美國「小吏」如何報稅

2020-12-19 搜狐評論

  3月12日,當美國西雅圖郊區某郵局辦事處負責人H接到自己委託會計師的電話,說已收到其投資經理寄來的「1099-DIV」和「1099-B」報稅資料,心中一塊大石總算落了地。

  報稅的截止日期是5月15日24時,而且是以郵戳時間為準,那一天郵局辦事處都是通宵營業的,而且那枚關鍵的郵戳就捏在自己手裡,因此以往他都和許多美國人一樣,拖到最後一刻才寄出報稅單。可今年不同,他必須在3月31日以前完成報稅,因為他的女兒要上大學了,需要申請獎學金,必須填寫聯邦獎學金申請表(FAFSA),而表格上必備的一項,就是當年的報稅記錄。

  他立即和會計師約好,次日中午面交報稅表格。

  其實他可以選擇郵寄,甚至可以從會計師那裡拿回所有資料,自己去找一個獨立的報稅師,或者直接使用國稅局(IRS)的網上報稅軟體,不過他還是選擇了最穩妥——當然也是最貴的途徑,讓會計師和自己「面對面」搞定一切。

  報稅師對他而言實在不是個很好的選擇:據說全美有120萬個註冊的報稅師,他們平時有自己的工作,只在報稅季才打出「代客報稅」的廣告,他們的動作很快,但對稅務知識並不熟悉,要知道報稅可是件大事,倘若為省百把塊報稅錢算錯了抵扣,多交上幾千稅款,那可是划不來到家的事。不但如此,IRS是生性多疑的,對他這樣的公務員更是「關照」得很,如果報稅材料上有問題,IRS著手調查,而自己找的報稅人卻已 「人間蒸發」,重新做回他的房地產經紀或煤氣推銷員,那麻煩可就大了。

  網上報稅軟體倒是不錯的選擇:退稅快,而且很安全,可是他是公務員,收入超過5.7萬美元的下限,用軟體一樣要花錢下載,況且沒有專業人士把關,他也覺得惴惴不安,要知道美國稅制是天底下最複雜的,而且每年都有更新,萬一錯了一點,可就白忙活了。

  他要準備的東西包括一份1040報稅基本表格,這份表格事無巨細,羅列了自己和妻子、女兒的自然信息,附加材料的清單,當然還有最麻煩的——Schedule附件,其中A為減稅項目,B為利息和股息的納稅額,D為投資盈虧,E為額外收入,在過去一年中,通過投資經理,他購買了股票和債券,還有一些零星的稿酬收入,因此這4份附件都要一一填寫,並隨附憑證。

  這些憑證他已經都準備好了:報社寄來的1099-MISC可作為稿酬收入的憑證;1099-DIV和1099INT分別是投資收入和利息收入的憑證,1099-B則是股票買賣的毛利憑證,這些已經在委託會計師手中。最麻煩的是減稅抵扣了,這些五花八門的項目每年都不同,他所能做到的,就是保留所有看上去值得一提的開銷憑證,然後帶到會計師那裡「驗明正身」,當然,女兒的學費是肯定可以抵扣的,他已經填好了相應的表格1098-T。

  他還得拿上最重要的W-2,這份早在1月初就由郵局交給他的表格,羅列了他這一年的工作收入,和僱主代扣稅款的金額,作為公務員,這是他收入的大頭,也是IRS核定稅率的關鍵;因為需要支付房貸,他還得填寫一份1098表格。

  此外,他的醫療保險單據、帶女兒聽音樂會的門票,甚至慈善捐款的憑證,都要一併帶給會計師,其中一些可能會作為抵稅的憑證。至此,除了兩次5元的樂透,他去年的收入對IRS已經「全裸」——如果他中的不是5元,而是在賭場大賺了一筆,那麼他還要交上一份W-2G。

  他慶幸自己是生活在華盛頓州,不用繳納省稅,否則肯定會更麻煩。

  次日中午,他帶著這些表格來到會計師辦公室,會計師飛快地審核了所有材料,讓他在1040上補填一些原本留空的信息,然後籤字,最後,會計師在稅表上籤上自己的名字。

  他暗自鬆了口氣:之所以選擇會計師而非其他報稅方法,為的就是得到這個籤字,有了這個籤字,就表明自己的報稅材料已得到會計師的認可,後者會對這些材料的真實性負責,如此一來,自己材料被IRS退回重填、要求補件,或在報稅季過後「明察暗訪」的概率,會降到幾可忽略不計。

  和會計師面談的好處,就是可以讓會計師把關,避免少件或者錯填。另一個更大的好處則是保護隱私 ——他雖然勉強算「政府官員」,卻是公務員,不是參加競選的政客,無需「曬收入」,將報稅事項委託會計師,可以避免被不負責任的報稅師竊取信息,或被黑客盜信的風險。

