[年報]凱發電氣:2018年年度報告

[年報]凱發電氣:2018年年度報告

時間：2019年04月25日 22:43:52&nbsp中財網

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告

2019-025

2019年

04月

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第一節重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真

實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連

帶的法律責任。

公司負責人孔祥洲、主管會計工作負責人趙一環及會計機構負責人

(會計主

管人員)郭琮聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成本公司

對任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險

認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。

一、產業政策調整風險

軌道交通裝備製造業屬於國家鼓勵發展的重點產業，國家有關產業政策的

大力支持為行業發展創造了良好的條件。目前，產業政策為公司業務提供了良

好的發展機遇和空間。但若未來國家對相關產業政策進行調整，可能對公司的

業務發展和生產經營造成一定影響。

二、經營業績季節性波動風險

軌道交通基本建設項目受一定客觀條件的制約，上半年由於節日假期、天

氣寒冷等因素，竣工項目相對較少，其計劃竣工時間多為下半年。通常情況下，

公司下半年的營業收入明顯高於上半年，呈現一定的季節性特徵。由於收入主

要在下半年實現，而費用在年度內較為均衡地發生，因此通常會造成公司上半

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

年經營業績佔全年業績的比例較低，特別是第一季度可能還會出現虧損的情況。

投資者不宜以季度數據、半年度數據推測全年經營狀況。

三、市場競爭加劇的風險

由於軌道交通裝備製造業的進入壁壘相對較高，目前行業的競爭關係主要

存在於現有競爭者之間。公司是提供軌道交通相關產品和服務的專業廠商，自

成立以來，通過不斷的技術積累和研發創新，產品種類、產品系列和服務能力

日益完善，公司綜合實力顯著增強，已成為行業內頗具影響力的企業。隨著國

民經濟的發展和保障國計民生的需要，軌道交通行業未來仍將保持較大的投資

規模。軌道交通裝備製造業市場規模的增長預期將使現有競爭者加強在該領域

的投入，並吸引更多的競爭者進入，導致行業競爭的加劇。如果公司不能保持

技術和服務的創新，不能持續提高產品的技術水平和質量標準，不能充分適應

行業競爭環境，則將面臨客戶資源流失、市場份額下降的風險。

四、毛利率下降風險

公司致力於為客戶提供優質產品和精細化服務，主營產品毛利率一直保持

較高水平，

2016年、2017年和

2018年毛利率分別為

33.42%、23.71%和

20.37%。

雖然公司不斷加大對新技術和新產品的研發力度，通過技術創新及高附加值項

目的實施，保持公司的盈利水平，但由於市場競爭日趨激烈，公司未來可能存

在產品和服務價格下調或成本上升而導致毛利率下降的風險。境外主體

RPS目

前在執行項目以前期德國境內的項目為主，毛利率相對較低，隨著境外收入規

模的增大，相應影響了公司合併層面的毛利率水平，同時境內行業競爭加劇，

部分項目毛利率有所下降，導致綜合毛利率下降。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

五、應收帳款發生壞帳的風險

受公司與客戶結算特點及合同標的較大等因素影響，公司各期期末應收帳

款餘額較大，佔總資產的比例較高。截至

2016年

12月

31日、2017年

12月

31

日和

2018年

12月

31日，公司應收帳款帳面價值分別為

37,025.05萬元、47,673.37

萬元和

53,716.39萬元，佔各期期末總資產的比例分別為

20.50%、23.63%和

22.44%。公司客戶主要包括中鐵電氣化局各項目部或地鐵公司以及德聯邦鐵路

集團等，雖然客戶實力雄厚且信譽良好，應收帳款回收狀況正常，但隨著公司

經營規模的擴大，應收帳款金額也可能逐步增加，如宏觀經濟環境、客戶經營

狀況發生變化或公司採取的收款措施不力，應收帳款將面臨發生壞帳損失的風

險。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以

2019年

3月

31日總股

本

280,561,580為基數，向全體股東每

10股派發現金紅利

0.1070元（含稅），送

紅股

0股（含稅），以資本公積金向全體股東每

10股轉增

0股。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

目錄

第一節重要提示、目錄和釋義........................................................................................................2

第二節公司簡介和主要財務指標....................................................................................................7

第三節公司業務概要...................................................................................................................... 11

第四節經營情況討論與分析..........................................................................................................15

第五節重要事項..............................................................................................................................35

第六節股份變動及股東情況..........................................................................................................49

第七節優先股相關情況..................................................................................................................55

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況..........................................................................56

第九節公司治理..............................................................................................................................63

第十節

公司債

券相關情況..............................................................................................................68

第十一節財務報告..........................................................................................................................71

第十二節備查文件目錄................................................................................................................188

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

釋義

釋義項指釋義內容

公司、本公司、

凱發電氣

指天津

凱發電氣

股份有限公司

北京南凱指北京南凱自動化系統工程有限公司，系公司的全資子公司

北京瑞凱指北京瑞凱軟體科技開發有限公司，系公司的全資子公司

天津東凱指天津東方

凱發電氣

自動化技術有限公司，系公司的控股子公司

天津優聯指天津

阿爾法

優聯電氣有限公司，系公司的控股子公司

天津保富指天津保富電氣有限公司，系公司全資子公司

德國保富鐵路有限公司（

Balfour Beatty Rail GmbH），原合營公司天津

保富股東

德國保富指

Keyvia Germany GmbH或

Keyvia Deutschland GmbH，系公司在德國

為購買境外資產

RPS、RPS Signal專門設立的全資子公司

凱發德國指

RPS指

Rail Power Systems GmbH，系公司在德國收購的全資子公司。

RPSSignal指

RPS Signal GmbH，系公司在德國收購的全資子公司。

可轉債

指天津

凱發電氣

股份有限公司創業板公開發行可轉換

公司債

券

中國通號、通號集團指中國鐵路通信信號集團有限公司

北京興華指北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）

廣發信德指廣發信德投資管理有限公司

中鐵電氣化局指中鐵電氣化局集團有限公司

鐵路總公司指中國鐵路總公司

中國證監會指中國證券監督管理委員會

深交所指深圳證券交易所

中登公司指中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司

《公司章程》指天津

凱發電氣

股份有限公司章程

股東大會指天津

凱發電氣

股份有限公司股東大會

董事會指天津

凱發電氣

股份有限公司董事會

監事會指天津

凱發電氣

股份有限公司監事會

報告期指

2018年

1月

1日至

2018年

12月

31日

元、萬元指人民幣元、萬元

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

凱發電氣

股票代碼

300407

公司的中文名稱天津

凱發電氣

股份有限公司

公司的中文簡稱天津

凱發電氣

股份有限公司

公司的外文名稱（如有）

凱發電氣

公司的外文名稱縮寫（如有）

Tianjin Keyvia Electric Co.,Ltd

公司的法定代表人孔祥洲

註冊地址天津

新產業

園區華苑產業區物華道

8號

註冊地址的郵政編碼

300384

辦公地址天津濱海高新技術產業開發區華苑產業區（環外）

海泰發展

二路

15號

辦公地址的郵政編碼

300392

公司國際網際網路網址

www.keyvia.cn

電子信箱

[e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表

姓名蔡登明王瑞瑾

天津濱海高新技術產業開發區華苑產業

區（環外）

海泰發展

二路

15號

天津濱海高新技術產業開發區華苑產業

區（環外）

海泰發展

二路

15號

聯繫地址

電話

022-60128018 022-60128018

傳真

022-60128001-8049 022-60128001-8049

電子信箱

[e-mail] [e-mail]

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱證券時報、中國證券報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點

凱發電氣

證券部

四、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

會計師事務所名稱北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址北京市西城區裕民路

18號北環中心

22層

籤字會計師姓名胡麗婭、曾旭

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

√適用

□不適用

保薦機構名稱保薦機構辦公地址保薦代表人姓名持續督導期間

廣發證券

股份有限公司

北京市西城區金融大街

5號新

盛大廈

B座

9層

陳立國、劉世傑

2018年

8月

21日至

2020年

12月

31日

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□適用

√不適用

五、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□是

√否

2018年

2017年本年比上年增減

2016年

營業收入（元）

1,622,312,080.37 1,458,490,145.21 11.23% 772,734,347.20

歸屬於上市公司股東的淨利潤

14,823,793.99 64,146,357.72 -76.89% 121,765,390.86（元）

歸屬於上市公司股東的扣除非經

9,056,756.47 42,218,492.19 -78.55% 56,961,147.02

常性損益的淨利潤（元）

經營活動產生的現金流量淨額

-1,114,731.16 -62,094,807.77 98.31% -125,284,628.32（元）

基本每股收益（元/股）

0.05 0.24 -79.17% 0.45

稀釋每股收益（元/股）

0.05 0.24 -79.17% 0.45

加權平均淨資產收益率

1.49% 6.82% -5.33% 14.68%

2018年末

2017年末本年末比上年末增減

2016年末

資產總額（元）

2,393,500,472.41 2,017,798,394.49 18.62% 1,806,001,393.99

歸屬於上市公司股東的淨資產

1,094,467,637.83 977,788,111.70 11.93% 912,028,438.74

（元）

√是

□否

用最新股本計算的全麵攤薄每股收益（元/股）0.0528

六、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

營業收入

238,344,485.68 379,455,968.42 427,865,713.24 576,645,913.03

歸屬於上市公司股東的淨利潤

-41,769,341.95 20,969,578.93 25,965,007.79 9,658,549.22

歸屬於上市公司股東的扣除非經

-42,528,295.58 20,333,832.68 23,970,548.10 7,854,549.91

常性損益的淨利潤

經營活動產生的現金流量淨額

-72,113,577.91 -50,635,160.58 47,306,691.34 74,394,177.20

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□是

√否

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、非經常性損益項目及金額

√適用

□不適用

單位：元

項目

2018年金額

2017年金額

2016年金額說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

189,287.83 -166,017.94 4,910.20處置固定資產淨收益

值準備的衝銷部分）

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

4,558,800.59 12,540,663.42 2,551,333.70

收到的政府補助及結

轉的遞延收益

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

77,145,226.08投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

委託他人投資或管理資產的損益

948,690.41 177,784.25 2,046,294.51結構性存款收益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

13,076,621.08

的損益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-177,749.42 63,344.89 26,048.95其他營業外收支淨額

1,412,379.22 -2,169,811.32 -19,150,700.91

政策性貼息、可供出

售金融資金分紅

其他符合非經常性損益定義的損益項目

減：所得稅影響額

1,152,201.61 1,580,729.08 -2,181,131.31

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

少數股東權益影響額（稅後）

12,169.50 13,989.77

合計

5,767,037.52 21,927,865.53 64,804,243.84 -

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□適用

√不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

公司自創立以來一直專注於軌道交通牽引供電及其自動化領域，主營業務為電氣化鐵路及城市軌道交通牽引供電系統核

心產品的研發、生產和銷售，以及牽引供電系統的諮詢、設計、安裝、調試和服務業務，具備為客戶提供從諮詢設計到交付

全套解決方案的能力。

國內市場中，公司城市軌道交通自動化系統中的綜合監控系統（控制中心及站級綜合監控系統、電力監控系統和環境機

電設備監控系統）和綜合安防系統（視頻監控系統、門禁系統、周界及集中報警系統）、直流供電系統、機車車輛控制零部

件等產品已在多個城市軌道交通項目中得到成功應用；鐵路供電自動化系統中的供電調度自動化系統（牽引電力調度系統、

供電維修信息管理系統、遠方監控裝置）、綜合自動化系統（牽引供電綜合自動化系統、鐵路配電綜合自動化系統、電站環

境監控及在線系統）、供電自動化監測裝置（變電站自動化檢測裝備）等系列產品已應用於高鐵、客運專線以及常速電氣化

鐵路，覆蓋全國各鐵路公司。

國外市場中，全資子公司德國RPS的軌道交通供電業務及接觸網業務在德國處於市場領先地位，並延伸到歐洲、亞洲、

北美、澳洲等地區的多個國家。

公司主營產品及其用途如下表所示：

產品領域用途

牽引供配電變電所、開閉所、分區所、AT所的保護、控制、測量、信號和通信功能，並根據

工程需求可配套環境安全監控和電氣設備在線監測設備用於遠方監視及高壓設備狀態監測診

斷。

鐵路供電自

動化系統

分布式過程監控調度指揮系統，具備對鐵路電氣化牽引供電、鐵路電力供電（車站負荷開關、

信號電源及其它供電等）的現場設備測量、控制、調度和管理、搶修指揮功能，保障列車運

行的供電要求。

電動隔離開關及負荷開關、箱式變電所、10kV環網櫃控制、測量、信號、通信功能採用遠方

測控裝置（RTU/FTU/STU）承擔。

城市軌道交

通自動化系

統

ISCS基於同一個軟體平臺集成或互聯地鐵各專業自動化子系統，滿足對地鐵各專業中央和車

站監控以及全線各子系統連鎖互動的要求的集成化監控調度管理的應用。

PSCADA提供變電所保護、控制、測量、通信管理功能。

BAS為保證自動化及節能要求，實現對空調、風機、電梯、給排水泵、消防聯動等進行監視、

控制和管理。

實現對軌道交通全線車站、車輛段的設備和管理用房、出入口、站臺、站廳、票務室等重點

區域的實時視頻監控、出入管理、登記、入侵探測、緊急告警等功能。

軌道交通供

電檢測裝備

檢測設備以高壓測試車、二次測試車、電能質量分析裝置、大電流測試裝置等為主，測試車

以汽車為載體，並以計算機為控制系統，控制模塊式測試儀器組成集成化的綜合測試裝置，

以搭積木的形式合理布置於車內，便於拆裝和搬運。通過外部引線及附件將被試設備或被試

設備與測試系統相連，由計算機控制完成全部試驗工作並自動生成標準試驗報告，給出測試

結論。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

直流開關櫃

系統

應用於地鐵及輕軌、有軌電車1500V及750V直流牽引供電系統，為電力機車提供可靠供電保

障。

軌道交通機

車車輛控制

系統

磁軌制動：採用電磁原理對機車進行制動控制，具備結構緊湊、體積小的特點，可以滿足制

動力大，制動距離短的要求。

司控器：司機用來操縱機車運行的主令控制器，用來控制機車的運用工況和行車速度。

RPS軌道交通

供電系統業

務

為高速鐵路、高速客運專線、普速電氣化鐵路及地鐵、輕軌提供供電系統的方案設計、應用

設計、部分關鍵設備製造、集成供貨、安裝調試、諮詢及服務。

RPS軌道交通

接觸網業務

為高速鐵路、高速客運專線、普速電氣化鐵路及地鐵、輕軌提供接觸網系統的方案設計、應

用設計、關鍵零部件製造、集成供貨、安裝調試、諮詢及服務。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產重大變化說明

股權資產無

固定資產無

無形資產無

在建工程無

2、主要境外資產情況

√適用

□不適用

保障資產安境外資產佔

資產的具體是否存在重

內容

形成原因資產規模所在地運營模式全性的控制收益狀況公司淨資產

大減值風險

的比重措施

凱發德國收購

233,667,907.

57

德國

作為境外投

資平臺

建立完善的

內控管理制

度並有效執

行

-5,484,174.14

8.40%否

RPS收購

592,159,063.

35

德國

集設立、生

產、安裝、服

務於一體的

軌道交通設

備供應商

建立完善的

內控管理制

度並有效執

行

-6,026,783.99

22.83%否

RPS Signal收購

37,374,508.4

3

德國

集生產、安

裝、服務於一

體的軌道交

通設備供應

建立完善的

內控管理制

度並有效執

行

-269,770.98 2.83%否

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

商

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、產業整合及互補優勢

經過多年的業務合作和技術交流，公司已與多家行業內企業建立了相對穩定且互信的合作夥伴關係。報告期，通號集團

與公司共同實際控制人籤署股權轉讓協議，通號集團成為公司持股

5%以上的股東，通號集團作為國務院國資委直接監管的

大型中央企業，具有鐵路、城市軌道交通通信信號系統集成、研發設計、設備製造、施工運維完整產業鏈，是中國鐵路通信

信號系統制式、標準規範的編制單位，擁有世界先進的高速鐵路列車運行控制系統技術和裝備，與公司的牽引供電保護及電

站自動化系統、電力調度系統、直流開關櫃系統、接觸網系統等核心產品具有較強的產品互補性和業務契合性。

2、自主創新優勢

公司自成立以來，堅持自主創新的發展戰略，專注於軌道交通領域相關自動化設備的研發、生產和銷售，目前已經形成

比較完善的產品體系，形成了電氣化鐵路與城市軌道交通兩大經濟來源。公司積極與高校和科研院所開展合作，加快科技成

果向生產力的轉化。與此同時結合凱發軌道交通產業化基地項目，建設國內一流實驗室、開發工具及裝備的硬體設施配備，

為技術創新營造更好的環境和條件。

同時，為進一步加強市場競爭力和拓展產業布局，公司於

2016年全資收購了德國RPS，實現了從牽引供電二次產品向一

次產品的拓展，為後續國際業務拓展奠定了基礎，並具備了為客戶提供諮詢設計、產品研發、裝備製造、供貨安裝、督導調

試等全業務鏈解決方案的能力。

3、核心團隊優勢

公司有一支具有卓越領導能力、豐富的專業經驗和極強凝聚力的優秀管理團隊。很多管理人員不僅是優秀的企業管理者

和領導者，還是電氣自動化領域的專家，具有超過十年的電氣自動化領域的從業經歷。豐富的專業知識加上長期在軌道交通

領域從業的經歷，使他們對行業發展的判斷、產品的技術發展方向的把握具有獨到的見解，使得管理團隊能夠對公司更準確

的定位並制定高瞻遠矚、符合公司自身特點的發展戰略。從公司成長之初到步入現今的快速發展階段，公司的管理團隊保持

了極高的人員穩定性，這為公司今後的長期發展提供了強有力保障。

同時，公司一直把人才培養放在首位，總結出了一套適合公司業務的人才培養手段和流程，通過各種方式培養了一大批

熟悉軌道交通專業的技術人才，完成了百餘項國家重點工程項目。除此以外，良好的業績和發展前景也吸引了行業內優秀的

專家、技術領軍人才加盟，使得公司的研發隊伍得到了充實和提高。

4、行業先發及品牌優勢

公司是國內較早進入軌道交通領域為其提供自動化系統等產品的企業之一。鑑於鐵路及城市軌道交通與國民經濟息息相

關且對安全性的要求極高，因此鐵路主管部門及軌道交通運營商對供應商的選擇非常嚴格，因此具有較高的項目運行經驗壁

壘。公司重視品牌建設，憑藉近年來越來越多項目成功運行的經驗以及良好的技術支持和售後服務，「Keyvia凱發.」已經成

為行業領域內的一個知名品牌。

2009年8月，「Keyvia凱發.」被認定為天津市著名商標，獲得

2013-2015年天津市名牌產品企

業稱號；2014年公司被評為天津市工業品牌培育示範企業；

2016年3月被評為國家工業品牌培育示範企業；

2016年6月獲得天

津市百姓信得過守信企業榮譽。

RPS是一家具有百餘年歷史，主要從事電氣化鐵路、高速鐵路及城市軌道交通牽引供電系統設計、相關設備製造、系統

集成和諮詢服務的專業公司。RPS在牽引供電業務方面已經積累了豐富的項目經驗，目前其技術水平和市場佔有率在德國軌

道交通領域處於行業前列。

5、行業標準制定者優勢

憑藉多年的技術積累與業務創新，公司已成為國內同行業企業中技術標準的制定者之一。公司參與了《軌道交通

-地面

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

裝置-直流開關設備》、《電氣化鐵路牽引變電所綜合自動化系統裝置》、《電氣化鐵路動態無功補償裝置》等國家或行業

標準的制定。同時，德國

RPS已有多人入選國際電工委員會（

IEC）、歐洲電工標準化委員會（

CENELEC）和德國電工與電

子標準化委員會會員（DKE）。公司突出的行業技術標準制定者的優勢將進一步強化公司的核心競爭力。

6、產品體系優勢

公司在軌道交通自動化領域產品種類較為完善，產品體系完整，在軌道交通的牽引供電自動化系統、一次供電系統、調

度自動化系統、綜合監控系統、視頻監控系統、機車車輛控制系統等方面都有先進的技術、成熟的產品以及大型項目成功運

行的項目經驗。德國

RPS承繼了原德國保富在接觸網業務、供電系統業務的核心競爭優勢及品牌影響力，擁有全系列德聯邦

鐵路接觸網系統（包括高速鐵路）以及

AC、DC供電相關技術和產品，具有系統設計、初步設計、深化設計、安裝、督導及

系統集成等能力。

公司產品體系完整的優勢主要體現在兩個方面：一是可以更廣泛參與到目標市場，保持公司業務的穩定增長；二是客戶

傾向於選擇產品體系完整的供應商，以方便系統互聯和控制管理，減少運營維護成本。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第四節經營情況討論與分析

一、概述

報告期內，公司實現營業收入162,231.21萬元，相比上年同期增長

11.23%，其中RPS銷售收入100,664.29萬元（扣除關

聯交易），較上年度增長

12.70%，境內業務銷售收入

61,566.92萬元，較上年度增長

8.92%。銷售收入增長主要是公司下遊軌

道交通行業投資保持持續增長，同時公司境內外業務整合後整體競爭實力有所提升，新承接訂單數量增加，使得營業規模隨

之擴大。營業利潤相比去年下降

71.73%，主要原因：一是境外主體RPS2018年度確認的收入，以前期獲得的德國境內的項目

為主，毛利率相對較低，同時RPS收入佔比較大，相應影響了公司合併層面的毛利率水平；二是境內行業競爭加劇，部分項

目毛利率有所下降，導致綜合毛利率下降

3.37%；三是公司2017年實施的股權激勵計劃在2018年計提了1,062.33萬元的股份

支付成本，相比

2017年增加了376.57萬元，同時，報告期內銷售費用增加

998.14萬元；四是由於公司

2017年收到併購獎勵款

項，使得本報告期其他收益相比上年減少

988.00萬元，另外公司2018年新增

可轉債

利息費用約900萬元；五是由於公司2017

年處置RPS Signal信號業務獲得

1,307.66萬元的資產處置收益，使得本報告期資產處置收益相比上年減少了

1,272.13萬元。

公司管理層根據公司整體戰略規劃和年度工作計劃，貫徹執行董事會的決議，結合公司優勢積極開展各項工作，報告期

內公司重要事項回顧如下：

1、成功發行可轉換

公司債

券項目

為加快實施公司戰略，公司於2017年5月3日召開的第三屆董事會第二十九次會議和2017年5月24日召開的2016年年度股

東大會審議，公司本次擬通過公開發行可轉換

公司債

券募集資金總額不超過34,989.48萬元，扣除發行費用後用於以下項目：

單位：萬元

序號項目名稱項目總投資額擬投入募集資金額

1接觸網設計及安裝調試能力升級和關鍵零部件生產擴建項

目

20,527.98 20,527.98

2城市軌道交通直流牽引供電智能控制設備與系統升級產業

化項目

6,305.70 5,805.70

3軌道交通牽引供電關鍵裝備技術研發平臺建設項目

8,155.80 7,768.30

合計

34,989.48 34,101.98

該項目於2018年1月8日通過中國證監會發審會審核，根據中國證券監督管理委員會證監許可

[2018]604號文核准，於

2018

年8月2日成功發行。經深交所「深證上[2018]378號」文同意，公司

34,989.48萬元可轉換

公司債

券於

2018年8月21日起在深交所

上市交易，債券簡稱「

凱發轉債

」，債券代碼「123014」，上市數量為

349.8948萬張。

本次募投項目的成功實施，將有利於

RPS接觸網業務能力的提升和改善，以適應德國及歐洲電氣化鐵路基建投資的增長

的市場需求，鞏固

RPS在德國的行業領先地位；將促進公司境內外技術的互相轉化，發揮公司境內外業務的協同效應；將拓

寬公司研究領域，為研發新產品創造條件，為公司創造新的利潤增長點。

2、與通號集團加強雙方的戰略合作關係

通號集團作為國務院國資委直接監管的大型中央企業，具有鐵路、城市軌道交通通信信號系統集成、研發設計、設備制

造、施工運維完整產業鏈，是中國鐵路通信信號系統制式、標準規範的編制單位，擁有世界先進的高速鐵路列車運行控制系

統技術和裝備，與公司的牽引供電保護及電站自動化系統、電力調度系統、直流開關櫃系統、接觸網系統等核心產品具有較

強的產品互補性和業務契合性。

經雙方協商，通號集團作為公司戰略投資者持有公司部分股權的方式以進一步加強雙方的戰略合作關係，實現雙方的軌

道交通產業鏈整合及優勢互補。2018年12月，通號集團籤署《股份轉讓協議》和《

可轉債

框架協議》擬持有公司部分股權和

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

部分

可轉債

。於

2019年1月完成股份過戶，佔公司總股份持有比例

5.15%，2019年2月通號集團通過大宗交易方式合計持有凱

發轉債1,828,289張，佔

凱發轉債

發行總量的

52.26%。本次股份轉讓完成後，通號集團成為公司重要股東，其將憑藉自身的

資源優勢

，助力公司持續、穩定地發展壯大。

3、研發與技術創新

2018年公司研發中心在新產品研發、規範化測試、工程與市場支持、研發降本、對外技術合作等方面出色完成了本年度

研發任務。共完成包括

KF6500V3新一代智能牽引變電站自動化系統、DCP3系列直流保護在內的6個大項目共20多項產品的

研發工作。獲得天津市科技一等獎

1項、二等獎

1項、河北省科技一等獎

1項，中國施工企業管理協會一等獎

1項，北京新技術

新產品3項，天津市重點新產品1項，中國鐵道建築總公司科技一等獎

1項，榮獲高新區工人先鋒號

1次。全年申請專利

15項（其

中發明專利

12 項），軟體著作權

21項，與科研院所和客戶合作科研項目

10項，與

RPS的技術交流和合作在本年度也達到了

一個新的高度並取得了很好的成果。

完成了包括數位化保護KF6500V3新一代智能牽引變電站自動化系統（9種類型裝置）,直流保護DCP3（5種類型裝置），

本體保護升級改造（

1種類型裝置），

KF6500V2高海拔實驗（

11種類型裝置），

可視化

接地（

2種）等

30個型式實驗。完成

了9個保護裝置企業標準的編制工作，完成了數位化保護裝置建模工具軟體，完成了數位化保護裝置維護軟體，為後續工程

實施提供便利。

KF6500V3新一代智能牽引變電站自動化系統在站域保護和以供電臂為單元的保護等方面取得突破，解決了數位化保護

產品所需的各項技術難點，該系統能很好的適應未來牽引供電智能化的發展趨勢，同時該系列裝置也可為地鐵軌道交通的交

流保護提供整套解決方案，將作為公司新一代智能化牽引供電保護及自動化系統經現場工程示範應用後投放市場。

報告期內，結合北京新機場線用戶需求，完成了對

RPS接觸網剛性懸掛系統部分關鍵零部件國產化研製，通過了相關型

式實驗，成功應用於北京新機場線。針對未來高速接觸網剛性懸掛系統的特點，公司中、德雙方研發人員在吸取

RPS前一代

匯流排及相關緊固件優點的基礎上，聯合研發了第四代匯流排及相關緊固件，與協作單位完成了第四代匯流排的樣品生產，

並於2019年初通過了型試試驗。該系列產品適用國內外

160KM/h及以上高速剛性懸掛接觸網系統。

報告期內德國RPS在以往弓網關係計算機模擬仿真軟體CATMOS.的基礎上，完成了適合柔性懸掛、剛柔過渡、剛性懸

掛的新一代弓網關係計算機模擬仿真軟體

OSSCAT的開發和完善，該軟體是對高速剛性接觸網系統設計不可或缺的工具軟

件。在固體絕緣開關櫃方面，結合美國加州鐵路電氣化項目需求，

RPS專家對前一代27.5KV固體絕緣開關櫃進行了進一步優

化（Tracfeed. TAS），並成功在

2018年9月柏林國際軌道交通展展出，獲得國際上行業專家的高度評價。該系列產品具有環

保、適合潮溼環境、適合高海拔地區、便於安裝和運營維護等優點，適用於高速和普速電氣化鐵路

27.5KV、2*27.5KV、15KV、

2*15KV及城市軌道交通35KV供電系統。

根據德聯邦鐵路關於接觸網工程採用BIM模型的最新要求，RPS啟動在公司內部11個環節採用

BIM的可行性研究，這11

個環節包括：初步設計、詳細設計、工作準備、採購、倉儲物流、裝配、施工、結算、IT、銷售和項目管理。

報告期內公司與中鐵四院、

電科院

、中鐵六院、京滬公司、中鐵電氣化局等單位合作開展了一系列的科研項目，包括：

故障定位輔助判斷系統；有軌電車智能充電管理系統；京滬高鐵智能牽引供電自動化系統及運維技術研究；能源網際網路通信

協議研究；一體化智能牽引供電運營管理系統；德州電網大數據分析項目；輔助監控智能

機器人

巡檢項目；高速鐵路牽引變

電所高次諧波抑制技術；軌道交通智能牽引供電關鍵技術研究等。

新起點、

新希望

，2019年公司將貫徹董事會的工作部署，一方面繼續加速推進公司境內外產品和技術的互相轉化：完成

全系列接觸網剛性懸掛關鍵零部件的國產化；在目前

KF6500V3新一代智能牽引變電站自動化系統系列產品的基礎上研製適

合國際化版本的幹線鐵路交流保護配套產品；啟動Tracfeed. TAS固體絕緣開關櫃國產化應用和開發。另一方面，緊跟新技

術發展: 推進KF6500V3新一代智能牽引變電站自動化系統工程化；完成

KF6500成套圖紙，完善文檔，培訓工程技術人員；

完成巡檢

機器人

與輔助監控融合，增加視頻分析功能、專家分析系統等智能化功能等項目。

4、市場營銷和工程項目實施

報告期公司國內、外業務新增銷售合同均繼續保持增長態勢，創歷史新高。國內業務新增訂單

8.8億元，較

2017年增長

18%，其中城軌

4.94億元較上年度略有下降，國鐵3.86億元較上年度大幅增長。境外業務新增訂單

1.74億歐元，繼2017年較

上年度增長39%後，2018年度較

2017年增長4.2%，繼續保持在德國市場佔有率行業領先地位。截止報告期末，公司在執行合

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

同金額約29.85億元，其中境內在執行合同金額為

14.31億元，境外在執行合同金額為

15.54億元（根據央行

2018年12月31日歐

元兌人民幣中間價折算，不含關聯採購合同），較去年同期增長20%。

2018年工程技術中心全年完成

65個國鐵綜合自動化系統、

SCADA系統、輔助監控項目的設計、生產和調試，

10個RTU

項目的設計和生產調試，85個項目的現場調試。完成地鐵19個項目的設計、14個項目的生產、14個項目的現場調試以及9個

項目的售後服務。售前投標工作量、設計工作量、生產調試工作量、現場調試工作量較上年度均大幅度增長。烏魯木齊

1號

線綜合監控11月份北段開通運行，獲得參建單位一致好評。海外項目巴基斯坦橙線

PSCADA系統項目現場調試工作已完成近

半，進展順利，計劃

2019年中開通，為後續海外工程項目管理積累了寶貴的經驗。除了保質保量完成公司項目實施任務之外，

工程技術中心仍繼續進行人員結構和管理優化的工作，強化

OA系統功能對工程項目執行全過程實施精細化管理，為提升工

作效率積累了大量的數據支撐。

5、人力資源體系建設方面

報告期內，公司完成了首期限制性股票激勵計劃預留部分的登記工作，此舉措有利於激發公司及控股子公司管理團隊和

核心技術及業務人員的動力和創造力，吸引和保留優秀的管理人才和業務人員，滿足公司對核心技術人才和管理人才的巨大

需求，建立公司的人力

資源優勢

，進一步激發公司創新活力，為公司的持續快速發展注入新的動力。積極了解並落實天津市

「海河英才計劃」、「濱海新區人才住房補貼計劃

」等相關人才政策，加大引進優秀人才力度，進一步夯實人才團隊的儲備。配

合企業國際化發展戰略，通過內部選拔和外部引進，組建國際部團隊，並成功組織了英語專項培訓和接觸網專業設計團隊赴

德國RPS為期3個月的專業培訓，為公司未來在接觸網設計、產品國產化、項目實施、施工督導等各業務拓展奠定了人才基

礎。

2019年公司將繼續改革薪酬體系，增強公司薪酬競爭力。同時強化績效考核體系的落實，將公司的發展、員工的績效與

薪酬掛鈎，最大限度地調動員工的積極性，提高工作效率。加強公司內部人才流動機制建設，更好地配置人力資源，實現高

效人才組合，使得人力資源的潛在優勢得以最大化發揮。繼續推進後備人才培養和人才梯隊建設工作，細化人才盤點、選拔、

培養、考核與激勵、管理與改善等具體環節，選拔一批有發展潛質的人才納入未來企業的後備人才庫，針對性地制定和落實

培養計劃，並逐步推向重要崗位，確保企業持續穩步發展。

6、進一步加強與

RPS協同性

報告期公司境內外在市場、新產品研發和技術轉化三方面的協同性進一步加強。

北京新機場線時速

160公裡剛性懸掛接觸網系統是採用

RPS技術，由公司境內外聯合實施的項目。該項目於報告期一季

度完成設計聯絡和合同籤訂，二季度完成弓網關係仿真計算並與設計院確定系統方案、完成對施工單位的安裝工藝培訓，三

季度陸續供貨並由德國工程師進行現場施工安裝督導。目前該項目進展順利，預計2019年9月底前完成安裝調試和檢測。

2018年9月由RPS牽頭，公司在柏林國際軌道交通展參展。剛性接觸網系統、固體絕緣開關櫃系統、直流開關櫃系統、

新一代弓網關係計算機模擬仿真軟體OSSCAT等產品和技術在展會期間隆重展出，得到業界好評。由雙方研發人員共同研製

的新一代DCP3系列直流保護（

DCP3L和DCP3兩個版本）也在展會亮相，該裝置採用全新的鋁合金結構設計和軟、硬體平臺，

採用高性的CPU，具備數位化、網絡化和智能化的特點，在結構、接口上完全兼容

DCP1和DCP2。該裝置完全符合歐洲

EN50121\EN50122\EN50123\EN50526相關標準，支持IEC61131-3標準，支持IEC61850 MMS通信協議,支持基於GOOSE技術

