生意虧損起歪念 男子虛開增值稅發票近200萬

2020-12-18 嘉興頻道

  浙江在線嘉興頻道03月11日訊(通訊員 徐佳、酈加)一張、兩張……一大摞發票讓花甲之年的他在偷稅的道路上越走越遠,在短短兩年多的時間裡,他的事業因此匆匆落幕,徒留一聲嘆息。近期,南湖警方破獲一起虛開增值稅專用發票案,價稅合計近200萬元,稅額共計近30萬元(已在稅務機關抵扣),造成國家增值稅損失近30萬元。

  過年驚聞發財計

  2010年初,已經在嘉興紮根了近二十年的趙某回老家桐廬過年。觥籌交錯之間,親朋好友們關於事業有成的吹噓之詞扎滿了他的耳朵,讓趙某咽下一杯苦酒。這一年,不僅是他在嘉興從事木材生意的近二十個年頭,也是他一手創立AA公司的第十年。這些年裡,趙某把自己的全部心血都注入AA公司,卻只能眼見著生意從興盛到蕭條,血本無歸。

  「……去年我花了點小錢買了幾張增值稅發票,退了不少錢……」忽然,酒席上的一句醉話跳入趙某的耳朵裡。趙某向說話的老錢一打聽,得知BB公司可以在沒有業務的情況下收取一定的開票費對外開具增值稅發票。竟然有如此「好事」!這樣一來,豈不是可以少繳很多稅款?席後,趙某就急忙撥通了老錢給的BB公司電話,詢問這一業務。接電話的男子說只要收取6%的開票費,就能開增值稅發票,並把負責開票的經辦人小王的電話給了老趙。

  2010年2月老趙主動聯繫上了小王,以約定好的6%的開票費,讓她開了2份價稅15萬的增值稅發票。很快,老趙就收到了用快遞寄來的增值稅發票,他抱著試一試的態度,去了稅務局,這兩張增值稅發票都被認證屬實。開票費只有6%,稅務機關卻會在下月退給公司17%的稅款!激動的趙某再次聯繫上了小王,與她約定在合適的時候再開給他100多萬的增值稅發票。打完這個電話,趙某覺得自己的公司將絕處逢生。

  東挪西湊開發票

  從此,BB公司在趙某眼裡就成了財神爺,但是BB公司同意虛開發票的前提是要他把這些發票票面上的貨款匯先匯到公司,把帳面做平才能開增值稅發票。

  2010年4月,小王打電話讓趙某先匯給BB公司50萬作為貨款平帳。因為生意連年虧損,趙某本人和公司帳上都沒有餘錢,他也知道虛開發票的事不能讓外人知道,不敢開口向經商朋友借錢。趙某一咬牙就把自己家的一套房子抵押到銀行,把貸出來50萬元轉到AA公司帳上再匯到BB公司。很快趙某就收到了增值稅發票,私人帳戶上也收到了扣除開票費後的錢款。次月,稅務局把票額17%的稅款退到到趙某的AA公司帳上。

  看到公司帳上平白退回的稅款,趙某滿心歡喜,覺得真是找對了這家BB公司。之後,他又陸續聯繫小王兩次,讓她虛開增值稅發票。其中金額最大的一次,是趙某以做生意為由向親戚孫某借了90萬元,再自己湊出部分,把120萬元一次匯入BB公司。在兩年多的時間裡,趙某就這樣做起了無本生意,他分三次把近200萬的資金匯到了BB公司,共得到BB公司虛開40餘份增值稅專用發票,價稅合計近200多萬元,套取國家稅額共計近30萬元。

  夜半聞訊驚坐起

  自從有了「生財大計」後,趙某在生意上高枕無憂。無所事事的他和幾個在公司裡開起了賭場,時不時地接人來玩幾把。而他就從中抽頭,日子過的好不自在。2013年年中,一個噩耗傳到他耳朵裡:在桐廬的老鄉因為購買BB公司的增值稅發票被公安局抓了進去!驚慌失措的趙某急忙聯繫老家的親戚,多方打探下,發現這消息是真的,而且因為這事在當地還抓了不少人。其中一個只是購買了五六萬的發票,也被公安機關處理了。

