[年報]新力金融:2016年年度報告

2020-12-19 中國財經信息網

[年報]新力金融:2016年年度報告

時間：2017年02月20日 23:00:53&nbsp中財網

2016年年度報告

公司代碼：600318公司簡稱：

新力金融

安徽

新力金融

股份有限公司

2016年年度報告

重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、公司全體董事出席董事會會議。

三、華普天健會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、公司負責人徐立新、主管會計工作負責人榮學堂及會計機構負責人（會計主管人員）桂曉斌

聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

2016年度母公司累計可供分配利潤253,438,660.34元，資本公積金350,322,140.98元。公司

擬以2016年年底總股本242,000,000股為基數，每10股派發現金紅利1.00元（含稅），同時以資本

公積轉增股本方式向全體股東每10股轉增股本10股。

六、前瞻性陳述的風險聲明

√適用

□不適用

本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風

險。

七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、重大風險提示

√適用

□不適用

公司日常經營中主要面臨著嚴峻複雜的經濟形勢、趨嚴從緊的監管環境和深刻變化的行業格局帶

來的經營性風險，以及信用風險、利率風險和流動性風險等金融行業普遍面臨的風險。

157

2016年年度報告

十、其他

□適用

√不適用

157

2016年年度報告

第一節釋義

......................................................................................................................................4

第二節公司簡介和主要財務指標

..................................................................................................4

第三節公司業務概要

.......................................................................................................................8

第四節經營情況討論與分析

........................................................................................................

第五節重要事項

.............................................................................................................................17

第六節普通股股份變動及股東情況

............................................................................................24

第七節優先股相關情況

.................................................................................................................36

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

........................................................................28

第九節公司治理

.............................................................................................................................33

第十節

公司債

券相關情況

............................................................................................................

第十一節財務報告

.............................................................................................................................38

第十二節備查文件目錄

...................................................................................................................157

157

2016年年度報告

第一節釋義

一、釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

上交所、交易所指上海證券交易所

安徽證監局指中國證券監督管理委員會安徽證監局

公司、本公司、

新力金融

指安徽

新力金融

股份有限公司

德善小貸指合肥德善小額貸款股份有限公司

德信擔保指安徽德信融資擔保有限公司

德合典當指安徽德合典當有限公司

德潤租賃指安徽德潤融資租賃股份有限公司

德眾金融指安徽德眾金融信息服務有限公司

元、萬元、億元指人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元

報告期指2016年

1月

1日至

2016年

12月

31日

《資產轉讓協議》指2015年

10月

23日，由巢東股份與巢

湖海螺籤訂的《安徽巢東水泥股份有限

公司與巢湖

海螺水泥

有限責任公司之

資產轉讓協議》

巢湖海螺指巢湖

海螺水泥

有限責任公司

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

公司的中文名稱安徽

新力金融

股份有限公司

公司的中文簡稱

新力金融

公司的外文名稱

ANHUI

XINLI

FINANCE

CO.,LTD

公司的外文名稱縮寫

XINLI

FINANCE

公司的法定代表人徐立新

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表

姓名桂曉斌尹曉瑩

聯繫地址安徽省合肥市祁門路

1777號安徽省合肥市祁門路

1777號

電話

0551-63542160

0551-63542170

傳真

0551-63542160

0551-63542170

電子信箱

xljrdms@xinlijinrong.cn

三、基本情況簡介

公司註冊地址安徽省合肥市巢湖市長江西路269號

公司註冊地址的郵政編碼238000

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2016年年度報告

公司辦公地址安徽省合肥市祁門路

1777號

公司辦公地址的郵政編碼

230021

公司網址

www.xinlijinrong.cn

電子信箱

xljr@xinlijinrong.cn

四、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱上海證券報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點公司董事會秘書室

五、公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱

A股上海證券交易所

新力金融

600318巢東股份

六、其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境

內）

名稱華普天健會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址安徽省合肥市馬鞍山路世紀陽光大廈

20層

籤字會計師姓名鄭磊、齊利平

公司聘請的會計師事務所（境

外）

名稱

辦公地址

籤字會計師姓名

名稱

報告期內履行持續督導職責的

保薦機構

辦公地址

籤字的保薦代表

人姓名

持續督導的期間

名稱

華林證券

有限責任公司

報告期內履行持續督導職責的

財務顧問

辦公地址深圳市福田區民田路華融大廈

籤字的財務顧問

主辦人姓名

萬同、高海清（原）、張笑嘉

持續督導的期間2015年

-2017年

七、近三年主要會計數據和財務指標

(一)主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據2016年2015年

本期比

上年同

期增減

(%)

2014年

營業收入

811,302,964.12

1,371,844,657.16

-40.86

1,222,277,749.84

歸屬於上市公司股東的淨利

潤

162,655,550.18

76,000,030.96

114.02

105,325,892.28

歸屬於上市公司股東的扣除

非經常性損益的淨利潤

68,542,653.55

70,933,284.13

-3.37

103,866,979.00

經營活動產生的現金流量淨

額

395,828,207.97

-1,027,527,909.47

138.52

436,661,670.22

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2016年年度報告

2016年末2015年末

本期末

比上年

同期末

增減（

）

2014年末

歸屬於上市公司股東的

淨資產

1,298,988,253.40

1,160,268,112.07

11.96

1,084,476,920.20

總資產

6,183,028,983.39

7,314,356,288.17

-15.47

1,900,417,264.63

(二)主要財務指標

主要財務指標2016年2015年

本期比上年同

期增減

(%)