  做完這一切,他讓會計師將全部材料封口,再交給自己,好帶回自己工作的郵局辦事處寄出。有些頂級會計師行僱有專人親自去IRS遞交客戶報稅材料,但他的會計師沒有,照他的經驗,自己帶回郵寄,要比會計師代寄快得多。

  回到郵局,將貼足郵資的報稅信塞進郵筒,他感到一身輕鬆:對他而言,全年最重大、最繁瑣的一項公民義務業已完成,至於最終的納稅額和抵扣,那就要等結果了——如果不出意外,這個等待充其量不會超過10個法定工作日。

相關焦點

  • 美國「小吏」如何報稅-搜狐評論
    4月14號是美國個人報稅的截止日期。美國總統歐巴馬也在這一天通過白宮網站公布了自己家的稅單,將自己一家在去年的收入支出原原本本地昭告天下。    歐巴馬夫婦2009年總收入高達550萬美元,共繳納所得稅179萬美元,佔到收入的32%;他們的大部分收入來自歐巴馬撰寫的兩本暢銷書;因為在伊利諾州擁有一處房產,已經住在華盛頓特區的歐巴馬夫婦還是向伊利諾州繳納了163303美元房產稅;他們還購買了價值17763美元的美國國債;去年去世的歐巴馬祖母留給他幾十萬美元遺產,歐巴馬繳了33%的遺產稅:諾貝爾和平獎帶給歐巴馬140萬美元,但他全部捐給慈善機構了
  • 美國留學生如何報稅?個人報稅如何填1040表格?
    在美國報稅應該秉承「趕早不趕晚」的精神,別等拖到了4月中上旬,才發現自己填錯了表、少填了信息,耽誤了報稅截止日得不償失。別以為報稅只是美國國民的事兒,我們這些在美國交著高昂學費的外國學生們也需要報稅。那麼F-1國際學生需要怎麼報稅?在報稅時需要注意哪些事項?今天小紐就用一篇文章讓你搞清楚F-1留學生在美國報稅的繁文縟節!
  • 2019年美國無證移民是否要報稅?如何報稅?
    在美國,有數以千萬計的無證移民,其中有工作的人數在八百萬到一千萬人。而每年最常見的問題則是,無證移民到底要不要報稅。稅是都要報,只要你是在美國的一個居民,有工作有收入就應該報稅。 稅務局不是已身份來衡量人,是按照居民。沒有身份的人可以申請ITIN(納稅人識別號碼)報稅。
  • 2020美國報稅新規出臺!如何進行報稅?
    一年一度的美國報稅季如約而至,無論是美國公民,還是持有美國工作籤證的外國人士或學生,只要在美國擁有收入,就需要被徵稅。 然而,這個月美國國稅局正式發布了2020年最新所得稅稅率表。
  • 說說美國的報稅季
    新年一過,美國就進入一年一度的「報稅季」了。上至美國總統,下到普通百姓都必須完成報稅,否則就是違法。每年的報稅截止日期是4月中旬,今年確定為4月17日。每到截止日的那個晚上,美國各地大郵局都要延長營業時間到午夜,很多人排長隊趕這「最後一班車」,排隊的盛況便成了當晚的重要新聞。在美國,納稅人依法向政府繳納所得稅看上去是簡單的政府行為,其實,從每年1月起到4月中的整個「報稅季」也是一場商戰。政府收稅,專業報稅公司收費。
  • 美國報稅的簡單介紹和報稅的幾種方式
    那麼如何知道自己是否需要報稅呢?第一,要確定自己屬於居民(resident)還是非居民(nonresident),因為居民與非居民的報稅流程不同。注意,這裡的居民(resident)和移民局所說的移民(immigrant)完全不是一個概念,而且是相互獨立的。我一開始把這兩個概念搞懵逼了。
  • 移民美國後如何報稅
    移民美國後,怎樣合理報稅是許多申請人關心的話題。可以從這幾方面解說,移民美國後,國內的房產如何向美國政府申報?
  • 移民美國注意合理報稅
    投資移民美國後,該如何報稅是許多申請人關心的話題。從細分方面來說,移民後,中國國內的房產如何向美國政府申報?在何種情況下要交稅?申請人獲批後,在登陸時申報個人名下財產,在中國擁有的現金和股票,需不需要報稅?這些問題頗受關注。日前,多位美國稅務專家做客深圳,為投資者解析稅務熱點問題。
  • 美國亞馬遜如何報稅,請大神們指點,謝謝!
    美國亞馬遜如何報稅,請大神們指點,謝謝! 新手美國LLC公司專業賣家,年前收到了亞馬遜的郵件要求報稅,銷售額才二萬多美金。
  • 閒話美國「報稅季」(組圖)