  趙某惶惶不可終日,終於對家人坦白自己的「生財大計」。在家人的勸說下,2013年底,趙某主動到南湖區公安分局投案自首,如實交代了其為了獲得增值稅專用發票以抵扣、少繳納稅款,在沒有真實貨物交易的情況下,從BB公司購得40餘份虛開的增值稅專用發票,用於AA公司進項認證抵扣稅款,涉案金額近200萬元的犯罪事實及經過,同日犯罪嫌疑人趙某因涉嫌虛開增值稅專用發票罪被取保候審。

  2014年3月,此案已移送嘉興市南湖區人民檢察院審查起訴。BB公司被另案處理。

相關焦點

  • ...近億元!南安一男子註冊5家「空殼公司」,虛開增值稅專用發票牟利
    為謀取非法利益,犯罪嫌疑人洪某通過「借用」他人身份證、委託他人擔任法定代表人等方式,先後註冊成立了5家空殼公司,在無生產經營場地、無生產銷售貨物能力和沒有發生真實業務的情況下,以支付開票費為條件讓他人為自己、為他人虛開增值稅專用發票的方式從中牟利,票面額累計近億元!
  • 手機生意好一張發票開5439萬?長沙破獲特大虛開增值稅發票案
    一張發票開5439萬!手機生意這麼好做? 長沙破獲特大虛開增值稅發票案,涉案金額36.7億餘元 華聲在線6月27日訊 記者27日從長沙市公安局經偵支隊獲悉,該支隊成功破獲了一起特大虛開增值稅發票案。
  • 男子虛開472萬增值稅專用發票 獲利11萬獲刑7年
    男子虛開472萬增值稅專用發票 獲利11萬獲刑7年 2014-08-01 11:01:18,涉案金額高達472萬餘元。2012年11月,郝某在得知泰明公司欲虛開增值稅專用發票向稅務機關申報抵扣稅款牟取利益後,遂與該公司副經理仲某(另案處理)合謀,幫助介紹相關單位為泰明公司虛開增值稅專用發票,從中收取開票金額2.3%或2.5%的開票費用。
  • 鹽城一男子註冊近10家公司虛開5億元增值稅發票
    2020年7月,鹽城稅務部門向鹽城市公安機關移交線索:王某以空殼公司為幌子,虛開增值稅發票5億餘元。了解情況後,警方迅速抽調精幹力量組成專案組開展調查。鹽城濱海警方在鹽城稅務部門的協助下,經過幾個月的調查取證,最終將王某等人虛開增值稅的違法犯罪行為查清。
  • 面對債臺高築 男子註冊近10家公司虛開5億元增值稅發票
    2020年7月,鹽城稅務部門向鹽城市公安機關移交線索:王某以空殼公司為幌子,虛開增值稅發票  鹽城濱海警方在鹽城稅務部門的協助下,經過幾個月的調查取證,最終將王某等人虛開增值稅的違法犯罪行為查清。今年50多歲的王某是濱海一家企業的負責人,前幾年他擴大經營投資辦廠,結果資金周轉不靈,便拿高利貸維持運轉。
  • 虛開增值稅發票六千萬
    虛開增值稅發票六千萬6454萬元,平均每天開出近54萬元。昨日西安市中級人民法院召開的「嚴厲打擊虛開增值稅專用發票公判大會」上,這起今年以來西安市最大的虛開增值稅發票大案一審宣判,主犯陳曉川被判處死刑,其他六人分別被判處死緩、有期徒刑和免予刑事處分。  案犯陳曉川、趙達、陳偉麗、許楚民、朱永川、陳仲威、鄭斌等人於2000年12月利用他人名義在西安市成立了「西安潮興貿易有限責任公司」(下稱潮興公司)。
  • 男子虛開增值稅發票四百多萬 獲刑12年並處罰金20萬