2014年

基本每股收益（元／股）

0.67

0.31

116.13

0.44

稀釋每股收益（元／股）

0.67

0.31

116.13

0.44

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

0.28

0.29

-3.45

0.43

加權平均淨資產收益率（

%）

13.25

6.77增加

93.50個

百分點

10.12

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（

%）

5.58

6.32減少

12.66個

百分點

9.98

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

√適用

□不適用

因公司報告期內出售水泥資產，主營業務由水泥銷售轉為類金融業務，營業收入包括水泥收入及

類金融業務收入。

八、境內外會計準則下會計數據差異

(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用

√不適用

(二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的

淨資產差異情況

□適用

√不適用

(三)境內外會計準則差異的說明：

□適用

√不適用

九、

2016年分季度主要財務數據

單位：元幣種：人民幣

第一季度

（

1-3月份）

第二季度

（

4-6月份）

第三季度

（

7-9月份）

第四季度

（

10-12月份）

營業收入

262,992,077.74

160,825,499.55

196,051,323.90

191,434,062.93

157

2016年年度報告

歸屬於上市公司股東的淨利潤

77,959,024.09

1,919,742.10

25,562,903.85

57,213,880.14

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益後的淨利潤

3,156,325.34

5,106,559.37

25,127,402.66

35,152,366.18

經營活動產生的現金流量淨額

105,764,179.49

-422,357,608.95

136,866,104.04

571,795,442.81

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

√適用□不適用

二季度歸屬於上市公司股東淨利潤較其他季度較少，主要系出售水泥資產，依據華普天健會計師

事務所出具的會專字【2016】1384號審計報告入帳，調整一季度損益所致。

十、非經常性損益項目和金額

√適用

□不適用

單位:1幣種:CNY

非經常性損益項目2016年金額

附註（如

適用）

2015年金額2014年金額

非流動資產處置損益

89,242,735.49

-580,897.71

-15,482.28

越權審批，或無正式批准文件，

或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與

公司正常經營業務密切相關，符

合國家政策規定、按照一定標準

定額或定量持續享受的政府補助

除外

4,237,979.23

10,941,688.40

4,384,626.10

計入當期損益的對非金融企業收

取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合

營企業的投資成本小於取得投資

時應享有被投資單位可辨認淨資

產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災

害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支

出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的

超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公

司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有

事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有

效套期保值業務外，持有交易性

金融資產、交易性金融負債產生

的公允價值變動損益，以及處置

交易性金融資產、交易性金融負

債和可供出售金融資產取得的投

資收益

單獨進行減值測試的應收款項減

157

2016年年度報告

值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量

的投資性

房地產

公允價值變動產

生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的

要求對當期損益進行一次性調整

對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收

入和支出

2,122,112.85

-406,981.87

-2,103,308.34

其他符合非經常性損益定義的損

益項目

1,418,882.76

2,985,800.26

少數股東權益影響額

-1,445,937.44

-4,637,959.96

所得稅影響額

-1,462,876.26

-3,234,902.29

-806,922.20

合計

94,112,896.63

5,066,746.83

1,458,913.28

十一、採用公允價值計量的項目

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目名稱期初餘額期末餘額當期變動

對當期利潤的影響

金額

股票

74,400.00

61,620.00

12,780.00

-12,780.00

合計

74,400.00

61,620.00

12,780.00

-12,780.00

十二、其他

□適用

√不適用

第三節公司業務概要

一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

新力金融

為控股型公司，下屬公司有小額貸款、融資擔保、典當、融資租賃、網際網路金

融（P2P）。報告期內，公司置出全部水泥相關業務和資產，公司名稱由「安徽巢東水泥股份

有限公司」變更為「安徽

新力金融

股份有限公司」；證券簡稱由「巢東股份」變更為「新力

金融」；經營範圍由「股權投資及管理；水泥及相關產品、輕鋼結構、新型建材產品的生產

與銷售；非金屬礦產品的開採、加工與銷售；經營本企業自產產品及相關技術的進出口業務；

經營本企業生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件及相關技術的進出口

業務；經營本企業的進料加工和『三來一補』業務；建材設計；設備製造、安裝及調試；技

術服務。（1999年

4月

16日註冊登記為內資企業，2007你那

4月

25日變更為外商投資企業，2015年

10月

19日變更為內資企業。）（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展

經營活動）」變更為「網際網路信息服務；金融信息諮詢服務；經濟信息諮詢服務；計算機網

絡技術開發及服務；投資管理及諮詢；廣告業務；房屋租賃；物業管理。（依法須經批准的

項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）」。公司轉型為致力民生、服務三農、助力中

小微企業發展，以農村金融服務為特色，以網際網路金融為核心的綜合性現代金融服務企業。

（一）小額貸款業務

157

2016年年度報告

公司控股子公司德善小貸經營小額貸款業務，於

2009年

9月正式成立，註冊資本

3.3億

元人民幣，為第一批安徽省小額貸款試點企業。2009年

9月設立以來，連續

7年進入全國小

額貸款行業百強，通過了省著名商標和合肥市知名商標權威認證，是安徽省小額貸款公司協

會會長單位、中國小額貸款公司協會常務理事單位和中國小額貸款行業競爭力百強企業。

根據中國人民銀行《2016年小額貸款公司行業統計數據報告》顯示，截至

2016年末，全國

共有小額貸款公司

8673家，較

2015年末減少

237家，貸款餘額

9273億元，2016年人民幣貸款

減少

131億元。從

2014年開始，相比

2011年至

2013年期間每年增加近

2000家的速度，小貸公

司的增速已經明顯放緩，貸款餘額不增反減。中國社科院農村發展所研究員、中國小額信貸聯盟

理事長杜曉山表示，當前很多小額貸款公司管理水平較低，操作不規範，治理結構有待完善。未

來小貸公司應明確定位，將傳統金融機構所沒有或難以覆蓋的小微企業和農戶等作為服務對象，

探索符合自身發展的商業模式。

（二）融資擔保業務

公司全資子公司德信擔保經營融資擔保業務，成立於

2006年

12月，註冊資本

2億元，

是經省金融辦批准的專業性擔保機構，是安徽省第一批獲得融資性擔保資格的專業性擔保公

司，系合肥市擔保協會副會長單位、安徽省擔保協會理事單位、安徽省信用擔保集團再擔保

體系成員單位。目前，融資擔保機構穩步發展，擔保品種不斷豐富，管理模式進一步創新，

風控水平節節提升，社會效益顯著，有效緩解了

中小企業

融資難問題，強有力地支持了經濟

社會發展。

（三）典當業務

公司控股子公司德合典當經營典當業務，成立於

2012年

5月，註冊資本

2.2億元。公司

自成立以來，一直堅持穩健的經營理念，業務發展規模及風險管控能力居安徽省前列，屬行

業標杆性企業，是中國典當協會會員單位、安徽省典當協會會員單位和合肥市典當協會副會

長單位。

根據商務部流通業發展司發布的

2016年全國典當行業運行情況，全國典當行業監管信息系統

顯示，全國共有典當企業

8280家，分支機構

932家，註冊資本

1666.6億元，從業人員

5.3萬人。

企業資產總額

1646.4億元，同比降低

2.1%；負債合計

113.4億元，同比上升

3.2%；所有者權益

合計

1533.0億元,資產負債率

6.9%。截止

2016年

12月底，全國典當行業資產總額和典當總額有

所下降、業務結構保持穩定、典當餘額略有下降、貸款逾期率略有下降，絕當率略有上升。說明

行業的業務量、資金利用率都有進一步提升空間，企業經營風險整體處於較低水平。截至

2016

年

12月底，全行業銀行貸款餘額

37.7億元，同比下降

13.7%，佔典當企業資產總額的

2.3%，仍

處於較低水平。表明典當企業主要利用自有資金進行經營，風險傳導性較低；也反映典當企業從

銀行融資難度仍然較大。

（四）融資租賃業務

公司控股子公司德潤租賃經營融資租賃業務，成立於

2013年

5月，註冊資本為人民幣

億元，是商務部、國家稅務總局確認的第十一批內資融資租賃試點企業，是安徽省融資租賃

企業協會副會長單位。自成立以來，德潤租賃為廣大客戶提供融資租賃、經營性租賃、財務

諮詢、項目管理等多元化、全方位的綜合金融服務，為安徽省租賃行業的發展起到了良好的

推動作用。

2016年,在全國經濟增長下行壓力增大的背景下，融資租賃業繼續逆勢上揚，呈較快發展態

勢。根據中國租賃聯盟、天津濱海融資租賃研究院組織編寫的中國租賃藍皮書—《2016年中國融

資租賃業發展報告》顯示，截至

2016年底，全國融資租賃企業（不含單一項目公司、分公司、子

公司和收購的海外公司）總數約為

7,120家，比上年底的

4,508家增加

2,612家。全國融資租賃

合同餘額約

53,300億元人民幣，比

2015年底的

44,400億元增加約

8,900億元。雖然企業空置率

仍較高，一些企業出現經營風險，但總體運行良好，沒有出現行業性和區域性風險。在天津、上

海、廣州、西安等地，融資租賃業已成為推動當地經濟增長的有力抓手。

（五）網際網路金融（P2P）業務

公司控股子公司德眾金融經營

P2P業務，成立於

2014年

4月，註冊資本

1000萬元，網

上中介平臺「www.dezhong365.com」於

2014年

6月

6日正式上線。是兼具國資及上市公司雙

重背景的網際網路金融服務平臺。德眾金融是安徽首家國資背景的網際網路金融企業、中國互聯

網金融協會首批理事單位、安徽省網際網路金融協會副會長單位。

157

2016年年度報告

根據「網貸之家」的統計數據顯示，截至

2016年

12月底，網貸行業正常運營平臺數量達到了

2448

家，相比

2015年底減少了

985家，全年正常運營平臺數量維持逐級減少的走勢，與

2015年數量

大幅增加呈現截然相反的情況。2016年全年新上線平臺為

756家，其中

2016年第四季度僅新上

線了

38家，而

2015年全年新上線平臺數量高達

2451家，可見網貸行業已經從「野蠻發展」階段

邁向了「規範發展」新階段。2016年網貸成交量以月均

5.15%的速度增加，相比

2015年增速有所

放緩，這也反映了行業發展已經開始趨於平穩健康。

二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用

□不適用

報告期內，公司置出水泥相關資產和業務，新興金融業務成為公司的主營業務。公司正

穩步轉型成為致力民生、服務三農、助力中小微企業發展，以農村金融服務為特色，以互聯

網金融為核心的綜合性現代金融服務企業。

三、報告期內核心競爭力分析

√適用

□不適用

報告期內，公司著力發展新興金融業務，不斷優化業務結構、促進各板塊融合發展、發

揮協同效應，以「創新、協調、綠色、開放、共享」五大發展理念為指引，以先進的網際網路

技術應用和穩健的風險管控措施為核心競爭力，著力打造一流的以農村金融服務為特色，以

網際網路金融為核心的綜合性金融控股公司。主要體現在以下幾方面：

1、新興金融業務穩中有進。公司順應監管政策和市場環境變化，在堅持健康規範發展不

動搖的同時，持續從產品、風控、技術等方面

多維度

培育核心競爭力，積極穩步拓展業務範

圍和規模，保持了健康快速的發展勢頭。

2、資產運行質量不斷提升。公司始終將風險管控作為重中之重，多措並舉防控風險，著

力提升資產質量，不斷完善、強化風險綜合防控體系並持續優化、改進；與此同時，進一步

抓好存量資產處置消化工作，資產運行質量不斷提升。

3、農村金融服務呈現特色。公司依託安徽省供銷社背景，不斷加強和供銷社傳統產業鏈

及區域經濟的融合，促進供銷社傳統產業和新興金融業務協調發展，積極參與農村金融服務

體系建設，紮實有效促進三農事業和區域經濟發展。

4、平臺

資源優勢

初步顯現。公司充分發揮上市公司平臺

資源優勢

，有效利用多層次資本

市場工具，通過股權融資等方式大幅度提升直接融資比例，擴大資產證券化產品規模，著力

優化負債結構，合理控制負債規模，降低總體融資成本。

5、融合協同效應開始發揮。公司不斷促進由子公司單一經營型向複合經營服務型的轉變，

實現經營業務由點點合作轉向圈點合作、點線合作、圈線合作，推動同類業務整合，各業務

板塊協同效應開始發揮，為構建全方位、多層次、專業化的金融服務體系夯實基礎。

6、創新發展理念切實貫徹。公司大力推進產品創新和服務創新，努力培育自身經營特色

和優勢，切實做到差異化互補、高效協同、聯動發展；把「創

新文化

」的培育作為一項重要

的工作去抓，通過業務創新、管理創新、風控創新等措施積極穩健的開拓市場。

第四節經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

2016年，公司經政府監管部門核准，先後完成了水泥資產剝離、上市公司名稱變更、股

票簡稱變更等事項。報告期內，公司經營層帶領全體員工緊密圍繞建設「省內領先、全國知

名的綜合性金融控股企業」的戰略目標，牢牢把握「調結構、提質量、打基礎」的工作主基

調，主動適應經濟發展新常態，凝心聚力，團結拼搏，努力克服經濟增速放緩、監管政策趨

嚴、市場競爭愈發激烈等諸多困難，保持了健康快速的發展勢頭，實現了「十三五」的良好

開局。

（一）主營業務發展穩步前進

157

2016年年度報告

德善小貸深化經營結構調整，抓好有效項目儲備；從操作細節入手，強化風險防控能力；

以盤活存量收益最大化為全年工作重點，創新清收處置思路，加大清收處置力度，清收效果顯

著，經營狀況持續好轉。

德信擔保注重通過業務創新、管理創新、風控創新等措施積極開拓市場，發揮銀企合作的

橋梁和紐帶作用，同時不斷加大代償案件的追償力度，與

徽商銀行

、科農行等金融機構籤訂正

式開展新型政銀擔業務。

德合典當進一步深化經營結構的區域化調整，積極拓寬融資渠道，促進內部業務協同發展；

有序探索民品典當業務，努力形成不動產抵押典當+民品典當雙向發展、齊頭並進的良好態勢。

德潤租賃注重研究宏觀形勢和產業政策對企業經營的影響，在行業競爭日趨激烈的環境下，

不斷進行業務模式創新，積極探索區域外拓展戰略，謀求轉型升級；打通多元化融資渠道，在

爭取增加銀行授信的同時成功發行二期資產證券化項目，持續降低融資成本；積極完善汽車租

賃業務產品結構和市場布局，與多家主流汽車廠商及省內知名汽車銷售企業建立戰略合作關係，

積極開發鄭州、天津等重點區域市場，著力提升規模效應。

德眾金融積極應對

E租寶等社會不良案件帶來的負面影響，順應監管政策和市場環境變化，

一手抓存量調整，一手抓轉型發展；面對轉型中出現的各種壓力，主動出擊，積極化解風險事

件，保持和投資人、借款人及擔保機構的及時溝通；始終堅持健康規範發展不動搖，持續從產

品、風控、技術等方面

多維度

培育核心競爭力，注重產品創新、服務創新，努力鞏固公司良好

的品牌和社會形象。

（二）創新發展理念外化於行

1、注重經營產品創新和服務創新，努力滿足各類客戶多方面的市場需求。堅持以客戶需求為

導向，認真分析經營產品和服務方面存在的缺口，做好市場細分，研究客戶分層結構，通過不斷

的改進產品、完善服務，增加客戶體驗，提高客戶粘性，促進客戶積累，拓展合作空間，提升客

戶附加值。

2、注重商業模式創新，不斷完善、優化交易結構或業務設計方案與營銷方案，努力以儘可能

低的風險、儘可能低的成本換取儘可能高的收益，確保實現經營收益的穩步增長。

3、積極推進機制創新、制度創新和管理創新，進一步活化內部運行機制，釋放組織活力。

（三）團隊文化建設全面提升

1、加強骨幹和員工隊伍建設，實施人才興企戰略，制定人才發展規劃；加大人才培養力度，

統籌推進各類人才隊伍建設，探索後備幹部培育機制，注重選拔使用政治強、業務精、作風硬的

優秀幹部；健全人才引進機制，加強各崗位間的交流、輪崗。

2、加強黨建工作和黨風廉政建設，加強基層組織建設，按照上級組織要求認真開展主題教育

活動；堅持「一崗雙責」，認真落實「三重一大」決策制度，保證各項決策符合省社黨組要求和

有關法律規定。

3、加強企業文化建設，重點加強對公司文化、風險文化和創

新文化

的培育，以企業文化為核

心，引領公司各板塊的融合與協同，以風險文化和創

新文化

為兩翼，體現公司持續發展的管理要

求和內生動力。對外以市場化經營為導向，在公司經營的各業態，形成具有各自特點的專業技術、

專業精神和專業追求；對內以公司利益最大化為目標，通過各經營單位和各類業務的協同配合，

打好「組合拳」，形成協同作戰優勢；在此過程中，堅持企業「崇德互信、鼎新共贏」的新力核

心文化，實現公司、員工、客戶、股東和社會的共贏。

二、報告期內主要經營情況

2016年，公司實現營業收入

8.11億元，同比下降

40.86%，主要系出售水泥資產所致；實現

利潤總額

4.62億元，同比增長

66.24%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤

1.63億元，同比增長

114.02%。保持了良好的發展勢頭。

(一)主營業務分析

利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元幣種:人民幣

科目本期數上年同期數變動比例（%）

157

2016年年度報告

營業收入

811,302,964.12

1,371,844,657.16

-40.86

營業成本

176,684,610.25

755,687,132.08

-76.62

銷售費用

3,918,645.40

29,892,713.33

-86.89

管理費用

99,198,442.14

135,493,448.35

-26.79

財務費用

108,548,630.00

94,774,190.09

14.53

經營活動產生的現金流量淨額

395,828,207.97

-1,027,527,909.47

138.52

投資活動產生的現金流量淨額

293,645,879.78

-958,919,502.46

130.62

籌資活動產生的現金流量淨額

-769,197,157.87

2,196,563,610.42

-135.02

研發支出

1.收入和成本分析

√適用

□不適用

公司本期營業總收入較上年同期下降

40.86%、營業成本較上年同期下降

76.62%，主要系公司

出售水泥資產影響相應的收入、成本所致。

(1).

主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業營業收入營業成本

毛利

率（

%）

營業收入

比上年增

減（

%）

營業成本

比上年增

減（

%）

毛利率比上年增減（

%）

水泥行業

91,489,630.89

81,066,086.33

11.39

-88.81

-88.06減少

32.70個百分點

類金融行業

707,402,465.27

90,137,193.72

87.26

31.17

37.69減少

0.69個百分點

主營業務分產品情況

分產品營業收入營業成本

毛利

率（

%）

營業收入

比上年增

減（

%）

營業成本

比上年增

減（

%）

毛利率比上年增減（

%）

水泥

33,952,185.55

26,960,926.29

20.59

-92.06

-92.24增加

10.12個百分點

熟料

57,537,445.34

54,105,160.04

5.97

-85.24

-83.68減少

60.19個百分點

諮詢收入

87,450,156.59

100

-1.60

平臺管理費收入

30,627,867.25

100

99.13

其他收入

12,410,867.96

5,481,330.20

55.83

-45.97

-51.09增加

9.02個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

√適用

□不適用

水泥、熟料營業收入及營業成本較上年大幅下降主要系公司年度內出售水泥資產交割日期為

2月底，本期水泥、熟料為

1-2月份收入及成本。

(2).產銷量情況分析表

□適用

√不適用

(3).

成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業

成本構成

項目

本期金額

本期佔總

成本比例

(%)

上年同期金

額

上年同

期佔總

成本比

本期金

額較上

年同期

情況

說明

157

2016年年度報告

例

(%)變動比

例

(%)

