份有限公司工作人員違反規章制度行為的處罰細則》，對違反公司規章制度的單位和個人進行經濟處罰和行政處分，涉嫌經濟犯罪的移送司法機關進行處理；制定了《海通證券股份有限公司員工行為合規監測管理暫行辦法》，監測辦公電腦MAC地址上的股票交易和資金劃轉、做好交易紀錄留痕、進行員工執業行為的定期稽核等。

二、風險評估

風險控制總部下設交易風險管理部、投行風險管理部、運營風險管理部、稽核部、監管聯絡部等二級部門。交易風險管理部對自營業務、資產管理業務、資金管理業務及各類創新業務的風險進行識別，投行風險管理部對發行業務、保薦業務、併購重組業務的風險進行識別，運營風險管理部對經紀業務的風險進行識別，監管聯絡部對淨資本等風控指標進行識別；並通過制定和審核業務規章制度、各種對外業務合同的合規性和風險度，從風險識別、制度建設等方面對各項業務的風險進行事前控制。

交易風險管理部對自營業務、資產管理業務、交易類創新業務等進行實時監控，運營風險管理部對經紀業務的風險進行實時監控，監管聯絡部對淨資本等風控指標進行實時監控，上述各部門對監控中發現的異常事項進行調查處理，通過實時監控系統對各項業務風險進行事中控制，並對自營業務、資產管理業務、經紀業務、創新業務進行風險和業績的定期評估。

稽核部現場檢查各項業務的開展情況，並通過覆核性測試評估各項內部控制制度的健全性和有效性，及時披露各項業務風險，督促各職能部門落實整改，從而達到有效控制的目的。

風險控制總部每半年對公司風險狀況進行一次評估，並向合規與風險管理委員會報告。

公司每年聘請立信會計師事務所對公司內部控制和風險狀況進行評估，外審部門作為獨立第三方，將會更加客觀、全面、系統地分析公司內控體系的有效性。

三、控制活動

（一）經紀業務控制

1、公司對營業部實行總公司－分公司（或直屬營業部）－營業部的管理模式，營業部實行前、後臺分離管理，分公司和營業部關鍵崗位由公司總部任命，公司定期或不定期對營業部進行合規檢查和稽核檢查。

2、公司將營業部的經營範圍嚴格限定在中國證監會核發的證券經營許可證範圍之內。

3、公司制定了一套較為完整的經紀業務規章制度，對經紀業務各個業務環節的業務操作進行了規範，特別是對開戶環節實行影像拍照、身份證實行自動讀取或通過公安部身份認證系統查詢等方式嚴格控制開戶真實性。

4、客戶交易結算資金實行第三方存管，運營中心獨立履行客戶證券和資金的清算、登記、存管等職能。

5、公司建立了「銀企直聯繫統」和「集中交易系統」等技術系統，實現了集中交易和集中清算。

6、公司通過「銀企直聯繫統」，將公司清算系統和銀行系統進行連接，實現了客戶交易結算資金的實時劃撥和公司總部對清算資金的主動劃撥。

7、建立了「新意客戶影像管理中心」，營業部開戶人員將客戶在辦理開戶、登記託管等原來紙制的憑證通過影像掃描系統集中上存公司總部伺服器，公司運營中心對客戶資料的完備性、真實性進行審查，能及時了解公司所有客戶的基本情況。

8、公司對營業部交易系統的操作權限實行總部集中統一管理，公司總部對營業部所有崗位制定統一的標準權限，按照適應性、相互制約、最小化等原則，實行營業部賦崗、總部賦權的權限管理模式。

9、公司對營業部的行政印章實行總部集中統一管理；財務印章按財務規定分人分崗掌管；公司在櫃檯系統上對有關業務實行雙人單機覆核制度，業務主管或營運總監對上述業務進行現場實時覆核或審核。

10、公司建立了實時監控系統，風險控制總部能實時監控所有營業部客戶帳戶的明細數據和信息，能夠監控客戶交易結算資金、客戶資產的變動。

11、稽核部對營業部從內部控制、業務經營、財務管理、會計核算、經營責任、經營績效等方面進行內部審計，對稽核所發現的問題，提出稽核整改意見，並開展「稽核追蹤整改」。

（二）投資銀行業務控制

1、公司建立嚴格的項目風險評估體系和項目責任管理制度，並能根據各項投資銀行業務和證券品種的不同特點制定各自不同的操作流程、作業標準和風險

防範措施。

2、公司已建立了科學的發行人質量評價體系，在認真核查發行人文件的真實性、準確性和完整性基礎上，確保推薦優質企業發行上市。

3、公司已建立了強化投資銀行業務的風險責任制，儘量降低投資銀行業務風險。在實施風險權限管理的基礎上，明確各當事人在事前、事中、事後各自不

同的風險控制責任。

4、公司已建立了嚴密的內部審核工作規則與流程，不斷提高發行申報材料的編制質量，確保證券發行文件不存在嚴重誤導、重大遺漏、虛假和欺詐。

（三）自營業務控制

1、公司對自營業務進行集中統一管理，自營業務與經紀業務、資產管理業務、投資銀行業務之間設有嚴格的業務隔離牆，自營業務部門、風險控制部門、資金結算部門與會計核算部門相互分離、相互監督。

2、公司制定了完善的自營業務規章制度，自營投資決策實行「分級授權、分級管理、分級決策、分級負責」的原則，自營規模由董事會決定，能有效地控制自營規模、自營集中度。

3、公司自營業務貫徹「價值投資理念」，建立並實行了投資品種備選庫制度，能較為有效地防範上市公司業績風險。

4、公司嚴格控制自營業務的股東帳戶和專用席位。自營股東帳戶由風險控

制總部集中統一管理，不會發生假借他人名義或席位從事自營業務的情形。

5、公司的自營業務使用自有資金和依法籌集的資金，自營交易的資金履行嚴格的資金調度審批手續。

6、公司自營投資實行了止盈止損制度。

7、公司已建立了「自營投資實時監控系統」，風險控制總部能夠有效地對自營部門的操作進行實時監控，及時對自營部門進行風險預警。

8、公司已制定了自營業務的風險評估和控制制度，風險控制總部定期對自營業務進行風險和績效評估。

9、公司對自營業務建立了檢查機制，風險控制總部在實時監控的同時，定期或不定期對自營業務進行現場檢查，合規部門定期對自營業務進行合規檢查，稽核部對自營業務進行內部稽核審計。

2009 年，公司適時調整自營業務資產配置結構，適時控制債券等固定收益品種規模，不斷擴大權益類證券倉位，交易性金融資產、可供出售金融資產、總體資金佔用均呈現出大幅上升趨勢，在不斷加大倉位的同時，市場風險控制良好。

（四）資產管理業務控制

1、資產管理業務由總部客戶資產管理部統一管理，資產管理業務和自營業務、經紀業務、投資銀行業務之間，以及資產管理業務各操作崗位之間已建立了

嚴格的「隔離牆」制度。

2、公司制定了涵蓋集合資產管理計劃推廣、帳戶及資金管理、決策權限及投資程序、業務運作規範、內控管理等方面的制度，內控制度健全完善且能得到有效執行。

3、公司對資產管理合同進行集中統一管理，使用由合規部門審核通過、內容條款符合監管部門要求的統一文本，資產管理合同及時向監管部門報備。

4、公司辦理的定向資產管理業務的最低限額符合監管部門的規定，資產管理投資嚴格按照資產管理合同約定的投資策略、投資範圍、資產配置比例、投資品種限制、投資集中度等規定辦理。

5、公司對不同資產管理業務單獨設置帳戶、獨立核算、分帳管理，客戶受託資金實行銀行託管或銀行第三方存管。

6、公司對集合資產管理業務實行專用交易席位和帳戶，並向證券交易所、證券登記結算機構備案；

7、公司對資產管理投資實行投資品種備選庫制度，進入投資品種備選庫的品種必須有研究報告的支持，投資品種備選庫的調整實行嚴格審批制度。

8、公司已建立了「資產管理投資實時監控系統」，風險控制總部能夠有效地對資產管理部門的操作進行實時監控，及時對資產管理部門進行風險預警。

9、公司對資產管理業務建立了合規檢查機制，風險控制總部在實時監控的同時，定期或不定期對資產管理業務進行現場檢查，合規部定期對資產管理業務進行合規檢查，稽核部進行內部稽核審計，並聘請具有證券業務資格的會計師事務所對資產管理業務進行年度專項審計。

2009年，公司堅持穩健運作的投資風格，集合理財產品業績獲得市場好評。

4號集合理財產品「海通穩健成長」已於7月份發行。

（五）創新業務控制

1、在創新業務與傳統業務之間，公司從部門設置、人員配備、交易系統、帳戶管理、交易操作、風險監控等方面設立了業務隔離牆。

2、公司從政策法律、業務運作、經濟效益、信息技術系統、業務風險等方面對開展創新業務進行系統論證，設計出符合市場需求、風險與收益相匹配的創新產品，並根據公司的淨資本規模、財務狀況等，合理確定創新業務的規模，將業務規模嚴格控制在風險可測、可控、可承受的範圍之內。