    玉林新聞網-玉林晚報訊(記者 黃清 通訊員 陳柳岑)成立三家公司,並為他人虛開增值稅專用發票4452138.38元,造成國家稅款損失3369042.56元。近日,被告人蘇某因犯虛開增值稅專用發票罪,一審被判處有期徒刑12年,並處罰金人民幣20萬元。
  • 郟縣警方偵破兩起特大虛開增值稅發票案 涉案9000餘萬元
    2月23日,記者從郟縣公安局獲悉,該局經偵大隊歷經近2年的艱苦、縝密偵察,終於偵破兩起涉案金額近0.92億元人民幣的涉嫌虛開增值稅專用發票案件。案情顯示,2016年12月份,時為平頂山市國家稅務局稽查分局的執法人會同郟縣國稅局,向郟縣公安局移交了一起國家稅務總局督辦的虛開增值稅專用發票案件。在平頂山市國稅局的增值稅專用發票領取資料庫內,註冊地在郟縣的平頂山達鑫源有限公司在短短6個月內,就交易黃金近9000萬元。一個地處中原內地的縣級城市,短短數月,就買進、賣出這麼多的黃金,其經營形勢與現實有些不符。
  • 試水路邊「野廣告」虛開發票,企業補繳受罰200萬
    近日,國家稅務總局長海縣稅務局依法查處了大連某房地產有限公司接受虛開增值稅普通發票的違法案件,並依法補稅、課徵滯納金和罰款合計近200萬元。根據異地協查提供的線索,檢查人員對該企業異地協查涉及的29組虛開發票的具體情況進行核實,發現虛開發票記錄在2018年新建樓盤開發成本中,發票所載的具體內容與其對應的帳務處理有違常理:數百萬元的購貨款項均通過現金結算,而且記帳憑證中只有發票,沒有其它憑證與發票所載業務相對應,檢查人員要求企業提供能夠證明上述發票所載業務真實性的相關資料,企業無法提供。
  • 虛開增值稅發票,受票單位主管人員也需擔責
    近日,經開區檢察院辦理了一起虛開增值稅發票案,嫌疑人鄧某及丈夫是某,從2009年起,借著空殼公司的名義,採取資金走帳回流方式,在無實際貨物交易情況下,以收取票面金額8%~10%開票費的形式,向12家單位虛開增值稅專用發票共計1162張,價稅總計人民幣9804餘萬元,稅額總計人民幣1424
  • 滕州兩男子涉嫌虛開增值稅專用發票22萬餘元
    滕州兩名男子因採取資金回流、虛假掛帳等方式,虛開運輸業務的增值稅專用發票,總計22萬餘元,被滕州市人民檢察院以涉嫌虛開增值稅專用發票罪提起訴訟。起訴書顯示,本案由滕州市公安局偵查終結,以被告人霍某某、李某某涉嫌虛開增值稅專用發票罪,於2019年7月19日向本院移送審查起訴。
  • 虛開增值稅發票 "中間人"被判刑8年並處罰金10萬
    16日 06:42 來源:廣西新聞網-南國早報 作者:王珏 覃可基 編輯:黃靜文 柳州訊 8月14日,柳州市柳北區法院對一起刑事案件依法作出一審判決,以虛開增值稅專用發票罪
  • 虛開增值稅發票犯罪利益鏈揭秘:專業化、集團化
    辦案檢察官審理案情時注意到,姜合康於2008年4月在一次組團旅遊中結識了虛開增值稅發票6年的「老手」周德林。周德林透露說做發票生意很賺錢。  姜合康得到「真傳」後回徐州立馬張羅此事,孫洪成為姜合康的第一個客戶。於是,姜合康在周德林和孫洪之間牽線搭橋,從中賺取0.5%的差價。
