中科創達:2019年年度審計報告

2020-12-11 中國財經信息網

中科創達:2019年年度審計報告

時間：2020年02月26日 20:36:33&nbsp中財網

原標題:

中科創達

:2019年年度審計報告

中科創達

軟體股份有限公司

二零一九年度

審計報告

亞太（集團）會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告

1-6

合併資產負債表

7-8

母公司資產負債表

9-10

合併利潤表

母公司利潤表

合併現金流量表

母公司現金流量表

合併所有者權益變動表

15-16

母公司所有者權益變動表

17-18

財務報表附註

19-136

亞太（集團）會計師事務所（特殊普通合夥）

中國北京西城區車公莊大街9號

五棟大樓B2座301室郵編100004

電話 +86 10 88312386

傳真 +86 10 88312386

www.apag-cn.com

審計報告

亞會A審字（2020）0009號

中科創達

軟體股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了

中科創達

軟體股份有限公司（以下簡稱

中科創達

公司）的財務

報表，包括 2019 年 12 月 31 日的合併及公司資產負債表，2019年度的合併

及公司利潤表、合併及公司現金流量表、合併及公司股東權益變動表以及相關

財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，

公允反映了

中科創達

公司 2019年 12 月 31 日合併及公司的財務狀況以及

2019 年度合併及公司的經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「注

冊會計師對財務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。

按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於

中科創達

公司，並履行了職業

道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發

表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的

事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我

們不對這些事項單獨發表意見。

（一）收入確認

1、事項描述

中科創達

公司是智能作業系統產品和技術提供商，主要以智能作業系統

技術為核心，聚焦人工智慧關鍵技術，助力並加速智能系統、智能物聯網、

新一代網聯汽車等領域的產品化與技術創新。收入來源主要系向客戶提供軟

件開發和技術服務等，如財務報表附註五、42所示，

中科創達

公司2019年度

主營業務收入182,680.32萬元（合併財務報表口徑，下同），其中軟體開發收

入55,162.72萬元，技術服務收入78,799.26萬元，軟體許可收入15,440.50萬元，

商品銷售收入33,277.84萬元。主營業務收入是

中科創達

公司的主要利潤來源

和關鍵業績指標，主營業務收入確認的準確和完整對

中科創達

公司利潤的影

響較大。因此，我們將收入確認作為關鍵審計事項。

2、審計應對

我們針對收入確認和計量問題執行的審計程序包括但不限於：

（1）了解和評價與營業收入確認相關的內部控制的設計及運行的有效

性；

（2）覆核收入確認的會計政策及具體方法是否正確且一貫地運用；

（3）結合收入類型對主營業務收入以及毛利情況實施分析程序，判斷本

期收入金額是否出現異常波動及波動的原因是否合理；

（4）從主營業務收入記錄和合同臺帳中選取樣本執行細節性測試，檢查

支持性文件是否齊全，收入確認是否準確和完整；

（5）進行截止性測試，關注是否存在重大跨期的情形；

（6）重新計算軟體開發業務臺帳中的軟體開發合同完工百分比，以驗證

其準確性；

（7）選取軟體開發合同樣本，檢查管理層預計總收入和預計總成本所依

據的軟體開發合同和成本預算資料，評價管理層所作估計是否合理、依據是

否充分；

（8）選取樣本對本年度已完工的軟體開發合同測試預算成本與實際發生

成本的差異，測試預算成本估計的合理性；

（9）選取樣本檢查軟體開發成本歸集的準確性；

（10）我們向管理層、治理層進行詢問，評價管理層誠信及舞弊風險。

(二)商譽減值

1、事項描述

如財務報表附註五、17所述，截至2019年12月31日，

中科創達

公司合

並報表中商譽列報金額為 41,841.73 萬元，分別系

中科創達

公司2016年4月

收購北京愛普新思電子技術有限公司和北京慧馳科技有限公司確認的商譽

2,978.41萬元，2017年2月收購Rightware Oy確認的商譽 20,999.29萬元，2018

年3月收購MM Solutions EAD確認的商譽17,864.03萬元。根據企業會計準則，

中科創達

公司管理層在每年年度終了對商譽進行減值測試。減值評估涉及確

定折現率、未來期間銷售增長率、毛利率等評估參數，商譽減值測試的評估

過程複雜，需依賴管理層的判斷，因此我們將商譽減值識別為關鍵審計事項。

2、審計應對

我們針對商譽減值上述關鍵審計事項執行的主要審計程序包括：

（1）了解與商譽減值相關的關鍵內部控制，評價這些控制的設計，確定

其是否得到執行，並測試相關內部控制的運行有效性；

（2）覆核管理層以前年度對未來現金流量現值的預測和實際經營結果，

評價管理層過往預測的準確性；

（3）了解並評價管理層聘用的外部評估專家的勝任能力、專業素質和客

觀性；

（4）評價管理層在減值測試中使用方法的合理性和一致性；

（5）評價管理層在減值測試中採用的關鍵假設的合理性；

（6）測試管理層在減值測試中使用數據的準確性、完整性和相關性，並

覆核減值測試中有關信息的內在一致性；

（7）檢查與商譽減值相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報和披

露。四、其他信息

中科創達

公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包

括A股2019年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息

發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，

考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不

一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應

當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

中科創達

公司管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定

編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，

以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估

中科創達

公司的持續經營能力，披

露與持續經營相關的事項，並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算中科

創達公司、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督

中科創達

公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯

報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保

證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。

錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響

財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職

業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和

實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審

計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕

於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由

於錯誤導致的重大錯報的風險。

（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理

性。

（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審

計證據，就可能導致對

中科創達

公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情

況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定

性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關

披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至

審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致

中科創達

公司

不能持續經營。

（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，並評價財務報表是否公允反

映相關交易和事項。

（6）就

中科創達

公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計

證據，以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對

審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行

溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與

治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相

關的防範措施。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最

為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法

律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報

告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定

不應在審計報告中溝通該事項。

（此頁無正文）

亞太（集團）會計師事務所

（特殊普通合夥）

中國註冊會計師：

（項目合伙人）

中國註冊會計師：

中國·北京

二零二零年二月二十六日

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

項目附註期末餘額上年年末餘額

流動資產：

貨幣資金五、1748,432,507.30 894,467,911.39

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據五、21,092,306.80 3,019,625.45

應收帳款五、3657,837,010.78 489,376,153.81

預付款項五、433,636,867.85 23,601,970.08

其他應收款五、538,246,529.17 16,521,054.76

其中：應收利息- 3,629,429.71

應收股利

存貨五、634,586,296.35 15,099,112.11

持有待售資產

一年內到期的非流動資產五、72,337,720.00 2,459,159.64

其他流動資產五、814,385,707.23 12,318,809.23

流動資產合計1,530,554,945.48 1,456,863,796.47

非流動資產：

可供出售金融資產五、9- 203,663,711.10

持有至到期投資

長期應收款五、1047,866,382.76 49,392,102.77

長期股權投資五、1140,285,553.80 44,532,630.05

其他權益工具投資五、12313,798,796.24

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產五、1384,573,677.58 73,269,916.59

在建工程五、141,608,346.31

生產性生物資產

油氣資產

無形資產五、15256,979,642.08 260,772,840.62

開發支出五、1683,066,977.19 43,125,797.40

商譽五、17418,417,324.23 419,998,609.57

長期待攤費用五、1833,138,461.57 25,594,197.80

遞延所得稅資產五、198,484,002.12 13,470,061.12

其他非流動資產五、2010,825,391.02 12,989,966.20

非流動資產合計1,299,044,554.90 1,146,809,833.22

資產總計2,829,599,500.38 2,603,673,629.69

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

合併資產負債表

2019-12-31

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

項目附註期末餘額上年年末餘額

流動負債：

短期借款五、21402,331,160.00 373,753,560.00

交易性金融負債五、228,455,200.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債五、23- 19,413,700.00

應付票據-

應付帳款五、2480,379,421.79 76,635,795.41

預收款項五、2536,331,723.90 24,958,954.84

應付職工薪酬五、26173,749,881.11 136,133,087.79

應交稅費五、2728,572,592.89 27,134,295.91

其他應付款五、2844,368,591.14 113,440,175.50

其中：應付利息175,549.87 374,746.17

應付股利127,602.38 1,008,576.46

持有待售負債-

一年內到期的非流動負債五、293,179,345.40 3,225,759.16

其他流動負債五、3016,092,773.35 19,934,757.15

流動負債合計793,460,689.58 794,630,085.76

非流動負債：

長期借款五、313,618,576.50 163,771,581.54

應付債券-

長期應付款五、32- 7,547,581.17

長期應付職工薪酬

預計負債五、33703,273.98

遞延收益五、3422,894,855.18 39,138,952.88

遞延所得稅負債五、1939,711,435.72 46,822,963.87

其他非流動負債

非流動負債合計66,928,141.38 257,281,079.46

負債合計860,388,830.96 1,051,911,165.22

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）五、35402,515,097.00 403,090,847.00

其他權益工具五、36- 384,344.40

其中：優先股-

永續債 -

資本公積五、37644,651,616.14 650,901,645.01

減：庫存股五、3810,291,718.23 94,789,061.50

其他綜合收益五、3980,177,494.81 5,186,311.83

專項儲備

盈餘公積五、4064,036,665.92 57,163,657.72

未分配利潤五、41734,892,565.18 471,764,959.41

歸屬於母公司所有者權益合計1,915,981,720.82 1,493,702,703.87

少數股東權益53,228,948.60 58,059,760.60

所有者權益（或股東權益）合計1,969,210,669.42 1,551,762,464.47

負債和所有者權益（或股東權益）總計2,829,599,500.38 2,603,673,629.69

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

合併資產負債表（續）

2019-12-31

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

項目附註期末餘額上年年末餘額

流動資產：

貨幣資金306,190,760.28 431,368,272.22

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據144,000.00

應收帳款十五、1435,697,292.32 392,415,560.19

預付款項73,955,419.92 64,313,935.33

其他應收款十五、279,108,780.93 41,838,891.00

其中：應收利息- 3,629,429.71

應收股利

存貨321,959.30 3,885,207.96

持有待售資產

一年內到期的非流動資產744,479.94 926,640.00

其他流動資產3,812,480.42 5,722,227.86

流動資產合計899,975,173.11 940,470,734.56

非流動資產：

可供出售金融資產125,531,228.00

持有至到期投資

長期應收款4,226,019.68 6,262,119.54

長期股權投資十五、3888,808,871.75 870,217,108.91

其他權益工具投資180,653,231.28

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產7,276,902.78 3,402,509.36

在建工程-

生產性生物資產

油氣資產

無形資產21,300,706.91 14,052,305.00

開發支出35,502,310.62 18,883,111.81

商譽-

長期待攤費用17,643,313.59 11,327,611.91

遞延所得稅資產3,553,937.14 6,720,650.21

其他非流動資產10,825,391.02 12,989,966.20

非流動資產合計1,169,790,684.77 1,069,386,610.94

資產總計2,069,765,857.88 2,009,857,345.50

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

資產負債表

2019-12-31

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

項目附註期末餘額上年年末餘額

流動負債：

短期借款384,331,160.00 353,753,560.00

交易性金融負債8,455,200.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債- 19,413,700.00

衍生金融負債-

應付票據

應付帳款85,791,497.86 116,986,692.69

預收款項6,734,822.65 4,913,697.63

應付職工薪酬44,262,049.91 39,968,312.01

應交稅費2,243,847.43 3,197,108.33

其他應付款31,559,358.81 104,659,606.55

其中：應付利息85,251.12 27,987.55

應付股利127,602.38 1,008,576.46

持有待售負債-

一年內到期的非流動負債-

其他流動負債11,010,426.51 5,752,165.83

流動負債合計574,388,363.17 648,644,843.04

非流動負債：-

長期借款

應付債券

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債703,273.98

遞延收益12,870,000.00 22,870,000.00

遞延所得稅負債2,912,200.33

其他非流動負債

非流動負債合計16,485,474.31 22,870,000.00

負債合計590,873,837.48 671,514,843.04

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）402,515,097.00 403,090,847.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積645,008,839.28 647,141,880.45

減：庫存股10,291,718.23 94,789,061.50

其他綜合收益26,209,802.95

專項儲備

盈餘公積64,036,665.92 57,163,657.72

未分配利潤351,413,333.48 325,735,178.79

所有者權益（或股東權益）合計1,478,892,020.40 1,338,342,502.46

負債和所有者權益（或股東權益）總計2,069,765,857.88 2,009,857,345.50

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

資產負債表（續）

2019-12-31

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

項目附註本期發生額上期發生額

一、營業總收入1,826,858,644.65 1,464,583,745.46

其中：營業收入五、421,826,858,644.65 1,464,583,745.46

二、營業總成本1,649,937,281.34 1,371,654,350.82

其中：營業成本五、421,048,096,984.46 853,732,204.27

稅金及附加五、434,915,564.55 4,099,349.79

銷售費用五、4486,504,129.03 95,505,398.78

管理費用五、45210,156,920.96 187,273,044.16

研發費用五、46280,714,540.25 234,507,891.48

財務費用五、4719,549,142.09 -3,463,537.66

其中：利息費用17,291,837.57 18,247,534.88

利息收入3,616,859.23 8,097,150.59

加：其他收益五、4875,942,491.77 79,917,021.42

投資收益五、493,280,573.44 2,843,935.11

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益928,539.74 4,405,873.85

公允價值變動收益五、50-478,835.91 -2,348,682.42

信用減值損失五、51-7,985,892.55

資產減值損失五、52-1,291,765.00 -3,861,958.56

資產處置收益-

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）246,387,935.06 169,479,710.19

加：營業外收入五、53262,187.12 320,664.68

減：營業外支出五、54960,939.09 533,008.11

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）245,689,183.09 169,267,366.76

減：所得稅費用五、558,640,318.76 2,406,759.46

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）237,048,864.33 166,860,607.30

（一）按經營持續性分類-

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）237,048,864.33 166,860,607.30

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.少數股東損益-589,304.12 2,556,326.50

2.歸屬於母公司所有者的淨利潤237,638,168.45 164,304,280.80

六、其他綜合收益的稅後淨額16,087,542.43 2,028,933.61

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額16,088,400.75 1,927,488.82

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益13,179,926.77

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動13,179,926.77

4.企業自身信用風險公允價值變動

（二）將重分類進損益的其他綜合收益2,908,473.981,927,488.82

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益272,194.23471,432.80

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額2,636,279.751,456,056.02

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額-858.32 101,444.79

七、綜合收益總額253,136,406.76 168,889,540.91

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額253,726,569.20 166,231,769.62

歸屬於少數股東的綜合收益總額-590,162.44 2,657,771.29

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股）0.5941 0.4141

（二）稀釋每股收益(元/股）0.5897 0.4070

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

合併利潤表

2019年1-12月

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

項目附註本期發生額上期發生額

一、營業收入十五、4618,349,684.08 589,693,592.48

減：營業成本十五、4394,202,344.48 393,591,424.45

稅金及附加969,673.66 1,537,727.97

銷售費用16,049,178.51 42,133,902.68

管理費用50,795,567.94 47,566,642.95

研發費用85,241,338.86 98,303,654.85

財務費用15,511,487.89 671,881.69

其中：利息費用14,226,310.52 14,105,055.12

利息收入2,663,441.78 7,343,161.92

加：其他收益23,106,842.83 25,201,574.90

投資收益十五、52,954,228.50 793,091.02

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益2,954,228.50 -1,358,347.24

公允價值變動收益-478,835.91 -3,927,219.00

信用減值損失-5,973,677.90

資產減值損失-2,055,946.16

資產處置收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）75,188,650.26 25,899,858.65

加：營業外收入87,076.88 109,249.65

減：營業外支出882,164.92 209,504.10

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）74,393,562.22 25,799,604.20

減：所得稅費用5,663,480.20 -1,511,161.50

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）68,730,082.02 27,310,765.70

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）68,730,082.02 27,310,765.70

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額32,619,557.24

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益32,619,557.24

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動32,619,557.24

4.企業自身信用風險公允價值變動

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額 101,349,639.26 27,310,765.70

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

利潤表

2019年1-12月

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

項目附註本期金額上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金1,811,983,540.67 1,458,525,475.88

收到的稅費返還8,565,708.89 10,809,412.06

收到其他與經營活動有關的現金五、5667,860,739.59 107,283,070.68

經營活動現金流入小計1,888,409,989.15 1,576,617,958.62

購買商品、接受勞務支付的現金585,035,395.95 439,087,454.82

支付給職工以及為職工支付的現金890,168,260.98 633,769,085.58

支付的各項稅費72,264,278.97 57,588,016.78

支付其他與經營活動有關的現金五、56198,730,456.37 192,846,148.60

經營活動現金流出小計1,746,198,392.27 1,323,290,705.78

經營活動產生的現金流量淨額142,211,596.88 253,327,252.84

二、投資活動產生的現金流量：-

收回投資收到的現金81,174,606.60 61,643,452.62

取得投資收益收到的現金- 5,796,303.25

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額64,550.05 2,516.67

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額- 20,355,763.13

收到其他與投資活動有關的現金五、56- 8,455,613.18

投資活動現金流入小計81,239,156.65 96,253,648.85

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金87,639,882.66 38,075,852.39

投資支付的現金52,767,360.15 69,044,456.81

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額8,658,300.73 211,367,699.05

支付其他與投資活動有關的現金五、566,038,283.14 21,916,601.50

投資活動現金流出小計155,103,826.68 340,404,609.75

投資活動產生的現金流量淨額-73,864,670.03 -244,150,960.90

三、籌資活動產生的現金流量：-

吸收投資收到的現金- 1,203,552.87

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金-

取得借款收到的現金468,000,000.00 280,317,459.01

發行債券收到的現金-

收到其他與籌資活動有關的現金五、56181,014,900.30 448,267,070.60

籌資活動現金流入小計649,014,900.30 729,788,082.48

償還債務支付的現金605,070,009.66 580,794,639.51

分配股利、利潤或償付利息支付的現金53,828,437.56 84,221,037.07

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤-

支付其他與籌資活動有關的現金五、5625,705,575.37 190,210,129.31

籌資活動現金流出小計684,604,022.59 855,225,805.89

籌資活動產生的現金流量淨額-35,589,122.29 -125,437,723.41

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-6,239,082.92 15,039,076.16

五、現金及現金等價物淨增加額26,518,721.64 -101,222,355.31

加：期初現金及現金等價物餘額713,976,245.59 815,198,600.90

六、期末現金及現金等價物餘額740,494,967.23 713,976,245.59

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

合併現金流量表

2019年1-12月

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

項目附註本期金額上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金581,283,801.57 615,529,279.19

收到的稅費返還2,249,993.89 9,050,722.39

收到其他與經營活動有關的現金99,925,415.41 80,150,976.70

經營活動現金流入小計683,459,210.87 704,730,978.28

購買商品、接受勞務支付的現金415,631,972.61 391,606,556.90

支付給職工以及為職工支付的現金123,793,396.22 126,060,797.12

支付的各項稅費7,608,440.30 16,195,244.04

支付其他與經營活動有關的現金182,487,109.34 112,875,895.62

經營活動現金流出小計729,520,918.47 646,738,493.68

經營活動產生的現金流量淨額-46,061,707.60 57,992,484.60

二、投資活動產生的現金流量：-

收回投資收到的現金7,800,000.00 3,007,369.73

取得投資收益收到的現金- 5,796,303.25

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額64,550.05

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額-

收到其他與投資活動有關的現金- 5,168,156.00

投資活動現金流入小計7,864,550.05 13,971,828.98

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金19,921,769.14 16,572,867.12

投資支付的現金26,000,000.00 226,148,676.36

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額8,658,300.73 5,640,135.20

支付其他與投資活動有關的現金- 21,372,939.00

投資活動現金流出小計54,580,069.87 269,734,617.68

投資活動產生的現金流量淨額-46,715,519.82 -255,762,788.70

三、籌資活動產生的現金流量：-

吸收投資收到的現金-

取得借款收到的現金450,000,000.00 260,000,000.00

發行債券收到的現金-

收到其他與籌資活動有關的現金180,907,551.87 448,267,070.60

籌資活動現金流入小計630,907,551.87 708,267,070.60

償還債務支付的現金420,000,000.00 260,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金51,156,577.69 46,230,316.89

支付其他與籌資活動有關的現金16,936,907.30 190,074,567.71

籌資活動現金流出小計488,093,484.99 496,304,884.60

籌資活動產生的現金流量淨額142,814,066.88 211,962,186.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-2,243,975.74 3,042,999.47

五、現金及現金等價物淨增加額47,792,863.72 17,234,881.37

加：期初現金及現金等價物餘額250,896,381.22 233,661,499.85

六、期末現金及現金等價物餘額298,689,244.94 250,896,381.22

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

現金流量表

2019年1-12月

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公

司

單位:元幣種:人民幣

優先股永續債其他

一、上年期末餘額403,090,847.00 384,344.40 650,901,645.01 94,789,061.50 5,186,311.83 57,163,657.72 471,764,959.41 58,059,760.60 1,551,762,464.47

加：會計政策變更58,902,782.23 58,902,782.23

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額403,090,847.00 384,344.40 650,901,645.01 94,789,061.50 64,089,094.06 57,163,657.72 471,764,959.41 58,059,760.60 1,610,665,246.70

三、本期增減變動金額（減少以「－

」號填列）

-575,750.00 -384,344.40 -6,250,028.87 -84,497,343.27 16,088,400.75 6,873,008.20 263,127,605.77 -4,830,812.00 358,545,422.72

（一）綜合收益總額66,373,388.87 237,638,168.45 -590,162.44 303,421,394.88

（二）所有者投入和減少資本-575,750.00 -2,044,778.50 -84,345,959.67 49,140.64 81,774,571.81

1.所有者投入的普通股-

2.其他權益工具持有者投入資本

3.股份支付計入所有者權益的金額-2,044,778.50 -84,345,959.67 103,791.08 82,404,972.25

4.其他-575,750.00 -54,650.44 -630,400.44

（三）利潤分配-151,383.60 6,873,008.20 -43,051,927.33 -36,027,535.53

1.提取盈餘公積6,873,008.20 -6,873,008.20

2.對所有者（或股東）的分配-151,383.60 -36,178,919.13 -36,027,535.53

3.其他-

（四）所有者權益內部結轉- -50,284,988.12 68,541,364.65 -84,539.83 18,171,836.70

1.資本公積轉增資本（或股本）-

2.盈餘公積轉增資本（或股本）-

3.盈餘公積彌補虧損-

4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-

5.其他綜合收益結轉留存收益-50,284,988.12 68,541,364.65 18,256,376.53

6.其他-84,539.83 -84,539.83

（五）專項儲備-

1.本期提取-

2.本期使用-

（六）其他-384,344.40 -4,205,250.37 -4,205,250.37 -8,794,845.14

四、本期期末餘額402,515,097.00 - - - 644,651,616.14 10,291,718.23 80,177,494.81 64,036,665.92 734,892,565.18 53,228,948.60 1,969,210,669.42

後附財務報表附註為本財務報表的組成

部分。

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

項目

股本資本公積

減：

庫存股

其他

綜合收益

專項儲備盈餘公積

未分配

利潤

少數

股東權益

所有者權益合計

合併所有者權益變動表

2019年1-12月

本期

歸屬於母公司所有者權益

其他權益工具

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

優先股永續債其他

一、上年期末餘額403,878,622.00 384,344.40 630,783,455.92 182,388,017.67 3,258,823.01 54,432,581.15 342,328,045.64 54,034,706.38 1,306,712,560.83

加：會計政策變更-

前期差錯更正-

同一控制下企業合併-

其他-

二、本年期初餘額403,878,622.00 384,344.40 630,783,455.92 182,388,017.67 3,258,823.01 54,432,581.15 342,328,045.64 54,034,706.38 1,306,712,560.83

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填

列）

-787,775.00 20,118,189.09 -87,598,956.17 1,927,488.82 2,731,076.57 129,436,913.77 4,025,054.22 245,049,903.64

（一）綜合收益總額1,927,488.82 164,304,280.80 2,657,771.29 168,889,540.91

（二）所有者投入和減少資本-787,775.00 20,078,130.78 -87,212,891.70 1,367,282.93 107,870,530.41

1.所有者投入的普通股1,200,000.00 1,200,000.00

2.其他權益工具持有者投入資本-

3.股份支付計入所有者權益的金額19,917,228.84 -87,212,891.70 426,512.88 107,556,633.42

4.其他-787,775.00 160,901.94 -259,229.95 -886,103.01

（三）利潤分配-386,064.47 2,731,076.57 -34,867,367.03 -31,750,225.99

1.提取盈餘公積2,731,076.57 -2,731,076.57 -

2.對所有者（或股東）的分配-386,064.47 -32,136,290.46 -31,750,225.99

3.其他-

（四）所有者權益內部結轉- -

1.資本公積轉增資本（或股本）-

2.盈餘公積轉增資本（或股本）-

3.盈餘公積彌補虧損-

4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-

5.其他綜合收益結轉留存收益-

6.其他-

（五）專項儲備-

1.本期提取-

2.本期使用-

（六）其他40,058.31 40,058.31

四、本期期末餘額403,090,847.00 384,344.40 650,901,645.01 94,789,061.50 5,186,311.83 57,163,657.72 471,764,959.41 58,059,760.60 1,551,762,464.47

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

項目

股本資本公積

減：

庫存股

其他

綜合收益

專項儲備盈餘公積

未分配

利潤

少數

股東權益

所有者權益合計

合併所有者權益變動表

2019年1-12月

上期

歸屬於母公司所有者權益

其他權益工具

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

優先股永續債其他

一、上年期末餘額403,090,847.00 647,141,880.45 94,789,061.50 57,163,657.72 325,735,178.79 1,338,342,502.46

加：會計政策變更-6,409,754.29 -6,409,754.29

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額403,090,847.00 647,141,880.45 94,789,061.50 -6,409,754.29 57,163,657.72 325,735,178.79 1,331,932,748.17

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填

列）

-575,750.00 -2,133,041.17 -84,497,343.27 32,619,557.24 6,873,008.20 25,678,154.69 146,959,272.23

（一）綜合收益總額32,619,557.24 68,730,082.02 101,349,639.26

（二）所有者投入和減少資本-575,750.00 -2,133,041.17 -84,497,343.27 81,788,552.10

1.所有者投入的普通股-

2.其他權益工具持有者投入資本-

3.股份支付計入所有者權益的金額-2,133,041.17 -84,497,343.27 82,364,302.10

4.其他-575,750.00 -575,750.00

（三）利潤分配- - 6,873,008.20 -43,051,927.33 -36,178,919.13

1.提取盈餘公積6,873,008.20 -6,873,008.20

2.對所有者（或股東）的分配-36,178,919.13 -36,178,919.13

3.其他

（四）所有者權益內部結轉

1.資本公積轉增資本（或股本）

2.盈餘公積轉增資本（或股本）

3.盈餘公積彌補虧損

4.設定受益計劃變動額結轉留存收益

5.其他綜合收益結轉留存收益

6.其他

（五）專項儲備

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額402,515,097.00 645,008,839.28 10,291,718.23 26,209,802.95 64,036,665.92 351,413,333.48 1,478,892,020.40

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計

所有者權益變動表

2019年1-12月

本期

其他權益工具項目

資本公積

編制單位：

中科創達

軟體股份有限公司單位:元幣種:人民幣

優先股永續債其他

一、上年期末餘額403,878,622.00 626,790,277.26 182,388,017.67 54,432,581.15 333,291,780.12 1,236,005,242.86

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額403,878,622.00 626,790,277.26 182,388,017.67 54,432,581.15 333,291,780.12 1,236,005,242.86

三、本期增減變動金額（減少以「－」號

填列）

-787,775.00 20,351,603.19 -87,598,956.17 2,731,076.57 -7,556,601.33 102,337,259.60

（一）綜合收益總額27,310,765.70 27,310,765.70

（二）所有者投入和減少資本-787,775.00 20,351,603.19 -87,212,891.70 106,776,719.89

1.所有者投入的普通股107,128,476.40 107,128,476.40

2.其他權益工具持有者投入資本-

3.股份支付計入所有者權益的金額-86,935,103.09 -87,212,891.70 277,788.60

4.其他-787,775.00 158,229.88 -629,545.12

（三）利潤分配- -386,064.47 2,731,076.57 -34,867,367.03 -31,750,225.99

1.提取盈餘公積2,731,076.57 -2,731,076.57

2.對所有者（或股東）的分配-386,064.47 -32,136,290.46 -31,750,225.99

3.其他

（四）所有者權益內部結轉

1.資本公積轉增資本（或股本）

2.盈餘公積轉增資本（或股本）

3.盈餘公積彌補虧損

4.設定受益計劃變動額結轉留存收益

5.其他綜合收益結轉留存收益

6.其他

（五）專項儲備

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額403,090,847.00 647,141,880.45 94,789,061.50 57,163,657.72 325,735,178.79 1,338,342,502.46