    由此不難看出,交稅在美國人心目中的位置。每年的1月1日至4月15日是美國的報稅季,美國人不論多忙都要擠出時間趕在報稅截止日前自行報稅。儘管從報稅季伊始,美國聯邦國內稅務局就會在稅收宣傳中一再告誡納稅人「儘早報稅,不要臨時抱佛腳」,然而末班車心理卻使許多美國人一定要拖到最後一分鐘才會完成這件「苦差」。  因此,每年的4月15日———個人報稅截止日也成為美國人的「忙碌日」。
  • 美國公司報稅
    美國公司報稅 給大家講講美國公司報稅的一些情況,希望能夠給大家一些幫助! 美國有50多個州,註冊美國公司後年審報稅也要分不同的州,各個州也有不同的要求。
  • 美國公司如何年審報稅?
    美國政府要求在美國公司註冊和運營後,每年需要進行年度檢查和納稅申報。對美國本土企業來說,年檢相對簡單,但納稅申報有一定的要求。今天境通兔將為大家介紹美國公司如何進行年審報稅。
  • 科普在美國如何報稅的~有詳解哦!
    無論你是美國公民,還是持有美國籤證的工作者甚至是學生,只要你在美國有收入你就需要報稅,一共需要交 State 和 Fedral 兩種。(對!
  • 2017年美國留學生如何報稅?史上最強DIY攻略
    本文授權轉載自:小紐美國法律諮詢微信號ID:newyork_is每年伴隨著火熱的H-1B申請季,上半年還有一件大事發生,這就是報稅。在美國報稅應該秉承「趕早不趕晚」的精神,別等拖到了4月中上旬,才發現自己填錯了表、少填了信息,耽誤了報稅截止日得不償失。千萬別以為報稅只是美國國民的事兒,我們這些在美國交著高昂學費的外國學生們也需要報稅。那麼F-1國際學生需要怎麼報稅?在報稅時需要注意哪些事項?
  • 美國報稅季來臨 華人報稅要注意現金收入
    中國僑網1月30日電 據美國僑報網綜合報導,又到了一年一度的報稅季。身在美國,報稅是逃不開、繞不過的話題。  開始日1月29日,截止日4月17日  2018年美國的報稅季1月29日(文中均為當地時間)正式開始。
  • 美國稅季:之前註冊了美國公司,現在報稅要注意什麼?
    在美國,有很多中國企業註冊的美國公司,其中有一些是來美創業的公司,一般創業型公司,為了節省開支都不會聘請專業的會計做帳,那到了每年的報稅季,他們都是如何報稅的?需要注意什麼?今天我們就來聊聊這個話題!美國報稅首次截止日自動延至7月15日華盛頓—美國財政部和國稅局宣布,將聯邦所得稅的提交截止日期自動從2020年4月15日延長至2020年7月15日。
  • 美國稅務體系及報稅流程
    其中,財政部負責美國聯邦稅收法規管理事務,但稅收的具體徵管機構,則為美國國內收入局Internal Revenue Service (IRS) 。IRS負責聯邦國內稅徵收及國內收入法案的執行,對徵收工作給予概括性指導與指示,而實際徵收工作則由在全國分設的7個地區稅務局負責。 地區稅務局下設若干區局,直接進行稅收徵納管理工作。
  • 美國報稅推遲,正在辦理EB-5的人到底要不要報稅?
    華盛頓—美國財政部和國稅局宣布,將聯邦所得稅的提交截止日期自動從2020年4月15日延長至2020年7月15日。納稅人還可以將2020年4月15日到期的聯邦所得稅付款延期至2020年7月15日,而不管罰款和利息如何,無論所欠金額如何。
  • 澳德華:新移民在美國怎樣報稅?
    事實上,只要移民入境美國,就享有美國交通建設、子女公立學校免費義務教育等福利,享受權益就須盡納稅義務。「其實每年及時向美國國稅局報稅,也是綠卡持有人願意在美國長期定居的較佳證據。」謝炎武表示,「新移民首次報稅前,較好事先向會計師了解報稅細節,若日後尚需為親屬申請移民,較好同時也向律師諮詢,針對親屬移民申請的經濟擔保,掌握必要的報稅計劃。」
  • 又到一年報稅季,留學生該如何報稅?cityspade送你份報稅指南
    又是一年報稅季。你報稅了嗎?有同學認為:「我只是在美國留學,並沒有開始工作,應該不需要報稅吧?」 那答案到底是什麼呢?就讓小編給大家介紹一下。別以為只是美國國民大事,也關乎我們留學生群體,且每個階段各有不同報稅對中國留學生有什麼好處?