  • 虛開增值稅專用發票100多萬元!清新一男子被抓,或可爭取不起訴
    虛開增值稅專用發票100多萬元!清新一男子被抓,或可爭取不起訴何觀舒:虛開增值稅專用發票罪辯護律師、稅務犯罪辯護律師#清遠##不起訴##虛開增值稅專用發票罪#記者今天從清新公安分局經偵大隊獲悉,警方在「驚雷2021」專項行動中成功偵破一起虛開增值稅專用發票案抓獲嫌疑1人,涉案金額114萬餘元。
  • 長沙破36億元虛開增值稅發票案 銀行記錄2億餘條
    在這手機生意的背後,以胡某某、孔某某為首的犯罪團夥通過大肆對外虛開增值稅專用發票牟取巨額開票費,近幾年,他們涉嫌向全國各地1263家下遊企業虛開增值稅專用發票3萬多份,價稅合計高達36.7億餘元。警稅聯動打擊虛開增值稅發票2016年11月,長沙市公安局經偵支隊接到上級部門轉發的線索通知,該線索顯示,2015年7月至2016年2月,湖南耀騰技術設備有限公司(以下簡稱耀騰公司)接受北京一家公司開具的增值稅專用發票,金額高達5439萬餘元,貨物名稱為手機。
  • 企業老闆虛開增值稅發票 非法獲利100多萬元
    &nbsp&nbsp&nbsp&nbsp中安在線訊 據滁州網報導,來安縣一名企業老闆張某某,因經濟不景氣和妻子患重病,急切之下誤入歧途,竟然以替他人虛開增值稅發票從中提成的手段,牟取不義之財。利用這種非法手段,張某某虛開增值稅專用發票共339份,獲利100多萬元。
  • 近百億元黃金交易增值稅發票是如何虛開的?
    近百億元黃金交易增值稅發票是如何虛開的?在這起案件中,犯罪團夥的窩點位於深圳水貝國際珠寶交易中心附近,這裡遍布黃金批發、零售、加工商販。犯罪嫌疑人洪某說,購買的黃金在這裡很容易就賣出去了,不用開具發票。--以票面金額3%-11%的價格將增值稅發票出售給票據中介和需要使用增值稅發票的企業。
  • 替老闆虛開700萬增值稅發票,結果自己背了黑鍋
    就像以下這個案例,明明是受企業負責人指示,兼職會計抱著責任不在我的心態虛開發票。結果付出的不僅僅是6年的時間、25萬的金錢,還有看不見的代價,如個人名譽、職業口碑……47歲女會計虛開發超700萬 判6年罰25萬47歲的馬某某是烏魯木齊A商貿有限公司、石河子市B商貿有限公司的會計。43歲的陸某某是新疆昌吉C物流有限公司法定代表人。
  • 河南郟縣公安「零口供」偵辦虛開增值稅發票案
    □ 法治日報全媒體記者 趙紅旗□ 通訊員 楊書鋒在一起涉案金額近億元的虛開增值稅專用發票案中,主要犯罪嫌疑人王某被抓獲後拒不交代犯罪事實,企圖以「零口供」逃脫刑事責任。2017年3月,郟縣國家稅務局稽查分局向郟縣公安局移交了一起鹽城市稅務分局在2016年打擊虛開和打擊騙稅整治活動中辦理的虛開增值稅專用發票案件。郟縣公安局組織經偵大隊全力開展案件偵查工作,民警彭佩佩被指定主辦此案。
  • 虛開增值稅發票近4000萬元獲刑
    9月7日,南寧市中院宣判一起虛開增值稅專用發票案件。一審以犯虛開增值稅專用發票罪,分別判處被告單位南寧市鑫爾望礦業有限責任公司罰金人民幣50萬元、被告人鄧春瑞有期徒刑15年。並繼續追繳南寧市鑫爾望礦業有限責任公司非法抵扣稅款人民幣6340323.55元。