目 錄
第一部分 蘆溪縣人民法院部門概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款「三公」經費支出決算
表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產佔用情況表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預算財政撥款「三公」經費支出決算
情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府採購支出情況說明
八、國有資產佔用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 蘆溪縣人民法院部門概況
蘆溪縣人民法院是國家審判機關，依法獨立行使審判權，接受上級人民法院的監督和指導，對蘆溪縣人民代表大會及其常務委員會負責並報告工作。
一、部門主要職能
（一）審判法律規定、上級人民法院指定由本院管轄以及其他應由本院審判的刑事、民事、行政等第一審案件。
（二）審判處理不服本院判決的各類申訴案件。
（三）依法行使司法執行權和司法決定權。
（四）管理、協調本院的審判和執行工作。
（五）管理本院的人員、有關經費和物資裝備。
（六）結合審判工作進行法制宣傳，教育公民遵守憲法和法律。
（七）其他應由本院負責的工作。
二、部門基本情況
納入本套部門決算彙編範圍的獨立核算單位共1個，即蘆溪縣人民法院。
本部門2019年年末實有人數58人，其中在職人員58人。
第二部分 2019年度部門決算表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2019年度收入總計2972.8萬元，其中年初結轉和結餘86.4萬元，較2018年減少73.27萬元，下降2.41%；本年收入合計 2886.4 萬元，較2018年減少95.86萬元，下降 3.21%，主要原因是：非稅收入減少。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入2505.01萬元，佔86.79%；其他收入 381.39萬元，佔13.21%。
二、支出決算情況說明
本部門2019年度支出總計2972.8萬元，其中本年支出合計2900.17 萬元，較2018年減少72.09萬元，下降2.43% ，主要原因是：節約經費；年末結轉和結餘 72.63萬元，較2018年減少1.19萬元，下降1.61%，主要原因是：按預算支出執行。
本年支出的具體構成為：基本支出2610.8萬元，佔90.02%；項目支出289.37萬元，佔9.98%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2019年度財政撥款本年支出年初預算數為 3535.87萬元，決算數為 2900.17萬元，完成年初預算的82.02%。其中：
（一）公共安全支出年初預算數為3256.43萬元，決算數為 2727.77萬元，完成年初預算的83.77%，主要原因是：節約經費及武功山旅遊法庭建設項目未完成。
（二）社會保障和就業支出年初預算數為118.34萬元，決算數為75.54萬元，完成年初預算的63.83%，主要原因是：決算數按功能科目統計僅包括財政負擔數。
（三）衛生健康支出年初預算數為 42.91萬元，決算數為 33.59萬元，完成年初預算的78.28%，主要原因是：決算數按功能科目統計僅包括財政負擔數。
（四）城鄉社區支出年初預算數為118.19萬元，決算數為 45.27萬元，完成年初預算的38.30%，主要原因是：決算數按功能科目統計僅包括財政負擔數。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2019年度一般公共預算財政撥款基本支出2217.88 萬元，其中：
（一）工資福利支出1332.78萬元，較2018年增加153.71萬元，增長13.04%，主要原因是：人員增加。
（二）商品和服務支出621.41萬元，較2018年減少129.58 萬元，下降17.25%，主要原因是：節約經費。
（三）對個人和家庭補助支出62.43萬元，較2018年減少529.41萬元，下降89.45%，主要原因是：獎金歸集至工資福利支出統計。
（四）資本性支出201.26萬元，較2018年減少249.1萬元，下降55.31%，主要原因是：固定資產等購入減少。
五、一般公共預算財政撥款「三公」經費支出決算情況說明
本部門2019年度一般公共預算財政撥款「三公」經費支出年初預算數為105.8萬元，決算數為43.09萬元，完成預算的40.73%，決算數較2018年增加6.46萬元，增加17.64%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為 0萬元，完成預算的0%。
（二）公務接待費支出年初預算數為5.8萬元，決算數為4.77萬元，完成預算的82.24%，決算數較2018年減少0.63萬元，下降11.67%。決算數較年初預算數減少的主要原因是：嚴格控制支出。
（三）公務用車購置及運行維護費支出38.32萬元，其中公務用車購置年初預算數為50萬元，決算數為0萬元，決算數較年初預算數減少的主要原因是：未購置新車；公務用車運行維護費支出年初預算數為50萬元，決算數為38.32萬元，完成預算的76.64%，決算數較2018年增加7.09萬元，增長22.7%。決算數較年初預算數增加的主要原因是：現有車輛老舊導致維修費增加。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2019年度機關運行經費支出822.67萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和保持一致），較年初預算數減少662.36萬元，降低44.6%，主要原因是：節約經費；列支了一部分項目支出。
七、政府採購支出情況說明
本部門2019年度政府採購支出總額 149.87 萬元，其中：政府採購貨物支出 147.23 萬元、政府採購工程支出0萬元、政府採購服務支出2.64萬元。
八、國有資產佔用情況說明。
截止2019年12月31日，本部門共有車輛12輛，其中，執法執勤用車11輛、特種專業技術用車1輛；單位價值50萬元以上通用設備2臺（套）。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對2019年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目
3個，共涉及資金289.27萬元，佔一般公共預算項目支出總額的100%。
共組織對「武功山旅遊法庭工程」等1個項目進行了重點績效評價，涉及一般公共預算支出168.38萬元。從評價情況來看，旅遊法庭各項費用做到了嚴格開支，並對工程款的支付情況進行定期公開，確保了經費收支公開、透明，達到了績效監控、評價的目的。
組織對「蘆溪縣人民法院」等1個部門（單位）開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預算支出2507.15萬元，政府性基金預算支出1.2萬元。從評價情況來看，根據《部門整體支出績效評價指標體系評分表》進行評分，自評得分91分，評價結果為「優」。
（二）部門決算中項目績效自評結果（選擇1個項目）。
我部門今年在省級部門決算中反映武功山旅遊法庭建設項目績效自評結果。
武功山旅遊法庭建設項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，武功山旅遊法庭建設項目績效自評得分為79分。項目全年預算數為500萬元，執行數為168.38萬元，完成預算的33.68%。主要產出和效果：一是辦公樓基礎項目基本建成；二是通過績效量化評價使得開支更加透明。發現的問題及原因：一是由於經費不足，工程款未能及時支付；二是項目績效指標量化標準制定尚有改進之處。下一步改進措施：一是在下年度預算編制時充分考慮經費壓力的影響；二是細化績效量化指標。
第四部分 名詞解釋
名詞解釋應以財務會計制度、政府收支分類科目以及部門預算管理等規定為基本說明，可在此基礎上結合部門實際情況適當細化。「三公」經費支出和機關運行經費支出口徑必需予以說明。
1．財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
2．年初結轉和結餘：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結餘、經營結餘。不包括事業單位淨資產項下的事業基金和專用基金。
3．年末結轉和結餘：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結餘、經營結餘。不包括事業單位淨資產項下的事業基金和專用基金。
4．基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的「工資福利支出」和「對個人和家庭的補助」；公用經費指政府收支分類經濟科目中除「工資福利支出」和「對個人和家庭的補助」外的其他支出。
5．「三公」經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、夥食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
6．機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用於購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
7．工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
8．商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用於購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
9．對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用於對個人和家庭的補助支出。
10．其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用於購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。