的雙邊聯跳，支持結構化文本和

FBD

可視化

程式語言，該裝置已分別完成國內、外檢測機構的型式試驗，成功運用在荷蘭鹿

特丹項目和德聯邦鐵路工程項目。DCP3系列裝置的研製成功，有效的鞏固了公司在地鐵直流牽引供電領域的技術優勢。

報告期內公司通過學校招聘、社會招聘及公司內部招聘，於

2018年7月組建國際部接觸網設計9人團隊。經2個月的英語

強化培訓，該團隊於

10月初赴德國

RPS完成了為期

3個月的接觸網設計專業培訓。國際部設計團隊將積極踐行公司的戰略目

標，深耕接觸網領域，協同RPS共同開拓香港、臺灣及東南亞市場並參與RPS東歐和北歐項目，同時肩負剛性懸掛接觸網系

統關鍵零部件國產化以及在國內高速剛性懸掛接觸網系統的市場開發和應用。

報告期內公司境內外專家與香港地鐵、臺灣鐵路局等客戶進行了多次技術交流。

隨著「

一帶一路

」倡議的快速推進和實施，結合公司

「走出去，引進來

」戰略，公司將持續加強發揮境內外戰略協同性效應，

助推公司業務和技術的持續提升。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

7、凱發軌道交通產業化基地二期工程開工建設

公司凱發軌道交通產業化基地二期工程佔地

7930.9平米，於2018年2月2日籤署建設用地使用權出讓合同（合同編號：

TJ10662018001），2018年11月21日獲得建築工程施工許可證（編號：

1211212018112101111），當月開工建設。該項目是公

司

可轉債

募集資金項目，計劃2019年12月底前主體工程完工，2020年6月竣工投入使用。

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

公司是否需要遵守光伏產業鏈相關業的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

1號——上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

9號——上市公司從事

LED產業鏈相關業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

10號——上市公司從事醫療器械業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第

12號——上市公司從軟體與信息技術服務業務》的披露要求

否

營業收入整體情況

單位：元

2018年

2017年

同比增減

金額佔營業收入比重金額佔營業收入比重

營業收入合計

1,622,312,080.37 100% 1,458,490,145.21 100% 11.23%

分行業

鐵路

1,066,305,238.62 65.73% 905,160,446.04 62.06% 17.80%

城市軌道交通

546,071,613.15 33.66% 533,165,378.22 36.56% 2.42%

其他

9,935,228.60 0.61% 20,164,320.95 1.38% -50.73%

分產品

供電及自動化系統

615,075,641.36 37.91% 590,402,769.89 40.48% 4.18%

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

軌道交通綜合監控

及安防

135,124,048.90 8.33% 177,787,397.94 12.19% -24.00%

接觸網工程

852,537,732.02 52.55% 628,615,153.35 43.10% 35.62%

信號工程

0.00 0.00% 33,293,008.35 2.28% -100.00%

其他

19,574,658.09 1.21% 28,391,815.68 1.95% -31.06%

分地區

境內

615,669,175.34 37.95% 565,247,518.61 38.76% 8.92%

境外

1,006,642,905.03 62.05% 893,242,626.60 61.24% 12.70%

（2）佔公司營業收入或營業利潤

10%以上的行業、產品或地區情況

√適用

□不適用

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

單位：元

營業收入比上年營業成本比上年毛利率比上年同

營業收入營業成本毛利率

同期增減同期增減期增減

分行業

鐵路

1,066,305,238.62 872,106,418.29 18.21% 17.80% 23.77% -3.95%

城市軌道交通

546,071,613.15 411,970,789.01 24.56% 2.42% 4.18% -1.27%

其他

9,935,228.60 7,350,095.81 26.02% -50.73% -37.76% -15.42%

分產品

供電及自動化系

統

615,075,641.36 419,420,185.21 31.81% 4.18% 13.90% -5.82%

軌道交通監控及

安防系統

135,124,048.90 95,069,547.87 29.64% -24.00% -24.15% 0.14%

接觸網工程

852,537,732.02 763,550,533.48 10.44% 35.62% 35.02% 0.40%

其他

19,574,658.09 13,387,036.56 31.61% -31.06% -33.92% 2.96%

分地區

境內

615,669,175.34 366,854,747.28 40.41% 8.92% 13.26% -2.28%

境外

1,006,642,905.03 924,572,555.83 8.15% 12.70% 17.34% -3.64%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近

1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□適用

√不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

□是

√否

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

√適用

□不適用

否

截止2018年底，公司在執行合同金額約

29.85億元，其中境內在執行合同金額為

14.31億元，境外在執行合同金額為15.54億元

（根據央行2018年12月31日歐元兌人民幣中間價折算，不含關聯採購合同），較去年同期增加

20%

項目名稱項目進展情況（境外為完工百分比）

廈門2號線PSCADA-916分批供貨、現場調試中

寧波3號線信號系統LTE及專業無線

-948首通段供貨中，二期設計聯絡完成供貨中。

北京新機場接觸網-1022分批供貨中，部分已驗收。

16號線1500V開關櫃一期調試驗收完成，已經投運，二期備貨

16號線閉路電視一期調試驗收完成，已經投運，二期備貨

北京地鐵16號線ISCS一期調試驗收完成，已經投運，二期備貨

北京7號線東延ISCS-814設計聯絡階段內部備貨中

深圳10號線1500V開關櫃-A38設計聯絡階段內部備貨中

鄭萬綜自輔助監控（河南段）-1099設計聯絡階段內部備貨中

無錫3號線一期DC1500V開關櫃-A71設計聯絡階段內部備貨中

石家莊2號線一期1500V開關櫃-882設計聯絡階段內部備貨中

北京地鐵16號線BAS一期調試驗收完成，已經投運，二期備貨

長沙5號線PSCADA-1034設計聯絡階段內部備貨中

長沙地鐵3號線PSCADA設計聯絡階段內部備貨中

北京7號線東延BAS-814設計聯絡階段內部備貨中

深圳國展1500V開關櫃-881項目暫緩執行，變更項目用途。

16號線電源及接地一期調試驗收完成，已經投運，二期備貨

蒙華綜自（中鐵建管段）-A1012設計聯絡階段

深圳8號線一期1500V開關櫃-A38供貨中

烏魯木齊1號線綜合監控-946供貨完成，現場分批調試

北京機場線西延傳輸系統-213設計聯絡階段

北京地鐵16號線PSCADA一期調試驗收完成，已經投運，二期備貨

銀西綜自-1114設計聯絡階段

昆明6號線二期750V開關櫃-1042設計聯絡階段內部備貨中

蒙華鐵路中鐵建2標RTU合同設計聯絡階段內部備貨中

阿斯塔納市新交通系統輕軌一期設計聯絡階段，內部備貨

重慶地鐵5號線主合同執行中，部分站所未完成

寧波地鐵2號線2期設計聯絡階段，內部備貨

徐州地鐵2號線一期工程設計聯絡階段，內部備貨

蘇州地鐵5號線設計聯絡階段，內部備貨

格庫綜自-935供貨及調試中

Dresden-Coswig 97.71%

NBS Wendlingen-Ulm Los 4-Los 6 11.93%

NBS Ilmenau -Erfurt, VDE 8.1 99.43%

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

Erzingen-Schaffhausen 99.98%

ABS 48 VE OLA 04a 69.83%

Tunnel Rastatt NBS Basheide-Rastatt 11.86%

Stuttgart 21 Umbau Gleisvorfeld, OLA 96.09%

Knoten Halle VP 21 BA 2 und BA 5 98.69%

ABS LD, BA Coswig-Dresden-Neustadt OLA 96.27%

Umrichter Bützow/ Schwerin 77.82%

Gleislayout Rummelsburg 91.52%

Triesdorf-Oberdachstetten 53.29%

Umrichterwerk Lohsa 99.72%

SFS 1733 Hannover -G.ttingen 0.00%

ICE Werk K.ln Nippes 97.89%

ARGE H.llentalbahn Ost 29.98%

GP KaBa -StA9 Weil am Rhein 38.04%

K.ln S13 Troisdorf-Bonn-Oberkassel Los 1 43.71%

ABS 48 –

Erw. Uw Geltendorf, Neubau ATS 0.00%

ABS Hanau-Nantenbach 99.88%

OLA DO-Hamm Bau-Abschnitt 1 14.26%

ABS 48, VE 5.2 OLA Leutkirch-Hergatz 2.33%

SWM -5UGW-2KS München 94.04%

Knoten Halle VP 41 70.41%

Lokprüfzentrum Dessau 98.25%

ZBA Halle 99.14%

DB Osterburken 15.49%

Opladen neue Bahnstadt 99.29%

ESTW Osnabrück 53.52%

UW Wolfsberg Eischleben 99.73%

K.ln S13 Troisdorf-Bonn-Oberkassel Los 2 28.08%

Caltrain TAS Switchgear 19.21%

Caltrain Design Services / USA 80.52%

POS Bf. Landstuhl 95.89%

Bf. Niesky (e) -Horka (a) 84.80%

Umbau Ostkreuz VP 12 99.58%

ABS 48 VE 02 Los 2.2 69.43%

ESTW Duisburg Los 2+3 29.84%

GP KaBa -StA1 Bashaide 76.75%

Gerresheim Oberleitungsarbeiten 97.54%

S 21 Los 2a und 3 PFA 1.6a Untertürkheim 98.90%

VGR Rummelsburg EA-TK -intern72.26%

ESTW Osnabrück -EEA 55.81%

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

Gransee 17.35%

Bf. Süssen 50.94%

ABS 48 VE 02 Los 2.1 72.64%

CH Wohlen-Bremgarten West 98.31%

BT BautzenTrakt.-u. Prüfspannungsvers. 0.00%

Ulm Hbf -NBS Ulm-Wendlingen 77.42%

Keyvia_Bejing Daxing Airport Link 60.43%

SHHV II Maschen 62.77%

ABC-Lijn NL 13.28%

UW Waigolshausen/ SW Sch.narz 81.60%

LRT Ankeng Line 4.82%

PUbf Leipzig-Wahren 99.98%

77 Bremen_2015 99.50%

Ludwigshafen Hbf –

BASF Südtor 84.74%

Stellingen_Ersatzneubau Langenfelder Brü 96.10%

DB Netz AG 99.74%

Herleshausen -Gerstungen 91.57%

OLA Viersen 91.00%

ESTW Oppenheim, TK 45.50%

ESTW Lehndorf, 2. BA 98.68%

GW Lessingtunnel Hamburg 24.21%

PfA 9.3, 2. Rheinbrücke, OL 99.97%

AEA OSS ICE Werk Basel, DB Fernverkehr 0.00%

ESTW Dillingen-Saar; 50Hz und EWHA 29.29%

Dessau-Haideburg, Umbau OLA 0.00%

Oestrich-Winkel 95.07%

VDE 8.1 Coburg 96.49%

Ehlershausen 97.04%

Stuttgart-Untertürkheim 93.94%

DB HH -GW Sternschanze 90.48%

Tinnum (Sylt) üST EZVA Z1 0.00%

Dresden; Kompaktunterwerke 72.82%

Abstellanlage K.ln Nippes 99.97%

UW Hameln 94.32%

Krbw Gümmerwald 96.45%

ICE Werk K.ln Nippes 91.13%

Neukieritzsch -Regis-Breitingen 72.14%

TJBB_Suzhou Line 5 0.00%

Berlin Adlershof -Sch.neweide 95.67%

ICE-Werk K-Nippes HL4 GFB WHz 98.91%

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

Bf. Herzogenrath Neubau OLA 64.23%

BV K.nigsstr. Hannover 53.28%

AEA Rummelsburg 45.13%

VDE 8.1, NBS Ebensfeld-Erfurt, EEA 85.16%

Mainz Los 1.3 Rahmenvertrag 99.99%

Dresden, Stadtbahn 2020, Oskarstr. 3.81%

Gro.enhain, Abz. Kottewitz, OLA 96.56%

RZAA Chemnitz 96.60%

（5）營業成本構成

產品分類

產品分類

單位：元

2018年

2017年

產品分類項目

同比增減

金額佔營業成本比重金額佔營業成本比重

供電及自動化系

統

材料成本金額

384,601,928.52 29.78% 297,295,707.58 26.74% 3.04%

人工成本金額

58,902,504.23 4.56% 48,838,251.78 4.39% 0.17%

製造費用金額

16,512,175.27 1.28% 22,112,217.09 1.99% -0.71%

軌道交通監控及

安防系統

材料成本金額

84,994,919.78 6.58% 104,405,620.58 9.39% -2.81%

人工成本金額

5,257,524.23 0.41% 7,069,237.25 0.64% -0.23%

製造費用金額

4,817,103.85 0.37% 13,864,730.21 1.25% -0.88%

材料成本金額

376,786,254.45 29.18% 259,681,570.23 23.36% 5.82%

接觸網工程人工成本金額

260,150,701.01 20.14% 241,383,542.22 21.71% -1.57%

製造費用金額

86,017,155.21 6.66% 64,441,368.55 5.80% 0.86%

材料成本金額

0.00 0.00% 15,600,231.80 1.40% -1.40%

信號工程人工成本金額

0.00 0.00% 650,009.66 0.06% -0.06%

製造費用金額

0.00 0.00% 16,250,241.46 1.46% -1.46%

材料成本金額

12,815,987.17 0.99% 12,757,162.12 1.15% -0.16%

其他人工成本金額

104,112.70 0.01% 80,921.42 0.01% 0.00%

製造費用金額

466,936.70 0.04% 7,419,326.84 0.67% -0.63%

材料成本金額

859,199,089.91 66.53% 689,740,292.31 62.04% 4.49%

合計人工成本金額

324,414,842.17 25.12% 298,021,962.33 26.80% -1.68%

製造費用金額

107,813,371.03 8.35% 124,087,884.16 11.16% -2.81%

說明

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□是

√否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□適用

√不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

679,645,855.78

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

42.13%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比

0.00%

例

公司前

5大客戶資料

序號客戶名稱銷售額（元）佔年度銷售總額比例

1客戶

1 408,131,834.99 25.30%

2客戶

2 89,989,282.79 5.58%

3客戶

3 66,690,778.71 4.13%

4客戶

4 62,105,897.06 3.85%

5客戶

5 52,728,062.23 3.27%

合計

-679,645,855.78

42.13%

主要客戶其他情況說明

□適用

√不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

114,847,290.13

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

24.06%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額

0.00%

比例

公司前

5名供應商資料

序號供應商名稱採購額（元）佔年度採購總額比例

1供應商

1 35,268,729.63 7.39%

2供應商

2 22,250,931.05 4.66%

3供應商

3 21,506,905.17 4.51%

4供應商

4 19,778,495.07 4.14%

5供應商

5 16,042,229.21 3.36%

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

合計

-114,847,290.13

24.06%

主要供應商其他情況說明

□適用

√不適用

3、費用

單位：元

2018年

2017年同比增減重大變動說明

銷售費用

93,154,803.03 77,726,512.41 19.85%

管理費用

116,586,208.14 117,332,335.03 -0.64%

財務費用

29,131,678.31 25,231,490.76 15.46%

研發費用

64,032,706.16 69,479,582.58 12.23%

4、研發投入

√適用

□不適用

報告期內公司研發投入6403.27萬元,公司研發中心在新產品研發、規範化測試、工程與市場支持、研發降本、對外技術

合作等方面出色完成了本年度研發任務。共完成包括KF6500V3全數字智能化綜合自動化系統、

DCP3系列直流保護在內的6

個大項目共20多項產品的研發工作。獲得天津市科技一等獎

1項、二等獎1項、河北省科技一等獎1項，中國施工企業管理協

會一等獎1項，北京新技術新產品

3項，天津市重點新產品

1項，中國鐵道建築總公司科技一等獎

1項，榮獲高新區工人先鋒號

1次。全年申請專利15項（其中發明專利

12 項），軟體著作權

21項，與科研院所和客戶合作科研項目

10項，與RPS的技術

交流和合作在本年度也達到了一個新的高度並取得了很好的成果。

近三年公司研發投入金額及佔營業收入的比例

2018年

2017年

2016年

研發人員數量（人）

265 289 261

研發人員數量佔比

19.09% 22.02% 19.48%

研發投入金額（元）

64,032,706.16 69,479,582.58 40,196,068.26

研發投入佔營業收入比例

3.95% 4.76% 5.20%

研發支出資本化的金額（元）

0.00 0.00 0.00

資本化研發支出佔研發投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

資本化研發支出佔當期淨利

0.00% 0.00% 0.00%

潤的比重

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□適用

√不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□適用

√不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

5、現金流

單位：元

項目

2018年

2017年同比增減

經營活動現金流入小計

1,825,560,948.83 1,602,345,778.88 13.93%

經營活動現金流出小計

1,826,675,679.99 1,664,440,586.65 9.75%

經營活動產生的現金流量淨

-1,114,731.16 -62,094,807.77 98.31%

額

投資活動現金流入小計

181,318,324.45 39,044,806.47 364.39%

投資活動現金流出小計

429,081,112.70 81,485,394.32 426.57%

投資活動產生的現金流量淨

-247,762,788.25 -42,440,587.85 -483.94%

額

籌資活動現金流入小計

413,654,769.24 403,661,800.00 2.48%

籌資活動現金流出小計

146,424,382.05 258,884,099.30 -43.44%

籌資活動產生的現金流量淨

267,230,387.19 144,777,700.70 84.58%

額

現金及現金等價物淨增加額

18,821,555.98 49,827,101.03 -62.23%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√適用

□不適用

1、經營活動產生的現金流量淨額本期發生額為

-104.79萬元，較上年同期增加

6104.69萬元，增長

98.31%，主要原因是本期銷

售回款較好，銷售商品、提供勞務收到的現金金額較上年增加20,485.20萬元。

2、投資活動現金流入小計本期發生額為

18125.15萬元，較上年同期增加

14220.67萬元，增長

364.39%，主要原因是本期收回

結構性存款18000萬元。

3、投資活動現金流出小計本期發生額為

42908.11萬元，較上年同期增加

34759.57萬元，增長

426.57%，主要原因是本期購買

37000萬元結構性存款。

4、投資活動產生的現金流量淨額本期發生額為

-24782.96萬元，較上年同期減少

20538.90萬元，降低

483.94%，主要原因是本

期公司結構性存款的投入19000萬元。

5、籌資活動現金流出小計本期發生額為

14642.44萬元，較上年同期減少

11245.97萬元，降低

43.44%，主要原因是本期償還

債務較去年同期大幅減少。

6、籌資活動產生的現金流量淨額本期發生額為

26723.04萬元，較上年同期增加

12245.27萬元，增長

84.58%，主要原因是本

期償還債務大幅減少導致籌資活動現金流出減少。

7、現金及現金等價物淨增加額本期發生額為

1882.16萬元，較上年同期減少

3100.56萬元，降低

62.23%，主要原因是公司本

期19000萬元的結構性存款導致投資活動產生的現金流出大幅增加，抵銷經營活動及籌資活動的現金流入後，仍有一定金額

的現金流出。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

□適用

√不適用

三、非主營業務情況

√適用

□不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

單位：元

金額佔利潤總額比例形成原因說明是否具有可持續性

投資收益

948,690.41 4.72%結構性存款收益否

公允價值變動損益

0.00 0.00%

資產減值

10,140,115.53 50.50%壞帳、存貨跌價否

營業外收入

39,159.01 0.20%否

營業外支出

723,925.85 3.61%否

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2018年末

2017年末

比重增減重大變動說明佔總資產比佔總資產比

金額金額

例例

605,770,551.0

8

25.31% 571,024,954.23 28.30% -2.99%貨幣資金

537,163,966.8

3

22.44% 476,733,739.16 23.63% -1.19%應收帳款

586,445,238.1

7

24.50% 527,584,841.40 26.15% -1.65%存貨

投資性

房地產

81,358,726.66 3.40% 86,548,134.94 4.29% -0.89%

長期股權投資

0.00% 0.00%

175,396,498.7

8

7.33% 174,840,023.09 8.66% -1.33%固定資產

在建工程

1,175,663.08 0.05% 0.05%

短期借款

56,816,028.53 2.37% 84,223,200.00 4.17% -1.80%

長期借款

0.00% 258,869,200.00 12.83% -12.83%

2、以公允價值計量的資產和負債

□適用

√不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金

256,639,633.28保證金

投資性

房地產

10,824,719.61抵押借款

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

固定資產

146,385.79抵押借款

合計

267,610,738.68 -

五、投資狀況分析

1、總體情況

□適用

√不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□適用

√不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□適用

√不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□適用

√不適用

5、募集資金使用情況

√適用

□不適用

（1）募集資金總體使用情況

√適用

□不適用

單位：萬元

報告期內累計變更累計變更尚未使用

本期已使已累計使尚未使用閒置兩年

募集資金變更用途用途的募用途的募募集資金

募集年份募集方式用募集資用募集資募集資金以上募集

總額的募集資集資金總集資金總用途及去

金總額金總額總額資金金額

金總額額額比例向

2018年

8

月

發行可轉

債

34,101.98 10,413.33 10,413.33 0 0 0.00% 23,792.14存放專戶

0

合計

-34,101.98

10,413.33 10,413.33 0 0 0.00% 23,792.14 -0

募集資金總體使用情況說明

公司嚴格按照募集資金相關法律法規的要求存放、使用和管理募集資金，報告期內公司累計使用募集資金

10,413.33萬元，

未發生違法違規情形。

（2）募集資金承諾項目情況

√適用

□不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

單位：萬元

項目達截止報項目可

是否已募集資截至期截至期

調整後本報告到預定本報告告期末是否達行性是

承諾投資項目和超變更項金承諾末累計末投資

投資總期投入可使用期實現累計實到預計否發生

募資金投向目(含部投資總投入金進度(3)

額(1)金額狀態日的效益現的效效益重大變

分變更)額額(2)＝(2)/(1)

期益化

承諾投資項目

1、接觸網設計及安

裝調試能力升級和

關鍵零部件生產擴

建項目

否

20,527.9

8

20,527.9

8

8,314.21 8,314.21 40.50%

2020年

06月

30

日

0不適用否

2、城市軌道交通直

流牽引供電智能控

制設備與系統升級

產業化項目

否

6,305.7 5,805.7 1,526.89 1,526.89 26.30%

2020年

06月

30

日

0不適用否

3、軌道交通牽引供2020年

電關鍵裝備技術研否

8,155.8 7,768.3 572.23 572.23 7.37% 06月

300不適用否

發平臺建設項目日

34,989.4

8

34,101.9

8

10,413.3

3

10,413.3

3

0 0承諾投資項目小計

--

-

-

-

超募資金投向

無

34,989.4

8

34,101.9

8

10,413.3

3

10,413.3

3

0 0合計

--

-

-

-

未達到計劃進度或

不適用預計收益的情況和

原因（分具體項目）

項目可行性發生重

不適用

大變化的情況說明

超募資金的金額、用不適用

途及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目

實施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目

實施方式調整情況

募集資金投資項目適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

先期投入及置換情（2018）京會興專字第

05000032號關於天津

凱發電氣

股份有限公司以自籌資金預先投入募

投項目的鑑證報告先期投入並置換的金額

6,413.08萬元。況

用閒置募集資金暫不適用

時補充流動資金情

況

項目實施出現募集不適用

資金結餘的金額及

原因

尚未使用的募集資

尚未使用的募集資金存放於募集資金專戶及結構性存款帳戶

金用途及去向

募集資金使用及披

無露中存在的問題或

其他情況

（3）募集資金變更項目情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□適用

√不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□適用

√不適用

七、主要控股參股公司分析

√適用

□不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達

10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱公司類型主要業務註冊資本總資產淨資產營業收入營業利潤淨利潤

北京南凱自

動化系統工

程有限公司

子公司

鐵路、城市

軌道交通及

電力系統自

動化產品、

信息管理系

統、綜合監

80,000,000.0

0

254,436,471.

95

154,295,278.

51

166,529,461.

42

9,847,379.58 8,250,850.98

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

控系統及遠

動終端產品

製造。

天津保富電

氣有限公司

子公司

開發、生產、

銷售適用於

城市軌道交

通及鐵路的

直流開關櫃

和其他電氣

設備

51,000,000.0

0

183,580,427.

55

143,930,072.

07

118,920,126.

14

13,066,798.0

8

11,190,405.4

5

RPS子公司

觸網系統和

供電系統

3,000,000歐

元

592,159,063.

35

252,083,398.

10

1,091,789,98

9.20

-6,026,783.9

9

-6,578,853.4

7

凱發德國子公司

收購、持有

和出售公司

股權

25,000歐元

233,667,907.