3、公司按照集中管理、分級授權、分級負責的原則加強對創新業務決策的管理，嚴格按照既定的業務審批權限、審批流程辦理業務，嚴禁任何人在創新業務中越權經營、越權審批。

4、按照權限最小化、相互制衡的原則設置各操作崗位的標準權限，實行集中統一的操作權限管理流程。

5、制定公司內部的創新業務管理辦法、創新業務操作流程等一系列內部管理制度，使創新業務從立項研究、產品開發、業務申請、授權審批、業務規模確定、投資決策、交易操作、風險監控與評估、業務檢查與稽核等各個環節做到有章可循、有規可依。

6、公司通過信息技術系統對創新業務的業務規模、操作權限、交易操作、風險狀況等進行實時監控管理，將風險控制的參數閥值固化到交易系統中，通過技術系統將創新業務的運作控制在合規要求之內。

7、風險控制部門對創新業務部門在業務運作中執行規章制度、操作規程的情況，進行定期或不定期業務合規性檢查；稽核部門定期或不定期對創新業務進行全面稽核或專項稽核。

（六）資金管理控制

1、公司堅持資金營運安全性、流動性和效益性相統一的經營原則，並強化了資金的集中統一管理制度，各分支機構不得自行從事資金的拆借、借貸、抵押、擔保等融資活動。

2、公司建立了嚴格的資金業務授權批准制度，並強化了重大資金投向的集體決策制度。開辦的每一筆資金業務都要按業務授權進行審核批准。

3、各分支機構資金使用參照預先核定規模，提高了公司整體資金使用效率。

4、資金嚴格按審批流程劃付，做到安全高效。

5、公司已建立並健全了資金業務的風險評估和監測制度，已建立了「淨資本實時監控系統」。由計劃財務部對淨資本等相關指標進行計算和測試，並由風險控制總部專人對淨資本等風險控制指標進行實時監控，嚴格控制資金風險。

6、公司已建立了相關的資金管理績效評價指標，考核各責任單位資金使用的成本與效益。

（七）會計系統控制

1、公司依據會計法、企業會計準則、會計基礎工作規範、金融企業財務規則等制訂了公司的會計制度、財務管理制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，並針對各個風險控制點建立嚴密的會計控制系統。

2、公司已建立了公司內各級機構會計部門的內部管理制度，在崗位分工的基礎上明確各會計崗位職責，嚴禁需要相互監督的崗位由一人獨自操作全過程。

3、公司堅持正確的會計核算，已建立了嚴格的成本控制和業績考核制度，強化會計的事前、事中和事後監督，加強對重大表外項目(如擔保、抵押、未決訴訟、賠償責任等)的風險管理。

4、公司制定了財務收支審批制度和費用報銷管理辦法，做到自覺遵守國家財稅制度和財經紀律，避免了重大財務支出由一個部門、一個主管、一支筆全權決定。

5、公司已制訂了會計檔案保管和財務交接制度。財會部門必須妥善保管密押、財務用章、空白支票等重要憑據和會計檔案，嚴格會計資料的調閱手續，防止會計數據的毀損、散失和洩密。

公司執行會計政策總體情況良好，會計核算真實、準確，真實反映了公司的財務狀況和經營成果。

（八）電子信息系統控制

公司對信息技術工作實行統一歸口管理，信息技術管理部負責實施公司信息化建設，服務於業務部門、分支機構和管理部門，分支機構的信息技術部在技術上接受公司信息技術管理部管理、指導。

1、《信息技術手冊V2.0》正式發布。經過歷時一年多的修訂工作，總計約六萬多字的《信息技術手冊V2.0》於2009年2月正式頒布，修訂後的《信息技術手冊》涵蓋了規章制度、技術標準和應急文檔三部分內容，已成為營業部信息技術管理和信息系統建設的指導性文件。

2、為建立健全公司網絡與信息安全事件應急工作機制，提高公司應對網絡與信息安全事件的應急處置能力，公司制定並頒布《海通證券股份有限公司網絡與信息安全事件應急預案》，該預案的制定和執行將有效預防和減少網絡與信息安全事件可能給公司造成的損失和危害。

3、公司總部制定了內外網分離的運行維護管理制度，提高公司交易網和辦公網的性能和服務質量，保證公司辦公網和交易網的安全穩定運行；在營業部全面開展三網分離改造工作，按照2008年證監會維穩檢查要求以及《證券營業部信息技術指引》的有關規定，公司修訂了營業部網絡架構標準，將營業部網絡分為交易核心網、客戶網和辦公網，並在營業部中推廣實施，隨著三網分離改造的完成，營業部的網絡將更規範、更安全。

4、公司制定了應用軟體統一管理制度，從應用軟體開發管理、應用軟體開發審批、應用軟體採購引進、應用軟體維護管理等方面進行嚴格管理和控制，保證應用軟體的安全性和穩定性。

5、公司制定了信息系統硬體設備管理制度，對伺服器、工作站、數據備份設備、網絡通訊設備、UPS等硬體設備從預算審批、設備採購、設備使用、設備維護、設備報廢等方面進行嚴格管理，確保信息技術系統不發生因硬體原因引發的故障。

6、公司建立了信息技術數據管理制度，對業務數據（交易數據、清算數據、財務數據及其他相關數據）、系統數據（數據字典、權限設置、存貯分配、網絡地址、硬體配置及其他系統配置參數）從數據維護、數據備份、數據保管、數據保密等方面進行嚴格管理，防止數據遺失、損壞、篡改、洩漏，保證數據安全，降低公司經營風險，維護客戶正當權益。

7、公司制定了網絡管理制度，對包括區域網和廣域網在內的網絡規劃與建設、網絡維護等進行嚴格管理，公司網絡運行維護由專人負責，對公司網絡進行實時監控，並根據網絡運行情況，填寫日誌，對系統存在的問題及時進行分析並提出解決方案。

8、公司制定了信息系統安全管理制度，對機房安全、操作安全、人員變動、計算機病毒防範等方面進行嚴格管理和控制，尤其加強了對計算機病毒的預防和治理，確保信息技術系統的安全、穩定運行；在全公司所有營業部全面部署殺毒產品，並統一營業部殺毒產品的安全策略；同時在公司總部和外高橋機房也相繼部署了安全防護設備（TDA），有效提升了公司信息系統防範安全風險的能力。

9、公司制定了機房管理制度，保證機房的安全和規範管理；制定了機房應急方案，保障機房正常運行及財產安全；總公司中心機房進一步完善管理流程，根據各崗位特點，細化各崗位的具體工作，修改和完善工作流程文檔，大大提高了機房運維效率；同時加強日常巡檢，不放過任何可疑的蛛絲馬跡，及時發現並處置了包括硬體故障、報盤軟體故障、線路故障在內的多起事故隱患，未產生任何不良後果，極大保障了公司業務的正常開展。

10、公司制定了VPN管理制度，以方便員工使用OA系統，公司向出差在外、遠離固定辦公場所、有遠程維護公司應用系統需要的員工提供使用VPN方式訪問公司內部網的手段來確保公司內部網絡的安全。

11、公司設定專門人員對網上交易系統進行實時監控，並根據網上交易系統運行情況，每日記錄日誌，對系統存在的問題及時進行分析並提出解決方案；網上交易系統完成了CA數字證書、USB KEY籤發系統的開發調試工作，將進一步提高網上交易系統的安全性；同時採取多種措施對網站進行加固，包括對網站代碼進行全面檢查、安裝啟用了網站防火牆、防篡改系統等，有效防止對海通網站的非法入侵和惡意修改。

12、公司制定了信息技術人員上崗證制度，公司對信息技術人員的上崗資格做了明確規定、對上崗證進行嚴格管理，同時嚴格信息技術人員培訓考核，全年共組織現場、非現場培訓七次，組織培訓考試一次，信息技術管理部不定期組織信息技術人員進行業務和技術培訓，保證信息技術人員的業務和技術素質不斷提高，保障信息技術系統的安全運行。

13、配合對新建、遷址營業部現場驗收工作，制定營業部新設/搬遷信息系統驗收標準，開展對新設、遷址營業部信息系統建設方案審核工作，並在系統建設工作完成後進行現場驗收，為實現標準化營業部的目標奠定了基礎。

14、公司制定了信息技術文檔管理制度，對信息技術文檔進行了科學的分類，指定專人對技術文檔的更新、登記、保管、查閱、銷毀等進行嚴格管理和控制，確保信息技術文檔的安全。

2009年，公司進一步完善了信息技術系統建設，促進了公司對信息技術風險的防範和控制。全年公司共受理營業部IT事故報告十七起，除了兩起事故被認定為存在人為責任因素外，其它事故均屬不可抗力引起，包括設備、供電、通信線路等故障，由於營業部處置得當，未造成嚴重後果，較往年有較大提高。

（九）反洗錢控制

1、公司已建立健全了反洗錢組織體系，形成了包含公司總部反洗錢職能部門、業務部門及證券營業部三個層面，以各單位主要領導為反洗錢第一責任人、反洗錢領導小組統籌領導、反洗錢專職崗位具體執行、合規部負責協調、檢查和督導的多層次組織構架，保障了反洗錢工作的有序開展。公司對營業部現場稽核中同步開展了反洗錢工作現場稽核，合規部也積極開展了反洗錢現場檢查，進一步督導反洗錢工作的有效開展。