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。

法定代表人：趙鴻飛主管會計工作負責人：王煥欣會計機構負責人：馬曉培

減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈餘公積未分配利潤

所有者權益合

計

所有者權益變動表

2019年1-12月

上期

其他權益工具項目

資本公積

財務報表附註

一、公司基本情況

1、公司概況

中科創達

軟體股份有限公司（以下簡稱本公司）前身為

中科創達

軟體科技（北京）有限

公司（以下簡稱

中科創達

有限），系經

中關村

科技園區海澱園管理委員會以海園發

[2008]224號文件批准設立，取得北京市人民政府於2008年3月7日頒發商外資京字

[2008]17044號中華人民共和國外商投資企業批准證書，北京市工商管理局於2008年3月

7日核發的110000450044822號《中華人民共和國企業法人營業執照》，初始註冊資本2,000

萬元。

2012年11月7日

中科創達

有限以2012年6月30日的淨資產以發起設立的方式整體變更

為股份有限公司，股份公司總股份數為7,500萬股。

2015年經中國證券監督管理委員會證監許可（2015）1372號文核准，本公司向社會公

眾發行人民幣普通股（A股）25,000,000股，變更後的註冊資本為人民幣100,000,000元。

2016年2月，根據《關於確認限制性股票授予人數和股份數的議案》有關條款和股東大

會授權，向符合條件的484名激勵對象授予3,137,854股限制性股票，認購價格每股85.48

元，認購金額合計268,223,759.92元，業經致同會計師事務所（特殊普通合夥）出具的致

同驗字（2016）第110ZA0220號驗資報告予以驗證，並於2016年5月5日在中國證券登記結

算有限責任公司深圳分公司完成登記，變更後股份總數為103,137,854股。

2016年5月20日召開的2015年度股東大會審議通過，以截止2015年12月31日總股份數

100,000,000股為基準，以資本公積金向全體股東每10股轉增30股，合計轉增300,000,000股，

由於限制性股票已於2016年5月5日完成授予登記，股份總數變更為103,137,854股，按照

「分配總額不變」的原則，重新計算以資本公積金向全體股東每10股轉增29.087280股，

此次轉增完成後總股份數增加至403,137,817股。

2016年5月20日，因股權激勵計劃中被激勵對象離職，經第二屆董事會第九次會議決

議和修改後的公司章程規定，回購併註銷股權激勵股票20,000股，回購價格每股85.48

元，回購金額1,709,600.00元，業經致同會計師事務所（特殊普通合夥）出具的致同驗

字（2016）第110ZA0455號驗資報告予以驗證；此次回購註銷於2016年7月28日完成，

晚於上述資本公積轉增股本實施日2016年6月17日，故此次回購註銷股份數量由20,000

股轉增至78,173股，變更後股份總數為403,059,644股。

2016年12月5日，因股權激勵計劃中被激勵對象9人離職，經本公司第二屆董事會第十三

次會議決議和修改後的公司章程規定，回購併註銷其已獲授權但尚未解鎖的全部限制性

股票。由於股權激勵授予後公司實施權益分派，資本公積轉增股本，9名離職員工持股

合計由31,000股增加至121,171股，每股回購價格按照激勵計劃進行調整，回購款總額與

合計授予價格一致，回購金額合計2,649,880.00元，業經致同會計師事務所（特殊普通合

夥）出具的致同驗字（2017）第110ZC0050號驗資報告予以驗證；此次回購註銷於2017年

2月16日完成，變更後股份總數為402,938,473股。

2017年3月17日，因股權激勵計劃中被激勵對象9人離職，經本公司第二屆董事會第十八

次會議決議和修改後的公司章程規定，回購併註銷其已獲授權但尚未解鎖的全部限制性

股票。由於股權激勵授予後公司實施權益分派，資本公積轉增股本， 9名離職員工持股

合計由13,000股增加至50,815股，每股回購價格按照激勵計劃進行調整，回購款總額與合

計授予價格一致，回購金額合計1,111,240.00元，業經致同會計師事務所（特殊普通合夥）

出具的致同驗字（2017）第110ZC0143號驗資報告予以驗證；此次回購註銷於2017年4月

17日完成，變更後股份總數為402,887,658股。

2017年4月26日，本公司第二屆董事會第十九次會議決議通過了《關於公司限制性股票激

勵計劃第一個解鎖期解鎖條件成就的議案》、《關於回購註銷限制性股票激勵計劃部分

限制性股票的議案》，取消離職人員共計5人的激勵對象資格並回購註銷其已獲授權但

尚未解鎖的全部限制性股票；根據《限制性股票激勵計劃》之規定，「考核結果為C級

的股權激勵對象，解鎖係數為0.8」，回購註銷2016年度考核結果為C級的3名股權激勵對

象本期未能解鎖的限制性股票。由於股權激勵授予後公司實施權益分派，資本公積轉增

股本，因而回購每股單價按照激勵計劃進行調整，本次回購註銷上述限制性股票合計

42,254股，回購款合計924,038.80元。

2017年6月13日，經本公司第二屆董事會第二十次會議決議規定，取消離職人員共計25

人的激勵對象資格並回購註銷其已獲授權但尚未解鎖的全部限制性股票。由於股權激勵

授予後公司實施權益分派，資本公積轉增股本，因而回購每股單價按照激勵計劃進行調

整，本次回購註銷限制性股票合計506,176股，回購款合計11,069,660.00元。

上述兩次回購註銷限制性股票合計548,430股，回購款合計11,993,698.80元，業經致同會

計師事務所（特殊普通合夥）出具的致同驗字（2017）第110ZC0206號驗資報告予以驗

證；此次回購註銷於2017年6月29日登記完成，變更後股份總數為402,339,228股。

2017年9月11日，本公司根據《

中科創達

軟體股份有限公司關於向激勵對象授予限制性股

票的議案》有關條款和股東大會授權，向符合條件的199名激勵對象授予2,685,000股限制

性股票，認購價格每股13.59元，認購金額合計36,489,150.00元，業經致同會計師事務所

（特殊普通合夥）出具的致同驗字（2017）第110ZC0346號驗資報告予以驗證，並於2017

年11月3日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成登記，此次變更後股份總

數為405,024,228股。

根據本公司2017年12月14日第二屆董事會第二十六次會議決議，取消武楠等67名已離職

人員的激勵對象資格並回購註銷其已獲授權但尚未解鎖的全部限制性股票。由於股權激

勵授予後公司實施權益分派，資本公積轉增股本，因而回購每股單價按照激勵計劃進行

調整，但回購款總額與合計授予價格一致，本次回購註銷限制性股票合計1,145,606股，

回購款合計25,053,333.20元。業經致同會計師事務所（特殊普通合夥）出具的致同驗字

（2017）第110ZC0455號驗資報告予以驗證；此次回購註銷於2017年12月16日登記完成，

變更後股份總數為403,878,622股。

2018年4月25日召開的第二屆董事會第三十次會議審議通過了《關於回購註銷離職股權激

勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》公司限制性股票激勵計劃原激勵對

象因個人原因離職，根據公司《激勵計劃》之規定，取消離職人員的激勵對象資格並回

購註銷其已獲授權但尚未解鎖的全部限制性股票。本次回購註銷的股票數量為257,384股，

回購款合計5,268,630.60元。業經致同會計師事務所(特殊普通合夥)出具的致同驗字(2018)

第110ZC0141號驗資報告予以驗證，並於2018年5月24日在中國證券登記結算有限責任公

司深圳分公司完成回購註銷，此次變更後股份總數為403,621,238股。

公司2018年11月15日召開的2018年第四次臨時股東大會已審議通過《關於回購註銷離職

股權激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》和《關於變更註冊資本並修

改公司章程的議案》公司限制性股票激勵計劃原激勵對象因個人原因離職，根據公司《激

勵計劃》之規定，取消離職人員的激勵對象資格並回購註銷其已獲授權但尚未解鎖的全

部限制性股票，本次回購註銷的股票數量為530,391股，回購款合計11,023,896.30元。此次

回購註銷於2018年11月15日登記完成，變更後股份總數為403,090,847股。

2019年4月5日、2019年5月16日公司分別召開了第三屆董事會第六次會議和2018年年度股

東大會，審議通過《關於回購註銷部分股權激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股

票的議案》鑑於公司限制性股票激勵計劃原激勵對象因個人原因離職，根據公司《激勵

計劃》之規定，取消離職人員的激勵對象資格並回購註銷其已獲授權但尚未解鎖的全部

限制性股票。本次回購註銷的股份包括2016年激勵計劃和2017年激勵計劃，其中2016年

激勵計劃註銷的數量為115,850股，回購折算單價為21.87元/股（有尾差），回購款合計

2,533,627.20元，2017年激勵計劃註銷的數量為119,350股，回購單價為13.59元/股，回購款

合計1,621,966.50元。綜上，本次回購註銷的股票數量為235,200股，佔回購前公司總股本

403,090,847的0.06%，合計回購總金額為人民幣4,155,593.70元。此次回購註銷已於2019年5

月30日登記完成，變更後股份總數為402,855,647股。

2019年11月18日，本公司召開的2019年第三次臨時股東大會已審議通過《關於回購註銷

離職股權激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》和《關於減少註冊資本

並修改公司章程的議案》，根據公司《激勵計劃》之規定，取消18名離職人員的激勵對

象資格並回購註銷其已獲授權但尚未解鎖的全部限制性股票。本次回購註銷的股票數量

為340,550股，回購單價為13.59元/股，回購金額4,628,074.50元，此次回購註銷於2019年12

月11日登記完成，變更後股份總數為402,515,097股。

2020年1月15日本公司取得換發的營業執照，註冊資本為人民幣402,515,097.00元，統一社

會信用代碼為：91110000672354637K

本公司住所：北京市海澱區清華東路9號創達大廈1層101-105室（東升地區）。

本公司法定代表人：趙鴻飛。

本公司建立了股東大會、董事會、監事會的法人治理結構。目前設智能系統事業群、智

能汽車事業群、智能視覺事業群、物聯網事業群、新業務中心、戰略拓展部、銷售中心、

經營管理部、財務部、人力資源部、信息技術部、綜合部等部門。

本公司及其子公司（以下簡稱「本集團」）主要經營範圍：開發計算機軟體；銷售自行

開發的產品；技術諮詢、技術服務；計算機軟體技術培訓；商務諮詢；從事通訊設備、

電子產品的批發及進出口（不涉及國營貿易管理商品；涉及配額、許可證管理商品的按

國家有關規定辦理申請手續）。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後依批准的內

容開展經營活動）

本財務報表及財務報表附註業經本公司第三屆董事會第十七次會議於2020年2月26日

批准。

2、合併財務報表範圍

本報告期合併財務報表的合併範圍包括本公司及全部子公司，本年新增十五家子公司包

括南京旭銳軟體科技有限公司、Thundersoft Europe GmbH、Stream holding pte.ltd、Thundersoft

Canada Corporation、深圳創通晟達

智能科技

有限公司、深圳創通聯達智能技術有限公司、

Thundercomm Japan CO., LTD.、南京暢索軟體科技有限公司、上海旻道軟體科技有限公司、

天津暢索軟體科技有限公司、北京創通聯達智能技術有限公司、Thundercomm IOT

Technology HongKong Corporation Limited、BestMoment Holdings Pte. Ltd、BestMoment Technology

Pte. Ltd、上海慧達汽車科技有限公司。

本報告期合併範圍的變動情況詳見本「附註六、合併範圍的變動」，本公司在其他主體

中的權益情況詳見本「附註七、在其他主體中的權益」。

二、財務報表的編制基礎

本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定（統稱

「企業會計準則」）編制。此外，本集團還按照中國證監會《公開發行證券的公司信息

披露編報規則第15號—財務報告的一般規定》（2014年修訂）披露有關財務信息。

本財務報表以持續經營為基礎列報。

本集團會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為

計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

三、重要會計政策及會計估計

本集團根據自身生產經營特點，確定固定資產折舊、無形資產攤銷、研發費用資本化條

件以及收入確認政策，具體會計政策參見附註三、16、附註三、19、附註三、20和附註

三、26。

1、遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2019年12月31日的

合併及公司財務狀況以及2019年度的合併及公司經營成果和合併及公司現金流量等有

關信息。

2、會計期間

本集團會計期間採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

本集團的營業周期為12個月。

4、記帳本位幣

本公司及境內子公司以人民幣為記帳本位幣，本公司之境外子公司根據其經營所處的主

要經濟環境中的貨幣確定其記帳本位幣，重要的境外經營子公司

中科創達

軟體日本株式

會社記帳本位幣為日元，

中科創達

香港有限公司記帳本位幣為人民幣，Rightware Oy記帳

本位幣為歐元，MM Solutions EAD的記帳本位幣為列弗，本集團編制本財務報表時所採用

的貨幣為人民幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併

對於同一控制下的企業合併，合併方在合併中取得的被合併方的資產、負債，除因會計

政策不同而進行的調整以外，按合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價

值計量。合併對價的帳面價值與合併中取得的淨資產帳面價值的差額調整資本公積，資

本公積不足衝減的，調整留存收益。

通過多次交易分步實現同一控制下的企業合併

在個別財務報表中，以合併日持股比例計算的合併日應享有被合併方淨資產在最終控制

方合併財務報表中的帳面價值的份額作為該項投資的初始投資成本；初始投資成本與合

並前持有投資的帳面價值加上合併日新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積，

資本公積不足衝減的，調整留存收益。

在合併財務報表中，合併方在合併中取得的被合併方的資產、負債，除因會計政策不同

而進行的調整以外，按合併日在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量；合併前持

有投資的帳面價值加上合併日新支付對價的帳面價值之和，與合併中取得的淨資產帳面

價值的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併方在取得被合

並方控制權之前持有的長期股權投資，在取得原股權之日與合併方與被合併方同處於同

一方最終控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者

權益變動，應分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

（2）非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買日為取得對被購買方的控制權而付出的

資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在購買日，取得的被購買

方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。

對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽，

按成本扣除累計減值準備進行後續計量；對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認

淨資產公允價值份額的差額，經覆核後計入當期損益。

通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合併

在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投

資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因採用權益法

核算而確認的其他綜合收益，購買日對這部分其他綜合收益不作處理，在處置該項投資

時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在

處置該項投資時轉入處置期間的當期損益。購買日之前持有的股權投資採用公允價值計

量的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。

在合併財務報表中，合併成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的

股權在購買日的公允價值之和。對於購買日之前已經持有的被購買方的股權，按照該股

權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值之間的差額計入當期收益；

購買日之前已經持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購

買日當期收益，由於被投資方重新計量設定收益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他

綜合收益除外。

（3）企業合併中有關交易費用的處理

為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，

於發生時計入當期損益。作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計

入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

6、合併財務報表編制方法

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制，是指本公司擁有對被投資單位

的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資單

位的權力影響其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中

可分割的部分、結構化主體等）。

（2）合併財務報表的編制方法

合併財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司編制。

在編制合併財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間

的重大交易和往來餘額予以抵銷。

在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，視同該子公司以及業務自同

受最終控制方控制之日起納入本公司的合併範圍，將其自同受最終控制方控制之日起的

經營成果、現金流量分別納入合併利潤表、合併現金流量表中。

在報告期內因非同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務自購

買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將其現金流量納入合併現金流量

表。

子公司的股東權益中不屬於本公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合併資產負債表

中股東權益項下單獨列示；子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤

表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了

少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其餘額仍衝減少數股東權益。

（3）購買子公司少數股東股權

因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自

購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下

因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子

公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，均調整合併資產負債表

中的資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（4）喪失子公司控制權的處理

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩餘股權按照其在喪失

控制權日的公允價值進行重新計量；處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減

去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產帳面價值的份

額與商譽之和，形成的差額計入喪失控制權當期的投資收益。

與原有子公司的股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉入當期損益，由於

被投資方重新計量設定收益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

7、合營安排的分類及共同經營的會計處理方法

合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團合營安排分為

共同經營和合營企業。

（1）共同經營

共同經營是指本集團享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。

本集團確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進

行會計處理：

A、確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

B、確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；

C、確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；

D、按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

E、確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

（2）合營企業

合營企業是指本集團僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

本集團按照長期股權投資有關權益法核算的規定對合營企業的投資進行會計處理。

8、現金及現金等價物的確定標準

現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物，是指本集團持有的期限

短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

本集團發生外幣業務，採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的

匯率折算為記帳本位幣金額。

資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日

即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當

期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算；

對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後

的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，計入當期損益。

（2）外幣財務報表的折算

資產負債表日，對境外子公司外幣財務報表進行折算時，資產負債表中的資產和負債項

目，採用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除「未分配利潤」外，其他項目

採用發生日的即期匯率折算。

利潤表中的收入和費用項目，採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率

近似的匯率折算。

現金流量表所有項目均按照系統合理的方法確定的、與現金流量發生日即期匯率近似的

匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示「匯率變

動對現金及現金等價物的影響」項目反映。

由於財務報表折算而產生的差額，在資產負債表股東權益項目下的「其他綜合收益」項

目反映。

處置境外經營並喪失控制權時，將資產負債表中項目下列示的、與該境外經營相關的外

幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

10、金融工具

金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

（1）金融工具的確認和終止確認

本集團於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：

①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

②該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團

（債務人）與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金

融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認

新金融負債。

以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。

（2）金融資產分類和計量

本集團根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，將金融資產劃分

為：（1）以攤餘成本計量的金融資產；（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產；（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融資產在

初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，

相關交易費用直接計入當期損益，對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確

認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不包含重大融資成分的應收帳款或

應收票據，本企業按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。

以攤餘成本計量

本集團管理此類金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金融資產的

合同現金流量特徵與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金

和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本集團對此類金融資產，採用實際利率法，

按照攤餘成本進行後續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，計入當期損益。

此類金融資產主要包括貨幣資金、應收票據及應收帳款、其他應收款、債權投資和長期

應收款等。本集團將自資產負債表日起一年內（含一年）到期的債權投資和長期應收款，

列示為一年內到期的非流動資產；取得時期限在一年內（含一年）的債權投資列示為其

他流動資產。

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

本集團管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，

且此類金融資產的合同現金流量特徵與基本借貸安排相一致。除被指定為被套期項目的，

此類金融資產按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌

損益和按照實際利率法計算的利息收入計入當期損益。此類金融資產列示為其他債權投

資，自資產負債表日起一年內（含一年）到期的其他債權投資，列示為一年內到期的非

流動資產；取得時期限在一年內（含一年）的其他債權投資列示為其他流動資產。金融

資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失應當從其他綜合收益中轉出，

計入當期損益。

此外，本集團將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜

合收益的金融資產，於資產負債表的「其他權益工具投資」科目列示。進行指定後，該

類金融資產的相關股利收入計入當期損益，公允價值變動計入其他綜合收益。當該金融

資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存

收益，不計入當期損益。

以公允價值計量且其變動計入當期損益

本集團將持有的未劃分為以攤餘成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產，劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，列示為交易

性金融資產。此外，在初始確認時，本集團為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融

資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對於此類金融資產，本

集團採用公允價值進行後續計量，公允價值變動計入當期損益。自資產負債表日起超過

一年到期且預期持有超過一年的，列示為其他非流動金融資產。

若且唯若本公司改變管理金融資產的業務模式時，才對所以受影響的相關金融資產進行

重分類。

（3）金融負債分類和計量

本集團的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

負債、攤餘成本計量的金融負債。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負

債，相關交易費用直接計入當期損益，攤餘成本計量的金融負債的相關交易費用計入其

初始確認金額。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債，除與套

期會計有關外，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該

等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

以攤餘成本計量的金融負債

本集團的金融負債主要為以攤餘成本計量的金融負債，包括應付票據及應付帳款、其他

應付款、借款等。該類金融負債按其公允價值扣除交易費用後的金額進行初始計量，按

攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

期限在一年以下（含一年）的，列示為流動負債；期限在一年以上但自資產負債表日其

一年內（含一年）到期的，列示為一年內到期的非流動負債，其他列示為非流動負債。

金融負債與權益工具的區分

金融負債，是指符合下列條件之一的負債：

①向其他方交付現金或其他金融資產的合同義務。

②在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務。

③將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的非衍生工具合同，且企業根據該合同將

交付可變數量的自身權益工具。

④將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的衍生工具合同，但以固定數量的自身權

益工具交換固定金額的現金或其他金融資產的衍生工具合同除外。

權益工具，是指能證明擁有某個企業在扣除所有負債後的資產中剩餘權益的合同。

如果本集團不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合

同義務符合金融負債的定義。

如果一項金融工具須用或可用本集團自身權益工具進行結算，需要考慮用於結算該工具

的本集團自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有

方享有在發行方扣除所有負債後的資產中的剩餘權益。如果是前者，該工具是本集團的

金融負債；如果是後者，該工具是本集團的權益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集團衍生金融工具包括遠期外匯合約、貨幣匯率互換合同、利率互換合同及外匯期權

合同等。初始以衍生交易合同籤訂當日的公允價值進行計量，並以其公允價值進行後續

計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項

負債。因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失，直接計入當期

損益。

對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特徵及風險方面不存在緊密關係，

且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混

合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或後續的資產負債表

日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產或金融負債。

（5）金融工具的公允價值

金融資產和金融負債的公允價值確定方法見附註三、11。

（6）金融資產減值

本集團對於以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

債務工具投資、合同資產和財務擔保合同等，以預期信用損失為基礎確認損失準備。

本集團考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息，

以發生違約的風險為權重，計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額

的限制的概率加權金額，確認預期信用損失。

於每個資產負債表日，本集團對於處於不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計

量。金融工具自初始確認後信用風險未顯著增加的，處於第一階段，本集團按照未來12

個月內的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認後信用風險已顯著增加但尚

未發生信用減值的，處於第二階段，本集團按照該工具整個存續期的預期信用損失計量

損失準備；金融工具自初始確認後已經發生信用減值的，處於第三階段，本集團按照該

工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。

對於在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本集團假設其信用風險自初始確認

後並未顯著增加，按照未來12個月內的預期信用損失計量損失準備。

本集團對於處於第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減

值準備的帳面餘額和實際利率計算利息收入。對於處於第三階段的金融工具，按照其帳

面餘額減已計提減值準備後的攤餘成本和實際利率計算利息收入。

本集團對於收入準則規範的交易形成的合同資產、應收票據及應收帳款、租賃應收款按

照整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備。

本集團對信用風險顯著不同的金融資產單項評價信用風險，如：與對方存在爭議或設計

訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項

等。

除了單項評估信用風險的金融資產外，本集團依據信用風險特徵將應收款項劃分為若干

組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：

應收票據組合1 銀行承兌匯票

應收票據組合2 商業承兌匯票

應收帳款組合1 合併範圍內的關聯方

應收帳款組合2 外部客戶

其他應收款組合1 合併範圍內的關聯方

其他應收款組合2 外部客戶

對於劃分為組合的應收票據，本集團參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來

經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。

對於劃分為組合的應收帳款，本集團參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來

經濟狀況的預測，編制應收帳款帳齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信

用損失。

對於劃分為組合的其他應收款，本集團參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未

來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續期預期信用損失率，

計算預期信用損失。

本集團將計提或轉回的損失準備計入當期損益。對於持有的以公允價值計量且其變動計

入其他綜合收益的債務工具，本集團在將減值損失或利得計入當期損益的同時調整其他

綜合收益。

（7）金融資產轉移

金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。

本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融

資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情

況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；

未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，

並相應確認有關負債。

（8）金融資產和金融負債的抵銷

當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，

同時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金

融負債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資

產負債表內分別列示，不予相互抵銷。

11、公允價值計量

公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移

一項負債所需支付的價格。

本集團以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關

資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，本集團假定該交易在相關資產或負債

的最有利市場進行。主要市場（或最有利市場）是本集團在計量日能夠進入的交易市場。

本集團採用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假

設。

存在活躍市場的金融資產或金融負債，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值。

金融工具不存在活躍市場的，本集團採用估值技術確定其公允價值。

以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用於最佳用途產生經濟利益的

能力，或者將該資產出售給能夠用於最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。

本集團採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，優先

使用相關可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才

使用不可觀察輸入值。

在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有

重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日

能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，是除第一

層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關資

產或負債的不可觀察輸入值。

每個資產負債表日，本集團對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進

行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。

12、應收款項

應收款項包括應收帳款、其他應收款、長期應收款。

（1）應收帳款的預期信用損失的確認方法：

本集團對應收帳款根據整個存續期內預計信用損失金額計提壞帳準備。

如果有客觀證據表明某項應收帳款已經發生信用減值，則本集團對該應收帳款單項確定

預期信用損失。

①按單項計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的計提方法：有客觀證據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值

低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

②按組合計提壞帳準備應收款項

按照相應的信用風險特徵組合預計信用損失計提比例

組合類型

確定組合的依據

按組合計提壞帳準備的計提方法

外部客戶

帳齡狀態

預期信用損失率

合併範圍內

關聯方

關聯方關係（僅指納入本集團合併

範圍內的關聯企業）

不計提

A、對外部客戶組合，按照帳齡狀態採用預期信用損失率計提壞帳準備的比例如下：

帳齡

應收帳款計提比例%

其他應收款計提比例%

逾期長期應收帳

款計提比例%

1年以內（含1年）

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上

100

未逾期的長期應收款按照1%計提壞帳準備。

（2）其他應收款的預期信用損失的確定方法：

本集團按照下列情形計量其他應收款損失準備：①自初始確認後信用風險未顯著增加的

金融資產，本集團按照未來12個月內的預期信用損失計量損失準備；②自初始確認後

信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的金融資產，本集團按照該工具整個存續期的

預期信用損失計量損失準備；③自初始確認後已經發生信用減值的金融資產，本集團按

照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。

以組合為基礎計量預期信用損失，比照應收帳款，按照相應的信用風險特徵組合預計信

用損失計提比例。

13、存貨

（1）存貨的分類

本集團存貨分為原材料、委託加工物資、庫存商品、發出商品、低值易耗品等。

（2）發出存貨的計價方法

本集團存貨取得時按實際成本計價。原材料、在產品、發出商品、庫存商品採用加權平

均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨可變現淨值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費