57

92,759,371.1

0

3,787,176.33

-5,484,174.1

4

-5,493,918.7

4

報告期內取得和處置子公司的情況

□適用

√不適用

主要控股參股公司情況說明

1、北京南凱自動化系統工程有限公司，成立於

2002年3月7日，註冊資本

8,000萬元，公司持有其

100%權益。公司經營範圍：

鐵路、城市軌道交通及電力系統自動化產品、信息管理系統、綜合監控系統及遠動終端產品製造；施工總承包；專業承包；

技術開發、技術資訊、技術服務；技術及進出口、貨物進出口、代理進出口；銷售機電設備；計算機系統服務；軟體服務。

2、天津保富電氣有限公司，成立於

2009年8月20日，註冊資本

5100萬元，公司直接持有其

51%權益，間接持有

49%權益，經

營範圍：開發、生產、銷售適用於城市軌道交通及鐵路的直流開關櫃和其他電氣設備；提供技術諮詢及售後服務。

3、Rail Power Systems GmbH，成立於

2015年8月18日，註冊資本

300萬歐元，公司持有其

100%權益。經營範圍：鐵路電氣化

系統的開發、設計、建造、生產、組裝、供應、安裝、維護和維修，包括接觸網系統和供電系統；與鐵路電氣化產品相關的

服務，包括諮詢、規劃、工程、實施、監督和管理。

4、Keyvia Germany GmbH，成立於

2015年11月5日，註冊資本2.5萬歐元，公司持有其100%權益。經營範圍：收購、持有和

出售公司股權；自有資產管理及鐵路電氣化產品包括接觸網系統和供電系統的開發、生產、維護和維修及其他相關服務。

八、公司控制的結構化主體情況

√適用

□不適用

1、企業集團的構成

子公司名稱級次主要經營地註冊地業務持股比例(%)取得方式

性質直接間接

北京南凱自動化系統工程有限公司二級境內北京製造業

100.00 -

收購

北京瑞凱軟體科技開發有限公司二級境內北京軟體

開發

100.00 -

收購

天津東方

凱發電氣

自動化技術有限公司二級境內天津軟體

開發

65.00 -

收購

天津

阿爾法

優聯電氣有限公司二級境內天津製造業

67.00 -

設立

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

天津保富電氣有限公司二級境內天津製造業

51.00 49.00收購

Keyvia Germany GmbH二級境外德國股權

投資

100.00 -收購

Rail Power Systems GmbH三級境外德國製造業

-100.00

收購

RPS Signal GmbH三級境外德國製造業

-100.00

收購

2、重要的非全資子公司

子公司名稱少數股東的持股比

例（%）

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告

分派的股利

期末少數股東權

益餘額

天津東方

凱發電氣

自動化技術有限公司

35.00 64,531.90 -6,799,248.35

天津

阿爾法

優聯電氣有限公司

33.00 27,296.82 -2,851,197.26

合計

-91,828.72

-9,650,445.61

九、公司未來發展的展望

（一）行業發展

1、國鐵方面

軌道交通裝備製造業屬於國家鼓勵發展的重點產業，國家有關產業政策的大力支持為行業發展創造了良好的條件。

2016年7月出臺的《中長期鐵路網規劃》指出，到

2020年，我國鐵路網規模達到

15萬公裡，其中高速鐵路

3萬公裡，覆蓋

80%以上的大城市；到

2025年，鐵路網規模達到

17.5萬公裡左右，其中高速鐵路

3.8萬公裡左右；到

2030年，基本實現內外互

聯互通、區際多路暢通、省會高鐵連通、地市快速通達、縣域基本覆蓋的鐵路網絡。

根據十三五規劃，2016-2020年鐵路固定資產投資規模在

3.5萬億到

4萬億之間，還需建設2.3萬公裡鐵路，其中高速鐵路

還需建設0.5萬公裡。按照當前鐵路建設成本計算，

2021-2025年鐵路固定資產投資規模將在維持在3萬億左右，鐵路總裡程

將增加2.5萬公裡，其中高速鐵路裡程將增加

0.8萬公裡。全國鐵路固定資產投資額整體呈快速上升的趨勢，近

10年複合增速

達12.26%。

2017年隨著石濟高鐵正式運營通車，國家

「四橫四縱」高鐵骨幹網絡的最後一橫完美收官。

2016年發布的《中長期鐵路

網規劃》提出了「八縱八橫」高鐵網主框架及城際鐵路的相關規劃。目前，「八縱」中的京哈-京港通道已接近成型，蘭（西）

廣通道已全線開工建設，沿海通道、京港（臺）通道、京昆通道基本完成規劃開工建設，京滬通道、呼南通道和包（銀）海

通道有待進一步規劃。「八橫」部分，滬昆通道已基本通車成型，綏滿通道、陸橋通道、京蘭通道已完成規劃開工建設，青銀

通道、廈渝通道、廣昆通道、沿江通道部分線路還在規劃中。

隨著「八縱八橫」主幹線路逐步完成，中長期鐵路建設增量將集中在城際鐵路方面，未來投資總額超過

1萬億。經初步統

計，2018年以後通車的城際鐵路線路總裡程約

8500公裡，2021年以後通車裡程達到3102公裡。城際鐵路

2021年以後投資規模

為1706億元，遠期規劃投資規模及通車裡程遠高於高速鐵路，間接表明未來投資重心向城際鐵路轉移。同樣需要說明的是，

隨著高速鐵路建設規劃不斷新增，2-3年後投資規模和裡程有望增加。

2、地鐵方面

地鐵是由電力牽引、輪軌導向、軸重相對較重、具有一定規模運量、按運行圖行車、車輛編組運行在地下軌道內，或根

據城市的具體條件，運行在地面或高架線路傷的快速軌道交通系統。地鐵適用於出行距離較長、客運量需求大的城市中心區

域。

城市軌道交通作為鐵路的補充，具有運力大、能耗低、產業帶動效應大等技術經濟優勢，其發展有助於緩解由於我國城

市人口密度高所引起的地面交通擁堵，促進城市經濟發展；而經濟的發展和城鎮化的推進又對城市軌道交通的發展提出了更

高的要求，進一步推動城市軌道交通的逐步完善。

經過多年發展，我國城市軌道交通已發展成地鐵、輕軌、單軌、現代有軌電車、市域快軌和中低速磁浮交通等多種制式

協調發展的格局。受益於城鎮化的推進，城市軌道交通一直以來都是地方政府基礎建設投資的重點。根據中國城市軌道交通

天津

凱發電氣

股份有限公司2018年年度報告全文

協會的統計數據，我國城市軌道交通在建線路的投資金額由2011年的1,628億元增長至2017年的4,762億元，複合年增長

率達19.59%，保持較快發展態勢。

隨著在建項目的不斷推進，我國城市軌道交通建設發展迅速，運營規模得到了大幅提升。根據中國城市軌道交通協

會的統計數據，截至2017年末，我國34個城市累計建成投運城軌線路165條，運營線路總長由2011年的1,713公裡增長至

2017年的5,033公裡，增幅達194%。其中，地鐵運營線路長度由2011年的1,401公裡增長至2017年的3,200公裡，增幅達

128%。目前，地鐵在城市軌道交通中佔的比例較高，其運營線路長度佔城市軌道交通運營線路總長度的64%。

根據相關統計及規劃，「十三五」期間城市軌道交通新建裡程將增加3000公裡~4000公裡，年均600~800公裡/年，

遠超「十二五」期間400公裡/年的水平。按7億元/公裡的建設成本計算，「十三五」期間城軌投資將超過2 萬億元，城軌投

資迎來爆發期。未來將有更多的城市加入到地鐵建設度隊伍中來，保守估計到2020年，我國將至少有50個城市擁有地

鐵，潛在規劃裡程空間巨大。

3、德國聯邦鐵路投資可能進一步增長

據報導，目前德國鐵路網運營狀態不佳，有近1500公裡的線路需要進行改造更新，部分線路的飽和度已達140%，

導致德國鐵路晚點率居高不下，引起德國民眾的普遍不滿。2016年8月德國聯邦政府通過了長達200頁的《聯邦交通基礎

設施規劃2030》。該規劃包含約1000個項目, 計劃到2030年底全部完工。聯邦交通部長Alexander Dobrindt稱其為有史以

來最強大的基礎設施建設規劃。按計劃，總投資額將達2696億歐元，其中49.3%用於公路建設，41.6%用於鐵路，9.1%

用於水路。根據德國聯邦政府《聯邦交通基礎設施規劃2030》，德國聯邦鐵路也公布了2010-2019德國聯邦鐵路投資規

劃如圖（單位：十億歐元）

2018年年度報告全文

協會的統計數據，我國城市軌道交通在建線路的投資金額由2011年的1,628億元增長至2017年的4,762億元，複合年增長

率達19.59%，保持較快發展態勢。

隨著在建項目的不斷推進，我國城市軌道交通建設發展迅速，運營規模得到了大幅提升。根據中國城市軌道交通協

會的統計數據，截至2017年末，我國34個城市累計建成投運城軌線路165條，運營線路總長由2011年的1,713公裡增長至

2017年的5,033公裡，增幅達194%。其中，地鐵運營線路長度由2011年的1,401公裡增長至2017年的3,200公裡，增幅達

128%。目前，地鐵在城市軌道交通中佔的比例較高，其運營線路長度佔城市軌道交通運營線路總長度的64%。

根據相關統計及規劃，「十三五」期間城市軌道交通新建裡程將增加3000公裡~4000公裡，年均600~800公裡/年，

遠超「十二五」期間400公裡/年的水平。按7億元/公裡的建設成本計算，「十三五」期間城軌投資將超過2 萬億元，城軌投

資迎來爆發期。未來將有更多的城市加入到地鐵建設度隊伍中來，保守估計到2020年，我國將至少有50個城市擁有地

鐵，潛在規劃裡程空間巨大。

3、德國聯邦鐵路投資可能進一步增長

據報導，目前德國鐵路網運營狀態不佳，有近1500公裡的線路需要進行改造更新，部分線路的飽和度已達140%，

導致德國鐵路晚點率居高不下，引起德國民眾的普遍不滿。2016年8月德國聯邦政府通過了長達200頁的《聯邦交通基礎

設施規劃2030》。該規劃包含約1000個項目, 計劃到2030年底全部完工。聯邦交通部長Alexander Dobrindt稱其為有史以

來最強大的基礎設施建設規劃。按計劃，總投資額將達2696億歐元，其中49.3%用於公路建設，41.6%用於鐵路，9.1%

用於水路。根據德國聯邦政府《聯邦交通基礎設施規劃2030》，德國聯邦鐵路也公布了2010-2019德國聯邦鐵路投資規

劃如圖（單位：十億歐元）

從上圖可以看出，近兩年德聯邦鐵路基礎設施投資呈現增長態勢，

2019年投資將達到76億歐元，較

2014年58億歐元

增長約31%。

德國聯邦政府的鐵路基礎設施支出受到始於2015年1月1日止於

2019年12月31日的LufV II（「Leistungs-und

Finanzierungsvereinbarung」）的約束。根據LufV II的約定，為了保證未來五年（2015年至2019年）聯邦鐵路規劃項目順

利實施，德國聯邦政聯邦鐵路集團提供穩定的資金支持，具體情況如下：

單位：萬歐元

序號項目

2015年

2016年

2017年

2018年

2019年

1聯邦政府預算外基建補貼

335,000 315,300 307,500 350,000 350,000

2德聯邦鐵路集團替換預算

-50,000 60,000 45,000 65,000

3新建鐵路網絡及現有網絡擴展

28,900 11,400 17,000 6,200 8,500

合計

363,900 376,700 384,500 401,200 423,500

德國媒體近日報導說，德國聯邦政府擬於未來10年投資約500億歐元，改進陳舊落後的國家鐵路網。

據報導，德國財政部推出了一項總額約

500億歐元的投資計劃，從2020年開始總共為期10年。但德國財政部並未就

33

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

此作出回應。德國聯邦交通部表示，與德國鐵路公司的相關談判仍在進行中。報導說，德國聯邦政府每五年重新審核一次對

德國鐵路公司的投資計劃，目前每年向德國鐵路公司投入

35億歐元。未來擬進一步追加投資額度，從

2020年開始，前五年每

年追加投資將超過10億歐元，之後五年每年追加投資將超過

20億歐元。新的追加投資還需聯邦議院批准。據報導，目前德國

鐵路網運營狀態不佳，有近

1500公裡的線路需要進行改造更新，部分線路的飽和度已達

140%，導致德國鐵路晚點率居高不

下，引起德國民眾的普遍不滿。

佔公司業務規模約三分之二的德國RPS主要業務在德國，且德國聯邦鐵路的業務佔德國業務的

70%，因此德國聯邦鐵路

投資的增長必將帶動RPS業務的進一步增長。

（二）公司發展戰略及

2019年工作重點

2019年公司將繼續堅持「致力於軌道交通領域，以優質的服務，領先的技術，成為行業細分領域的引領者

」的發展戰略，

在市場、產品和技術互相轉化、新產品開發三個維度加速發揮境內外公司的協同性，進一步鞏固德國

RPS在德國市場的領先

地位以及利用其品牌優勢加強其國際市場的開拓力度，進一步提高管理體系與公司成長的匹配程度，挖掘市場潛力提升新訂

單質量。具體來看，公司在2019年將確立如下工作重點：

1.加強與通號集團的戰略合作；

2.加快凱發軌道交通產業化基地二期工程建設，保證

可轉債

募集資金投入項目的順利實施；

3.根據公司發展戰略，優化並調整RPS組織機構，加強RPS產品與技術和國際業務的開拓能力，大力開拓德國及歐

洲市場，充分利用德國RPS的品牌優勢，協同開拓東南亞市場；

4.加快境內外產品和技術的互相轉化，一方面將RPS先進的產品和技術國產，另一方面將公司成熟的產品和技術通

過RPS推向海外，加快雙方聯合研製新產品的步伐；

5.繼續大力開拓國內軌道交通市場並注重新訂單質量，挖掘自身潛力，提升員工工作效率和完成項目的質量；

6.繼續貫徹公司人才戰略，一方面加強對員工的培養，另一方面適時引進人才，完善公司人力資源結構和薪酬考核

體系，提升公司競爭軟實力；

7.優化內部控制，持續完善各項內控制度。

十、接待調研、溝通、採訪等活動登記表

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√適用

□不適用

接待時間接待方式接待對象類型調研的基本情況索引

2018年

12月

06日實地調研機構

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）2018年

12月

6號投資者關係活動記錄表

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用

□不適用

根據《公司章程》，有關股利分配的主要規定如下：

（一）公司的利潤分配政策的論證程序和決策機制

1、公司董事會應當根據當期的經營情況和項目投資的資金需求計劃，在充分考慮股東的利益的基礎上正確處理公司

的短期利益與長遠發展的關係，制定合理的股利分配方案。

2、利潤分配方案由公司董事會制定，公司董事會應根據公司的財務經營狀況，提出可行的利潤分配提案，並經出席

董事會過半數通過並決議形成利潤分配方案。公司董事會在有關利潤分配方案的決策和論證過程中，可以通過電話、傳真、

信函、電子郵件、公司網站上的投資者關係互動平臺等方式與中小股東進行溝通充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答覆

中小股東關心的問題。

3、獨立董事應當就利潤分配的提案發表明確意見，同意利潤分配的提案的，應經全體獨立董事過半數通過，如不同

意利潤分配提案的，獨立董事應提出不同意的事實、理由，要求董事會重新制定利潤分配提案，獨立董事也可以徵集中小股

東的意見，提出分紅提案，並直接提交董事會審議，必要時，可提請召開股東大會。

4、監事會應當就利潤分配的提案提出明確意見，同時充分考慮外部監事（如有）的意見，同意利潤分配的提案的，

應經出席監事會過半數通過並形成決議，如不同意利潤分配提案的，監事會應提出不同意的事實、理由，並建議董事會重新

制定利潤分配提案，必要時，可提請召開股東大會。

5、利潤分配方案經上述程序後同意實施的，由董事會提議召開股東大會，並報股東大會批准；利潤分配政策應當由

出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的2/3以上通過。

6、若公司董事會未能在年度報告中做出現金利潤分配預案，公司將在定期報告中披露原因，獨立董事將對此發表獨

立意見。

（二）公司的利潤分配政策

1、公司的利潤分配政策應重視對投資者的合理投資回報，應保持連續性和穩定性，利潤分配不得超過累計可分配利

潤的範圍，不得損害公司持續經營能力。公司董事會、監事會和股東大會對利潤分配政策的決策和論證過程中應當充分考慮

獨立董事、外部監事（如有）和公眾投資者的意見。

2、公司利潤分配採取現金或者股票方式分配股利，其中優先以現金分紅方式分配股利。如無重大投資計劃或重大現

金支出事項發生，且公司經營活動產生的現金流量淨額不低於當年實現的可供分配利潤的10%時，公司必須進行現金分紅，

以現金形式分配的利潤不少於當年實現的可供分配利潤的10%。

若公司快速成長，並且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配時，可以在滿足上述現金股利分配之餘，進行

股票股利分配。

公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，

區分下列情形，並按照《公司章程》規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：

①公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達

到80%；

②公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達

到40%；

③公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達

到20%；

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。

上述重大投資計劃或重大現金支出是指以下情形之一：

①公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計淨資產的

10%，且

超過5,000萬元；

②公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計總資產的10%。

上述重大投資計劃或重大現金支出，應當由董事會審議後報股東大會批准。

3、如果當年半年度淨利潤超過上年全年淨利潤，公司可進行中期現金分紅。

4、公司的公積金用於彌補公司的虧損、擴大生產經營規模或轉增公司資本，法定公積金轉為資本時，所留存的該項

公積金將不少於轉增前公司註冊資本的25%。

5、存在股東違規佔用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其佔用的資金。

（三）利潤分配規劃的制定和利潤分配政策的調整

1、公司應當保持利潤分配政策的穩定性和連續性，由董事會結合具體經營數據、充分考慮公司盈利規模、現金流量

狀況、發展階段及當期資金需求，並結合股東（特別是公眾投資者）、獨立董事和外部監事（如有）的意見，制定相應的《股

東分紅回報規劃》和《利潤分配方案》。公司至少每三年重新審閱一次《股東分紅回報規劃》，根據股東（特別是公眾投資

者）、獨立董事和外部監事（如有）的意見，對公司正在實施的股利分配政策作出適當且必要的修改，確定該時段的股東回

報計劃。

2、因公司外部經營環境或者自身經營狀況發生較大變化而需要調整利潤分配政策的，公司董事會應以股東權益保護

為出發點，在提案中詳細論證和說明利潤分配政策調整的原因，並嚴格履行以下決策程序：

（1）由公司董事會制定《利潤分配歸劃調整方案》，充分論證由於公司外部經營環境或自身經營狀況的變化導致公

司不能進行現金分紅的原因，並說明利潤留存的用途，同時制定切實可行的經營計劃提升公司的盈利能力，由公司董事會根

據實際情況，在公司盈利轉強時實施公司對過往年度現金分紅彌補方案，確保公司股東能夠持續獲得現金分紅。

（2）公司獨立董事就《利潤分配歸劃調整方案》發表明確意見，同意利潤分配調整計劃的，應經全體獨立董事過半

數通過，如不同意利潤分配提案的，獨立董事應提出不同意的事實、理由，要求董事會重新制定利潤分配分配調整計劃，必

要時，可提請召開股東大會。

（3）監事會應當就《利潤分配歸劃調整方案》提出明確意見，同時考慮外部監事（如有）的意見，同意利潤分配調

整計劃的，應經出席監事會的監事過半數通過並形成決議，如不同意利潤分配調整計劃的，監事會應提出不同意的事實、理

由，並建議董事會重新制定利潤分配調整計劃，必要時，可提請召開股東大會。

（4）股東大會對《利潤分配歸劃調整方案》進行討論並表決，由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權

的2/3以上通過。同時就此議案公司必須根據證券交易所的有關規定提供網絡或其他方式為公眾投資者參加股東大會提供便

利。股東大會作出的《利潤分配計劃調整方案》應及時通過公司章程中指定的信息披露媒體向公眾披露。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：是

分紅標準和比例是否明確和清晰：是

相關的決策程序和機制是否完備：是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是

是

否得到了充分保護：

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透

是

明：

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規定一致

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

√是

□否

□不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。

本年度利潤分配及資本公積金轉增股本情況

每

10股送紅股數（股）

0

每

10股派息數（元）（含稅）

0.1070

每

10股轉增數（股）

0

分配預案的股本基數（股）

280,561,580

現金分紅金額（元）（含稅）

3,000,000.00

以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元）

0.00

現金分紅總額（含其他方式）（元）

3,000,000.00

可分配利潤（元）

516,890,385.85

現金分紅總額（含其他方式）佔利潤分配總額

100.00%

的比例

本次現金分紅情況

公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到

20％

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

公司近

3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

1、2018年度利潤分配方案

以截止2019年3月31日總股本280,561,580股本為基數向全體股東每

10股派發現金股利0.1070元人民幣（含稅），合計派現

300

萬元（含稅），董事會審議利潤分配方案後，若股本發生變動的，將按照分紅總額不變的原則對分配比例進行調整。

2、2017年度利潤分配方案

以截止2018年4月20日總股本276,380,000股本為基數向全體股東每

10股派發現金股利0.50元人民幣（含稅），合計派現

1381.9

萬元（含稅），董事會審議利潤分配方案後，若股本發生變動的，將按照分紅總額不變的原則對分配比例進行調整。

3、2016年度利潤分配方案

以截止2016年12月31日總股本272,000,000股本為基數向全體股東每

10股派發現金股利0.21元人民幣（含稅），合計派現571.20

萬元（含稅），董事會審議利潤分配方案後，若股本發生變動的（因公司首期限制性股票登記授予完成），將按照分紅總額

不變的原則對分配比例進行調整。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

現金分紅總額

現金分紅金額以其他方式現

分紅年度合併（含其他方

以其他方式佔合併報表中金分紅金額佔

現金分紅總額報表中歸屬於式）佔合併報

現金分紅金額歸屬於上市公（如回購股合併報表中歸

分紅年度上市公司普通（含其他方表中歸屬於上

（含稅）司普通股股東份）現金分紅屬於上市公司

式）市公司普通股股股東的淨利

的淨利潤的比的金額普通股股東的

股東的淨利潤潤

率淨利潤的比例

的比率

2018年

3,000,000.00 14,823,793.99 20.24% 0.00 0.00% 3,000,000.00 20.24%

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

2017年

13,819,000.00 64,146,357.72 21.54% 0.00 0.00% 13,819,000.00 21.54%

2016年

5,519,333.18 121,765,390.86 4.53% 0.00 0.00% 5,519,333.18 4.53%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□適用

√不適用

二、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

√適用

□不適用

承諾來源承諾方承諾類型承諾內容承諾時間承諾期限履行情況

收購報告

書或權益

變動報告

書中所作

承諾

公司及

董事會

全體成

員

本公司全體董事承諾《天津

凱發電氣

股份有限公司重大資產

購買報告書》及本次重大資產重組申請文件內容真實、準確、

完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承

諾對所提供資料的合法性、真實性和完整性承擔個別和連帶

的法律責任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在

虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，被司法機關立案偵查

或者被中國證監會立案調查的，在案件調查結論明確之前，

將暫停轉讓其在本公司擁有權益的股份。

2016年

06

月

20日

正常履行

中

公司全

體董事、

監事、高

級管理

人員

本次重大資產重組的信息披露和申請文件不存在虛假記載、

誤導性陳述或者重大遺漏。如本次交易因涉嫌所提供或者披

露的信息存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，被司法

機關立案偵查或者被中國證監會立案調查的，在案件調查結

論明確之前，將暫停轉讓其在本公司擁有權益的股份。

2016年

06

月

20日

正常履行

中

資產重組

時所作承

諾

公司全

體董事、

高級管

理人員

為保證公司填補回報措施能夠得到切實履行，公司董事、高

級管理人員做出如下承諾：（1）承諾不無償或以不公平條件

向其他單位或者個人輸送利益，也不採用其他方式損害公司

利益；（2）承諾對董事和高級管理人員的職務消費行為進行

約束；（3）承諾不動用公司資產從事與其履行職責無關的投

資、消費活動；（4）承諾由董事會或薪酬委員會制定的薪酬

制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鈎。

2016年

06

月

20日

正常履行

中

交易對

方

賣方依據德國民法典第

311條以獨立保證聲明的形式做出

保證，並專門以《股權購買協議》第

12條的救濟措施作出

保證（上述內容構成本承諾聲明不可或缺的組成部分，且限

定了本承諾聲明的範圍），《股權購買協議》第

11條之聲明

（"賣方保證"）於該協議籤署之日，或交割日（如明確說明）

2015年

12

月

22日

正常履行

中

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

均真實、完整、且不具有誤導性。如果對信號業務的出售在

交割前已經被同意，則《股權購買協議》第

11條的任何聲

明將不包含信號業務。

孔祥洲;

王偉

避免同業競爭承諾內容如下：孔祥洲與王偉的主要承諾如

下：1、本人目前沒有直接或間接從事或參與任何與公司可

能構成競爭的業務或活動；2、本人保證今後不直接或間接

從事或參與任何對公司構成競爭或可能導致與公司產生競

爭的業務或活動，或擁有與公司存在競爭關係的任何經濟實

體、機構、經濟組織的權益，或以其他任何形式取得該經濟

實體、機構、經濟組織的控制權，或在該經濟實體、機構、

經濟組織中擔任高級管理人員或核心技術人員；3、本人保

證在今後的經營範圍和投資方向上避免同公司相同或相似；

對公司已經進行建設或擬投資建設的項目，本人將不會進行

同樣的建設或投資；對與公司可能構成競爭的業務或活動，

本人自願放棄該業務或將該等業務依法轉讓給公司；4、本

人將在法律、法規、規範性文件及上市公司章程所規定的框

架內，依法行使股東權利，不以實際控制人地位謀求不正當

利益。

2011年

11

月

25日

正常履行

中

天津凱

發電氣

股份有

限公司

公司填補被攤薄即期回報的承諾措施如下：公司若本次公開

發行並在創業板上市成功，將獲取募集資金並擴大公司股本

規模，但募集資金到位當期無法立即產生效益，因此會影響

公司該期間的每股收益及淨資產收益率；同時，若公司公開

發行並在創業板上市後未能實現募投項目計劃貢獻率，且公

司原有業務未能獲得相應幅度的增長，公司每股收益和淨資

產收益率等指標有可能在短期內會出現下降，請投資者注意

公司即期回報被攤薄的風險。公司填補被攤薄即期回報的措

施如下：1、加快募投項目實施，提升投資回報本次募集資

金擬投資於公司主營產品系統升級及產業化項目、研發中心

建設項目、向子公司增資以及償還銀行貸款項目，募投項目

的實施將使公司提升產品技術水平、擴充生產規模、抵禦市

場競爭風險、提高綜合競爭實力。公司已對上述募投項目進

行了可行性研究論證，符合行業發展趨勢，若募投項目順利

實施，將大幅提高公司的盈利能力。公司將加快募投項目實

施，提升投資回報，降低上市後即期回報被攤薄的風險。

2、

加強募集資金管理為規範募集資金的管理和使用，公司將根

據相關法律、法規和規範性文件的規定以及《天津

凱發電氣

股份有限公司募集資金管理制度》的要求，將募集資金存放

於公司董事會決定的專項帳戶集中管理，做到專款專用、使

用規範，並接受保薦機構、開戶銀行、證券交易所和其他有

權部門的監督。3、保持並發展公司現有業務公司自創立以

來一直專注於軌道交通自動化領域，主營業務為鐵路供電及

城市軌道交通自動化設備和系統的研發、生產、銷售與技術

服務。未來，公司將充分利用軌道交通建設所帶來的機遇，

立足自己的優勢產品，突出發展重點，保持並進一步發展公

2014年

01

月

21日

正常履行

中

首次公開

發行或再

融資時所

作承諾

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

司業務，提升公司盈利能力，以降低上市後即期回報被攤薄

的風險。

天津凱

發電氣

股份有

限公司;

孔祥洲;

王偉;蔡

登明;褚

飛;方攸

同;劉坤;

王傳啟;

王勇;溫

國旺;武

常岐;徐

泓;張剛;

張忠傑;

趙勤;趙

一環;廣

發信德

投資管

理有限

公司

關於未能履行承諾的措施：1、發行人關於未能履行承諾相

關事宜的說明本公司將嚴格履行在首次公開發行股票時所

作的一切公開承諾。（1）如本公司所作承諾未能履行、確已

無法履行或無法按期履行的（因相關法律法規、政策變化、

自然災害及其他不可抗力等本公司無法控制的客觀原因導

致的除外），本公司將採取以下措施：

①及時、充分披露本

公司承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；

②向本公司投資者提出補充承諾或替代承諾，以儘可能保護

投資者的權益；③將上述補充承諾或替代承諾提交股東大會

審議。（2）如因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他

不可抗力等本公司無法控制的客觀原因導致本公司所作承

諾未能履行、確已無法履行或無法按期履行的，本公司將採

取以下措施：①及時、充分披露本公司承諾未能履行、無法

履行或無法按期履行的具體原因；②向本公司的投資者提出

補充承諾或替代承諾，以儘可能保護本公司投資者的權益。

如本公司違反上述一項或多項承諾或違反本公司在首次公

開發行股票時所作的其他一項或多項公開承諾，造成投資者

損失的，本公司將依法賠償投資者損失。2、實際控制人、

董事、監事、高級管理人員關於未能履行公開承諾相關事宜

的說明本人將嚴格履行在

凱發電氣

首次公開發行股票時所

作的一切公開承諾。（1）如本人所作承諾未能履行、確已無

法履行或無法按期履行的（因相關法律法規、政策變化、自

然災害及其他不可抗力等本人無法控制的客觀原因導致的

除外），本人將採取以下措施：①通過

凱發電氣

及時、充分

披露本人承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原

因；②向

凱發電氣

及其投資者提出補充承諾或替代承諾，以

儘可能保護

凱發電氣

及其投資者的權益；③將上述補充承諾

或替代承諾提交

凱發電氣

股東大會審議；④本人違反承諾所

得收益將歸屬於

凱發電氣

，因此給

凱發電氣

或投資者造成損

失的，將依法對

凱發電氣

或投資者進行賠償。（2）如因相關

法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等本人無法

控制的客觀原因導致本人所作承諾未能履行、確已無法履行

或無法按期履行的，本人將採取以下措施：

①通過

凱發電氣

及時、充分披露本人承諾未能履行、無法履行或無法按期履

行的具體原因；②向

凱發電氣

及其投資者提出補充承諾或替

代承諾，以儘可能保護

凱發電氣

及其投資者的權益。如本人

違反上述一項或多項承諾或違反本人在首次公開發行股票

時所作出的其他一項或多項公開承諾，造成

凱發電氣

或投資

者損失的，本人將依法賠償投資者損失。3、廣發信德關於

未能履行公開承諾相關事宜的說明廣發信德將嚴格履行在

凱發電氣

首次公開發行股票時所作的一切公開承諾。（1）如

廣發信德所作承諾未能履行、確已無法履行或無法按期履行

2014年

01

月

21日

正常履行

中

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

的（因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力

等廣發信德無法控制的客觀原因導致的除外），廣發信德將

採取以下措施：①通過

凱發電氣

及時、充分披露本公司承諾

未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；

②向凱發

電氣及其投資者提出補充承諾或替代承諾，以儘可能保護凱

發電氣及其投資者的權益；③將上述補充承諾或替代承諾提

交

凱發電氣

股東大會審議；④廣發信德違反承諾所得收益將

歸屬於

凱發電氣

，因此給

凱發電氣

或投資者造成損失的，將

依法對

凱發電氣

或投資者進行賠償。（2）如因相關法律法規、

政策變化、自然災害及其他不可抗力等廣發信德無法控制的

客觀原因導致廣發信德所作承諾未能履行、確已無法履行或

無法按期履行的，廣發信德將採取以下措施：

①通過凱發電

氣及時、充分披露本公司承諾未能履行、無法履行或無法按

期履行的具體原因；②向

凱發電氣

及其投資者提出補充承諾

或替代承諾，以儘可能保護

凱發電氣

及其投資者的權益。如

廣發信德違反上述一項或多項承諾或違反廣發信德在首次

公開發行股票時所作的其他一項或多項公開承諾，造成凱發

電氣或投資者損失的，廣發信德將依法賠償

凱發電氣

或投資

者損失

孔祥洲

本人所持公司股份在鎖定期滿後兩年內的減持數量合計不

超過公司發行後股份總額的

4%，減持價格不低於公司首次

公開發行的發行價（遇除權除息進行相應調整）。減持公司

股票時將提前

3個交易日通知公司並公告，減持方式主要通

過深圳證券交易所競價交易系統、大宗交易平臺或深圳證券

交易所允許的其他轉讓方式轉讓公司股票。若本人所持公司

股份在鎖定期滿後兩年內減持價格低於首次公開發行的發

行價（遇除權除息進行相應調整），則減持價格與發行價之

間的差額由本人按以下順序補償給公司：1、現金方式；2、

本人在公司處取得的現金紅利。

2014年

01

月

21日

鎖定期滿

後兩年內

正常履行

中

王偉

本人所持公司股份在鎖定期滿後兩年內的減持數量合計不

超過公司發行後股份總額的

2%，減持價格不低於公司首次

公開發行的發行價（遇除權除息進行相應調整）。減持公司

股票時將提前

3個交易日通知公司並公告，減持方式主要通

過深圳證券交易所競價交易系統、大宗交易平臺或深圳證券

交易所允許的其他轉讓方式轉讓公司股票。若本人所持公司

股份在鎖定期滿後兩年內減持價格低於首次公開發行的發

行價（遇除權除息進行相應調整），則減持價格與發行價之

間的差額由本人按以下順序補償給公司：1、現金方式；2、

本人在公司處取得的現金紅利。

2014年

01

月

21日

鎖定期滿

後兩年內

正常履行

中

孔祥洲、

王偉

公司第一、二大股東、實際控制人對公司填補回報措施能夠

得到切實履行的相關承諾:（1）不越權幹預公司經營管理活

動，不侵佔公司利益；（2）切實履行公司制定的有關填補回

報的相關措施以及對此作出的任何有關填補回報措施的承

2017年

07

月

27日

正常履行

中

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

諾，若違反該等承諾並給公司或者投資者造成損失的，願意

依法承擔對公司或者投資者的補償責任。

天津凱

發電氣

股份有

限公司、

孔祥洲、

王偉、王

勇、褚

飛、張忠

傑、王傳

啟、武常

岐、方攸

同、徐

泓、趙

勤、溫國

旺、劉坤

本公司及全體董事、監事保證激勵計劃草案不存在虛假記

載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其真實性、準確性、完整

性承擔個別和連帶的法律責任。

2016年

12

月

26日

正常履行

中

股權激勵

承諾

激勵計

劃的

106

名對象

本公司所有激勵對象承諾，公司因信息披露文件中有虛假記

載、誤導性陳述或者重大遺漏，導致不符合授予限制性股票

或限制性股票解鎖安排的，激勵對象應當自相關信息披露文

件被確認存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏後，將由

股權激勵計劃所獲得的全部利益返還公司

2016年

12

月

26日

正常履行

中

孔祥洲、

王偉

基於對公司未來發展前景的信心以及對公司價值的合理判

斷，為維護廣大中小投資者利益，支持公司持續、穩定、健

康發展，共同實際控制人孔祥洲先生、王偉先生承諾：自即

日起

6個月內（即至

2018年

6月

4日），不減持本人所持有

的公司股份

2017年

12

月

05日

6個月

報告期內

履行完畢

其他對公

司中小股

東所作承

諾

承諾是否

是

按時履行

如承諾超

無

期未履行

完畢的，

應當詳細

說明未完

成履行的

具體原因

及下一步

的工作計

劃

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□適用

√不適用

三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

四、董事會對最近一期

「非標準審計報告

」相關情況的說明

□適用

√不適用

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期

「非標準審計報告

」的說明

□適用

√不適用

六、董事會關於報告期會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的說明

√適用

□不適用

財政部於

2018年6月15日頒布了《關於修訂印發

2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會

[2018]15號）（以下

簡稱「《修訂通知》」），於2017年12月25日發布的《關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》（財會〔

2017〕30號）同

時廢止。公司將按照《修訂通知》的規定和要求，對財務報表格式進行相應變更。

七、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□適用

√不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

八、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

110

境內會計師事務所審計服務的連續年限

11

境內會計師事務所註冊會計師姓名胡麗婭、曾旭

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限胡麗婭

1年、曾旭

3年

是否改聘會計師事務所

□是

√否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

√適用

□不適用

報告期內公司聘請內部控制的會計師事務所仍為北京興華會計師事務所（特殊普通合夥），報告期內內部控制審計費用

連同公司及子公司的財務審計費用合計110萬元。

九、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□適用

√不適用

十、破產重整相關事項

□適用

√不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十一、重大訴訟、仲裁事項

□適用

√不適用

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

十二、處罰及整改情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□適用

√不適用

十四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√適用

□不適用

公司於2017年12月28日召開的第四屆董事會第四會議和第四屆監事會第四會議，審議通過了《關於公司首期限制性股票

激勵計劃預留部分授予事項的議案》，同意向

2名激勵對象授予

88萬股限制性股票,2018年2月5日完成授予登記工作。具體公

告請查閱巨潮資訊網（2018-008）

公司於2018年4月26日召開了第四屆董事會第六次會議，審議通過了《關於首期限制性股票激勵計劃首次授予股票第一

個解除限售期解除限售條件成就的議案》。董事會認為根據《首期限制性股票激勵計劃（草案）》和《首期限制性股票激勵

計劃實施考核管理辦法》等的有關規定，首期限制性股票激勵計劃首次授予部分第一個解鎖期條件已成就，解鎖的限制性股

票數量為1,050,000股。具體公告請查閱巨潮資訊網（

2018-038）

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

十五、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□適用

√不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□適用

√不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□適用

√不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□適用

√不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□適用

√不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十六、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□適用

√不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

√適用

□不適用

（1）擔保情況

單位：萬元

公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保額度

實際擔保金是否履行是否為關

擔保對象名稱擔保額度實際發生日期擔保類型擔保期相關公告

額完畢聯方擔保

披露日期

公司對子公司的擔保情況

擔保額度

實際擔保金是否履行是否為關

擔保對象名稱擔保額度實際發生日期擔保類型擔保期相關公告

額完畢聯方擔保

披露日期

天津保富

2016年

04

月

25日

4,000

2017年

04月

05

日

4,000

連帶責任保

證

擔保期限至

主合同項下

債務清償完

畢

否否

rps及凱發德國

2017年

04

月

18日

32,330

2018年

09月

04

日

32,330

連帶責任保

證

擔保期限至

主合同項下

債務清償完

畢

否否

天津保富

2018年

04

月

20日

2,000

2018年

08月

16

日

2,000

連帶責任保

證

擔保期限至

主合同項下

債務清償完

畢

否否

報告期內審批對子公司擔保額度

68,000

報告期內對子公司擔保實

34,330

合計（B1）

際發生額合計（B2）

報告期末已審批的對子公司擔保

68,000

報告期末對子公司實際擔

38,330

額度合計（B3）

保餘額合計（B4）

子公司對子公司的擔保情況

擔保額度

實際擔保金是否履行是否為關

擔保對象名稱擔保額度實際發生日期擔保類型擔保期相關公告

額完畢聯方擔保

披露日期

公司擔保總額（即前三大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

68,000

報告期內擔保實際發生額

34,330

（A1+B1+C1）

合計（A2+B2+C2）

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

報告期末已審批的擔保額度合計

68,000

報告期末實際擔保餘額合

38,330（A3+B3+C3）

計（A4+B4+C4）

實際擔保總額（即

A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例

35.02%

其中：

採用複合方式擔保的具體情況說明

（2）違規對外擔保情況

□適用

√不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在委託理財。

（2）委託貸款情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□適用

√不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十七、社會責任情況

1、履行社會責任情況

公司董事會審議通過公司擬使用100萬元進行捐贈，履行社會責任，報告期內，公司進行科技捐贈

15萬元，2019年2月，

公司對武清區進行扶貧捐贈，捐贈85萬元。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

公司無精準扶貧計劃

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

十八、其他重大事項的說明

□適用

√不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十九、公司子公司重大事項

□適用

√不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後

公積金轉

數量比例發行新股送股其他小計數量比例

股

117,409,1

90

42.62% 880,000

-7,788,55

5

-6,908,55

5

110,500,6

35

39.98% 一、有限售條件股份

1、國家持股

0 0.00% 0 0.00%

2、國有法人持股

0 0.00% 0 0.00%

117,409,1

90

42.62% 880,000

-7,788,55

5

-6,908,55

5

110,500,6

35

39.98%3、其他內資持股

其中：境內法人持股

0 0.00% 0 0.00%

117,409,1

90

42.62% 880,000

-7,788,55

5

-6,908,55

5

110,500,6

35

39.98% 境內自然人持股

4、外資持股

0 0.00% 0 0.00%

其中：境外法人持股

0 0.00% 0 0.00%

境外自然人持股

0 0.00% 0 0.00%

158,090,8

10

57.38% 7,788,555 7,788,555

165,879,3

65

60.02% 二、無限售條件股份

158,090,8

10

57.38% 7,788,555 7,788,555

165,879,3

65

60.02% 1、人民幣普通股

2、境內上市的外資股

0 0.00% 0 0.00%

3、境外上市的外資股

0 0.00% 0 0.00%

4、其他

0 0.00% 0 0.00%

275,500,0

00

100.00% 880,000 880,000

276,380,0

00

100.00%三、股份總數

股份變動的原因

√適用

□不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司首期限制性股票激勵計劃預留部分授予經第四屆董事會第四次會議、第四屆監事會第四次會

議通過。同意向2名激勵對象授予88萬股限制性股票。公司股本總數由

275,500,000股變更為276,380,000股。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

股份變動的批准情況

√適用

□不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司首期限制性股票激勵計劃預留部分授予經第四屆董事會第四次會議、第四屆監事會第四次會

議通過。

股份變動的過戶情況

√適用

□不適用

2018年2月7日公司已完成對首期限制性股票激勵計劃預留部分股份登記。

股份回購的實施進展情況

□適用

√不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□適用

√不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

√適用

□不適用

項目

2018年12月31日2017年末(除權調整後) 2017年末(除權調整前)