2、在公司反洗錢基本制度基礎上進一步制訂了《公司客戶風險等級劃分管理實施細則（試行）》、《公司大額交易和可疑交易報告管理實施細則（試行）》和《海通證券股份有限公司反洗錢系統權限管理辦法(試行)》等反洗錢工作制度，組織分支機構營業部根據人民銀行當地分支機構要求和營業部實際情況，建立本單位的反洗錢內控制度，明確了各部門、各崗位的反洗錢工作職責範圍，細化了反洗錢工作的各個環節。公司組織細化了各項反洗錢工作操作規程，擬定了《海通證券反洗錢大額交易和可疑交易報告工作指引》、《營業部反洗錢客戶風險等級劃分的系統標識操作指南》、《反洗錢系統非現場監管報表操作指南》、《反洗錢監控系統營業部操作手冊》、《反洗錢工作自查表》等等。公司編制印發了

《反洗錢工作手冊》，為各分支機構、各部門履行反洗錢職責提供幫助，規範各分支機構各部門的反洗錢工作記錄。

3、根據「了解你的客戶」的原則，公司積極開展了客戶身份識別、重新識別和持續識別工作，以及客戶風險等級劃分工作。公司已全面完成了帳戶清理，實現客戶交易結算資金銀行第三方存管，並根據反洗錢工作要求，啟用了新版證券交易代理協議書，完善了經紀業務操作規程，建立了帳戶管理長效機制。所有營業部開通全國公民身份信息核查服務系統，強化了客戶身份識別能力。通過對交易系統改造，實現客戶在現場辦理業務和通過非現場交易系統登錄時，系統自動提示身份證明文件的過期情況。結合基金適應性銷售和創業板開通等業務活動，積極開展客戶身份重新識別工作。

4、根據公司統一的檔案管理要求，嚴格加強了客戶資料和業務資料的保管；在公司信息平臺「五集中」基礎上，實現了客戶信息和交易記錄的電子化集中管理；並實現重要客戶身份資料以影印資料方式集中保管。

5、公司認真履行了大額交易與可疑交易報告義務。嚴格管理大額現金存取業務，認真履行大額交易報告制度；嚴格執行可疑交易分析排查和報告制度，不斷提高可疑交易的甄別分析能力和報告質量；認真開展可疑交易的系統識別和主動識別工作；認真履行了總對總的集中報送要求。公司進一步優化完善反洗錢監控報送系統，增加了非現場監管報表系統功能，完善了可疑交易監測模型，實現了可疑交易分析排查的規範操作和工作底稿的電子化集中管理。

6、公司認真落實了反洗錢宣傳和培訓工作，將反洗錢培訓工作納入合規學習範圍，反洗錢知識培訓納入新員工培訓；2009年共組織了6次全員反洗錢培訓，

9次各種專題的反洗錢培訓，全方位多層次提高員工的反洗錢意識和工作能力。公司組織營業部在投資者園地中增加反洗錢專欄、在投資者教育材料《海通入市寶典》中增加反洗錢宣傳材料，共發放近10萬份；通過財富大講堂課程系列講座對員工和現場客戶開展了反洗錢基本知識宣傳培訓，製作發放宣傳光碟近45000

張，對廣大投資者有效開展了反洗錢知識宣傳工作。

（十）控股子公司控制

為規範與控股子公司的關係，強化對控股子公司的支持和管理，促進控股子公司的規範運作，保障公司權益，提高投資效益，公司主要從以下方面對控股子公司進行管理和控制：

1、 向控股子公司選派董事、監事，要求子公司制定符合《公司法》要求的公司章程，督促控股子公司建立健全法人治理結構，通過合法方式委派財務負責人、督察長、首席風險官或合規負責人進行監督管理。

2、督促控股子公司健全內部控制機制，要求控股子公司制定符合監管部門要求的內控管理制度。

3、根據公司業務發展規劃或經營目標，制定控股子公司的業績考核與激勵約束制度。

4、明確控股子公司重大事項的報告制度，重大事項必須向公司報告，公司稽核部門定期對控股子公司進行稽核審計。

2009年，公司成立了股權投資管理部，並加大對子公司的資本投入，全力支持子公司發展。公司分別向海通開元投資公司、海通期貨和海通（香港）金控增資20億元、4億元和10億港幣。公司全資子公司——海通（香港）金控成功收購大福證券集團有限公司，同時公司還啟動了對百瑞信託有限責任公司的收購工作。

（十一）關聯交易控制

公司嚴格按照上海證券交易所《上市公司內部控制指引》和《股票上市規則》中規定的關聯交易管理規範，對公司涉及的關聯交易進行管理。

1、獨立董事根據《公司章程》賦予的職權，對重大關聯交易發表獨立意見，並按規定向監管機構履行報告義務。

2、所有重大關聯交易需經公司董事會批准。

3、公司對關聯交易執行迴避表決制度。

四、信息與溝通

（一）信息溝通

1、公司股東大會、董事會、監事會按照《公司法》、《公司章程》召開會議，聽取公司經營管理狀況，對相關議案進行表決。

2、公司董事會辦公室編輯《海通證券董監事通訊》，每月向公司董事、監事通報公司經營管理動態，重大事項及時向董事及股東單位通報；公司風險控制部門、合規管理部門定期向公司董事會合規與風險管理委員會提交風險評估報告和合規管理報告，公司董事能通過風險評估報告和合規管理報告了解公司的風險管理及合規管理狀況。

3、公司合規總監獨立於管理層運作，對公司合規經營進行監督，對董事會負責，並就公司的合規經營情況定期向公司董事會、監管部門報告。

4、公司制定了《總經理工作細則》，管理層定期（通常每周）召開總經理辦公會議，研究經營管理事項、部署經營管理工作，公司職能部門、分支機構、控股子公司等負責人通過參加總經理辦公會議，向公司管理層匯報經營管理中的重要事項，提請管理層予以研究解決。

5、公司定期召開全公司經理工作會議（每半年一次經理工作會議、每季度一次司務會議），總結前期工作，聽取控股子公司和分支機構對公司經營管理的建議或意見，研究部署下期工作，控股子公司和分支機構負責人通過參加經理工作會議知曉公司經營狀況、經營管理目標、重大經營舉措等，並將會議精神傳達至所有員工，要求全體員工認真學習並予以貫徹落實。

6、公司規章制度、通知通告事項等均通過OA系統向分支機構、職能部門發布，分支機構、職能部門通過OA系統可獲得公司總部的管理信息。公司各職能部門和分支機構通過OA系統可向管理層提交各種事項請示、工作匯報，公司管理層通過OA系統可及時了解分支機構落實經營管理事項的情況，知曉分支機構經營管理中的重大事項。

7、公司總經理辦公室每月編輯《月度文件彙編》，向管理層通報每月公司經營管理動態，督辦相關部門落實相關事宜。

8、公司財務部門為管理層提交月度財務報告，管理層能及時了解公司總體經營狀況、各分支機構經營狀況、各種業務經營狀況；風險控制部門每月定期為管理層提交監控月報，管理層能及時了解公司總體的風險狀況。

9、公司運營管理部門、營銷管理部門通過《每周動態》為管理層提交各分支機構的交易狀況、基金銷售狀況，管理層能及時了解分支機構業務開展情況。

10、公司稽核部門將稽核報告報送給公司管理層、監管部門，公司管理層、監管部門能及時了解公司稽核檢查發現的問題。

11、公司制定了投資者關係管理制度，專設了投資者服務熱線，派專人接聽投資者的諮詢電話，解答投資者的疑問，聽取投資者的意見或建議，並做好書面記錄和錄音，並將有關信息反饋至管理層。

12、公司已建立了客戶投訴、糾紛處理機制，公司總部、分支機構設立客戶投訴電話、投訴郵箱並對外公布，客戶可通過電話、電子郵件、信函等方式向公司總部、分支機構、呼叫中心進行投訴；針對不同的投訴事項，公司責成相關單位或部門進行妥善處理；公司通過海通網站（www.htsec.com）發布公司有關信息，並採取建立投資者園地等方式開展投資者教育活動。

（二）信息披露

公司根據《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所上市公司信息披露事務管理制度指引》等相關法律、行政法規及其他規範性文件的規定，制定了《海通證券股份有限公司信息披露管理辦法》，對信息披露的基本原則、信息披露的管理和責任、信息披露的範圍和內容、信息披露的標準、信息披露的管理和流程、信息披露的法律責任等做了明確規定。公司董事長是信息披露事務管理的第一責任人，董事會辦公室為公司常規信息披露的指定部門，董事會秘書負責組織和協調公司信息披露的具體事宜，負責統一辦理公司應公開披露信息的報送和披露工作，監事會對信息披露事務管理制度的落實情況進行監督，對信息披露事務管理制度的實施情況進行定期或不定期檢查。

2009年，公司共發布25個臨時公告和4次定期報告，確保公司信息披露的及時、真實、準確、完整和公平，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的情形。使投資者全面了解公司財務和經營狀況，提升了公司的透明度。另外，為了加強公司內幕信息管理，做好內幕信息保密工作，維護信息披露的公平原則，董事會還審議通過了《海通證券股份有限公司內幕信息知情人登記制度》。