用以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同

時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。

資產負債表日，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備。本集團通常按照單

個存貨項目計提存貨跌價準備，資產負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經消失

的，存貨跌價準備在原已計提的金額內轉回。

（4）存貨的盤存制度

本集團存貨盤存制度採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

本集團低值易耗品領用時採用一次轉銷法攤銷。

周轉用包裝物按照預計的使用次數分次計入成本費用。

14、持有待售和終止經營

（1）持有待售的非流動資產或處置組的分類與計量

本集團主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流

動資產或處置組收回其帳面價值時，該非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別。

上述非流動資產不包括採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產、採用公允價值

減去出售費用後的淨額計量的生物資產、職工薪酬形成的資產、金融資產、遞延所得稅

資產及保險合同產生的權利。

處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一併處置的一組資產，以及在

該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。在特定情況下，處置組包括企業合併中取

得的商譽等。

同時滿足下列條件的非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別：根據類似交易中出售

此類資產或處置組的慣例，該非流動資產或處置組在當前狀況下即可立即出售；出售極

可能發生，即已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年

內完成。因出售對子公司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的，無論出售後本集團

是否保留部分權益性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在

個別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合併財務報表中將子公司

所有資產和負債劃分為持有待售類別。

初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，帳面價值高於

公允價值減去出售費用後淨額的差額確認為資產減值損失。對於持有待售的處置組確認

的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中的各項非流動

資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的非流動資產或處置組公允價值減去出售費用後的淨額增

加的，以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額

內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值不得轉回。

持有待售的非流動資產和持有待售的處置組中的資產不計提折舊或進行攤銷；持有待售

的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。被劃分為持有待售的聯營企業或合營

企業的全部或部分投資，對於劃分為持有待售的部分停止權益法核算，保留的部分（未

被劃分為持有待售類別）則繼續採用權益法核算；當本集團因出售喪失對聯營企業和合

營企業的重大影響時，停止使用權益法。

某項非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別，但後來不再滿足持有待售類別劃分條

件的，本集團停止將其劃分為持有待售類別，並按照下列兩項金額中較低者計量：

①該資產或處置組被劃分為持有待售類別之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃分為

持有待售類別的情況下本應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；

②可收回金額。

（2）終止經營

終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本集團處置或被本集團劃分為持有待售類別的、

能夠單獨區分的組成部分：

①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區。

②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項

相關聯計劃的一部分。

③該組成部分是專為轉售而取得的子公司。

（3）列報

本集團在資產負債表中將持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產列報於

「持有待售資產」，將持有待售的處置組中的負債列報於「持有待售負債」。

本集團在利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。不符合終止經營定義的持有

待售的非流動資產或處置組，其減值損失和轉回金額及處置損益作為持續經營損益列報。

終止經營的減值損失和轉回金額等經營損益及處置損益作為終止經營損益列報。

擬結束使用而非出售且滿足終止經營定義中有關組成部分的條件的處置組，自其停止使

用日起作為終止經營列報。

對於當期列報的終止經營，在當期財務報表中，原來作為持續經營損益列報的信息被重

新作為可比會計期間的終止經營損益列報。終止經營不再滿足持有待售類別劃分條件的，

在當期財務報表中，原來作為終止經營損益列報的信息被重新作為可比會計期間的持續

經營損益列報。

15、長期股權投資

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。本集團能夠對被投資

單位施加重大影響的，為本集團的聯營企業。

（1）初始投資成本確定

形成企業合併的長期股權投資：同一控制下企業合併取得的長期股權投資，在合併日按

照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額作為投資成

本；非同一控制下企業合併取得的長期股權投資，按照合併成本作為長期股權投資的投

資成本。

對於其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購

買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證券的

公允價值作為初始投資成本。

（2）後續計量及損益確認方法

對子公司的投資，採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的投資，採用權益法核算。

採用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告

但尚未發放的現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資

收益計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨

資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的投資成本；初始投資成本小於投資時應享

有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，對長期股權投資的帳面價值進行調整，差

額計入投資當期的損益。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的

份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被

投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面

價值；被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調

整長期股權投資的帳面價值並計入資本公積（其他資本公積）。在確認應享有被投資單

位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，並

按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，在

轉換日，按照原股權的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投

資成本。原股權於轉換日的公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益

的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩

餘股權在喪失共同控制或重大影響之日改按《企業會計準則第22號—金融工具確認和

計量》進行會計處理，公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採

用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接

處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；原股權投資相關的其他所有者權益變動

轉入當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，處置後的剩餘股權能夠對被

投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取

得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或

施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》的有關規定進

行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。

因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從而喪失控制權但能對被投資單位實施

共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資

擴股而增加淨資產的份額，與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原帳面價

值之間的差額計入當期損益；然後，按照新的持股比例視同自取得投資時即採用權益法

核算進行調整。

本集團與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬

於本集團的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內

部交易損失，屬於所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經

過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷是

否由所有參與方或參與方組合集體控制該安排，其次再判斷該安排相關活動的決策是否

必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果所有參與方或一組參與方必須一

致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排；

如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構成共同控制。判

斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。

重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠

控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影

響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的

當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權後產生的影響，包括被投資

單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換

公司債

券等的影響。

當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含20%）以上但低於50%的表決

權股份時，一般認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下不能

參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響；本集團擁有被投資單位20%（不含）

以下的表決權股份時，一般不認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該

種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策，形成重大影響。

（4）持有待售的權益性投資

對聯營企業或合營企業的權益性投資全部或部分分類為持有待售資產的，相關會計處理

見附註三、14。

對於未劃分為持有待售資產的剩餘權益性投資，採用權益法進行會計處理。

已劃分為持有待售的對聯營企業或合營企業的權益性投資，不再符合持有待售資產分類

條件的，從被分類為持有待售資產之日起採用權益法進行追溯調整。

（5）減值測試方法及減值準備計提方法

對子公司、聯營企業及合營企業的投資，計提資產減值的方法見附註三、21。

16、固定資產

（1）固定資產確認條件

本集團固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過

一個會計年度的有形資產。

與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，並且該固定資產的成本能夠可靠地計量

時，固定資產才能予以確認。

本集團固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。

（2）各類固定資產的折舊方法

本集團採用年限平均法計提折舊。固定資產自達到預定可使用狀態時開始計提折舊，終

止確認時或劃分為持有待售非流動資產時停止計提折舊。在不考慮減值準備的情況下，

按固定資產類別、預計使用壽命和預計殘值，本集團確定各類固定資產的年折舊率如下：

類別

使用年限（年）

殘值率%

年折舊率%

房屋及建築物

39.67、33.42

2.45、2.90

房屋裝修

20.00

通用設備

32.33

辦公家具

19.40

運輸設備

24.25

專用設備

32.33

其中，已計提減值準備的固定資產，還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算

確定折舊率。

（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法見附註三、21。

（4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法和折舊方法

當本集團租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：

①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本集團。

②本集團有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃

資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本集團將會行使這種選擇權。

③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分。

④本集團在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價

值。

⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本集團才能使用。

融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩

者中較低者，作為入帳價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為

未確認融資費用。在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續

費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在

租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤。

融資租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定

租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法

合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限

兩者中較短的期間內計提折舊。

（5）每年年度終了，本集團對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。

使用壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計淨殘值預計數與

原先估計數有差異的，調整預計淨殘值。

（6）大修理費用

本集團對固定資產進行定期檢查發生的大修理費用，有確鑿證據表明符合固定資產確認

條件的部分，計入固定資產成本，不符合固定資產確認條件的計入當期損益。固定資產

在定期大修理間隔期間，照提折舊。

17、在建工程

本集團在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工

程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。

在建工程計提資產減值方法見附註三、21。

18、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

本集團發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以

資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入

當期損益。借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：

①資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現

金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

本集團購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費

用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的

借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3

個月的，暫停借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。

（3）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入

或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超

過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金

額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計

入當期損益。

19、無形資產

本集團無形資產包括外購軟體、自有軟體、合同權益及客戶關係、專利技術及軟體產品、

土地使用權。

無形資產按照成本進行初始計量，並於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命

為有限的，自無形資產可供使用時起，採用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現

方式的攤銷方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法

攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。

使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下：

類別

使用壽命（年）

攤銷方法

外購軟體

5、2

直線法

自有軟體

直線法

合同權益及客戶關係

5、5.58

直線法

專利技術及軟體產品

5.58、10

直線法

土地使用權

40、50

直線法

本集團於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，

與以前估計不同的，調整原先估計數，並按會計估計變更處理。

資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產

的帳面價值全部轉入當期損益。

無形資產計提資產減值方法見附註三、21。

20、研究開發支出

本集團將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其

能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；無形

資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資

產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務

資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；歸

屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出計入當期

損益。

本集團研究開發項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立

項後，進入開發階段。

已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之

日轉為無形資產。

具體研發項目的資本化方法：

產品項目研究階段：由項目（產品）經理申請設立『預研項目』,對未來即將正式開發

的產品項目進行關鍵技術點測試,以確保其有技術可行性,不產生階段性成果,這部分支

出為費用化支出,計入當期損益。

產品項目開發階段：在預研階段確定了項目的技術可行性後，開始設立正式產品項目，

由項目（產品）經理提交『立項申請表』以及『可行性分析報告』，由項目（產品）管

理委員會進行立項審核、事業群(部)負責人負責立項終審；事業部組織完成各階段評審，

審核內容涉及：技術可行性（研究階段結果）、項目（產品）未來應用空間、預期投入

及收入等。此階段支出能夠可靠計量，立項審批通過後，相關支出發生時予以資本化。

產品項目後續階段（如適用）：在正式產品項目結項後，由項目（產品）經理申請『後

續項目』對產品進行微調及完善，此階段不產生明顯利益增值，相關支出費用化，計入

當期損益。

產品項目再開發階段（如適用）：基於上一階段成果進行再開發，由項目（產品）經理

申請正式產品立項，需提交『立項申請表』以及『可行性分析報告』，由項目（產品）

管理委員會進行立項審核、事業群(部)負責人負責立項終審；事業部組織完成各階段評

審，審核內容涉及：技術可行性（研究階段結果）、項目（產品）未來應用空間、預期

投入及收入等。此階段支出能夠可靠的計量，立項審批通過後，相關支出發生時予以資

本化。

21、長期資產減值

對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、採用成本模式進行後續計量的投資性

房地產、固定資產、在建工程、採用成本模式計量的生產性生物資產、無形資產、商譽、

探明石油天然氣礦區權益和井及相關設施等（存貨、按公允價值模式計量的投資性房地

產、遞延所得稅資產、金融資產除外）的資產減值，按以下方法確定：

於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估

計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽、使用壽命不確定的無形

資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現

值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產

的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資

產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入

為依據。

當資產或資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本集團將其帳面價值減記至可收回金

額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。

就商譽的減值測試而言，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理

的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組

合。相關的資產組或資產組組合，是能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資

產組組合，且不大於本集團確定的報告分部。

減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商

譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然

後對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其帳面價值與可收回金額，

如可收回金額低於帳面價值的，確認商譽的減值損失。

長期資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

22、長期待攤費用

本集團發生的長期待攤費用按實際成本計價，並按預計受益期限平均攤銷。對不能使以

後會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤餘價值全部計入當期損益。

23、職工薪酬

（1）職工薪酬的範圍

職工薪酬，是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的各種形式的報酬或

補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供

給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬於職工薪酬。

根據流動性，職工薪酬分別列示於資產負債表的「應付職工薪酬」項目和「長期應付職

工薪酬」項目。

（2）短期薪酬

本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、按規定的基準和比

例為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確

認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年

度報告期結束後十二個月內不能完全支付，且財務影響重大的，則該負債將以折現後的

金額計量。

（3）離職後福利

離職後福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中，設定提存計劃，是指向獨立

的基金繳存固定費用後，企業不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃；設定受益計

劃，是指除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。

設定提存計劃

設定提存計劃包括基本養老保險、失業保險等。

在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入

當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃

對於設定受益計劃，在年度資產負債表日由獨立精算師進行精算估值，以預期累積福利

單位法確定提供福利的成本。本集團設定受益計劃導致的職工薪酬成本包括下列組成部

分：

①服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。其中，當期服務成

本，是指職工當期提供服務所導致的設定受益計劃義務現值的增加額；過去服務成本，

是指設定受益計劃修改所導致的與以前期間職工服務相關的設定受益計劃義務現值的

增加或減少。

②設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額，包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃

義務的利息費用以及資產上限影響的利息。

③重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動。

除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產成本，本集團將上述第①和②項計

入當期損益；第③項計入其他綜合收益且不會在後續會計期間轉回至損益，在原設定受

益計劃終止時在權益範圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。

（4）辭退福利

本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退

福利時；本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

實行職工內部退休計劃的，在正式退休日之前的經濟補償，屬於辭退福利，自職工停止

提供服務日至正常退休日期間，擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性計

入當期損益。正式退休日期之後的經濟補償（如正常養老退休金），按照離職後福利處

理。

（5）其他長期福利

本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述關於設定

提存計劃的有關規定進行處理。符合設定受益計劃的，按照上述關於設定受益計劃的有

關規定進行處理，但相關職工薪酬成本中「重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產

生的變動」部分計入當期損益或相關資產成本。

24、預計負債

如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本集團將其確認為預計負債：

（1）該義務是本集團承擔的現時義務；

（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或

有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過

對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。本集團於資產負債表日對預計負債的

帳面價值進行覆核，並對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。

如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額

只能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳

面價值。

25、股份支付及權益工具

（1）股份支付的種類

本集團股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（2）權益工具公允價值的確定方法

本集團對於授予的存在活躍市場的期權等權益工具，按照活躍市場中的報價確定其公允

價值。對於授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，採用期權定價模型等確定其公允

價值。選用的期權定價模型考慮以下因素：A、期權的行權價格；B、期權的有效期；C、

標的股份的現行價格；D、股價預計波動率；E、股份的預計股利；F、期權有效期內的

無風險利率。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

等待期內每個資產負債表日，本集團根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作

出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具

的數量應當與實際可行權數量一致。

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

以權益結算的股份支付，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予後立即可行權的，

在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在完成等

待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內的每個資產負債表日，以對

可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得

的服務計入相關成本或費用和資本公積。在可行權日之後不再對已確認的相關成本或費

用和所有者權益總額進行調整。

以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負

債的公允價值計量。授予後立即可行權的，在授予日以本集團承擔負債的公允價值計入

相關成本或費用，相應增加負債。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可

行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最

佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費

用和相應的負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價

值重新計量，其變動計入當期損益。

本集團對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權

益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；若修改增加了所授予權益工具的數

量，則將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。權益工具公允價值

的增加是指修改前後的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支

付公允價值總額或採用了其他不利於職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件，則仍

繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本集團取消了部分或全部

已授予的權益工具。

在等待期內，如果取消了授予的權益工具（因未滿足可行權條件的非市場條件而被取消

的除外），本集團對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩餘等待期內應確

認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權

條件但在等待期內未滿足的，本集團將其作為授予權益工具的取消處理。

（5）金融負債與權益工具的區分

本集團根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合

金融資產、金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該金融工具或其組成部分分類

為金融資產、金融負債或權益工具。

（6）優先股、永續債等其他金融工具的會計處理

本集團發行的金融工具按照金融工具準則進行初始確認和計量；其後，於每個資產負債

表日計提利息或分派股利，按照相關具體企業會計準則進行處理。即以所發行金融工具

的分類為基礎，確定該工具利息支出或股利分配等的會計處理。對於歸類為權益工具的

金融工具，其利息支出或股利分配都作為本集團的利潤分配，其回購、註銷等作為權益

的變動處理；對於歸類為金融負債的金融工具，其利息支出或股利分配原則上按照借款

費用進行處理，其回購或贖回產生的利得或損失等計入當期損益。

本集團發行金融工具，其發生的手續費、佣金等交易費用，如分類為債務工具且以攤餘

成本計量的，計入所發行工具的初始計量金額；如分類為權益工具的，從權益中扣除。

26、收入

（1）一般原則

①銷售商品

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯繫

的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的

經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品

銷售收入的實現。

②提供勞務

對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本集團於資產負債表日按完工百分比

法確認收入。

勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本佔估計總成本的比例確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：A、收入的金額能夠可靠地計量；B、

相關的經濟利益很可能流入企業；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；D、交易中已發

生和將發生的成本能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成

本金額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成

本如預計不能得到補償的，則不確認收入。

③讓渡資產使用權

與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本集團確

認收入。

（2）收入確認的具體方法

①軟體開發收入

軟體開發是指根據客戶的實際需求進行專門的軟體設計與開發的服務。

軟體開發收入的具體確認方法為：

A、軟體開發業務主要部分或全部由本集團完成的，在資產負債表日提供勞務交易的結

果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認收入，完工百分比依據已經發生的成本佔估

計總成本的比例確定。

B、軟體開發業務主要部分或全部委託其他公司完成的，以取得客戶確認的交付驗收確

認書確認軟體開發收入。

②技術服務收入

技術服務是指為客戶提供的技術支持、技術諮詢、系統維護等服務。

技術服務收入的具體確認方法為：

A、根據客戶需求在一定時間內提供相應的技術人員，明確約定相應的服務期限，並明

確約定每月的服務費用金額或者服務期限內服務費用總額。合同中未約定驗收條款的，

按合同約定的每月服務費用確認收入或在合同約定的期限內採用直線法確認，合同中約

定驗收條款的，取得驗收條款約定的依據確認服務費收入。

B、根據客戶需求提供相應的技術人員，但合同中明確約定驗收條款，相應的實際服務

期限可能會根據客戶的需求或驗收進行調整，按照軟體開發業務的確認方法確認。

③軟體許可收入

軟體許可是指授權客戶使用本集團的自有軟體產品。

軟體許可收入的具體確認方法為：

A、合同中約定許可費按照客戶產品的出貨量為標準進行結算的，以收到客戶確認的許

可費確認單所屬期間確認軟體許可收入。

B、合同中約定客戶可以在一定有效期內享有本集團自有軟體產品的使用權，在合同約

定的有效期內分期確認軟體許可收入。

C、合同中約定許可的軟體需要交付驗收的，以收到客戶確認的交付驗收單確認收入。

④商品銷售收入

A、合同中沒有明確約定驗收條款的，在商品已經發出並取得客戶的籤收確認單據時確

認商品銷售收入。

B、合同明確約定驗收條款的，在商品已經驗收通過並取得客戶確認驗收單據時確認商

品銷售收入。

27、政府補助

政府補助在滿足政府補助所附條件並能夠收到時確認。

對於貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。對於非貨幣性資產的政府補

助，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額1元計量。

與資產相關的政府補助，是指本集團取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政

府補助；除此之外，作為與收益相關的政府補助。

對於政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府

補助部分作為與資產相關的政府補助，其餘部分作為與收益相關的政府補助；難以區分

的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法

分期計入損益。與收益相關的政府補助，用於補償已發生的相關成本費用或損失的，計

入當期損益；用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，則計入遞延收益，於相關成

本費用計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

與日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。

與日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，

超出部分計入當期損益；屬於其他情況的，直接計入當期損益。

28、遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合併產生的調整商譽，或與直接計入

所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計

入當期損益。

本集團根據資產、負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，採用

資產負債表債務法確認遞延所得稅。

各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以

下交易中產生的：

（1）商譽的初始確認，或者具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該

交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差

異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團以很可能

取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確

認由此產生的遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：

（1）該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下

列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未

來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

於資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或

清償該負債期間的適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的

所得稅影響。

於資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能

無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的

帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

29、經營租賃與融資租賃

本集團將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除

融資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。

（1）本集團作為出租人

融資租賃中，在租賃期開始日本集團按最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融

資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔

保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內各

個期間採用實際利率法計算確認當期的融資收入。

經營租賃中的租金，本集團在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初始

直接費用，計入當期損益。

（2）本集團作為承租人

融資租賃中，在租賃期開始日本集團將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中

較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差

額作為未確認融資費用。初始直接費用計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內

各個期間採用實際利率法計算確認當期的融資費用。本集團採用與自有固定資產相一致

的折舊政策計提租賃資產折舊。

經營租賃中的租金，本集團在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損

益；發生的初始直接費用，計入當期損益。

30、回購股份

本公司回購的股份在註銷或者轉讓之前，作為庫存股管理，回購股份的全部支出轉作庫

存股成本。股份回購中支付的對價和交易費用減少所有者權益，回購、轉讓或註銷本公

司股份時，不確認利得或損失。

轉讓庫存股，按實際收到的金額與庫存股帳面金額的差額，計入資本公積，資本公積不

足衝減的，衝減盈餘公積和未分配利潤。註銷庫存股，按股票面值和註銷股數減少股本，

按註銷庫存股的帳面餘額與面值的差額，衝減資本公積，資本公積不足衝減的，衝減盈

餘公積和未分配利潤。

31、限制性股票

股權激勵計劃中，本公司授予被激勵對象限制性股票，被激勵對象先認購股票，如果後

續未達到股權激勵計劃規定的解鎖條件，則本公司按照事先約定的價格回購股票。向職

工發行的限制性股票按有關規定履行了註冊登記等增資手續的，在授予日，本公司根據

收到的職工繳納的認股款確認股本和資本公積（股本溢價）；同時就回購義務確認庫存

股和其他應付款。

32、重大會計判斷和估計

本集團根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所採用的重要會計估

計和關鍵假設進行持續的評價。

很可能導致下一會計年度資產和負債的帳面價值出現重大調整風險的重要會計估計和

關鍵假設列示如下：

商譽減值

本集團至少每年評估商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組的使用價值進行

估計。估計使用價值時，本集團需要估計未來來自資產組的現金流量，同時選擇恰當的

折現率計算未來現金流量的現值。

開發支出

確定資本化的金額時，管理層必須做出有關資產的預期未來現金的產生、應採用的折現

率以及預計受益期間的假設。

遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認

遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金

額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

33、重要會計政策、會計估計的變更

（1）重要會計政策變更

根據財政部2019年4月30日發布的《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的

通知》（財會〔2019〕6號）、2019年9月19日發布的《關於修訂印發合併財務報表格

式（2019版）的通知》（財會〔2019〕16號），本公司對財務報表格式進行了以下修訂：

① 資產負債表：將原「應收票據及應收帳款」項目拆分為「應收票據」、「應收帳款」

和「應收款項融資」三個項目；將原「應付票據及應付帳款」項目拆分為「應付票據」

和「應付帳款」兩個項目。

②利潤表：將「減：資產減值損失」調整為「加：資產減值損失（損失以「-」號填列）」。

在原合併利潤表中「投資收益」行項目下增加了「其中：以攤餘成本計量的金融資產終

止確認收益」行項目。

③現金流量表：明確了政府補助的填列口徑，企業實際收到的政府補助，無論是與資產

相關還是與收益相關，均在「收到其他與經營活動有關的現金」項目填列。刪除了原合

並現金流量表中「為交易目的而持有的金融資產淨增加額」「發行債券收到的現金」等

行項目。

④所有者權益變動表：明確了「其他權益工具持有者投入資本」項目的填列口徑，「其

他權益工具持有者投入資本」項目，反映企業發行的除普通股以外分類為權益工具的金

融工具的持有者投入資本的金額。該項目根據金融工具類科目的相關明細科目的發生額

分析填列。

首次執行新金融工具準則：財政部於2017年頒布了修訂後的《企業會計準則第22號—

金融工具確認和計量》（財會【2017】7號）、《企業會計準則第23號—金融資產轉移》

（財會【2017】8號）、《企業會計準則第24號—套期會計》（財會【2017】9號）及

《企業會計準則第37號—金融工具列報》（財會【2017】14號）等（以下合稱「新金

融工具準則」），公司自2019年1月1日起執行新金融工具準則，並按新金融工具準則

的要求列報金融工具相關信息。

上述會計政策變更事項已經第三屆董事會第五次會議、第三屆董事會第九次會議、第三

屆董事會第十七次會議審議批准。

期初及上年（2019年1月1日/2018年度）受影響的財務報表項目明細情況如下：

合併報表單位：元

調整前

調整後

報表項目

金額

報表項目

金額

應收票據及應收帳款

492,395,779.26

應收票據

3,019,625.45

應收帳款

489,376,153.81

應收款項融資

可供出售金融資產

203,663,711.10

其他權益工具投資

261,854,298.41

遞延所得稅資產

13,470,061.12

遞延所得稅資產

14,182,256.04

以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融

負債

19,413,700.00

交易性金融負債

19,413,700.00

應付票據及應付帳款

76,635,795.41

應付票據

應付帳款

76,635,795.41

其他綜合收益

5,186,311.83

其他綜合收益

64,089,094.06

資產減值損失

3,861,958.56

資產減值損失（損失以"-"

號填列

-3,861,958.56

公司報表單位：元

調整前

調整後

報表項目

金額

報表項目

金額

應收票據及應收帳款

392,415,560.19

應收票據

應收帳款

392,415,560.19

應收款項融資

可供出售金融資產

125,531,228.00

其他權益工具投資

118,409,278.79

遞延所得稅資產

6,720,650.21

遞延所得稅資產

7,432,845.13

以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融

負債

19,413,700.00

交易性金融負債

19,413,700.00

應付票據及應付帳款

116,986,692.69

應付票據

應付帳款

116,986,692.69

其他綜合收益

-6,409,754.29

資產減值損失

2,055,946.16

資產減值損失（損失以"-"

號填列

-2,055,946.16

（2）重要會計估計變更

本報告期無重要會計估計變更。

（3）首次執行新金融工具準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況

合併報表單位：元

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

894,467,911.39

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

3,019,625.45

應收帳款

489,376,153.81

應收款項融資

預付款項

23,601,970.08

其他應收款

16,521,054.76

其中：應收利息

3,629,429.71

應收股利

存貨

15,099,112.11

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

2,459,159.64

其他流動資產

12,318,809.23

流動資產合計

1,456,863,796.47

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

203,663,711.10

-203,663,711.10

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

49,392,102.77

長期股權投資

44,532,630.05

其他權益工具投資

261,854,298.41

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

73,269,916.59

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

260,772,840.62

開發支出

43,125,797.40

商譽

419,998,609.57

長期待攤費用

25,594,197.80

遞延所得稅資產

13,470,061.12

14,182,256.04

712,194.92

其他非流動資產

12,989,966.20

非流動資產合計

1,146,809,833.22

1,205,712,615.45

58,902,782.23

資產總計

2,603,673,629.69

2,662,576,411.92

58,902,782.23

流動負債：

短期借款

373,753,560.00

交易性金融負債

19,413,700.00

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

19,413,700.00

-19,413,700.00

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

76,635,795.41

預收款項

24,958,954.84

應付職工薪酬

136,133,087.79

應交稅費

27,134,295.91

其他應付款

113,440,175.50

其中：應付利息

374,746.17

應付股利

1,008,576.46

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

3,225,759.16

其他流動負債

19,934,757.15

流動負債合計

794,630,085.76

非流動負債：

長期借款

163,771,581.54

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

7,547,581.17

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

39,138,952.88

遞延所得稅負債

46,822,963.87

其他非流動負債

非流動負債合計

257,281,079.46

負債合計

1,051,911,165.22

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

403,090,847.00

其他權益工具

384,344.40

其中：優先股

永續債

資本公積

650,901,645.01

減：庫存股

94,789,061.50

其他綜合收益

5,186,311.83

64,089,094.06

58,902,782.23

專項儲備

盈餘公積

57,163,657.72

未分配利潤

471,764,959.41

歸屬於母公司所有者權益合計

1,493,702,703.87

1,552,605,486.10

58,902,782.23

少數股東權益

58,059,760.60

所有者權益（或股東權益）合計

1,551,762,464.47

1,610,665,246.70

58,902,782.23

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

2,603,673,629.69

2,662,576,411.92

58,902,782.23

公司報表單位：元

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

431,368,272.22

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

392,415,560.19

應收款項融資

預付款項

64,313,935.33

其他應收款

41,838,891.00

其中：應收利息

3,629,429.71

應收股利

存貨

3,885,207.96

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

926,640.00

其他流動資產

5,722,227.86

流動資產合計

940,470,734.56

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

125,531,228.00

-125,531,228.00

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

6,262,119.54

長期股權投資

870,217,108.91

其他權益工具投資

118,409,278.79

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

3,402,509.36

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

14,052,305.00

開發支出

18,883,111.81

商譽

長期待攤費用

11,327,611.91

遞延所得稅資產

6,720,650.21

7,432,845.13

712,194.92

其他非流動資產

12,989,966.20

非流動資產合計

1,069,386,610.94

1,062,976,856.65

-6,409,754.29

資產總計

2,009,857,345.50

2,003,447,591.21

-6,409,754.29

流動負債：

短期借款

353,753,560.00

交易性金融負債

19,413,700.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

19,413,700.00

-19,413,700.00

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

116,986,692.69

預收款項

4,913,697.63

應付職工薪酬

39,968,312.01

應交稅費

3,197,108.33

其他應付款

104,659,606.55

其中：應付利息

27,987.55

應付股利

1,008,576.46

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

5,752,165.83

流動負債合計

648,644,843.04

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

22,870,000.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

22,870,000.00

負債合計

671,514,843.04

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

403,090,847.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

647,141,880.45

減：庫存股

94,789,061.50

其他綜合收益

-6,409,754.29

專項儲備

盈餘公積

57,163,657.72

未分配利潤

325,735,178.79

所有者權益（或股東權益）合計

1,338,342,502.46

1,331,932,748.17

-6,409,754.29

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

2,009,857,345.50

2,003,447,591.21

-6,409,754.29

（4）首次執行新金融工具準則追溯調整前期比較數據說明

本報告期由於首次執行新金融工具準則需對2019年期初合併報表其他權益工具投資追

溯調增58,190,587.31元，遞延所得稅資產追溯調增712,194.92元，其他綜合收益追溯調

增58,902,782.23元。公司報表其他權益工具投資追溯調減7,121,949.21元，遞延所得稅資

產追溯調增712,194.92元，其他綜合收益追溯調減6,409,754.29元。

四、稅項

稅種

計稅依據

法定稅率%

增值稅

應稅收入

1-3月為16、6

4-12月為13、6

城市維護建設稅

應納流轉稅額

7、5

企業所得稅

應納稅所得額

優惠稅率0、10、12.5、15、20

1、主要稅種及稅率

2、稅收優惠及批文

（1）本公司符合《關於軟體和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財

稅[2016]49號）關於「國家規劃布局內的重點軟體企業」的相關條件，於2019年按相關

程序備案完成2018年度重點軟體企業，享受「國家規劃布局內的重點軟體企業」的企

業所得稅收優惠政策，2019年度重點軟體企業備案尚未開始，預計很有可能備案完成，

本期按照10%計繳當期所得稅。

（2）本公司之子公司暢索軟體科技（上海）有限公司於2019年12月2日在上海市科學

技術委員會官網公布的《關於公示2019年度上海市第五批擬認定高新技術企業名單的

通知》中，根據《高新技術企業認定管理辦法》及《中華人民共和國企業所得稅法》等

有關規定，本公司自獲得高新技術企業認定後三年內即2019年至2021年企業所得稅按

15%計繳。

（3）本公司之子公司大連

中科創達

軟體有限公司於2019年8月29日獲得大連軟體行業

協會頒發的《軟體企業證書》（證書編號：連RQ-2019-0023），符合《關於軟體和集成

電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）享受「國家境內新

辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅收優惠政策，同時按照《財

政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務總

局公告2019年第68號公告）的政策規定，自2019年1月1日起至2020年12月31日止

免繳企業所得稅，自2021年1月1日起至2023年12月31日止減半按照12.5%計繳企業

所得稅。

（4）本公司之子公司瀋陽

中科創達

軟體有限公司於2019年5月28日獲得遼寧省軟體行

業協會頒發的《軟體企業證書》（證書編號：遼RQ-2019-0038），符合《關於軟體和集

成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）享受「國家境內

新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅收優惠政策，同時按照

《財政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅

務總局公告2019年第68號公告）的政策規定，自2019年1月1日起至2020年12月31

日止免繳企業所得稅，自2021年1月1日起至2023年12月31日止減半按照12.5%計繳

企業所得稅。

（5）本公司之子公司武漢

中科創達

軟體有限公司符合《關於軟體和集成電路產業企業

所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）享受「國家境內新辦的集成電路

設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅收優惠政策，同時按照《財政部稅務

總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務總局公告2019

年第68號公告）的政策規定，自2017年1月1日起至2018年12月31日止免繳企業所

得稅，自2019年1月1日起至2021年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（6）本公司之子公司成都

