圖片來源:企業觀察報
作者 張寧
曾震驚市場的民生銀行「假理財」詐騙窩案終於宣判。
2020年12月10日,中國裁判文書網公布了中國民生銀行北京航天橋支行原行長張穎合同詐騙二審刑事判決書,根據北京市高院終審判決,張穎最終因犯合同詐騙罪,被判處無期徒刑,剝奪政治權利終身,並處沒收個人全部財產。
2017年,民生銀行北京航天橋支行爆發虛假理財案,支行行長張穎等人被公安機關帶走,該事件震驚市場;北京銀監局隨後對民生銀行開出2750萬元罰單,張穎及兩名副行長肖野、何蕊被禁止終身從事銀行業工作。
日前公布的法院判決認定,自2013年以來,張穎以高息為誘餌,誘騙被害人籤訂虛假的理財產品購買或轉讓協議,並將購買或受讓虛假理財產品的錢款轉入其控制的個人銀行帳戶,騙取147名被害人共計人民幣27.46億餘元。法院裁定書同時披露了該案件的諸多細節。
對此,外界嗟嘆:昔日民生銀行的先進個人、明星行長,如何淪為階下囚?這背後又折射出民生銀行的哪些問題?
編造兩類理財產品吸收百億存款
製造了這起「著名」詐騙事件的張穎,本是民生銀行內部公認的先進個人與明星行長。
按照民生銀行官方的說法,作為「民生銀行北京管理部的一面旗幟」,2006年成立的民生銀行北京航天橋支行,是民生銀行的零售標杆。
據公開信息,張穎於2011年擔任民生銀行北京航天橋支行第二任行長。「理財業務一直是該支行的特色,張穎到任前,該行的資產規模不到20億元,張穎接手五年,把存款做大,2017年該行規模超過了100億元、金融資產規模上升到了同業全國第一的位置。」有民生銀行人士對《企業觀察報》說。
據中國共產黨網公示,2014年張穎當選中國民生銀行北京管理部先進個人。
「當時沒有人想到,這竟是一場虛假繁榮。」前述民生銀行人士說,「事發時,我們也驚詫張穎是怎麼幹下這麼大騙局的,被她騙走的數十億元資金又去哪兒了?」
張穎是如何策劃騙局的?據北京市高院的兩份刑事判決書,張穎在被調查期間供述,2011年擔任民生銀行航天橋支行行長後,為提高業績,她以支付高於正常存款利率的方式招攬客戶到航天橋支行存款,高出正常存款利率的那部分利息由自己掏錢支付。
這種模式持續到2012年6月,她已無力支付高額的利息。「總的資金虧空有十幾或幾十億元,我沒有數的概念。」張穎說。
為了保持業績,張穎開始通過虛構虛假的高息「過橋」業務,騙取客戶存款並用來償還之前存款客戶的高息,即旁氏騙局;另一方面,2013年起,張穎開始偽造理財產品協議,向客戶出售虛假的理財產品。
2015年,張穎還在支行內建立起了針對資產過千萬元客戶的「鯨鑽高爾夫俱樂部」。據張穎供述,如果民生銀行的正規理財產品收益不高,這些客戶購買的理財產品到期後,很可能把錢轉到其他銀行,航天橋支行的資金量就會下降。為了留住這些客戶,她又編造了一系列新的虛假理財產品,並把民生銀行航天橋支行副行長肖野拉下水。
「我告訴主管俱樂部的副行長肖野,自己有大客戶急於贖回未到期的產品,俱樂部願意接手該產品的客戶能夠享有產品原購買人的年盈利,肖野和理財經理就當成真的理財產品向客戶推廣。」張穎供述。
另據張穎供述,銷售虛假理財產品時,她會先到櫃檯告訴櫃員:待會兒有客戶做轉帳業務,但收款人不想讓轉款人知道他的情況,從而讓櫃員把轉帳回單交給她自己。囑咐好櫃員後,張穎再與客戶籤合同,並帶客戶到指定的櫃檯辦理付款業務。
2016年9月後,航天橋支行按照民生銀行總行要求安裝了印控機,蓋章要通過網上審批手續,張穎就讓航天橋支行辦公室主任何蕊刻了枚假的儲蓄業務章,其他人要在協議上加蓋假的業務章,向其請示後到何蕊處蓋章。
如此一番「精密」安排和輾轉騰挪後,張穎就把本不存在的理財產品成功賣給了那些高淨值客戶,而這些錢均轉到了張穎所控制的多人在民生銀行的帳戶中。
裁判文書顯示,本案中張穎製造的虛假理財共有兩大類,一類是虛構期限為一年半至三年,年化收益率高達15%至40%的保本浮動收益型理財產品,這類理財產品針對張穎少數的早期客戶,這些客戶資金規模較大。
另一類則是虛構年化收益率為4.5%左右的保本浮動收益型理財產品,張穎謊稱該類理財產品的原持有人在理財產品存續期內(一般為一年)因故轉讓理財產品,受讓人受讓這類理財產品後,能夠享有產品存續期內的全部收益,而不論轉讓交易在存續期內何時發生。