基本每股收益

(元）

0.05 0.24 0.24

稀釋每股收益(元）

0.05 0.24 0.24

歸屬於公司普通股股東的每股淨資產

（元）

3.99 3.54 3.54

股本（股）

276,380,000 275,500,000 275,500,000

淨資產

1,104,118,083.44 977,788,111.70 977,788,111.70

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用

√不適用

2、限售股份變動情況

√適用

□不適用

單位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股東名稱期初限售股數期末限售股數限售原因擬解除限售日期

數數

孔祥洲

52,469,340 0 52,469,340高管鎖定股

按相關規定解除

限售

王偉

17,185,920 0 17,185,920高管鎖定股

按相關規定解除

限售

王勇

9,135,750 1,350,000 7,785,750高管鎖定股

按相關規定解除

限售

褚飛

6,637,950 1,095,000 5,542,950高管鎖定股

按相關規定解除

限售

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

張忠傑

5,683,320 1,420,830 4,262,490高管鎖定股

按相關規定解除

限售

張剛

4,129,050 0 4,129,050高管鎖定股

按相關規定解除

限售

趙勤

4,121,550 580,275 3,541,275高管鎖定股

按相關規定解除

限售

蔡登明

4,119,900 611,625 3,508,275高管鎖定股

按相關規定解除

限售

溫國旺

3,598,920 378,000 3,220,920高管鎖定股

按相關規定解除

限售

趙一環

3,708,420 750,000 2,958,420高管鎖定股

按相關規定解除

限售

王傳啟

2,469,630 552,825 1,916,805高管鎖定股

按相關規定解除

限售

高偉

649,440 0 649,440高管鎖定股

按相關規定解除

限售

佟婭靜等

108名

股東

3,500,000 1,050,000 880,000 3,330,000股權激勵鎖定股

按相關規定解除

限售

合計

117,409,190 7,788,555 880,000 110,500,635 --

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□適用

√不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

√適用

□不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司首期限制性股票激勵計劃預留部分授予經第四屆董事會第四次會議、第四屆監事會第四次會

議通過。同意向2名激勵對象授予88萬股限制性股票。公司股本總數由

275,500,000股變更為276,380,000股。

3、現存的內部職工股情況

□適用

√不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

19,61823,2900

年度報告披露日

0

報告期末表決權

年度報告披露日前上一月末表決

報告期末普通股恢復的優先股股

前上一月末普通權恢復的優先股

股東總數

東總數（如有）

股股東總數

股東總數（如有）

（參見注

9）

（參見注

9）

持股

5%以上的股東或前

10名股東持股情況

報告期內持有有限持有無限質押或凍結情況

報告期末

股東名稱股東性質持股比例增減變動售條件的售條件的

持股數量股份狀態數量

情況股份數量股份數量

孔祥洲境內自然人

24.80%

68,530,62

0

1,428,500

52,469,34

0

16,061,28

0

質押

38,379,200

王偉境內自然人

7.96%

21,986,56

0

928,000

17,185,92

0

4,800,640質押

3,800,000

王勇境內自然人

3.76%

10,381,00

0

0 7,785,750 2,595,250質押

4,457,300

褚飛境內自然人

2.67% 7,390,600 0 5,542,950 1,847,650質押

1,768,300

張忠傑境內自然人

2.06% 5,683,320 0 4,262,490 1,420,830質押

1,514,000

張剛境內自然人

1.99% 5,505,400 0 4,129,050 1,376,350質押

1,100,000

趙勤境內自然人

1.71% 4,721,700 0 3,541,275 1,180,425質押

1,098,000

蔡登明境內自然人

1.69% 4,677,700 0 3,508,275 1,169,425質押

1,097,500

吳仁德境內自然人

1.56% 4,310,440 0 0 4,310,440質押

3,288,000

溫國旺境內自然人

1.55% 4,294,560 0 3,220,920 1,073,640質押

958,700

戰略投資者或一般法人因配售新股

無成為前

10名股東的情況（如有）（參

見注

4）

上述股東關聯關係或一致行動的說孔祥洲、王偉報告期內為公司的共同實際控制人，兩人籤署一致行動協議，協議有效

期到

2019年

12月

3日。明

前

10名無限售條件股東持股情況

股份種類

股東名稱報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類數量

孔祥洲

16,061,280人民幣普通股

16,061,280

王偉

4,800,640人民幣普通股

4,800,640

吳仁德

4,310,440人民幣普通股

4,310,440

左鈞超

4,169,952人民幣普通股

4,278,000

李存義

4,169,952人民幣普通股

4,169,952

程亮

4,000,000人民幣普通股

4,000,000

胡學華

3,866,240人民幣普通股

3,866,240

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

中央匯金資產管理有限責任公司

3,270,400人民幣普通股

3,270,400

王勇

2,595,250人民幣普通股

2,595,250

董文寬

2,146,340人民幣普通股

2,146,340

前

10名無限售流通股股東之間，以

孔祥洲、王偉報告期內為公司的共同實際控制人，兩人籤署一致行動協議，協議有效

期到

2019年

12月

3日。

及前

10名無限售流通股股東和前

10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

參與融資融券業務股東情況說明（如

無

有）（參見注

5）

公司前

10名普通股股東、前

10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□是

√否

公司前

10名普通股股東、前

10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：自然人

控股股東姓名國籍是否取得其他國家或地區居留權

孔祥洲中國否

王偉中國否

1、孔祥洲先生，1961年生，中國國籍，無境外永久居留權，高級工程師，畢

業於西南交通大學電機系鐵道電氣化專業，本科學歷。最近五年一直在公司任

職，現任公司董事長，北京南凱、北京瑞凱執行董事、天津東凱、天津優聯、

天津保富董事長。2、王偉先生，1964年生，中國國籍，無境外永久居留權，

高級工程師，畢業於西南交通大學鐵道牽引電氣化與自動化專業，研究生學歷。

最近五年一直在公司任職，現任公司董事、總經理，天津東凱董事、總經理，

天津保富董事、凱發德國總經理。

主要職業及職務

控股股東報告期內變更

□適用

√不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

是否取得其他國家或地區居

實際控制人姓名與實際控制人關係國籍

留權

孔祥洲

一致行動（含協議、親屬、同

一控制）

中國否

王偉一致行動（含協議、親屬、同中國否

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

一控制）

1、孔祥洲先生，

1961年生，中國國籍，無境外永久居留權，高級工程師，畢業於西南交通

大學電機系鐵道電氣化專業，本科學歷。最近五年一直在公司任職，現任公司董事長，北京

南凱、北京瑞凱執行董事、天津東凱、天津優聯、天津保富董事長。

2、王偉先生，

1964年

生，中國國籍，無境外永久居留權，高級工程師，畢業於西南交通大學鐵道牽引電氣化與自

動化專業，研究生學歷。最近五年一直在公司任職，現任公司董事、總經理，天津東凱董事、

總經理，天津保富董事、凱發德國總經理。

主要職業及職務

過去

10年曾控股的境內外上

無

市公司情況

實際控制人報告期內變更

□適用

√不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用

√不適用

4、其他持股在

10%以上的法人股東

□適用

√不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□適用

√不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第七節優先股相關情況

□適用

√不適用

報告期公司不存在優先股。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

本期增持本期減持

任期起始任期終止期初持股其他增減期末持股

姓名職務任職狀態性別年齡股份數量股份數量

變動（股）數（股）日期日期數（股）

（股）（股）

孔祥洲董事長現任男

58

2017年

07月

28

日

2020年

07月

28

日

69,959,12

0

1,428,500

68,530,62

0

王偉

董事、總

經理

現任男

55

2017年

07月

28

日

2020年

07月

28

日

22,914,56

0

928,000

21,986,56

0

王勇董事現任男

52

2017年

07月

28

日

2020年

07月

28

日

10,381,00

0

10,381,00

0

褚飛

董事、副

總經理

現任男

56

2017年

07月

28

日

2020年

07月

28

日

7,390,600 7,390,600

張忠傑

董事、副

總經理

現任男

49

2017年

07月

28

日

2020年

07月

28

日

5,683,320 5,683,320

王傳啟

董事、副

總經理

現任男

50

2017年

07月

28

日

2020年

07月

28

日

2,559,740 2,559,740

趙勤

監事會主

席

現任女

49

2017年

07月

28

日

2020年

07月

28

日

4,721,700 4,721,7002017年

2020年

溫國旺監事現任男

54 07月

2807月

284,294,560 4,294,560

日

日

副總經2017年

2020年

蔡登明理、董事現任男

55 07月

2807月

284,677,700 4,677,700

會秘書日

日

2017年

2020年

張剛副總經理現任男

48 07月

2807月

285,505,400 5,505,400

日

日

趙一環財務負責現任男

54 2017年

2020年

3,944,560 3,944,560

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

人

07月

2807月

28

日

日

2017年

2020年

高偉副總經理現任男

43 07月

2807月

28865,920 865,920

日

日

2017年

2020年

韓菲職工監事現任男

38 07月

2807月

280

日

日

2017年

2020年

蘇金其獨立董事現任男

56 07月

2807月

280

日

日

2017年

2020年

宋平崗獨立董事現任男

54 07月

2807月

280

日

日

2017年

2020年

林志獨立董事現任男

49 07月

2807月

280

日

日

142,898,1

80

0 2,356,500

140,541,6

80

合計

--

-

-

-

-

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□適用

√不適用

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

序號姓名職務提名人任職期間

1孔祥洲董事長股東提名

2017年7月-2020年7月

2王偉董事、總經理股東提名

2017年7月-2020年7月

3王勇董事股東提名

2017年7月-2020年7月

4褚飛董事、副總經理股東提名

2017年7月-2020年7月

5張忠傑董事、副總經理股東提名

2017年7月-2020年7月

6王傳啟董事、副總經理、總工程師股東提名

2017年7月-2020年7月

7宋平崗獨立董事股東提名

2017年7月-2020年7月

8蘇金其獨立董事股東提名

2017年7月-2020年7月

9林志獨立董事股東提名

2017年7月-2020年7月

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

1、孔祥洲先生，1961年生，中國國籍，無境外永久居留權，高級工程師，畢業於西南交通大學電機系鐵道電氣化專業，本

科學歷。曾任中鐵電氣化勘測設計研究院接觸網設計項目負責人、中鐵電氣化勘測設計研究院接觸網科科長、中鐵電氣化勘

測設計研究院副院長兼電力牽引研究所副所長、凱發有限執行董事。現任公司董事長，北京南凱、北京瑞凱執行董事及天津

東凱、天津優聯、天津保富董事長。

2、王偉先生，

1964年生，中國國籍，無境外永久居留權，高級工程師，畢業於西南交通大學鐵道牽引電氣化與自動化專業，

研究生學歷。曾任中鐵電氣化勘測設計研究院變電科工程師、中鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所開發部部長、凱發

有限總經理。現任公司董事、總經理，天津東凱董事、總經理，天津保富董事、凱發德國總經理，全面負責公司的日常經營

管理工作。

3、王勇先生，1967年生，中國國籍，無境外永久居留權，高級工程師，畢業於西南交通大學電氣工程系鐵道電氣化專業，

本科學歷。曾任中鐵電氣化勘測設計研究院行車供電科工程師、中鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所生產部部長、凱

發有限監事。現任公司董事，天津東凱監事，北京南凱總經理，全面負責北京南凱的日常經營管理工作。

4、褚飛先生，1963年生，中國國籍，無境外永久居留權，高級工程師，畢業於西南交通大學計算機科學與工程系自動控制

專業，本科學歷。曾任中鐵電氣化勘測設計研究院電算室工程師、中鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所市場部部長、

凱發有限副總經理。現任公司董事、副總經理，主要負責公司鐵路市場營銷管理工作。

5、張忠傑先生，1970年生，中國國籍，無境外永久居留權，正高級工程師，畢業於西南交通大學鐵道牽引電氣化與自動化

專業，研究生學歷。曾任中鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所項目經理、中鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所

工程師、凱發有限總工程師。現任公司董事、副總經理，北京南凱監事，主要負責公司生產管理事務。

6、王傳啟先生，

1969年生，中國國籍，無境外永久居留權，正高級工程師，畢業於華中科技大學電力系統及其自動化專業，

博士研究生學歷，獲工學博士學位。曾任煙臺

東方電子

中心研究所工程師、煙臺

東方電子

保護事業部高級工程師、凱發有限

副總經理。現任公司董事、副總經理、總工程師，天津東凱董事，主要負責公司研發管理工作。

7、宋平崗先生，1965年生，中國國籍，無境外永久居留權，教授，畢業於華東交通大學電力牽引專業，博士研究生學歷，

獲工學博士學位。1985年7月至1988年7月在華東交通大學任助教，

1991年7月至1997年3月在華東大學任講師，

1997年3月-1998

年3月在英國拉夫堡大學任訪問學者，1998年4月至2003年10月在華東交通大學任副教授，

2003年11月至2013年11月在華東交

通大學電氣學院任教授，目前在華東交通大學國際學院教學研究，有兩項發明專利，共發表學術論文146篇。

8、蘇金其先生，1963年2月出生，中國國籍，無境外居留權，研究生學歷，註冊會計師、高級會計師。

2011年5月至今任北

京沃衍資本管理中心（有限合夥）合伙人。目前擔任北京

東方雨虹

防水技術股份有限公司、北京

東方園林

生態股份有限公司、

北京

必創科技

股份有限公司獨立董事；沃衍國際投資（香港）有限公司、北京酒仙網絡科技有限公司、中聯達通廣（北京）

新能源

科技有限公司、中立元（北京）電動汽車加電科技有限公司董事。

9、林志先生，1970年出生，中國國籍，無境外永久居留權，律師，北京大學法律系本科畢業，法學學士學位，歷任北京市

天元律師事務所律師、合伙人，現任北京安新律師事務所合伙人，兼任北京華方投資有限公司外部董事，北京四中校友促進

教育基金理事長，深圳市

和宏實業

股份有限公司（擬上市公司）、廈門

吉比特

網絡技術股份有限公司獨立董事。

公司監事會由3名成員組成，其中2名為股東代表監事，1名為職工代表監事，監事任期為三年。股東代表監事由股東大會選

舉產生，職工代表監事由職工代表大會選舉產生。

公司監事名單及簡歷如下：

序號姓名職務提名人任職期間

1趙勤監事會主席、綜合管理部部長股東提名

2017年7月-2020年7月

2溫國旺監事股東提名

2017年7月-2020年7月

3韓菲監事職工代表大會

2017年7月-2020年7月

1、趙勤女士，1970年生，中國國籍，無境外永久居留權，高級工程師，畢業於西南交通大學計算機科學與工程系計算機及

應用專業，本科學歷。曾在中鐵電氣化勘測設計研究院電算室任職，曾任中鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所工程師、

凱發有限綜合管理部部長。現任公司監事會主席、綜合管理部部長。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

2、溫國旺先生，1965年生，中國國籍，無境外永久居留權，畢業於西安鐵路運輸學校電力鐵道供電專業，中專學歷。曾在

中鐵電氣化勘測設計研究院接觸網科、中鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所任職，曾任凱發有限市場部副部長、部長。

現任公司監事，天津東凱副總經理，北京瑞凱監事。

3、韓菲，男，

36 歲，中國國籍，無境外居留權，專科學歷，任職於天津

凱發電氣

股份有限公司綜合管理部，負責凱發大廈

及凱發軌道交通產業化基地的物業保障工作，最近五年未在其他機構擔任董事、監事、高級管理人員。

（三）高級管理人員簡介

根據《公司章程》，高級管理人員，是指公司的總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人、總工程師。公司的高級管理

人員名單及簡歷如下：

序號姓名職務

1王偉總經理

2褚飛副總經理

3張忠傑副總經理

4王傳啟副總經理、總工程師

5張剛副總經理

6蔡登明董事會秘書、副總經理

7趙一環財務負責人

8高偉副總經理

1、王偉，詳見（一）董事會成員簡介」。

2、褚飛，詳見（一）董事會成員簡介」。

3、張忠傑，詳見（一）董事會成員簡介」。

4、王傳啟，詳見（一）董事會成員簡介」。

5、張剛先生，1971年生，中國國籍，無境外永久居留權，高級工程師，畢業於天津大學精密儀器專業，本科學歷。曾任中

鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所工程師，凱發有限市場部部長、總經理助理。現任公司副總經理，主要負責公司城

軌營銷的管理工作。

6、蔡登明先生，1964年生，中國國籍，無境外永久居留權，工程師，畢業於上海鐵道學院電氣工程系機車電傳動專業，本

科學歷。曾任中鐵電氣化勘測設計研究院電算室工程師、中鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所工程師，凱發有限工程

部部長。現任公司董事會秘書、副總經理。

7、趙一環先生，1965年生，中國國籍，無境外永久居留權，畢業於西安鐵路運輸學校電力鐵道供電專業，中專學歷。曾在

中鐵電氣化勘測設計研究院接觸網科、中鐵電氣化勘測設計研究院電力牽引研究所任職，曾任凱發有限財務部部長，現任公

司財務負責人。

8、高偉先生，1976年生，中國國籍，無境外永久居留權，工程師，畢業於合肥工業大學電力系統及其自動化專業，本科學

歷。曾任天津

凱發電氣

股份有限公司工程部部長、現為公司副總經理，東方凱發副總經理、總工程師、天津

阿爾法

優聯電氣

有限公司副總經理。

在股東單位任職情況

□適用

√不適用

在其他單位任職情況

√適用

□不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

在其他單位在其他單位是否領

任職人員姓名其他單位名稱任期起始日期任期終止日期

擔任的職務取報酬津貼

林志北京華方投資有限公司外部董事是

林志深圳市

和宏實業

股份有限公司獨立董事是

林志北京安新律師事務所合伙人是

林志廈門

吉比特

網絡技術股份有限公司獨立董事是

蘇金其北京沃衍資本管理中心合伙人是

蘇金其北京

東方雨虹

防水技術股份有限公司獨立董事是

蘇金其北京

東方園林

生態股份有限公司獨立董事是

蘇金其北京

必創科技

股份有限公司獨立董事是

蘇金其沃衍國際投資（香港）有限公司董事是

蘇金其北京酒仙網絡科技有限公司董事是

蘇金其

中聯達通廣（北京）

新能源

科技有限公

司

董事是

蘇金其

中立元（北京）電動汽車加電科技有限

公司

董事是

在其他單位任

無

職情況的說明

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□適用

√不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

董事、監事、高級管理人員內部董事、監事、高級管理人員報酬由薪酬委員會審定，經董事會審議後，由股東大會決定，獨立

董事津貼經董事會審議後，由股東大會決定。報酬的決策程序

董事、監事、高級管理人員董事、監事及高級管理人員的薪酬按照《公司法》、《天津

凱發電氣

股份有限公司章程》及《董事

會議事規則》等相關規定，結合董事、監事及高級管理人員的崗位分工、工作能力及公司經營狀況

等考核確定。

報酬確定依據

董事、監事和高級管理人員高級管理人員的薪酬均已按照確定的薪酬標準全額支付，2018年度公司合計支付董事、監事、高級

管理人員的報酬總額為3,513,985元（含稅）報酬的實際支付情況

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

從公司獲得的稅是否在公司關聯

姓名職務性別年齡任職狀態

前報酬總額方獲取報酬

孔祥洲董事長男

58現任

20.99否

王偉董事、總經理男

55現任

20.99否

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

王勇董事男

52現任

28.22否

褚飛董事、副總經理男

56現任

30.37否

張忠傑董事、副總經理男

49現任

30.31否

王傳啟董事、副總經理男

50現任

30.31否

趙勤監事會主席女

49現任

25.08否

溫國旺監事男

54現任

18.34否

蔡登明

副總經理、董事

會秘書

男

55現任

25.97否

張剛副總經理男

48現任

26.93否

趙一環財務負責人男

54現任

28.73否

高偉副總經理男

43現任

30.51否

韓菲職工監事男

38現任

10.59否

蘇金其獨立董事男

56現任

8否

宋平崗獨立董事男

54現任

8否

林志獨立董事男

49現任

8否

合計

--

-

-

351.34

-

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用

√不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

353

主要子公司在職員工的數量（人）

1,035

在職員工的數量合計（人）

1,388

當期領取薪酬員工總人數（人）

1,391

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

9

專業構成

專業構成類別專業構成人數（人）

生產人員

437

銷售人員

97

技術人員

482

財務人員

29

行政人員

78

研發人員

265

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

合計

1,388

教育程度

教育程度類別數量（人）

高中/中專及以下

552

大專

156

本科

464

研究生及以上

216

合計

1,388

2、薪酬政策

根據公司戰略發展的需要，結合行業市場及公司所在地薪酬水平，公司制定一套建立基於崗位價值、以業績為導向、富

有競爭力的薪酬體系。公司堅持可持續發展的理念，在公司發展的同時，不斷提高員工的薪酬水平，以共享公司發展的成果。

3、培訓計劃

公司一直注重員工培訓工作，採取走出去和請進來等方式，組織了多層次培訓。根據員工崗位特點，有新員工入職培訓、

營銷管理培訓、項目管理培訓、戰略解析培訓等，增強員工對企業的認同感和歸屬感，強化管理人員的管理素質和管理技能，

提供專業人才的知識水平和業務技能，促進了公司人才隊伍的建設和管理體系的有效運行。

4、勞務外包情況

□適用

√不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第九節公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深

圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等有關法律、法規、業務規則的有關規定，結合公司實際情況，進一步完善公

司規範運作管理制度，加強內部控制制度建設，不斷規範公司運作，提高公司治理水平。截至報告期末，本公司治理實際情

況基本符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件的要求。

公司建立了股東大會、董事會、監事會的法人治理結構，制定了《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》和《監事

會議事規則》等三會議事規則，明確了決策、執行、監督等方面的職責權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制；能夠做

到各司其職、規範協作。

公司嚴格按照現行的法律、法規及制度的要求，規範股東大會召集、召開、表決程序，確保所有股東享有平等地位，平

等權利，並承擔相應的義務，讓中小投資者充分行使自己的權利。

公司董事會由9名董事組成，其中獨立董事

3名。董事的推薦、選舉和產生程序符合法律、法規的要求。董事會下設戰略、

提名、審計、薪酬與考核四個專門委員會，分別負責公司戰略與重大投資、人才選聘、財務及內控審計、薪酬管理與績效考

核方面相關事項的監督與審查，制訂了各專門委員會的工作細則。各位董事以勤勉盡責的態度履行職責。董事會會議程序符

合規定，會議記錄完整、真實。

監事會由3名監事組成，其中職工監事

1名。監事的推薦、選舉和產生程序符合相關法律、法規的要求。各位監事嚴格

按照《公司法》、《公司章程》和《監事會議事規則》的有關規定開展工作，良好地維護了公司及廣大股東的合法權益。

公司管理層在董事會的領導下，全面負責公司日常經營活動的管理，組織實施董事會的決議。報告期內，公司管理層

能夠按照董事會做出的各項決議制定具體實施方案，保證公司各項決議順利實施。

公司制定並切實執行了《信息披露管理制度》，真實、準確、完整、及時的披露有關信息，確保所有股東有平等的機

會獲得信息。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□是

√否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

1、業務獨立

公司擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質和能力，具有面向市場獨立自主持續經營的能力。不以依法行使股東權

利以外的任何方式幹預上市公司的重大決策事項。公司與控股股東、實際控制人不存在同業競爭。

2、人員獨立

公司根據《公司法》、《公司章程》的有關規定選舉產生公司董事、監事並聘用高級管理人員，公司在勞動、人事及薪

酬管理等方面完全獨立於控股股東及關聯方。公司副總經理、董事會秘書、財務負責人等高級管理人員沒有在關聯方中擔任

除董事、監事以外的其它職務。不存在控股股東及關聯方幹預上市公司董事會和股東大會已經做出的人事任免決定的情形。

3、資產完整

公司現有資產產權明晰，擁有經營所需的技術、專利、商標、設備和房產，擁有獨立完整的資產結構。公司未以公司資

產為股東、股東的控股子公司或附屬企業提供擔保。

4、機構獨立。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

根據《公司法》、《公司章程》等規定，公司設立了股東大會、董事會、獨立董事、監事會等機構，形成了有效的法人

治理結構，並依照法律、法規和公司章程獨立行使職權。在內部機構設置上，公司建立了適合自身發展的獨立和完整的組織

機構，明確了各職能部門的職責，內部職能部門獨立運作，不受主要股東幹預。

5、財務獨立。

公司有獨立的財務會計部門，並配備了專職的財務人員，根據《企業會計制度》建立了規範、獨立的財務管理制度和對

分、子公司的財務管理制度。獨立進行財務決策。公司擁有獨立的銀行帳號，不存在與其股東或任何其他單位共用銀行帳戶

的情況。公司依法獨立進行納稅申報，不存在與股東單位混合納稅的情況。

三、同業競爭情況

□適用

√不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次會議類型投資者參與比例召開日期披露日期披露索引

2017年年度股東大

會

年度股東大會

44.57% 2018年

05月

15日

2018年

05月

15日巨潮資訊網

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□適用

√不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

是否連續兩次

本報告期應參現場出席董事以通訊方式參委託出席董事缺席董事會次出席股東大會

獨立董事姓名未親自參加董

加董事會次數會次數加董事會次數會次數數次數

事會會議

蘇金其

4 1 3 0 0否

1

宋平崗

4 1 3 0 0否

1

林志

4 1 3 0 0否

1

連續兩次未親自出席董事會的說明

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□是

√否

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√是

□否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

報告期內，獨立董事對公司與關聯方之間的關聯交易、年度利潤分配方案等事項均提出了建設性的意見，公司管理層對

上述意見進行認真的討論分析，對相關事項進行補充完善，獨立董事的有關意見均對公司在重大事項上的決策起了積極的建

設作用。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會、戰略委員會、提名委員會4個專門委員會，本報告期，審計委員會在內審

部的配合下完成了對公司分季度的審計工作並形成書面報告，薪酬與考核委員會在管理層的配合下幫助公司制定了股權激勵

計劃，戰略委員會則著眼於行業發展趨勢，制定符合公司實際的發展規劃並督導管理層的實施進展，各專門委員會的意見及

建議有助於公司完善法人治理結構，規範公司內部控制結構，合理高效的完成公司發展的既定目標。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□是

√否

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司對高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律法規的規定。公司董事會按年度對公司高級管理人員的業績和履行職