水泥行業營業成本

81,066,086.33

47.35

679,017,760.46

91.21

-88.06因公司年度內出售

水泥資產交割日期

為

2月底，本期成本

金額為

1-2月份成

本

類金融行業營業成本

90,137,193.72

52.65

65,462,922.19

成本分析其他情況說明

□適用

√不適用

(4).主要銷售客戶及主要供應商情況

□適用

√不適用

2.費用

√適用

□不適用

科目2016年度2015年度增減比例

銷售費用

3,918,645.40

29,892,713.33

-86.89%

管理費用

99,198,442.14

135,493,448.35

-26.79%

財務費用

108,548,630.00

94,774,190.09

14.53%

（1）報告期，銷售費用同比減少

86.89%，主要系出售水泥資產所致；

（2）報告期，管理費用同比減少

26.79%，主要系出售水泥資產減少相關費用所致；

（3）報告期，財務費用同比增加

14.53%，主要系借款增加所致。

3.研發投入

研發投入情況表

□適用√不適用

情況說明

□適用

√不適用

4.現金流

√適用

□不適用

科目2016年度2015年度增減比例

經營活動產生的現金流量淨額

395,828,207.97

-1,027,527,909.47

138.52%

投資活動產生的現金流量淨額

293,645,879.78

-958,919,502.46

130.62%

籌資活動產生的現金流量淨額

-769,197,157.87

2,196,563,610.42

-135.02%

期末現金及現金等價物餘額

231,804,702.22

311,527,772.34

-25.59%

（1）經營活動產生的現金流量淨額本期數較上年同期增加,主要系轉讓水泥資產所致

（2）投資活動產生的現金流量淨額本期數較上年同期增加,主要系收到轉讓水泥資產款所致

（3）籌資活動產生的現金流量淨額本期數較上年同期減少,主要系本期歸還借款增加所致

(二)資產、負債情況分析

√適用□不適用

157

2016年年度報告

1.資產及負債狀況

單位：元

項目名稱本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（

%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（

%）

本期期末金

額較上期期

末變動比例

（

%）

情況說明

應收帳款

5,202,501.49

0.08

11,323,179.06

0.15

-54.05主要系本期出售水泥資產所致

存貨

74,701,819.52

1.02

-100.00主要系公司本期出售水泥資產，與水泥

資產相關存貨減少所致

一年內到期的非流動資產

168,208,070.57

2.72

560,214,184.59

7.66

-69.97主要系公司本期轉讓一年內到期的長期

應收款金額較大所致

固定資產

5,654,738.26

0.09

1,396,400,356.30

19.09%

-99.60主要系本年度出售水泥資產所致

在建工程

26,149,470.79

0.36

-100.00主要系本年度出售水泥資產所致

無形資產

4,367,165.16

0.07

127,799,336.22

1.75

-96.58主要系本年度出售水泥資產所致

遞延所得稅資產

10,545,759.47

0.17

42,935,344.30

0.59

-75.44系出售水泥資產，與水泥資產相關的減

值準備轉銷，計提的遞延所得稅資產也

相應轉銷；以前年度可抵扣虧損在本年

度進行彌補後，未彌補虧損形成的遞延

所得稅資產減少所致

其他非流動資產

2,331,061.59

0.03

-100.00主要系本年度隨水泥資產整體出售轉出

所致

短期借款

396,000,000.00

6.40

895,400,000.00

12.24

-55.77主要系本年度出售水泥資產，相關應付

帳款整體轉讓所致

應付帳款

508,119.69

0.01

177,914,166.01

2.43

-99.71主要系本年度出售水泥資產，相關應付

帳款整體轉讓所致

預收款項

13,638,590.07

0.22

44,534,968.37

0.61

-69.38主要系本年度出售水泥資產，預收貨款

相應減少所致

應付職工薪酬

3,933,536.87

0.06

25,671,701.58

0.35

-84.68主要系上年期末水泥資產未發放的職工

薪酬較大，本期水泥資產出售，相應職

工薪酬減少所致

應付利息

8,365,816.09

0.14

15,149,989.96

0.21

-44.78主要系期末借款餘額較期初下降較大，

期末計提利息減少所致

其他應付款

472,780,599.29

7.65

880,335,585.22

12.04

-46.30主要系本年度出售水泥資產已完結，期

初預收的出售水泥資產款項本期已作相

應會計處理；以及本年度支付了收購類

金融公司股權款項所致

其他流動負債

552,398.39

0.01

-100.00主要系本年度水泥資產業務出售所致

遞延收益

0.00%

22,302,390.40

0.30%

-100.00主要系出售水泥資產所致

2.截至報告期末主要資產受限情況

√適用□不適用

項目期末帳面價值受限原因

長期應收款

876,958,406.13用於借款質押、資產證券化

貨幣資金

182,684,532.69用於存出保證金、貸款保證金

長期股權投資

1,682,883,908.11用於借款質押

合計

2,742,526,846.93

3.其他說明

□適用√不適用

(三)行業經營性信息分析

√適用□不適用

157

2016年年度報告

詳見年報第三節「公司業務概要」中的「報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業

情況說明」

(四)投資狀況分析

1、對外股權投資總體分析

□適用

√不適用

(1)重大的股權投資

□適用√不適用

(2)重大的非股權投資

□適用√不適用

(3)以公允價值計量的金融資產

□適用√不適用

(五)重大資產和股權出售

√適用□不適用

2015年

11月

23日，公司與巢湖海螺籤署了《資產轉讓協議》，根據《資產轉讓協議》，確認本

次資產轉讓最終交易價格為

111,386.68萬元。根據《資產轉讓協議》，在協議生效之日起

10個

工作日內，巢湖海螺向公司支付標的資產轉讓價款的

40%，即為人民幣

44,554.672萬元。該期款

項已於

2015年

12月

15日支付完畢。根據《資產轉讓協議》，在本次重大資產重組經營者集中反

壟斷審查申報獲得國家反壟斷執法部門審查通過，雙方根據《資產轉讓協議》的約定完成標的資

產交割，且籤署資產交割確認書、及按《資產轉讓協議》第

3.3條款確定債務清單和金額後，巢

湖海螺向公司支付標的資產轉讓價款

40%，即為人民幣

44,554.672萬元。該期款項已於

2016年

月

11日支付完畢。根據《資產轉讓協議》，在符合下列所有條件之日起

10個工作日內，巢湖海

螺向上市公司支付標的資產轉讓價款的

15%，即為人民幣

16,708.002萬元，該期款項已於

2016

年

10月

27日支付完畢。

(六)主要控股參股公司分析

√適用□不適用

（1）安徽德信融資擔保有限公司

截至報告期末，總資產

45170.92萬元，淨資產

36260.46萬元；報告期內實現營業總收入

6501.80萬元，營業利潤

4881.48萬元，淨利潤

3681.36萬元。

（2）合肥德善小貸貸款股份有限公司

截至報告期末，總資產

92785.78萬元，淨資產

76350.26萬元；報告期內實現營業總收入

13506.28萬元，營業利潤

7573.90萬元，淨利潤

4920.66萬元。

（3）安徽德合典當有限公司

截至報告期末，總資產

65225.70萬元，淨資產

38283.76萬元；報告期內實現營業總收入

11127.65萬元，營業利潤

7912.12萬元，淨利潤

5885.02萬元。

（4）安徽德潤融資租賃有限公司

截至報告期末，總資產

354204.31萬元，淨資產

117629.17萬元；報告期內實現營業總收入

37671.60萬元，營業利潤

25362.26萬元，淨利潤

19075.99萬元。

（5）安徽德眾金融信息服務有限公司

截至報告期末，總資產

3352.09萬元，淨資產

3094.55萬元；報告期內實現營業總收入

3082.13

萬元，營業利潤

1573.58萬元，淨利潤

1209.16萬元。

(七)公司控制的結構化主體情況

□適用√不適用

157

2016年年度報告

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一)行業格局和趨勢

√適用□不適用

2017年是我國實施「十三五」規劃的重要一年，是供給側結構性改革的深化之年，公司發展

面臨重要機遇的同時，也面臨許多新的挑戰。

1、經濟形勢複雜嚴峻。我國經濟下行壓力不減，實體行業虧損加劇，破產倒閉企業增多。中

央推動「三去一降一補」，推進

房地產

行業調整，經濟增速放緩與結構變化對宏觀經濟形勢產生

較大影響。傳統行業競爭進一步加劇，成本剛性增加，經營風險明顯增大。

2、行業格局深刻變化。近年來，在銀行、證券、保險等傳統金融業態藉助網絡科技持續快速

發展的同時，以網際網路企業為代表的新興金融業態不斷湧現，金融業信息化、綜合化經營漸成趨

勢。中央提出共享發展理念，推動發展普惠金融，著力加強和改善對中小微企業、農村尤其是貧

困地區金融服務。上述環境為我們經營轉型和發展指明了方向，但同時對我們產品創新、服務創

新、技術創新以及「三期疊加」下的風險管理能力都提出越來越高的要求。

3、改革任務更加艱巨。隨著供銷社綜合改革的深入推進，公司面臨多項改革交織、客戶群體

多元、市場環境複雜等諸多新情況。如何充分發揮好供銷社的獨特優勢，在轉變思想觀念、堅持

「為農」服務、業務下沉、實現和供銷社傳統產業及其他產業的融合發展等方面的任務非常艱巨，

在發展方式、商業模式、經營產品和服務方式創新、網絡布局、防範風險等方面還有許多問題需

要深入研究和實踐探索。

4、依法合規要求更高。一方面，隨著全面從嚴治黨和全面依法治國深入推進，中央抓黨風黨

紀、法治建設和意識形態的工作力度不斷加大，企業的營商環境發生重大變化；另一方面，政府

各類、各級金融監管部門對於新興金融企業、尤其是上市公司規範性要求不斷提高，社會公眾對

於上市公司的關注持續增強，公司面臨的政府監管、社會監督、企業自律、信批規範的要求越來

越嚴。

(二)公司發展戰略

√適用□不適用

公司堅持「創新、協調、綠色、開放、共享」五大發展發展理念，主動適應經濟發展新常態、

行業發展新格局、綜合改革新趨勢、依法合規新要求和整合發展新階段，以「穩健發展、融合發

展、創新發展」為工作主基調，以質量和效益為中心，以先進的網際網路技術應用和穩健的風險管

控措施為保證，以農村金融服務為特色，深入推進改革創新，全面建成以網際網路金融為核心的綜

合性金融公司，為促進供銷合作社綜合改革、助力「三農」事業發展作出積極貢獻。

(三)經營計劃

√適用□不適用

2017年，公司計劃重點做好以下幾個方面的工作：

1、優化布局做強主營業務

充分發揮供銷社的網絡體系健全、緊密聯結「三農」的資源背景優勢，充分利用先進網際網路

技術，拓展農村金融服務的廣度和深度，逐步完善農村金融市場布局，做好農村金融服務平臺的

搭建工作。進一步整合資源優化配置，堅定做穩、做強、做大的步伐。

2、提質增效促進協同發展

各公司要繼續以「提質增效」為中心，充分發揮協同效應，深入抓好經營結構持續優化調整，

大力推進產品創新和服務創新，努力培育自身經營特色和優勢，切實做到差異化互補、高效協同

和聯動發展。

3、加強管控提升服務能力

在突出抓好風險管控工作的同時，不斷強化「危機意識、責任意識、服務意識」，切實圍繞

「定戰略、管資本、建機制、促協同、控風險」的職能定位，不斷提升自身能力及對所屬條線的

支持服務力度。繼續把「風險文化」「創

新文化

」的培育作為一項重要的工作去抓，著力提升整

體資產運行質量。

157

2016年年度報告

(四)可能面對的風險

√適用□不適用

公司的新興金融業務主要是為中小微企業提供融資服務，在公司日常經營中主要面臨著嚴峻

複雜的經濟形勢、趨嚴從緊的監管環境和深刻變化的行業格局帶來的經營性風險，以及新興金融

類企業日常運營所面對的普遍性風險。主要體現在：

目前，德善小貸正在深化自身經營結構調整，繼續加強為傳統金融機構沒有或難以覆蓋的小

微企業和農戶提供融資服務，探索符合自身發展的商業模式。德善小貸公司在面臨著小額貸款行

業發展增速放緩風險的同時，也面臨著自身結構調整優化和新業務模式探索的風險。德合典當在

以

房地產

典當為主要業務，保持穩健發展的同時，正有序探索民品典當業務，努力形成不動產抵

押典當+民品典當雙向發展、齊頭並進的良好態勢。德合典當公司主要面臨的經營性風險主要有：

房地產

市場調整可能帶來的風險；探索和開展民品典當業務的風險；融資渠道受限的風險等。租

賃行業雖然近年來發展勢頭迅猛，但因為融資租賃企業數量增長迅速，德潤租賃公司面臨的行業

競爭日益激烈。在宏觀經濟步入新常態的情況下，融資擔保行業面臨的機構數量較多，再擔保機

構和體系尚未建立，經濟下行周期銀擔合作不暢等風險。德信擔保公司資本規模較小，融資擔保

主業缺乏盈利能力，行業經營壓力加大。在相關規範性法規和文件不斷出臺的同時，網貸行業已

經從「野蠻發展」階段邁向了「規範發展」新階段，但

P2P行業受政策影響較大，德眾金融公司

仍然面臨著行業監管政策調整的風險。

此外，作為開展新興金融業務的企業，公司還面臨著信用風險、利率風險和流動性風險等金

融行業普遍面臨的風險。目前公司正在深入推進全面風險管理體系建設，建立風險防範的長效機

制，公司風險管理、審計監察等職能部門與各控股子公司相關部門一起形成了覆蓋事前、事中和

事後的風險管理與內部控制體系，保證公司業務穩健運行。

(五)其他

□適用√不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用√不適用

第五節重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用□不適用

報告期內，公司根據中國證券監督管理委員會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項

的通知》、《上市公司監管指引第

3號—上市公司現金分紅》、《上海證券交易所上市公司現金

分紅指引》和《公司章程》的相關規定，執行了利潤分配政策，具體情況如下：經華普天健會計

師事務所（特殊普通合夥）對我公司

2015年度財務報告出具的審計報告，2015年度母公司累計

可供分配淨利潤

326,686,084.01元。2015年度擬以

2015年年底總股本

242,000,000股為基數，

每

10股派發現金紅利

1.00元（含稅），共計派發現金紅利約

24,200,000元（含稅）。

該議案經公司第六屆董事會第二十一次會議和

2015年度股東大會審議通過，詳見

2016年

月

16日和

2016年

5月

20日刊登在《上海證券報》和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的

臨時公告

2016-011號和《2015年年度股東大會決議公告》。《2015年度分紅派息實施公告》（臨

時公告

2016—038號）於

2016年

7月

13日披露在《上海證券報》和上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）,2016年

7月

18日為現金分紅股權登記日，7月

19日為現金紅利發放日。

(二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元幣種：人民幣

157

2016年年度報告

分紅

年度

每

10股送

紅股數

（股）

每

10股派

息數

(元

)

（含稅）

每

10股轉

增數（股）

現金分紅的

數額

（含稅）

分紅年度合併報

表中歸屬於上市

公司普通股股東

的淨利潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率

(%)

2016年

1.00

24,200,000

162,655,550.18

14.882015年

1.00

24,200,000

76,000,030.96

31.842014年

105,325,892.28

(三)以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用

√不適用

(四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用

√不適用

二、承諾事項履行情況

(一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用

□不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是

否

有

履

行

期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未

能及

時履

行應

說明

步計

劃

與股改相關的

承諾

收購報告書或

權益變動報告

書中所作承諾

盈利安徽新承諾標的資產2015-2017是

預測

及補

償

力投資

集團有

限公司

2015年

—2017

年度實現的經審

計的扣除非經常

性損益後的淨利

年

潤分別不低於

與重大資產重

組相關的承諾

1.9億元、

2.4億

元、

3.1億元，若

實際利潤低於承

諾利潤，

則新力投資以現

金方式就未達到

利潤承諾數的部

分對上市公司進

行補償

157

2016年年度報告

與首次公開發

行相關的承諾

與再融資相關

的承諾

與股權激勵相

關的承諾

其他對公司中

小股東所作承

諾

(二)公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到

√未達到

□不適用

2016年業績承諾未完成的主要原因有：一、2016年，市場利率整體下行影響了項目收益率；

二、在經濟下行壓力不減，行業格局發生深刻變化的大環境下，公司堅持穩健經營，把經營質量

和風險控制放在首位；三、新興金融監管環境趨嚴從緊，典當、小貸公司從銀行等金融機構融資

難度仍然較大，在一定程度上影響了公司經營規模。

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用

√不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用

√不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

□適用√不適用

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用√不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用√不適用

（四）其他說明

□適用√不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：元幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱華普天健會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

1,200,000

境內會計師事務所審計年限1年

境外會計師事務所名稱

境外會計師事務所報酬

境外會計師事務所審計年限

157

2016年年度報告

名稱報酬

內部控制審計會計師事務所華普天健會計師事務所（特殊

普通合夥）

財務顧問

保薦人

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用

√不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用√不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一)導致暫停上市的原因

□適用√不適用

(二)公司擬採取的應對措施

□適用

√不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用√不適用

九、破產重整相關事項

□適用

√不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項

√本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

□適用

√不適用

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用□不適用

報告期內公司及控股股東、實際控制人誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數

額較大的債務到期未清償等情況。

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一)相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用