五、內部監督

1、公司監事會根據《公司章程》的規定，履行監督職責。監事會通過召開會議審議公司財務報告（季報、半年報、年度報告），履行財務監督職責；監事通過列席公司董事會會議，對公司重大事項的決策進行監督。

2、董事會下設合規與風險管理委員會、提名與薪酬考核委員會、審計委員會、發展戰略與投資管理委員會，各專門委員會定期召開會議，對公司的經營管理、風險狀況、薪酬水平、發展戰略等進行監督。

3、公司設合規部，合規部根據公司合規管理的要求，對分支機構、職能部門履行合規檢查職責，定期向監管部門、公司董事會提交合規報告，對合規檢查發現的問題督導有關部門或單位進行整改。

4、公司設風險控制總部負責公司的風險控制和管理，風險控制總部設立專人分別對經紀業務、自營業務、資產管理業務、融資融券業務、淨資本及風險控制指標等進行實時監控，結合實時監控情況，定期不定期對分支機構和業務部門進行業務檢查，並將檢查報告上報管理層，同時督導分支機構或業務部門對檢查發現的問題進行整改。

5、公司運營管理部門、財務管理部門、信息技術管理部門等部門內部設督導檢查部門，分別從經紀業務運營、財務管理、信息技術管理等方面對分支機構進行督導檢查，將發現的問題上報管理層，同時督導分支機構進行整改。

6、公司投資銀行部門、自營部門、資產管理部門等業務部門內部設風險控制部門或崗位，負責部門內部業務的風險管理及合規檢查，監督本部門人員合規開展業務。

7、公司稽核部門就內部控制制度的執行情況履行檢查、評價、報告、建議職能；公司制定了內部審計制度，日常檢查內容包括內部控制制度的執行情況，檢查目標是確保公司各項經營管理活動的有效運行；稽核報告向管理層報告，並向各地監管部門報備。

2009年，公司未發生重大違規事項，分支機構及各業務部門能夠認真執行

公司各項規章制度，合規經營理念深入人心，各項經營活動有序開展。

☆ 本公司董事會及管理層對本年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估，自2009年1月1日起至本報告期末，評估未發現公司內部控制存在重大缺陷。

本公司董事會及管理層認為，自2009年1月1日起至本報告期末止，本公司內部控制制度健全、執行有效。

本報告已於2010年4月26日經公司第四屆董事會第二十六次會議審議通過，本公司董事會及其全體成員對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

海通證券股份有限公司董事會

2010年4月26日

海通證券股份有限公司內部控制審核報告

信會師報字（2010）第11090 號海通證券股份有限公司全體股東：

我們接受委託，審核了海通證券股份有限公司（以下簡稱「貴公司」）管理當局對截止

2009年12月31 日與財務報表相關的內部控制有效性的認定。

一、管理層的責任

按照《企業內部控制基本規範》、《證券公司監督管理條例》和《證券公司內部控制指引》的要求建立健全內部控制並保持其有效性是貴公司管理層的責任。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審核工作的基礎上對貴公司與財務報表相關的內部控制有效性發表審核意見。

我們的審核是依據《中國註冊會計師其他業務鑑證準則第3101 號》及《內部控制審核指導意見》進行的。在審核過程中，我們實施了包括了解、測試和評價內部控制設計的合理性和執行的有效性，以及我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的審核為發表意見提供了合理的基礎。

三、重大固有限制

內部控制具有固有限制，存在由於錯誤或舞弊而導致錯報發生和未被發現的可能性。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或降低對控制政策、程序遵循的程度，根據內部控制評價結果推測未來內部控制有效性具有一定的風險。

四、審核意見

我們認為，貴公司按照《企業內部控制基本規範》、《證券公司監督管理條例》和《證券公司內部控制指引》於2009 年12 月31 日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。

立信會計師事務所有限公司 中國註冊會計師：黃曄

中國註冊會計師：單峰

中國 · 上海 二O 一O 年四月二十六日

海通證券股份有限公司 2009 年度內部控制評價

本年我們在對海通證券股份有限公司（以下簡稱「公司」或「海通證券」）主要業務的內部控制實施相關審核程序後，認為公司按照《企業內部控制基本規範》、《證券公司監督管理條例》和《證券公司內部控制指引》於2009 年12 月31 日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。具體評價如下：一、 經紀業務