中科創達

軟體有限公司於2015年10月9日取得四川省科學技

術廳、四川省財政廳、四川省國家稅務局、四川省地方稅務局聯合頒發的《高新技術企

業證書》（證書編號：GR201551000294），並於2018年9月14日通過覆審，取得了四

川省科學技術廳、四川省財政廳、國家稅務總局四川省稅務局聯合頒發的《高新技術企

業證書》（證書編號：GR201851000091），根據《高新技術企業認定管理辦法》及《中

華人民共和國企業所得稅法》等相關規定，本公司自獲得高新技術企業認定後三年內即

2018年至2020年企業所得稅按15%計繳。

（7）本公司之子公司南京

中科創達

軟體科技有限公司於2015年10月10日取得江蘇省

科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局聯合頒發的《高新

技術企業證書》（證書編號：GR201532001620），並於2018年11月30日通過覆審，取

得了江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、國家稅務總局江蘇省稅務局聯合頒發的《高新

技術企業證書》（證書編號：GR201832005900），根據《高新技術企業認定管理辦法》

及《中華人民共和國企業所得稅法》等有關規定，該公司自獲得高新技術企業認定後三

年內即2018年至2020年企業所得稅按15%計繳。

（8）本公司之子公司

中科創達

軟體科技（深圳）有限公司於2013年6月28日獲得深圳

市經濟貿易和信息化委員會頒發的《軟體企業認定證書》（證書編號：深R-2013-1410），

符合《關於軟體和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49

號）的規定，享受「國家境內新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業

所得稅收優惠政策，同時按照《財政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得

稅政策的公告》（財政部稅務總局公告2019年第68號公告）的政策規定，可以享受企

業所得稅自獲利年度起「兩免三減半」，自2019年1月1日起至2021年12月31日止

減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（9）本公司之子公司重慶創通聯達智能技術有限公司於2019年7月25日獲得重慶市軟

件行業協會頒發的《軟體企業認定證書》（證書編號：渝RQ-2019-0031），符合《關於

軟體和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，

享受「國家境內新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政

策，同時按照《財政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》

（財政部稅務總局公告2019年第68號公告）的政策規定，可以享受企業所得稅自獲利

年度起「兩免三減半」，自2018年1月1日起至2020年12月31日止減半按照12.5%計

繳企業所得稅。

（10）本公司之子公司

中科創達

（重慶）汽車科技有限公司符合《關於軟體和集成電路

產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國家境

內新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時按照

《財政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務

總局公告2019年第68號公告）的政策規定，可以享受企業所得稅自獲利年度起「兩免

三減半」，自2019年1月1日起至2021年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（11）本公司之子公司北京慧馳科技有限公司於2018年10月31日獲得北京市科學技術

委員會、北京市財政局、國家稅務總局北京市稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》

（證書編號：GR201811004805），根據《高新技術企業認定管理辦法》及《中華人民共

和國企業所得稅法》等有關規定，本公司自獲得高新技術企業認定後三年內即2018年1

月1日至2020年12月31日，企業所得稅按15%計繳。

（12）本公司之子公司青檸優視科技（北京）有限公司符合《關於軟體和集成電路產業

企業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國家境

內新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時按照

《財政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務

總局公告2019年第68號公告）的政策規定，可以享受企業所得稅自獲利年度起「兩免

三減半」，自2018年1月1日起至2020年12月31日止減半按12.5%計繳企業所得稅。

（13）本公司之子公司北京信恆創科技發展有限公司符合《關於軟體和集成電路產業企

業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國家境內

新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時按照《財

政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務總局

公告2019年第68號公告）的政策規定，可以享受企業所得稅自獲利年度起「兩免三減

半」，自2018年1月1日起至2020年12月31日止減半按12.5%計繳企業所得稅。

（14）本公司之子公司北京潤信恆達科技有限公司符合《關於軟體和集成電路產業企業

企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國家境內新

辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時按照《財

政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務總局

公告2019年第68號公告）的政策規定，可以享受企業所得稅自獲利年度起「兩免三減

半」，自2018年1月1日起至2020年12月31日止減半按12.5%計繳企業所得稅。

（15）本公司之子公司北京創思遠達科技有限公司符合《關於軟體和集成電路產業企業

企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國家境內新

辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時按照《財

政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務總局

公告2019年第68號公告）的政策規定，可以享受企業所得稅自獲利年度起「兩免三減

半」，自2018年1月1日起至2019年12月31日止免繳企業所得稅。

（16）本公司之子公司南京中創盎賽軟體科技有限公司於2018年12月25日獲得江蘇省

軟體行業協會頒發的《軟體企業證書》（證書編號：蘇RQ-2018-A0457），符合《關於軟

件和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，

享受「國家境內新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政

策，同時按照《財政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》

（財政部稅務總局公告2019年第68號公告）的政策規定，可自獲利年度起享受企業所

得稅「二免三減半」的優惠政策。自2019年1月1日起至2020年12月31日止免繳企

業所得稅，自2021年1月1日起至2023年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（17）本公司之子公司西安

中科創達

軟體有限公司符合《關於軟體和集成電路產業企業

所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國家境內新辦的

集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時按照《財政部

稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務總局公

告2019年第68號公告）的政策規定，可自獲利年度起享受企業所得稅「二免三減半」

的優惠政策。自2018年1月1日起至2019年12月31日免交企業所得稅，自2020年1

月1日止2022年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（18）本公司之子公司南京慧行汽車科技有限公司符合《關於軟體和集成電路產業企業

所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國家境內新辦的

集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時按照《財政部

稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務總局公

告2019年第68號公告）的政策規定，可自獲利年度起享受企業所得稅「二免三減半」

的優惠政策。自2018年1月1日起至2019年12月31日免交企業所得稅，自2020年1

月1日止2022年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（19）本公司之孫公司深圳市創達天盛

智能科技

有限公司於2019年10月30日獲得深圳

市軟體行業協會頒發的《軟體企業證書》（證書編號：深RQ-2019-0855），符合《關於

軟體和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）享受「國

家境內新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅收優惠政策，同

時按照《財政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財

政部稅務總局公告2019年第68號公告）的政策規定，可自獲利年度起享受企業所得稅

「二免三減半」的優惠政策。自2019年1月1日起至2020年12月31日止免繳企業所

得稅，自2021年1月1日起至2023年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（20）本公司之孫公司南京中創盎賽軟體科技有限公司上海分公司符合《關於軟體和集

成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國

家境內新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時

按照《財政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政

部稅務總局公告2019年第68號公告）的政策規定，可自獲利年度起享受企業所得稅「二

免三減半」的優惠政策。自2019年1月1日起至2020年12月31日止免繳企業所得稅，

自2021年1月1日起至2023年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（21）本公司之孫公司

中科創達

(重慶)汽車科技有限公司上海分公司符合《關於軟體和

集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受

「國家境內新辦的集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，

同時按照《財政部稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財

政部稅務總局公告2019年第68號公告）的政策規定，可自獲利年度起享受企業所得稅

「二免三減半」的優惠政策。自2019年1月1日起至2020年12月31日止免繳企業所

得稅，自2021年1月1日起至2023年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（22）本公司之孫公司天津暢索軟體科技有限公司符合《關於軟體和集成電路產業企業

所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國家境內新辦的

集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時按照《財政部

稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務總局公

告2019年第68號公告）的政策規定，可自獲利年度起享受企業所得稅「二免三減半」

的優惠政策。自2019年1月1日起至2020年12月31日止免繳企業所得稅，自2021年

1月1日起至2023年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（23）本公司之孫公司上海旻道軟體科技有限公司符合《關於軟體和集成電路產業企業

所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）的規定，享受「國家境內新辦的

集成電路設計企業和符合條件的軟體企業」的企業所得稅優惠政策，同時按照《財政部

稅務總局關於集成電路設計和軟體產業企業所得稅政策的公告》（財政部稅務總局公

告2019年第68號公告）的政策規定，可自獲利年度起享受企業所得稅「二免三減半」

的優惠政策。自2019年1月1日起至2020年12月31日止免繳企業所得稅，自2021年

1月1日起至2023年12月31日止減半按照12.5%計繳企業所得稅。

（24）根據國家稅務總局公告2017年第40號《關於研發費用稅前加計扣除歸集範圍有

關問題的公告》的相關內容，本公司享受研究開發費用企業所得稅前加計扣除優惠政策。

根據財稅〔2018〕99號《財政部稅務總局科技部關於提高研究開發費用稅前加計扣除

比例的通知》，享受提高研究開發費用稅前加計扣除比例的優惠政策。

（25）根據財稅[2011]100號文件《財政部、國家稅務總局關於軟體產品增值稅政策的通

知》規定，增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟體產品，按17%稅率徵收增值稅

後，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即徵即退政策。

（26）根據財稅〔2015〕118號《關於影視等出口服務適用增值稅零稅率政策的通知》

的規定，境內單位和個人向境外單位提供的軟體服務、信息系統服務、離岸服務外包業

務，適用增值稅零稅率政策；根據國家稅務總局公告2014年第11號《關於發布

值稅零稅率應稅服務退（免）稅管理辦法>的公告》的規定，中華人民共和國境內的增

值稅一般納稅人提供適用增值稅零稅率的應稅服務，實行免抵退稅或免退稅辦法。相應

的進項稅額可以全額抵扣。

（27）根據財稅[2016]36號《財政部國家稅務總局關於全面推開營業稅改徵增值稅試點

的通知》文件規定，試點納稅人提供技術轉讓、技術開發和與之相關的技術諮詢、技術

服務免徵增值稅。

（28）根據《財政部、國家稅務總局關於進一步推進出口貨物實行免抵退稅辦法的通知》

（財稅〔2002〕7號）規定：生產企業自營或委託外貿企業代理出口自產貨物，除另行

規定外，增值稅一律實行免、抵、退稅管理辦法。

（29）根據財政部國家稅務總局海關總署公告2019年第39號《財政部國家稅務總局

海關總署關於深化增值稅改革有關政策的公告》規定，自2019年4月1日至2021年12

月31日，允許生產、生活性服務業納稅人按照當期可抵扣進項稅額加計10%，抵減應

納稅額（以下稱加計抵減政策）。

（30）根據財政部稅務總局《關於實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》（財稅

[2019]13號）規定，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%

計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但

不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。

五、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

項目

期末餘額

上年年末餘額

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

庫存現金：

108,878.59

214,328.09

人民幣

45,005.95

102,317.46

美元

2,301.67

6.976200

16,056.91

4,991.67

6.8632

34,258.83

日元

563,990.00

0.064086

36,143.86

890,027.00

0.061887

55,081.10

韓元

595,300.00

0.006125

3,646.21

歐元

709.60

7.815500

5,545.88

1,859.60

7.8473

14,592.84

列弗

1,052.17

3.996002

4,204.47

738.87

4.016268

2,967.50

林吉特

10.67

1.6479

17.58

盧比

14,763.03

0.097986

1,446.57

英鎊

210.00

9.150100

1,921.52

銀行存款：

746,884,613.37

892,741,392.74

人民幣

451,508,863.00

488,476,541.77

美元

27,560,636.82

6.976200

192,268,514.58

35,824,895.48

6.8632

245,873,422.66

日元

598,228,050.08

0.064086

38,338,042.82

1,452,580,677.00

0.061887

89,895,860.36

港元

117,570.22

0.895780

105,317.05

1,049,611.18

0.8762

919,669.32

項目

期末餘額

上年年末餘額

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

韓元

1,910,360,563.00

0.006032

11,523,294.92

267,772,579.10

0.006125

1,640,107.05

歐元

5,938,179.58

7.815500

46,409,842.51

7,613,448.50

7.8473

59,745,014.41

新臺幣

1,102,698.00

0.232600

256,487.55

13,312,969.00

0.2234

2,974,117.27

列弗

605,417.80

3.996002

2,419,250.74

100,114.93

4.016268

402,088.39

林吉特

530,738.56

1.698600

901,512.52

153,132.00

1.6479

252,346.22

盧比

26,652,898.49

0.097939

2,610,358.23

26,148,891.58

0.097986

2,562,225.29

新加坡幣

79,251.67

5.173900

410,040.22

加元

24,913.28

5.342100

133,089.23

其他貨幣資金：

1,439,015.34

1,512,190.56

人民幣

219,786.35

131,378.48

美元

171,482.74

6.976200

1,196,297.89

198,309.43

6.8632

1,361,037.28

林吉特

13,500.00

1.6986

22,931.10

12,000.00

1.6479

19,774.80

合計

748,432,507.30

894,467,911.39

其中：存放在境

外的款項總額

266,968,455.93

254,218,302.79

說明：期末使用受限的銀行存款7,501,515.34元，系開立備用信用證質押所致；期末使

用受限的銀行存款399,060.87元，系政府項目未驗收導致；期末使用受限的其他貨幣資

金22,931.10元，係為員工提供出入境保證金所致；期末使用受限的其他貨幣資金14,032.76

元，係為申請企業資質所致。

2、應收票據

種類

期末餘額

上年年末餘額

銀行承兌票據

1,092,306.80

3,019,625.45

商業承兌票據

合計

1,092,306.80

3,019,625.45

說明：

①截至期末本集團不存在已質押的應收票據。

②截至期末本集團不存在已背書或貼現但尚未到期的應收票據。

③截至期末本集團不存在因出票人未履約而其轉應收帳款的票據。

3、應收帳款

①應收帳款按種類披露

種類

期末餘額

金額

比例%

壞帳準備

計提比例%

淨額

按單項計提壞帳準備的應

收帳款

2,999,488.53

0.44

2,999,488.53

100.00

0.00

按組合計提壞帳準備的應

收帳款

673,399,120.13

99.56

15,562,109.35

2.31

657,837,010.78

合計

676,398,608.66

100.00

18,561,597.88

2.74

657,837,010.78

應收帳款按種類披露（續）

種類

上年年末餘額

金額

比例%

壞帳準備

計提比例%

淨額

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應

收帳款

501,346,425.75

99.78

11,970,271.94

2.39

489,376,153.81

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的應收帳款

1,097,175.90

0.22

1,097,175.90

100.00

合計

502,443,601.65

100.00

13,067,447.84

2.60

489,376,153.81

Ⅰ、組合中，按預期信用損失率計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡

期末餘額

金額

比例%

壞帳準備

計提比例%

淨額

1年以內

620,459,783.64

92.14

6,204,597.89

1.00

614,255,185.75

1至2年

39,710,506.66

5.90

3,971,050.67

10.00

35,739,455.99

2至3年

6,669,095.11

0.99

1,333,819.04

20.00

5,335,276.07

3至4年

3,731,469.86

0.55

1,865,734.93

50.00

1,865,734.93

4至5年

2,137,860.14

0.32

1,496,502.10

70.00

641,358.04

5年以上

690,404.72

0.10

690,404.72

100.00

0.00

合計

673,399,120.13

100.00

15,562,109.35

657,837,010.78

Ⅱ、單項計提壞帳準備的應收帳款

債務人名稱

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

西安斯凱

智能科技

有限公司

300,000.00

100%

無法收回

北京滿一科技有限公司

1,900,000.00

100%

無法收回

Desay

799,488.53

100%

無法收回

合計

2,999,488.53

100%

②本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期壞帳準備變動金額5,494,150.04元，其中計提壞帳準備金額5,563,391.15元，壞帳核

銷金額60,000.00元，因外幣報表折算匯率影響金額-9,241.11元。

③本期實際核銷的應收帳款情況

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

60,000.00

④按欠款方歸集的應收帳款期末餘額前五名單位情況

本期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額157,692,808.37元，佔應收帳款期

末餘額合計數的比例23.31%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額1,576,928.08元。

4、預付款項

帳齡

期末餘額

上年年末餘額

金額

比例%

金額

比例%

1年以內

30,819,136.68

91.62

22,763,004.49

96.45

1至2年

2,331,853.50

6.93

517,895.71

2.19

2至3年

297,453.42

0.88

233,252.93

0.99

3年以上

188,424.25

0.57

87,816.95

0.37

合計

33,636,867.85

100.00

23,601,970.08

100.00

（1）按預付對象歸集的預付款項期末餘額前五名單位情況

本期按預付對象歸集的期末餘額前五名預付款項匯總金額15,797,470.78元，佔預付款項

期末餘額合計數的比例46.96%。

5、其他應收款

（1）總表情況

①分類列示

項目

期末餘額

上年年末餘額

應收利息

3,629,429.71

應收股利

其他應收款

38,246,529.17

12,891,625.05

合計

38,246,529.17

16,521,054.76

（2）應收利息

項目

期末餘額

上年年末餘額

協議定期存款

3,629,429.71

（3）其他應收款

①其他應收款按款項性質披露

項目

期末餘額

上年年末餘額

員工備用金

1,148,000.37

1,035,804.85

押金及保證金

25,239,771.36

12,745,197.30

股權轉讓款

12,797,612.24

其他

1,848,064.67

936,814.20

小計

41,033,448.64

14,717,816.35

減：壞帳準備

2,786,919.47

1,826,191.30

合計

38,246,529.17

12,891,625.05

②其他應收款按帳齡披露：

帳齡

期末餘額

1年以內

28,106,477.12

1至2年

9,333,018.45

2至3年

1,609,612.65

3至4年

940,603.74

4至5年

878,026.96

5年以上

165,709.72

小計

41,033,448.64

減：壞帳準備

2,786,919.47

合計

38,246,529.17

③壞帳準備計提情況

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預

期信用損失（未

發生信用減值）

整個存續期預期

信用損失（已發

生信用減值）

2019年1月1日餘額

1,826,191.30

2019年1月1日其他應

收款帳面餘額在本期：

——轉入第二階段

——轉入第三階段

——轉回第二階段

——轉回第一階段

本期計提

937,758.74

本期轉回

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預

期信用損失（未

發生信用減值）

整個存續期預期

信用損失（已發

生信用減值）

本期轉銷

本期核銷

其他變動

22,969.43

2019年12月31日餘額

2,786,919.47

Ⅰ、按帳齡計提的未來12個月預期信用損失率的其他應收款

帳齡

期末餘額

金額

比例%

壞帳準備

計提比例%

淨額

1年以內

28,106,477.12

68.50

281,064.75

1.00

27,825,412.37

1至2年

9,333,018.45

22.74

933,301.74

10.00

8,399,716.71

2至3年

1,609,612.65

3.92

321,922.52

20.00

1,287,690.13

3至4年

940,603.74

2.29

470,301.87

50.00

470,301.87

4至5年

878,026.96

2.14

614,618.87

70.00

263,408.09

5年以上

165,709.72

0.41

165,709.72

100.00

0.00

合計

41,033,448.64

100.00

2,786,919.47

38,246,529.17

④本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期壞帳準備變動金額960,728.17元，其中計提壞帳準備金額937,758.74元，因外幣報表

折算匯率影響金額22,969.43元。

⑤按欠款方歸集的其他應收款期末餘額前五名單位情況

單位名稱

款項性質

其他應收款

期末餘額

帳齡

佔其他應收

款期末餘額

合計數的比

例(%)

壞帳準備

期末餘額

PALO ALTO

NETWORKS

股權處置款

12,797,612.24

1年以內

31.19

127,976.12

中國（南京）軟體

谷管理委員會

土地保證金

6,000,000.00

1年以內

14.62

60,000.00

北京市海澱區欣華

農工商公司

押金及保證金

5,104,600.00

1年以內、

1-2年

12.44

501,046.00

單位名稱

款項性質

其他應收款

期末餘額

帳齡

佔其他應收

款期末餘額

合計數的比

例(%)

壞帳準備

期末餘額

上海民潤投資管理

有限公司

其他代付款項

1,568,130.00

1年以內、

1-2年、2-3

年

3.82

201,739.86

深圳市怡化物業管

理有限公司南京分

公司

押金及保證金

1,208,113.51

1年以內、

1-2年

2.94

48,314.40

合計

26,678,455.75

65.01

939,076.38

說明：PALO ALTO NETWORKS股權處置款於2020年1月29日收回10,331,338.91元。

6、存貨

（1）存貨分類

存貨種類

期末餘額

上年年末餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

14,335,228.18

76,776.89

14,258,451.29

6,678,258.41

67,388.06

6,610,870.35

庫存商品

20,402,143.02

74,297.96

20,327,845.06

8,488,241.76

合計

34,737,371.20

151,074.85

34,586,296.35

15,166,500.17

67,388.06

15,099,112.11

（2）存貨跌價準備

存貨種類

上年年末餘

額

本期增加

本期減少

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

庫存商品

74,297.96

原材料

67,388.06

1,217,467.04

-218.77

1,207,859.44

76,776.89

合計

67,388.06

1,291,765.00

-218.77

1,207,859.44

151,074.85

說明：增加其他為外幣報表折算匯率影響金額。

7、一年內到期的非流動資產

項目

期末餘額

上年年末餘額

1年內到期的長期應收款

2,337,720.00

2,459,159.64

8、其他流動資產

項目

期末餘額

上年年末餘額

待抵扣進項稅額

6,087,379.39

3,406,612.94

項目

期末餘額

上年年末餘額

待認證進項稅額

209,997.90

4,289,904.21

預繳增值稅

1,444,928.84

616,917.35

預繳所得稅

5,354,139.96

3,964,972.42

預繳個人所得稅

78,493.49

40,402.31

代扣代繳國外稅金

1,210,767.65

合計

14,385,707.23

12,318,809.23

9、可供出售金融資產

項目

期末餘額

上年年末餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售權益工具

204,195,489.92

531,778.82

203,663,711.10

其中：按成本計量

204,195,489.92

531,778.82

203,663,711.10

合計

204,195,489.92

531,778.82

203,663,711.10

10、長期應收款

項目

期末餘額

上年年末餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

應收員工借款

7,310,834.20

73,108.35

7,237,725.85

7,438,500.67

74,385.01

7,364,115.66

應收優先股投資款

6,278,580.00

62,785.80

6,215,794.20

6,176,880.00

61,768.80

6,115,111.20

應收股權轉讓款

37,864,684.61

1,863,646.88

36,001,037.73

37,999,664.81

379,996.65

37,619,668.16

其他

757,116.17

7,571.19

749,544.98

759,967.06

7,599.67

752,367.39

小計

52,211,214.98

2,007,112.22

50,204,102.76

52,375,012.54

523,750.13

51,851,262.41

減：1年內到期的長

期應收款

2,360,533.33

22,813.33

2,337,720.00

2,483,999.64

24,840.00

2,459,159.64

合計

49,850,681.65

1,984,298.89

47,866,382.76

49,891,012.90

498,910.13

49,392,102.77

說明：本期壞帳準備金額變動1,483,362.09元，其中計提壞帳準備金額1,484,742.66元，因外幣報表折

算匯率影響金額-1,380.57元。

11、長期股權投資

被投資單位

上年年末餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準

備期末

餘額

追加投

資

減少投資

權益法下確

認的投資損

益

其他綜合

收益調整

其他權益變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

① 合營企業

中天智慧科技有限公司

7,239,353.23

5,447,966.30

3,032,918.40

884.52

4,825,189.85

北京安創空間科技有限公

司

10,467,288.58

130,296.04

10,597,584.62

小計

17,706,641.81

5,447,966.30

3,163,214.44

884.52

15,422,774.47

②聯營企業

杭州格像科技有限公司

15,295,546.81

-2,609,013.85

12,686,532.96

北京雲創遠景軟體有限責

任公司

-156.09

156.09

T2 Mobile Limited

10,139,299.16

326,344.94

271,309.71

10,736,953.81

深圳互連科技有限公司

1,391,142.27

48,150.29

1,439,292.56

小計

26,825,988.24

-2,234,674.71

271,465.80

24,862,779.33

合計

44,532,630.05

5,447,966.30

928,539.73

272,350.32

40,285,553.80

說明：

A. 公司於2019年6月以7,800,000.00元價款將持有的中天智慧科技有限公司26%股權進

行處置，減少投資5,447,966.30元，處置後仍持有中天智慧科技有限公司15%股權。

處置股權後公司的決策層和決策機制未發生變化，仍是公司的合營企業。

12、其他權益工具投資

（1）其他權益工具投資情況

項目

投資成本

期末餘額

期初餘額

上年年

末餘額

深圳羚羊極速科技有限公司

13,000,000.00

2,426,231.28

4,120,463.51

深圳進化動力

數碼科技

有限公司

6,531,228.00

170,815.28

深圳安創科技股權投資合夥企業

（有限合夥）

6,000,000.00

重慶極創渝源股權投資基金合夥

企業（有限合夥）

126,000,000.00

172,227,000.00

108,118,000.00

Perceptin Inc.,

219,004.48

Trifo

219,004.48

59,684.83

Sesame Pie Limited

1,275,040.00

92,186.54

788,080.78

Cista

9,361,700.00

1,411,396.75

3,612,372.91

Nok Nok Labs,Inc

9,622,832.56

BELLUS 3D，INC

10,017,599.73

8,320,687.82

9,773,121.02

BYROBOT CO., LTD.

11,844,000.00

4,051,450.12

Black Sesame International

Holding Limited

2,593,447.66

10,685,026.97

77,327,663.61

ZingBox, Limited

1,712,656.76

KNERON Incorprorated

1,989,000.00

333,247.34

ALPHATECTURE (HONG KONG)

LIMITED

21,130,170.00

重慶極創君源股權投資基金管理

合夥企業（有限合夥）

2,000,000.00

北京零號元素科技有限公司

1,360,000.00

上海

移遠通信

技術股份有限公司

10,000,000.00

79,813,786.76

43,786,742.25

江蘇中科惠軟信息技術有限公司

5,000,000.00

アイラ株式會社

640,860.00

合計

238,803,886.91

313,798,796.24

261,854,298.41

（2）非交易性權益工具投資情況

項目

本期確

認的股

利收入

累計利得

累計損失

其他綜合收

益轉入留存

收益的金額

指定為以

公允價值

計量且其

變動計入

其他綜合

收益的原

因

其他綜

合收益

轉入留

存收益

的原因

深圳羚羊極速科技有

限公司

10,573,768.72

深圳進化動力數碼科

技有限公司

6,531,228.00

深圳安創科技股權投

資合夥企業（有限合

夥）

重慶極創渝源股權投

資基金合夥企業（有限

合夥）

46,227,000.00

Perceptin Inc.,

219,004.48

Trifo

219,004.48

Sesame Pie Limited

1,182,853.46

Cista

7,950,303.25

Nok Nok Labs,Inc

9,622,832.56

BELLUS 3D，INC

1,696,911.91

BYROBOT CO., LTD.