責情況進行考評，並根據考評結果決定下一年度的獎懲安排。公司對高級管理人員實行與公司年度經營業績掛鈎的年度考核

獎金制。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□是

√否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2019年

04月

26日

內部控制評價報告全文披露索引

www.cninfo.com.cn

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

100.00%

財務報表資產總額的比例

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

100.00%

財務報表營業收入的比例

缺陷認定標準

類別財務報告非財務報告

定性標準

公司將財務報告內部控制的缺陷劃分為重

大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，公司在實

際進行財務報告缺陷認定時，充分考慮財

務報告的定性標準如下：①重大缺陷: 控

制環境無效；公司董事、監事和高級管理

人員舞弊並給企業造成重大損失和不利影

響；註冊會計師發現當期財務報告存在重

大錯報，而內部控制在運行過程中未能發

現該錯報；董事會、審計委員會或其授權

機構及內審部門對公司的內部控制監督無

效。②重要缺陷:未依照公認會計準則選擇

和應用會計政策；未建立反舞弊程序和控

制措施或反舞弊程序和控制措施無效；對

於非常規或特殊交易的帳務處理沒有建立

相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的

補償性控制；對於期末財務報告過程的控

制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編

制的財務報表達到真實、準確的目標；未

建立有效的內部審計職能；溝通後的重要

缺陷沒有在合理的期間得到糾正。③一般

缺陷：未構成重大缺陷、重要缺陷標準的

其他內部控制缺陷。

公司確定的非財務報告內部控制缺陷

評價的定性標準如下：非財務報告重大

缺陷：非財務報告內部控制重大缺陷，

出現下列情形的，認定為重大缺陷：

①

嚴重違反國家法律、法規或規範性文

件；②決策程序不科學導致重大決策失

誤；③中高級管理人員和高級技術人員

流失嚴重；④重要業務制度性缺失或系

統性失效且缺乏有效的補償性控制；⑤

安全、環保事故對公司造成重大負面影

響的情形；⑥媒體負面新聞頻現，難以

恢復聲譽；⑦重大缺陷不能得到有效整

改；⑧其他對公司產生重大負面影響的

情形。非財務報告內部控制重要缺陷：

①重要業務制度或系統存在的缺陷；②

內部控制、內部監督發現的重要缺陷未

及時整改；③決策程序導致出現一般性

失誤；④關鍵崗位業務人員流失嚴重；

⑤其他對公司產生較大負面影響的情

形。非財務報告內部控制一般缺陷：

①

一般業務制度或系統存在缺陷；②決策

程序效率不高；③內部控制內部監督發

現的一般缺陷未及時整改；④其他非財

務報告內部控制重大或重要缺陷以外

情形。

一般缺陷：潛在錯報金額＜利潤總額×2.5%

重要缺陷：利潤總額

×2.5%≤潛在錯報金額

＜利潤總額×5%重大缺陷：潛在錯報金額

≥稅前利潤×5%

一般缺陷：直接財產損失金額在人民幣

500萬元以下或受到省級(含省級

)以下

政府部門處罰。重要缺陷：直接財產損

失金額在人民幣

500萬元(含

500萬

元)-2000萬元或受到國家政府部門處

罰。重大缺陷：直接財產損失金額在人

民幣

2000萬元(含

2000萬元)以上，對

公司造成重大負面影響。

定量標準

財務報告重大缺陷數量（個）

0

非財務報告重大缺陷數量（個）

0

財務報告重要缺陷數量（個）

0

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

非財務報告重要缺陷數量（個）0

十、內部控制審計報告或鑑證報告

內部控制審計報告

內部控制審計報告中的審議意見段

為公司出具內部控制鑑證報告的註冊會計師胡麗婭、曾旭認為，公司按照財政部等五部委頒發的《企業內部控制基本規範》

及相關規定於

2018年

12月

31日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。本結論是在受到鑑證報告中

指出的固有限制的條件下形成的。

內控審計報告披露情況披露

內部控制審計報告全文披露日期

2019年

04月

26日

內部控制審計報告全文披露索引

www.cninfo.com.cn

內控審計報告意見類型標準無保留意見

非財務報告是否存在重大缺陷否

會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告

□是

√否

會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

√是

□否

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

是

一、

公司債

券基本信息

債券餘額（萬

債券名稱債券簡稱債券代碼發行日到期日利率還本付息方式

元）

可轉換

公司債

券

凱發轉債

123014

2018年

07月

27日

2023年

07月

27日

34,989.48

第一年為

0.4%，第二年

為

0.6%，第三

年為

1.0%，第

四年為

1.5%，

第五年為

2.0%

本次發行的可

轉換

公司債

券

採用每年付息

一次的付息方

式，到期歸還

本金並支付最

後一年利息

公司債

券上市或轉讓的交易

深圳證券交易所

場所

本次可轉換

公司債

券的發行對象為持有中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司證券帳

戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規定的其他投資者等（國家法律、法規禁止者

除外）。

投資者適當性安排

報告期內

公司債

券的付息兌

本報告期內無付息兌付情況

付情況

公司債

券附發行人或投資者

不適用

選擇權條款、可交換條款等特

殊條款的，報告期內相關條款

的執行情況（如適用）。

二、債券受託管理人和資信評級機構信息

債券受託管理人：

報告期內對

公司債

券進行跟蹤評級的資信評級機構：

聯合信用評級有限公司

北京市朝陽區建國門外大街

2號

PICC大廈

12

層（100022）

名稱辦公地址

報告期內公司聘請的債券受託管理人、

不適用

資信評級機構發生變更的，變更的原因、

履行的程序、對投資者利益的影響等（如

適用）

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

三、

公司債

券募集資金使用情況

公司債

券募集資金使用情況及履行的程

截至

2018年

12月

31日，公司累計使用募集資金專戶資金合計

10,413.33萬元。

序

年末餘額（萬元）

23,792.14

募集資金專項帳戶運作情況結構性存款收益

948,690.41元

募集資金使用是否與募集說明書承諾的

是

用途、使用計劃及其他約定一致

四、

公司債

券信息評級情況

本次可轉換

公司債

券經聯合信用評級有限公司評級，信用等級為

A+，評級展望為

「穩定」。公司本次發行的

可轉債

上市

後，聯合信用評級有限公司將進行跟蹤評級。

五、

公司債

券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施

（1）可轉換

公司債

券：無擔保、無其他增信機制；

（2）付息方式：

①本次發行的可轉換

公司債

券採用每年付息一次的付息方式，計息起始日為可轉換

公司債

券發行首日。

②付息日：每年的付息日為本次發行的可轉換

公司債

券發行首日起每滿一年的當日。如該日為法定節假日或休息日，則

順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

③付息債權登記日：每年的付息債權登記日為每年付息日的前一交易日，公司將在每年付息日之後的五個交易日內支付

當年利息。在付息債權登記日前（包括付息債權登記日）申請轉換成公司股票的可轉換

公司債

券，公司不再向其持有人

支付本計息年度及以後計息年度的利息。

④可轉換

公司債

券持有人所獲得利息收入的應付稅項由持有人承擔。

六、報告期內債券持有人會議的召開情況

報告期內未召開債券持有人會議

七、報告期內債券受託管理人履行職責的情況

不適用

八、截至報告期末公司近

2年的主要會計數據和財務指標

單位：萬元

項目

2018年

2017年同期變動率

息稅折舊攤銷前利潤

81,537,344.53 124,319,699.73 -34.41%

流動比率

225.50 263.56 -38.06%

資產負債率

53.87% 51.07% 2.80%

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

速動比率

159.45 178.23 -18.78%

EBITDA全部債務比

6.32% 12.06% -5.74%

利息保障倍數

1.85 5.93 -68.80%

現金利息保障倍數

1.69 -3.1 -154.64%

EBITDA利息保障倍數

3.55 8.55 -58.48%

貸款償還率

100.00% 100.00% 0.00%

利息償付率

100.00% 100.00% 0.00%

上述會計數據和財務指標同比變動超過

30%的主要原因

√適用

□不適用

"息稅折舊攤銷前利潤"和「利息保障倍數

」主要原因是:利潤總額下降幅度大

「現金利息保障倍數」主要原因是

:經營活動產生的現金流量淨額增長幅度大

「 EBITDA利息保障倍數」主要原因是

:利潤總額下降幅度大、利息支出增長幅度大

九、報告期內對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況

無

十、報告期內獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況

本年度銀行授信額度境內人民幣

52,400萬元，境外

4120萬歐元，本年度獲得銀行貸款、票據及國內信用證總計人民幣

9500.33萬元，截至年末銀行貸款、票據及信用證餘額為

316,654.39萬元，未解保函餘額為

256,639.63萬元。

十一、報告期內執行

公司債

券募集說明書相關約定或承諾的情況

報告期內，公司在公司治理、內部控制等方面不存在違反《公司法》、《公司章程》規定的情況，公司嚴格執行凱發轉

債募集說明書中的相關約定和承諾，不存在違反上述約定和承諾的行為。

十二、報告期內發生的重大事項

報告期內，公司未發生《

公司債

券發行與交易管理辦法》第四十五條列示的重大事項。

十三、

公司債

券是否存在保證人

□是

√否

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第十一節財務報告

一、審計報告

審計意見類型標準的無保留意見

審計報告籤署日期

2019年

04月

25日

審計機構名稱北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號

[2019]京會興審字第

05000044號

註冊會計師姓名胡麗婭曾旭

審計報告正文

天津

凱發電氣

股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了天津

凱發電氣

股份有限公司（以下簡稱

「

凱發電氣

」）合併及母公司財務報表（以下簡稱財務報表），包括2018

年12月31日的合併及母公司資產負債表，

2018年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司所有者

權益變動表以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了

凱發電氣

2018年12月31日的合併

及母公司財務狀況以及2018年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的

「註冊會計師對財務報表審計的責任」部分進一步

闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於

凱發電氣

，並履行了職業道德方面的其他

責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行

審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

我們在本期財務報表審計中識別出的關鍵審計事項如下：

（一）建造合同收入的確認

請參閱合併財務報表附註四、（二十三）及附註六、（三十三）所披露的內容。

關鍵審計事項審計中的應對

2018年度

凱發電氣

境外子公司

Rail Power

Systems GmbH開展的接觸網工程業務收入佔合

並報表營業收入的比例超過

50%，金額重大。

Rail Power Systems GmbH的接觸網業務按照《企

業會計準則

-建造合同》的規定，於資產負債表

日按照完工百分比法確認收入和成本。建造合

同完工百分比的確定涉及管理層的重大判斷和

會計估計，包括對完成的進度、交付的範圍以

及所需的服務、合同總成本、尚未完工成本、

合同總收入和合同風險的估計。此外，由於情

我們針對建造合同收入確認執行的審計程序主要包括：

（1）了解、評估並測試與建造合同收入及成本確認相關的關

鍵內部控制；

（2）檢查建造合同收入確認的會計政策，檢查並覆核重大建

造工程合同及關鍵合同條款；

（3）選取建造合同樣本，檢查管理層預計總收入和預計總成

本所依據的建造合同和成本預算資料，評價管理層所作估計是

否合理、依據是否充分，評估已完工未結算的工程成本的可收

回性；

（4）重新計算建造合同臺帳中的建造合同完工百分比，以驗

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

況的改變，合同總成本及合同總收入會較原有證其準確性；

的估計發生變化，需要管理層的持續評估和修（5）選取樣本對本年度發生的工程施工成本進行測試；

訂。因此我們將其認定為關鍵審計事項。（6）選取建造合同樣本，進行現場查看或者獲取現場影像資

料，與工程管理部門討論確認工程的完工進度。

（二）應收帳款的減值

請參閱合併財務報表附註四、（十）及附註六、（三）所披露的內容。

關鍵審計事項審計中的應對

截至2018年12月31日，

凱發電氣

應收帳款期末

餘額61,442.71萬元，計提壞帳準備金額

7,726.32

萬元，帳面淨值53,716.40萬元，佔期末總資產

比率為22.44%，帳面價值較高。應收帳款的可

回收性取決於管理層基於應收款的帳齡、是否

存在回款糾紛、以往付款歷史或者其他影響對

方信用的信息的獲取以及判斷，若應收帳款不

能按期收回或無法收回而發生壞帳損失，對財

務報表影響較為重大，因此我們將其認定為關

鍵審計事項。

我們針對應收帳款的減值執行的審計程序主要包括：

（1）了解及測試

凱發電氣

與應收帳款壞帳準備相關的內部控

制，評估關鍵假設及數據的合理性；

（2）分析

凱發電氣

應收帳款壞帳準備會計估計的合理性，包

括確定應收帳款組合的依據、金額重大的判斷、單獨計提壞帳

準備的判斷等；

（3）分析計算

凱發電氣

資產負債表日壞帳準備金額與應收帳

款餘額之間的比率，比較前期壞帳準備計提數和實際發生數，

分析應收帳款壞帳準備計提是否充分；

（4）通過分析

凱發電氣

應收帳款的帳齡和客戶信譽情況，包

括網上查詢客戶是否失信、是否註銷，並執行大部分應收帳款

有效函證程序和交易額函證程序及檢查期後回款情況，評價應

收帳款壞帳準備計提的合理性；

（5）獲取

凱發電氣

壞帳準備計提明細表，檢查計提方法是否

按照壞帳政策執行，重新計算壞帳計提金額是否準確。

四、其他信息

凱發電氣

管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括

凱發電氣

2018年年度報告中涵蓋的信息，但不包括

財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是在能夠獲取上述其他信息時閱讀這些信息，在此過程中，考慮其他信息是否

與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要

報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財

務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估

凱發電氣

的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經

營假設，除非管理層計劃清算

凱發電氣

、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督

凱發電氣

的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計報

告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊

或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是

重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

1、識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險；設計和實施審計程序以應對這些風險；並獲取充分、適

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未

能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

2、了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。

3、評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

4、對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對

凱發電氣

持續經營能力

產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們

在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於

截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致

凱發電氣

不能持續經營。

5、評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

6、就

凱發電氣

中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、

監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注

的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所

有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報

告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成

的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年

12月

31日

單位：元

項目期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金

605,770,551.08 571,024,954.23

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

595,545,584.94 512,380,983.75

其中：應收票據

58,381,618.11 35,647,244.59

應收帳款

537,163,966.83 476,733,739.16

預付款項

19,859,625.11 30,033,746.92

應收保費

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

32,237,339.89 26,252,155.47

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

586,445,238.17 527,584,841.40

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

230,021,231.64 55,031,565.24

流動資產合計

2,069,879,570.83 1,722,308,247.01

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

634,661.06 630,657.68

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

81,358,726.66 86,548,134.94

固定資產

175,396,498.78 174,840,023.09

在建工程

1,175,663.08

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

23,858,893.19 18,591,241.72

開發支出

商譽

22,195.80 22,195.80

長期待攤費用

遞延所得稅資產

15,262,925.71 14,857,894.25

其他非流動資產

25,911,337.30

非流動資產合計

323,620,901.58 295,490,147.48

資產總計

2,393,500,472.41 2,017,798,394.49

流動負債：

短期借款

56,816,028.53 84,223,200.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

231,368,448.87 188,534,590.55

預收款項

236,955,624.53 223,152,316.04

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

42,175,774.43 45,580,024.24

應交稅費

15,809,648.00 11,966,661.69

其他應付款

100,216,978.94 99,910,861.47

其中：應付利息

583,158.00

應付股利

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

234,562,200.00 100,000.00

其他流動負債

流動負債合計

917,904,703.30 653,467,653.99

非流動負債：

長期借款

258,869,200.00

應付債券

257,276,203.05

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

73,827,830.00 77,918,409.21

預計負債

16,245,704.11 18,046,318.16

遞延收益

21,603,097.61 18,647,143.20

遞延所得稅負債

2,524,850.90 3,595,963.36

其他非流動負債

非流動負債合計

371,477,685.67 377,077,033.93

負債合計

1,289,382,388.97 1,030,544,687.92

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

所有者權益：

股本

276,380,000.00 275,500,000.00

其他權益工具

92,919,608.22

其中：優先股

永續債

資本公積

173,179,293.02 158,662,615.04

減：庫存股

27,430,900.00 32,235,000.00

其他綜合收益

15,470,695.62 12,916,596.81

專項儲備

盈餘公積

47,058,555.12 45,565,625.68

一般風險準備

未分配利潤

516,890,385.85 517,378,274.17

歸屬於母公司所有者權益合計

1,094,467,637.83 977,788,111.70

少數股東權益

9,650,445.61 9,465,594.87

所有者權益合計

1,104,118,083.44 987,253,706.57

負債和所有者權益總計

2,393,500,472.41 2,017,798,394.49

法定代表人：孔祥洲主管會計工作負責人：趙一環會計機構負責人：郭琮

2、母公司資產負債表

單位：元

項目期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金

358,722,258.16 355,139,471.62

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

376,811,799.06 306,684,293.74

其中：應收票據

43,756,028.72 24,306,327.40

應收帳款

333,055,770.34 282,377,966.34

預付款項

16,220,213.40 17,681,814.23

其他應收款

32,988,834.76 20,719,055.69

其中：應收利息

應收股利

10,000,000.00

存貨

262,625,549.66 207,363,718.40

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

213,853,940.98 11,820,845.57

流動資產合計

1,261,222,596.02 919,409,199.25

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

271,863,968.61 188,905,563.44

投資性

房地產

79,441,350.80 84,509,098.04

固定資產

81,841,297.13 89,016,047.50

在建工程

1,175,663.08

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

18,452,792.72 11,117,549.17

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

11,966,153.67 11,511,152.33

其他非流動資產

非流動資產合計

464,741,226.01 385,059,410.48

資產總計

1,725,963,822.03 1,304,468,609.73

流動負債：

短期借款

45,069,899.02 60,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

199,564,663.91 128,340,721.44

預收款項

138,970,087.87 120,061,520.71

應付職工薪酬

9,874,790.75 7,821,182.84

應交稅費

1,967,022.04 3,058,660.10

其他應付款

31,394,117.41 35,501,057.47

其中：應付利息

583,158.00

應付股利

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

124,700,000.00 100,000.00

其他流動負債

流動負債合計

551,540,581.00 354,883,142.56

非流動負債：

長期借款

149,700,000.00

應付債券

257,276,203.05

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

20,408,236.50 17,470,615.42

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

277,684,439.55 167,170,615.42

負債合計

829,225,020.55 522,053,757.98

所有者權益：

股本

276,380,000.00 275,500,000.00

其他權益工具

92,919,608.22

其中：優先股

永續債

資本公積

173,354,247.97 158,744,547.97

減：庫存股

27,430,900.00 32,235,000.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

47,058,555.12 45,565,625.68

未分配利潤

334,457,290.17 334,839,678.10

所有者權益合計

896,738,801.48 782,414,851.75

負債和所有者權益總計

1,725,963,822.03 1,304,468,609.73

3、合併利潤表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

一、營業總收入

1,622,312,080.37 1,458,490,145.21

其中：營業收入

1,622,312,080.37 1,458,490,145.21

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,611,847,452.21 1,418,398,696.11

其中：營業成本

1,291,427,303.11 1,111,850,138.80

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

7,374,637.93 6,013,318.49

銷售費用

93,154,803.03 77,726,512.41

管理費用

116,586,208.14 117,332,335.03

研發費用

64,032,706.16 69,479,582.58

財務費用

29,131,678.31 25,231,490.76

其中：利息費用

22,939,367.20 14,536,446.57

利息收入

2,418,395.30 3,606,445.01

資產減值損失

10,140,115.53 10,765,318.04

加：其他收益

8,588,754.39 18,468,721.32

投資收益（損失以「－」號填

1,015,551.63 177,784.25

列）

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

匯兌收益（損失以「-」號填

列）

資產處置收益（損失以

「-」號

189,287.83 12,910,603.14

填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

20,258,222.01 71,648,557.81

加：營業外收入

50,340.50 65,148.30

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

減：營業外支出

228,089.92 1,803.41

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填

20,080,472.59 71,711,902.70

列）

減：所得稅費用

5,164,849.88 6,643,454.05

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

14,915,622.71 65,068,448.65（一）持續經營淨利潤（淨虧損

14,915,622.71 65,068,448.65

以「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤

14,823,793.99 64,146,357.72

少數股東損益

91,828.72 922,090.93

六、其他綜合收益的稅後淨額

2,554,098.81 553,978.76

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

2,554,098.81 553,978.76

的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

2,463,707.45 -2,403,634.89

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

2,463,707.45 -2,403,634.89

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

90,391.36 2,957,613.65

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

90,391.36 2,957,613.65

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

17,469,721.52 65,622,427.41

歸屬於母公司所有者的綜合收益

17,377,892.80 64,700,336.48

總額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

歸屬於少數股東的綜合收益總額

91,828.72 922,090.93

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.05 0.24（二）稀釋每股收益

0.05 0.24

法定代表人：孔祥洲主管會計工作負責人：趙一環會計機構負責人：郭琮

4、母公司利潤表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、營業收入

417,498,665.48 377,058,760.52

減：營業成本

299,360,372.50 266,889,179.08

稅金及附加

4,060,464.05 3,756,782.08

銷售費用

32,457,261.50 26,218,830.16

管理費用

38,510,742.90 34,435,319.78

研發費用

21,521,133.11 18,988,544.67

財務費用

16,786,416.88 12,346,301.32

其中：利息費用

17,842,712.83 10,950,280.23

利息收入

2,394,871.19 3,526,831.23

資產減值損失

3,119,005.76 7,328,549.01

加：其他收益

3,819,351.92 12,000,635.64

投資收益（損失以「－」號填

10,948,690.41 85,177,784.25

列）

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

資產處置收益（損失以

「-」號

-645.82 -35,597.09

填列）

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

16,450,665.29 104,238,077.22

加：營業外收入

31,000.00 6,142.30

減：營業外支出

150,053.68 1,113.59

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

16,331,611.61 104,243,105.93

列）

減：所得稅費用

1,402,317.23 2,092,112.38

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

14,929,294.38 102,150,993.55

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

14,929,294.38 102,150,993.55

以「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

14,929,294.38 102,150,993.55

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,696,996,933.32 1,492,144,943.23

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

103,964,047.44 34,161,847.34

收到其他與經營活動有關的現金

24,599,968.07 76,038,988.31

經營活動現金流入小計

1,825,560,948.83 1,602,345,778.88

購買商品、接受勞務支付的現金

1,163,033,403.92 969,686,083.62

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

457,840,221.38 475,896,283.60

金

支付的各項稅費

54,764,246.83 55,834,470.48

支付其他與經營活動有關的現金

151,037,807.86 163,023,748.95

經營活動現金流出小計

1,826,675,679.99 1,664,440,586.65

經營活動產生的現金流量淨額

-1,114,731.16 -62,094,807.77

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

1,015,551.63 177,784.25

處置固定資產、無形資產和其他

302,772.82 3,867,022.22

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

180,000,000.00 35,000,000.00

投資活動現金流入小計

181,318,324.45 39,044,806.47

購建固定資產、無形資產和其他

59,081,112.70 44,315,583.00

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

長期資產支付的現金

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

370,000,000.00 37,169,811.32

投資活動現金流出小計

429,081,112.70 81,485,394.32

投資活動產生的現金流量淨額

-247,762,788.25 -42,440,587.85

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

4,866,400.00 32,235,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

64,893,569.24 371,426,800.00

發行債券收到的現金

343,894,800.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

413,654,769.24 403,661,800.00

償還債務支付的現金

117,400,740.71 238,079,393.71

分配股利、利潤或償付利息支付

27,190,136.23 20,265,579.16

的現金

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

1,833,505.11 539,126.43

籌資活動現金流出小計

146,424,382.05 258,884,099.30

籌資活動產生的現金流量淨額

267,230,387.19 144,777,700.70

四、匯率變動對現金及現金等價物的

468,688.20 9,584,795.95

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

18,821,555.98 49,827,101.03

加：期初現金及現金等價物餘額

330,309,361.82 280,482,260.79

六、期末現金及現金等價物餘額

349,130,917.80 330,309,361.82

6、母公司現金流量表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

423,511,713.42 302,867,597.09

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

16,149,106.71 73,135,739.81

經營活動現金流入小計

439,660,820.13 376,003,336.90

購買商品、接受勞務支付的現金

304,023,009.22 353,652,970.58

支付給職工以及為職工支付的現

57,924,776.88 53,751,080.50

金

支付的各項稅費

31,951,949.99 20,141,046.88

支付其他與經營活動有關的現金

69,550,251.24 60,144,224.15

經營活動現金流出小計

463,449,987.33 487,689,322.11

經營活動產生的現金流量淨額

-23,789,167.20 -111,685,985.21

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

948,690.41 85,177,784.25

處置固定資產、無形資產和其他

79,200.00 8,480.27

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

180,000,000.00 35,000,000.00

投資活動現金流入小計

181,027,890.41 120,186,264.52

購建固定資產、無形資產和其他

10,953,621.45 5,223,567.96

長期資產支付的現金

投資支付的現金

80,237,352.89 38,319,881.40

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

370,000,000.00 37,169,811.32

投資活動現金流出小計

461,190,974.34 80,713,260.68

投資活動產生的現金流量淨額

-280,163,083.93 39,473,003.84

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

4,866,400.00 32,235,000.00

取得借款收到的現金

53,147,439.73 230,000,000.00

發行債券收到的現金

343,894,800.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

401,908,639.73 262,235,000.00

償還債務支付的現金

93,177,540.71 88,140,633.71

分配股利、利潤或償付利息支付

23,750,182.89 16,679,412.82

的現金

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

支付其他與籌資活動有關的現金

1,833,505.11 539,126.43

籌資活動現金流出小計

118,761,228.71 105,359,172.96

籌資活動產生的現金流量淨額

283,147,411.02 156,875,827.04

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-20,804,840.11 84,662,845.67

加：期初現金及現金等價物餘額

158,771,733.89 74,108,888.22

六、期末現金及現金等價物餘額

137,966,893.78 158,771,733.89

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

一、上年期末餘額

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」

號填列）

（一）綜合收益總

額

（二）所有者投入

和減少資本

股本

275,50

0,000.

00

275,50

0,000.

00

880,00

0.00

880,00

0.00

其他權益工具

優先

股

永續

債

其他

92,91

9,608.

22

92,91

9,608.

本期

歸屬於母公司所有者權益

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

158,662

,615.04

32,235,

000.00

12,916,

596.81

158,662

,615.04

32,235,

000.00

12,916,

596.81

14,516,

677.98

-4,804,1

00.00

2,554,0

98.81

2,554,0

98.81

14,516,

677.98

-4,804,1

00.00

盈餘公

積

45,565,

625.68

45,565,

625.68

1,492,9

29.44

一般風

險準備

未分配

利潤

517,378

,274.17

517,378

,274.17

-487,88

8.32

14,823,

793.99

少數股

東權益

9,465,5

94.87

9,465,5

94.87

184,850

.74

91,828.

72

93,022.

02

所有者

權益合

計

987,253

,706.57987,253

,706.57116,864

,376.8717,469,

721.52113,213

,408.22

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

22

880,00

0.00

92,91

9,608.

22

3,986,4

00.00

97,786,

008.22

1．所有者投入的

普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

10,530,

277.98

-4,804,1

00.00

93,022.

02

15,427,

400.00

所有者權益的金

額

4．其他

1,492,9

29.44

-15,311,

682.31

-13,818,

752.87

（三）利潤分配

1,492,9

29.44

-1,492,9

29.44

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或-13,818,

752.87

-13,818,

752.87 股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

276,38

0,000.

00

92,91

9,608.

22

173,179

,293.02

27,430,

900.00

15,470,

695.62

47,058,

555.12

516,890

,385.85

9,650,4

45.61

1,104,1

18,083.

44

四、本期期末餘額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

上期金額

單位：元

項目

一、上年期末餘額

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」

號填列）

（一）綜合收益總

額

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的

普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

股本

272,00

0,000.

00

272,00

0,000.

00

3,500,

000.00

3,500,

000.00

3,500,

000.00

其他權益工具

優先

股

永續

債

其他

上期

歸屬於母公司所有者權益

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

123,156

,420.81

12,362,

618.05

123,156

,420.81

12,362,

618.05

35,506,

194.23

32,235,

000.00

553,978

.76

553,978

.76

35,506,

194.23

32,235,

000.00

28,735,

000.00

6,771,1

94.23

32,235,

000.00

盈餘公

積

35,350,

526.32

35,350,

526.32

10,215,

099.36

10,215,

099.36

10,215,

一般風

險準備

未分配

利潤

469,158

,873.56

469,158

,873.56

48,219,

400.61

64,146,

357.72

-15,926,

957.11

-10,215,

少數股

東權益

8,457,0

98.18

8,457,0

98.18

1,008,4

96.69

922,090

.93

86,405.

76

86,405.

76

所有者

權益合

計

920,485

,536.92920,485

,536.9266,768,

169.6565,622,

427.416,857,5

99.99

32,235,

000.00

-25,377,

400.01

-5,711,8

57.75

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

099.36 099.36

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或-5,711,8

57.75

-5,711,8

57.75 股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

275,50

0,000.

00

158,662

,615.04

32,235,

000.00

12,916,

596.81

45,565,

625.68

517,378

,274.17

9,465,5

94.87

987,253

,706.57

四、本期期末餘額

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

本期

項目其他權益工具減：庫存其他綜合未分配所有者權

股本資本公積

股收益

專項儲備盈餘公積

利潤益合計優先股永續債其他

275,500,

000.00

158,744,5

47.97

32,235,00

0.00

45,565,62

5.68

334,839

,678.10

782,414,8

51.75

一、上年期末餘額

加：會計政策

變更

前期差

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

錯更正

其他

275,500,

000.00

158,744,5

47.97

32,235,00

0.00

45,565,62

5.68

334,839

,678.10

782,414,8

51.75

二、本年期初餘額

三、本期增減變動

880,000.

00

92,919,

608.22

14,609,70

0.00

-4,804,10

0.00

1,492,929

.44

-382,38

7.93

114,323,9

49.73

金額（減少以

「－」

號填列）

（一）綜合收益總14,929,

294.38

14,929,29

4.38額

（二）所有者投入880,000.

00

92,919,

608.22

14,609,70

0.00

-4,804,10

0.00

113,213,4

08.22 和減少資本

1．所有者投入的880,000.

00

92,919,

608.22

3,986,400

.00

97,786,00

8.22 普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

10,623,30

0.00

-4,804,10

0.00

15,427,40

0.00

所有者權益的金

額

4．其他

1,492,929

.44

-15,311,

682.31

-13,818,7

52.87

（三）利潤分配

1,492,929

.44

-1,492,9

29.44

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或-13,818,

752.87

-13,818,7

52.87 股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

276,380,

000.00

92,919,

608.22

173,354,2

47.97

27,430,90

0.00

47,058,55

5.12

334,457

,290.17

896,738,8

01.48

四、本期期末餘額

上期金額

單位：元

上期

項目其他權益工具減：庫存其他綜合未分配所有者權

股本資本公積

股收益

專項儲備盈餘公積

利潤益合計優先股永續債其他

272,000,

000.00

123,151,9

47.97

35,350,52

6.32

248,615

,641.66

679,118,1

15.95

一、上年期末餘額

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

272,000,

000.00

123,151,9

47.97

35,350,52

6.32

248,615

,641.66

679,118,1

15.95

二、本年期初餘額

三、本期增減變動

3,500,00

0.00

35,592,60

0.00

32,235,00

0.00

10,215,09

9.36

86,224,

036.44

103,296,7

35.80

金額（減少以

「－」

號填列）

（一）綜合收益總102,150

,993.55

102,150,9

93.55額

（二）所有者投入3,500,00

0.00

35,592,60

0.00

32,235,00

0.00

6,857,600

.00 和減少資本

1．所有者投入的3,500,00

0.00

28,735,00

0.00

32,235,00

0.00 普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

6,857,600

.00

32,235,00

0.00

-25,377,4

00.00

所有者權益的金

額

4．其他

10,215,09

9.36

-15,926,

957.11

-5,711,85

7.75

（三）利潤分配

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

10,215,09

9.36

-10,215,

099.36

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或-5,711,8

57.75

-5,711,85

7.75 股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

275,500,

000.00

158,744,5

47.97

32,235,00

0.00

45,565,62

5.68

334,839

,678.10

782,414,8

51.75

四、本期期末餘額

三、公司基本情況

天津

凱發電氣

股份有限公司（以下簡稱本公司或公司）系由天津新技術產業園區

凱發電氣

成套設備有限公司整體變更設

立的股份有限公司。

2014年11月6日，經中國證券監督管理委員會證監許可

[2014]1183號文批覆，公司首次公開發行人民幣

普通股1,700.00萬股，每股面值1元，並於2014年12月3日在創業板上市，股票簡稱

凱發電氣

，股票代碼

300407，發行後總股

本6,800.00萬股。

根據本公司2014年度股東大會決議和修改後的章程規定，公司以截止

2014年12月31日總股本

6,800.00萬股為基數，以資

本公積轉增股本，向全體股東每

10股轉增10股，共計轉增

6,800.00萬股，增加註冊資本人民幣

6,800.00萬元，變更後註冊資本

為人民幣13,600.00萬元。上述註冊資本業經北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）驗證，並出具了（

2015）京會興驗字第

05010006號驗資報告。

根據本公司2015年度股東大會決議和修改後的章程規定，公司以截止

2015年12月31日總股本

13,600.00萬股為基數，以資

本公積轉增股本，向全體股東每

10股轉增10股，共計轉增

13,600.00萬股，增加註冊資本人民幣

13,600.00萬元，變更後註冊資

本為人民幣27,200.00萬元。上述註冊資本業經北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）驗證，並出具了（

2016）京會興驗字

第53000004號驗資報告。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

2016年

7月

26 日，公司完成相關工商變更登記手續並取得天津濱海新區市場和質量監督管理局換發的《營業執照》，

按照工商部門新的營業執照辦理要求，營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證使用統一社會信用代碼。公司的統一社會信

用代碼：91120000718267900Y。

根據本公司第三屆董事會第二十四次會議決議公告、

2017年第一次臨時股東大會決議公告及公司章程修正案，批准

107

位員工以貨幣資金出資方式出資，新增股東按每股

9.21元的價格進行增資。公司實際由

106位員工以貨幣資金資金認購

350.00

萬股，出資金額為

3,223.50萬元，其中增加註冊資本（股本）

350.00萬元，其餘

2,873.50萬元計入資本公積。變更後註冊資本

為人民幣27,550.00萬元。上述註冊資本業經北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）驗證，並出具了（

2017）京會興驗字第

0500001號驗資報告。

根據公司2017年第一次臨時股東大會授權，公司於

2017年12月28日召開第四屆董事會第四次會議，會議審議通過了《關

於公司首期限制性股票激勵計劃預留部分授予事項的議案》，公司申請增加註冊資本（股本）

88.00萬元，按照公司第四屆

董事會第四次會議決議中審議通過的《關於公司首期限制性股票激勵計劃預留部分授予事項的議案》，公司批准

2位員工以

貨幣資金方式出資，新增股東按

5.53元/股的價格進行增資。公司

2位員工以貨幣資金認購88.00萬股，出資金額為

486.64萬元，

其中增加註冊資本（股本）

88.00萬元，剩餘

398.64萬元計入資本公積。變更後註冊資本為人民幣

27,638.00萬元。上述註冊資

本業經北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）驗證，並出具了（

2018）京會興驗字第0500001號驗資報告。截至2018年12

月31日，公司註冊資本為人民幣

27,638.00萬元，股本為27,638.00萬股。

公司行業性質：根據國家統計局頒布的《國民經濟行業分類》（

GB/T4754-2011），公司歸屬於電氣機械及器材製造業

中的輸配電及控制設備製造業（

C382）；根據中國證監會發布的《上市公司行業分類指引》（

2012年修訂），公司歸屬於

製造業中的電氣機械及器材製造業（C38）。

公司經營範圍：鐵路、城市軌道交通及電力系統自動化產品、綜合監控系統、工業自動化系統、機車車輛輔助控制系統、

檢測及診斷系統、直流開關櫃及配件、軟體產品的研發、製造、銷售、工程安裝和服務；計算機及機電一體化系統集成；技

術諮詢服務；進出口業務；安全技術防範系統工程設計、施工；自有房屋租賃；物業服務；汽車及配件銷售（不含小轎車）

（以上經營範圍涉及行業許可的憑許可證件，在有效期內經營，國家有專項專營規定的按規定辦理）。

公司主要產品：本公司主要提供鐵路、城市軌道交通等領域自動化控制產品系統。產品主要分為鐵路供電綜合自動化系

統、鐵路供電調度自動化系統、城市軌道交通綜合監控系統、城市軌道交通綜合安防系統、接觸網工程的設計及安裝、供電

工程的設計及安裝等六大類產品。具體包括牽引供電綜合自動化系統、鐵路配電綜合自動化系統、電氣設備在線監測系統、

環境安全監控系統、電力調度自動化系統、供電維修信息管理系統、遠方監控裝置（

RTU/FTU/STU）、控制中心及站級綜

合監控系統、電力監控系統（PSCADA）、環境與設備監控系統（

BAS）、視頻監控系統（

CCTV）、門禁系統（ACS）、

接觸網工程、供電工程等。

公司註冊地址：天津

新產業

園區華苑產業區物華道8號

公司辦公地址：天津濱海高新區華苑產業園(環外)

海泰發展

二路15號

公司法定代表人：孔祥洲

公司實際控制人：孔祥洲、王偉

本財務報表業經公司董事會於2019年4月25日批准報出。

本期納入合併範圍的子公司包括二級6家，三級

2家，與上年相同，未發生變動，具體見本附註

「九、在其他主體中的權

益」。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則

—基本準則》及

42項具體會計

準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下簡稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理

委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第

15 號——財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制財務報

表。

2、持續經營

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。

五、重要會計政策及會計估計

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

具體會計政策和會計估計提示：

無

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量

等有關信息。

2、會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

3、營業周期

本公司以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣，編制財務報表採用的貨幣為人民幣。本公司及子公司選定記帳本位幣的依據是主要業務

收支的計價和結算幣種。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

一.同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。合併

日為合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。被合併各方採用

的會計政策與本公司不一致的，合併方在合併日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照調整後的帳面價值確認。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢

價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，於發生時

計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

通過多次交易分步實現的同一控制下企業合併，屬於

「一攬子交易」的，本公司將各項交易作為一項取得控制權的交易進

行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，取得控制權日，按照下列步驟進行會計處理：

(1)確定同一控制下企業合併形成的長期股權投資的初始投資成本。在合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控

制方合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。

(2)長期股權投資初始投資成本與合併對價帳面價值之間的差額的處理。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併

前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本

溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，衝減留存收益。

(3)合併日之前持有的股權投資，因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計

處理，直至處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因採用權益法核算而確認

的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項

投資時轉入當期損益。其中，處置後的剩餘股權採用成本法或權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按比例結轉，

處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益應全部結轉。

(4)在合併財務報表中的會計處理見本附註五、（6）。

二.非同一控制下企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。

購買方在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其帳面價值的差額，

計入當期損益。

購買方在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值。

購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取

得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益

很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認

為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本

公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單

獨確認為負債並按照公允價值計量。

對合併中取得的被購買方資產進行初始確認時，對被購買方擁有的但在其財務報表中未確認的無形資產進行充分辨認和

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

合理判斷，滿足以下條件之一的，應確認為無形資產：（

1）源於合同性權利或其他法定權利；（

2）能夠從被購買方中分離

或者劃分出來，並能單獨或與相關合同、資產和負債一起，用於出售、轉移、授予許可、租賃或交換。

購買方在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件的，不予以確認。

購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異

帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除

上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

非同一控制下企業合併，購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發

生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始

確認金額。

購買方通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，屬於

「一攬子交易」的，本公司將各項交易作為一項取得控制權

的交易進行會計處理。不屬於

「一攬子交易」的，在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購

買日新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權投資因採用權益法核算而

確認的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方

除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在處置該項投資時轉入處置期間的當

期損益。其中，處置後的剩餘股權根據長期股權投資準則採用成本法或權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按

比例結轉，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益應全部結轉。

在合併財務報表中的會計處理見本附註五、（6）。

購買日之前持有的股權投資，採用金融工具確認和計量準則進行會計處理的，將該股權投資的公允價值加上新增投資成

本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本，原持有股權的公允價值與帳面價值的差額與原計入其他綜合收益的累計公允

價值變動全部轉入改按成本法核算的當期投資損益。

三.將多次交易事項判斷為一攬子交易的判斷標準

本公司將多次交易事項判斷為一攬子交易的判斷標準如下：

(1)這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

(2)這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

(3)一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

(4)一項交易單獨考慮時是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

6、合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，控制是指投資方擁有被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活

動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。相關活動，是指對被投資方的回報產生重大影響的

活動。

被投資方的相關活動根據具體情況進行判斷，通常包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、

研究與開發活動以及融資活動等。

在綜合考慮被投資方的設立目的、被投資方的相關活動以及如何對相關活動作出決策、本公司享有的權利是否使其目前

有能力主導被投資方的相關活動、是否通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報、是否有能力運用對被投資方的權力影