(一) 總體評價

2009 年度我們對公司經紀業務內部控制的審核重點包括：經紀業務崗位權限控制、

集中交易清算業務、營業部證券帳戶及資金帳戶的開戶、銷戶、變更工作、營業部

佣金收取制度、創業板業務支持與服務工作、帳戶清理工作、反洗錢工作等。我們

認為公司2009 年度在繼續推進各項經紀業務規範和標準化管理工作方面取得了一

定成效，總體執行情況良好。在新業務的開展方面，公司創業板投資者適當性管理

工作順利通過了上海證監局的專項檢查，並在年底的綜合評定中，獲得了深交所的

通報表揚。

(二) 存在的不足和建議

1、技術系統功能尚不完善

公司金仕達集中交易系統在清算時曾因為客戶證券餘額超過庫存餘額欄位存放

的最大數量，導致溢出，影響交收過帳，只能以人工方式予以修改。

建議：公司儘快完善集中交易系統的功能，以使其滿足業務操作和風險點的控

制要求。

2、後臺人員偏少，存在管理壓力。

由於公司不斷強化經紀業務後臺管理，細化分支機構後臺人員的考核以及責任

追究制度，增加了後臺人員的工作強度、工作壓力，營業部後臺管理的難度也

隨之加大，有個別營業部出現了後臺人員的流失。服務部規範成的營業部由於

編制原因人員偏少，也在一定程度上影響了經紀業務後臺的平穩運行和風險控

制。此外，經紀業務運營中心擔負著整個公司的後臺運營管理工作，目前在清

算、資金管理、影像掃描等環節都出現人員緊張情況，造成人員分工等無法嚴

格滿足崗位隔離要求，

建議：公司適當增加後臺人員配備。二、 自營業務

2009 年度我們對公司自營業務內部控制的審核重點包括：自營業務投資額度、投資

範圍、投資權限控制、止盈止損操作等。公司根據證監會對自營業務的相關規定，

對自營業務操作、研究策劃工作、風險控制、信息保密及財務管理等方面制定了具

體的內部控制制度，我們認為公司2009 年度自營業務在業務防火牆方面、投資額度

及投資範圍的控制等方面能夠按照公司的控制制度執行，總體執行情況良好。2009

年度公司調整權益類自營投資額度均已提交董事會審議通過，並加強了自營業務合

規檢查機制的執行力度。三、 資產管理業務

(一) 總體評價

2009 年度公司的主要資產管理業務為：海通金中金集合資產管理計劃本年繼續正常

運作；海通季季紅和海通穩健成長本年完成募集工作，開始正常運作；海通穩健增

值3 年存續期滿後於本年到期清算；另本年末有6 個定向理財產品正常運作中。2009

年度公司資產管理業務流程均在海通證券資產管理平臺上完成，已實現無紙化操作；

公司對不同資產管理業務和不同客戶單獨設置帳戶、獨立核算、分帳管理；客戶受

託資金均已實行銀行託管或銀行第三方存管；集合資產管理業務實行專用交易席位

和帳戶，並已向證券交易所、證券登記結算機構備案。我們認為公司2009 年度資產

管理業務能夠按照公司的控制制度執行，總體執行情況良好。

(二) 存在的不足和建議

我們查看了本年所有定向理財產品的合同，發現部分合同主要內容不完整，比如無

合同號、未寫明資產管理期限。

建議：公司應儘量完善合同條款，避免產生合同糾紛。四、 投行業務

(一) 總體評價

公司2009 年完成了多個IPO 項目及相應的財務諮詢與改制輔導協議以及債券承銷業

務。我們採取了審閱有關規章制度、向投行業務部門負責人了解相關業務流程、抽

取部分樣本以了解投行業務流程的實際執行情況等方法，通過測試，我們認為公司

2009 年度投行業務能夠按照公司的控制制度執行，總體執行情況良好。

(二) 存在的不足和建議

由於公司缺少足夠檔案室，部分已完成上市工作的項目底稿未及時歸檔。

建議：完善投行業務的工作檔案保管機制。五、 資金管理業務

2009 年度我們對公司資金管理內部控制的審核重點為：自有資金審核主要針對募集

資金的使用控制，債券現券買賣、賣出回購、拆入資金等資金調度控制等方面；客

戶資金審核主要針對客戶資金對帳及清算制度，大額客戶資金存取的審核和風險控

制等方面。我們認為公司在已建立各項資金管理控制制度的基礎上，2009 年度資金

管理業務能夠按照公司的控制制度執行，總體執行情況良好。六、 風控業務

(一) 總體評價

公司風險控制總部的業務範疇包括：制度審核、部分業務操作的權限設置以及投資

研究及決策等前置控制、實時監控的事中控制以及事後的稽核控制。2009 年度我們

對公司風控業務的審核重點為：業務控制方面，包括證券經紀業務、自營業務、資

產管理業務和投行業務風險控制管理制度的制定和執行情況；稽核工作方面，包括

稽核部門職責權限的設置、稽核審計工作程序的執行情況等。我們認為公司在已建

立各項風控管理制度的基礎上，2009 年度風控業務能夠按照公司的控制制度執行，

總體執行情況良好。

(二) 存在的不足和建議

在公司的組織架構中，稽核部隸屬於公司風險控制總部職能部門中，而非直屬於董

事會，一定程度上影響了其獨立性。

建議：公司建立獨立的稽核部門，進一步提高內部稽核部的獨立性，並確保公司業

務快速擴張所需的審核人員配備。七、 電子信息系統

(一) 總體評價

2009 年度我們對電子信息系統內部控制的審核重點為：網絡管理、信息系統安全和

運行維護管理、業務信息隔離牆管理、用戶權限管理、網絡與信息安全事件應急處

理等方面。我們認為公司在已建立各項電子信息控制制度的基礎上，2009 年度電子

信息管理業務能夠按照公司的控制制度執行，總體執行情況良好。

(二) 存在的不足和建議

公司未定期對交易離線數據進行可恢復性校驗。

建議：公司加強該類數據備份方面的控制管理。八、 直接股權投資業務

公司於2008 年投資設立了全資子公司海通開元投資有限公司，由其對外開展直接股

權投資業務。截止2009 年12 月31 日，海通開元已投資項目8 個，投資總額3.02

億元，已有1 個項目在創業板上市，另有1 個項目期後也已上市。2009 年度我們對

直投業務內部控制的審核重點包括：直投公司與證券公司之間的風險隔離措施和利

益衝突與關聯交易防範措施，投資決策的制度建設和執行情況，風險控制等方面。

我們認為公司2009 年度相關直投業務能夠按照公司已建立的相關控制制度執行，總

體執行情況良好，未發現違反監管要求的事項。九、 對控股子公司的管理

（一）總體評價

公司於2009 年4 月成立股權管理部，作為對子公司進行歸口管理的職能部門。股權

管理部根據相關法律法規、公司章程與各項管理制度對與子公司相關的各項事務進

行管理、組織、協調與服務。子公司業務類型和市場環境與母公司有很大不同，這

對股權管理部的各項工作帶來了一定挑戰。儘管面臨一定的困難，股權管理部從成

立以來還是較好地發揮了管理職能，已經初步完成《子公司管理辦法》制訂、子公

司相關事項管理流程建立等工作，並就子公司管理相關事宜為管理層提供決策建議，

為子公司實施增資擴股與開展業務經營提供支持，協助相關監管機構落實監管措施。

（二）存在的不足和建議

1、《子公司管理辦法》尚未正式出臺，因此有些工作的開展受到了一定的限制。

建議：股權管理部應推動儘快出臺《子公司管理辦法》，並在此基礎上制訂相關管理

細則，完善子公司管理制度體系。

2、作為新設部門，股權管理部在人員配備方面還有待完善。

建議：根據相關管理工作的推進與深化，招聘優秀人才充實管理團隊。十、 關聯交易控制

公司2009 年度未發生重大關聯交易。在關聯交易控制方面，公司雖然制定了相關

制度要求合規部對關聯方之間籤署的合同或協議的法律性進行審核，但尚未制定相

關制度明確關聯方和關聯交易的界定、關聯交易定價方式、授權制度及與執行、報

告和記錄相關的內部控制制度。

建議：公司應加強對關聯方交易的內部控制管理，明確關聯方交易價格制定的方式、

關聯交易的審批及處理程序，關聯方交易的統計應由專人負責，並對日常關聯交易

進行跟蹤反饋，形成定期書面總結。十一、公司其他日常業務

(一) 總體評價

我們本年審核的公司其他日常業務包括：公司部門設置和管理方式、公司公章管理、

會計系統管理、人事薪酬管理、固定資產投資等。我們認為公司關於上述其他日常

業務的內部控制制度的建立比較完善，實際業務操作上基本能夠遵照制度執行。

(二) 存在的不足和建議

在執行固定資產盤點過程中，發現個別營業部的清查表上缺少總經理或營運總監的

籤字；個別營業部存在用印登記不完整現象。建議公司加強這方面的管理。十二、公司帳戶規範情況

根據中國證監會有關文件的要求，公司成立了帳戶規範、驗收工作領導小組，對帳

戶規範工作進行統一部署， 2008 年4 月30 日，公司按時完成了帳戶清理規範工作，

順利通過了上海證監局的檢查驗收，並獲得了中國證監會「帳戶規範工作先進集體」

的稱號。

結合帳戶清理工作及《關於加強證券公司帳戶規範日常監管的通知》(證監辦發[2008]

97 號)，公司制定了《海通證券股份有限公司新開戶長效管理機制》，從營業部端的

核對機制、總部端的風險防範機制、監督檢查和懲罰機制等方面對防範新開不合格

帳戶建立長效管理機制。通過規範流程，強化監督和審核等有效手段，有效杜絕了

新開不規範帳戶的發生，同時公司還對存在的不合格帳戶實施進一步的清理。2009

年度公司共計清理不合格資金帳戶241 戶；清理純資金不合格資金帳戶365 戶；清

理小額休眠資金帳戶3,246 戶；清理純資金小額休眠資金帳戶1,550 戶；清理風險處

置資金帳戶813 戶。

截止2009 年12 月31 日，公司剩餘不合格資金帳戶數為3,496 戶；純資金不合格

資金帳戶數為18,065 戶；小額休眠資金帳戶數為252,968 戶；純資金小額休眠資金

帳戶數為423,874 戶；風險處置資金帳戶數為103,011 戶；司法凍結不合格資金帳戶

數為19 戶；不合格證券帳戶數為4,445 戶；小額休眠證券帳戶數為305,815 戶；風

險處置休眠證券帳戶數為59,262 戶。

海通證券股份有限公司

2009 年度企業社會責任報告

2009年，面對國際金融危機的衝擊和國內複雜的經濟形勢，海通證券股份有限公司

（以下簡稱「海通證券」或「公司」）堅持以科學發展觀為指導，公司治理和經營業績均創良好佳績，公司連續 2 年被評為 AA 級證券公司，公司董事會被評為中國上市公司優秀董事會、優秀公司治理、中國金融企業慈善榜突出貢獻獎、中國國有上市公司優秀社會責任獎、中國資本市場最佳創富獎（市值管理）、中國資本市場最佳IR獎（投資者關係）等10餘項榮譽。同時，公司還被評選為上證公司治理指數樣本股、上證50樣本股，上證180指數樣本股，滬深300指數樣本股。公司的各項業務快速發展，經營業績穩步上升，公司股價和市值也均創新高。與此同時，公司積極履行企業的社會責任，勤勉盡責的承擔對股東、客戶、員工及各利益相關方的責任，致力於企業的和諧發展與社會及環境的和諧可持續發展相一致。

一、公司治理

1.構建和諧公司治理，完善科學決策機制

公司嚴格遵守國家法律、法規及監管機構要求，不斷完善和發展由股東大會、董事會、監事會和高級管理層組成的現代股份制公司治理架構。公司在制度建設上狠下功夫，依據《公司法》和《公司章程》建立了科學的授權體系，建立了股東大會、董事會及專門委員會、監事會和經營層涵蓋四個層次的公司治理的制度和工作細則，形成了規範的公司治理框架，通過制度確保「三會一層」問責制的有效實施，規範公司治理各層次的運行，有效地保證了公司科學決策和規範經營。

股東大會是公司的權力機關，公司確保股東作為公司的所有者，享有法律、法規和

《公司章程》規定的合法權利；確保所有股東，特別是中小股東能平等地行使股東權利。

董事會是整個公司治理機制的核心，是公司的經營決策機構,董事會全體董事勤勉盡責,積極參與公司重大發展的研究和決策,注重維護公司和全體股東的利益; 董事會下設發展戰略與投資管理委員會、提名與薪酬考核委員會、審計委員會、合規與風險管理委員會，從專業角度協助董事會履行職責。公司獨立董事依據相關法律法規的的要求，客觀、獨立地參與了公司發展的各項重大決策，忠實、勤勉的履行職責，發揮了獨立董

事作用。

監事會是股東大會設立的監督機構，與董事會並立，獨立地執行監督職能。監事會依據《公司法》和《公司章程》的規定，監督公司的財務事宜以及董事會和高級管理層

履職行為的合法性、 合規性。全體監事均能本著對股東高度負責的精神,認真履行職責。

公司經營層在在董事會的科學決策、指導和授權下，勤勉盡職地開拓業務、強化管理，促進了公司的可持續發展和社會效益的最大化。

公司股東大會、董事會、監事會和經營層的職責權限劃分明確，各司其職、有效制衡、相互協調。同時，作為公眾上市公司，監管部門、審計機構、公眾與媒體的監督也在公司治理髮揮著重要的作用。

2. 堅持合規經營，促進合規文化建設

公司高度重視合規管理工作。合規是公司的立身之本，是公司生存和發展的基本保障。公司將合規管理作為公司核心競爭力的重要組成部分，確立了「合規從高層做起，全員主動合規，合規創造價值」的合規理念。