√不適用

(二)臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用

√不適用

157

2016年年度報告

其他說明

□適用√不適用

員工持股計劃情況

□適用

√不適用

其他激勵措施

□適用

√不適用

十四、重大關聯交易

(一)與日常經營相關的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用

√不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用

√不適用

(二)資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用

√不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用

√不適用

4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用√不適用

(三)共同對外投資的重大關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用

√不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用

√不適用

(四)關聯債權債務往來

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用

√不適用

157

2016年年度報告

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用

√不適用

(五)其他

□適用√不適用

十五、重大合同及其履行情況

(一)託管、承包、租賃事項

1、託管情況

□適用

√不適用

2、承包情況

□適用

√不適用

3、租賃情況

□適用

√不適用

(二)擔保情況

√適用

□不適用

單位:元幣種:人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保

方

擔保

方與

上市

公司

的關

系

被擔

保方

擔保

金額

擔保

發生

日期

(協議

籤署

日

)

擔保

起始日

擔保

到期日

擔保

類型

擔保是

否已經

履行完

畢

擔保是

否逾期

擔保逾

期金額

是否存

在反擔

保

是否為

關聯方

擔保

關

聯

關

系

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司

的擔保）

報告期末擔保餘額合計（

A）（不包括對子

公司的擔保）

公司及其子公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

369,500,000

報告期末對子公司擔保餘額合計（

B）

320,000,000

公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額（

A+B）

320,000,000

擔保總額佔公司淨資產的比例

(%)

14.64

其中：

157

2016年年度報告

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的

金額（

C）

直接或間接為資產負債率超過

70%的被擔保

對象提供的債務擔保金額（

D）

擔保總額超過淨資產

50%部分的金額（

E）

上述三項擔保金額合計（

C+D+E）

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

擔保情況說明

(三)委託他人進行現金資產管理的情況

1、委託理財情況

□適用

√不適用

2、委託貸款情況

√適用

□不適用

單位:元幣種:人民幣

借款

方名

稱

委託貸款金

額

貸款

期限

貸款利

率

借款

用途

抵押

物或

擔保

人

是否

逾期

是否

關聯

交易

是否

展期

是否

涉訴

關聯

關係

投資

盈虧

安徽100,000,0001年

5.30%補充無否否否否控股

德合當金子公

典當司

有限

公司

(四)其他重大合同

□適用√不適用

十六、其他重大事項的說明

□適用

√不適用

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一)上市公司扶貧工作情況

□適用

√不適用

(二)社會責任工作情況

√適用□不適用

公司在經營發展過程中，始終牢記回報社會，履行社會責任的使命，通過積極參加社會公益，

發揮公司在新興金融市場方面的作用，為社會創造價值，為推動地方經濟發展貢獻力量。

1.創造就業機會。公司在自身不斷壯大發展的過程中，為社會創造了更多的就業崗位，通過

社會招聘和校園招聘的渠道使很多有能力的人進入企業實現價值，並有助於緩解社會嚴峻的就業

壓力。

157

2016年年度報告

2.公司始終明確定位，服務「三農」和地方經濟發展，積極研發符合市場和社會要求的新興

金融產品，充分發揮自身在新興金融領域的優勢，為「三農」和地方經濟發展貢獻力量。公司多

次獲得省市級政府部門的表彰和獎項。2016年控股子公司德善小貸獲得「安徽省著名商標」和

「合肥市知名商標」稱號、控股子公司德眾金融自主開發

APP榮獲國家版權認證、獲評「2016安

徽十大影響力網際網路金融平臺」、控股子公司德合典當獲得合肥市政府頒發「典當業優質服務

獎」。公司把依法納稅作為履行社會責任，回饋社會的最基本要求。長期以來，公司以依法經營、

誠信納稅為榮，嚴格遵守各項稅收法律法規，依法履行納稅義務，及時足額繳納國家稅款，公司

嚴格履行代扣代繳義務，繳納個人所得稅。

3.公司

2016年積極參加社會公益活動，積極投身社會公益慈善事業，多次組織開展「慰問貧困

戶」「慰問傷殘人員」、「慰問養老院」等活動，給相關人員和機構送去慰問品，把企業的人文

關懷傳遞到需要幫助的人身上，樹立了良好的企業形象。

(三)屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其子公司的環保情況說明

□適用√不適用

十八、可轉換

公司債

券情況

(一)轉債發行情況

□適用√不適用

(二)報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用

√不適用

(三)報告期轉債變動情況

□適用

√不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用

√不適用

(四)轉股價格歷次調整情況

□適用

√不適用

(五)公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用√不適用

(六)轉債其他情況說明

□適用√不適用

第六節普通股股份變動及股東情況

一、普通股股本變動情況

(一)普通股股份變動情況表

1、普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

2、普通股股份變動情況說明

□適用√不適用

157

2016年年度報告

3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用√不適用

4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用√不適用

(二)限售股份變動情況

□適用

√不適用

二、證券發行與上市情況

(一)截至報告期內證券發行情況

□適用

√不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

□適用√不適用

(二)公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用√不適用

(三)現存的內部職工股情況

□適用

√不適用

三、股東和實際控制人情況

(一)股東總數

截止報告期末普通股股東總數

(戶

)

19,552

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數

(戶

)

18,727

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數

（戶）

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先

股股東總數（戶）

(二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期

內增減

期末持股數

量

比例

(%)

持有

有限

售條

件股

份數

量

質押或凍結情況

股東

性質

股份

狀態

數量

安徽新力投資集

團有限公司

48,400,085

20.00

質押

48,400,000國有法人

華泰證券

資管招

商銀行－華泰

家園

3號集合資

產管理計劃

26,620,000

11.00

無

未知

安徽

海螺水泥

股

份有限公司

21,785,700

9.00

無

國有法人

157

2016年年度報告

張敬紅

17,080,000

7.06

無

境內自然

人

鍾幸華

7,292,842

3.01未知未知

劉和平

6,354,800

2.63未知未知

全國社保基金六

零四組合

3,000,046

1.24

未知

全國社保基金一

一六組合

2,889,034

1.19

未知

交通銀行

－海富

通精選證券投資

基金

1,073,181

0.44

未知

中國

工商銀行

招

商核心價值混

合型證券投資基

金

1,008,000

0.42

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱持有無限售條件流通股的數量

股份種類及數量

種類數量

安徽新力投資集團有限公司

48,400,085人民幣普通股

48,400,085

華泰證券

資管－

招商銀行

－華泰

家園

3號集合資產管理計劃

26,620,000

人民幣普通股

26,620,000

安徽

海螺水泥

股份有限公司

21,785,700人民幣普通股

21,785,700

張敬紅

17,080,000人民幣普通股

17,080,000

鍾幸華

7,292,842人民幣普通股

7,292,842

劉和平

6,354,800人民幣普通股

6,354,800

全國社保基金六零四組合

3,000,046人民幣普通股

3,000,046

全國社保基金一一六組合

2,889,034人民幣普通股

2,889,034

交通銀行

－

海富通精選

證券投資

基金

1,073,181

人民幣普通股

1,073,181

中國

工商銀行

－

招商核心

價值混

合型證券投資基金

1,008,000

人民幣普通股

1,008,000

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

無

表決權恢復的優先股股東及持股

數量的說明

無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用

√不適用

(三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前

10名股東

□適用

√不適用

四、控股股東及實際控制人情況

(一)控股股東情況

1法人

√適用

□不適用

名稱安徽新力投資集團有限公司

單位負責人或法定代表人徐立新

成立日期2010年

8月

12日

157

2016年年度報告

主要經營業務股權投資及管理、項目投資及管理、受託資產管理

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明無

2自然人

□適用

√不適用

3公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用√不適用

4報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用√不適用

5公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用□不適用

(二)實際控制人情況

1法人

√適用

□不適用

名稱安徽省供銷商業總公司

單位負責人或法定代表人錢斌

成立日期1992年

主要經營業務農業生產資料、農副產品等

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明無

2自然人

□適用

√不適用

3公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用√不適用

4報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用√不適用

157

2016年年度報告

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用□不適用

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用√不適用

(三)控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用√不適用

五、其他持股在百分之十以上的法人股東

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

法人股東名

稱

單位負責人

或法定代表

人

成立日期

組織機構

代碼

註冊資本

主要經營業

務或管理活

動等情況

華泰證券

資

管－招商銀

行－華泰家

園

3號集合資

產管理計劃

張海波

2014-10-16統一社會信用代碼

9131000031259002J

1,000,000,000證券資產管

理業務

情況說明無

六、股份限制減持情況說明

□適用√不適用

第七節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用

□不適用

單位：股

姓名職務

(注

)性別

年

齡

任期起始日

期

任期終止日

期

年初持

股數

年末

持股

數

年度

內股

份增

減變

動量

增減變

動原因

報告期內

從公司獲

得的稅前

報酬總額

（萬元）

是否在公司關

聯方獲取報酬

157

2016年年度報告

徐立新董事長男

2015-08-25

2017-06-18

榮學堂董事、總經理男

2015-03-12

2017-06-18

57.21

王彪董事男

2014-06-18

2017-06-18

陳茂瀏獨立董事男

2015-03-12

2017-06-18

王家斌獨立董事男

2015-03-12

2017-06-18

齊生立監事會主席男

2014-06-18

2017-06-18

段佑君監事男

2015-03-12

2017-06-18

章厚平職工監事男

2014-06-18

2017-06-18

桂曉斌財務總監兼

董事會秘書

男

2015-03-12

2017-06-18

49.17

鍾鋼副總經理男

2015-11-24

2017-06-18

67.45

孟慶立副總經理男

2015-11-24

2017-06-18

58.96

合計

232.79

姓名主要工作經歷

徐立新曾任安徽輝隆農資集團副總裁；現任安徽新力投資集團有限公司董事長，

2015年

8月

起兼任本公司董事長。

榮學堂曾任安徽省天誠商貿有限公司董事長兼總經理；合肥德善小額貸款股份有限公司董事、

總經理；廣德德善、馬鞍山德善、滁州德善小額貸款有限公司董事長；現任安徽新力

投資集團有限公司副董事長，

2015年

3月被推選為公司副總經理，

2015年

8月起擔任

公司董事，

2015年

11月起兼任本公司總經理。

王彪高級經濟師。歷任寧國水泥廠電氣儀表科技術員；赴伊拉克北京承運工廠運行工程師；

寧國水泥廠計量

自動化

室技術主管、工段長；計量

自動化

處處長助理、副處長、處長；

海螺集團發展部副部長、裝備部副部長、

自動化

所所長；銅陵

海螺水泥

公司副總經理；

興安

海螺水泥

有限公司董事長、總經理；興業

海螺水泥

有限公司董事長；扶綏海螺水

泥有限公司董事長；北流

海螺水泥

有限公司董事長；湛江

海螺水泥

有限公司董事長；

安徽

海螺水泥

股份有限公司總經理助理；現任巢湖

海螺水泥

有限責任公司總經理、安

徽

新力金融

股份有限公司董事。

陳茂瀏歷任合肥市東市區財政局辦事員、副局長；

1998年至今，歷任安徽華安會計師事務所

審計助理、審計項目經理、部門副主任、部門主任、副所長、所長。

2015年

3月起擔

任公司獨立董事。

王家斌曾在安徽省財政廳國有資產管理局，從事國有企業清產核資和企業績效評價工作（助

理研究員）；歷任安徽省

中小企業

信用擔保中心再擔保部負責人；

2005年

11月至今在

安徽省信用擔保集團再擔保總部總經理、安徽省信用擔保協會秘書長。

2015年

3月起

擔任公司獨立董事。

齊生立曾擔任寧國水泥廠組織人事部副部長、安徽

海螺水泥

股份有限公司人事部部長、安徽

海螺水泥

股份有限公司總經理助理、副總經理等職務。現擔任安徽海螺集團有限責任

公司黨委副書記、副總經理、蕪湖

海螺型材

科技股份有限公司總經理，本公司監事會

主席。

段佑君曾擔任湖南

海螺水泥

有限責任公司財務處副處長等職務；擔任安徽海螺集團有限責任

公司財務部部長助理。

2015年

3月

12日起任本公司監事。

章厚平歷任東關廠工會、組宣部、審計室副科長；安徽巢東水泥股份有限公司審計部副部長、

人力資源部副部長，人力資源部部長，現任公司監事會職工監事。

桂曉斌歷任安徽省供銷社財務審計處、企業管理辦公室科員、主任科員；安徽輝隆農資集團

股份有限公司財務部副經理、股份公司子公司安徽輝隆皖淮農資有限公司總經理、股

份公司子公司安徽輝隆農業開發有限公司董事長、股份公司董事。現任安徽新力投資

有限公司董事，

2015年

3月被推選為公司副總經理，

2015年

11月起任本公司財務總

監兼董事會秘書。

鍾鋼歷任中國

工商銀行

安徽省分行壽春路支行副行長；

招商銀行

合肥分行政務區支行行長。

現任安徽德合典當有限公司董事長，

2015年

11月起兼任本公司副總經理。

孟慶立先後就職於安徽省國際信託投資公司（

國元證券

、國元信託前身）、安徽興泰融資租

賃有限公司、

華夏銀行

股份有限公司合肥分行、任安徽盛運機械股份有限公司。現任

157

2016年年度報告

安徽德潤融資租賃股份有限公司董事、總經理、德潤融資租賃（深圳）有限公司董事

長，2015年11月起兼任本公司副總經理。

其它情況說明

□適用

√不適用

(二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用√不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一)在股東單位任職情況