響其回報金額以及與其他方的關係等基礎上對是否控制被投資方進行判斷。一旦相關事實和情況的變化導致控制所涉及的相

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

關要素發生變化的，將進行重新評估。

在判斷是否擁有對被投資方的權力時，僅考慮與被投資方相關的實質性權利，包括自身所享有的實質性權利以及其他方

所享有的實質性權利。

本公司以自身和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準

則的確認、計量和列報要求，已按照統一的會計政策及會計期間，反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。合併

程序具體包括：合併母公司與子公司的資產、負債、所有者權益、收入、費用和現金流等項目；抵銷母公司對子公司的長期

股權投資與母公司在子公司所有者權益中所享有的份額；抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響，內

部交易表明相關資產發生減值損失的，全額確認該部分損失；站在企業集團角度對特殊交易事項予以調整。

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少數股東權

益」項目列示。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以

「少數股東損益」項目列示。子公司當期

綜合收益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中綜合收益總額項目下以「歸屬於少數股東的綜合收益總額」項目列示。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍衝減少數股東

權益。

向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷

「歸屬於母公司所有者的淨利潤」。子公司向母公司出售資產

所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對該子公司的分配比例在

「歸屬於母公司所有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間

分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在「歸屬於母公司所

有者的淨利潤」和「少數股東損益

」之間分配抵銷。

本公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，編制合併報表時，調整合併資產負債表的期初數，將

該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，現金流量納入合併現金流量表，同時對比

較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

本公司在報告期內因非同一控制下企業合併或其他方式增加的子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資

產負債表的期初數，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤、現金流量納入合併利潤表和合併現金流量

表。

本公司在報告期內處置子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數，該子公司以及業務

期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表，現金流量納入合併現金流量表。

母公司購買子公司少數股東擁有的子公司股權，在合併財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增

持股比例計算應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢

價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。

通過多次交易分步實現的同一控制下企業合併，不屬於

「一攬子交易

」的，取得控制權日，合併方在達到合併之前持有的

長期股權投資，在取得日與合併方與被合併方同處於同一方最終控制之日熟晚日與合併日之間已確認有關損益、其他綜合收

益和其他所有者權益變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併，不屬於

「一攬子交易

」的，在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被

購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之

前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。由

於被投資方重新計量設定收益計劃淨負債或資產變動而產生的其他綜合收益除外。

母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與處置長期股權投資

相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本

公積不足衝減的，調整留存收益。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制

權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自

購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司

股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬

於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置

價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入

喪失控制權當期的損益。

合併所有者權益變動表根據合併資產負債表和合併利潤表編制。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

無

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。現金等價物是指持有的期限短（一般是指

從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金及價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

一.外幣業務折算

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的

外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，

仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日

的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或其他綜合收益。

二.外幣報表折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除

「未分配利潤」項目外，其他項

目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財

務報表折算差額，在其他綜合收益項目下單獨列示「外幣報表折算差額」項目。

處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜

合收益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期

損益。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

10、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債或權益工具。在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

一.金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；

持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

二.金融工具的確認依據和計量方法

(1).以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關

的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

(2).持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適

用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

(3).應收款項

對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括

應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

(4).可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為

初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。對被投

資單位不具有控制、共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資，作為可供出售金

融資產列報，按成本進行後續計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原其他綜合收益的公允價值變動累

計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

(5).其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

三.金融資產轉移的確認依據和計量方法

發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留

了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

(1).所轉移金融資產的帳面價值；

(2).因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情

形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，

按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

(3).終止確認部分的帳面價值；

(4).終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資

產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

四.金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔

新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並

同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金

融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負

債）之間的差額，計入當期損益。

若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進

行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當

期損益。

五.金融資產和金融負債公允價值的確定方法

採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。

六.金融資產（不含應收款項）減值

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀

證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

(1).可供出售金融資產的減值

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫

時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入其他綜合收益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於可供出售金融資產由於下列損失事項影響其預計未來現金流量減少,並且能夠可靠計量，將認定其發生減值：

①債務人發生嚴重財務困難；

②債務人違反了合同條款,如償付利息或本金髮生違約或逾期；

③本公司出於經濟或法律等方面因素的考慮,對發生財務困難的債務人做出讓步；

④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤因發行方發生重大財務困難,該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

⑥權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投

資成本；

⑦權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。

認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。對於已確認減

值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確

認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。

(2).持有至到期投資的減值準備

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11、應收票據及應收帳款

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

期末對於單項金額重大的應收款項（包括應收帳款、其他應

收款）單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值

的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認

減值損失，計提壞帳準備。單項金額重大是指：欠款金額前

五名且超過

400萬元應收帳款及欠款金額前五名且超過

50萬

元的其他應收款。

單項金額重大的判斷依據或金額標準

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值

損失，計提壞帳準備。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱壞帳準備計提方法

組合

1帳齡分析法

組合

2帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√適用

□不適用

帳齡應收帳款計提比例其他應收款計提比例

1年以內（含

1年）

5.00% 5.00%

1－2年

10.00% 10.00%

2－3年

20.00% 20.00%

3－4年

50.00% 50.00%

4－5年

80.00% 80.00%

5年以上

100.00% 100.00%

組合

2

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

逾期

1-180天之間

1.00% 1.00%

逾期

181-360天之間

50.00% 50.00%

逾期

360天以上

100.00% 100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□適用

√不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由有客觀證據表明該應收款項已經無法收回或部分無法收回

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值

損失，計提壞帳準備。

壞帳準備的計提方法

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

一.存貨的分類

存貨分類為：原材料、在產品、在途物資、庫存商品、工程施工等。

二.取得和發出存貨的計價方法

取得存貨時按照成本進行計量。存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。

原材料、庫存商品、低值易耗品等發出時採用先進先出法計價；產品發出時採用個別計價法。

三.存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨跌價準備。

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估

計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產

成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售

合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出

部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在

同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存

貨跌價準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金

額計入當期損益。

四.存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

五.低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品採用一次轉銷法。

六.建造合同的核算方法

建造合同成本以實際成本核算，包括從合同籤訂開始至合同完成止所發生的、與執行合同有關的直接費用和間接費用。

在建合同累計已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)與已結算的價款在資產負債表中以抵銷後的淨額列示。在建合同累計

已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)之和超過已結算價款的部分作為存貨列示；在建合同已結算的價款超過累計已發生

的成本與累計已確認的毛利(虧損)之和的部分作為預收款項列示。

13、持有待售資產

無

14、長期股權投資

一.長期股權投資的分類及其判斷依據

(1).長期股權投資的分類

長期股權投資分為三類，即是指投資方對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對其合營企業的權益性投

資。

(2).長期股權投資類別的判斷依據

①確定對被投資單位控制的依據詳見本附註五、（6）；

②確定對被投資單位具有重大影響的依據：

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策

的制定。

公司通常通過以下一種或幾種情形判斷是否對被投資單位具有重大影響：

A.

A.在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表。在這種情況下，由於在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代

表，並相應享有實質性的參與決策權，投資方可以通過該代表參與被投資單位財務和經營政策的制定，達到對被投資單位施

加重大影響。

B.

B.參與被投資單位財務和經營政策制定過程。這種情況下，在制定政策過程中可以為其自身利益提出建議和意見，從而可以

對被投資單位施加重大影響。

C.

C.與被投資單位之間發生重要交易。有關的交易因對被投資單位的日常經營具有重要性，進而一定程度上可以影響到被投資

單位的生產經營決策。

D.

D.向被投資單位派出管理人員。在這種情況下，管理人員有權力主導被投資單位的相關活動，從而能夠對被投資單位施加重

大影響。

E.

D.向被投資單位提供關鍵技術資料。因被投資單位的生產經營需要依賴投資方的技術或技術資料，表明投資方對被投資單位

具有重大影響。

公司在判斷是否對被投資方具有重大影響時，不限於是否存在上述一種或多種情形，還需要綜合考慮所有事實和情況來

做出綜合的判斷。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

投資方對被投資單位具有重大影響的權益性投資，即對聯營企業投資。

二.長期股權投資初始成本的確定

(1).企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在

合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長

期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價）；資本公積（資本溢價或股本

溢價）不足衝減的，調整留存收益。合併方以發行權益性證券作為合併對價的，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股

權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價）；資本公積（資本溢價或股

本溢價）不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。合併成本為購買日購買

方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方作為合併對價發

行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步實現的非同一

控制下企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資

成本。本公司將合併協議約定的或有對價作為企業合併轉移對價的一部分，按照其在購買日的公允價值計入企業合併成本。

合併方或購買方為企業合併而發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於發生時計入當期損

益。

(2).其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權

投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的

長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿

足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

三.長期股權投資的後續計量及損益確認方法

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算。

採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分

派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

對合營企業和聯營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公

允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值份額的差額，計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

本公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收

益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；本公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部

分，相應減少長期股權投資的帳面價值；本公司對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的

其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

本公司在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基礎，對被投資

單位的淨利潤進行調整後確認。

被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

進行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益等。

本公司確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益

減記至零為限，本公司負有承擔額外損失義務的除外。

被投資單位以後實現淨利潤的，本公司在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

本公司計算確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應

享有的比例計算歸屬於本公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。

本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第

8號——資產減值》等的有關規定屬於資產減

值損失的，全額確認交易損失。

本公司因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照《企業會計準則第

22

號——金融工具確認和計量》確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資

成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計

公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。

本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按《企業會計準

則第22號——金融工具確認和計量》核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損

益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或

負債相同的基礎進行會計處理。

本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權能夠對

被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；

處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》

的有關規定進行會計處理。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，在處置

該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處

理。

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

本公司採用成本模式對投資性

房地產

進行後續計量，並按照與房屋建築物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。

16、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產分類為：

房屋及建築物、機器設備、電子設備及其他、運輸工具。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產有關

的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（2）折舊方法

類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率

房屋及建築物年限平均法

4 -25 0-5 4 -23.75

機器設備年限平均法

3 -14 0-5 6.79 -33.33

運輸工具年限平均法

3 -14 0-5 6.79 -33.33

電子設備及其他年限平均法

3 -14 0-5 6.79 -33.33

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：

(1) 租賃期滿後租賃資產的所有權歸

屬於本公司；(2) 公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；

(3) 租賃期佔所租賃資產

使用壽命的大部分；(4) 租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。在承租開始日，將租

賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價

值，其差額作為未確認的融資費。融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在

租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用

年限兩者中較短的期間內計提折舊。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

在建工程以立項項目分類核算。

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產

在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實

際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際

成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

18、借款費用

一.借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他

借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資

產、投資性

房地產

和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

(1).資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息

債務形式發生的支出；

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

(2).借款費用已經發生；

(3).為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

二.借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借

款費用資本化。

三.借款費用暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過

3個月的，則借款費用暫停資本化；

該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本

化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

四.借款費用資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用及其輔助費，減去

尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平

均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算

確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。

19、生物資產

無

20、油氣資產

無

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

一.無形資產的計價方法

(1).取得無形資產時按成本進行初始計量

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值

與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的

無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前

提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收

合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、註冊費、在開發過程中使用的其他

專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。

(2).後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益

期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

二.使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

項目預計使用壽命依據

土地使用權

50年權利文件

軟體使用權

3-10年受益期間

商標、專利及軟體著作權

10年受益期間或權利文件

每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

（2）內部研究開發支出會計政策

一.劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改

進的材料、裝置、產品等活動的階段。

二.開發階段支出符合資本化的具體標準

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

1.

(1).完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

2.

(2).具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

3.

(3).無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產

將在內部使用的，能夠證明其有用性；

4.

(4).有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

5. (5).歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

22、長期資產減值

在每個資產負債表日判斷長期股權投資、採用成本模式計量的投資性

房地產

、固定資產、在建工程、採用成本模式計量

的生物性資產、油氣資產使用壽命確定的無形資產等是否存在減值跡象，對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金

額低於其帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認相應的減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的減值準備。

資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用後的淨額與其預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。企

業以單項資產為基礎估計其可收回金額，在難以對單項資產可回收金額進行估計的情況下，以資產所屬的資產組為基礎確定

資產組的可收回金額。

資產減值損失確認後，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間做相應調整，使資產在剩餘壽命內，系統地分攤調整後

的資產帳面價值。

對於使用壽命不確定的無形資產、尚未達到使用狀態的無形資以及合併所形成的商譽每年年度終了進行減值測試。

關於商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分

攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各

資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，

按照各資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，

先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。

再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽

的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。

23、長期待攤費用

對於已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在

1年以上的各項費用，包括經營租入固定資產改良支出，作為長

期待攤費用按預計受益年限分期攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受益的，則將其尚未攤銷的攤餘價值全部

轉入當期損益。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。

在職工為公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成

本。根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束後十二個月內支付全部應繳存金額的，根據資產負

債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率，將全部應繳存金額以折

現後的金額計量應付職工薪酬。

公司根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率對

所有設定受益計劃義務予以折現，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付的義務。

設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設

定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，企業以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益

計劃淨資產。其中，資產上限，是指企業可從設定受益計劃退款或減少未來對設定受益計劃繳存資金而獲得的經濟利益的現

值。

報告期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本中的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額部分計入當期

損益或資產成本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動。計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉

回至損益，可以在權益範圍內轉移。

在設定受益計劃下，在修改設定受益計劃與確認相關重組費用或辭退福利孰早日將過去服務成本確認為當期費用。

企業在設定受益計劃結算時，確認結算利得或損失。該利得或損失是在結算日確定的設定受益計劃義務現值與結算價格

的差。

（3）辭退福利的會計處理方法

在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：

a.企業不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；

b.企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

辭退福利預期在其確認的年度報告期結束後十二個月內完全支付的，適用短期薪酬的相關規定；辭退福利預期在年度報

告期結束後十二個月內不能完全支付的，適用其他長期職工福利的有關規定。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，根據上述

2、處理。不符合設定提存計劃的，適用關於設定受益計劃的

有關規定，確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產。在報告期末，將其他長期職工福利中的服務成本、淨負債或淨資

產的利息淨額、重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

25、預計負債

涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

量的，確認為預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和

貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數；因隨著時間推移所

進行的折現還原而導致的預計負債帳面價值的增加金額，確認為利息費用。

於資產負債表日，對預計負債的帳面價值進行覆核並作適當調整，以反映當前的最佳估計數。

（1）虧損合同

虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損合同，且該虧損合同產

生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失（如有）的部分，確認為預

計負債。

（2）重組義務

對於有詳細、正式並且已經對外公告的重組計劃，在滿足前述預計負債的確認條件的情況下，按照與重組有關的直接支

出確定預計負債金額。對於出售部分業務的重組義務，只有在本公司承諾出售部分業務（即籤訂了約束性出售協議時），才

確認與重組相關的義務。

（3）質量保證及維修

本公司會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售後質量維修承諾預計負債。預計負債時已考慮本公司近期的維修

經驗數據，但近期的維修經驗可能無法反映將來的維修情況。這項準備的任何增加或減少，均可能影響未來年度的損益。

26、股份支付

一.股份支付的種類及會計處理

股份支付是公司為了獲取職工提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以

權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

(1).以權益結算的股份支付

股票期權計劃為用以換取職工提供服務的權益結算的股份支付，以授予職工的權益工具在授予日的公允價值計量。在完

成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授

予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

(2).以現金結算的股份支付

股票增值權計劃為以現金結算的股份支付，按照公司承擔的以本公司股份數量為基礎確定的負債的公允價值計量。該以

現金結算的股份支付須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待期的每個資產負債表日以對可行權情

況的最佳估計為基礎，按照公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。在相關負債

結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

二.權益工具公允價值的確定方法

對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件（不包括市場條

件之外的可行權條件）進行調整。

對於授予職工的股票期權，通過期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。

三.確認可行權權益工具最佳估計的依據

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

在等待期內每個資產負債表日，根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息做出最佳估計，修正預計可行權的權益

工具數量。

四.修改和終止股份支付計劃的處理

如果股份支付計劃的修改增加了所授予的權益工具的公允價值，應按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的

增加。

如果股份支付計劃的修改增加了所授予的權益工具的數量，應將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增

加。

如果按照有利於職工的方式修改可行權條件，如縮短等待期、變更或取消業績條件（而非市場條件），公司在處理可行

權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果以減少股份支付公允價值總額的方式或其他不利於職工的方式修改條款和條件，仍應繼續對取得的服務進行會計處

理，如同該變更從未發生，除非取消了部分或全部已授予的權益工具。

在等待期內如果取消了授予的權益工具，對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，剩餘等待期內應確認的金額立

即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，將其作為授予權益

工具的取消處理。

27、優先股、永續債等其他金融工具

無

28、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

一.銷售商品收入的確認

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；既沒有保留與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的

商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠

地計量時，確認商品銷售收入實現。

銷售商品收入金額，按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外；

合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。應收的合同或

協議價款與其公允價值之間的差額，在合同或協議期間內採用實際利率法進行攤銷，計入當期損益。

公司主要為客戶提供鐵路及城市軌道交通測試保護及監控系統產品，產品銷售過程中，一般需要經過前期設計聯絡、技

術接口配合、生產製造（組裝）、調試試驗、出廠發貨、現場安裝調試（一般以站、所的形式進行安裝）、客戶驗收、試運

營、質保期、線路終驗等環節。

公司銷售商品的具體收入確認原則如下：

（1）銷售商品不需要安裝調試的，公司將產品送達客戶指定地點，經客戶驗收合格並籤署物資交接清單後，確認收入；

（2）銷售商品需要安裝調試的，公司將產品送達客戶指定地點並進行安裝調試，經客戶驗收合格後確認收入。

二。提供勞務收入的確認

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠計量、相關經濟利益很可能流入、

交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠計量），採用完工百分比法確認提供勞務的收入。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

（1）勞務成本預計能夠得到補償，應按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。

（2）生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

三.讓渡資產使用權收入的確認

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：

(1).利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

(2).使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

四.建造合同收入的確認

(1).建造合同的結果能夠可靠估計

在資產負債表日，建造合同的結果能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入和費用。完工百分比法，是指根據

合同完工進度確認收入與費用的方法。合同完工進度採用累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比例確定。

固定造價合同的結果能夠可靠估計確定依據為：

①合同總收入能夠可靠地計量；

②與合同相關的經濟利益很可能流入本公司；

③實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；

④合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。

如果合同的預計總成本超過合同總收入的，對形成的合同預計損失，確認為資產減值損失，並計入當期損益。合同完工

時，同時轉銷合同預計損失準備。

(2).建造合同的結果不能可靠估計

建造合同的結果不能可靠估計的，分別情況進行處理：

①合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；

②合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。

29、政府補助

政府補助，是公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

一.與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助作為與資產相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金

額計量的政府補助，直接計入當期損益。

相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損

益。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

二.與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

公司取得的與資產相關之外的其他政府補助作為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：

(1).用於補償公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損

益。

(2).用於補償公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益。

對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，整體歸類

為與收益相關的政府補助。

與公司日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與公司日常活動無關的政府補助，計入營業外收

支。

三.政策性優惠貸款貼息的會計處理

（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向公司提供貸款的，以實際收到的借款金額作為

借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

（2）財政將貼息資金直接撥付給公司，公司將對應的貼息衝減相關借款費用。

政府補助在實際收到款項時按照到帳的實際金額確認和計量。只有存在確鑿證據表明該項補助是按照固定的定額標準撥

付的以及有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時，可以按應收金額予以確認

和計量。

已確認的政府補助需要退回的，公司在需要退回的當期進行會計處理，存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘

額，超出部分計入當期損益。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

對於某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其

計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所

得稅負債。

一般情況下所有暫時性差異均確認相關的遞延所得稅。但對於可抵扣暫時性差異，以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性

差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產。此外，與商譽的初始確認相關的，以及與既不是企業合併、發生時

也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的暫時性差異，不予確認有

關的遞延所得稅資產或負債。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損及稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為

限，確認相應的遞延所得稅資產。

確認與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性

差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對於與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵

扣暫時性差異，只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得

額時，才確認遞延所得稅資產。資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關

資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

除與直接計入其他綜合收益或股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以

及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所

得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所

得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵

管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債

轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及

遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

(1).租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。支付的與租賃交易相

關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由承擔的與租賃相關的費用時，將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內

分攤，計入當期費用。

(2).出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。支付的與租賃交易

相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分

期計入當期收益。

承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內

分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

(1).融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，

將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。

採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資

產價值。

(2).融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將

來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，

並減少租賃期內確認的收益金額。

32、其他重要的會計政策和會計估計

(1)所得稅

本公司在多個地區繳納企業所得稅。在正常的經營活動中，部分交易和事項其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定

性，在計提各個地區的所得稅費用時，本公司需要作出重大判斷。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批，

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

如果這些稅務事項的最終認定結果與最初入帳的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延所得

稅的金額產生影響。此外，遞延所得稅資產的轉回取決於本公司於未來年度是否能夠產生足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵

扣暫時性差異。若未來的盈利能力偏離相關估計，則須對遞延所得稅資產的價值作出調整，因而可能對本公司的財務狀況及

經營業績產生影響。

（2）折舊和攤銷

本公司對投資性

房地產

、固定資產和無形資產在考慮其殘值後，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復

核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗並結合預期的

技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對摺舊和攤銷費用進行調整。

（3）固定資產的可使用年限

本公司的管理層對固定資產可使用年限做出估計。此類估計以相似性質及功能的固定資產在以往年度的實際可使用年限

的歷史經驗為基準。可使用年限與以前估計的使用年限不同時，管理層將對固定資產的預計使用年限進行相應的調整，或者

當報廢或出售技術落後相關設備時相應地衝銷或衝減相應的固定資產。因此，根據現有經驗進行估計的結果可能與下一會計

期間實際結果有所不同，因而可能導致對資產負債表中的固定資產帳面價值和折舊費用的重大調整。

（4）非金融長期資產減值

本公司在資產負債表日對非金融資產進行減值評估，以確定資產可收回金額是否下跌至低於其帳面價值。如果情況顯示

該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失。

可收回金額是資產（或資產組）的公允價值減去處置費用後的淨額與資產（或資產組）預計未來現金流量的現值兩者之

間的較高者。在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）未來可使用壽命、生產產品的產量、售價、相關經營

成本以及計算現值時使用的折現率等做出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相關資料，包括根據

合理和可支持的假設所作出的有關產量、售價和相關經營成本等的預測。倘若未來事項與該等估計不符，可收回金額將需要

作出修訂，這些修訂可能會對本公司的經營業績或者財務狀況產生影響。

（5）壞帳準備計提

本公司管理層對應收款項所計提的壞帳準備金額的估計是基於客戶的信用記錄及目前的市場情況而確定的。管理層於每

個資產負債表日前重新衡量壞帳準備的金額。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收款項的帳面價值

及壞帳準備的計提或轉回。

（6）存貨跌價準備

本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌

價準備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存貨的可售性及其可變現淨值。鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且

考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計

被改變的期間影響存貨的帳面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。

（7）商譽估計的減值準備

在決定商譽是否要減值時，需要估計商譽分攤至現金產出單元後的使用價值。商譽按使用價值的計算需要本公司估計通

過現金產出單元所產生的未來現金流和適當的貼現率以計算現值。該預測是管理層根據過往經驗及對市場發展之預測來估

計。

（8）建造合同

在建造合同結果可以可靠估計時，本公司採用完工百分比法在資產負債表日確認合同收入。在確定完工百分比、已發生

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

的合同成本、預計合同總收入和總成本，以及合同可回收性時，需要作出重大判斷。項目管理層主要依靠過去的經驗和工作

作出判斷。預計合同總收入和總成本，以及合同執行結果的估計變更都可能對變更當期或以後期間的營業收入、營業成本以

及期間損益產生影響，且可能構成重大影響。

33、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√適用

□不適用

會計政策變更的內容和原因審批程序備註

《財政部關於修訂印發

2018年度一般

企業財務報表格式的通知》(財會〔

2018〕

15 號)及其解讀和企業會計準則的要求

本公司根據《財政部關於修訂印發

2018

年度一般企業財務報表格式的通知》(財

會〔2018〕15號)及其解讀和企業會計準

則的要求編制

2018年度財務報表，此

項會計政策變更採用追溯調整法。2017

年度財務報表受重要影響的報表項目和

金額如下

2017年12月31日/2017年度調整前調整後變動額

應收票據及應收帳款

-512,380,983.75

512,380,983.75

應收票據

35,647,244.59 --

35,647,244.59

應收帳款

476,733,739.16 --

476,733,739.16

其他應收款

26,252,155.47 26,252,155.47 -

固定資產

174,840,023.09 174,840,023.09 -

應付票據及應付帳款

-188,534,590.55

188,534,590.55

應付票據

10,038,982.00 --

10,038,982.00

應付帳款

178,495,608.55 --

178,495,608.55

其他應付款

99,910,861.47 99,910,861.47 -

管理費用

186,811,917.61 117,332,335.03 -69,479,582.58

研發費用

-69,479,582.58

69,479,582.58

利息費用

-14,536,446.57

14,536,446.57

利息收入

-3,606,445.01

3,606,445.01

（2）重要會計估計變更

□適用

√不適用

34、其他

無

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種計稅依據稅率

增值稅銷項稅額減可抵扣進項稅

5、6、17、16

城市維護建設稅實繳增值稅

7

企業所得稅應納稅所得額

25、15

教育費附加實繳增值稅

3

地方教育費附加實繳增值稅

2

防洪費實繳增值稅

1

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱所得稅稅率

天津

凱發電氣

股份有限公司

15

北京南凱自動化系統工程有限公司

15

北京瑞凱軟體科技開發有限公司

15

天津東方

凱發電氣

自動化技術有限公司

25

天津保富電氣有限公司

15

天津

阿爾法

優聯電氣有限公司

15

2、稅收優惠

(1).增值稅

根據《國務院關於印發進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展若干政策的通知》（國發

[2011]4號）的規定，及財政

部、國家稅務總局《關於軟體產品增值稅政策的通知》（財稅[2011]100號）的第一條的規定，自

2011年1 月1日起，本公司

及子公司自行開發研製的軟體產品按17%稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即徵即退政策。

(2).企業所得稅

本公司於2017年10月10日取得高新技術企業證書，從

2017年1月1日至2019年12月31日期間享受高新技術企業

15%企業所

得稅優惠稅率。

本公司之子公司——北京南凱自動化系統工程有限公司於

2017年10月25日取得高新技術企業證書，從

2017年1月1日至

2019年12月31日期間享受高新技術企業

15%企業所得稅優惠稅率。

本公司之子公司——北京瑞凱軟體科技開發有限公司於2017年10月25日取得高新技術企業證書，從2017年1月1日至2019

年12月31日期間享受高新技術企業

15%企業所得稅優惠稅率。

本公司之子公司——天津保富電氣有限公司於2017年10月10日取得高新技術企業證書，從2017年1月1日至2019年12月31

日期間享受高新技術企業15%企業所得稅優惠稅率。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

本公司之子公司——天津

阿爾法

優聯電氣有限公司於

2016年12月9日取得高新技術企業證書，從2016年1月1日至2018年

12月31日期間享受高新技術企業

15%企業所得稅優惠稅率。

3、其他

境外公司本年度適用的主要稅種及其稅率列示如下：

稅種計稅依據稅率或徵收率（%）

增值稅銷項稅額減可抵扣進項稅

19

所得稅-公司稅（德國境內）息稅前利潤

15

團結互助稅應納所得稅額

5.5

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目期末餘額期初餘額

庫存現金

184,276.71 261,160.75

銀行存款

348,946,641.09 330,048,201.07

其他貨幣資金

256,639,633.28 240,715,592.41

合計

605,770,551.08 571,024,954.23

其中：存放在境外的款項總額

181,246,604.19 161,811,135.26

其他說明

其中，受限制的貨幣資金明細如下：

項目期末餘額期初餘額

保證金

256,639,633.28 240,715,592.41

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

單位：元

其他說明：

項目期末餘額期初餘額

3、衍生金融資產

□適用

√不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

4、應收票據及應收帳款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應收票據

58,381,618.11 35,647,244.59

應收帳款

537,163,966.83 476,733,739.16

合計

595,545,584.94 512,380,983.75

（1）應收票據

1)應收票據分類列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據

36,867,487.22 16,968,122.85

商業承兌票據

21,514,130.89 18,679,121.74

合計

58,381,618.11 35,647,244.59

2)期末公司已質押的應收票據

單位：元

項目期末已質押金額

3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目期末終止確認金額期末未終止確認金額

4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位：元

項目期末轉應收帳款金額

其他說明

無

（2）應收帳款

1)應收帳款分類披露

單位：元

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

類別

帳面價值帳面價值計提比

金額比例金額

例

金額比例金額計提比例

按信用風險特徵組614,354,

615.16

99.99%

77,202,2

24.66

12.57%

537,152,3

90.50

549,196

,125.76

99.99%

72,462,38

6.60

13.19%

476,733,73

9.16 合計提壞帳準備的

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

應收帳款

單項金額不重大但

72,504.8

1

0.01%

60,928.4

8

84.03% 11,576.33

60,544.

15

0.01% 60,544.15 100.00%單獨計提壞帳準備

的應收帳款

614,427,

119.97

100.00%

77,263,1

53.14

12.57%

537,163,9

66.83

549,256

,669.91

100.00%

72,522,93

0.75

13.20%

476,733,73

9.16

合計

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用

□不適用

單位：元

期末餘額

帳齡

應收帳款壞帳準備計提比例

1年以內分項

1年以內小計

311,692,980.30 15,584,648.99 5.00%

1至

2年

177,758,686.36 17,775,868.65 10.00%

2至

3年

47,260,560.66 9,452,112.13 20.00%

3至

4年

19,297,921.01 9,648,960.51 50.00%

4至

5年

9,715,606.42 7,772,485.14 80.00%

5年以上

13,982,835.12 13,982,835.12 100.00%

合計

579,708,589.87 74,216,910.54

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

組合中：境外按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

項目應收帳款壞帳準備計提比例（%）

信用期內

21,518,633.39 -

逾期180內

9,600,057.00 96,000.57 1.00

逾期180-360天

1,276,042.94 638,021.59 50.00

逾期360 天以上

2,251,291.96 2,251,291.96 100.00

合計

34,646,025.29 2,985,314.12 -

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

4,740,222.39元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

單位名稱收回或轉回金額收回方式

3)本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

款項是否由關聯交

單位名稱應收帳款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

易產生

應收帳款核銷說明：

4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額118,087,837.83元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例

19.22%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額

9,300,152.63元。

5)因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

6)轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

期末餘額期初餘額

帳齡

金額比例金額比例

1年以內

16,309,382.90 82.12% 22,994,706.41 76.56%

1至

2年

2,322,037.71 11.69% 6,280,126.48 20.91%

2至

3年

692,844.20 3.49% 566,939.02 1.89%

3年以上

535,360.30 2.70% 191,975.01 0.64%

合計

19,859,625.11 -30,033,746.92

-

帳齡超過

1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱與本公司關係期末餘額佔預付款項期末餘

額合計數的比例

（%）

預付款時間未結算

原因

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

上海金匯科技發展有限公司非關聯方

3,000,000.00 15.11 1年以內貨物未到

重慶永磊機電設備有限公司非關聯方

1,535,767.00 7.73 1年以內貨物未到

北京宇成偉業科技有限責任公司非關聯方

1,468,910.00 7.40 1年以內貨物未到

株洲中車時代電氣股份有限公司

半導體事業部

非關聯方

1,135,199.93 5.72 1年以內貨物未到

河北遠東通信系統工程有限公司非關聯方

1,039,290.00 5.23 1年以內貨物未到

合計

-8,179,166.93

41.19 --

其他說明：

6、其他應收款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其他應收款

32,237,339.89 26,252,155.47

合計

32,237,339.89 26,252,155.47

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

2)重要逾期利息

單位：元

是否發生減值及其判斷

借款單位期末餘額逾期時間逾期原因

依據

其他說明：

（2）應收股利

1)應收股利

單位：元

項目(或被投資單位)期末餘額期初餘額

2)重要的帳齡超過

1年的應收股利

單位：元

是否發生減值及其判斷

項目(或被投資單位)期末餘額帳齡未收回的原因

依據

其他說明：

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（3）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位：元

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

類別

帳面價值帳面價值計提比

金額比例金額

例

金額比例金額計提比例

按信用風險特徵組

36,429,9

92.71

100.00%

4,192,65

2.82

11.51%

32,237,33

9.89

29,190,

719.70

100.00%

2,938,564

.23

10.07%

26,252,155.

47

合計提壞帳準備的

其他應收款

36,429,9

92.71

100.00%

4,192,65

2.82

11.51%

32,237,33

9.89

29,190,

719.70

100.00%

2,938,564

.23

10.07%

26,252,155.