公司作為證監會首批合規試點的券商，公司在 2008 年率先完成合規試點工作後，

2009年各項合規管理工作逐步深化。公司首先根據中國證監會頒布的《證券公司合規管理試行規定》細化和完善公司治理基本制度和合規管理基本制度。同時，不斷完善各項具體制度，確保由董事會及其下設的合規與風險管理委員會、合規總監、合規部及公司各部門、分支機構、子公司合規專員四個層級構成的合規管理架構體系有效運作。該體系自上而下覆蓋公司全部業務條塊和管理環節，系統全面，相互制衡，使合規管理能夠貫穿決策、執行、監督、反饋等各個環節。在合規管理基本框架之下，公司通過合規審核和諮詢保障公司傳統業務和創新業務的有序發展；建設反洗錢制度和監控系統，防範洗錢風險；創建信息隔離體系防止內幕交易，控制利益衝突，防範公司聲譽風險，維護投資者利益；依託合規檢查和合規報告制度，完善合規風險處置機制，做到隨時發現問題，隨時進行整改；積極組織合規培訓，強化合規監測，提高員工合規意識，防範道德風險；完善合規考核制度，強調合規執業的基本要求，將業績考核與合規考核相結合；積極參與監管部門和自律組織的調研活動和規則制定，推動行業合規宣導工作。一年來，公司整體合規制度建設全面深化，合規管理水平取得長足進展，有力地保障與促進了公司的持續健康發展。在中國證監會開展的分類監管評級工作中，公司連續兩年獲得「AA」評級，可少交投資者保護基金近1億元，降低了公司成本，實現了合規創造價值。

在堅持合規經營的同時，公司還通過多種形式加強合規文化建設，公司建立合規熱線和合規總監信箱制度，受理有關公司合規管理的舉報和建議，為廣大員工和投資者參與公司合規管理提供了暢通的溝通渠道，有力地保障了投資者的合法權益。公司還積極主動將投資者教育工作融入日常業務管理流程，在業務的各個環節開展投資者教育；通過投資者園地建設、專題報告會、講座、宣傳諮詢等方式向投資者普及證券基礎知識，介紹各種證券投資產品和各項證券業務，宣傳金融證券方面的政策法規及市場規則，揭示證券投資風險。同時，公司還積極配合交易所做好自律監管工作，根據上海證券交易所和深圳證券交易所的相關自律規定和要求，對投資者進行合規教育和風險揭示，引導理性投資；對違反交易所交易規則的帳戶採取有效措施，維護了正常的交易秩序和市場的穩定。

3. 規範專業的信息披露，提升了公司透明度

報告期內，公司不斷完善信息披露制度體系和工作機制，強化信息披露的主動性、準確性，及時性和公平性，持續提升公司的透明度。公司制定了《海通證券股份有限公司內幕信息知情人登記制度》，進一步完善了以《公司信息披露管理辦法》為核心的信息披露制度體系，形成了規範完整的信息披露制度和專業的信息披露流程，從制度上保障了公司信息披露工作的專業、規範。

2009年公司按照上海證券交易所規定發布了4個定期報告，同時，及時的主動披露了 25 個臨時公告，真實、準確、完整、及時、公平的披露公司各項重大信息，沒有出現信息漏報和「打補丁」現象。公司還通過設立投資者熱線電話、開闢投資者關係專欄、業績發布會、公司高管與投資者見面會、接待投資者來訪、分析師及基金經理調研、參加投資策略會及主動拜訪投資者等形式，建立與投資者之間的多層次的溝通渠道，保障投資者及時了解公司經營管理信息，不斷提升公司透明度。

二、股東回報

1. 有效開展市值管理工作

公司的市值管理工作堅持合規、規範、專業服務的理念，強化與投資者的溝通，提升專業服務，使投資者增強了對公司成長性的預期, 為公司股票估值帶來非財務性溢價，2009年上證綜合指數上證了79.98%，公司股價上漲了137%，市值達到了1600億元，

有效地維護了公司的市值，為國有資產和股東資產保值增值做出了貢獻。

加強與股東單位的溝通互動，增強其長期持有公司股票意願。公司高級管理人員定期或不定期的特地專程去拜訪股東單位，詳細介紹了公司的發展前景及潛在價值，將公司的發展戰略、經營業績、規範的管理、良好的成長性等主動傳達給股東，增強其對公司成長性的良好預期，堅定了股東長期投資的信心。大多數股東明確表示長期看好海通的成長前景，堅定了長期持有公司股票的意願。另外，公司還積極與走訪的股東單位開展業務合作，通過業務聯動豐富市值管理工作。

保持與媒體的良好溝通，增強公司誠信度，維護公司形象。2009 年公司高管接受了《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》、《華夏時報》、《財經》雜誌等 30 多家媒體的採訪，把公司的戰略、經營、公司治理、公司的發展前景以及企業文化等傳遞給社會各界，樹立了良好的企業形象，擴大了影響力。

在公司收購香港大福證券後，及時組織了媒體通氣會，向 20 多家媒體就收購香港大福證券的事項作出公開說明，及時、準確地向外界表述了公司為擴大收入來源，打造新的盈利模式而推進國際化的戰略步驟，消除了外界的置疑，增強了社會及投資者對公司發展戰略、經營業績和成長性的良好預期。

同時，公司還安排專人每天及時關注外界對於公司的各種報導和新聞，在第一時間報告公司，並立即向相關部門進行情況核實，在外界發生對公司不實報導和誤解的情況下，採取積極有效的應對措施，通過與媒體的電話溝通等公共關係手段，快速、穩妥的化解和消除有損公司形象的危機，防止股價的異常波動，保證了公司的正常經營。

2.為投資者提供專業IR服務和有效溝通，強化其對公司成長性的認可

2009 年，公司高管先後參加了公司舉辦的 2010 年投資策略報告會、國泰君安證券公司「迎世博投資上海研討會」、野村證券「中國金融與地產」後危機時代的機遇與挑戰投資者見面會、瑞銀證券「企業日」投資者見面會以及國信證券、光大證券、湘財證券、國金證券、浙商證券、中信建投等 10 餘家券商的投資策略報告會。公司高管先後接待了國泰君安、申銀萬國、高華證券、AMP 麥格理證券、中海基金、諾德基金、華夏基金、長盛基金、易方達基金、亞洲老虎基金等 50 餘家境內外基金經理與分析師的調研，介紹了公司治理、經營管理和業務創新的情況，詳細回答了基金經理、研究員以及機構投資者所關注的問題，加深了機構投資者對公司的了解，增強了對公司的認可，取得了良好的效果。公司還定期對投資者、分析師提出的各種問題和意見進行歸納分析整

理，作為IR管理的有效參考依據，不斷完善和提升IR服務。

此外，公司設立投資者專線，接聽投資者的諮詢電話，及時回答投資者問題。今年下半年，在海通香港金控公司收購香港大福證券的消息傳出後，為防止股價異動，按照監管部門的要求公司股票必須先停牌，在此期間又正值上交所新一代交易系統切換上線，使公司股票復牌存在不確定性，使得眾多投資者不滿情緒嚴重，公司高管一方面積極與上海證券交易所協商應急措施，另一方面誠懇熱情地做好投資者的解釋工作，取得了投資者的理解和支持。

3.為股東提供豐厚的經濟回報

公司始終高度注重對股東的回報，公司股東回報不僅體現在股利分紅等方面，還體現在股價的溢價升值和業務聯動的回報。在公司持續健康發展的同時,廣大股東也從中獲得良好的經濟回報。

2009年5月8 日召開的2008年度股東大會審議通過2008年度利潤分配方案。根據該方案，公司向全體股東每 10 股派發現金股利 1.00 元（含稅），共計分配現金股利

822,782,118.00 元，佔 2008 年當年可供投資者分配利潤的 35.69%。

2010年4月26 日公司第四屆董事會第二十六次會議審議通過了2009年度利潤分配預案，即，每10股派發現金紅利2.00元（含稅）。此預案尚待公司股東大會審議。

三、員工及利益相關者

1.穩健、誠信經營，為客戶提供增值服務

根據監管政策的變化，以及新業務、新規則實施過程中積累的經驗，公司陸續制定了《經紀業務應用系統權限管理辦法》和 《開放式基金業務操作流程(試行)》，重新修訂了《客戶交易結算資金管理辦法》、《分支機構業務印章管理辦法》、《營業場所及網點管理辦法》、《報價轉讓業務營業部操作規程》、《營業部大宗交易業務操作流程》等，並出臺了新的經紀業務制度彙編。通過經紀業務制度體系的不斷完善，強化了各項業務的集中統一管理，進一步明確了標準化管理的目標，使公司經紀業務各個環節的管理逐步從被動走向主動，從個案走向統一，從探索走向規範，從粗放走向精細，從提供交易通道服務到提供證券研究諮詢增值服務，為公司經紀業務運營管理水平邁上新的臺階奠定了紮實的基礎。

經紀業務市場競爭日益加劇，以及客戶的需求日益豐富和多樣化，對各項業務的操作效率提出了更高的要求。為此，公司加緊優化系統和業務流程，不斷更新各種硬體設施，在年初就立即啟用了新版協議書，以及配套的業務表單、操作流程和軟硬體系統等；完善了櫃檯系統權限管理、利率設置、影像資料建檔和客戶銷戶等流程；陸續組織實施了新意 6.0、外幣銀證直聯繫統、以及公安身份信息查詢系統的上線，櫃檯系統標識的梳理、更新，以及近8次的櫃檯系統升級測試，涉及帳戶信息自動核對、備註欄標準化、工號串用監控等17項功能。