√適用

□不適用

任職人員姓名股東單位名稱

在股東單位擔任

的職務

任期起始日期任期終止日期

徐立新安徽新力投資集團有

限公司

董事長、總經理2014年

9月2017年

9月

榮學堂安徽新力投資集團有

限公司

副董事長2014年

9月2017年

9月

桂曉斌安徽新力投資集團有

限公司

董事2014年

9月2017年

9月

在股東單位任職

情況的說明

無

(二)在其他單位任職情況

√適用

□不適用

任職人員姓名其他單位名稱

在其他單位擔任

的職務

任期起始日期任期終止日期

陳茂瀏華安會計師事務所所長

王家斌安徽省信用擔保集團

再擔保總部

總經理

齊生立蕪湖

海螺型材

科技股

份有限公司

總經理

段佑君安徽海螺集團有限責

任公司

財務部部長助理

在其他單位任職

情況的說明

無

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用

□不適用

董事、監事、高級管理人員報

酬的決策程序

根據其所擔任職務和崗位工作業績由董事會確定。

董事、監事、高級管理人員報

酬確定依據

根據其在公司所任職務，按照規定的薪酬制度獲取勞動報酬，享

受相應待遇。

董事、監事和高級管理人員報

酬的實際支付情況

每年年初，公司按照上述程序和依據支付上一年度董事、監事、

高級管理人員的年度薪酬。

報告期末全體董事、監事和高

級管理人員實際獲得的報酬

157

2016年年度報告

合計

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□適用

√不適用

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用

√不適用

157

2016年年度報告

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一)員工情況

母公司在職員工的數量

主要子公司在職員工的數量

277

在職員工的數量合計

304

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工

人數

專業構成

專業構成類別專業構成人數

生產人員

銷售人員

184

技術人員

財務人員

行政人員

合計

304

教育程度

教育程度類別數量（人）

碩士及以上

本科

207

大專

合計

(二)薪酬政策

√適用□不適用

1、以崗定薪，薪隨崗走，崗變薪變。

2、穩定一線，突出重點，適度傾斜。

3、效率優先，績效優先，多勞多得。

4、同級多檔，優晉差退，拉開距離。

5、總體可控，逐年提升，優化成本。

(三)培訓計劃

√適用□不適用

報告期內，公司結合發展需要，針對不同崗位工作特點，編制了培訓計劃，建立了大講堂、

拓展訓練、網絡在線學習、自學等學習形式，進一步調動了員工的學習、工作積極性。通過培訓，

員工的素質有了不同程度的提高，特殊作業人員持證上崗率達到

100%，職稱持證率和國家職業資

格持證率穩步提升，管理人員的管理水平和業務能力得到顯著提高，為公司健康穩定發展奠定了

人才基礎。

(四)勞務外包情況

□適用

√不適用

七、其他

□適用√不適用

157

2016年年度報告

第八節公司治理

一、公司治理相關情況說明

√適用□不適用

(一)目前公司治理基本狀況

（1）關於股東與股東大會:公司按照《上市公司股東大會規範意見》、《公司章程》、《公司

股東大會議事規則》的要求，規範股東大會的召集、召開和議事程序，建立了確保全體股東都能

充分行使合法權利的公司治理結構，保證公司股東享有平等的權利，保證公司關聯交易的公平合

理。

（2）關於控股股東與上市公司:公司控股股東行為規範,能依法行使其權利,並承擔相應義務,

沒有出現超越公司股東大會權限，直接或間接幹預公司經營決策和經營活動的行為。公司擁有獨

立的業務和經營自主權,董事會、監事會和內部機構獨立運作，與控股股東在業務、人員、資產、

機構、財務方面嚴格做到"五分開"，不存在控股股東違規佔用上市公司資金和資產的情況。公司

關聯交易公平合理，關聯交易的定價依據、協議訂立及履行情況均及時充分予以披露。報告期內

沒有發生公司控股股東利用其特殊地位侵佔和損害上市公司和其他股東利益的行為。

（3）關於董事和董事會:公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》的規定的選舉程序選舉董事，

公司董事會由五名董事組成，其中獨立董事兩名，人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司

獨立董事的人數佔到董事會總人數的

1/3。各位董事能夠依據《董事會議事規則》、《獨立董事

工作細則》，從公司和全體股東的利益出發，忠實履行職責。報告期內，董事會各專門委員會積

極履行職責，能夠根據各專業委員會工作細則的規定，在召開董事會前對各自職責範圍內的事項

都進行認真審閱和討論，形成一致意見後再報董事會會議審議，其作用得以有效發揮。公司董事

能夠依據《公司董事會議事規則》開展工作,準時出席董事會和股東大會，依法行使權利和勤勉義

務。公司獨立董事認真履行法律賦予的職責，充分發揮監督職能，切實維護了公司和股東的合法

權益。

（4）關於監事和監事會:公司監事會設監事三名,其中職工監事一名。監事會的人數和構成、

會議的召開召集符合有關法律法規及《公司章程》、《監事會議事規則》的要求。公司監事本著

對股東負責的態度,認真履行自己的職責,對日常關聯交易、公司財務狀況以及董事、經理和其他

高級管理人員履職情況的合法、合規性等進行監督檢查並發表意見。

（5）關於信息披露與透明度：公司董事會指定董事會秘書負責信息披露工作，依法履行信息

披露義務、接待來訪、回答諮詢等，指定《上海證券報》和上海證券交易所網站為公司指定信息

披露的報紙和網站。公司能夠嚴格按照有關法律法規、《公司章程》及《公司信息披露事務管理

制度》的規定,建立健全內幕信息知情人登記管理制度，提高公司信息披露質量,認真開展投資者

關係管理活動,確保所有股東和其他利益相關者能夠平等獲得公司信息。重視常規信息的披露質量，

保證了形式上合規，實質內容上的真實、準確、完整。按照要求做好年報、半年報和季報的編制、

報送和披露工作，細化接待特定對象調研採訪工作流程，強化過程控制，確保公司信息披露的公

平性。

（二）公司治理及公司治理專項活動開展情況

2016年公司嚴格按照《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》、《企業內

部控制基本規範》及配套指引的規定，不斷完善公司治理，規範決策程序，提升公司規範運作水

平，公司治理符合《公司法》和中國證監會相關規定的要求。報告期內，公司在公司治理專項活

動成果的基礎上，不斷提高公司治理水平，保證公司重大事項決策程序的合法合規，降低公司重

大投資和生產經營的決策風險和管理風險,不斷規範和完善公司治理結構，優化公司治理環境，為

公司的可持續發展提供有力保證。

（三）內幕知情人登記管理情況

報告期內，公司嚴格按照《內幕信息知情人登記制度》的有關規定，對公司定期報告和重大

事項的內幕信息知情人進行登記備案，建立了內幕信息知情人檔案，如實、完整地記錄內幕信息

在公開前各環節所有內幕信息知情人名單，強化了公司內幕信息的保密管理。經自查，2016年未

發現公司內幕信息知情人利用內幕信息買賣公司股份的情況，也未發現相關人員利用內幕信息進

行內幕交易的情形。

157

2016年年度報告

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用

√不適用

二、股東大會情況簡介

會議屆次召開日期

決議刊登的指定網站的查詢

索引

決議刊登的披露日

期

2015年年度股東大會2016年

5月

19日上海證券交易所網站

（

http://www.sse.com.cn）

2016年

5月

20日

2016年第一次臨時股

東大會

2016年

7月

27日上海證券交易所網站

（

http://www.sse.com.cn）

2016年

7月

28日

2016年第二次臨時股

東大會

2016年

9月

14日上海證券交易所網站

（

http://www.sse.com.cn）

2016年

9月

19日

2016年第三次臨時股

東大會

2016年

11月

9日上海證券交易所網站

（

http://www.sse.com.cn）

2016年

11月

10日

2016年第四次臨時股

東大會

2016年

11月

30日上海證券交易所網站

（

http://www.sse.com.cn）

2016年

12月

1日

股東大會情況說明

□適用

√不適用

三、董事履行職責情況

(一)董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

徐立新否

0否

榮學堂否

0否

王彪否

0否

陳茂瀏是

0否

王家斌是

0否

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用

√不適用

年內召開董事會會議次數

其中：現場會議次數

通訊方式召開會議次數

現場結合通訊方式召開會議次數

(二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用

√不適用

157

2016年年度報告

(三)其他

□適用√不適用

四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

√適用□不適用

1、報告期內，董事會審計委員會認真聽取了公司經理層對

2016年度公司生產經營情況和重

大事項進展情況的匯報，從專業角度客觀地對公司

2016年度生產、經營、財務、內控、公司治理

及信息披露等方面進行了全面分析，並就重大事項發表了意見。

在華普天健會計師事務所（特殊普通合夥）年審會計師進場審計前，董事會審計委員會認真

審閱了公司編制的

2016年度財務會計報表，認為：公司財務報表中所有交易均已記錄，交易事項

真實，資料完整，會計政策選用恰當，會計估計合理，未發現有重大錯報、漏報情況；未發現有

大股東佔用公司資金情況；未發現公司有對外違規擔保情況及異常關聯交易情況。在年審會計師

出具初步審計意見後，董事會審計委員會再次審閱公司

2016年度財務會計報表，認為：公司財務

報表已按新企業會計準則及公司有關財務制度的規定編制，公允地反映了公司

2016年

12月

日的財務狀況及

2016年度的經營成果和現金流量。2016年度審計報告定稿後，董事會審計委員

會召開會議對年度財務審計報告進行了表決，將形成的審計委員會決議和華普天健會計師事務所

（特殊普通合夥）從事本年度公司審計工作的總結報告一併提交公司董事會會議審議，並向公司

董事會提議續聘華普天健會計師事務所（特殊普通合夥）為公司

2017年年報審計機構。

2、報告期內，董事會薪酬與考核委員會按照公司績效考核標準和程序，對公司董事、監事及

高管人員進行績效考評，提出了公司董事、監事、高級管理人員的年度薪酬，報請公司董事會審

議。

五、監事會發現公司存在風險的說明

√適用

□不適用

公司監事會在報告期內未發現公司存在重大風險，並對監督事項無異議。

六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

□適用√不適用

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

√適用□不適用

公司實際控制人安徽省供銷社關於解決安徽雙贏集團融資擔保有限公司、安徽雙贏融資租賃

有限公司、合肥雙贏小額貸款股份有限公司同業競爭的承諾正在逐步推進，省供銷社控股子公司

安徽雙贏再生資源集團有限公司已與無關聯第三方籤訂了股權轉讓框架協議，將其所持安徽雙贏

集團融資擔保有限公司、安徽雙贏融資租賃有限公司、合肥雙贏小額貸款股份有限公司的全部股

權轉讓給無關聯第三方，目前正在辦理股權轉讓報批事宜，上述股權轉讓後，將徹底消除與上市

公司同業競爭的問題。

七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用□不適用

公司高級管理人員的報酬是按照崗位層級確定其基本薪酬標準，以公司經營業績和個人工作

業績為導向，確定其績效薪酬。根據公司制定的《經營目標考核管理辦法》，高級管理人員由董

事會薪酬與考核委員會對其進行考核，起到了規範管理和正向激勵的作用。

八、是否披露內部控制自我評價報告

√適用

□不適用

157

2016年年度報告

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用

√不適用

九、內部控制審計報告的相關情況說明

□適用√不適用

是否披露內部控制審計報告：是

十、其他

□適用√不適用

第九節優先股相關情況

□適用

√不適用

157

2016年年度報告

第十節

公司債

券相關情況

□適用

√不適用

157

2016年年度報告

第十一節財務報告

一、審計報告

√適用

□不適用

會審字[2017]0051號

審計報告

安徽

新力金融

股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的安徽

新力金融

股份有限公司（以下簡稱

新力金融

）財務報表，包括

2016

年

12月

31日的合併及母公司資產負債表，2016年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金

流量表、合併及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附註。

（一）管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是

新力金融

管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則

的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務

報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

（二）註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師

審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道

德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序

取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行

風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程

序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務

報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

（三）審計意見

我們認為，

新力金融

財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了新

力金融

2016年

12月

31日的合併及母公司財務狀況以及

2016年度的合併及母公司經營成果和現

金流量。

157

2016年年度報告

華普天健會計師事務所註冊會計師：齊利平

（特殊普通合夥）

註冊會計師：鄭磊

中國·北京

二○一七年二月二十一日

二、財務報表

合併資產負債表

2016年

12月

31日

編制單位:安徽

新力金融

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目附註期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金

392,688,853.41

464,654,297.64

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

61,620.00

74,400.00

衍生金融資產

應收票據

260,000.00

615,240.23

應收帳款

5,202,501.49

11,323,179.06

預付款項

5,384,251.34

4,605,244.97

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

6,733,855.73

5,214,214.24

應收股利

其他應收款

604,075,504.03

87,015,040.89

買入返售金融資產

存貨

74,701,819.52

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

168,208,070.57

560,214,184.59

其他流動資產

112,686,358.55

137,590,487.57

流動資產合計

1,295,301,015.12

1,346,008,108.71

非流動資產：

發放貸款和墊款

1,471,020,981.04

1,434,842,269.65

可供出售金融資產

5,845,150.00

持有至到期投資

157

2016年年度報告

長期應收款

2,708,821,155.14

2,245,223,923.65

長期股權投資

5,450,118.69

5,446,068.56

投資性

房地產

102,730,291.52

108,807,807.73

固定資產

5,654,738.26

1,396,400,356.30

在建工程

26,149,470.79

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

4,367,165.16

127,799,336.22

開發支出

商譽

572,135,246.81

長期待攤費用

1,157,362.18

432,143.86

遞延所得稅資產

10,545,759.47

42,935,344.30

其他非流動資產

2,331,061.59

非流動資產合計

4,887,727,968.27

5,968,348,179.46

資產總計

6,183,028,983.39

7,314,356,288.17

流動負債：

短期借款

396,000,000.00

895,400,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

508,119.69

177,914,166.01

預收款項

13,638,590.07

44,534,968.37

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

3,933,536.87

25,671,701.58

應交稅費

110,308,297.62

145,230,502.91

應付利息

8,365,816.09

15,149,989.96

應付股利

其他應付款

472,780,599.29

880,335,585.22

應付分保帳款

擔保業務準備金

39,523,846.78

42,618,425.49

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

772,506,145.80

361,625,717.93

其他流動負債

552,398.39

流動負債合計

1,817,564,952.21

2,589,033,455.86

非流動負債：

長期借款

1,502,239,449.02

2,115,497,446.95

應付債券

其中：優先股

157

2016年年度報告

永續債

長期應付款

320,923,640.37

308,020,630.11

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

22,302,390.40

遞延所得稅負債

17,974,327.01

18,718,625.07

其他非流動負債

非流動負債合計

1,841,137,416.40

2,464,539,092.53

負債合計

3,658,702,368.61

5,053,572,548.39

所有者權益

股本

242,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

353,613,301.89

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

2,355,561.29

盈餘公積

73,132,481.78

一般風險準備

25,123,586.12

20,144,973.61

未分配利潤

605,118,883.61

469,021,793.50

歸屬於母公司所有者權益合計

1,298,988,253.40

1,160,268,112.07

少數股東權益

1,225,338,361.38

1,100,515,627.71

所有者權益合計

2,524,326,614.78

2,260,783,739.78

負債和所有者權益總計

6,183,028,983.39

7,314,356,288.17

法定代表人：徐立新主管會計工作負責人：榮學堂會計機構負責人：桂曉斌

母公司資產負債表

2016年

12月

31日

編制單位:安徽

新力金融

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目附註期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金