47

合計

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

期末餘額

帳齡

其他應收款壞帳準備計提比例

1年以內分項

1年以內小計

27,332,918.21 1,366,645.90 5.00%

1至

2年

3,619,034.57 361,903.46 10.00%

2至

3年

872,231.81 174,446.36 20.00%

3至

4年

2,418,542.51 1,209,271.26 50.00%

4至

5年

693,307.67 554,646.14 80.00%

5年以上

525,739.70 525,739.70 100.00%

合計

35,461,774.47 4,192,652.82

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

組合中：境外按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳齡期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例（%）

信用期內

968,218.24 --

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

1,254,088.59元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：元

單位名稱轉回或收回金額收回方式

3)本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

項目核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

款項是否由關聯交

單位名稱其他應收款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

易產生

其他應收款核銷說明：

4)其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

押金、保證金

26,931,016.46 21,642,541.54

員工業務借款

5,149,895.28 1,841,170.59

其他

4,349,080.97 5,707,007.57

合計

36,429,992.71 29,190,719.70

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

佔其他應收款期末

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡壞帳準備期末餘額

餘額合計數的比例

深圳市國信融資擔

保有限公司

保證金

6,931,216.90 1年以內、1至

2年

19.03% 404,169.62

中鐵電氣化局集團

物資貿易有限公司

保證金

2,614,577.00 1年以內

7.18% 130,728.85

中國鐵路瀋陽局集

團有限公司瀋陽物

資供應段

保證金

2,103,694.74 1年以內

5.77% 105,184.74

河北省公共資源交

易中心

保證金

2,070,000.00 1年以內

5.68% 103,500.00

同方股份

有限公司保證金

1,990,000.00 3至

4年、4至

5年

5.46% 1,172,000.00

合計

-15,709,488.64

-43.12%

1,915,583.21

6)涉及政府補助的應收款項

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

單位：元

預計收取的時間、金額

單位名稱政府補助項目名稱期末餘額期末帳齡

及依據

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

7、存貨

公司是否需要遵守

房地產

行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位：元

期末餘額期初餘額

項目

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料

86,729,331.91 1,062,751.05 85,666,580.86 79,113,593.86 1,407,658.86 77,705,935.00

在產品

275,351,738.65 275,351,738.65 239,596,858.73 239,596,858.73

庫存商品

79,645,583.12 18,802,413.38 60,843,169.74 60,936,789.25 17,513,125.81 43,423,663.44

建造合同形成的

174,934,812.38 10,351,063.46 164,583,748.92 173,829,295.40 6,970,911.17 166,858,384.23已完工未結算資

產

合計

616,661,466.06 30,216,227.89 586,445,238.17 553,476,537.24 25,891,695.84 527,584,841.40

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第

4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

1號——上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第

11號——上市公司從事珠寶相關業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位：元

本期增加金額本期減少金額

項目期初餘額期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

原材料

1,407,658.86 113,154.88 7,312.46 465,375.15 1,062,751.05

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

庫存商品

17,513,125.81 3,123,999.53 116,577.03 1,951,288.99 18,802,413.38

建造合同形成的

6,970,911.17 3,320,597.46 59,554.83 10,351,063.46已完工未結算資

產

合計

25,891,695.84 6,557,751.87 183,444.32 2,416,664.14 30,216,227.89

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位：元

項目金額

累計已發生成本

4,911,158,963.92

累計已確認毛利

741,965,781.13

減：預計損失

10,351,063.46

已辦理結算的金額

5,478,189,932.67

建造合同形成的已完工未結算資產

164,583,748.92

其他說明：

8、持有待售資產

單位：元

項目期末帳面價值公允價值預計處置費用預計處置時間

其他說明：

9、一年內到期的非流動資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其他說明：

10、其他流動資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

預繳增值稅

37,583,894.44 50,709,323.83

待抵扣進項稅額

582,848.18

預繳企業所得稅

276,653.04

待認證進項稅額

113,248.55

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

向第三方預付下一年款項及其他

2,160,684.16 3,626,144.68

結構性存款

190,000,000.00

合計

230,021,231.64 55,031,565.24

其他說明：

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位：元

期末餘額期初餘額

項目

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

可供出售權益工具：

634,661.06 634,661.06 630,657.68 630,657.68

按成本計量的

634,661.06 634,661.06 630,657.68 630,657.68

合計

634,661.06 634,661.06 630,657.68 630,657.68

（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

單位：元

可供出售金融資產分類可供出售權益工具可供出售債務工具合計

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位：元

帳面餘額減值準備在被投資

被投資單本期現金

位期初本期增加本期減少期末期初本期增加本期減少期末

單位持股

紅利

比例

Institut Für

Bahntechn 630,657.68 4,003.38 634,661.06 6.60% 66,861.22ik GmbH

合計

630,657.68 4,003.38 634,661.06 -66,861.22

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

單位：元

可供出售金融資產分類可供出售權益工具可供出售債務工具合計

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

單位：元

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

可供出售權益工公允價值相對於持續下跌時間

投資成本期末公允價值已計提減值金額未計提減值原因

具項目成本的下跌幅度（個月）

其他說明

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位：元

期末餘額期初餘額

項目

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

（2）期末重要的持有至到期投資

單位：元

債券項目面值票面利率實際利率到期日

（3）本期重分類的持有至到期投資

其他說明

13、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位：元

期末餘額期初餘額

項目折現率區間

帳面餘額壞帳準備帳面價值帳面餘額壞帳準備帳面價值

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明

14、長期股權投資

單位：元

本期增減變動

被投資單減值準備權益法下宣告發放

期初餘額計提減值

其他

期末餘額

期末餘額位追加投資減少投資確認的投

其他綜合其他權益

現金股利

收益調整變動準備

資損益或利潤

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

一、合營企業

二、聯營企業

其他說明

15、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

√適用

□不適用

單位：元

項目房屋、建築物土地使用權在建工程合計

一、帳面原值

1.期初餘額

106,658,708.12 9,215,431.95 115,874,140.07

2.本期增加金額

27,346.97 27,346.97（1）外購

（2）存貨

\固定資產

\在建工程轉入

（3）企業合併增加

外幣報表折算差額

27,346.97 27,346.97

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

106,686,055.09 9,215,431.95 115,901,487.04

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

27,628,129.44 1,697,875.69 29,326,005.13

2.本期增加金額

5,010,666.53 206,088.72 5,216,755.25（1）計提或攤銷

4,995,645.75 206,088.72 5,201,734.47

外幣報表折算差額

15,020.78 15,020.78

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

32,638,795.97 1,903,964.41 34,542,760.38

三、減值準備

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

74,047,259.12 7,311,467.54 81,358,726.66

2.期初帳面價值

79,030,578.68 7,517,556.26 86,548,134.94

（2）採用公允價值計量模式的投資性

房地產

□適用

√不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

單位：元

項目帳面價值未辦妥產權證書原因

其他說明

16、固定資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

固定資產

175,396,498.78 174,840,023.09

合計

175,396,498.78 174,840,023.09

（1）固定資產情況

單位：元

項目房屋及建築物機器設備運輸工具電子設備及其他合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

135,776,469.89 164,700,901.94 95,099,945.92 65,028,910.82 460,606,228.57

2.本期增加金額

1,004,404.34 20,540,313.42 4,488,090.87 6,451,566.70 32,484,375.33（1）購置

711,693.17 19,530,609.28 3,928,180.64 6,097,960.30 30,268,443.39

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（2）在建工程

轉入

（3）企業合併

增加

外幣報表折算差額

292,711.17 1,009,704.14 559,910.23 353,606.40 2,215,931.94

3.本期減少金額

55,730.81 822,536.23 1,232,647.00 797,521.40 2,908,435.44（1）處置或報

55,730.81 822,536.23 1,232,647.00 797,521.40 2,908,435.44

廢

4.期末餘額

136,725,143.42 184,418,679.13 98,355,389.79 70,682,956.12 490,182,168.46

二、累計折舊

1.期初餘額

40,074,221.98 109,429,060.62 78,402,779.81 57,860,143.07 285,766,205.48

2.本期增加金額

6,115,946.82 16,213,687.98 4,681,041.23 4,798,044.19 31,808,720.22（1）計提

5,937,973.73 15,519,437.15 4,211,261.05 4,475,898.61 30,144,570.54

外幣報表折算差額

177,973.09 694,250.83 469,780.18 322,145.58 1,664,149.68

3.本期減少金額

55,730.81 879,346.19 1,184,039.58 670,139.44 2,789,256.02（1）處置或報

55,730.81 879,346.19 1,184,039.58 670,139.44 2,789,256.02

廢

4.期末餘額

46,134,437.99 124,763,402.41 81,899,781.46 61,988,047.82 314,785,669.68

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

90,590,705.43 59,655,276.72 16,455,608.33 8,694,908.30 175,396,498.78

2.期初帳面價值

95,702,247.91 55,271,841.32 16,697,166.11 7,168,767.75 174,840,023.09

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位：元

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位：元

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值備註

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位：元

項目期末帳面價值

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位：元

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

其他說明

（6）固定資產清理

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其他說明

17、在建工程

單位：元

項目期末餘額期初餘額

在建工程

1,175,663.08 0.00

合計

1,175,663.08

（1）在建工程情況

單位：元

期末餘額期初餘額

項目

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

凱發軌道交通產

1,175,663.08 1,175,663.08

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

業化二期

合計

1,175,663.08 1,175,663.08 0.00

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：元

本期轉工程累其中：本

本期其利息資本期利

項目名期初餘本期增期末餘工程進資金來入固定計投入期利息

稱

預算數

額加金額資產金

他減少

額佔預算度

本化累

資本化

息資本

源

化率金額計金額

額比例金額

凱發軌

道交通51,900,0 1,175,66 募股資

2.27%

產業化00.00 3.08 金

二期

合計

51,900,0

00.00

1,175,66

3.08

--

-

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位：元

項目本期計提金額計提原因

其他說明

（4）工程物資

單位：元

期末餘額期初餘額

項目

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

其他說明：

18、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用

√不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用

√不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

19、油氣資產

□適用

√不適用

20、無形資產

（1）無形資產情況

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

單位：元

商標、專利及軟

項目土地使用權專利權非專利技術軟體合計

件著作權

一、帳面原值

1.期初餘額

6,564,740.51 36,003,956.80 10,005,195.55 52,573,892.86

2.本期增加

8,553,150.00 575,045.55 62,940.59 9,191,136.14

金額

（1）購置

8,553,150.00 389,746.13 35,675.00 8,978,571.13（2）內部

研發

（3）企業

合併增加

外幣報表折算差

額

185,299.42 27,265.59 212,565.01

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

15,117,890.51 36,579,002.35 10,068,136.14 61,765,029.00

二、累計攤銷

1.期初餘額

994,101.42 28,496,716.77 4,491,832.95 33,982,651.14

2.本期增加

248,703.39 2,699,399.31 975,381.97 3,923,484.67

金額

（1）計提

248,703.39 2,524,107.43 972,267.54 3,745,078.36

外幣報表折算差

額

175,291.88 3,114.43 178,406.31

3.本期減少

金額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（1）處置

4.期末餘額

1,242,804.81 31,196,116.08 5,467,214.92 37,906,135.81

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

13,875,085.70 5,382,886.27 4,600,921.22 23,858,893.19

價值

2.期初帳面

5,570,639.09 7,507,240.03 5,513,362.60 18,591,241.72

價值

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位：元

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

其他說明：

21、開發支出

單位：元

項目期初餘額本期增加金額本期減少金額期末餘額

其他說明

22、商譽

（1）商譽帳面原值

單位：元

136

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

被投資單位名稱

期初餘額本期增加本期減少期末餘額或形成商譽的事

項

Keyvia Germany

GmbH

22,195.80 22,195.80

合計

22,195.80 22,195.80

（2）商譽減值準備

單位：元

被投資單位名稱

期初餘額本期增加本期減少期末餘額或形成商譽的事

項

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期

等）及商譽減值損失的確認方法：

商譽減值測試的影響

其他說明

23、長期待攤費用

單位：元

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額

其他說明

24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

期末餘額期初餘額

項目

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產

資產減值準備

78,409,563.36 11,826,441.06 73,208,776.38 11,020,426.87

政府補助

21,603,097.61 3,240,464.65 18,647,143.20 2,797,071.48

股權激勵

1,306,800.00 196,020.00 6,857,600.00 1,040,395.90

合計

101,319,460.97 15,262,925.71 98,713,519.58 14,857,894.25

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位：元

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

期末餘額期初餘額

項目

應納稅暫時性差異遞延所得稅負債應納稅暫時性差異遞延所得稅負債

非同一控制企業合併資

12,644,408.10 2,524,850.90 18,041,200.71 3,595,963.36

產評估增值

合計

12,644,408.10 2,524,850.90 18,041,200.71 3,595,963.36

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位：元

遞延所得稅資產和負債抵銷後遞延所得稅資產遞延所得稅資產和負債抵銷後遞延所得稅資產

項目

期末互抵金額或負債期末餘額期初互抵金額或負債期初餘額

遞延所得稅資產

15,262,925.71 14,857,894.25

遞延所得稅負債

2,524,850.90 3,595,963.36

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目期末餘額期初餘額

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

年份期末金額期初金額備註

其他說明：

25、其他非流動資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

預付非流動資產採購款

25,911,337.30

合計

25,911,337.30

其他說明：

26、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

抵押借款

6,000,000.00

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

保證借款

20,000,000.00 51,000,000.00

信用借款

25,816,028.53 28,223,200.00

抵押（保證）借款

5,000,000.00 5,000,000.00

合計

56,816,028.53 84,223,200.00

短期借款分類的說明：

(1) 抵押（保證）借款

2017年9月18日，本公司與北京

中關村

科技融資擔保有限公司（以下簡稱

中關村

融資擔保公司）籤訂編號為

2017年

WT1817號《最高額委託保證合同》，由

中關村

融資擔保公司為本公司與

北京銀行

股份有限公司總部基地支行籤訂的金額為

1,000萬元的授信協議（編號：

0435573）項下的一系列債務提供最高額保證擔保。同日，本公司與

中關村

融資擔保公司籤訂

了編號為

2017年ZB1817號《最高額反擔保（保證）合同》，孔祥洲、王偉為上述《最高額委託保證合同》提供反擔保。此

外，公司與

中關村

融資擔保公司籤訂了編號為

2017年DYF1817號《最高額反擔保（

房地產

抵押）合同》，以公司合法擁有的

位於豐臺區北京豐臺科學城恆富中街

1號2號院2號樓3a01號的土地、房產為抵押，為前述《最高額委託保證合同》提供反擔

保。截至報告期末，本公司二級子公司北京南凱自動化系統工程有限公司使用上述授信合同的借款為200萬元。

2017年12月14日，本公司與北京

中關村

科技融資擔保有限公司（以下簡稱

中關村

融資擔保公司）籤訂編號為

2017年

WT1836號《最高額委託保證合同》，由

中關村

融資擔保公司為公司與

交通銀行

股份有限公司籤訂的金額為

1300萬元的綜合

授信（其中流動資金借款300萬元，開立擔保函合同

1000萬元）項下的一系列債務提供最高額保證擔保，公司為上述合同提

供保證，並與

中關村

融資擔保公司籤訂了編號為2017年WT1836號《最高額委託保證合同》。同日，孔祥洲及王勇與

中關村

科技擔保有限公司籤訂了編號為2017年BZ1836號的《最高額反擔保（保證）合同》，為公司與其籤訂的《最高額委託保證

合同》提供連帶責任保證。此外，公司與

中關村

融資擔保公司籤訂了編號為

2017年DYF1836號《最高額反擔保（不動產抵押）

合同》，以公司合法擁有的位於豐臺區北京豐臺科學城恆富中街

1號2號院2號樓3a01號的土地、房產為抵押，為前述《最高

額委託保證合同》提供反擔保。截至報告期末，本公司二級子公司北京南凱自動化系統工程有限公司使用上述授信合同的借

款為300萬元。

（2）抵押借款

2017年10月19日，公司與

興業銀行

股份有限公司天津分行籤訂了編號為

「興津（授信）

20172718」號的《基本額度授信合

同》，授信額度600萬元，授信期間為

2017年10月19日至2018年6月29日。同日，公司與

興業銀行

股份有限公司天津分行籤訂

了編號為「興津（抵押）

20172921」號的《最高額抵押合同》，公司以其擁有的位於天津市

新產業

園區華苑產業園物華道

8號

的房產為上述授信合同提供抵押擔保，截至報告期末，公司使用上述授信合同的借款為600萬元。

（3）保證借款

2017年10月18日，公司與中國

民生銀行

股份有限公司天津分行籤訂了編號為

「公授信字第ZH1700000117608」號《綜合授

信合同》，最高授信額度

6000萬元，授信期間為

2017年10月18日至2018年10月18日。同日，本公司實際控制人孔祥洲以及妻

子趙玲分別與中國

民生銀行

股份有限公司天津分行籤署了編號為「OB170000087598」及「OB170000087602」的《最高額擔保合

同》，二人共同為上述授信合同提保證。截至報告期末，公司使用上述授信額度的借款為2000萬元。

（4）信用借款

截至報告期末，本公司及本公司二級子公司天津保富在

招商銀行

股份有限公司天津分行使用信用借款金額為分別為

19,069,899.02元及6,746,129.51元，合計25,816,028.53元。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為

0.00元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位：元

借款單位期末餘額借款利率逾期時間逾期利率

其他說明：

27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其他說明：

28、衍生金融負債

□適用

√不適用

29、應付票據及應付帳款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應付票據

25,276,166.00 10,038,982.00

應付帳款

206,092,282.87 178,495,608.55

合計

231,368,448.87 188,534,590.55

（1）應付票據分類列示

單位：元

種類期末餘額期初餘額

銀行承兌匯票

20,276,166.00

國內延期信用證

5,000,000.00 10,038,982.00

合計

25,276,166.00 10,038,982.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

（2）應付帳款列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

材料採購款

200,201,432.80 171,535,384.03

固定資產採購款

5,890,850.07 6,960,224.52

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

合計

206,092,282.87 178,495,608.55

（3）帳齡超過

1年的重要應付帳款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

北京網訊卓越科技發展有限公司

9,545,734.37未到付款期限

南京

國電南自

軌道交通工程有限公司

3,210,384.62未到付款期限

博康雲信科技有限公司

3,087,398.56未到付款期限

合計

15,843,517.55 -

其他說明：

30、預收款項

（1）預收款項列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

項目預收款

236,955,624.53 223,152,316.04

合計

236,955,624.53 223,152,316.04

（2）帳齡超過

1年的重要預收款項

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

中鐵電氣化局集團有限公司城鐵公司

9,071,349.38項目未完工

合計

9,071,349.38 -

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

單位：元

項目金額

其他說明：

31、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

一、短期薪酬

44,856,042.68 409,848,385.95 413,901,421.54 40,803,007.09

二、離職後福利

-設定提

287,304.76 42,754,080.16 42,723,294.70 318,090.22

存計劃

三、辭退福利

436,676.80 1,133,823.12 515,822.80 1,054,677.12

合計

45,580,024.24 453,736,289.23 457,140,539.04 42,175,774.43

（2）短期薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

30,470,017.64 346,162,152.01 350,510,551.18 26,121,618.47

補貼

2、職工福利費

1,485,491.27 19,035,087.11 19,045,275.54 1,475,302.84

3、社會保險費

179,763.22 28,858,604.75 28,865,527.32 172,840.65

其中：醫療保險費

162,976.30 24,100,997.67 24,110,473.34 153,500.63

工傷保險費

4,856.29 265,338.30 260,448.38 9,746.21

生育保險費

11,930.63 4,492,268.78 4,494,605.60 9,593.81

4、住房公積金

3,506.00 7,230,083.00 7,216,647.00 16,942.00

5、工會經費和職工教育

176,062.81 1,334,268.63 1,155,293.73 355,037.71

經費

6、短期帶薪缺勤

12,541,201.74 7,228,190.45 7,108,126.77 12,661,265.42

合計

44,856,042.68 409,848,385.95 413,901,421.54 40,803,007.09

（3）設定提存計劃列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、基本養老保險

275,476.69 38,010,900.79 37,981,409.45 304,968.03

2、失業保險費

11,828.07 4,743,179.37 4,741,885.25 13,122.19

合計

287,304.76 42,754,080.16 42,723,294.70 318,090.22

其他說明：

32、應交稅費

單位：元

項目期末餘額期初餘額

增值稅

3,330,492.58 360,517.26

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

企業所得稅

3,579,476.19 2,991,060.68

個人所得稅

6,870,630.98 7,069,318.70

城市維護建設稅

1,106,575.86 833,906.63

教育費附加

473,221.54 356,363.31

地方教育附加

317,189.79 239,284.30

防洪費

103,987.26 105,512.61

印花稅

28,073.80 10,698.20

合計

15,809,648.00 11,966,661.69

其他說明：

33、其他應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應付利息

583,158.00

其他應付款

99,633,820.94 99,910,861.47

合計

100,216,978.94 99,910,861.47

（1）應付利息

單位：元

項目期末餘額期初餘額

可轉換

公司債

券利息

583,158.00

合計

583,158.00

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位：元

其他說明：

（2）應付股利

單位：元

其他說明，包括重要的超過

1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

（3）其他應付款

1)按款項性質列示其他應付款

143

借款單位逾期金額逾期原因

項目期末餘額期初餘額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

單位：元

項目期末餘額期初餘額

押金

1,234,988.67 1,182,198.04

代收代付款項

708,421.00

預提工程風險準備金

52,446,562.97 44,165,356.10

其他預提費用

11,821,124.71 12,233,188.64

限制性股票回購義務

27,430,900.00 32,235,000.00

其他款項

6,700,244.59 9,386,697.69

合計

99,633,820.94 99,910,861.47

2)帳齡超過

1年的重要其他應付款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

其他說明

註：限制性股票回購義務本期減少原因為公司首期限制性股票激勵計劃本年解鎖導致。

34、持有待售負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其他說明：

35、一年內到期的非流動負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額

一年內到期的長期借款

234,562,200.00 100,000.00

合計

234,562,200.00 100,000.00

其他說明：

2017年12月18日，公司與德國商業股份有限公司上海分行籤訂總金額為

EUR41,200,000.00的授信協議。根據授信協議約

定，公司作為保證人，無條件且不可撤銷的向德國商業銀行股份有限公司上海分行以及貸款人籤發最大金額為

EUR45,320,000.00歐元的保證函。公司二級子公司

Keyvia Germany GmBH作為上述授信的使用人之一，於

2017年10月26日，

與Commerzbank籤訂《長期借款合同》，還款日期為

2019年9月7日。

2016年12月18日，公司與華能貴誠信託有限公司籤訂編號為華能信託【

2016】信託第

581號-貸款001《信託貸款合同》，

借款金額15,000.00萬元，借款期限為兩年。同日，孔祥洲、王偉與其籤訂了編號為華能信託【

2016】信託第

581號-保證001、

002《保證合同》，為上述借款提供保證。同時，孔祥洲、王偉、王勇、褚飛、張忠傑、王傳啟、趙勤、溫國旺、蔡登明、

張剛、趙一環與其籤訂了華能信託【

2016】信託第

581號（質押

001、002、003、004、005、006、007、008、009、010、011）

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

《股票質押合同》，以其持有的公司股票為上述借款提供質押擔保。

36、其他流動負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額

短期應付債券的增減變動：

單位：元

按面值計溢折價攤

債券名稱面值發行日期債券期限發行金額期初餘額本期發行本期償還期末餘額

提利息銷

其他說明：

37、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

保證借款

149,700,000.00

信用借款

109,169,200.00

合計

258,869,200.00

長期借款分類的說明：

長期借款說明詳見本附註七（35）」所述

其他說明，包括利率區間：

38、應付債券

（1）應付債券

單位：元

項目期末餘額期初餘額

凱發轉債

257,276,203.05

合計

257,276,203.05

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

單位：元

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（3）可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

經中國證券監督管理委員會（以下簡稱

「中國證監會

」）「證監許可

[2018]604號」文核准，本公司於

2018年7月27日公開發

行了3,498,948.00張可轉換

公司債

券，每張面值

100.00元，發行總額

34,989.48萬元。

本公司發行的可轉換

公司債

券的票面利率為第一年

0.4%、第二年

0.6%、第三年1.0%、第四年

1.5%、第五年2.0%，利息

按年支付，到期歸還本金並支付最後一年的利息，每年的付息日為本次發行的可轉換

公司債

券發行首日起每滿一年的當日。

如該日為法定節假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。本

次發行的可轉換

公司債

券轉股期自可轉換

公司債

券發行結束之日起滿六個月後的第一個交易日（

2019年2月11日）起至可轉

換

公司債

券到期日止（

2023年7月27日）。本次發行的可轉換

公司債

券的初始轉股價格為

8.15元/股，不低於募集說明書公

告日前二十個交易日公司股票交易均價（若在該二十個交易日內發生過因除權、除息引起股價調整的情形，則對調整前交易

日的收盤價按經過相應除權、除息調整後的價格計算）和前一個交易日公司股票交易均價之間較高者。當公司發生派送股票

股利、轉增股本、增發新股或配股、派送現金股利等情況（不包括因本次發行的可轉換

公司債

券轉股而增加的股本）使公司

股份發生變化時，將依次進行轉股價格調整，並在中國證監會指定的上市公司信息披露媒體上刊登董事會決議公告，並於公

告中載明轉股價格調整日、調整辦法及暫停轉股期間（如需）；當轉股價格調整日為本次發行的可轉換

公司債

券持有人轉股

申請日或之後，轉換股份登記日之前，則該持有人的轉股申請按公司調整後的轉股價格執行。當公司可能發生股份回購、合

並、分立或任何其他情形使公司股份類別、數量和股東權益發生變化從而可能影響本次發行的可轉換

公司債

券持有人的債權

利益或轉股衍生權益時，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護本次發行的可轉換

公司債

券持有人權

益的原則調整轉股價格。有關轉股價格調整內容及操作辦法將依據當時國家有關法律法規及證券監管部門的相關規定來制

訂。

1.其他說明

本次可轉換

公司債

券面值349,894,800.00元，發行費用8,372,631.54元，本公司在發行日採用類似可轉換

公司債

券的市場

利率8.63%來估計本次可轉換

公司債

券負債成份的公允價值為254,697,208.93，其中面值

349,894,800.00元，利息調整

101,292,239.76元；剩餘部分作為權益成份的公允價值為

92,919,608.22，計入其他權益工具。負債部分利息調整本期攤銷

8,673,642.81元，期末應付債券餘額257,276,203.05元。

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位：元

期初本期增加本期減少期末發行在外的

金融工具數量帳面價值數量帳面價值數量帳面價值數量帳面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

其他說明

39、長期應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（1）按款項性質列示長期應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其他說明：

（2）專項應付款

單位：元

其他說明：

40、長期應付職工薪酬

（1）長期應付職工薪酬表

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

項目期末餘額期初餘額

一、離職後福利-設定受益計劃淨負債

54,961,657.39 56,413,043.74

員工年度服務計劃獎

8,301,423.25 8,690,741.67

提前退休工資支出

9,595,811.84 11,832,865.18

其他-職工死亡工資支出

968,937.52 981,758.62

合計

73,827,830.00 77,918,409.21

（2）設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、期初餘額

56,413,043.74 49,744,117.16

二、計入當期損益的設定受益成本

1,174,921.07 2,930,272.57

三、計入其他綜合收益的設定收益成本

-2,463,707.45 2,403,634.89

四、其他變動

-162,599.97 1,335,019.12

2.已支付的福利

-512,405.66 -2,067,559.26

外幣報表折算差額

349,805.69 3,402,578.38

五、期末餘額

54,961,657.39 56,413,043.74

計劃資產：

單位：元

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

項目本期發生額上期發生額

設定受益計劃淨負債（淨資產）

單位：元

項目本期發生額上期發生額

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

設定收益計劃義務現值為本公司之三級子公司Rail Power Systems GmbH （以下簡稱RPS）為1997年12月前加入公司的

職工提供補充退休福利計劃，根據該計劃，職工在到達

65歲退休年齡前的每一個服務年度，享有其最初加入公司時薪酬的

0.25%-0.5%作為退休後按年分期領取款項，服務年度以40年為上限。

截至2018年12月31日，RPS設定受益計劃平均受益義務期間為

31.03年。

RPS預計將在下一會計年度為設定受益計劃支付的金額為87,564.00歐元。

設定受益計劃使

RPS面臨精算風險，這些風險包括利率風險、長壽風險和通貨膨脹風險。政府債券收益率的降低將導

致設定受益計劃義務現值增加。設定受益計劃義務現值基於參與計劃的員工的死亡率的最佳估計來計算，計劃成員預期壽命

的增加將導致計劃負債的增加。此外，設定受益計劃義務現值與計劃未來的支付標準相關，而支付標準根據通貨膨脹率確定，

因此，通貨膨脹率的上升亦將導致計劃負債的增加。

RPS聘請了專業精算師，根據預期累積福利單位法，以精算方式估計其上述退休福利計劃義務的現值。這項計劃以通貨

膨脹率和死亡率假設預計未來現金流出，以折現率確定其現值。折現率根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相

匹配的活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率確定。RPS根據精算結果確認本公司的負債，相關精算利得或損失計入其

他綜合收益，並且在後續會計期間不會轉回至損益。過去服務成本會在對計劃作出修訂的期間計入當期損益。通過將設定受

益計劃淨負債或淨資產乘以適當的折現率來確定利息淨額。

在確定設定受益計劃義務現值時所使用的重大精算假設為折現率、通貨膨脹率及死亡率。

2018年和2017年折現率分別為

2%和1.75%，2018年和2017年通貨膨脹率分別為

1.50%和1.50%。2018年和2017年平均預期剩餘生命年限分別為

19.47年和

20.40年。

下述敏感性分析以相應假設在

2018年期末發生的合理可能變動為基礎(所有其他假設維持不變

)：如果折現率增加

(減

少)0.25%個基點，則設定受益計劃義務現值將減少307,687.00歐元，增加328,855.00歐元。

由於部分假設可能具有相關性，一項假設不可能孤立地發生變動，因此上述敏感性分析不一定能反映設定受益計劃義務

現值的實際變動。

在上述敏感性分析中，2018年期末設定受益計劃淨負債的計算方法與資產負債表中確認相關債務的計算方法相同。與以往年

度相比，用於敏感性分析的方法和假設未發生任何變動。

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：

其他說明：

41、預計負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額形成原因

其他

16,245,704.11 18,046,318.16完工項目質保金

合計

16,245,704.11 18,046,318.16 -

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

42、遞延收益

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

政府補助

18,647,143.20 5,450,000.00 2,494,045.59 21,603,097.61研發項目補助

合計

18,647,143.20 5,450,000.00 2,494,045.59 21,603,097.61 -

涉及政府補助的項目：

單位：元

本期計入營

本期新增補本期計入其本期衝減成與資產相關/

負債項目期初餘額其他變動期末餘額業外收入金

助金額他收益金額本費用金額與收益相關

額

KF6500智能

牽引變電站

自動化系統757,587.63 75,878.92 681,708.71與資產相關

項目專項經

費

凱發軌道交

通產業化基

地

基建工程

項目補助

12,902,750.0

0

766,500.00

12,136,250.0

0

與資產相關

以行車指揮

為核心的軌

道交通綜合1,250,000.00 500,000.00 750,000.00與資產相關

自動化系統

專項經費

軌道交通直

流牽引供電350,000.00 400,000.00 750,000.00

保護系統

第一批天津

市人才發展

特殊支持計

劃

166,666.68 83,333.33 83,333.35與資產相關

軌道交通直

流牽引供電148,750.00 15,000.00 133,750.00與資產相關

系統

2017年度第

一批天津市

軟體產業發

展專項資金

378,611.11 156,666.67 221,944.44與資產相關

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

企業人才智

力合作項目

275,000.00 100,000.00 175,000.00與資產相關

城市管理綜

合信息服務

990,000.00 330,000.00 660,000.00與資產相關

2016年向戰

略性新興產

業轉化型升

級項目

400,000.00 400,000.00

天津市工業

科技開發專

項資金撥款

177,777.78 66,666.67 111,111.11與資產相關

豐臺區科技

型

中小企業

創新基金

400,000.00 400,000.00與收益相關

豐臺區科技

型

中小企業

創新基金

500,000.00 500,000.00

2016年"一帶

一路"國際科

技合作示範

項目資金

450,000.00 450,000.00

城市軌道交

通直流牽引

供電智能控

制設備與系

統升級產業

化項目

2,400,000.00 2,400,000.00

凱發德國軌

道交通牽引

供電研發中

心建設

1,000,000.00 1,000,000.00

基於雲技術

城市軌道交

通智能綜合

監控系統研

究

700,000.00 700,000.00

城市軌道交

通接觸網剛

性懸掛系統

聯合研發及

產業化

450,000.00 450,000.00

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

其他說明：

43、其他非流動負債

單位：元

其他說明：

44、股本

單位：元

項目期末餘額期初餘額

本次+、變動增減（

—）

期初餘額期末餘額

發行新股送股公積金轉股其他小計

股份總數

275,500,000.00 880,000.00 880,000.00 276,380,000.00

其他說明：

根據公司2017年第一次臨時股東大會授權，公司於

2017年12月28日召開第四屆董事會第四次會議，會議審議通過了《關

於公司首期限制性股票激勵計劃預留部分授予事項的議案》，公司申請增加註冊資本（股本）

88.00萬元，按照公司第四屆

董事會第四次會議決議中審議通過的《關於公司首期限制性股票激勵計劃預留部分授予事項的議案》，公司批准

2位員工以

貨幣資金方式出資，新增股東按

5.53元/股的價格進行增資。公司

2位員工以貨幣資金認購88.00萬股，出資金額為

486.64萬元，

其中增加註冊資本（股本）88.00萬元，剩餘398.64萬元計入資本公積。變更後註冊資本為人民幣

27,638.00萬元。

45、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

發行在外金

融工具

發行時間會計

分類

利息率發行價

格

數量金額到期日轉股

條件

轉股

情況

可轉換公司

債券

2018年7月

27日

複合金融

工具

第一年0.4%

第二年0.6%

第三年1.0%

第四年1.5%

第五年2.0%

100元/

張

349.8948萬

張

34,989.48萬

元

2023年7月

27日

--

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位：元

期初本期增加本期減少期末發行在外的

金融工具數量帳面價值數量帳面價值數量帳面價值數量帳面價值

可轉換公司

3,498,948 92,919,608.2 3,498,948 92,919,608.2

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

債券

2 23,498,948

92,919,608.2

2

3,498,948

92,919,608.2

2

合計

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

其他說明：

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據詳見本附註

「七、38」所述。

46、資本公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢價）

151,891,420.81 3,986,400.00 155,877,820.81

其他資本公積

6,771,194.23 10,530,277.98 17,301,472.21

合計

158,662,615.04 14,516,677.98 173,179,293.02

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

1）資本溢價變動原因詳見本附註「六、（二十五）」所述。

2）其他資本公積變動原因為本年股權激勵發生的股份支付費用。

47、庫存股

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

用於股份支付

32,235,000.00 4,866,400.00 9,670,500.00 27,430,900.00

合計

32,235,000.00 4,866,400.00 9,670,500.00 27,430,900.00

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

1）庫存股本期增加原因詳見本附註「六、（二十五）」所述。

2）庫存股本期減少原因為公司首期限制性股票激勵計劃本年解鎖導致。

48、其他綜合收益

單位：元

本期發生額

本期所得減：前期計入稅後歸屬

項目期初餘額期末餘額減：所得稅稅後歸屬

稅前發生其他綜合收益於少數股

額當期轉入損益

費用於母公司

東

一、不能重分類進損益的其他綜合

10,012,024.9 2,463,707.4 2,463,707.4 12,475,73

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

收益

9 5 5 2.44

其中：重新計量設定受益計劃變動10,012,024.9

9

2,463,707.4

5

2,463,707.4

5

12,475,73

2.44額

二、將重分類進損益的其他綜合收

2,904,571.82 90,391.36 90,391.36

2,994,963

.18益

2,904,571.82 90,391.36 90,391.36

2,994,963

.18

外幣財務報表折算差額

12,916,596.8

1

2,554,098.8

1

2,554,098.8

1

15,470,69

5.62

其他綜合收益合計

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

49、專項儲備

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

50、盈餘公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積

45,565,625.68 1,492,929.44 47,058,555.12

合計

45,565,625.68 1,492,929.44 47,058,555.12

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

盈餘公積增加數為按當年公司淨利潤的10%提取

51、未分配利潤

單位：元

項目本期上期

調整前上期末未分配利潤

517,378,274.17 469,158,873.56

調整後期初未分配利潤

517,378,274.17 469,158,873.56

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

14,823,793.99 64,146,357.72

減：提取法定盈餘公積

1,492,929.44 10,215,099.36

應付普通股股利

13,818,752.87 5,711,857.75

期末未分配利潤

516,890,385.85 517,378,274.17

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤元。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。