同時，根據交易所和中登公司的有關指引，完成了股份轉讓帳戶與深市主板帳戶合併，並制定了相關業務流程和應急計劃；場外開放式基金非擔保交收的技術準備和業務測試；以及上交所「新一代」交易系統的技術準備、測試和正式切換，並開展了多種場景的應急演練，公司因各項準備工作充分獲得了上海交易所的表揚。

各項系統和流程優化的有效落實，在確保規範操作、強化風險控制的同時，將業務操作固化於技術系統之中，進一步解決了系統功能與業務需求脫節的問題，細化了業務操作管理，實現了業務辦理效率的提升和操作的標準化，為營運創造價值搭建了新的平臺，提升了公司經紀業務的競爭力。

創業板投資者適當性管理工作啟動以來，公司統籌安排，有關部門周密部署，各分支機構狠抓落實，在探索中把握節奏，全力以赴推進此項工作。公司先後下發《創業板投資者教育工作方案》、《關於提高創業板適當性管理工作質量的若干規定》、《投資者申請開通創業板市場交易業務操作流程》等公司發文 7 份，相關通知公告 16 份，舉辦專項培訓7次，並多次組織業務骨幹深入營業部現場開展督導檢查工作，細化投資者教育工作，完善留痕機制和應急方案。全年開通創業板客戶數達 49 萬戶，創業板成交金額達146億元，在深交所會員單位中排名領先，未發生重大客戶糾紛和投訴事件。公司創業板投資者適當性管理工作順利通過了上海證監局的專項檢查，在年底的綜合評定中，獲得了深圳交易所的通報表揚。創業板投資者適當性管理工作的有序推進，再一次鍛鍊了隊伍，增強了人員的合規意識，提升了分支機構的合規經營能力；各分支機構以此為契機，加大了市場營銷力度，進一步加強客戶服務工作，為優化客戶分類管理奠定了基礎。

為提升經紀業務競爭力，樹立優質服務形象，公司陸續引入金融行業先進管理模式，全面推行客戶服務和網點裝修、場所布局標準化管理。年初下發了《營業部服務規範》，統一規定了櫃檯服務人員的著裝、行為和語言標準，並製作風險提示、服務規範及開戶流程視頻資料，供客戶指導和監督。陸續在各分支機構實施了排隊叫號系統，進一步完善了語音評價系統。同時，採取跟蹤、督辦等措施，嚴格推進分支機構 VI 標準改造工作，截至年底，已完成120家營業部服務場所VI標準改造。服務規範和VI改造工作的有效落實，使以客戶為中心的發展理念得到進一步的深化，營業部客戶服務質量顯著提升，業務輻射能力得到迅速增強，逐漸在客戶心中樹立了優質的服務形象，有效提升了公司的品牌價值和綜合競爭力。

2.重視投資者教育工作

投資者構成證券市場賴以生存和發展的核心基礎，由於信息不對稱，中小投資者在證券市場處於弱勢地位。券商針對中小投資者開展的投資者教育活動，旨在向其傳授投資經驗、培養投資技能、提示投資風險。

海通證券高度重視投資者教育工作，2009 年公司先後結合市場熱點，開展了多次全公司系統的主題活動，包括創業板投資者適當性管理、打擊非法假冒證券網站、規範證券營銷活動、反洗錢宣傳，並配合投資者保護基金開展了投資者信心調查活動。營業部面對第一線的投資者群體，建設了投資者園地、每周開展投教報告會，講授證券市場知識，倡導理性投資觀念。

2009 年，公司投資顧問到分支機構舉辦了 111 場投資報告會，得到了投資者的廣泛好評。公司建立了信訪投訴機制，形成「客服中心－營業部－銷售交易總部」的投資者信訪渠道，認真對待客戶的信訪投訴，為他們排憂解難。此外，公司啟動了客戶分類服務品牌營銷戰略——「彩虹俱樂部」，為不同層次的客戶量身定製相應的服務。

2010 年，證券市場面臨重大變革，融資融券和股指期貨相繼推出，海通證券在開拓新業務的同時，將繼續落實好相關投資者教育和適當性管理工作，為證券市場平穩有序發展做出自己的貢獻。

3．關愛員工，以人為本

公司依法建立和完善勞動規章制度，保護企業和員工雙方的合法權益，保障員工享有勞動權利、履行勞動義務。公司依法制定了招聘錄用、勞動合同、勞動紀律、員工手冊等方面的勞動用工制度，採取多種用工形式的員工管理，履行遵守企業道德規範和法律責任，構建和諧穩定的勞動關係。

☆ 公司關注員工的福利保障，根據國家、地方有關法律法規和公司章程，不斷推行公司薪酬長效激勵措施，建立健全公司員工多層次、全方位的福利保障體系，給予員工更多關愛。公司建立了補充醫療保險制度，在基本醫療保險外，給予員工適當的醫療補助，解決了部分生活困難員工的後顧之憂。公司還建立企業年金計劃，採取多種措施，幫助員工解決後顧之憂，進一步增強了企業凝聚力。

公司認真貫徹實施「以人為本、人才強司」的人才戰略，圍繞公司的集團化、國際化的發展戰略所確定的各項目標任務，結合員工最現實、最關心、最直接的需求推進人才管理機制創新，幫助員工確定職業發展道路，制定崗位晉升序列計劃，設計不同晉升路線，向員工展示了不同的發展路徑。根據業務特點和崗位需求規律，按管理崗位、業務崗位、技術支持崗位制定了「三線推進」的職業晉升系列，分別設置由低到高的職務晉升路徑，有效克服傳統單線式職業晉升路線所造成的專業技術人員在地位、薪酬、發展機會等方面的缺陷。使具有不同能力素質、不同工作興趣的員工都能找到適合自己的發展路徑，增進工作的方向感。

目前公司已經建立了三級培訓管理體系。分別由人力資源開發部、公司本部各部門以及各分支機構承擔員工培訓的各項任務，全面提高公司員工的競爭力。培訓種類涵蓋專業技能培訓、管理技能培訓、通用技能培訓以及後續職業培訓等四大類；培訓方式包括公司內部培訓、委託專業培訓機構培訓、海外崗位實踐培訓、通過電子學習平臺自我培訓、部門內部培訓員工根據自身發展需要利用業餘時間自學等多種途徑。為確保培訓的參與率，切實提高培訓效果，公司嚴格培訓考核制度，並為公司所有員工建立培訓檔案。培訓檔案作為幹部員工考核以及上崗任用、職務晉升、專業技術職務評聘的重要依據。

為了激勵公司員工提升個人技能,取得行業內高端執業資格證書，公司制定了《海通證券股份有限公司考取執業資格證書的獎勵暫行辦法》；為鼓勵員工利用業餘時間積極參加在職學歷、學位教育，公司下發了《海通證券股份有限公司在職學歷學位教育管理暫行辦法》，員工只要取得公司指定的各類執業資格證書或者學歷學位，公司就給予報銷一定額度的費用。

2009年公司共組織面授培訓班9期580人次，選送外部機構培訓312人次，組織網絡考試6752人次；學習平臺全年累計學習時間達 46012小時；組織3022名證券從業人員參加後續培訓。組織完成執業證書年檢以及遠程培訓。

根據年初經理工作會議制定的公司發展規劃，圍繞「優化配置，理順機制，做好人才保障，建設好人才支柱」這一工作重點，2009年共舉辦了面授培訓班9期，培訓人數達580人次，培訓效果取得了學員的高度認可；共選派了312名員工參加了外部各專業機構組織的培訓，組織了檔案管理、基金銷售、合規、信息技術等5次大規模的網絡考試，參加人次達 6752；公司電子學習平臺使用的人數為 4443 人，內部課程數量已達

26門，全年累計學習時間達 46012小時；組織3022名證券從業人員參加後續培訓。同時公司一貫鼓勵員工利用業餘時間提升個人職業技能，2009年有多名員工取得了CFA、FRM、AFP、CCIE等各類國際高端證書。

公司實行「三級三類」幹部管理體系，即「公司級、總部（部門）級、二級部級」和「管理類、業務類、技術支持類」。在公司「三級三類」後備幹部體系下，公司將根據各類人才的個人發展需求及其能力、素質情況，結合不同的職業發展路徑，對各級各類幹部給予相應的學習培訓、實踐提高的機會，並實施相應的跟蹤考察和動態管理。

目前，公司直管幹部共有626人，其中博士39人，碩士169人，本科369 人，具有本科及本科以上學歷的幹部有共有577人，佔幹部總人數的92%；年齡在35歲以下的幹部有 140 人，36 至 40 歲的有 203 人，41 至 45 歲的有 147，46 至 50 歲的有 91 人，51