「世上沒有不透風的牆,編造出來的高收益令張穎吸收了百億存款,但也令其騙局敗露。」北京中聞律師事務所合伙人陳開洋對《企業觀察報》說。2017年4月,有購買了張穎假理財產品的客戶拍了一張該產品的照片,發給他在民生銀行的熟人,詢問這款產品為什麼只有航天橋支行在賣,其他支行或渠道能否買到。經查詢發現,民生銀行並未發行過這款理財產品,相關領導找到張穎,詢問情況後決定上報總行,最終由民生銀行總行向公安機關報案。
東窗事發前連夜銷毀證據 準備跑路
張穎騙取的數十億資金最終流向哪裡?這也成為審判該案件的司法機構與外界關注的重點。
法院判決書顯示,為了滿足張穎個人的業績需求,8億餘元流向了前述「體外循環」的高額貼息,主要涉及的客戶包括海康威視、香飄飄等企業和個人,存款共計100餘億元;
張穎供述,她還給了為自己「拉客戶」的趙某七八億元好處費。此外的數十億資金則被張穎大肆揮霍,例如,張穎用其控制的個人銀行卡內二三億元購買房產,分別用其母親、朋友、朋友母親的名義持有,包括:萬柳書院5套房產、7個車位;白石橋金地華著一套房產、鴻坤花語墅兩套房產、西紅門的一套別墅、秦皇島四套房產;海南三亞鴻坤山海墅、北京後海的四合院等;
房產之外,張穎還花費幾億元購買了大量的手串、珠寶、玉石、手錶等物品,以及寶馬X5、MINI、特斯拉等汽車;
對於幫助自己代持房產的吳某,張穎除支付其800萬元的「工資」外,還包括MINI轎車、卡地亞戒指、卡地亞手錶、愛馬仕手錶等物品。
值得注意的是,在張穎製造的「體外循環」理財騙局中,上市公司海康威視是最大客戶。據法院裁定書披露的信息,2015年4月起張穎團隊為海康威視在民生銀行做定存貼息,正常存款利息3.25%外,私下能再返存款額3.3%的好處費。
張穎供述,僅海康威視在航天橋支行獲得的貼息就達2億元。海康威視公司在航天橋支行共存款七八十億元,獲得貼息共2億餘元,為了便於入帳,貼息在海康威視公司的帳目上記成貨款。
「海康威視在民生銀行航天橋支行的存款,利息之外獲得的好處費,在海康威視公司的帳上記成銷售費用,未依法進行公告。」曾在航天橋支行辦理過存款的海康威視財務中心負責人也曾這樣對外界說。
「張穎案」的另一客戶香飄飄公司財務中心資金部總監也證實,在民生銀行航天橋支行存款額外獲得的好處費,無法在香飄飄公司的銀行帳戶入帳,因此存入用於公司經營的個人帳戶,由公司財務部門管理使用。
多位律師對《企業觀察報》指出,從另一方面看,海康威視等牽涉「張穎案」的公司,在財務運作上也有違規嫌疑。
「張穎案」性質惡劣,還在於涉案人員連夜銷毀證據並企圖跑路。據法院裁定書披露,2017年4月12日,張穎被叫往民生銀行北京分行了解情況後,肖野指導員工何某瓊為張穎製作關於被害人劉鴻發的假對帳單;當晚,肖野也被叫往民生銀行北京分行接受調查後,員工何某瓊和高某按照張穎、肖野的指示刪除張穎、肖野等電腦中涉及虛假理財產品的相關內容數據,轉移張穎、肖野處的虛假理財合同、銷售記錄和偽造的儲蓄業務公章。
何某瓊稱,肖野還讓她聯繫辦公室主任何蕊拿走假公章,次日在分行的反覆追問下,才將合同、公章等交回。
根據法院調查,在東窗事發前,張穎早已為自己安排好了退路:張穎曾對外支付1817萬元,用於辦理自己和朋友王某的紐西蘭移民費用;張穎還以王某的名義購置了多處海外房產。法院裁定書披露的一個細節是:在接受調查期間,張穎曾轉給王某5000萬元;張穎被公安機關帶走後,王某與他人開車將張穎的手提袋、箱子等物品送到鴻坤林語墅的家中。
二審中,張穎辯護人提出,其利用行長職務便利,將客戶轉入銀行的資金進行了不當使用,民生銀行才是實質的被害人。張穎利用職務便利造成單位損失,應構成職務侵佔罪。但該說法並未獲得法院認同。
北京市高院指出,雖然客戶的資金轉入了陳某等人在民生銀行開立的銀行帳戶,但這些帳戶均在張穎的控制之下,由於根本不存在真實的理財產品,上述購買所謂理財產品的資金完全游離於民生銀行的監管體系之外。當客戶的錢款進入張穎控制的資金池時,被害人對資金的佔有已經喪失,且由於脫離了民生銀行的實際控制,故無法認定為民生銀行的財物。因此,張穎的行為構成合同詐騙罪而非職務侵佔罪。