7,792,549.88

Black Sesame

International

Holding Limited

8,091,579.31

58,732,428.04

股權轉

讓

ZingBox, Limited

-8,447,439.92

股權轉

讓

KNERON

Incorprorated

1,989,000.00

ALPHATECTURE (HONG

KONG) LIMITED

重慶極創君源股權投

資基金管理合夥企業

（有限合夥）

北京零號元素科技有

限公司

1,360,000.00

上海

移遠通信

技術股

份有限公司

69,813,786.76

江蘇中科惠軟信息技

術有限公司

アイラ株式會社

合計

124,132,366.07

49,137,456.74

50,284,988.12

說明：

A、公司持有以上股權投資同公司業務相關聯，擬長期持有因此公司將其指定為以公允

價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資；

B、公司本期對被投資公司重慶極創渝源股權投資基金合夥企業（有限合夥）追加

26,000,000.00元投資款，系第四期入股投資款持股。

C、公司於2019年7月新增對外投資ALPHATECTURE (HONG KONG) LIMITED，成本

21,130,170.00元；

D、公司全資子公司杭州聚引投資管理有限公司於2019年12月新增對江蘇中科惠軟信

息技術有限公司投資，成本5,000,000.00元，持股1,111,111股；

E、公司全資子公司

中科創達

軟體日本株式會社於2019年10月以10,000,000日元收購ア

イラ株式會社14.3%股權。

F、公司本期將持有的Black Sesame International Holding Limited的10,632,714股A輪優先股

以10,443,000美元進行轉讓,交割後公司仍持有

Black Sesame International Holding Limited 1,544,428股。

G、公司全資子公司杭州聚引投資管理有限公司期末根據中水致遠資產評估有限公司出

具的中水致遠評諮字[2020]第010008號「

中科創達

軟體股份有限公司所持有的上海移遠通

信技術股份有限公司流通受限股票公允價值估值報告」確認69,813,786.76元公允價值變動。

H、公司全資子公司香港天集本期將持有的ZingBox, Limited的2,513,404股股權以

1,834,467.51 美元進行轉讓，以2019年12月31日匯率轉換應收人民幣12,797,612.24元，

增加未分配利潤2,637,515.56元。

13、固定資產

（1）總表情況

①分類列示

項目

期末餘額

上年年末餘額

固定資產

84,573,677.58

73,269,916.59

固定資產清理

合計

84,573,677.58

73,269,916.59

（2）固定資產

①固定資產情況

項目

房屋及建築物

通用設備

辦公家具

運輸設備

專用設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

57,894,175.49

47,825,355.74

8,792,087.59

1,777,873.43

5,058,100.24

121,347,592.49

2.本期增加金額

24,263,032.24

3,970,908.17

1,020,944.34

401,964.76

29,656,849.51

項目

房屋及建築物

通用設備

辦公家具

運輸設備

專用設備

合計

（1）購置

24,069,892.42

3,938,092.19

1,021,392.91

394,858.67

29,424,236.19

（2）匯率變動

193,139.82

32,815.98

-448.57

7,106.09

232,613.32

3.本期減少金額

2,089,433.93

655,628.43

608,351.00

15,690.06

3,369,103.42

（1）處置或報廢

2,089,433.93

655,628.43

608,351.00

15,690.06

3,369,103.42

4.期末餘額

57,894,175.49

69,998,954.05

12,107,367.33

2,190,466.77

5,444,374.94

147,635,338.58

二、累計折舊

1.期初餘額

7,130,067.57

30,885,893.55

4,967,304.67

1,630,446.49

3,463,963.62

48,077,675.90

2.本期增加金額

1,628,453.30

13,766,847.20

1,647,941.50

136,987.45

361,048.29

17,541,277.74

（1）計提

1,628,453.30

13,657,668.83

1,630,917.47

137,436.02

360,608.09

17,415,083.71

（2）匯率變動

109,178.37

17,024.03

-448.57

440.20

126,194.03

3.本期減少金額

1,340,505.89

620,611.93

590,100.47

6,074.35

2,557,292.64

（1）處置或報廢

1,340,505.89

620,611.93

590,100.47

6,074.35

2,557,292.64

4.期末餘額

8,758,520.87

43,312,234.86

5,994,634.24

1,177,333.47

3,818,937.56

63,061,661.00

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期初帳面價值

50,764,107.92

16,939,462.19

3,824,782.92

147,426.94

1,594,136.62

73,269,916.59

2.期末帳面價值

49,135,654.62

26,686,719.19

6,112,733.09

1,013,133.30

1,625,437.38

84,573,677.58

其他說明：

本期計提折舊金額17,415,083.71元。

14、在建工程

（1）總表情況

①分類列示

項目

期末餘額

上年年末餘額

在建工程

1,608,346.31

工程物資

合計

1,608,346.31

（2）在建工程

①在建工程情況

項目

期末餘額

上年年末餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

南京雨花人工智慧

產業園

1,608,346.31

合計

1,608,346.31

②重要在建工程項目本期變動情況

項目名稱

預算數

上年年

末餘額

本期增加金額

本期轉入固

定資產金額

本期其他減

少金額

期末餘額

南京雨花人工

智能產業園

41800萬

1,608,346.31

續上表

項目名稱

工程累計投

入佔預算比

例（%）

工程進度

利息資本化

累計金額

其中：本期

利息資本化

金額

本期利息資

本化率（%）

資金來源

南京雨花

人工智慧

產業園

0.38

規劃公示

自有資金

銀行借款

15、無形資產

（1）無形資產情況

項目

外購軟體

自有軟體

合同權益及

客戶關係

專利技術及

軟體產品

土地使用權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

10,076,121.67

32,052,602.26

179,452,680.73

148,532,022.72

370,113,427.38

2.本期增加金

額

3,262,255.17

18,319,870.05

-763,165.51

-273,180.08

39,638,564.11

60,184,343.74

（1）購置

3,240,450.60

0.00

292,236.35

39,638,564.11

43,171,251.06

（2）內部研發

18,355,615.88

（3）匯率變動

21,804.57

-35,745.83

-763,165.51

-565,416.43

0.00

-1,342,523.20

3.本期減少金

額

330,385.00

887,637.37

1,218,022.37

（1）處置

330,385.00

887,637.37

1,218,022.37

4.期末餘額

13,007,991.84

50,372,472.31

178,689,515.22

147,371,205.27

39,638,564.11

429,079,748.75

二、累計攤銷

1.期初餘額

7,566,516.54

14,251,499.85

57,594,771.63

29,927,798.74

109,340,586.76

2.本期增加金

額

2,211,128.44

10,354,054.39

36,152,693.18

15,492,119.75

66,064.27

64,276,060.03

（1）計提

2,190,148.65

10,366,362.48

35,944,836.71

15,435,142.74

66,064.27

64,002,554.85

項目

外購軟體

自有軟體

合同權益及

客戶關係

專利技術及

軟體產品

土地使用權

合計

（2）匯率變動

20,979.79

-12,308.09

207,856.47

56,977.01

273,505.18

3.本期減少金

額

645,707.22

870,832.90

1,516,540.12

（1）處置

645,707.22

870,832.90

1,516,540.12

4.期末餘額

9,777,644.98

23,959,847.02

93,747,464.81

44,549,085.59

66,064.27

172,100,106.67

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

3.本期減少金

額

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期初帳面

價值

2,509,605.13

17,801,102.41

121,857,909.10

118,604,223.98

260,772,840.62

2.期末帳面

價值

3,230,346.86

26,412,625.29

84,942,050.41

102,822,119.68

39,572,499.84

256,979,642.08

說明：

①本年攤銷額64,002,554.85元。

②期末，通過內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例為11.74%。

16、開發支出

項目

上年年末

餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

內部開發

支出

其他增加

匯率變

動

確認為無

形資產

計入

當期

損益

Kanzi 4.0 Automotive

Suite

15,394,095.96

21,059,365.96

203,471.49

36,656,933.41

安全辦公配套移動終

端系統

3,733,018.73

基於A5平臺的車載信

息娛樂系統

5,027,809.20

4,887,063.00

9,914,872.20

Night eye-Sharpness

Improvement

Algorithm

13,817.34

-64.69

13,752.65

Surround view-360

Degree Camera

1,301,946.21

16,089.49

27,431.86

1,290,603.84

Hawk Eye for

Automotive Image

Processing

817,458.76

Magic HDR

245,142.86

45,027.97

-4,274.41

285,896.42

自動化測試平臺

1,051,017.52

2,090,850.50

3,141,868.02

項目

上年年末

餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

內部開發

支出

其他增加

匯率變

動

確認為無

形資產

計入

當期

損益

基於瑞薩Rcar-H3晶片

平臺的智能駕駛艙解

決方案

2,622,834.23

4,067,814.83

3,679,572.05

3,011,077.01

物聯網雲服務平臺

1,822,610.31

194,839.98

2,017,450.29

自然交互智能駕駛操

作系統

1,106,989.30

3,158,555.99

4,265,545.29

人臉識別軟體開發工

具包

290,223.50

696,286.72

986,510.22

AI暗光增強算法

62,127.22

331,695.09

393,822.31

高清數字內容保護系

統

194,441.26

519,094.58

713,535.84

基於安卓作業系統的

信息娛樂系統基礎軟

件平臺

2,818,578.20

10,319,037.97

4,185,240.86

8,952,375.31

下一代全3D智能互聯

駕駛艙平臺

1,218,319.41

486,429.84

1,704,749.25

基於高通845晶片的AI

開發平臺

2,303,395.47

609,675.48

2,913,070.95

車載混合儀表一體化

平臺

2,155,040.71

1,982,975.94

4,138,016.65

智能通行系統解決方

案

189,868.34

4,246,645.19

4,436,513.53

辦公軟體

2,876,467.84

742,344.65

3,618,812.49

固件遠程升級平臺

524,465.13

合計

43,125,797.40

55,174,796.20

3,110,249.08

11,750.39

18,355,615.88

83,066,977.19

說明：其他增加為委託外部單位開發

續：

項目

資本化開始時點

資本化的具體依據

Kanzi 4.0 Automotive Suite

2018-1-1

項目立項

安全辦公配套移動終端系統

2018-10-25

項目立項

基於A5平臺的車載信息娛樂系統

2018-1-1

項目立項

Night eye-Sharpness Improvement Algorithm

2016-1-1

項目的財務可行性評估

Surround view-360 Degree Camera

2016-3-1

項目的財務可行性評估

Hawk Eye for Automotive Image Processing

2016-4-1

項目的財務可行性評估

Magic HDR

2018-10-1

項目的財務可行性評估

自動化測試平臺

2018-6-15

項目立項

基於瑞薩Rcar-H3晶片平臺的智能駕駛艙解決方案

2018-8-6

項目立項

物聯網雲服務平臺

2018-1-1

項目立項

項目

資本化開始時點

資本化的具體依據

自然交互智能駕駛作業系統

2018-7-1

項目立項

人臉識別軟體開發工具包

2018-3-1

項目立項

AI暗光增強算法

2018-8-25

項目立項

高清數字內容保護系統

2018-4-1

項目立項

基於安卓作業系統的信息娛樂系統基礎軟體平臺

2018-8-8

項目立項

下一代全3D智能互聯駕駛艙平臺

2017-7-15

項目立項

基於高通845晶片的AI開發平臺

2018-5-15

項目立項

車載混合儀表一體化平臺

2018-2-27

項目立項

智能通行系統解決方案

2018-11-25

項目立項

辦公軟體

2015-11-1

項目立項

固件遠程升級平臺

2019-3-20

項目立項

17、商譽

（1）商譽帳面價值

被投資單位名稱或

形成商譽的事項

上年年末餘額

本期增加

本期

減少

匯率變動

期末餘額

企業合併形成

處置

北京愛普新思電

子技術有限公司

及北京慧馳科技

有限公司

29,784,127.69

Rightware Oy

210,847,312.40

-854,426.94

209,992,885.46

MM Solutions EAD

179,367,169.48

-726,858.40

178,640,311.08

合計

419,998,609.57

-1,581,285.34

418,417,324.23

說明：

商譽本期減少1,581,285.34元，系匯率變動所致。

（2）商譽減值準備

被投資單位名稱或形成商譽的事項

上年年

末餘額

本期增加

本期減少

期末

餘額

計提

其他

處置

其他

北京愛普新思電子技術有限公司及

北京慧馳科技有限公司

Rightware Oy

MM Solutions EAD

被投資單位名稱或形成商譽的事項

上年年

末餘額

本期增加

本期減少

期末

餘額

計提

其他

處置

其他

合計

說明：本公司於期末聘請專業評估機構中水致遠資產評估有限公司對北京愛普新思電子

技術有限公司及北京慧馳科技有限公司、Rightware Oy和MM Solutions EAD商譽進行減值

測試，並分別出具了中水致遠評報字【2020】第010013號、中水致遠評報字【2020】第

010011號、中水致遠評報字【2020】第010009號評估報告，商譽期末未發生減值。

18、長期待攤費用

項目

上年年末餘

額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期攤銷

其他減少

房屋裝修

25,115,768.37

18,673,364.54

11,034,616.65

32,754,516.26

軟體許可費

478,429.43

網絡傳輸費

46,669.17

8,946.42

37,722.75

人事獵頭費

478,411.22

132,188.66

346,222.56

合計

25,594,197.80

19,198,444.93

11,654,181.16

33,138,461.57

說明：本期增加中因外幣報表折算匯率影響63,765.29元。

19、遞延所得稅資產與遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項目

期末餘額

期初餘額

上年年末餘額

可抵扣/應納

稅暫時性差

異

遞延所得稅

資產/負債

可抵扣/應納

稅暫時性差

異

遞延所得稅

資產/負債

可抵扣/應納

稅暫時性差

異

遞延所得稅

資產/負債

遞延所得稅資產：

壞帳準備

21,445,214.98

2,277,031.60

14,390,480.02

1,577,859.24

14,390,480.02

1,577,859.24

無形資產

5,661,112.40

566,111.24

1,918,115.30

191,811.53

1,918,115.30

191,811.53

遞延收益

21,665,693.12

2,814,416.85

38,909,894.12

5,059,650.79

38,909,894.12

5,059,650.79

股權激勵費用

13,058,965.19

1,589,012.60

26,122,399.52

3,327,133.85

26,122,399.52

3,327,133.85

計提未發放工

資

12,862,604.61

1,286,260.45

33,068,669.05

3,306,866.92

33,068,669.05

3,306,866.92

存貨

71,221.04

10,683.16

67,388.22

6,738.79

67,388.22

6,738.79

公允價值變動

7,121,949.21

712,194.92

其他

-595,137.80

-59,513.78

項目

期末餘額

期初餘額

上年年末餘額

可抵扣/應納

稅暫時性差

異

遞延所得稅

資產/負債

可抵扣/應納

稅暫時性差

異

遞延所得稅

資產/負債

可抵扣/應納

稅暫時性差

異

遞延所得稅

資產/負債

小計

74,169,673.54

8,484,002.12

121,598,895.44

14,182,256.04

114,476,946.23

13,470,061.12

遞延所得稅負債：

重估增值

214,388,998.03

39,711,435.72

236,974,159.72

46,822,963.87

236,974,159.72

46,822,963.87

（2）未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損明細

項目

期末餘額

上年年末餘額

壞帳準備

1,993,227.92

3,123,689.83

股權激勵費用

29,100,448.14

984,894.25

存貨

79,853.81

遞延收益

1,229,162.06

可抵扣虧損

160,131,940.13

88,355,512.62

合計

192,534,632.06

92,464,096.70

（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年份

期末餘額

上年年末餘額

2019年

7,162.81

2020年

4,312,624.48

4,796,653.83

2021年

9,812,721.13

12,677,367.74

2022年

9,279,508.18

16,082,546.75

2023年

19,315,631.28

54,791,781.49

2024年及以後年度

117,411,455.06

合計

160,131,940.13

88,355,512.62

說明：最後一年的數據只列示了可確定的可抵扣虧損金額。

20、其他非流動資產

項目

期末餘額

上年年末餘額

預繳個人所得稅

10,825,391.02

12,989,966.20

合計

10,825,391.02

12,989,966.20

21、短期借款

（1）短期借款分類

項目

期末餘額

上年年末餘額

抵押借款

0.00

20,000,000.00

信用借款

402,331,160.00

353,753,560.00

合計

402,331,160.00

373,753,560.00

說明：

①信用借款中，本公司下屬子公司南京

中科創達

軟體科技有限公司使用

中國銀行

綜合授

信額度自

中國銀行

股份有限公司南京城南支行取得人民幣借款1000萬元整。

②信用借款中，本公司下屬子公司南京中創盎賽軟體科技有限公司使用

中國銀行

綜合授

信額度自

中國銀行

股份有限公司南京城南支行取得借款800萬元整。

③信用借款中，本公司使用

招商銀行

綜合授信額度自

招商銀行

股份有限公司北京大運村

支行取得人民幣借款6000萬元整。

④信用借款中，本公司使用

杭州銀行

綜合授信額度自

杭州銀行

北京分行取得人民幣借款

6000萬元整。

⑤信用借款中，本公司使用

北京銀行

綜合授信額度自

北京銀行

紅星支行取得人民幣借款

9000萬元整。

⑥信用借款中，本公司使用中國

工商銀行

綜合授信額度自中國

工商銀行

北京南十裡居支

行取得人民幣借款3000萬元整。

⑦信用借款中，本公司使用

寧波銀行

綜合授信額度申請開立融資性保函，金額為600萬

歐元整為本公司在華僑銀行提供融資擔保，本公司自華僑銀行取得借款600萬歐元。

⑧信用借款中，本公司使用

寧波銀行

綜合授信額度申請開立融資性保函，金額為680萬

美元整為本公司在華僑銀行提供融資擔保，本公司自華僑銀行取得借款680萬美元。

⑨信用借款中，本公司使用中國

民生銀行

綜合授信額度自中國

民生銀行

北京分行取得借

款2000萬元整。

⑩信用借款中，本公司使用

江蘇銀行

綜合授信額度自

江蘇銀行

北京分行取得人民幣借款

3000萬元整。

22、交易性金融負債

項目

上年年末餘

額

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

交易性金融負債

其中：發行的交易性債

券

衍生金融負債

其他

項目

上年年末餘

額

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

指定為以公允價值計

量且其變動計入當期

損益的金融負債

其中：企業自身信用風

險引起的公允價值變

動計入其他綜合收益

的

公允價值變動（包括企

業自身信用風險引起

的）全部計入其當期損

益的

或有對價

19,413,700.00

-909,000.00

10,049,500.00

8,455,200.00

合計

19,413,700.00

-909,000.00

10,049,500.00

8,455,200.00

說明：公司或有對價系2015年4月9日與自然人鮑曉東、鮑有才籤署「

中科創達

擬以總

價不超過10,260萬元的現金購買愛普新思和慧馳科技各100%股權」股權收購協議，並

約定支付方式以目標公司的業績承諾完成情況進行支付。公司本期期末以中水致遠資產

評估有限公司出具的「中水致遠評報字【2020】第010015號」評估報告進行公允價值及

計量。

23、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

項目

期末公允價值

期初公允價值

股權收購形成的或有對價

19,413,700.00

合計

19,413,700.00

24、應付帳款

（1）應付帳款列示

項目

期末餘額

上年年末餘額

應付服務費及貨款

80,233,421.79

76,635,795.41

應付設備租賃費

26,000.00

其他

120,000.00

合計

80,379,421.79

76,635,795.41

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

無

25、預收款項

（1）預收款項列示

項目

期末餘額

上年年末餘額

預收服務費及貨款

36,331,723.90

24,958,954.84

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

無

26、應付職工薪酬

項目

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

短期薪酬

132,454,321.54

910,995,301.73

873,877,341.41

169,572,281.86

離職後福利-設定提存計

劃

3,555,266.25

42,937,195.70

42,314,862.70

4,177,599.25

辭退福利

123,500.00

1,425,929.72

1,549,429.72

0.00

合計

136,133,087.79

955,358,427.15

917,741,633.83

173,749,881.11

說明：本期增加中因外幣報表折算匯率影響金額497,300.71元，無企業合併增加影響金

額。

（1）短期薪酬

項目

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

工資、獎金、津貼和補

貼

125,340,717.21

808,061,381.60

771,505,483.34

161,896,615.47

職工福利費

367,297.89

21,437,772.25

21,071,925.16

733,144.98

社會保險費

2,186,673.02

32,880,761.02

32,308,828.60

2,758,605.44

其中：1．醫療保險費

2,071,639.74

30,375,375.68

29,819,456.94

2,627,558.48

2．工傷保險費

40,264.37

803,386.57

810,109.69

33,541.25

3．生育保險費

74,768.91

1,698,580.75

1,675,843.95

97,505.71

4、地方性保險

3,418.02

住房公積金

1,264,625.80

43,287,539.84

42,800,827.54

1,751,338.10

工會經費和職工教育經

費

2,679,932.64

2,395,686.00

2,643,040.77

2,432,577.87

以現金結算的股份支付

615,074.98

2,932,161.02

3,547,236.00

0.00

合計

132,454,321.54

910,995,301.73

873,877,341.41

169,572,281.86

（2）設定提存計劃

項目

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

離職後福利

其中：1．基本養老保險費

2,426,591.33

38,504,581.35

38,146,782.65

2,784,390.03

2．失業保險費

139,911.98

4,267,154.24

4,168,080.05

238,986.17

3、企業年金繳費

988,762.94

165,460.11

1,154,223.05

項目

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

合計

3,555,266.25

42,937,195.70

42,314,862.70

4,177,599.25

（3）辭退福利

項目

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一年內支付的辭退福利

123,500.00

1,425,929.72

1,549,429.72

0.00

27、應交稅費

稅項

期末餘額

上年年末餘額

增值稅

9,767,691.36

5,049,105.41

城市維護建設稅

140,409.62

184,396.29

企業所得稅

5,243,793.47

10,760,542.30

個人所得稅

7,563,922.85

6,233,544.69

教育費附加

100,019.04

123,854.46

消費稅（日本）

5,553,121.88

2,811,267.10

其他

197,641.66

198,858.30

代扣代繳稅金

5,993.01

1,772,727.36

合計

28,572,592.89

27,134,295.91

28、其他應付款

（1）總表情況

項目

期末餘額

上年年末餘額

應付利息

175,549.87

374,746.17

應付股利

127,602.38

1,008,576.46

其他應付款

44,065,438.89

112,056,852.87

合計

44,368,591.14

113,440,175.50

（2）應付利息

①分類列示

項目

期末餘額

上年年末餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

37,615.38

346,758.62

分期付息到期還本的短期借款利息

137,934.49

27,987.55

合計

175,549.87

374,746.17

②重要的已逾期未支付的利息情況

無

（3）應付股利

①分類列示

項目

期末餘額

上年年末餘額

股權激勵限制性股票

127,602.38

1,008,576.46

②重要的超過1年的未支付的應付股利

無

（4）其他應付款

項目

期末餘額

上年年末餘額

應付股權轉讓款

67,462.99

67,463.00

職工款項

12,064,996.29

4,634,658.81

其他待付款項

21,641,261.38

12,771,197.62

限制性股票回購義務

10,291,718.23

94,583,533.44

合計

44,065,438.89

112,056,852.87

其中，帳齡超過1年的重要其他應付款

無。

29、一年內到期的非流動負債

項目

期末餘額

上年年末餘額

一年內到期的長期借款

3,179,345.40

3,192,281.64

一年內到期的長期應付款

33,477.52

合計

3,179,345.40

3,225,759.16

（1）一年內到期的長期借款

項目

期末餘額

上年年末餘額

信用借款

3,179,345.40

3,192,281.64

（2）一年內到期的長期應付款

項目

期末餘額

上年年末餘額

應付融資租賃款

33,477.52

30、其他流動負債

項目

期末餘額

上年年末餘額

待轉銷項稅額

5,734,995.11

866,546.94

已開發票未確認收入

5,559,898.55

13,115,212.58

租金

4,791,486.69

5,768,825.51

其他

6,393.00

184,172.12

合計

16,092,773.35

19,934,757.15

31、長期借款

項目

期末餘額

上年年末餘額

質押借款

156,946,000.00

信用借款

6,797,921.90

10,017,863.18

小計

6,797,921.90

166,963,863.18

減：一年內到期的長期借款

3,179,345.40

3,192,281.64

合計

3,618,576.50

163,771,581.54

說明：

信用借款中6,797,921.90元為Rightware Oy向芬蘭國家技術創新局Tekes的借款，Tekes研發

貸款的利率依據基準利率下浮3%後確定，但不低於1%，該借款的利率為1%。

32、長期應付款

（1）總表情況

項目

期末餘額

上年年末餘額

長期應付款

7,047,581.17

專項應付款

500,000.00

合計

7,547,581.17

（2）長期應付款

項目

期末餘額

上年年末餘額

可轉換公司貸款

7,047,581.17

應付融資租賃款

33,477.52

小計

7,081,058.69

減：一年內到期長期應付款

33,477.52

合計

7,047,581.17

（3）專項應付款

項目

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

基於移動智能終端的操作系

統一體化解決方案

500,000.00

說明：該項專項應付款為成都高新區科技局按照《成都高新區科技局關於2016年重點科

技創新計劃項目擬立項公示的通知》撥付的成都高新區科技創新計劃項目研究開發及中

試階段的必要補助款；依據《成都高新區重點科技創新計劃項目合同書》要求，本公司

收到的撥付資金作為專項應付款處理，其中消耗部分予以核銷，形成資產部分轉入資本

公積。

33、預計負債

（1）預計負債明細表

項目

期末餘額

上年年末餘額

形成原因

未決訴訟

703,273.98

法律訴訟

（2）其他說明

2017年9月4日，中科開元信息技術（北京）有限公司（以下簡稱中科開元）針對本公

司，在海澱法院提起技術委託開發合同糾紛訴訟，要求本公司支付合同款1,406,210.00

元、利息562,484.00元及承擔一審訴訟費22,518.00元。2019年7月4日，本公司收到一

審判決書，要求本公司向中科開元支付合同款1,406,210.00元，並承擔訴訟費22,518.00

元，駁回中科開元其他訴訟請求。2019年7月18日，本公司提交上訴狀，要求撤銷一

審判決。 2019年11月25日，北京智慧財產權法院進行二審談話（相當於開庭），雙方未

達成和解。本公司帳面已確認應付帳款 742,910.02元。

34、遞延收益

項目

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

39,138,952.88

1,411,799.49

17,655,897.19

22,894,855.18

與資產/收益相關

說明：計入遞延收益的政府補助詳見附註十四、2、政府補助。

35、股本（單位：股）

項目

上年年末餘額

本期增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

403,090,847.00

-575,750.00

402,515,097.00

說明：

（1）2019年4月25日，經本公司第三屆董事會第六次會議決議通過了《關於回購註銷

部分股權激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》和修改後的公司章程規

定，取消33名離職人員的激勵對象資格並回購註銷其已獲授權但尚未解鎖的全部限制

性股票，根據《限制性股票激勵計劃》之規定，「考核結果為C級的股權激勵對象，解

鎖係數為0.8」，回購註銷2018年度考核結果為C級的3名股權激勵對象本期未能解鎖

的限制性股票，由於2016年股權激勵投予後公司實施權益分派，資本公積轉増股本，

因而回購每股單價按照激勵計劃進行調整，本次回購註銷限制性股票合計235,200股，

回購金額合計4,155,593.70元，公司相應減少股本235,200元，減少庫存股4,155,593.70元，

減少資本公積-股本溢價3,920,393.7元。業經致同會計師事務所(特殊普通合夥)出具的致

同驗字(2019)第110ZC0067號驗資報告予以驗證。

（2）2019年11月1日，貴公司召開第三屆董事會第十二次會議決議《關於回購註銷離

職股權激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》，取消18名離職人員的

激勵對象資格並回購註銷其已獲授權但尚未解鎖的全部限制性股票。本次回購註銷上述

限制性股票合計340,550股，回購款合計4,628,074.50元，公司相應減少股本340,550.00

元，減少庫存股4,628,074.50元，減少資本公積-股本溢價4,287,524.50元。業經致同會計

師事務所(特殊普通合夥)出具的致同驗字(2019)第110ZC0222號驗資報告予以驗證。

36、其他權益工具

期末發行在外的可轉換公司貸款轉股權的基本情況：

本公司之子公司重慶創通與高通（中國）投資有限公司（簡稱「高通中國」公司）於2016

年5月籤訂的貸款協議，高通中國作為重慶創通的股東，持有重慶創通18.03%的股權，向

重慶創通提供一筆6,860,800.00元的可轉換貸款，並約定貸款指定用於促進並擴展電信產

業的合作，借款期限5年，年利率3.5%，到期一次還本付息，除高通中國書面同意外，

重慶創通不應因任何原因以任何方式提前償還貸款。高通中國有權在重慶創通達到協議

約定情形時，選擇將貸款以初始投資當天同樣的股價，將所有未償還貸款轉為對重慶創

通的股份，同時免除貸款利息。

本集團根據所發行金融工具的上述合同條款及其所反映的經濟實質，符合權益工具的定

義，在初始確認時將該金融工具分類為權益工具。根據央行公布的金融機構5年期人民

幣貸款基準年利率4.75%，計算上述到期一次還本付息可轉換貸款6,860,800.00元中負債部

分公允價值為6,391,915.78元，權益部分公允價值為468,884.22元，扣除少數股東影響，相

應增加本集團其他權益工具384,344.40元。

2019年11月20日，重慶創通與高通中國對原貸款協議部分內容進行修訂：

①原協議第8條「雙方約定貸款『到期日』為借款人頒發出資證明書之日起五（5）年

或者根據本協議第5條貸款人轉股選擇屆滿之日，以較早到來者為準。」修改為：「雙

方約定貸款『到期日』為2019年11月29日。」

②雙方同意在原協議中增加第9.4條如下：鑑於貸款人是外商投資性公司，其資金來源是

美元，雙方同意貸款人在原協議項下因受匯率波動而產生的損失由借款人承擔。綜合考

慮匯率變化、利息後，借款人應在貸款到期日向貸款人還款人民幣8,710,000.00元。

③雙方同意在原協議中增加第9.5條如下：原協議將於借款人在到期日全額還款後自動終