52、營業收入和營業成本

單位：元

本期發生額上期發生額

項目

收入成本收入成本

主營業務

1,613,035,810.63 1,284,451,357.53 1,448,198,376.54 1,104,853,323.32

其他業務

9,276,269.74 6,975,945.58 10,291,768.67 6,996,815.48

合計

1,622,312,080.37 1,291,427,303.11 1,458,490,145.21 1,111,850,138.80

53、稅金及附加

單位：元

項目本期發生額上期發生額

城市維護建設稅

3,168,169.58 2,448,740.84

教育費附加

1,357,786.99 1,060,983.10

房產稅

1,304,395.70 1,304,395.70

土地使用稅

73,354.20 73,354.20

車船使用稅

22,263.93 14,593.00

印花稅

230,165.50 197,096.10

防洪費

313,310.69 226,038.09

地方教育附加

905,191.34 688,117.46

合計

7,374,637.93 6,013,318.49

其他說明：

54、銷售費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

職工薪資福利

50,042,762.99 40,795,211.70

差旅交通費

9,088,436.71 12,434,201.34

業務招待費

12,568,556.43 8,603,834.61

折舊費用

1,709,563.62 1,341,251.64

辦公費用

5,203,594.76 3,862,510.89

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

租賃費用

1,338,240.43 1,199,424.81

汽車費用

1,645,228.05 2,290,873.43

業務宣傳費

4,431,148.21 2,074,438.18

標書費

1,751,632.50 2,441,424.72

售後質保費用

2,318,291.78 1,235,407.69

其他費用

3,057,347.55 1,447,933.40

合計

93,154,803.03 77,726,512.41

其他說明：

55、管理費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

職工薪資福利

57,976,951.67 61,038,050.11

差旅交通費

4,788,374.79 5,035,786.70

業務招待費

1,858,874.65 1,484,974.96

折舊及攤銷

5,523,596.86 4,209,318.87

辦公費用

10,971,838.25 9,671,181.25

汽車費用

3,134,074.70 2,883,833.12

機構服務費

12,644,670.17 16,739,420.76

房屋租賃費

5,469,352.03 5,723,140.47

股份支付費用

10,623,300.00 6,857,600.00

其他費用

3,595,175.02 3,689,028.79

合計

116,586,208.14 117,332,335.03

其他說明：

56、研發費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

職工薪資福利

44,354,276.64 48,857,268.58

差旅交通費

2,626,895.05 2,220,265.06

折舊及攤銷費用

4,576,771.99 4,288,588.62

材料及實驗費

7,239,166.97 6,014,319.34

辦公及其他費用

5,235,595.51 8,099,140.98

合計

64,032,706.16 69,479,582.58

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

其他說明：

57、財務費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

利息費用

22,939,367.20 14,536,446.57

利息收入

2,418,395.30 3,606,445.01

匯兌損益

1,531,888.69 3,071,523.13

手續費

2,100,970.21 2,834,381.66

其他

4,977,847.51 8,395,584.41

合計

29,131,678.31 25,231,490.76

其他說明：

58、資產減值損失

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失

5,976,436.10 9,255,167.81

二、存貨跌價損失

4,163,679.43 1,510,150.23

合計

10,140,115.53 10,765,318.04

其他說明：

59、其他收益

單位：元

產生其他收益的來源本期發生額上期發生額

增值稅即徵即退收益

4,029,953.80 5,928,057.90

凱發軌道交通產業化基地

基建工程

項目

補助

766,500.00 766,500.00

以行車指揮為核心的軌道交通綜合自動

化系統項目補助

1,500,000.00

500,000.00 250,000.00

第一批天津市人才發展特殊支持計劃補

助

750,000.00

政府扶持資金

150,000.00 500,000.00

對外投資資金補助

773,253.00 6,715,534.50

天津市

2017年第二批科技領軍企業認定

500,000.00

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

和品牌培育項目擬立項清單

其他與資產相關政府補助

430,878.92 533,406.70

其他與收益相關政府補助

1,438,168.67 1,525,222.22

合計

8,588,754.39 18,468,721.32

60、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

948,690.41 177,784.25

其中：理財收益

948,690.41 177,784.25

合計

948,690.41 177,784.25

其他說明：

61、公允價值變動收益

單位：元

產生公允價值變動收益的來源本期發生額上期發生額

其他說明：

62、資產處置收益

單位：元

資產處置收益的來源本期發生額上期發生額

處置未劃分為持有待售的固定資產、在

建工程、生產性生物資產及無形資產而

產生的處置利得或損失小計

189,287.83 12,910,603.14

其中：固定資產處置收益

189,287.83 -166,017.94

RPS Signal GmbH信號業務處置收益

13,076,621.08

63、營業外收入

單位：元

計入當期非經常性損益的金

項目本期發生額上期發生額

額

其他

50,340.50 65,148.30 50,340.50

合計

50,340.50 65,148.30 50,340.50

計入當期損益的政府補助：

單位：元

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

補貼是否影是否特殊補本期發生金上期發生金與資產相關/

補助項目發放主體發放原因性質類型

響當年盈虧貼額額與收益相關

其他說明：

64、營業外支出

單位：元

計入當期非經常性損益的金

項目本期發生額上期發生額

額

對外捐贈

150,000.00 150,000.00

罰款及滯納金

64,156.82 1,803.41 64,156.82

其他

13,933.10 13,933.10

合計

228,089.92 1,803.41 228,089.92

其他說明：

65、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用

6,658,683.03 9,960,943.91

遞延所得稅費用

-1,493,833.15 -3,317,489.86

合計

5,164,849.88 6,643,454.05

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目本期發生額

利潤總額

20,080,472.59

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

3,012,070.88

子公司適用不同稅率的影響

-857,183.43

調整以前期間所得稅的影響

1,089,473.31

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

3,586,711.01

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

4,760,967.63

損的影響

研發費用加計扣除

-4,875,783.70

其他

-1,551,405.79

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

所得稅費用5,164,849.88

其他說明

66、其他綜合收益

詳見附註。

67、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

租金

4,210,832.71 5,521,063.93

政府補助

8,856,507.29 12,294,534.50

收回保證金

10,865,420.60 54,404,871.87

收到其他款項

667,207.47 3,818,518.01

合計

24,599,968.07 76,038,988.31

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

付現管理費用

44,194,831.45 62,238,057.69

付現銷售費用

41,838,769.12 34,556,352.29

付現研發費用

7,345,009.43 5,756,051.53

付現財務費用

4,223,577.80 7,632,895.18

付現項目費用

16,310,986.51 12,194,093.26

支付保證金

31,808,026.99 38,629,606.26

支付其他款項

5,316,606.56 2,016,692.74

合計

151,037,807.86 163,023,748.95

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

收回理財產品（結構性存款）

180,000,000.00 35,000,000.00

合計

180,000,000.00 35,000,000.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

與收購相關的中介機構服務費

2,169,811.32

購買理財產品（結構性存款）

370,000,000.00 35,000,000.00

合計

370,000,000.00 37,169,811.32

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

項目本期發生額上期發生額

可轉債公司債

券發行費

1,833,505.11 539,126.43

合計

1,833,505.11 539,126.43

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

68、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

淨利潤

14,915,622.71 65,068,448.65

加：資產減值準備

10,140,115.53 10,765,318.04

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

35,140,216.30 34,353,895.90

物資產折舊

無形資產攤銷

3,951,167.08 3,717,454.56

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

-189,287.83 -12,910,603.14

的損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

22,709,543.25 17,607,969.70

投資損失（收益以「－」號填列）

-1,015,551.63 -177,784.25

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」號填列）

-405,031.46 -2,177,485.57

遞延所得稅負債增加（減少以

「－」號填列）

-1,071,112.46 -1,140,004.29

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-63,184,928.82 -20,633,614.45

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

-95,918,016.02 -166,905,526.34

列）

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

59,213,647.04 1,309,712.10

列）

其他

14,598,885.15 9,027,411.32

經營活動產生的現金流量淨額

-1,114,731.16 -62,094,807.77

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

--

動：

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

現金的期末餘額

349,130,917.80 330,309,361.82

減：現金的期初餘額

330,309,361.82 280,482,260.79

現金及現金等價物淨增加額

18,821,555.98 49,827,101.03

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位：元

金額

其中：

-

其中：

-

其中：

-

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位：元

金額

其中：

-

其中：

-

其中：

-

其他說明：

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（4）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目期末餘額期初餘額

一、現金

349,130,917.80 330,309,361.82

其中：庫存現金

184,276.71 261,160.75

可隨時用於支付的銀行存款

348,946,641.09 330,048,201.07

三、期末現金及現金等價物餘額

349,130,917.80 330,309,361.82

其他說明：

69、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

70、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金

256,639,633.28保證金

固定資產

146,385.79抵押借款

投資性

房地產

10,824,719.61抵押借款

合計

267,610,738.68 -

其他說明：

71、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：元

項目期末外幣餘額折算匯率期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

181,245,152.06

其中：美元

115,186.31 6.8632 790,546.68

歐元

22,847,788.51 7.8473 179,293,450.77

港幣

瑞士法郎

167,087.03 6.9494 1,161,154.61

應收帳款

--

34,773,473.46

其中：美元

311,854.93 6.8632 2,140,322.76

歐元

4,158,519.58 7.8473 32,633,150.70

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

港幣

長期借款

--

109,862,200.00

其中：美元

歐元

14,000,000.00 7.8473 109,862,200.00

港幣

其他應收款（歐元）

123,382.34 7.8473 968,218.24

應付帳款（歐元）

10,273,035.38 -80,610,292.93

其中：歐元

10,267,135.38 7.8473 80,569,291.47

瑞士法郎

5,900.00 6.9494 41,001.46

其他應付款（歐元）

8,759,393.96 7.8473 68,737,592.22

其他說明：

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

√適用

□不適用

重要的境外經營實體名稱主要經營

地

記帳本位

幣

記帳本位幣選擇依據記帳本位幣是否發生

變化

Keyvia Deutschland GmbH德國歐元註冊地所在國家的法定貨幣否

Rail Power Systems GmbH）德國歐元註冊地所在國家的法定貨幣否

RPS Signal GmbH德國歐元註冊地所在國家的法定貨幣否

72、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

73、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位：元

種類金額列報項目計入當期損益的金額

（2）政府補助退回情況

□適用

√不適用

其他說明：

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

74、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位：元

購買日至期購買日至期

被購買方名股權取得時股權取得成股權取得比股權取得方購買日的確

末被購買方末被購買方

稱點本例式

購買日

定依據

的收入的淨利潤

其他說明：

（2）合併成本及商譽

單位：元

合併成本

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位：元

購買日公允價值購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

其他說明：

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□是

√否

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位：元

合併當期期合併當期期

企業合併中構成同一控比較期間被比較期間被

被合併方名合併日的確初至合併日初至合併日

合併方的收合併方的淨

稱

取得的權益制下企業合合併日

定依據被合併方的被合併方的

比例並的依據入利潤

收入淨利潤

其他說明：

（2）合併成本

單位：元

合併成本

或有對價及其變動的說明：

其他說明：

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

單位：元

合併日上期期末

企業合併中承擔的被合併方的或有負債：

其他說明：

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□是

√否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□是

√否

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

持股比例

子公司名稱主要經營地註冊地業務性質取得方式

直接間接

北京南凱自動化

系統工程有限公境內北京製造業

100.00%收購

司

北京瑞凱軟體科

境內北京軟體開發

100.00%收購

技開發有限公司

天津東方凱發電

氣自動化技術有境內天津軟體開發

65.00%收購

限公司

天津

阿爾法

優聯

境內天津製造業

67.00%設立

電氣有限公司

天津保富電氣有

境內天津製造業

51.00% 49.00%收購

限公司

Keyvia

Deutschland 境外德國股權投資

100.00%收購

GmbHRail Power

境外德國製造業

100.00%收購

Systems GmbHRPS Signal

GmbH

境外德國製造業

100.00%收購

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（2）重要的非全資子公司

單位：元

本期歸屬於少數股東的本期向少數股東宣告分

子公司名稱少數股東持股比例期末少數股東權益餘額

損益派的股利

天津東方

凱發電氣

自動

化技術有限公司

35.00% 64,531.90 6,799,248.35

天津

阿爾法

優聯電氣有

限公司

33.00% 27,296.82 2,851,197.26

合計

91,828.72 9,650,445.61

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

其他說明：

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位：元

期末餘額期初餘額

子公司

流動資非流動資產合流動負非流動負債合流動資非流動資產合流動負非流動負債合

名稱

產資產計債負債計產資產計債負債計

天津東

方凱發

電氣自

動化技

術有限

公司

22,712,2

03.15

217,466.

50

22,929,6

69.65

3,503,24

5.78

3,503,24

5.78

20,326,0

07.06

199,450.

87

20,525,4

57.93

1,409,97

1.50

1,409,97

1.50

天津阿

爾法優

聯電氣

有限公

司

15,003,3

63.76

295,772.

13

15,299,1

35.89

6,209,14

4.18

450,000.

00

6,659,14

4.18

17,428,8

14.96

403,178.

91

17,831,9

93.87

8,972,37

3.81

450,000.

00

9,422,37

3.81

單位：元

本期發生額上期發生額

子公司名稱綜合收益總經營活動現綜合收益總經營活動現

營業收入淨利潤營業收入淨利潤

額金流量額金流量

其他說明：

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明：

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

單位：元

其他說明

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

持股比例對合營企業或聯

合營企業或聯營

營企業投資的會

企業名稱

主要經營地註冊地業務性質

直接間接

計處理方法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有

20%以下表決權但具有重大影響，或者持有

20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額期初餘額/上期發生額

其他說明

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額期初餘額/上期發生額

其他說明

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額期初餘額/上期發生額

合營企業：

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

聯營企業：

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

其他說明

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位：元

累積未確認前期累計認的損本期未確認的損失（或本期分

合營企業或聯營企業名稱本期末累積未確認的損失

失享的淨利潤）

其他說明

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

持股比例/享有的份額

共同經營名稱主要經營地註冊地業務性質

直接間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同於表決權比例的說明：

共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：

其他說明

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

6、其他

十、與金融工具相關的風險

本公司的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險、流動風險和市場風險（主要為匯率風險和利率風險）。本公司整體

的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本公司財務業績的潛在不利影響。

（一）信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司的信用風險主要來自貨幣資金、

應收票據、應收帳款、其他應收款等。為控制上述相關風險，本公司管理層已制定適當的信用政策，並且不斷監察這些信用

風險的敞口。

貨幣資金：本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故信用風險較低。

應收票據、應收帳款、其他應收款等：本公司持續對採用信用方式交易的客戶進行信用評估，根據信用評估結果，本公

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞帳風險。此外，

本公司於每個資產負債表日審核每一單項應收款項的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備，用以保證本

公司的整體信用風險在可控的範圍內。

截至2018年12月31日，本公司應收帳款前五名客戶欠款匯總金額

118,087,837.83元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例

19.22%，不存在信用集中風險。

（二）流動性風險

流動性風險為本公司在負債到期日無法履行其財務義務的風險。本公司管理應對流動性風險的方法是確保有足夠的資金

流動性來履行到期債務，而不至於造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。本公司定期分析負債結構和期限，以確保有

充裕的資金。本公司財務部門通過監控現金餘額以及對未來

12 個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況

下擁有充足的資金償還債務，同時與金融機構進行融資磋商，以保持一定的授信額度，降低流動性風險。

（三）市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，市場風險主要包括利率風險和

外匯風險。

1、利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。公司面臨的利率風險主要來源

於銀行借款，於

2018年12月31日，按照公司目前籤訂的非固定利率借款合同，在其他借款條件假設不變的情況下，基準利率

上升10%或下降10%對公司的下一年度的利息支出影響金額為

9.87萬元。

2、外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險，本公司承受外匯風險主要與歐

元有關，除本公司幾個下屬子公司以歐元進行採購和銷售外，本公司的其他主要業務活動以人民幣計價結算，於

2018年12

月31日，公司的外幣資產、負債情況詳見本附註

「六、（五十）

」，除該表所述資產或負債為外幣餘額外，本公司的資產及負

債主要為人民幣餘額，該等外幣餘額的資產和負債產生的外匯風險可能對本公司的經營業績產生影響。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位：元

期末公允價值

項目第一層次公允價值計

第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量合計

量

一、持續的公允價值計量

--

-

-

二、非持續的公允價值計

--

-

-

量

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司對本企業的母公司對本企業的

母公司名稱註冊地業務性質註冊資本

持股比例表決權比例

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是孔祥洲、王偉。

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九.1。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱與本企業關係

其他說明

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係

王勇公司董事

褚飛董事、副總經理

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

張忠傑董事、副總經理

王傳啟董事、副總經理、總工程師

高偉副總經理

宋平崗獨立董事

林志獨立董事

蘇金其獨立董事

趙勤監事會主席

溫國旺監事

韓菲職工監事

蔡登明副總經理、董事會秘書

張剛副總經理

趙一環財務負責人

趙玲公司實際控制人孔祥洲之愛人

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位：元

關聯方關聯交易內容本期發生額獲批的交易額度是否超過交易額度上期發生額

出售商品/提供勞務情況表

單位：元

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

單位：元

委託方/出包方名受託方/承包方名受託/承包資產類託管收益/承包收本期確認的託管

稱稱型

受託/承包起始日受託/承包終止日

益定價依據收益/承包收益

關聯託管/承包情況說明

本公司委託管理/出包情況表：

單位：元

委託方/出包方名受託方/承包方名委託/出包資產類託管費/出包費定本期確認的託管

稱稱型

委託/出包起始日委託/出包終止日

價依據費/出包費

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

關聯管理/出包情況說明

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位：元

承租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃收入上期確認的租賃收入

本公司作為承租方：

單位：元

出租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位：元

被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位：元

擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日擔保是否已經履行完畢

孔祥洲、趙玲

60,000,000.00 2017年

10月

30日

2018年

10月

29日否

孔祥洲、趙玲

30,000,000.00 2017年

11月

01日

2018年

10月

31日否

孔祥洲、趙玲

60,000,000.00 2018年

10月

12日

2019年

09月

28日否

孔祥洲、趙玲

60,000,000.00 2017年

10月

18日

2018年

10月

17日否

孔祥洲、趙玲及趙一環

夫婦

40,000,000.00 2017年

10月

15日

2018年

10月

14日否

孔祥洲、王偉、王勇、

褚飛、張忠傑、王傳啟、

趙勤、溫國旺、蔡登明、

張剛、趙一環股權質押

124,700,000.00 2017年

03月

03日

2019年

03月

03日否

孔祥洲、王勇

13,000,000.00 2017年

12月

14日

2019年

12月

14日否

孔祥洲、王偉

10,000,000.00 2017年

09月

18日

2021年

09月

18日否

孔祥洲、趙玲

20,000,000.00 2016年

10月

21日

2017年

10月

20日否

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

單位：元

關聯方拆借金額起始日到期日說明

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位：元

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

（7）關鍵管理人員報酬

單位：元

項目本期發生額上期發生額

關鍵管理人員報酬

3,513,985.00 3,606,639.67

（8）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位：元

期末餘額期初餘額

項目名稱關聯方

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

（2）應付項目

單位：元

項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

√適用

□不適用

單位：元

公司本期授予的各項權益工具總額

880,000份

公司本期行權的各項權益工具總額

1,050,000股

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

公司本期失效的各項權益工具總額

首期限制性股票激勵計劃：行權價格為每股

9.21元，

最後一個行權期為

2020年

6月至

2021年

6月

公司期末發行在外的股票期權行權價格的範圍和合同剩餘期限

公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的範圍和合同剩餘期限無

其他說明

2、以權益結算的股份支付情況

√適用

□不適用

單位：元

授予日權益工具公允價值的確定方法

Black-Scholes模型

據最新取得的可行權和可解鎖人數變動、業績指標完成情

況等後續信息，修正預計可解鎖的限制性股票數量。

可行權權益工具數量的確定依據

本期估計與上期估計有重大差異的原因無

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額

14,060,872.21

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額

7,289,677.98

其他說明

首期限制性股票激勵計劃預留部分

授予日權益工具公允價值的確定方法市場價格法

可行權權益工具數量的確定依據據最新取得的可行權和可解鎖人數變動、

業績指標完成情況等後續信息，修正預計

可解鎖的限制性股票數量。

本期估計與上期估計有重大差異的原因無

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額

3,240,600.00

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額

3,240,600.00

3、以現金結算的股份支付情況

□適用

√不適用

4、股份支付的修改、終止情況

本報告期未發生股份支付修改、終止情況。

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截至2018年12月31日，本公司無需要披露的重要承諾事項。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

未結保函

金額單位：人民幣萬元

單位名稱業務種類期末未結清餘額

本公司保函

22,357.63

北京南凱自動化系統工程有限公司保函

1,388.01

天津保富電氣有限公司保函

4,216.64

Rail Power Systems GmbH保函

24,841.16

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

單位：元

對財務狀況和經營成果的影

項目內容無法估計影響數的原因

響數

分配股利

擬以

2019年

3月

31日公司

總股本

280,561,580股為基

數，向全體股東每十股派發

現金紅利

0.1070元（含稅），

共計分配股利

300萬元（含

稅）。本年度不進行資本公積

3,000,000.00

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

轉增。

2、利潤分配情況

單位：元

擬分配的利潤或股利

3,000,000.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利上述

2018年度利潤分配預案尚需公司股東大會審議批准

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位：元

受影響的各個比較期間報表

會計差錯更正的內容處理程序累積影響數

項目名稱

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容批准程序採用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位：元

歸屬於母公司所

項目收入費用利潤總額所得稅費用淨利潤有者的終止經營

利潤

其他說明

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部。經營分部，是指公

司內同時滿足下列條件的組成部分：

（1）該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；

（2）公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；

（3）公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。

如果兩個或多個經營分部存在相似經濟特徵且同時在以下方面具有相同或相似性的，可以合併為一個經營分部：

A.各單項產品或勞務的性質；

B.生產過程的性質；

C.產品或勞務的客戶類型；

D、銷售產品或提供勞務的方式；

E、生產產品及提供勞務受法律、行政法規的影響

（2）報告分部的財務信息

單位：元

項目境外經營主體境內經營主體分部間抵銷合計

營業收入

1,094,971,378.12 615,669,175.33 88,328,473.08 1,622,312,080.37

營業成本

992,195,839.06 388,502,992.48 89,271,528.43 1,291,427,303.11

期間費用

115,327,822.23 187,577,573.41 302,905,395.64

淨利潤

-17,098,900.64 31,071,468.00 -943,055.35 14,915,622.71

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

1、公司實際控制人人孔祥洲、王偉於

2018年12月26日與中國鐵路通信信號集團有限公司籤署了《孔祥洲、王偉與中國

鐵路通信信號集團有限公司關於天津

凱發電氣

股份有限公司之股份轉讓協議》，孔祥洲、王偉擬以協議轉讓的方式向通號集

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

團轉讓其持有的公司無限售流通股14,226,300股，佔公司總股本的

5.1474，本次股份協議轉讓的價格為

6.45元/股。2019年1

月8日，上述協議轉讓的股份已完成了登記過戶手續。本次股權轉讓實際控制人未發生變化。

2、

公司債

券持有人中國鐵路通信信號集團有限公司分別於

2019年1月10日至11日、2019年1月15日、2019年1月17日、2019

年2月1日及2019年2月12日通過深圳證券交易所系統採取大宗交易的方式購買本公司發行的可轉換

公司債

券（簡稱

「凱發轉

債」，債券代碼：123014）合計1,828,289張，佔本公司可轉換

公司債

券發行總量的

52.25%。

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收票據及應收帳款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應收票據

43,756,028.72 24,306,327.40

應收帳款

333,055,770.34 282,377,966.34

合計

376,811,799.06 306,684,293.74

（1）應收票據

1)應收票據分類列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據

31,888,806.63 12,115,205.66

商業承兌票據

11,867,222.09 12,191,121.74

合計

43,756,028.72 24,306,327.40

2)期末公司已質押的應收票據

單位：元

項目期末已質押金額

3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目期末終止確認金額期末未終止確認金額

4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位：元

項目期末轉應收帳款金額

其他說明

（2）應收帳款

1)應收帳款分類披露

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

單位：元

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

類別

帳面價值計提比帳面價值

金額比例金額

例

金額比例金額計提比例

按信用風險特徵組

382,174,

768.14

98.54%

54,778,9

48.48

14.33%

327,395,8

19.66

330,943

,791.79

98.82%

52,530,82

5.45

15.87%

278,412,96

6.34

合計提壞帳準備的

應收帳款

單項金額不重大但

5,659,95

0.68

1.46%

5,659,950

.68

3,965,0

00.00

1.18%

3,965,000.0

0

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

387,834,

718.82

100.00%

54,778,9

48.48

14.12%

333,055,7

70.34

334,908

,791.79

100.00%

52,530,82

5.45

15.69%

282,377,96

6.34

合計

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用

□不適用

單位：元

期末餘額

帳齡

應收帳款壞帳準備計提比例

1年以內分項

1年以內小計

183,764,007.77 9,188,200.39 5.00%

1至

2年

128,941,356.85 12,894,135.69 10.00%

2至

3年

35,233,423.94 7,046,684.79 20.00%

3至

4年

14,056,062.15 7,028,031.08 50.00%

4至

5年

7,790,104.41 6,232,083.53 80.00%

5年以上

12,389,813.02 12,389,813.02 100.00%

合計

382,174,768.14 54,778,948.48

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

2,248,123.03元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱收回或轉回金額收回方式

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

3)本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

款項是否由關聯交

單位名稱應收帳款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

易產生

應收帳款核銷說明：

4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額103,144,011.78元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例

26.59 %，

相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額11,739,653.87元

5)因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

6)轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

2、其他應收款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應收股利

10,000,000.00

其他應收款

22,988,834.76 20,719,055.69

合計

32,988,834.76 20,719,055.69

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

2)重要逾期利息

單位：元

是否發生減值及其判斷

借款單位期末餘額逾期時間逾期原因

依據

其他說明：

（2）應收股利

1)應收股利

單位：元

項目(或被投資單位)期末餘額期初餘額

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

北京南凱自動化系統工程有限公司

10,000,000.00

合計

10,000,000.00

2)重要的帳齡超過

1年的應收股利

單位：元

是否發生減值及其判斷

項目(或被投資單位)期末餘額帳齡未收回的原因

依據

其他說明：

（3）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位：元

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

類別

帳面價值計提比帳面價值

金額比例金額

例

金額比例金額計提比例

單項金額重大並單

3,659,75

8.19

13.93%

3,659,758

.19

6,287,4

71.75

27.18%

6,287,471.7

5

獨計提壞帳準備的

其他應收款

按信用風險特徵組

22,609,4

49.36

86.07%

3,280,37

2.79

14.51%

19,329,07

6.57

16,841,

074.00

72.82%

2,409,490

.06

14.31%

14,431,583.

94

合計提壞帳準備的

其他應收款

26,269,2

07.55

100.00%

3,280,37

2.79

12.49%

22,988,83

4.76

23,128,

545.75

100.00%

2,409,490

.06

10.42%

20,719,055.

69

合計

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

期末餘額

帳齡

其他應收款壞帳準備計提比例

1年以內分項

1年以內小計

16,753,668.50 837,683.41 5.00%

1至

2年

1,756,859.17 175,685.92 10.00%

2至

3年

817,031.81 163,406.36 20.00%

3至

4年

2,083,542.51 1,041,771.26 50.00%

4至

5年

682,607.67 546,086.14 80.00%

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

5年以上

515,739.70 515,739.70 100.00%

合計

22,609,449.36 3,280,372.79

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

870,882.73元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：元

單位名稱轉回或收回金額收回方式

3)本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

項目核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

款項是否由關聯交

單位名稱其他應收款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

易產生

其他應收款核銷說明：

4)其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

押金、保證金

14,595,711.34 14,607,626.00

員工業務借款

4,453,293.03 1,321,729.56

關聯方往來

3,659,758.19 6,287,471.75

其他

3,560,444.99 911,718.44

合計

26,269,207.55 23,128,545.75

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

佔其他應收款期末

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡壞帳準備期末餘額

餘額合計數的比例

天津

阿爾法

優聯電氣

有限公司

關聯方往來

3,032,893.15 1年以內

11.55%

河北省公共資源交易

中心

保證金

2,070,000.00 1年以內

7.88% 103,500.00

同方股份

有限公司保證金

1,990,000.00 3至

4年/4至

5年

7.58% 1,172,000.00

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

中鐵電氣化局集團物

資貿易有限公司

保證金

1,719,577.00 1年以內

6.55% 85,978.85

中國鐵路瀋陽局集團

有限公司瀋陽物資供

應段

保證金

1,340,494.74 1年以內

5.10% 67,024.74

合計

-10,152,964.89

-38.66%

1,428,503.59

6)涉及政府補助的應收款項

單位：元

預計收取的時間、金額

單位名稱政府補助項目名稱期末餘額期末帳齡

及依據

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

3、長期股權投資

單位：元

期末餘額期初餘額

項目

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

對子公司投資

271,863,968.61 271,863,968.61 188,905,563.44 188,905,563.44

合計

271,863,968.61 271,863,968.61 188,905,563.44 188,905,563.44

（1）對子公司投資

單位：元

本期計提減值準減值準備期末餘

被投資單位期初餘額本期增加本期減少期末餘額

備額

北京南凱自動化

系統工程有限公

司

72,559,544.74 1,919,502.00 74,479,046.74

北京瑞凱軟體科

技開發有限公司

16,103,622.49 147,654.00 16,251,276.49

天津東方凱發電

氣自動化技術有

限公司

3,562,075.40 126,560.57 3,688,635.97

天津

阿爾法

優聯

電氣有限公司

5,497,152.00 147,654.00 5,644,806.00

Keyvia Germany

GmbH

45,918,242.20 59,637,352.89 105,555,595.09

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

天津保富電氣有

限公司

45,264,926.61 20,979,681.71 66,244,608.32

合計

188,905,563.44 82,958,405.17 271,863,968.61

（2）對聯營、合營企業投資

單位：元

本期增減變動

減值準備權益法下宣告發放

投資單位期初餘額期末餘額其他綜合其他權益計提減值

追加投資減少投資其他期末餘額確認的投現金股利

收益調整變動準備

資損益或利潤

一、合營企業

二、聯營企業

（3）其他說明

4、營業收入和營業成本

單位：元

本期發生額上期發生額

項目

收入成本收入成本

主營業務

410,040,112.30 292,675,068.37 369,262,072.84 260,023,710.98

其他業務

7,458,553.18 6,685,304.13 7,796,687.68 6,865,468.10

合計

417,498,665.48 299,360,372.50 377,058,760.52 266,889,179.08

其他說明：

2018年度公司前五名客戶營業收入共計

190,809,785.96元，佔公司主營業務收入的比例為

46.53%。

2017年度公司前五名客戶營業收入共計

107,291,338.98元，佔公司主營業務收入的比例為

29.06 %。

5、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

10,000,000.00 85,000,000.00

理財收益

948,690.41 177,784.25

合計

10,948,690.41 85,177,784.25

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

6、其他

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用

□不適用

單位：元

項目金額說明

非流動資產處置損益

189,287.83處置固定資產淨收益

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

4,558,800.59收到的政府補助及結轉的遞延收益切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

委託他人投資或管理資產的損益

948,690.41結構性存款收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-177,749.42其他營業外收支淨額

其他符合非經常性損益定義的損益項目

1,412,379.22政策性貼息、可供出售金融資金分紅

減：所得稅影響額

1,152,201.61

少數股東權益影響額

12,169.50

合計

5,767,037.52 -

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□適用

√不適用

2、淨資產收益率及每股收益

每股收益

報告期利潤加權平均淨資產收益率

基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

1.49% 0.05 0.05

扣除非經常性損益後歸屬於公司

0.91% 0.03 0.03

普通股股東的淨利潤

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

天津

凱發電氣

股份有限公司

2018年年度報告全文

第十二節備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員籤名並蓋章的財務報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　 中財網