33,719,808.51

126,820,795.89

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

615,240.23

應收帳款

2,714,923.43

預付款項

771,901.84

應收利息

應收股利

其他應收款

645,153,166.23

263,855,788.85

存貨

74,567,835.52

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

157

2016年年度報告

其他流動資產

107,139,217.89

7,139,217.89

流動資產合計

786,012,192.63

476,485,703.65

非流動資產：

可供出售金融資產

3,345,150.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

1,682,883,908.11

投資性

房地產

1,793,992.46

固定資產

1,041,953.62

1,388,846,170.85

在建工程

26,149,470.79

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

4,194,857.45

125,889,541.50

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

41,193,417.82

其他非流動資產

2,331,061.59

非流動資產合計

1,691,465,869.18

3,272,432,713.12

資產總計

2,477,478,061.81

3,748,918,416.77

流動負債：

短期借款

300,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

508,119.69

170,532,666.03

預收款項

24,676,093.95

應付職工薪酬

16,071,082.76

應交稅費

164,753.86

33,463,641.61

應付利息

2,070,663.35

4,466,917.62

應付股利

其他應付款

425,521,241.81

707,416,957.95

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

76,666,666.67

224,000,000.00

其他流動負債

552,398.39

流動負債合計

504,931,445.38

1,481,179,758.31

非流動負債：

長期借款

1,053,653,333.33

1,250,940,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

157

2016年年度報告

遞延收益

22,302,390.40

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

1,053,653,333.33

1,273,242,390.40

負債合計

1,558,584,778.71

2,754,422,148.71

所有者權益：

股本

242,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

350,322,140.98

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

2,355,561.29

盈餘公積

73,132,481.78

未分配利潤

253,438,660.34

326,686,084.01

所有者權益合計

918,893,283.10

994,496,268.06

負債和所有者權益總計

2,477,478,061.81

3,748,918,416.77

法定代表人：徐立新主管會計工作負責人：榮學堂會計機構負責人：桂曉斌

合併利潤表

2016年

1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目附註本期發生額上期發生額

一、營業總收入

811,302,964.12

1,371,844,657.16

其中：營業收入

811,302,964.12

1,371,844,657.16

利息收入

擔保收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

446,737,720.74

1,106,422,542.13

其中：營業成本

176,684,610.25

755,687,132.08

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取擔保業務準備金

-394,924.57

6,574,226.81

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

9,681,563.08

24,504,070.40

銷售費用

3,918,645.40

29,892,713.33

管理費用

99,198,442.14

135,493,448.35

財務費用

108,548,630.00

94,774,190.09

資產減值損失

49,100,754.44

59,496,761.07

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號

-12,780.00

-7,020.00

157

2016年年度報告

填列）

投資收益（損失以

「－」號填列）

1,867,474.73

2,552,396.07

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

匯兌收益（損失以

「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以

「－」號填列）

366,419,938.11

267,967,491.10

加：營業外收入

96,333,942.46

11,715,415.47

其中：非流動資產處置利得

453,104.91

101,737.10

減：營業外支出

731,114.89

1,761,606.65

其中：非流動資產處置損失

682,634.81

四、利潤總額（虧損總額以

「－」號填列）

462,022,765.68

277,921,299.92

減：所得稅費用

164,787,431.83

78,195,415.63

五、淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

297,235,333.85

199,725,884.29

歸屬於母公司所有者的淨利潤

162,655,550.18

76,000,030.96

少數股東損益

134,579,783.67

123,725,853.33

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

297,235,333.85

199,725,884.29

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

162,655,550.18

76,000,030.96

歸屬於少數股東的綜合收益總額

134,579,783.67

123,725,853.33

八、每股收益：

（一）基本每股收益

(元

/股

)

0.67

0.31（二）稀釋每股收益

(元

/股

)

0.67

0.31

法定代表人：徐立新主管會計工作負責人：榮學堂會計機構負責人：桂曉斌

母公司利潤表

2016年

1—12月

157

2016年年度報告

單位:元幣種:人民幣

項目附註本期發生額上期發生額

一、營業收入

93,764,540.85

832,266,192.08

減：營業成本

82,086,460.55

687,661,290.97

稅金及附加

772,476.12

3,893,148.66

銷售費用

3,918,645.40

29,892,713.33

管理費用

22,348,417.49

94,528,769.76

財務費用

90,726,692.30

94,773,989.15

資產減值損失

650,975.38

39,409,526.60

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號

填列）

投資收益（損失以

「－」號填列）

375,000.00

187,500.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

375,000.00

二、營業利潤（虧損以

「－」號填列）

-106,364,126.39

-117,705,746.39

加：營業外收入

98,718,655.52

2,745,170.15

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

208,534.98

944,333.63

其中：非流動資產處置損失

500,917.06

三、利潤總額（虧損總額以

「－」號填列）

-7,854,005.85

-115,904,909.87

減：所得稅費用

41,193,417.82

-21,424,758.72

四、淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

-49,047,423.67

-94,480,151.15

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

-49,047,423.67

-94,480,151.15

七、每股收益：

（一）基本每股收益

(元

/股

)

（二）稀釋每股收益

(元

/股

)

法定代表人：徐立新主管會計工作負責人：榮學堂會計機構負責人：桂曉斌

157

2016年年度報告

合併現金流量表

2016年

1—12月

單位：元幣種：人民幣

項目附註本期發生額上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

633,498,138.84

1,104,424,224.61

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

332,398,144.67

493,842,916.72

拆入資金淨增加額

381,007,780.69

-270,810,996.04

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

4,032,669.81

8,728,621.65

收到其他與經營活動有關的現金

98,970,910.21

12,039,751.09

經營活動現金流入小計

1,449,907,644.22

1,348,224,518.03

購買商品、接受勞務支付的現金

63,243,344.75

723,329,112.47

客戶貸款及墊款淨增加額

517,969,015.23

1,208,437,983.57

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

97,148,374.09

69,542,039.12

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

71,671,471.65

102,686,998.21

支付的各項稅費

205,658,555.98

171,281,978.83

支付其他與經營活動有關的現金

98,388,674.55

100,474,315.30

經營活動現金流出小計

1,054,079,436.25

2,375,752,427.50

經營活動產生的現金流量淨額

395,828,207.97

-1,027,527,909.47

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

1,863,424.60

1,987,695.47

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

456,382.00

519,360.96

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

549,240,555.23

446,190,856.00

收到其他與投資活動有關的現金

19,398,921.68

5,748,865.50

投資活動現金流入小計

570,959,283.51

454,446,777.93

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

21,299,080.51

45,579,669.33

投資支付的現金

345,150.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

251,554,274.96

1,358,239,691.28

支付其他與投資活動有關的現金

4,460,048.26

9,201,769.78

投資活動現金流出小計

277,313,403.73

1,413,366,280.39

157

2016年年度報告

投資活動產生的現金流量淨額

293,645,879.78

-958,919,502.46

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

10,000,000.00

15,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

10,000,000.00

15,000,000.00

取得借款收到的現金

605,000,000.00

2,392,370,362.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

35,689,517.72

391,891,121.56

籌資活動現金流入小計

650,689,517.72

2,799,261,483.56

償還債務支付的現金

1,268,524,077.97

486,185,420.21

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

151,362,597.62

106,762,452.93

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

19,757,050.00

1,394,253.58

支付其他與籌資活動有關的現金

9,750,000.00

籌資活動現金流出小計

1,419,886,675.59

602,697,873.14

籌資活動產生的現金流量淨額

-769,197,157.87

2,196,563,610.42

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-79,723,070.12

210,116,198.49

加：期初現金及現金等價物餘額

311,527,772.34

101,411,573.85

六、期末現金及現金等價物餘額

231,804,702.22

311,527,772.34

法定代表人：徐立新主管會計工作負責人：榮學堂會計機構負責人：桂曉斌

母公司現金流量表

2016年

1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目附註本期發生額上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