民生銀行漏洞
「按照規範流程,轉出方不到場的情況下,銀行不能自己辦理理財轉讓業務。」前述民生銀行人士指出,民生銀行的理財產品由總行個人金融部發布,分行和支行都沒有發布理財產品的權力。正規理財產品的購買渠道有四個:手機銀行、網上銀行、電話銀行、營業網點櫃檯。任何客戶的理財產品轉讓,轉讓方和受讓方都必須要到銀行櫃檯辦理,並對轉讓過程進行錄像。
「張穎案」中,經手辦理理財產品轉讓的民生銀行航天橋支行員工李某慧曾這樣對外界說:「正常理財產品及理財產品合同在民生銀行網站上都能查到並下載,這種轉讓型理財產品卻查不到,肖野(副行長)說是高端客戶的私人定製版,不對外公開,所以查不到。」
多數銀行業人士和律師認為,該案件也暴露了民生銀行內部的監管缺失和漏洞。
2017年11月21日,北京銀監局於對民生銀行北京分行作出處罰決定。《北京銀監局行政處罰信息公開表》顯示,民生銀行北京分行下轄航天橋支行涉案人員銷售虛構理財產品以及北京分行內控管理嚴重違反審慎經營規則。監管部門責令中國民生銀行北京分行改正,並給予合計2750萬元罰款的行政處罰。
裁判文書顯示,案發後,部分涉案款物已被凍結、扣押或查封。民生銀行於2017年5月至2019年4月間,代為賠付了絕大部分被害人的損失。
「實際上,前兩年銀行『飛單』是業內常態。張穎案發生後,銀保監會等監管部門嚴查之下,這種現象才得以禁止。」國內某大型股份制銀行理財部門負責人王洪對《企業觀察報》說。
另外,多位銀行業人士指出,從時間點來看,「張穎案」發生的重要背景和大環境是,民生銀行的激進資產擴張。
據公開資料,在存款、債券和同業負債的驅動下,民生銀行自2014年至2016年發起了一輪大規模的資產擴張,其資產總額從2013年底的3.2萬億元增至2016年的5.9萬億元,年均複合增長率達22%。
彼時即有投行人士提出,民生銀行的資產擴張路徑暗藏風險:新增資產廣泛分布於民生銀行的信貸和各類金融工具,這些金融工具在2018年新會計準則實施以前被記載於應收款項類投資、可供出售金融資產、持有至到期投資等類別,為民生銀行貢獻利息費用在內的收益。
「不過,這些金融工具,除了持有至到期投資為相對透明的債券資產,其餘兩類多數是並不算透明的債權類資產。這種債權類資產,通常會受到債務人償債能力的重大影響。」有投行人士指出。
據公開信息,過去幾年,除了藉資產擴張「東風」而發生的「張穎案」,民生銀行也爆發了多起資產爆雷和踩雷事件。
從民生銀行披露的歷年財務數據看,資產擴張也影響了民生銀行的資產質量和經營,以不良貸款率為例,民生銀行的不良貸款率從2013年的0.85%,上升至2018年的1.76%。
意識到上述問題的民生銀行在2017年進入了調整期,包括改善資產質量與控制風險,在此背景下,民生銀行業績在2019年得以回升。
「民生銀行的淨息差較低,導致其整體利潤不高。例如拿招商銀行、平安銀行與其做比較,可以看出,淨息差較低導致民生銀行的利潤增速和市場估值較低,2019年,招商銀行、平安銀行、民生銀行歸母淨利潤增速分別為15.28%、13.61%、6.94%;市值上,招商銀行、平安銀行、民生銀行的總市值分別為8234億元、2511億元、2496億,分別對應市盈率8.9倍、8.9倍、4.7倍。」前述投行人士稱。
2020年前三季度三家銀行主要財務指標
來源:銀行財報
從今年前三季度各銀行披露的數據看,股份制銀行中,賺錢能力表現最好的是招商銀行,而淨利潤增速同比下降18.01%的民生銀行,則是全部國有大行和股份行中淨利潤增速降幅最大的。
同時需要注意的是,民生銀行1.83%的不良貸款率,也處於全部國有大行和股份行中較高的水平。多位業內人士指出,經歷過戰略收縮的民生銀行,2019年又開啟了新一輪資產擴張。而如何在資產擴張中管控內部風險,始終是擺在民生銀行面前的重要命題。
(編輯:王星)
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