止，但原協議的終止不免除任何一方在原協議項下的違約責任。

本期重慶創通將可轉換貸款全部償還給高通中國，同時將其他權益工具全部處置。

期末發行在外的可轉換公司貸款轉股權的變動情況表：

發行在外的金融工具

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

轉股權

384,344.40

37、資本公積

項目

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

股本溢價

608,501,291.56

19,083,021.66

12,413,065.83

615,171,247.39

其他資本公積

42,400,353.45

6,074,774.29

18,994,758.99

29,480,368.75

合計

650,901,645.01

25,157,795.95

31,407,824.82

644,651,616.14

說明：

（1）股本溢價增減變動：

①本公司本期股權激勵限制性股票解鎖增加資本公積-股本溢價19,083,021.66元，詳見附

注五、38。

②本公司本期回購併註銷股權激勵限制性股票，相應減少資本公積-股本溢價8,207,815.46

元，詳見附註五、35。

③本公司回購longtrans少數股權，相應減少資本公積-股份溢價4,205,250.37元。

（2）其他資本公積增減變動：

①本公司本期依據股權激勵計劃確認股權激勵費用形成資本公積，扣除少數股東的影響，

相應增加其他資本公積6,074,774.29元。

②本公司本期限制性股票解鎖，相應減少本集團其他資本公積19,083,021.66元，詳見附

注五、38。

③本公司回購longtrans少數股權，相應減少longtrans對應股權激勵其他資本公積-88,262.67

元。

38、庫存股

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

94,789,061.50

99,238.42

84,596,581.69

10,291,718.23

說明：

（1）本期增加庫存股31,755.40元系本公司回購2016年授予限制性股票115,850股，對

應不予分配現金股利增加回購義務及庫存股形成；本期增加庫存股9,554.09元系本公司

回購2017年授予限制性股票119,350股，對應不予分配現金股利增加回購義務及庫存股

形成；本期增加庫存股57,928.93元系本公司回購2017年授予限制性股票340,550股，對

應不予分配現金股利增加回購義務及庫存股形成。

（2）本期減少中67,963,980.29元系2016年授予限制性股票解鎖，減少回購義務，相應

增加資本公積--股本溢價2,752,629.66元、減少資本公積--其他資本公積2,752,629.66元；

本期減少中7,697,652.34元系2017年授予限制性股票解鎖，減少回購義務，相應增加資

本公積股本溢價16,330,392.00元、減少資本公積其他資本公積16,330,392.00元；本期減

少中2,533,524.46元系回購註銷2016年授予離職激勵對象限制性股票形成；本期減少中

6,250,041.00元系回購註銷2017年授予離職激勵對象限制性股票形成；本期減少中

151,383.60元系本公司2017年授予限制性股票分配現金紅利形成。

39、其他綜合收益

（1）其他綜合收益明細

項目

上年年末餘

額

會計政策變

更

期初餘額

本期發生金額

期末餘額

本期所得稅

前發生額

減：前期計入

其他綜合收

益當期轉入

留存收益

減：所得稅

費用

稅後歸屬於

母公司

稅後歸

屬於少

數股東

一、不能重分類進損益

的其他綜合收益

58,902,782.23

66,377,115.22

50,284,988.12

2,912,200.33

13,179,926.77

72,082,709.00

其中：重新計量設定受

益計劃變動額

權益法下不能轉

損益的其他綜合收益

其他權益工具

投資公允價值變動

58,902,782.23

66,377,115.22

50,284,988.12

2,912,200.33

13,179,926.77

72,082,709.00

企業自身信用

風險公允價值變動

二、將重分類進損益的

其他綜合收益

5,186,311.83

2,907,615.66

2,908,473.98

-858.32

8,094,785.81

其中：權益法下可轉損

益的其他綜合收益

363,405.59

272,194.23

635,599.82

其他權益工具投

資公允價值變動損益

持有至到期投資

重分類為可供出售金

融資產損益

其他債權投資公

允價值變動

金融資產重分類

計入其他綜合收益的

金額

項目

上年年末餘

額

會計政策變

更

期初餘額

本期發生金額

期末餘額

本期所得稅

前發生額

減：前期計入

其他綜合收

益當期轉入

留存收益

減：所得稅

費用

稅後歸屬於

母公司

稅後歸

屬於少

數股東

其他債權投資信

用減值準備

現金流量套期儲

備

外幣財務報表折

算差額

4,822,906.24

2,635,421.43

2,636,279.75

-858.32

7,459,185.99

合計

5,186,311.83

58,902,782.23

64,089,094.06

69,284,730.88

50,284,988.12

2,912,200.33

16,088,400.75

-858.32

80,177,494.81

40、盈餘公積

項目

上年年末餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

57,163,657.72

6,873,008.20

64,036,665.92

41、未分配利潤

項目

本期發生額

上期發生額

提取或

分配比例

調整前上期末未分配利潤

471,764,959.41

342,328,045.64

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調

減-）

調整後期初未分配利潤

471,764,959.41

342,328,045.64

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

237,638,168.45

164,304,280.80

處置其他權益工具投資

68,541,364.65

減：提取法定盈餘公積

6,873,008.20

2,731,076.57

10%

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

36,178,919.13

32,136,290.46

應付其他權益持有者的股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

734,892,565.18

471,764,959.41

說明：

A、根據本公司2019年4月25日第三屆董事會第六次會議及第三屆監事會第六次會議決

議，向全體股東每10股派發人民幣0.9元（含稅），共計分配現金股利36,278,176.23元；

應付普通股股利36,178,919.13元與董事會決議不一致的原因是未解鎖限制性股票對應不

予支付的分紅。

B、公司全資子公司香港天集本期將持有的Black Sesame International Holding Limited的

10,632,714股A輪優先股以10,443,000.00美元進行轉讓以交割日匯率轉換收款人民幣

73,374,606.60元，結轉成本7,470,757.51元，增加未分配利潤65,903,849.09元。

C、公司全資子公司香港天集本期將持有的ZingBox, Limited的2,513,404股股權1,834,467.51

美元進行轉讓，以2019年12月31日匯率轉換應收人民幣12,797,612.24元。結轉成本

10,160,096.68元，增加未分配利潤2,637,515.56元。

42、營業收入和營業成本

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,826,803,215.34

1,048,096,984.46

1,464,198,346.36

853,732,204.27

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

其他業務

55,429.31

385,399.10

合計

1,826,858,644.65

1,048,096,984.46

1,464,583,745.46

853,732,204.27

（1）主營業務（分業務）

業務名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

軟體開發收入

551,627,264.15

295,869,706.75

652,441,481.41

375,903,245.95

技術服務收入

787,992,624.99

442,987,863.48

357,361,952.14

198,912,298.60

軟體許可收入

154,404,969.52

30,790,799.96

153,554,806.69

26,486,330.70

商品銷售收入

332,778,356.68

278,448,614.27

300,840,106.12

252,430,329.02

合計

1,826,803,215.34

1,048,096,984.46

1,464,198,346.36

853,732,204.27

（2）主營業務（分地區）

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

日本

332,499,497.44

145,258,133.70

280,130,177.66

136,369,554.90

中國

812,197,810.98

536,232,673.84

794,368,325.73

497,096,931.55

歐美

508,101,103.17

257,563,300.46

328,398,081.75

180,331,924.18

其他國家或地區

174,004,803.75

109,042,876.46

61,301,761.22

39,933,793.64

合計

1,826,803,215.34

1,048,096,984.46

1,464,198,346.36

853,732,204.27

43、稅金及附加

項目

本期發生額

上期發生額

城建稅

1,329,805.64

1,761,065.70

教育費附加

1,105,746.13

1,183,233.06

印花稅

1,324,743.72

625,674.60

房產稅

487,698.31

484,252.90

其他

667,570.75

45,123.53

合計

4,915,564.55

4,099,349.79

說明：各項稅金及附加的計繳標準詳見附註四、稅項。

44、銷售費用

項目

本期發生額

上期發生額

人工費用

44,991,618.67

64,966,610.44

交通差旅費

7,955,476.59

6,701,070.91

諮詢及服務費

5,971,648.31

8,136,422.61

市場推廣費

18,091,498.12

6,110,584.32

折舊及日常辦公費用

8,269,347.16

6,283,167.91

股權激勵費用

742,009.56

3,307,542.59

專利版權費

482,530.62

合計

86,504,129.03

95,505,398.78

45、管理費用

項目

本期發生額

上期發生額

人工費用

84,651,531.71

69,803,214.65

折舊及攤銷

57,335,791.48

55,132,417.34

交通差旅費

2,867,388.87

2,043,335.18

諮詢及服務費

21,117,989.03

20,880,556.59

房租及物業維護費

18,338,645.63

10,760,902.94

日常辦公費用

21,939,955.99

21,342,546.69

股權激勵費用

3,905,618.25

7,293,729.13

研發物料

0.00

16,341.64

合計

210,156,920.96

187,273,044.16

46、研發費用

項目

本期發生額

上期發生額

人工費用

248,571,311.40

150,396,366.40

折舊及攤銷

3,009,396.90

3,235,128.34

交通差旅費

4,773,574.80

4,385,082.19

諮詢及服務費

4,505,024.41

43,838,228.95

房租及物業維護費

10,013,697.21

6,067,112.60

日常辦公費用

2,926,017.31

2,565,627.98

股權激勵費用

3,817,423.87

20,889,008.99

研發物料

2,603,330.96

3,131,336.03

專利版權費

494,763.39

合計

280,714,540.25

234,507,891.48

47、財務費用

項目

本期發生額

上期發生額

利息費用

17,291,837.57

18,247,534.88

利息收入

-3,616,859.23

-8,097,150.59

匯兌損益

1,154,337.93

-18,537,396.25

融資擔保費及其他

4,719,825.82

4,923,474.30

合計

19,549,142.09

-3,463,537.66

48、其他收益

項目

本期發生額

上期發生額

與資產相關的政府補助

6,455,386.92

3,522,175.92

與收益相關的政府補助

68,487,022.54

75,819,170.96

個稅手續費返還

297,711.03

575,674.54

進項稅加計扣除

702,371.28

合計

75,942,491.77

79,917,021.42

說明：政府補助的具體信息，詳見附註十四、2、政府補助。

49、投資收益

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

928,539.74

4,405,873.85

處置長期股權投資產生的投資收益

2,352,033.70

-675,349.55

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產持

有期間取得的投資收益

——

持有至到期投資持有期間取得的投資收益

——

可供出售金融資產持有期間取得的投資收益

——

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產取得的投資收益

——

-2,276,166.74

處置持有至到期投資取得的投資收益

——

處置可供出售金融資產取得的投資收益

——

1,389,577.55

取得控制權時，股權按公允價值重新計量產生的利得

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的

利得

交易性金融資產持有期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

其他權益工具投資持有期間取得的股利收入

債權投資持有期間取得的利息收入

項目

本期發生額

上期發生額

以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益

其他債權投資持有期間取得的利息收入

其他債權投資終止確認收益

拆借款項利息收入

合計

3,280,573.44

2,843,935.11

50、公允價值變動收益

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

股票增值權公允價值

-614,460.00

-1,836,450.00

或有對價公允價值

135,624.09

-512,232.42

合計

-478,835.91

-2,348,682.42

51、信用減值損失

項目

本期發生額

上期發生額

應收票據壞帳損失

——

應收帳款壞帳損失

-5,563,391.15

——

其他應收款壞帳損失

-937,758.74

——

債權投資減值損失

0.00

——

其他債權投資減值損失

0.00

——

長期應收款壞帳損失

-1,484,742.66

——

合計

-7,985,892.55

52、資產減值損失

項目

本期發生額

上期發生額

壞帳損失

——

-3,794,927.53

存貨跌價損失

-1,291,765.00

-67,031.03

可供出售金融資產減值損失

持有待售資產減值損失

無形資產減值損失

合計

-1,291,765.00

-3,861,958.56

53、營業外收入

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性

損益的金額

非流動資產毀損報廢收益

107,943.31

118,356.87

107,943.31

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性

損益的金額

離職違約金收入

26,657.89

其他

127,585.92

202,307.81

127,585.92

合計

262,187.12

320,664.68

262,187.12

54、營業外支出

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性

損益的金額

非流動資產毀損報廢損失

64,580.17

38,748.39

64,580.17

公益性捐贈支出

102,721.00

203,468.78

102,721.00

預計負債

703,273.98

其他

90,363.94

290,790.94

90,363.94

合計

960,939.09

533,008.11

960,939.09

55、所得稅費用

（1）所得稅費用明細

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

13,220,973.95

15,885,401.80

遞延所得稅費用

-4,580,655.19

-13,478,642.34

合計

8,640,318.76

2,406,759.46

（2）所得稅費用與利潤總額的關系列示如下：

項目

本期發生額

上期發生額

利潤總額

245,689,183.09

169,267,366.76

按適用（本期10%）稅率計算的所得稅費

用

24,568,918.31

16,926,736.68

某些子公司適用不同稅率的影響

3,480,146.74

9,540,676.39

對以前期間當期所得稅的調整

1,467,272.69

-538,138.71

權益法核算的合營企業和聯營企業損益

-11,414,115.87

-442,760.50

無須納稅的收入（以「-」填列）

-195,124.79

-4,366,629.94

不可抵扣的成本、費用和損失

2,096,441.53

2,449,740.66

稅率變動對期初遞延所得稅餘額的影響

151,468.76

392,279.88

利用以前年度未確認可抵扣虧損和可抵

扣暫時性差異的納稅影響（以「-」填列）

-5,770,933.29

-7,383,275.88

未確認可抵扣虧損和可抵扣暫時性差異

的納稅影響

14,153,338.96

1,887,350.73

項目

本期發生額

上期發生額

研究開發費加成扣除的納稅影響（以「-」

填列）

-18,758,385.34

-13,888,986.63

國外稅法和國內稅法的不同導致的納稅

影響

-298,493.27

-1,838,949.78

其他

-840,215.67

-331,283.44

所得稅費用

8,640,318.76

2,406,759.46

56、現金流量表項目注釋

（1）收到其他與經營活動有關的現金

項目

本期發生額

上期發生額

政府補助

53,446,986.65

84,432,175.90

個稅手續費返還

423,966.96

1,756,292.40

保證金及其他往來

9,548,414.00

16,023,561.39

員工歸還購房借款

678,596.02

1,196,876.13

利息收入

3,601,357.98

3,870,364.86

營業外收入

143,733.88

3,800.00

受到限制的存款

17,684.10

合計

67,860,739.59

107,283,070.68

（2）支付其他與經營活動有關的現金

項目

本期發生額

上期發生額

受到限制的存款

433,934.03

19,774.80

付現費用

79,289,901.85

102,054,388.30

保證金及其他往來

117,602,805.06

90,241,961.15

員工購房借款

1,400,000.00

500,000.00

營業外支出

3,815.43

30,024.35

合計

198,730,456.37

192,846,148.60

（3）收到其他與投資活動有關的現金

項目

本期發生額

上期發生額

遠期加蓋損益

5,168,156.00

處置可供出售金融資產

187,902.74

股權轉讓款

3,099,554.44

合計

8,455,613.18

（4）支付其他與投資活動有關的現金

項目

本期發生額

上期發生額

遠期合同加蓋損益

21,372,939.00

其他

6,038,283.14

543,662.50

合計

6,038,283.14

21,916,601.50

（5）收到其他與籌資活動有關的現金

項目

本期發生額

上期發生額

受到限制的存款

177,971,701.90

448,016,895.90

利息收入

2,937,055.30

250,174.70

匯兌損益

106,143.10

合計

181,014,900.30

448,267,070.60

（6）支付其他與籌資活動有關的現金

項目

本期發生額

上期發生額

受到限制的存款

5,001,326.24

169,084,391.00

支付貸款手續費

3,077,666.62

4,697,649.81

限制性股票回購款

8,783,668.20

16,292,526.90

貸款利息

86,207.80

84,346.36

匯兌損益

41,764.16

51,215.24

回購股權支付的現金

8,616,329.25

其他

98,613.10

合計

25,705,575.37

190,210,129.31

57、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

補充資料

本期發生額

上期發生額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

237,048,864.33

166,860,607.30

加：資產減值準備

9,277,657.55

3,861,958.56

固定資產折舊、投資性房地產折舊、油氣資產折

耗、生產性生物資產折舊

17,415,083.71

12,769,914.97

無形資產攤銷

64,002,554.85

56,302,551.22

長期待攤費用攤銷

11,654,181.16

5,701,945.85

補充資料

本期發生額

上期發生額

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

-21,328.06

38,748.39

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

478,835.91

2,348,682.42

財務費用（收益以「－」號填列）

17,291,837.57

5,555,294.88

投資損失（收益以「－」號填列）

-3,280,573.44

-2,843,935.11

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

4,986,059.00

-4,477,837.92

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

-7,111,528.15

5,331,289.48

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-19,570,871.03

-6,703,350.77

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-207,451,297.24

-62,577,002.46

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

17,492,120.72

71,158,386.03

其他

經營活動產生的現金流量淨額

142,211,596.88

253,327,252.84

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

銷售商品、提供勞務收到的銀行承兌匯票背書轉

讓的金額

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

740,494,967.23

713,976,245.59

減：現金的期初餘額

713,976,245.59

815,198,600.90

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

26,518,721.64

-101,222,355.31

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

項目

本期發生額

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物

加：以前期間發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

8,658,300.73

其中：北京愛普新思電子技術有限公司及北京慧馳科技有限公司

8,658,300.73

取得子公司支付的現金淨額

8,658,300.73

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

無

（4）現金及現金等價物的構成

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

740,494,967.23

713,976,245.59

其中：庫存現金

108,878.59

214,328.09

可隨時用於支付的銀行存款

738,984,037.16

712,269,501.74

可隨時用於支付的其他貨幣資金

1,402,051.48

1,492,415.76

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

740,494,967.23

713,976,245.59

58、所有權或使用權受到限制的資產

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

7,937,540.07

開立備用信用證質押、政府項目

未驗收、為員工提供出入境保證

金、申請企業資質所致

59、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

其中：美元

27,734,421.23

6.976200

193,480,869.38

日元

598,792,040.08

0.064086

38,374,186.68

港元

117,570.22

0.895780

105,317.05

韓元

1,910,360,563.00

0.006032

11,523,294.92

歐元

5,938,889.18

7.815500

46,415,388.39

新臺幣

1,102,698.00

0.232600

256,487.55

列弗

606,469.97

3.996002

2,423,455.21

林吉特

544,238.56

1.698600

924,443.62

盧比

26,652,898.49

0.097939

2,610,358.23

新加坡幣

79,251.67

5.173900

410,040.22

英鎊

210.00

9.150100

1,921.52

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

加元

24,913.28

5.342100

133,089.23

應收帳款

其中：美元

25,868,020.89

6.976200

180,460,487.33

日元

784,114,295.00

0.064086

50,250,748.71

韓元

1,167,423,657.40

0.006032

7,041,899.50

歐元

4,354,155.07

7.815500

34,029,898.95

新臺幣

62,519,044.56

0.232600

14,541,929.76

盧比

45,850,580.26

0.097939

4,490,559.98

列弗

4,227,145.67

3.996002

16,891,682.55

長期應收款

其中：美元

900,000.00

6.976200

6,278,580.00

歐元

4,298,118.88

7.815500

33,591,948.11

其他應收款

其中：美元

1,877,983.44

6.976200

13,101,188.07

日元

13,584,239.93

0.064086

870,559.60

韓元

516,628,000.00

0.006032

3,116,300.10

歐元

61,514.18

7.815500

480,764.07

新臺幣

1,683,730.00

0.232600

391,635.60

盧比

5,863,074.01

0.097939

574,223.61

列弗

283,614.48

3.996002

1,133,324.03

其他流動資產

其中：日元

1,463,567.00

0.064086

93,794.15

韓元

2,549,758.00

0.006032

15,380.14

歐元

129,586.44

7.815500

1,012,782.82

列弗

36,089.11

3.996002

144,212.16

應付帳款

其中：美元

5,355,584.64

6.976200

37,361,629.57

日元

6,299,032.00

0.064086

403,679.76

韓元

116,451,808.00

0.006032

702,437.31

歐元

301,247.50

7.815500

2,354,399.84

列弗

26,849.15

3.996002

107,289.26

其他應付款

其中：美元

107,157.27

6.976200

747,550.55

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

日元

17,292,665.00

0.064086

1,108,217.73

韓元

43,696,306.00

0.006032

263,576.12

港元

191,545.00

0.895780

171,582.18

歐元

369,780.77

7.815500

2,890,021.61

新臺幣

8,249,329.55

0.232600

1,918,794.05

盧比

1,540,919.45

0.097939

150,916.11

列弗

58,650.97

3.996002

234,369.39

長期應付款

其中：列弗

短期借款

其中：美元

6,800,000.00

6.976200

47,438,160.00

歐元

6,000,000.00

7.815500

46,893,000.00

長期借款

其中：歐元

463,000.00

7.815500

3,618,576.50

一年內到期的非流

動負債

其中：歐元

406,800.00

7.815500

3,179,345.40

（2）境外經營實體

①本公司重要境外經營實體為

中科創達

軟體日本株式會社，主要經營地在日本，記帳本

位幣為日元，本報告期記帳本位幣未發生變化。選擇依據為該公司來源於集團外收入佔

集團總收入的10%以上。

②本公司重要境外經營實體為

中科創達

香港有限公司，主要經營地在香港，記帳本位幣

為人民幣，本報告期記帳本位幣未發生變化。選擇依據為該公司來源於集團外收入佔集

團總收入的10%以上。

六、合併範圍的變動

1、非同一控制下企業合併

無

2、其他

2019年度因新設子公司合併範圍變動情況如下：

名稱

南京旭銳軟體科技有限公司

Thundersoft Europe GmbH

Stream holding pte.ltd

Thundersoft Canada Corporation

深圳創通晟達

智能科技

有限公司

深圳創通聯達智能技術有限公司

Thundercomm Japan CO., LTD.

南京暢索軟體科技有限公司

上海旻道軟體科技有限公司

天津暢索軟體科技有限公司

北京創通聯達智能技術有限公司

Thundercomm IOT Technology HongKong Corporation Limited

BestMoment Holdings Pte. Ltd.

BestMoment Technology Pte. Ltd.

上海慧達汽車科技有限公司

七、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例%

取得

方式

直接

間接

暢索軟體科技（上海）有限

公司

上海

銷售及開發服務

100.00

設立

中科創達

軟體科技（深圳）

有限公司

深圳

銷售及開發服務

100.00

設立

北京信恆創科技發展有限

公司

北京

銷售及開發服務

100.00

合併

北京潤信恆達科技有限公

司

北京

銷售及開發服務

91.00

設立

成都

中科創達

軟體有限公

司

成都

銷售及開發服務

100.00

設立

南京

中科創達

軟體科技有

限公司

南京

銷售及開發服務

100.00

設立

西安

中科創達

軟體有限公

司

西安

銷售及開發服務

100.00

設立

香港天集有限公司

香港

企業管理服務

100.00

設立

中科創達

香港有限公司

香港

行動作業系統解

決方案

100.00

設立

香港天盛有限公司

香港

移動智能終端解

決方案

100.00

設立

深圳市創達天盛

智能科技

有限公司

深圳

銷售及開發服務

100.00

設立

子公司名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例%

取得

方式

直接

間接

Mobile Focus Holding Ltd.

英屬維爾京群

島

英屬維爾

京群島

投資控股

100.00

設立

日本天集有限公司

日本

銷售及開發服務

100.00

設立

Longtrans Holding Ltd.

英屬維爾京群

島

英屬維爾

京群島

投資控股

100.00

設立

臺灣聚引移動有限公司

臺灣

移動智能終端解

決方案

100.00

設立

中科創達

軟體股份有限公

司韓國子公司

韓國

銷售及開發服務

100.00

設立

AchieveSky Europe SARL

盧森堡

投資控股

100.00

設立

Thundersoft Automotive

Technology Luxembourg SARL

盧森堡

投資控股

88.33

設立

中科創達

美國有限公司

美國

市場調研

100.00

設立

瀋陽

中科創達

軟體有限公

司

瀋陽

銷售及開發服務

100.00

設立

大連

中科創達

軟體有限公

司

大連

銷售及開發服務

100.00

設立

青檸優視科技（北京）有限

公司

北京

銷售及開發服務

75.00

設立

北京創思遠達科技有限公

司

北京

銷售及開發服務

100.00

設立

重慶創通聯達智能技術有

限公司

重慶

銷售及開發服務

65.57

設立

北京愛普新思電子技術有

限公司

北京

銷售及開發服務

100.00

企業

合併

北京慧馳科技有限公司

北京

銷售及開發服務

100.00

企業

合併

中科創達

軟體日本株式會

社

日本

銷售及開發服務

100.00

設立

武漢

中科創達

軟體有限公

司

武漢

銷售及開發服務

100.00

設立

杭州聚引投資管理有限公

司

杭州

投資管理

100.00

設立

中科創達

（重慶）汽車科技

有限公司

重慶

移動智能終端解

決方案

100.00

設立

南京中創盎賽軟體科技有

限公司

南京

銷售及開發服務

100.00

設立

Rightware Oy

芬蘭

車載電子解決方

案

88.33

企業

合併

QuantumX

韓國

銷售及開發服務

95.00

設立

南京慧行汽車科技有限公

司

南京

銷售及開發服務

84.00

設立

重慶協同創新智能汽車研

究院有限公司

重慶

銷售及開發服務

100.00

設立

子公司名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例%

取得

方式

直接

間接

重慶創通聯智物聯網有限

公司

重慶

銷售及開發服務

100.00

設立

THUNDERSOFT INDIA PRIVATE LIMITED

印度

銷售及開發服務

99.00

設立

THUNDER SOFTWARE TECHNOLOGY MALAYSIA SDN.BHD

馬來西亞

銷售及開發服務

100.00

設立

MM Solutions EAD

保加利亞

銷售及開發服務

100.00

企業

合併

Thundercomm America Corporation

美國

銷售及開發服務

65.57

設立

Thundercomm HongKong Corporation Limited

香港

銷售及開發服務

65.57

設立

南京旭銳軟體科技有限公

司

南京

銷售及開發服務

100.00

設立

深圳創通聯達智能技術有

限公司

深圳

銷售及開發服務

65.57

設立

Thundercomm Japan CO., LTD.

日本

銷售及開發服務

65.57

設立

深圳創通晟達

智能科技

有

限公司

深圳

銷售及開發服務

65.57

設立

上海旻道軟體科技有限公

司

上海

銷售及開發服務

100.00

設立

南京暢索軟體科技有限公

司

南京

銷售及開發服務

100.00

設立

天津暢索軟體科技有限公

司

天津

銷售及開發服務

100.00

設立

Thundersoft Europe GmbH

德國

銷售及開發服務

100.00

設立

Stream holding pte.ltd

新加坡

銷售及開發服務

100.00

設立

Thundersoft Canada Corporation

加拿大

銷售及開發服務

100.00

設立

北京創通聯達智能技術有

限公司

北京

銷售及開發服務

65.57

設立

Thundercomm IOT Technology HongKong Corporation Limited

香港

銷售及開發服務

65.57

設立

BestMoment Holdings Pte. Ltd.

新加坡

開發服務

49.18

設立

BestMoment Technology Pte.

Ltd.