137,668,564.56

1,000,289,969.48

拆入資金淨增加額

59,942,086.08

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

312,544.00

1,422,243.51

經營活動現金流入小計

197,923,194.64

1,001,712,212.99

購買商品、接受勞務支付的現金

65,948,729.61

722,110,587.75

支付給職工以及為職工支付的現金

20,398,700.45

68,950,697.60

支付的各項稅費

42,524,719.03

74,078,596.15

支付其他與經營活動有關的現金

13,090,337.21

25,010,393.00

經營活動現金流出小計

141,962,486.30

890,150,274.50

經營活動產生的現金流量淨額

55,960,708.34

111,561,938.49

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

375,000.00

187,500.00

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

519,360.96

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

549,322,490.11

446,190,856.00

157

2016年年度報告

收到其他與投資活動有關的現金

19,589,495.88

1,144,478.47

投資活動現金流入小計

569,286,985.99

448,042,195.43

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

16,933,754.25

44,272,447.87

投資支付的現金

345,150.00

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

251,554,274.96

1,446,402,784.38

支付其他與投資活動有關的現金

103,945,400.00

270,912,130.40

投資活動現金流出小計

372,433,429.21

1,761,932,512.65

投資活動產生的現金流量淨額

196,853,556.78

-1,313,890,317.22

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

410,000,000.00

1,573,200,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

22,500,000.00

9,750,000.00

籌資活動現金流入小計

432,500,000.00

1,582,950,000.00

償還債務支付的現金

630,620,000.00

269,260,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

132,961,586.83

92,124,529.08

支付其他與籌資活動有關的現金

9,750,000.00

籌資活動現金流出小計

763,581,586.83

371,134,529.08

籌資活動產生的現金流量淨額

-331,081,586.83

1,211,815,470.92

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-78,267,321.71

9,487,092.19

加：期初現金及現金等價物餘額

110,887,130.22

101,400,038.03

六、期末現金及現金等價物餘額

32,619,808.51

110,887,130.22

法定代表人：徐立新主管會計工作負責人：榮學堂會計機構負責人：桂曉斌

157

2016年年度報告

合併所有者權益變動表

2016年

1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益

合計

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項儲備盈餘公積

一般風險準

備

未分配利潤股本優先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額

242,000,000.00

353,613,301.89

2,355,561.29

73,132,481.78

20,144,973.61

469,021,793.50

1,100,515,627.71

2,260,783,739.78

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業

合併

其他

二、本年期初餘額

242,000,000.00

353,613,301.89

2,355,561.29

73,132,481.78

20,144,973.61

469,021,793.50

1,100,515,627.71

2,260,783,739.78

三、本期增減變動金額-2,355,561.29

4,978,612.51

136,097,090.11

124,822,733.67

263,542,875.00（減少以

「－」號填

列）

（一）綜合收益總額

162,655,550.18

134,579,783.67

297,235,333.85（二）所有者投入和減

少資本

10,000,000.00

10,000,000.001．股東投入的普通股

10,000,000.00

10,000,000.002．其他權益工具持有

者投入資本

3．股份支付計入所有

者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-2,355,561.29

4,978,612.51

-26,558,460.07

-19,757,050.00

-43,692,458.851．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

4,978,612.51

-4,978,612.513．對所有者（或股東）

的分配

-24,200,000.00

-19,757,050.00

-43,957,050.00

157

2016年年度報告

4．其他

-2,355,561.29

2,620,152.44

264,591.15（四）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

242,000,000.00

353,613,301.89

73,132,481.78

25,123,586.12

605,118,883.61

1,225,338,361.38

2,524,326,614.78

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益

合計

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項儲備盈餘公積

一般風險準

備

未分配利潤股本優先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額

242,000,000.00

353,822,140.98

2,355,561.29

73,132,481.78

413,166,736.15

1,084,476,920.20

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業

合併

其他

二、本年期初餘額

242,000,000.00

353,822,140.98

2,355,561.29

73,132,481.78

413,166,736.15

1,084,476,920.20

三、本期增減變動金額-208,839.09

20,144,973.61

55,855,057.35

1,100,515,627.71

1,176,306,819.58（減少以

「－」號填

列）

（一）綜合收益總額

76,000,030.96

123,725,853.33

199,725,884.29（二）所有者投入和減

978,313,799.13

157

2016年年度報告

少資本

1．股東投入的普通股

15,000,000.00

15,000,000.002．其他權益工具持有

者投入資本

3．股份支付計入所有

者權益的金額

4．其他

963,313,799.13

963,313,799.13（三）利潤分配

-208,839.09

20,144,973.61

-20,144,973.61

-1,524,024.75

-1,732,863.841．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

20,144,973.61

-20,144,973.613．對所有者（或股東）

的分配

-1,524,024.75

-1,524,024.754．其他

-208,839.09

-208,839.09（四）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

242,000,000.00

353,613,301.89

2,355,561.29

73,132,481.78

20,144,973.61

469,021,793.50

1,100,515,627.71

2,260,783,739.78

法定代表人：徐立新主管會計工作負責人：榮學堂會計機構負責人：桂曉斌

母公司所有者權益變動表

2016年

1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收

益

專項儲備盈餘公積未分配利潤

所有者權益合

計優先股永續債其他

157

2016年年度報告

一、上年期末餘額

242,000,000.00

350,322,140.98

2,355,561.29

73,132,481.78

326,686,084.01

994,496,268.06

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

242,000,000.00

350,322,140.98

2,355,561.29

73,132,481.78

326,686,084.01

994,496,268.06

三、本期增減變動金額

（減少以

「－」號填

列）

-2,355,561.29

-73,247,423.67

-75,602,984.96（一）綜合收益總額

-49,047,423.67

-49,047,423.67（二）所有者投入和減

少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有

者投入資本

3．股份支付計入所有

者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-2,355,561.29

-24,200,000.00

-26,555,561.291．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）

的分配

-24,200,000.00

-24,200,000.003．其他

-2,355,561.29

-2,355,561.29（四）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

242,000,000.00

350,322,140.98

73,132,481.78

253,438,660.34

918,893,283.10

157

2016年年度報告

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合收

益

專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計

優先股永續債其他

一、上年期末餘額

242,000,000.00

350,322,140.98

2,355,561.29

73,132,481.78

421,166,235.16

1,088,976,419.21

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

242,000,000.00

350,322,140.98

2,355,561.29

73,132,481.78

421,166,235.16

1,088,976,419.21

三、本期增減變動金額

（減少以

「－」號填

列）

-94,480,151.15

-94,480,151.15（一）綜合收益總額

-94,480,151.15

-94,480,151.15（二）所有者投入和減

少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有

者投入資本

3．股份支付計入所有

者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）

的分配

3．其他

（四）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

157

2016年年度報告

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

242,000,000.00

350,322,140.98

2,355,561.29

73,132,481.78

326,686,084.01

994,496,268.06

法定代表人：徐立新主管會計工作負責人：榮學堂會計機構負責人：桂曉斌

157

2016年年度報告

三、公司基本情況

1.公司概況

√適用□不適用

1．公司概況

安徽

新力金融

股份有限公司（以下簡稱「公司」、「本公司」或「

新力金融

」，原名安徽巢

東水泥股份有限公司，2016年

3月

25日變更為現名）。公司於

1999年

4月，是經安徽省人民政

府皖政秘[1998]273號文批准，由安徽省巢湖水泥廠、東關水泥廠作為主發起人聯合其他三個法

人股東共同發起設立的股份有限公司，註冊資本為

12,000萬元。

1999年

11月，經安徽省人民政府皖政秘[1999]228號文批准，安徽省巢湖水泥廠、東關水泥

廠採取新設合併方式組建了安徽巢東水泥集團有限責任公司（以下簡稱「巢東集團」），安徽省

巢湖水泥廠、東關水泥廠法人資格註銷，其分別持有的本公司國有法人股由巢東集團持有。

2000年

11月，經中國證券監督管理委員會證監發行字[2000]150號文核准，本公司向社會公

眾發行人民幣普通股

8,000萬股，註冊資本增至

20,000萬元。

根據昌興礦業投資有限公司（註冊地為英屬維京群島）、安徽

海螺水泥

股份有限公司與巢

東集團

2006年

6月籤定的股權轉讓協議，並經國務院國有資產監督管理委員會國資產權

[2006]1457號批覆和中華人民共和國商務部商資批[2006]2408號批覆批准，巢東集團將持有本公

司

11,938.57萬國有法人股（佔總股本的

59.69%）中的

8,000萬股（佔總股本的

40%）轉讓給昌

興礦業投資有限公司，3,938.57萬股（佔總股本的

19.69%）轉讓給安徽

海螺水泥

股份有限公司。

2007年

4月，中國證券監督管理委員會下達《關於核准昌興礦業投資有限公司公告安徽巢東水泥

股份有限公司收購報告書並豁免其要約收購義務的批覆》。2007年

6月，中國證券登記結算有限

責任公司上海分公司對上述股權變更事項出具過戶登記確認書。本次股權轉讓完成後，本公司自

2007年

4月變更為外商投資股份有限公司，並取得註冊號為企股皖總字第

002290號企業法人營

業執照。

2007年

7月，根據本公司

2007年第一次臨時股東大會暨股權分置改革相關股東會議審議通

過的股權分置改革方案，本公司以股改方案實施日流通股總股本

8,000萬股為基數，向全體流通

股股東以資本公積金按每

10股轉增

5.25股，合計轉增

4,200萬股，至此，本公司註冊資本增至

24,200萬元。

2015年

3月，昌興礦業投資有限公司與安徽新力投資集團有限公司籤署了《關於安徽巢東

水泥股份有限公司股份轉讓協議書》，向安徽新力投資集團有限公司轉讓其持有的本公司無限售

條件流通股份

3,630萬股，佔公司總股本的

15%。

2015年

6月，昌興礦業投資有限公司分別與

華泰證券

（上海）資產管理有限公司（下稱「華

泰證券資管」）和張敬紅分別籤署了《股權轉讓協議》，以協議轉讓方式轉讓其持有的本公司股

157

2016年年度報告

票

4,370萬股，其中

華泰證券

資管

2,662萬股，佔公司總股本的

11%，張敬紅

1,708萬股，佔公

司總股本的

7.06%。

2015年

7月，安徽新力投資集團有限公司從二級市場增持公司股票

5,667,094股，增持後安

徽新力投資集團有限公司持有本公司股票

41,967,094股，佔公司總股本的

17.34%，此次增持後，

安徽新力投資集團有限公司成為公司的第一大股東。

2016年

1月，安徽新力投資集團有限公司從二級市場增持公司股票

818,511股，增持後安徽

新力投資集團有限公司持有本公司股票

42,785,605股，佔公司總股本的

17.68%。

2016年

3月，公司辦理完成了工商變更登記手續，並取得了新的企業法人營業執照，公司名

稱正式變更為安徽

新力金融

股份有限公司。

2016年

11月，安徽新力投資集團有限公司從二級市場增持公司股票

5,614,480.00股，增持

後安徽新力投資集團有限公司持有本公司股票

48,400,085股，佔公司總股本的

20.00%。

本公司的經營範圍包括：網際網路信息服務；金融信息諮詢服務；經濟信息諮詢服務；計算機

網絡技術開發及服務；投資管理及諮詢；廣告業務；房屋租賃；物業管理。（依法須經批准的項

目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。

財務報告批准報出日：本財務報表業經本公司董事會於

2017年

2月

21日決議批准報出。

2.合併財務報表範圍

√適用□不適用

（1）本公司本期納入合併範圍的子公司

序號子公司全稱子公司簡稱

持股比例（

%）

直接間接

安徽巢東礦業高新材料有限責任公

司注

巢東礦業

—

2安徽德潤融資租賃股份有限公司德潤租賃

60.75

—

3安徽德信融資擔保有限公司德信擔保

100.00

—

4安徽德眾金融信息服務有限公司德眾金融

67.50

—

5合肥德善小額貸款股份有限公司德善小貸

55.83

—

6安徽德合典當有限公司德合典當

68.86

—

7德潤融資租賃（深圳）有限公司深圳德潤租賃

—

21.26

8廣德德善小額貸款有限公司廣德小貸

—

19.07

9馬鞍山德善小額貸款有限公司馬鞍山小貸

—

19.54

157

2016年年度報告

10滁州德善小額貸款有限公司滁州小貸

—

19.54

11廣德

新力金融

服務中心（有限合夥）廣德金服

9.53

注

1：2015年

10月

23日，本公司與交易對手方巢湖

海螺水泥

有限責任公司籤署了《資產轉

讓協議》。根據該協議，本公司將水泥生產業務相關的資產、債權、債務和勞動力等組成的資產

包（以下簡稱「水泥資產」）整體出售給巢湖

海螺水泥

有限責任公司，已於

2016年

2月

29日完

成資產交接工作，公司合併巢東礦業

2016年

1-2月財務報表。

上述子公司具體情況詳見本附註七「在其他主體中的權益」；

（2）本公司本期合併財務報表範圍變化

本期新增及減少子公司的具體情況詳見本附註六「合併範圍的變更」。

四、財務報表的編制基礎

1.編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則及其應

用指南和準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2.持續經營

√適用□不適用

本公司對自報告期末起

12個月的持續經營能力進行了評估，未發現影響本公司持續經營能力的事

項，本公司以持續經營為基礎編制財務報表是合理的。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

□適用

√不適用

1.遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營

成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2.會計期間

本公司會計年度自公曆

1月

1日起至

12月

31日止。

3.營業周期

√適用□不適用

本公司正常營業周期為一年。

4.記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5.同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用□不適用