歲以上的有45人。公司幹部人才儲備充分，結構合理，具有較強的市場競爭力。

4.創建健康、和諧的企業文化

2009 年，圍繞慶祝新中國成立 60 周年和公司成立 21 年的主題，公司組織實施了慶祝活動。一是組織開展「創佳績，展風採，建功在海通」主題活動，通過開展勞動競賽引導全體員工增強服務意識、責任意識和創新意識，進一步提升服務技能、展現服務風採、打造服務品牌。二是舉辦「歌唱祖國、唱響海通」職工歌詠比賽，以廣大職工的親身參與來感受國慶和司慶的歡樂氣氛。三是開展「我與海通共成長」主題徵文比賽，以廣大職工的親身事、身邊事來回顧公司的發展歷程，展望公司美好的發展前景。四是組織開展一系列形式多樣、健康向上的文體活動，進一步增強企業的凝聚力和向心力。五是開展攝影、書法、美術作品徵集展示和評選活動，通過現場和網絡相結合的方式展示職工攝影、書法、美術參賽作品，進一步在全公司營造團結向上、積極奮進的良好氛圍，展示公司的發展成果和廣大職工奮發向上的精神面貌。公司機關工會獲得了上海市金融系統「先進職工之家」榮譽稱號，公司團委榮獲「2009年度上海青工系統先進團組織」的榮譽稱號。

5.規範誠信經營，保證債權人權益

公司嚴格執行《海通證券股份有限公司財務管理辦法》、《海通證券股份有限公司自有資金管理辦法》等內部規章制度和相關法規，並通過制度建設、內部控制和財務管理等措施，對資金的籌集、運用做到合理和有效。所有客戶資金與自有資金完全分開，並實現第三方存管，保障客戶資金安全。公司不斷優化對銀行間市場、債券回購等業務流程的內部控制，保證在規定的期限內全額支付債權人的本金和利息。公司注重資產結構的合理性，在進行金融資產的配置時充分考慮其流動性，同時，公司保持良好的融資能力，特別是貨幣性融資，為公司資金的調度提供便利，客觀上保障了債權人權益。

公司重視債權人合法權益，各項負債比率一直保持在較低水平，報告期末，公司的資產負債率 17.78 ％，償債能力較強，有效地維護了債權人權益。

四、環境保護與社會回報

1．開發國內首個環保指數，整體表現優異

保護環境，遏制生態惡化趨勢，促進經濟、社會與環境協調發展，已成為目前政府社會管理的重要責任和任務之一。海通證券立足於自身的優勢，結合業務推進環境保護，於 2008 年推出了環保指數，以加強社會對節能環保產業的重視，也為挖掘環保類上市公司的投資價值提供了參考。

環保指數由海通證券研究所連同蘇格蘭皇家銀行/荷蘭銀行、環保部環境規劃院聯合編制，其成份股涵蓋了資源開發保護、生態平衡恢復、風力水力或者垃圾等新興能源發電、太陽能等可再生能源、低毒農藥、生物燃料、生物乙醇、天然氣、汙水處理、汙水處理設備生產、電除塵設備等環保設備生產、脫硫處理等各項業務。

環保指數發布至今整體表現優異。從指數走勢來看，環保指數從2007年11月建立以來整體走勢明顯強於上證綜指以及滬深 300，同期累積收益超越市場 50%之多，2009

年反彈市場中，環保指數全年漲幅 120.24%，而同期上證綜指漲幅不足八成，在收益領先的情況下，環保指數的波動並未明顯高於市場，展現了良好的穩定性。而從財務方面考量，根據2009年中報顯示，環保指數的主營業務增長率明顯高於全市場以及滬深300，顯示了良好的成長性；而償債能力方面，環保指數成分股的償債能力同樣顯著優於A股市場以及滬深300。綜合來看，環保指數是一個具有較強投資價值的專題指數。

2.環保理念深入人心

公司本著環保節能意識，強化成本管理，強調節約資源，通過宣傳教育和系列的制度約束，提高全體員工的環保節能意識，使員工們懂得，環保是一種對自己、對企業、對社會負責的生活方式。公司目前已經建立了較為完善的網絡辦公模式，充分利用現代信息技術手段實現無紙化辦公。公司員工在日常生產工作中也養成了良好的節約習慣，自覺減少電腦等電子設備的待機時間，對必須的文具用品也嚴格遵守登記制度，避免浪費。公司還儘可能採用視頻會議、電話會議形式解決商業問題，減少因差旅產生的汙染和浪費。

3.業務發展倡導低碳、節能減排

公司在業務發展中，積極為低碳、節能環保型企業進行提供服務，大力推動先進位造業、高新技術產業、新型產業的IPO上市和融資需求；在投資項目選擇上，堅持綠色投資與價值投資，重點選取新技術、新材料、新能源、新產業等行業，間接促進節能減排和社會環保環境的改善。

4. 熱心參與社會公益事業

公司在全國100多個大中城市有181個分支機構，積極推進當地的社會公益事業。通過幫貧扶弱，捐款辦希望小學，培訓人才等多種方式，推動當地經濟的發展。

以迎世博活動為契機，公司進一步提高窗口服務質量和文明程度。按照上海迎世博

600 天行動計劃的總體要求，落實《金融系統迎世博 600 天行動計劃》和《公司迎世博

600天行動計劃》，組織上海地區營業部開展迎世博優質服務立功競賽活動，積極深入居民小區開展優質服務宣傳活動。通過服務質量工程、員工素質工程、服務品牌建設過程和服務文化建設過程，進一步在全體員工中樹立服務意識，增強服務技能，促進公司服務質量和全員文明素質的提升。公司上海四川南路營業部榮獲「全國精神文明建設先進單位」榮譽稱號。

5.走進社區，融入社會，服務大眾

公司團委組織青年員工積極參與到「金融知識進社區、金融青年迎世博」活動，組織青年文明號、青年崗位能手及團員青年組成金融青年服務隊，為社區居民提供證券開戶諮詢、證券買賣諮詢和證券信息諮詢及投資者教育等證券金融知識的綜合服務。公司上海四川南路營業部被評為上海市優秀青年志願服務集體，公司8家青年集體先後被共青團上海市委授予上海市「共青團號」稱號。

五、公司可持續發展

1.制定公司三年行動計劃和五年發展規劃，保持公司可持續發展

公司聘請歐洲著名諮詢公司羅蘭貝格、華信惠悅作為顧問，完成了公司五年發展戰略規劃的制定，進一步明確了公司改革和發展的目標。

按照戰略規劃，公司將首先完成各業務及職能模塊的組織架構調整，明確職能定位，加強能力建設，落實適應戰略目標的考核體系，實行精細化的管理。建立利益協調機制，加強資源共享，提升各業務條線的綜合競爭能力和協同效應，提升業務支持和管理能力，並逐步整合和優化公司的信息系統，建立與戰略相配套的全面預算管理體系，為五年發展規劃各項目標的順利實現奠定組織和機制基礎。

2.創新能力和可持續發展能力

公司的核心競爭力不僅體現在公司的資本及業務規模、網點優勢、有效的合規管理、風險控制和增值服務上，還體現在科學規範的公司治理，董事會善於抓住戰略機遇，科學決策，經營層的執行力強並擁有強大的專業人才團隊。2009年，在經濟復甦的大背景下，公司經紀、投行、資產管理和國際業務快速發展，位居行業前列。海通（香港）金控在複雜的國際環境下，成功收購了香港大福證券60.48%的股權，迅速拓展了公司在香港的業務網絡、服務功能、客戶基礎和品牌影響，建立了穩固的海外發展平臺。

公司還加大對創新業務的投入，融資融券和股指期貨業務已進入第一批試點券商並開展業務，同時，公司還積極備戰REITs業務，已被推薦為在上海地區開展REITs業務試點的證券公司，公司的資產管理業務、PE直接股權投資、信託股權投資、兼併收購、資產證券化和QFII、QDII等創新業務穩步推進。

3.健全有效的合規與風險管理

公司以提升合規有效性為重點，深入推進合規管理制度建設，已經完成信息隔離牆系統的開發升級，加大反洗錢力度。公司的合規管理工作得到監管部門的充分認定，2009

年在中國證監會合規大會上就合規管理作了經驗介紹，公司連續兩年獲得 AA 評級。公司還建立了淨資本為核心的動態監控系統，完善風險監控體系建設，繼續做好對風險的事前、事中和事後全程控制，在此基礎上，深入研究創新業務和子公司業務的風險點，積極探索相應的風險防範措施。

2010年，海通證券將繼續腳踏實地、扎紮實實地履行企業的社會責任，把履行企業社會責任與公司發展和日常經營緊密結合，不斷提高公司的核心競爭力和可持續發展能力。公司將謀求企業持續發展與員工、股東及利益相關者及社會和諧、環境保護協調發展，共同促進，實現多贏，為股東及利益相關者帶來良好回報，並不斷提升社會效益。

海通證券股份有限公司

2010年4月26日

海通證券股份有限公司

獨立董事關於公司對外擔保情況的專項說明和獨立意見

根據中國證券監督管理委員會證監發[2003]56 號《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》和證監發[2005]120號《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》等有關文件的規定，作為海通證券股份有限公司（以下簡稱「公司」）的獨立董事，我們本著嚴格自律、規範運作、實事求是的原則，對公司對外擔保情況進行了審慎查驗，現將有關情況說明如下：

一、根據相關法律、法規及《海通證券股份有限公司章程》的規定，公司提供擔保均按照審批權限提交公司董事會或股東大會審議通過。

二、截至2009年12月31日，公司沒有對外擔保事項。

三、公司嚴格遵循內部控制制度的規定，控制了對外擔保風險，保護了中小股東利益。

獨立董事：

夏斌 、李光榮、吳曉球、陳琦偉、顧功耘、張惠泉、張鳴

二○一○年四月二十六日

　 中財網