新加坡

企業管理服務

49.18

設立

上海慧達汽車科技有限公

司

上海

銷售及開發服務

100.00

設立

（2）在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

①在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明：

子公司名稱

變動前持

股比例%

變動後持

股比例%

股權變動原因

Longtrans

80.1

100

回購股份

②交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響：

項目

Longtrans

購買成本/處置對價：

現金

8,616,329.25

非現金資產的公允價值

購買成本/處置對價合計

8,616,329.25

減：按取得/處置的股權比例計算的子公司淨

資產份額

4,411,078.88

差額

4,205,250.37

其中：調整資本公積

4,205,250.37

調整盈餘公積

調整未分配利潤

說明：

①本期因子公司Longtrans收購少數股東股權因權益性交易，相應調整減少資本公積

4,205,250.37元。

2、在合營安排或聯營企業中的權益

其他不重要合營企業和聯營企業的匯總財務信息

項目

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

投資帳面價值合計

15,422,774.47

17,706,641.81

下列各項按持股比例計算的合計數

淨利潤

3,163,214.44

11,431,862.81

其他綜合收益

綜合收益總額

3,163,214.44

11,431,862.81

聯營企業：

投資帳面價值合計

24,862,779.33

26,825,988.24

下列各項按持股比例計算的合計數

淨利潤

-2,234,518.61

9,944,353.01

其他綜合收益

271,309.71

1,043,680.23

綜合收益總額

-2,234,518.61

10,988,033.24

八、金融工具風險管理

本集團的主要金融工具包括貨幣資金、應收帳款、應收票據、其他應收款、一年內到期

的非流動資產、其他流動資產、長期應收款、其他權益工具投資、其他非流動金融資產、

應付帳款、應付股利、其他應付款、短期借款、交易性金融負債、其他流動負債、長期

借款、長期應付款及一年內到期的非流動負債。各項金融工具的詳細情況已於相關附註

內披露。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所採取的風險管理政

策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限

定的範圍之內。

1、風險管理目標和政策

本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對

本集團財務業績的不利影響。基於該風險管理目標，本集團已制定風險管理政策以辨別

和分析本集團所面臨的風險，設定適當的風險可接受水平並設計相應的內部控制程序，

以監控本集團的風險水平。本集團會定期審閱這些風險管理政策及有關內部控制系統，

以適應市場情況或本集團經營活動的改變。本集團的內部審計部門也定期或隨機檢查內

部控制系統的執行是否符合風險管理政策。

本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險、市場風險（包括利率風險、

匯率風險和商品價格風險/權益工具價格風險）。

董事會負責規劃並建立本集團的風險管理架構，指定本集團的風險管理政策和相關指引

並監督風險管理措施的執行情況。本集團已制定風險管理政策以識別和分析本集團所面

臨的風險，這些風險管理政策對特定風險進行了明確規定，涵蓋了信用風險、流動性風

險和市場風險管理等諸多方面。本集團定期評估市場環境及本集團經營活動的變化以決

定是否對風險管理政策及系統進行更新。本集團的風險管理由風險管理委員會按照董事

會批准的政策開展。風險管理委員會通過與本集團其他業務部門的緊密合作來識別、評

價和規避相關風險。本集團內部審計部門就風險管理控制及程序進行定期的審核，並將

審核結果上報本集團的審計委員會。

本集團通過適當的多樣化投資及業務組合來分散金融工具風險，並通過制定相應的風險

管理政策減少集中於任何單一行業、特定地區或特定交易對手方的風險。

（1）信用風險

信用風險，是指交易對手方未能履行合同義務而導致本集團產生財務損失的風險。

本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款、衍生金融工具

和應收款項等。

本集團銀行存款主要存放於國有銀行和其它大中型上市銀行，本集團預期銀行存款不存

在重大的信用風險。

對於應收款項，本集團設定相關政策以控制信用風險敞口。本集團基於對債務人的財務

狀況、外部評級、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況

等評估債務人的信用資質並設置相應欠款額度與信用期限。本集團已採取政策只與信用

良好的交易對手方合作並在有必要時獲取足夠的抵押品，以此緩解因交易對手方未能履

行合同義務而產生財務損失的風險。本集團會定期對債務人信用記錄進行監控，對於信

用記錄不良的債務人，本集團會採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確

保本集團的整體信用風險在可控的範圍內。

本集團應收帳款的債務人為分布於不同行業和地區的客戶。本集團持續對應收帳款的財

務狀況實施信用評估，並在適當時購買信用擔保保險。

本集團所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面金額。本集團沒

有提供任何其他可能令本集團承受信用風險的擔保。

本集團應收帳款中，欠款金額前五大客戶的應收帳款佔本集團應收帳款總額的23.31%

（2018年：29.10%）；本集團其他應收款中，欠款金額前五大公司的其他應收款佔本集

團其他應收款總額的65.01%（2018年：60.30%）。

（2）流動性風險

流動性風險，是指本集團在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資

金短缺的風險。

管理流動風險時，本集團保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以

滿足本集團經營需要，並降低現金流量波動的影響。本集團管理層對銀行借款的使用情

況進行監控並確保遵守借款協議。同時從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，

以滿足短期和長期的資金需求。

本集團通過經營業務產生的資金及銀行及其他借款來籌措營運資金。

（3）市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生

波動的風險，包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。

利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。

利率風險可源於已確認的計息金融工具和未確認的金融工具（如某些貸款承諾）。

本集團的利率風險主要產生於長期銀行借款及應付債券等長期帶息債務。浮動利率的金

融負債使本集團面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利

率風險。本集團根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例，並通

過定期審閱與監察維持適當的固定和浮動利率工具組合。

本集團密切關注利率變動對本集團利率風險的影響。本集團目前並未採取利率對衝政策。

但管理層負責監控利率風險，並將於需要時考慮對衝重大利率風險。由於定期存款為短

期存款，故銀行存款的公允價值利率風險並不重大。

本集團持有的計息金融工具如下（單位：人民幣萬元）：

項目

期末餘額

期初餘額

固定利率金融工具

金融負債

708.11

其中：長期應付款

704.76

一年內到期的長期應付款

3.35

合計

708.11

金融資產

74,843.25

89,446.79

其中：貨幣資金

74,843.25

89,446.79

金融負債

40,912.91

54,071.75

其中：短期借款

40,233.12

37,375.36

長期借款

361.86

16,377.16

一年內到期的長期借款

317.93

319.23

合計

115,756.16

143,518.54

對於資產負債表日持有的、使本集團面臨公允價值利率風險的金融工具，上述敏感性分

析中的淨利潤及股東權益的影響是假設在資產負債表日利率發生變動，按照新利率對上

述金融工具進行重新計量後的影響。對於資產負債表日持有的、使本集團面臨現金流量

利率風險的浮動利率非衍生工具，上述敏感性分析中的淨利潤及股東權益的影響是上述

利率變動對按年度估算的利息費用或收入的影響。上一年度的分析基於同樣的假設和方

法。

匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。

匯率風險可源於以記帳本位幣之外的外幣進行計價的金融工具。

本集團的主要經營位於中國境內、日本、香港，國內業務以人民幣結算、出口業務主要

以美元、日元結算，境外經營公司以美元、日元結算。但本集團已確認的外幣資產和負

債及未來的外幣交易（外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美元、日元）依然

存在外匯風險。

相關外幣資產及外幣負債包括：以外幣計價的貨幣資金、應收帳款、其他應收款、長期

應收款、應付帳款、其他應付款、短期借款、長期借款。

於2019年12月31日，本集團持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額

列示如下（單位：人民幣萬元）：

項目

外幣負債

外幣資產

期末餘額

期初餘額

期末餘額

期初餘額

美元

8,554.73

51,542.00

39,332.11

59,878.31

項目

外幣負債

外幣資產

期末餘額

期初餘額

期末餘額

期初餘額

日元

151.19

6,671.19

8,949.55

17,373.73

港幣

17.16

10.53

87.74

韓元

96.60

2,300.77

2,168.15

1,666.11

歐元

5,575.60

80,105.37

11,451.80

67,712.37

新臺幣

191.88

90.31

1,519.01

1,098.65

列弗

34.17

2,044.85

40.51

林吉特

15.09

108.20

92.44

39.84

盧比

767.51

256.37

新加坡幣

41.00

英鎊

0.19

加元

13.31

合計

14,636.61

140,817.84

66,390.26

148,153.63

本集團密切關注匯率變動對本集團匯率風險的影響。本集團目前並未採取任何措施規避

匯率風險。但管理層負責監控匯率風險，並將於需要時考慮對衝重大匯率風險。

2、資本管理

本集團資本管理政策的目標是為了保障本集團能夠持續經營，從而為股東提供回報，並

使其他利益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。

為了維持或調整資本結構，本集團可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、

發行新股或出售資產以減低債務。

本集團以資產負債率（即總負債除以總資產）為基礎對資本結構進行監控。於2019年

12月31日，本集團的資產負債率為30.41%（2018年12月31日：40.40%）。

九、公允價值

按照在公允價值計量中對計量整體具有重大意義的最低層次的輸入值，公允價值層次可

分為：

第一層次：相同資產或負債在活躍市場中的報價（未經調整的）。

第二層次：直接（即價格）或間接（即從價格推導出）地使用除第一層次中的資產或負

債的市場報價之外的可觀察輸入值。

第三層次：資產或負債使用了任何非基於可觀察市場數據的輸入值（不可觀察輸入值）。

（1）以公允價值計量的項目和金額

於2019年12月31日，以公允價值計量的資產及負債按上述三個層次列示如下：

項目

第一層次公允

價值計量

第二層次公允價

值計量

第三層次公允價

值計量

合計

一、持續的公允價值計量

(一)以公允價值計量且其變動

計入其他綜合收益的金融資產

1、權益工具投資

79,813,786.76

233,985,009.48

313,798,796.24

持續以公允價值計量的資產總

額

79,813,786.76

233,985,009.48

313,798,796.24

(二)以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

8,455,200.00

持續以公允價值計量的負債總

額

8,455,200.00

① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，其中以第三層次公允價值計量

系2017年收購北京愛普新思電子技術有限公司和北京慧馳科技有限公司或有對價形

成。

② 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產其中第二層次公允價值計量

系上海

移遠通信

技術股份有限公司於2019年7月4日以每股43.94元在上海證券交易

所公開發行不超過2,230萬股，根據持有其5%以下股份的股東關於流通限制及自願鎖

定的承諾，公司所持有的上海

移遠通信

技術股份有限公司605,326.00股流通受限股

票鎖定期為上市交易之日起十二個月內，根據中水致遠資產評估有限公司出具的中

水致遠評諮字[2020]第010008號「

中科創達

軟體股份有限公司所持有的上海移遠通

信技術股份有限公司流通受限股票公允價值估值報告」確認形成。

本年度，本集團的金融資產及金融負債的公允價值計量未發生第一層次和第二層次之間

的轉換，亦無轉入或轉出第三層次的情況。

對於在活躍市場上交易的金融工具，本集團以其活躍市場報價確定其公允價值；對於不

在活躍市場上交易的金融工具，本集團採用估值技術確定其公允價值。所使用的估值模

型主要為市場可比公司模型。估計技術的輸入值主要包括：市淨率、股息率、流動性折

扣、波動率等。

（2）不以公允價值計量但披露其公允價值的項目和金額

本集團以攤餘成本計量的金融資產和金融負債主要包括：貨幣資金、應收票據、應收帳

款、其他應收款、長期應收款、其他流動資產、短期借款、應付帳款、其他應付款、長

期應付款、其他流動負債等。

不以公允價值計量的金融資產和金融負債的帳面價值與公允價值相差很小。

十、關聯方及關聯交易

1、本公司的母公司情況

本公司實際控制人為自然人趙鴻飛。

2、本公司的子公司情況

子公司情況詳見附註七、1。

3、本集團的合營企業和聯營企業情況

本集團的合營和聯營企業情況詳見附註五、11。

4、本集團的其他關聯方情況

關聯方名稱

與本集團關係

上海暢聯智融通訊科技有限公司

本公司聯營公司T2MobileLimited之子公司

T2MobileInternationalLimited

本公司聯營公司T2MobileLimited之子公司

柚子（北京）科技有限公司

柚子移動控制的公司

柚子（北京）移動技術有限公司

柚子香港的全資子公司

趙鴻飛、楊宇欣、王煥欣、鄧鋒、許亮、王玥、

程麗、鄒鵬程、劉學徽、王晶、武文光、孫濤

董事、監事及高級管理人員

季志強、陳曉華

報告期內曾任董事、監事及高級管理人員

唐林林、吳安華、王湧、馮娟鵑、耿增強、王琰

過去12個月內曾任董事、監事及高級管理人員

Point Mobile Co.Ltd.

過去12個月內曾為聯營企業

安謀科技（中國）有限公司

趙鴻飛擔任董事的公司

南京特思艾軟體科技有限公司

過去12個月內曾為關聯方

5、關聯交易情況

（1）關聯採購與銷售情況

①採購商品、接受勞務

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

T2MobileInternationalLimited

硬體採購

579,766.23

2,381,699.44

T2MobileInternationalLimited

技術服務費

175,592.97

北京雲創遠景軟體有限責任公司

技術服務費

4,156,455.37

北京雲創遠景軟體有限責任公司

硬體採購

452,830.18

杭州格像科技有限公司

技術服務費

853,928.93

上海暢聯智融通訊科技有限公司

硬體採購

16,096.23

深圳互連科技有限公司

技術服務費

41,815.96

柚子（北京）移動技術有限公司

硬體採購

289,811.32

柚子（北京）移動技術有限公司

技術服務費

32,300.00

南京特思艾軟體科技有限公司

技術服務費

218,880.02

PointMobileCo.Ltd.

硬體採購

579,766.23

北京安創空間科技有限公司

硬體採購

11,948.54

北京安創空間科技有限公司

技術服務費

2,108.58

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

中天智慧科技有限公司

固定資產採購

45,387.93

中天智慧科技有限公司

技術服務費

2,216,981.25

8,343,702.46

合計

4,370,289.46

16,028,782.18

②出售商品、提供勞務

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

上海暢聯智融通訊科技有限公司

技術服務收入

230,375.00

中天智慧科技有限公司

技術服務收入

594,339.62

中天智慧科技有限公司

軟體開發收入

728,212.06

421,448.69

中天智慧科技有限公司

商品銷售及其他

750,107.82

PointMobileCo.Ltd.

商品銷售收入

628,930.68

7,410,798.35

南京特思艾軟體科技有限公司

軟體開發收入

5,832,512.33

4,933,139.57

南京特思艾軟體科技有限公司

技術服務收入

445,754.72

安謀科技（中國）有限公司

軟體開發收入

1,537,623.87

2,962,376.13

北京雲創遠景軟體有限責任公司

軟體開發收入

11,578.19

4,661,830.09

北京雲創遠景軟體有限責任公司

商品銷售及其他

473,390.35

柚子（北京）移動技術有限公司

軟體開發收入

6,519,186.80

柚子（北京）移動技術有限公司

商品銷售收入

6,988,832.07

1,613,329.72

北京安創空間科技有限公司

技術服務收入

2,009,433.96

北京安創空間科技有限公司

軟體許可收入

138,435.40

北京安創空間科技有限公司

商品銷售及其他

23,469.30

合計

20,162,620.37

28,752,484.35

（2）關聯擔保情況

本公司作為擔保方：

根據本公司2016年第二屆董事會十八次會議決議，本公司

招商銀行

股份有限公司北京

大運村支行綜合信用額度申請開立備用信用證為本公司之全資子公司香港天集有限公

司在

招商銀行

股份有限公司盧森堡分行申請授信提供擔保，金額為2000萬歐元。2019

年7月份還清貸款，相關的貨幣資金質押解除，擔保解除。

（3）關聯方資金拆借情況

無。

（4）關聯方資產轉讓情況

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

柚子（北京）移動技術有限公司

固定資產轉讓

142,445.00

中天智慧科技有限公司

固定資產轉讓

45,387.93

（5）關鍵管理人員薪酬

本集團本期關鍵管理人員11人，上期關鍵管理人員16人，支付薪酬情況見下表：

單位：萬元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員薪酬

368.76

625.41

說明：2019、2018年度董事、監事及高級管理人員中有3人未在本公司領取薪酬；

6、關聯方應收應付款項

（1）應收關聯方款項

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

中天智慧科技有限公司

4,418,892.97

1,271,607.00

3,417,565.66

850,350.00

應收帳款

北京雲創遠景軟體有限責

任公司

6,578,252.76

754,663.04

10,097,577.84

772,488.24

應收帳款

柚子（北京）移動技術有

限公司

11,578,500.01

493,245.68

4,194,007.56

41,940.08

應收帳款

Point Mobile Co., Ltd.

61,258.86

612.59

應收帳款

南京特思艾軟體科技有限

公司

884,249.02

72,899.90

4,860,837.95

48,608.30

預付帳款

杭州格像科技有限公司

33,962.30

預付帳款

中天智慧科技有限公司

2,275,266.42

2,516,104.63

其他應收款

北京雲創遠景軟體有限責

任公司

197,859.45

1,978.59

56,210.00

11,242.00

其他應收款

中天智慧科技有限公司

817,617.52

8,176.18

其他應收款

杭州格像科技有限公司

40,849.26

20,424.63

40,849.26

8,169.85

（2）應付關聯方款項

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

應付帳款

T2MobileInternationalLimited

453,465.35

應付帳款

北京雲創遠景軟體有限責任公司

274,390.52

3,617,204.77

應付帳款

上海暢聯智融通訊科技有限公司

14,965.94

應付帳款

柚子（北京）移動技術有限公司

50,000.00

應付帳款

中天智慧科技有限公司

15,567.58

應付帳款

杭州格像科技有限公司

459,433.93

應付帳款

南京特思艾軟體科技有限公司

218,880.02

其他應付款

南京特思艾軟體科技有限公司

3,250.00

十一、股份支付

（一）股份支付基本情況

1、2016年股權激勵計劃基本情況

本公司2016年1月22日召開2016年第一次臨時股東大會審議通過了《關於<

中科創達

軟體股份有限公司限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>的議案》和《<

中科創達

軟體

股份有限公司股票增值權激勵計劃（草案）及其摘要>的議案》，於2016年2月16日第

二屆董事會第五次會議和第二屆監事會第四次會議審議通過了《關於對公司限制性股票

激勵計劃進行調整的議案》、《關於向激勵對象授予限制性股票的議案》和《關於向激

勵對象授予股票增值權的議案》，於2016年4月22日第二屆董事會第七次會議審議通

過了《關於確認限制性股票授予人數和股份數的議案》，實際向董事會認為需要激勵的

員工（「激勵對象」）授予限制性股票3,137,854股，授予價格85.48元/股，授予股票增

值權283,000份，行權價格85.48元/份，授予日2016年2月16日。

本股權激勵計劃的有效期為4年，自限制性股票和股票增值權授予之日起計算；自中科

創達授予日起12個月為鎖定期/等待期，鎖定期/等待期後為解鎖期/行權期。在鎖定期/

等待期和解鎖期/行權期內，激勵對象根據本股權激勵計劃所獲授的尚未解鎖/行權的限

制性股票和股票增值權，不得轉讓或用於擔保或償還債務。自授予日起的12個月後為

解鎖期/行權期，授予的限制性股票和股票增值權的解鎖期/行權期及各期解鎖/行權時間

安排如下表所示：

（1）第一次解鎖期/行權期為自授予日起12個月後的首個交易日起至授予日起24個月

內的最後一個交易日當日止，解鎖數量是獲授標的股票總數的30%；

（2）第二次解鎖期/行權期為自授予日起24個月後的首個交易日起至授予日起36個月

內的最後一個交易日當日止，解鎖數量是獲授標的股票總數的30%；

（3）第三次解鎖期/行權期為自授予日起36個月後的首個交易日起至授予日起48個月

內的最後一個交易日當日止，解鎖數量是獲授標的股票總數的40%；

本計劃授予的限制性股票和股票增值權，在解鎖期/等待期的各會計年度中，分年度進行

績效考核並解鎖/行權，以達到績效考核目標作為激勵對象的解鎖/行權條件。若當期解

鎖/行權條件達成，則激勵對象獲授的限制性股票/股票增值權按照本計劃規定解鎖/行權。

若當期解鎖/行權條件未達成，則公司按照本計劃的規定回購註銷相應的限制性股票，相

應的股票增值權作廢。

上述限制性股票和股票增值權的解鎖條件主要為：

授予限制性股票和股票增值權的各年度績效考核目標為：（1）以2015年業績為基礎，

2016年度營業收入的增長率不低於20%；（2）以2015年業績為基礎，2017年度營業收

入的增長率不低於40%；（3）以2015年業績為基礎，2018年度營業收入的增長率不低

於60%。

激勵對象每次申請限制性股票解鎖需要滿足：

薪酬與考核委員會對激勵對象進行考核評價，結果劃分為（A）、（B）、（C）和（D）

四個檔次，分別對應標準係數1.0、1.0、0.8、0，個人當年實際解鎖/行權額度＝標準系

數×個人當年計劃解鎖/行權額度。

若激勵對象考核結果為（A）、（B）、（C），則激勵對象可按照限制性股票激勵計劃

或股票增值權激勵計劃規定的比例分批次解鎖/行權，未能解鎖的限制性股票由公司回購

註銷，未能行權的股票增值權作廢。若激勵對象考核結果為（D），則公司將按照限制

性股票激勵計劃的規定，回購註銷該激勵對象當期應解鎖的限制性股票，當期應行權的

股票增值權作廢。

2、2017年股權激勵計劃基本情況

本公司2017年8月29日召開2017年第四次臨時股東大會審議通過了《關於公司<2017

年限制性股票激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》，於2017年9月11日第二屆董事會

第二十三次會議審議通過了《關於向激勵對象授予限制性股票的議案》，決定向210名

激勵對象授予限制性股票281.10萬股，授予日為2017年9月11日，授予價格為13.59

元/股，股票來源為公司向激勵對象定向發行公司A股普通股。授予日後由於11名激勵

對象個人原因放棄認購，最終實際授予268.50萬股，激勵對象共計199人。

本股權激勵計劃授予的限制性股票限售期為自授予登記完成之日起12個月、24個月、

36個月。激勵對象根據本股權激勵計劃獲授的限制性股票在解除限售前不得轉讓、用於

擔保或償還債務。激勵對象因獲受的尚未解除限售的限制性股票而取得的資本公積轉增

股本、派息、派發股票紅利、股票拆細等股份和紅利同時按本激勵計劃進行鎖定。本激

勵計劃授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售時間安排如下表所示：

（1）第一個解除限售期為自授予登記完成之日起12個月後的首個交易日起至授予登記

完成之日起24個月內的最後一個交易日當日止，解除限售比例為30%；

（2）第二個解除限售期為自授予登記完成之日起24個月後的首個交易日起至授予登記

完成之日起36個月內的最後一個交易日當日止，解除限售比例為30%；

（3）第三個解除限售期為自授予登記完成之日起36個月後的首個交易日起至授予登記

完成之日起48個月內的最後一個交易日當日止，解除限售比例為40%；

本計劃授予的限制性股票在限售期滿後，本公司為滿足解除限售條件的激勵對象辦理解

除限售事宜，未滿足解除限售條件的激勵對象持有的限制性股票由本公司回購註銷，回

購價格為授予價格，限制性股票解除限售條件未成就時，相關權益不得遞延至下期。

上述限制性股票的解除限售條件主要為：

公司層面業績考核要求，本激勵計劃的解除限售考核年度為2017-2019年三個會計年度，

每個會計年度考核一次，各年度業績考核目標如下：第一個解除限售期業績考核目標以

2016年營業收入為基數，2017年營業收入增長率不低於20%；第二個解除限售期以2016

年營業收入為基數，2018年度營業收入增長率不低於40%；第三個解除限售期以2016

年營業收入為基數，2019年度營業收入增長率不低於60%。

公司未滿足上述業績考核目標的，所有激勵對象對應考核當年獲受的限制性股票均不得

解除限售，由公司回購註銷，回購價格為授予價格。

個人層面績效考核要求，激勵對象個人考核按照《公司2017年限制性股票激勵計劃實

施考核管理辦法》分年進行考核，根據個人的績效考評評價指標確定考核結果，劃分為

A、B+、B、C、D五個檔次，分別對應標準係數1.0、1.0、1.0、0、0，個人當年實際解除

限售額度＝標準係數×個人當年計劃解除限售額度。

激勵對象考核當年不能解除限售的限制性股票，由公司回購註銷，回購價格為授予價格。

（二）股份支付相關數據

1、股份支付總體情況

公司本期授予的各項權益工具總額

公司本期行權的各項權益工具總額

2016年激勵計劃3,508,852份

2017年激勵計劃573,600份

公司本期失效的各項權益工具總額

575,750份

公司期末發行在外的股份期權行權價格的範圍

和合同剩餘期限

①2016年激勵計劃行權價格為21.74

元，合同剩餘期限為1個月

②2017年激勵計劃行權價格為13.59

元，合同剩餘期限為1年10個月

公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合同

剩餘期限

無

2、以權益結算的股份支付情況

授予日權益工具公允價值的確定方法

①2016年激勵計劃採用Black-Scholes模型

②2017年激勵計劃採用授予日本公司股票收

盤價格與授予價格的差

可行權權益工具數量的確定依據

根據截至本財務報告批准日最新取得的可行

權職工人數變動等後續信息進行最佳估計

本期估計與上期估計有重大差異的原因

無

以權益結算的股份支付計入資本公積的

累計金額

117,510,310.86元

本期以權益結算的股份支付確認的費用

總額

6,074,774.29元

3、以現金結算的股份支付情況

公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定

的負債的公允價值確定方法

Black-Scholes模型

負債中以現金結算的股份支付產生的累計負債金額

0.00元

本期以現金結算的股份支付而確認的費用總額

2,317,701.02元

4、股份支付的修改、終止情況

股份支付的修改情況

無修改

股份支付的終止情況

無修改

十二、承諾及或有事項

1、重要的承諾事項

（1）經營租賃承諾

至資產負債表日止，本公司對外籤訂的重大的不可撤銷的經營租賃合約情況如下：

不可撤銷的經營租賃的最低租賃付款額

期末數

期初數

資產負債表日後第1年

39,486,691.73

41,610,137.63

資產負債表日後第2年

35,904,730.74

34,902,108.71

資產負債表日後第3年

29,896,508.11

25,432,446.70

以後年度

48,171,407.91

34,884,981.55

合計

153,459,338.49

136,829,674.59

（2）其他承諾事項

截至2019年12月31日，本集團不存在其他應披露的承諾事項。

2、或有事項

（1）根據本公司下級子公司Thunder Software Technology Malaysia Sdn Bhd在2019年2月為

該公司三名員工YUAN,YUAN、ZHU,XIAOLEI、HU,MINYI在馬來西亞大華銀行檳城支行存入

出入境保證金7,643.70元。

（2）根據本公司下級子公司Thunder Software Technology Malaysia Sdn Bhd在2019年3月為

該公司兩名員工SHEN,TAO、YANG,HAILUO在馬來西亞大華銀行檳城支行存入出入境保證

金5,095.80元。

（3）根據本公司下級子公司Thunder Software Technology Malaysia Sdn Bhd在2019年5月為

該公司一名員工HU,LANGTAO在馬來西亞大華銀行檳城支行存入出入境保證金2,547.90

元。

（4）根據本公司下級子公司Thunder Software Technology Malaysia Sdn Bhd在2019年9月為

該公司一名員工JI,LIBIN在馬來西亞大華銀行檳城支行存入出入境保證金2,547.90元。

（5）根據本公司下級子公司Thunder Software Technology Malaysia Sdn Bhd在2019年11月

為該公司兩名員工LI,YINGZE、JIANG,LINGFENG在馬來西亞大華銀行檳城支行存入出入

境保證金5,095.80元。

截至2019年12月31日，本集團不存在其他應披露的或有事項。

十三、資產負債表日後事項

1、資產負債表日後利潤分配情況說明

公司擬定2019年度利潤分配預案如下：向全體股東每10股派發現金股利人民幣1.30元

（含稅），共計分配現金股利52,326,962.61元。

2、2020年非公開發行股票的預案

公司於2020年2月23日召開第三屆董事會第十六次會議，審計通過公司2020年非公開

發行股票相關議案。

根據自身發展的需要，公司擬通過非公開發行的方式發行境內上市的人民幣普通股A股

募集資金總額不超過170,090.78萬元，擬用於智能網聯汽車作業系統研發項目、智能駕

駛輔助系統研發項目、5G智能終端認證平臺研發項目、多模態融合技術研發項目、中

科創達南京雨花研究院建設項目。

本次非公開發行股票數量按照募集資金總額除以發行價格確定，同時將不超過本次非公

開發行前公司總股本的30%，即不超過120,754,529股（含本數）。發行對象不超過35

名，發行定價基準日為本次非公開發行股票的發行期首日，發行的價格不低於發行期首

日前二十個交易日公司股票交易均價的80%，最終發行價格將在公司取得中國證監會關

於本次發行的核准文件後，按照相關法律、法規的規定和監管部門的要求，由公司董事

會根據股東大會的授權與本次發行的保薦人（主承銷商）根據市場詢價的情況協商確定。

3、2020年股票期權激勵計劃

2019年12月30日公司召開了第三屆董事會第十四次會議，審議通過了《關於公司<2020

年股票期權激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》、《關於公司<2020年股票期權激勵計

劃實施考核管理辦法>的議案》、《關於提請股東大會授權董事會辦理公司2020年股票

期權激勵計劃相關事宜的議案》，監事會對本次獲授股票期權的激勵對象名單進行了核

查，認為本次獲授股票期權的激勵對象的主體資格合法、有效。獨立董事對關於公司

《2020年股票期權激勵計劃（草案）》等相關內容進行了核查，並發表了同意的獨立意

見。2020年1月16日，公司2020年第一次臨時股東大會審議通過了上述議案。

2020年1月16日公司召開了第三屆董事會第十五次會議審議通過了《關於向激勵對象

授予股票期權的議案》，確定2020年1月16日為授予日，授予75名激勵對象339.80萬

份股票期權。被授予的股票期權已於2020年1月23日在中國證券登記結算有限責任公

司深圳分公司完成登記。

4、其他資產負債表日後事項說明

截至2020年2月26日，本集團不存在其他應披露的資產負債表日後事項。

十四、其他重要事項

1、與持有公司5%以下股份的股東及其關聯方的交易以及往來情況

（1）交易公司基本情況

交易公司名稱

股東名稱

與股東關係

QualcommTechnologies,Inc.

QualcommInternational,Inc.

直接控制本公司股東

QualcommInternational,Inc.

QualcommAtheros,Inc.

QualcommInternational,Inc.

與QualcommInternational,Inc.同受

QualcommIncorporated控制

QualcommIndiaPvt,Ltd.

QualcommInternational,Inc.

與QualcommInternational,Inc.同受

QualcommIncorporated控制

高通（中國）投資有限公司

QualcommInternational,Inc.

與QualcommInternational,Inc.同受

QualcommIncorporated控制

高通無線半導體技術有限公司

QualcommInternational,Inc.

與QualcommInternational,Inc.同受

QualcommIncorporated控制

高通無線通信技術（中國）有限公

司

QualcommInternational,Inc.

與QualcommInternational,Inc.同受

QualcommIncorporated控制

QUALCOMMCDMATechnologiesAsiaPacific

QualcommInternational,Inc.

與QualcommInternational,Inc.同受

QualcommIncorporated控制

TCTMobileLimited

世悅控股有限公司

同受

TCLCommunicationTechnologyHoldingsLimited控制

TCL移動通信科技（寧波）有限公

司

世悅控股有限公司

同受

TCLCommunicationTechnologyHoldingsLimited控制

TCL移動通信科技（寧波）有限公

司深圳分公司

世悅控股有限公司

同受

TCLCommunicationTechnologyHoldingsLimited控制

捷開通訊（深圳）有限公司

世悅控股有限公司

同受

TCLCommunicationTechnologyHoldingsLimited控制

捷開通訊科技（上海）有限公司

世悅控股有限公司

同受

TCLCommunicationTechnologyHoldingsLimited控制

TCL通訊(深圳)有限公司

世悅控股有限公司

同受

TCLCommunicationTechnologyHoldingsLimited控制

TCL通訊科技（成都）有限公司

世悅控股有限公司

同受

TCLCommunicationTechnologyHoldingsLimited控制

展訊通信（上海）有限公司

展訊通信（天津）有

限公司

展訊通信（上海）有限公司直

接控制展訊通信（天津）有限

公司

展訊通信（天津）有限公司

展訊通信（天津）有

限公司

TCL集團有限公司技術中心

世悅控股有限公司

同受

TCLCommunicationTechnologyHoldi

ngsLimited控制

深圳市TCL雲創科技有限公司

世悅控股有限公司

同受

TCLCommunicationTechnologyHoldingsLimited控制

說明：展訊通信（天津）有限公司為展訊通信（上海）有限公司的全資子公司，根據展

訊（上海）的通知，相關合同的交付和付款、發票開具信息由展訊（天津）執行，合同

其餘條款不變。

（2）採購與銷售情況

①採購商品、接受勞務情況

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

QualcommTechnologies,Inc.

硬體採購

1,766,441.94

865,742.69

QualcommTechnologies,Inc.

軟體許可費

2,325,063.29

2,119,035.00

QualcommTechnologies,Inc.

開發服務費

2,810,480.00

QUALCOMMCDMATechnologiesAsiaPacific

硬體採購

34,481,366.58

15,964.00

合計

41,383,351.81

3,000,741.69

②出售商品、提供勞務情況

公司名稱

交易內容

本期發生額

上期發生額

QualcommAtheros,Inc.

技術服務收入

4,132,017.88

1,677,888.25

QualcommAtheros,Inc.

軟體開發收入

836,229.14

QualcommAtheros,Inc.

商品銷售及其他

102,417.98

Qualcomm CDMA Technologies

(Korea) YH

商品銷售及其他

3,675.94

69,030.47

Qualcomm CDMA Technologies

(Korea) YH

技術服務收入

1,882,994.08

Qualcomm Innovation Center, Inc.

技術服務收入

4,600,558.98

3,202,826.07

Qualcomm Innovation Center, Inc.

軟體開發收入

1,212,569.85

1,817,570.95

QualcommTechnologies,Inc.

軟體開發收入

4,610,462.93

34,705,400.07

QualcommTechnologies,Inc.

技術服務收入

99,256,480.86

61,421,943.54

QualcommTechnologies,Inc.

商品銷售及其他

3,583,261.53

7,518,896.37

QualcommIndiaPvt,Ltd.

軟體開發收入

3,861,523.95

920,675.04

QualcommIndiaPvt,Ltd.

技術服務收入

11,030,967.81

高通無線半導體技術有限公司

技術服務收入

1,235,423.46

1,494,286.62

展訊通信(上海)有限公司

軟體許可收入

26,458,978.35

54,960,283.77

展訊通信(上海)有限公司

商品銷售及其他

21,633.63

公司名稱

交易內容

本期發生額

上期發生額

TCL移動通信科技(寧波)有限公司

軟體開發收入

468,397.39

高通企業管理（上海）有限公司

技術服務收入

218,027.04

11,556.96

TCL通訊(深圳)有限公司

商品銷售及其他

5,603.77

高通無線通信技術(中國)有限公司

技術服務收入

1,758,425.08

986,697.37

捷開通訊(深圳)有限公司

軟體許可收入

518,312.72

180,271.61

捷開通訊(深圳)有限公司

技術服務收入

425,850.57

捷開通訊(深圳)有限公司

軟體許可收入

24,000.00

深圳市TCL雲創科技有限公司

軟體開發收入

24,583.49

533,659.90

深圳市TCL雲創科技有限公司

技術服務收入

5,574,417.31

合計

164,859,748.15

176,488,052.58

（3）應收與應付情況

①應收款情況

項目名稱

公司名稱

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

展訊通信（上海）有限公司及

展訊通信（天津）有限公司

17,430.49

1,743.05

5,178,823.74

88,802.54

應收帳款

QualcommTechnologies,Inc.

42,558,399.05

425,583.99

35,249,924.90

362,168.13

應收帳款

捷開通訊(深圳)有限公司

8,864.56

886.46

應收帳款

高通無線通信技術(中國)有限

公司

565,000.22

5,650.00

應收帳款

高通無線半導體技術有限公司

199,571.40

1,995.71

420,469.82

4,204.70

應收帳款

高通企業管理（上海）有限公

司

12,250.38

122.50

應收帳款

QualcommAtheros,Inc.

914,000.45

9,140.00

應收帳款

TCL移動通信科技（寧波）有

限公司深圳分公司

598,000.00

119,600.00

應收帳款

深圳市TCL雲創科技有限公司

2,298,968.83

22,989.69

應收帳款

Qualcomm Innovation Center, Inc.

4,212,769.95

42,127.70

841,120.13

8,411.2

預付帳款

QUALCOMMCDMATechnologiesAsiaPacific

156,964.50

2,296,977.01

預付帳款

Qualcomm Technologies,Inc.

28,934.08

63,606.15

②應付款情況

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

應付帳款

QUALCOMMCDMATechnologiesAsiaPacific

10,143,372.12

364,030.99

應付帳款

QualcommTechnologies,Inc.

3,720,010.45

219,622.40

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

預收帳款

高通無線通信技術(中國)有限公司

24,540.08

預收帳款

捷開通訊(深圳)有限公司

28,101.08

24,000.00

（4）資金拆借情況

無

2、政府補助

（1）計入遞延收益的政府補助，後續採用總額法計量

補助項目

期初餘額

本期新增補

助金額

合併增

加

本期結轉計

入損益的金

額

本期衝減資

產或費用的

金額

其他變動

期末餘額

本期結轉

計入損益

或衝減的

列報項目

與資產相關/與收益

相關

總額法/

淨額法

用於補貼企業研發投入

3,666,666.64

1,333,333.44

2,333,333.20

其他收益

與資產相關

總額法

四川省科技廳政府補助-智能終端系統

一體化服務平臺

1,000,000.00

與收益相關

總額法

2017年度陝西省

中小企業

發展專項資

金科技創新項目

25,000.00

其他收益

與資產相關

總額法

R&D for development of IP (video

stabilization software)

204,058.76

200,510.27

-3,548.49

其他收益

與收益相關

總額法

企業技術中心創新能力提升獎勵

3,000,000.00

與收益相關

總額法

戰略性新興產品研發補貼

1,000,000.00

其他收益

與資產及收益相關

總額法

用於補貼企業研發投入

9,173,227.48

4,230,383.48

4,942,844.00

其他收益

與資產相關

總額法

江蘇軟體園政府補貼

1,200,000.00

866,670.00

333,330.00

其他收益

與資產相關

總額法

2015年工業轉型升級智能製造和「互聯

網+」行動支撐保障能力工程--安全芯

片能力提升機應用方向專項資金

10,000,000.00

其他收益

與收益相關

總額法

北京市經濟和信息化委員會高精尖產業

發展資金補貼

9,870,000.00

其他收益

與收益相關

總額法

MIVI multimodal project, TEKES

grant

884,664.06

11,168.01

895,832.07

其他收益

與收益相關

總額法

軟體谷-過渡房屋租金補貼

519,515.91

與收益相關

總額法

合計

39,138,952.88

1,404,179.97

17,655,897.19

7,619.52

22,894,855.18

說明：其他變動為匯率變動影響

（2）採用總額法計入當期損益的政府補助情況

補助項目

本期計入損

益的金額

上期計入損

益的金額

計入損益的

列報項目

與資產相關/

與收益相關

增值稅即徵即退

2,612,527.55

9,406,476.77

其他收益

與收益相關

運營補貼

563,200.00

其他收益

與收益相關

用於補貼企業研發投入

10,284,366.00

19,200,000.00

其他收益

與收益相關

用於補貼企業研發投入

4,230,383.48

3,522,175.92

其他收益

與資產相關

智能硬體公共服務平臺房租補貼

287,000.00

其他收益

與收益相關

穩崗補貼

334,542.13

334,922.69

其他收益

與收益相關

其他

100,000.00

其他收益

與收益相關

專利、軟著補貼

49,230.00

69,700.00

其他收益

與收益相關

2017年度陝西省

中小企業

發展專項

資金科技創新項目

25,000.00

100,000.00

其他收益

與資產相關

北京商委2017年新錄用人才補助

7,000.00

其他收益

與收益相關

北京市科委推動企業走出去開展海

外布局政府補助款

600,000.00

其他收益

與收益相關

北京市商務委員會對外投資合作轉

向資金

861,150.00

其他收益

與收益相關

北京市商務委員會服務貿易創新發

展專項資金

1,714,806.00

其他收益

與收益相關

北京市專利資助金

12,500.00

其他收益

與收益相關

北京

中關村

海外科技園補貼款

3,500,986.00

29,700.00

其他收益

與收益相關

國家知識產權局北京市專利資助金

25,000.00

其他收益

與收益相關

首都智慧財產權服務業協會補助

40,000.00

其他收益

與收益相關

中關村

企業信用17年信用報告補

貼

74,600.00

其他收益

與收益相關

中國技術交易所商標註冊資金補助

18,000.00

其他收益

與收益相關

17年殘障金獎勵

341.50

其他收益

與收益相關

2016年度高新區鼓勵智慧財產權創

造和發展資助資金

2,000.00

其他收益

與收益相關

2017年度技術轉移輸出方獎補

7,200.00

其他收益

與收益相關

2017年科技創新券報銷款

15,800.00

其他收益

與收益相關

2017年企業所得稅返還

400,000.00

其他收益

與收益相關

2017年人才辦公場所補貼

72,000.00

其他收益

與收益相關

2017年省級研發投入獎勵647300

元

647,300.00

其他收益

與收益相關

2017年新認定高新技術企業獎勵

項目補助

50,000.00

100,000.00

其他收益

與收益相關

2018年南京市工業和信息化專項

資金政府補助

500,000.00

其他收益

與收益相關

補助項目

本期計入損

益的金額

上期計入損

益的金額

計入損益的

列報項目

與資產相關/

與收益相關

保險補助

120,000.00

其他收益

與收益相關

成都高新區2017年省級外經貿發

展專項切塊資金實施方案

40,000.00

其他收益

與收益相關

大連高新區智慧財產權創造和發展資

助資金

8,500.00

其他收益

與收益相關

大連市2017年第二批高企認定補

助（10.8）

400,000.00

其他收益

與收益相關

瞪羚企業認定獎勵

150,000.00

其他收益

與收益相關

瞪羚企業研發費用增量獎勵

171,100.00

其他收益

與收益相關

工作補助費

21,351.60

50,000.00

其他收益

與收益相關

國家高新技術企業認定獎補資金

12,500.00

50,000.00

其他收益

與收益相關

國家和市級高新技術企業首次認定

獎補

50,000.00

其他收益

與收益相關

國家級高新企業認定獎勵

80,000.00

其他收益

與收益相關

國內外發明專利申請支持

12,500.00

其他收益

與收益相關

渾南區創新創業專項資金（高企獎

勵）

200,000.00

其他收益

與收益相關

境外市場拓展項目資金補貼

2,000,000.00

其他收益

與收益相關

科技創新券專項

200,000.00

其他收益

與收益相關

企業研發投入支持計劃-南山區自

主創

新產業

發展專項資金—科技創

新分項資金

109,000.00

其他收益

與收益相關

企業研究開發資助計劃第三批資助

資金

398,000.00

其他收益

與收益相關

上海徐匯區財政-科技創新發展款

1,600,000.00

30,000.00

其他收益

與收益相關

深圳市第二批計算機軟體著作權登

記資助項目

7,200.00

其他收益

與收益相關

深圳市第二批專利申請資助項目

6,000.00

其他收益

與收益相關

實驗室補貼

10,202,000.00

20,000,000.00

其他收益

與收益相關

科技小巨人政府補助

300,000.00

其他收益

與收益相關

西安市國內專利資助

4,000.00

其他收益

與收益相關

政府補助33號文專項第一批第三

筆項目資金

289,280.00

其他收益

與收益相關

智慧財產權創造獎勵

8,000.00

其他收益

與收益相關

智能軟硬體一體化平臺項目專項資

金

5,000,000.00

其他收益

與收益相關

中關村

示範區科技型小微企業研發

費用支持資金待撥付款

12,635.50

124,800.00

其他收益

與收益相關

中科創達

區域總部怡化落戶獎勵

5,000,000.00

其他收益

與收益相關

房租補貼

12,000.00

271,282.00

其他收益

與收益相關

補助項目

本期計入損

益的金額

上期計入損

益的金額

計入損益的

列報項目

與資產相關/

與收益相關

服務外包發展專項資金

4,285,112.00

6,214,012.00

其他收益

與收益相關

2018年第一批計算機軟體第二次

報帳1032

2,700.00

其他收益

與收益相關

2018年第一批專利第二次報帳844

510.00

其他收益

與收益相關

2018年度人才扶持

422,300.00

其他收益

與收益相關

2018年度首次申報高新技術企業

獎勵資金

200,000.00

其他收益

與收益相關

2018年江蘇省高新技術企業認定

公示獎勵

500,000.00

其他收益

與收益相關

2018年企業研發資助

161,000.00

其他收益

與收益相關

2018年省級研發投入獎勵

300,000.00

其他收益

與收益相關

2019年度技術吸納方獎補兌現獎

勵

250,000.00

其他收益

與收益相關

2019年度南京工業和

信息產業

800,000.00

其他收益

與收益相關

2019年度優秀企業項目扶持專項

（領軍型）資金

500,000.00

其他收益

與收益相關

2019年市工業和信息化發展專項

第一批

400,000.00

其他收益

與收益相關

2019年市級服務貿易專項資金

58,200.00

其他收益

與收益相關

2019年數字經濟補貼（新增人員補

貼）

57,000.00

其他收益

與收益相關

BwwwmYB2018年第一批企業研發資

助20190093

407,000.00

其他收益

與收益相關

grant for development of IP for

video stabilisation

200,497.78

其他收益

與收益相關

成都高新區優化產業服務促進企業

創新發展資金

5,000.00

其他收益

與收益相關

成都市服務業發展引導資金

100,000.00

其他收益

與收益相關

2017年重慶經濟技術開發區管委

會的裝修補助

1,333,333.44

其他收益

與資產相關

大連市科技創新券獎勵

1,200.00

其他收益

與收益相關

大連市軟體和信息服務業發展專項

資金

540,000.00

其他收益

與收益相關

服貿資金支持

516,082.00

其他收益

與收益相關

高新區技術獎勵

23,269.00

其他收益

與收益相關

高新區科技局重點技術創新項目

500,000.00

其他收益

與收益相關

工業轉型升級智能製造和「網際網路

+」行動支撐保障能力工程

10,000,000.00

其他收益

與收益相關

虹橋鎮企業扶持資金

60,000.00

其他收益

與收益相關

江蘇軟體園裝修補助

866,670.00

其他收益

與資產相關

科學技術獎獎金

100,000.00

其他收益

與收益相關

補助項目

本期計入損

益的金額

上期計入損

益的金額

計入損益的

列報項目

與資產相關/

與收益相關

離岸服務外包發展資金和技術出口

貼息

69,857.89

其他收益

與收益相關

企業發展專項資金

2,025,000.00

其他收益

與收益相關

企業慰問金

50,000.00

其他收益

與收益相關

軟體谷-2019年度雨花臺區軟體產

業綜合發展專項資金（第二批）

563,921.00

其他收益

與收益相關

軟體谷-創新性企業家貸款貼息

870,000.00

其他收益

與收益相關

軟體谷-過渡用房屋租金補貼

4,499,234.09

其他收益

與收益相關

軟體谷-科技發展計劃第五批4

2,000.00

其他收益

與收益相關

軟體谷-商務發展第四批

490,000.00

其他收益

與收益相關

軟體谷-土地摘牌獎勵

5,000,000.00

其他收益

與收益相關

收到科技型小微企業研發補助

37,600.00

其他收益

與收益相關

首次完成科技型企業入庫

30,000.00

其他收益

與收益相關

新認定高新技術企業獎勵項目補助

500,000.00

其他收益

與收益相關

研發補貼

3,206,600.00

其他收益

與收益相關

研發準備金制度財政獎補資金

200,000.00

其他收益

與收益相關

渝北財產業2019[83]號2019年國

際服務貿易項目補助資金

50,000.00

其他收益

與收益相關

雨花臺區軟體產業綜合發展專項資

金

100,000.00

其他收益

與收益相關

戰略性新興產品研發補貼項目

1,000,000.00

其他收益

與收益相關

政府企業慰問補助

10,000.00

其他收益

與收益相關

中關村

對科技型小微企業研發支持

37,600.00

其他收益

與收益相關

合計

74,942,409.46

79,341,346.88

十五、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

①應收帳款分類披露

種類

期末餘額

金額

比例%

壞帳準備

計提比例%

淨額

按單項計提壞帳準備的應收

帳款

1,900,000.00

0.43

1,900,000.00

100.00

按組合計提壞帳準備的應收

帳款

444,931,928.81

99.57

9,234,636.49

2.08

435,697,292.32

其中：外部客戶組合

271,548,340.79

60.77

9,234,636.49

3.40

262,313,704.30

合併範圍內關聯方組

合

173,383,588.02

38.80

173,383,588.02

合計

446,831,928.81

100.00

11,134,636.49

2.49

435,697,292.32

應收帳款分類披露（續）

種類

上年年末餘額

金額

比例%

壞帳準備

計提比例%

淨額

單項金額重大並單項計提壞

帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收

帳款

399,049,474.90

100.00

6,633,914.71

1.66

392,415,560.19

其中：外部客戶組合

218,571,415.54

54.77

6,633,914.71

3.04

211,937,500.83

合併範圍內關聯方組

合

180,478,059.36

45.23

180,478,059.36

單項金額雖不重大但單項計

提壞帳準備的應收帳款

合計

399,049,474.90

100.00

6,633,914.71

1.66

392,415,560.19

Ⅰ、組合中，外部客戶按預期信用損失率計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡

期末餘額

金額

比例%

壞帳準備

計提比例%

淨額

1年以內

236,016,676.47

86.92

2,360,166.76

1.00

233,656,509.71

1至2年

25,256,649.32

9.30

2,525,664.93

10.00

22,730,984.39

2至3年

4,609,066.29

1.70

921,813.26

20.00

3,687,253.03

3至4年

3,731,469.86

1.37

1,865,734.93

50.00

1,865,734.93

4至5年

1,244,074.13

0.46

870,851.89

70.00

373,222.24

5年以上

690,404.72

0.25

690,404.72

100.00

0.00

合計

271,548,340.79

100.00

9,234,636.49

262,313,704.30

②本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額4,500,721.78元，本期無收回或轉回壞帳準備情況。

③ 本期實際核銷的應收帳款情況

無

④按欠款方歸集的應收帳款期末餘額前五名單位情況

母公司本期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額198,433,744.87元，佔應收

帳款期末餘額合計數的比例44.41 %，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額735,811.26

元。

2、其他應收款

（1）總表情況

①分類列示

項目

期末餘額

上年年末餘額

應收利息

3,629,429.71

應收股利

其他應收款

79,108,780.93

38,209,461.29

合計

79,108,780.93

41,838,891.00

（2）應收利息

項目

期末餘額

上年年末餘額

協議定期存款

3,629,429.71

（3）其他應收款

①其他應收款按款項性質披露：

項目

期末餘額

上年年末餘額

合併範圍內關聯方

72,146,353.88

32,047,161.81

押金及保證金

5,717,585.92

6,356,730.82

員工備用金

572,681.15

376,452.19

其他

1,284,904.83

46,498.54

小計

79,721,525.78

38,826,843.36

減：壞帳準備

612,744.85

617,382.07

合計

79,108,780.93

38,209,461.29

②其他應收款按帳齡披露：

帳齡

期末餘額

1年以內

56,618,586.42

1至2年

6,668,267.77

2至3年

16,353,117.81

3至4年

52,449.26

4至5年

7,204.52

5年以上

21,900.00

小計

79,721,525.78

減：壞帳準備

612,744.85

合計

79,108,780.93

③壞帳準備計提情況

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期

信用損失（未發

生信用減值）

整個存續期預期

信用損失（已發生

信用減值）

2019年1月1日餘額

617,382.07

2019年1月1日其他

應收款帳面餘額在本

期：

——轉入第二階段

——轉入第三階段

——轉回第二階段

——轉回第一階段

本期計提

-4,637.22

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年12月31日餘

額

612,744.85

Ⅰ、按帳齡計提的未來12個月預期信用損失率的其他應收款

帳齡

期末餘額

金額

比例%

壞帳準備

計提比例%

淨額

1年以內

2,243,788.35

29.62

22,437.88

1.00

2,221,350.47

1至2年

5,128,267.77

67.70

512,826.78

10.00

4,615,440.99

2至3年

121,562.00

1.60

24,312.40

20.00

97,249.60

3至4年

52,449.26

0.69

26,224.63

50.00

26,224.63

4至5年

7,204.52

0.10

5,043.16

70.00

2,161.36

5年以上

21,900.00

0.29

21,900.00

100.00

0.00

合計

7,575,171.90

100.00

612,744.85

6,962,427.05

說明：上表不包括合併範圍內的關聯方。

④本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額-4,637.22元，本期無收回或轉回壞帳準備情況。

⑤按欠款方歸集的其他應收款期末餘額前五名單位情況

單位名稱

款項性質

其他應收款

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

南京

中科創達

軟

件科技有限公司

企業內部往

來

22,000,000.00

1年以內

27.60

暢索軟體科技

(上海)有限公司

企業內部往

來

20,000,000.00

1年以內

25.09

西安

中科創達

軟

件有限公司

企業內部往

來

16,231,705.81

1年以內、

2-3年

20.36

杭州聚引投資管

理有限公司

企業內部往

來

13,340,000.00

1年以內、

1-2年

16.73

北京市海澱區欣

華農工商公司

押金及保證

金

5,000,000.00

1-2年

6.27

500,000.00

合計

76,571,705.81

96.05

500,000.00

3、長期股權投資

項目

期末餘額

上年年末餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

859,260,271.76

835,823,778.02

對合營企業投資

15,422,774.47

17,706,641.81

對聯營企業投資

14,125,825.52

16,686,689.08

合計

888,808,871.75

870,217,108.91

（1）對子公司投資

被投資單位

上年年末餘

額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期

計提

減值

準備

減值準備

期末

餘額

成都

中科創達

軟體有

限公司

39,827,796.25

399,074.51

40,226,870.76

暢索軟體科技(上海)

有限公司

22,616,689.95

-1,519,212.30

21,097,477.65

中科創達

軟體科技

(深圳)有限公司

17,179,683.61

1,021,662.58

18,201,346.19

南京

中科創達

軟體科

技有限公司

31,620,255.90

668,523.67

32,288,779.57

北京信恆創科技發展

有限公司

12,286,668.19

697,619.32

12,984,287.51

西安

中科創達

軟體有

限公司

4,192,495.65

185,885.29

4,378,380.94

大連

中科創達

軟體有

限公司

1,824,246.04

201,875.51

2,026,121.55

瀋陽

中科創達

軟體有

1,304,508.38

520.32

1,305,028.70

被投資單位

上年年末餘

額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期

計提

減值

準備

減值準備

期末

餘額

限公司

武漢

中科創達

軟體有

限公司

1,221,903.52

25,874.58

1,247,778.10

中科創達

（重慶）汽

車科技有限公司

36,510,815.84

2,810,341.63

39,321,157.47

重慶創通聯智物聯網

有限公司

5,000,000.00

226,786.90

5,226,786.90

中科創達

軟體日本株

式會社

12,524,131.48

1,940,354.17

14,464,485.65

重慶創通聯達智能技

術有限公司

18,684,980.42

327,855.45

19,012,835.87

南京慧行汽車科技有

限公司

6,343,845.29

278,842.66

6,622,687.95

中科創達

美國有限公

司

712,386.80

520.32

712,907.12

中科創達

軟體股份有

限公司韓國子公司

1,503,124.67

752,500.33

2,255,625.00

Thundersoft Canada

Corporation

1,813.86

深圳市創達天盛智能

科技有限公司

437,239.70

104.07

437,343.77

臺灣聚引移動有限公

司

443,530.91

210,700.09

654,231.00

北京潤信恆達科技有

限公司

435,445.20

1,300.78

436,745.98

南京中創盎賽軟體科

技有限公司

1,845,739.96

1,045,186.78

2,890,926.74

QuantumX

19,252.47

34,878.79

54,131.26

北京慧馳科技有限公

司

51,331,160.86

北京愛普新思電子技

術有限公司

7,699,639.14

北京創思遠達科技有

限公司

2,149,435.48

13,557.81

2,162,993.29

杭州聚引投資管理有

限公司

13,100,000.00

重慶協同創新智能汽

車研究院有限公司

10,000,000.00

香港天集有限公司

531,258,802.31

14,087,400.00

545,346,202.31

青檸優視科技(北京)

有限公司

3,750,000.00

上海旻道軟體科技有

限公司

7,529.14

南京暢索軟體科技有

限公司

14,997.48

合計

835,823,778.02

23,436,493.74

859,260,271.76

（2）對聯營、合營企業投資

被投資單位

上年年末餘額

本期增減變動

期末餘額

減值

準備

期末

餘額

追

加

投

資

減少投資

權益法下

其他綜

其他權益變動

宣

告

發

放

現

金

股

利

或

利

潤

計提

減值

準備

其他

確認的

收益

投資損益

調整

①合營企業

中天智慧科技有限公

司

7,239,353.23

5,447,966.30

3,032,918.40

884.52

4,825,189.85

北京安創空間科技有

限公司

10,467,288.58

130,296.04

10,597,584.62

小計

17,706,641.81

5,447,966.30

3,163,214.44

884.52

15,422,774.47

②聯營企業

北京雲創遠景軟體有

限責任公司

-156.09

156.09

杭州格像科技有限公

司

15,295,546.81

-2,609,013.85

12,686,532.96

深圳互連科技有限公

司

1,391,142.27

48,150.29

1,439,292.56

小計

16,686,689.08

-2,561,019.65

156.09

14,125,825.52

合計

34,393,330.89

5,447,966.30

602,194.79

1,040.61

29,548,599.99

4、營業收入和營業成本

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

618,345,438.80

394,202,344.48

589,693,592.48

393,591,424.45

其他業務

4,245.28

合計

618,349,684.08

394,202,344.48

589,693,592.48

393,591,424.45

5、投資收益

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

602,194.80

2,988,340.95

處置長期股權投資產生的投資收益

2,352,033.70

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產持有期

間取得的投資收益

——

持有至到期投資持有期間取得的投資收益

——

可供出售金融資產持有期間取得的投資收益

——

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取

得的投資收益

——

-2,195,249.93

處置持有至到期投資取得的投資收益

——

處置可供出售金融資產取得的投資收益

——

取得控制權時，股權按公允價值重新計量產生的利得

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

交易性金融資產持有期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

其他權益工具投資持有期間取得的股利收入

債權投資持有期間取得的利息收入

以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益

其他債權投資持有期間取得的利息收入

其他債權投資終止確認收益

拆借款項利息收入

合計

2,954,228.50

793,091.02

十六、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

項目

本期發生額

非流動性資產處置損益

2,405,110.90

計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政

策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外）

72,329,881.91

對非金融企業收取的資金佔用費

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益

-614,460.00

或有對價公允價值變動

135,624.09

企業收購股權重組費用

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、金融負債和可

供出售金融資產取得的投資收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-38,841.13

其他符合非經常性損益定義的損益項目

非經常性損益總額

74,217,315.77

減：非經常性損益的所得稅影響數

6,059,391.44

非經常性損益淨額

68,157,924.33

減：歸屬於少數股東的非經常性損益淨影響數（稅後）

1,549,650.56

歸屬於公司普通股股東的非經常性損益

66,608,273.77

2、淨資產收益率和每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率%

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

13.94

0.5941

0.5897

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

10.03

0.4275

0.4244

中科創達

軟體股份有限公司

2020年2月26日

　中財網

中科創達:2019年年度審計報告

中科創達:2019年年度審計報告

相關焦點

中科軟科技股份有限公司2019年度報告摘要

中科創達逼近300元大關

中科創達是大公司嗎_北京中科創達怎麼樣

中科創達:傳統與新興業務兩旺

將唯一對手MMS收入囊中中科創達智能視覺技術領跑全球

三環集團:2019年年度審計報告

【捷報頻傳】冰與雷之歌:中科創達EMBA沙盤模擬課程回顧

邊雲協同賦能5G 中科創達發布邊緣智能平臺TurboX Edge Platform

杭州未來科技城高通中國中科創達聯合創新中心暨高通AI創新實驗室...

十年磨一劍,豪砸研發,極其低調,如今正逢其時 | CES獨家專訪中科創達

開潤股份:2019年年度審計報告

常寶股份:監事會對董事會關於公司2019年度審計報告保留意見涉及...

*ST凱迪(000939.SZ):2019年經審計年度報告延期至9月30日披露

中科三環:2019年半年度財務報告

上海物貿擬改聘安永為2019年度財務報告審計機構

中注協披露上市公司2019年年報審計情況,無法表示意見審計報告46份...

研奧股份:2017年度、2018年度、2019年度及2020年1-6月審計報告

上海物貿(600822.SH)擬改聘安永為2019年度財務報告審計機構

環球印務:2019年年度審計報告

...2019年度無法表示意見審計報告影響事項消除等的監管工作函的公告

中科創達:2019年年度審計報告

中科創達:2019年年度審計報告

相關焦點

中科軟科技股份有限公司2019年度報告摘要

中科創達逼近300元大關

中科創達是大公司嗎_北京中科創達怎麼樣

中科創達:傳統與新興業務兩旺

將唯一對手MMS收入囊中 中科創達智能視覺技術領跑全球

三環集團:2019年年度審計報告

【捷報頻傳】冰與雷之歌:中科創達EMBA沙盤模擬課程回顧

邊雲協同賦能5G 中科創達發布邊緣智能平臺TurboX Edge Platform

杭州未來科技城高通中國中科創達聯合創新中心暨高通AI創新實驗室...

十年磨一劍,豪砸研發,極其低調,如今正逢其時 | CES獨家專訪中科創達

開潤股份:2019年年度審計報告

常寶股份:監事會對董事會關於公司2019年度審計報告保留意見涉及...

*ST凱迪(000939.SZ):2019年經審計年度報告延期至9月30日披露

中科三環:2019年半年度財務報告

上海物貿擬改聘安永為2019年度財務報告審計機構

中注協披露上市公司2019年年報審計情況,無法表示意見審計報告46份...

研奧股份:2017年度、2018年度、2019年度及2020年1-6月審計報告

上海物貿(600822.SH)擬改聘安永為2019年度財務報告審計機構

環球印務:2019年年度審計報告

...2019年度無法表示意見審計報告影響事項消除等的監管工作函的公告

將唯一對手MMS收入囊中中科創達智能視覺技術領跑全球