（1）同一控制下的企業合併

157

2016年年度報告

本公司在企業合併中取得的資產和負債，在合併日按取得被合併方在最終控制方合併財務報

表中的帳面價值計量。其中，對於被合併方與本公司在企業合併前採用的會計政策不同的，基於

重要性原則統一會計政策，即按照本公司的會計政策對被合併方資產、負債的帳面價值進行調整。

本公司在企業合併中取得的淨資產帳面價值與所支付對價的帳面價值之間存在差額的，首先調整

資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）的餘額不足衝減的，依次

衝減盈餘公積和未分配利潤。

（2）非同一控制下的企業合併

本公司在企業合併中取得的被購買方各項可辨認資產和負債，在購買日按其公允價值計量。

其中，對於被購買方與本公司在企業合併前採用的會計政策不同的，基於重要性原則統一會計政

策，即按照本公司的會計政策對被購買方資產、負債的帳面價值進行調整。本公司在購買日的合

並成本大於企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的差額，確認為商譽；如果合

並成本小於企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的差額，首先對合併成本以及

在企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債的公允價值進行覆核，經覆核後合併成本仍小於

取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的，其差額確認為合併當期損益。

6.合併財務報表的編制方法

√適用□不適用

（1）合併範圍的確定

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定,不僅包括根據表決權（或類似表決權）本

身或者結合其他安排確定的子公司，也包括基於一項或多項合同安排決定的結構化主體。

控制是指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並

且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。子公司是指被本公司控制的主體（含企業、被

投資單位中可分割的部分，以及企業所控制的結構化主體等），結構化主體是指在確定其控制方

時沒有將表決權或類似權利作為決定性因素而設計的主體（註：有時也稱為特殊目的主體）。

（2）合併財務報表的編制方法

本公司以自身和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。

本公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確

認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

①合併母公司與子公司的資產、負債、所有者權益、收入、費用和現金流等項目。

②抵銷母公司對子公司的長期股權投資與母公司在子公司所有者權益中所享有的份額。

③抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響。內部交易表明相關資產發

生減值損失的，應當全額確認該部分損失。

④站在企業集團角度對特殊交易事項予以調整。

（3）報告期內增減子公司的處理

①增加子公司或業務

A.同一控制下企業合併增加的子公司或業務

（a）編制合併資產負債表時，調整合併資產負債表的年初數，同時對比較報表的相關項目進

行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

（b）編制合併利潤表時，將該子公司以及業務合併當期年初至報告期末的收入、費用、利潤

納入合併利潤表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開

始控制時點起一直存在。

157

2016年年度報告

（c）編制合併現金流量表時，將該子公司以及業務合併當期年初至報告期末的現金流量納入

合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開

始控制時點起一直存在。

B.非同一控制下企業合併增加的子公司或業務

（a）編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的年初數。

（b）編制合併利潤表時，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合

並利潤表。

（c）編制合併現金流量表時，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

②處置子公司或業務

A.編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的年初數。

B.編制合併利潤表時，將該子公司以及業務年初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤

表。

C.編制合併現金流量表時將該子公司以及業務年初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

（4）合併抵銷中的特殊考慮

①子公司持有本公司的長期股權投資，應當視為本公司的庫存股，作為所有者權益的減項，

在合併資產負債表中所有者權益項目下以「減：庫存股」項目列示。

子公司相互之間持有的長期股權投資，比照本公司對子公司的股權投資的抵銷方法，將長期

股權投資與其對應的子公司所有者權益中所享有的份額相互抵銷。

②「專項儲備」和「一般風險準備」項目由於既不屬於實收資本（或股本）、資本公積，也

與留存收益、未分配利潤不同，在長期股權投資與子公司所有者權益相互抵銷後，按歸屬於母公

司所有者的份額予以恢復。

③因抵銷未實現內部銷售損益導致合併資產負債表中資產、負債的帳面價值與其在所屬納稅

主體的計稅基礎之間產生暫時性差異的，在合併資產負債表中確認遞延所得稅資產或遞延所得稅

負債，同時調整合併利潤表中的所得稅費用，但與直接計入所有者權益的交易或事項及企業合併

相關的遞延所得稅除外。

④本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當全額抵銷「歸屬於母公司所

有者的淨利潤」。子公司向本公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當按照本公司對該

子公司的分配比例在「歸屬於母公司所有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間分配抵銷。子公

司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當按照本公司對出售方子公司的分配比例在「歸

屬於母公司所有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間分配抵銷。

⑤子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有的份

額的，其餘額仍應當衝減少數股東權益。

（5）特殊交易的會計處理

①購買少數股東股權

本公司購買子公司少數股東擁有的子公司股權，在個別財務報表中，購買少數股權新取得的

長期股權投資的投資成本按照所支付對價的公允價值計量。在合併財務報表中，因購買少數股權

新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的

淨資產份額之間的差額，應當調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足衝減的，依

次衝減盈餘公積和未分配利潤。

②通過多次交易分步取得子公司控制權的

A.通過多次交易分步實現同一控制下企業合併

157

2016年年度報告

屬於「一攬子交易」的，本公司將各項交易作為一項取得子公司控制權的交易進行處理。在

個別財務報表中，在合併日之前的每次交易中，股權投資均確認為長期股權投資且其初始投資成

本按照所對應的持股比例計算的對被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額

確定，長期股權投資的初始成本與支付對價的帳面價值的差額調整資本公積（資本溢價或股本溢

價），資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，依次衝減盈餘公積和未分配利潤。在後續

計量時，長期股權投資按照成本法核算，但不涉及合併財務報表編制問題。在合併日，本公司對

子公司的長期股權投資初始成本按照對子公司累計持股比例計算的對被合併方淨資產在最終控制

方合併財務報表中的帳面價值份額確定，初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加

上合併日取得進一步股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢

價），資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，依次衝減盈餘公積和未分配利潤。同時編

制合併日的合併財務報表，並且本公司在合併財務報表中，視同參與合併的各方在最終控制方開

始控制時即以目前的狀態存在進行調整。

各項交易的條款、條件以及經濟影響符合下列一種或多種情況的，通常將多次交易作為「一

攬子交易」進行會計處理：

（a）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的。

（b）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果。

（c）一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生。

（d）一項交易單獨考慮時是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

不屬於「一攬子交易」的，在合併日之前的每次交易中，本公司所發生的每次交易按照所支

付對價的公允價值確認為金融資產（以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或可供出

售金融資產）或按照權益法核算的長期股權投資。在合併日，本公司在個別財務報表中，根據合

並後應享有的子公司淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資

的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值

加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本

溢價），資本公積不足衝減的，依次衝減盈餘公積和未分配利潤。

本公司在合併財務報表中，視同參與合併的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存

在進行調整，在編制合併財務報表時，以不早於合併方和被合併方處於最終控制方的控制之下的

時點為限，將被合併方的有關資產、負債併入合併方合併財務報表的比較報表中，並將合併增加

的淨資產在比較報表中調整所有者權益項下的相關項目。因合併方的資本公積（資本溢價或股本

溢價）餘額不足，被合併方在合併前實現的留存收益中歸屬於合併方的部分在合併財務報表中未

予以全額恢復的，本公司在報表附註中對這一情況進行說明，包括被合併方在合併前實現的留存

收益金額、歸屬於本公司的金額及因資本公積餘額不足在合併資產負債表中未轉入留存收益的金

額等。

合併方在取得被合併方控制權之前持有的股權投資且按權益法核算的，在取得原股權之日與

合併方和被合併方同處於同一方最終控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合

收益以及其他所有者權益變動，應分別衝減比較報表期間的年初留存收益。

B.通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併

屬於「一攬子交易」的，本公司將各項交易作為一項取得子公司控制權的交易進行處理。在

個別財務報表中，在合併日之前的每次交易中，股權投資均確認為長期股權投資且其初始投資成

本按照所支付對價的公允價值確定。在後續計量時，長期股權投資按照成本法核算，但不涉及合

並財務報表編制問題。在合併日，在個別財務報表中，按照原持有的長期股權投資的帳面價值加

上新增投資成本（進一步取得股份所支付對價的公允價值）之和，作為合併日長期股權投資的初

始投資成本。在合併財務報表中，初始投資成本與對子公司可辨認淨資產公允價值所享有的份額

進行抵銷，差額確認為商譽或計入合併當期損益。

157

2016年年度報告

不屬於「一攬子交易」的，在合併日之前的每次交易中，投資方所發生的每次交易按照所支

付對價的公允價值確認為金融資產（以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或可供出

售金融資產）或按照權益法核算的長期股權投資。在合併日，在個別財務報表中，按照原持有的

股權投資（金融資產或按照權益法核算的長期股權投資）的帳面價值加上新增投資成本之和，作

為改按成本法核算長期股權投資的初始成本。在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買

方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當

期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相

關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益，但由於被合併方重新計量設定受益計劃淨資產或

淨負債變動而產生的其他綜合收益除外。本公司在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的

股權在購買日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。

③本公司處置對子公司長期股權投資但未喪失控制權

母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處

置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間

的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。

④本公司處置對子公司長期股權投資且喪失控制權

A.一次交易處置

本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，

對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股

權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨

資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽（註：如果原企業合併

為非同一控制下的且存在商譽的）。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制

權時轉為當期投資收益。

此外，與原子公司的股權投資相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動，在喪失控制權時

轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益

除外。

B.多次交易分步處置

在合併財務報表中，應首先判斷分步交易是否屬於「一攬子交易」。

如果分步交易不屬於「一攬子交易」的，則在喪失對子公司控制權之前的各項交易，應按照

「母公司處置對子公司長期股權投資但未喪失控制權」的有關規定處理。

如果分步交易屬於「一攬子交易」的，應當將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的

交易進行會計處理；其中，對於喪失控制權之前每一次交易，處置價款與處置投資對應的享有該

子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中應當確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉

入喪失控制權當期的損益。

⑤因子公司的少數股東增資而稀釋母公司擁有的股權比例

子公司的其他股東（少數股東）對子公司進行增資，由此稀釋了母公司對子公司的股權比例。

在合併財務報表中，按照增資前的母公司股權比例計算其在增資前子公司帳面淨資產中的份額，

該份額與增資後按照母公司持股比例計算的在增資後子公司帳面淨資產份額之間的差額調整資本

公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，調整留存收益。

7.合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用□不適用

合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司合營安排分為共同

經營和合營企業。

（1）共同經營

157

2016年年度報告

共同經營是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。

本公司確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行

會計處理：

①確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

②確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；

③確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；

④按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

⑤確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

（2）合營企業

合營企業是指本公司僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

本公司按照長期股權投資有關權益法核算的規定對合營企業的投資進行會計處理。

8.現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為

已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9.外幣業務和外幣報表折算

√適用□不適用

（1）外幣交易時折算匯率的確定方法

本公司外幣交易初始確認時採用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算為記帳本

位幣。

（2）資產負債表日外幣貨幣性項目的折算方法

在資產負債表日，對於外幣貨幣性項目，採用資產負債表日的即期匯率折算。因資產負債表

日即期匯率與初始確認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。

（3）外幣報表折算方法

對企業境外經營財務報表進行折算前先調整境外經營的會計期間和會計政策，使之與企業會

計期間和會計政策相一致，再根據調整後會計政策及會計期間編制相應貨幣（記帳本位幣以外的

貨幣）的財務報表，再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算：

①資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除

「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。

②利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。

③產生的外幣財務報表折算差額，在編制合併財務報表時，在合併資產負債表中所有者權益

項目下單獨列示「其他綜合收益」。

④外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，採用現金流量發生日的即期匯率或即期匯率的

近似匯率折算。匯率變動對現金的影響額應當作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。

10.金融工具

√適用□不適用

（1）金融資產的分類

157

2016年年度報告

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，前者

主要是指本公司為了近期內出售而持有的股票、債券、基金以及不作為有效套期工具的衍生工具

投資。這類資產在初始計量時按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生

時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債

券利息，單獨確認為應收項目。在持有期間取得利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表

日，本公司將這類金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益。這類金融資產在處置時，其

公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

②持有至到期投資

主要是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司具有明確意圖和能力持有至到期的

國債、

公司債

券等。這類金融資產按照取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。

支付價款中包含的已到付息期但尚未發放的債券利息，單獨確認為應收項目。持有至到期投資在

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。處置持有至到期投資時，

將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

③貸款和應收款項

貸款是指金融企業按當前市場條件發放的貸款，按發放貸款的本金和相關交易費用之和作為

初始確認金額。如果金融企業按照低於市場利率發放貸款，且收到了一項費用作為補償，則應以

公允價值確認該項貸款，即應以貸款的本金減去收到的補償款後的金額作為初始計量金額。

貸款持有期間所確認的利息收入，根據實際利率法計算。實際利率應在取得貸款時確定，在

該貸款預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。實際利率與合同利率差別較小的，也可按合

同利率計算利息收入。

收回或處置貸款時，將取得的價款與該貸款的帳面價值之間的差額計入當期損益。

應收款項主要包括應收帳款和其他應收款等。應收帳款是指本公司銷售商品或提供勞務形成

的應收款項。應收帳款按從購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額。

④可供出售金融資產

主要是指本公司沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期

投資、貸款和應收款項的金融資產。可供出售金融資產按照取得該金融資產的公允價值和相關交

易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的債券利息或已宣告

但尚未發放的現金股利，單獨確認為應收項目。可供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股

利計入投資收益。

可供出售金融資產是外幣貨幣性金融資產的，其形成的匯兌損益應當計入當期損益。採用實

際利率法計算的可供出售債務工具投資的利息，計入當期損益；可供出售權益工具投資的現金股

利，在被投資單位宣告發放股利時計入當期損益。資產負債表日，可供出售金融資產以公允價值

計量，且其變動計入其他綜合收益。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產帳面

價值之間差額計入投資收益；同時，將原計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的

金額轉出，計入投資收益。

（2）金融負債的分類

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；這類金融負債初始確認時以公允價值計量，相關交

易費用直接計入當期損益，資產負債表日將公允價值變動計入當期損益。

②其他金融負債，是指以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。

（3）金融資產的重分類

157

2016年年度報告

因持有意圖或能力發生改變，使某項投資不再適合劃分為持有至到期投資的，本公司將其重

分類為可供出售金融資產，並以公允價值進行後續計量。持有至到期投資部分出售或重分類的金

額較大，且不屬於《企業會計準則第

22號——金融工具確認和計量》第十六條所指的例外情況，

使該投資的剩餘部分不再適合劃分為持有至到期投資的，本公司應當將該投資的剩餘部分重分類

為可供出售金融資產，並以公允價值進行後續計量，但在本會計年度及以後兩個完整的會計年度

內不再將該金融資產劃分為持有至到期投資。

重分類日，該投資的帳面價值與公允價值之間的差額計入其他綜合收益，在該可供出售金融

資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。

（4）金融負債與權益工具的區分

除特殊情況外，金融負債與權益工具按照下列原則進行區分：

①如果本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同

義務符合金融負債的定義。有些金融工具雖然沒有明確地包含交付現金或其他金融資產義務的條

款和條件，但有可能通過其他條款和條件間接地形成合同義務。

②如果一項金融工具須用或可用本公司自身權益工具進行結算，需要考慮用於結算該工具的

本公司自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發

行方扣除所有負債後的資產中的剩餘權益。如果是前者，該工具是發行方的金融負債；如果是後

者，該工具是發行方的權益工具。在某些情況下，一項金融工具合同規定本公司須用或可用自身

權益工具結算該金融工具，其中合同權利或合同義務的金額等於可獲取或需交付的自身權益工具

的數量乘以其結算時的公允價值，則無論該合同權利或合同義務的金額是固定的，還是完全或部

分地基於除本公司自身權益工具的市場價格以外變量（例如利率、某種商品的價格或某項金融工

具的價格）的變動而變動，該合同分類為金融負債。

（5）金融資產轉移

金融資產轉移是指下列兩種情形：

A.將收取金融資產現金流量的合同權利轉移給另一方；

B.將金融資產整體或部分轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的合同權利，並承擔

將收取的現金流量支付給一個或多個收款方的合同義務。

①終止確認所轉移的金融資產

已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，或既沒有轉移也沒有保留金

融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，但放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產。

在判斷是否已放棄對所轉移金融資產的控制時，注重轉入方出售該金融資產的實際能力。轉

入方能夠單獨將轉入的金融資產整體出售給與其不存在關聯方關係的第三方，且沒有額外條件對

此項出售加以限制的，表明企業已放棄對該金融資產的控制。

本公司在判斷金融資產轉移是否滿足金融資產終止確認條件時，注重金融資產轉移的實質。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

A.所轉移金融資產的帳面價值；

B.因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融

資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分（在此種情況下，所保留的服務資產視同未終止確認金融資產的一部分）之

間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

A.終止確認部分的帳面價值；

157

2016年年度報告

B.終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部

分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

②繼續涉入所轉移的金融資產

既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，且未放棄對該金融資產

控制的，應當按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。

③繼續確認所轉移的金融資產

仍保留與所轉移金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，應當繼續確認所轉移金融資產

整體，並將收到的對價確認為一項金融負債。

該金融資產與確認的相關金融負債不得相互抵銷。在隨後的會計期間，企業應當繼續確認該

金融資產產生的收入和該金融負債產生的費用。所轉移的金融資產以攤餘成本計量的，確認的相

關負債不得指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

（6）金融負債終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。

將用於償付金融負債的資產轉入某個機構或設立信託，償付債務的現時義務仍存在的，不終

止確認該金融負債，也不終止確認轉出的資產。

與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金

融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分的合同條款作出實質性修改的，終止確認現存金融負債或其一部

分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非

現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（7）金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債應當在資產負債表內分別列示，不得相互抵銷。但同時滿足下列條件的，

以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：

本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；

本公司計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

不滿足終止確認條件的金融資產轉移，轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。

（8）金融資產減值測試方法及減值準備計提方法

①金融資產發生減值的客觀證據：

A.發行方或債務人發生嚴重財務困難；

B.債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

C.債權人出於經濟或法律等方面的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

D.債務人可能倒閉或進行其他財務重組；

E.因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

F.無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進

行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量；

G.債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人

可能無法收回投資成本；

157

2016年年度報告

H.權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

I.其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

②金融資產的減值測試（不包括應收款項）

A．持有至到期投資減值測試

持有至到期投資發生減值時，將該持有至到期投資的帳面價值減記至預計未來現金流量（不

包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

預計未來現金流量現值，按照該持有至到期投資的原實際利率折現確定，並考慮相關擔保物

的價值（取得和出售該擔保物發生的費用予以扣除）。原實際利率是初始確認該持有至到期投資

時計算確定的實際利率。對於浮動利率的持有至到期投資，在計算未來現金流量現值時可採用合

同規定的現行實際利率作為折現率。

即使合同條款因債務方或金融資產發行方發生財務困難而重新商定或修改，在確認減值損失

時，仍用條款修改前所計算的該金融資產的原實際利率計算。

對持有至到期投資確認減值損失後，如有客觀證據表明該持有至到期投資價值已恢復，且客

觀上與確認該損失後發生的事項有關（如債務人的信用評級已提高等），原確認的減值損失予以

轉回，計入當期損益。

持有至到期投資發生減值後，利息收入按照確定減值損失時對未來現金流量進行折現採用的

折現率作為利率計算確認。

B.可供出售金融資產減值測試

在資產負債表日本公司對可供出售金融資產的減值情況進行分析，判斷該項金融資產公允價

值是否持續下降。通常情況下，如果可供出售金融資產的期末公允價值相對於成本的下跌幅度已

達到或超過

50%，或者持續下跌時間已達到或超過

12個月，在綜合考慮各種相關因素後，預期

這種下降趨勢屬於非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，確認減值損失。可供

出售金融資產發生減值的，在確認減值損失時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的

累計損失一併轉出，計入資產減值損失。

可供出售債務工具金融資產是否發生減值，可參照上述可供出售權益工具投資進行分析判斷。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。

可供出售債務工具金融資產發生減值後，利息收入按照確定減值損失時對未來現金流量進行

折現採用的折現率作為利率計算確認。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

（9）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司以主要市場的價格計量相關資產或負債的公允價值，不存在主要市場的，本公司以最

有利市場的價格計量相關資產或負債的公允價值。

主要市場，是指相關資產或負債交易量最大和交易活躍程度最高的市場；最有利市場，是指

在考慮交易費用和運輸費用後，能夠以最高金額出售相關資產或者以最低金額轉移相關負債的市

場。本公司採用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。

①估值技術

本公司採用在當期情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，使用的估

值技術主要包括市場法、收益法和成本法。本公司使用與其中一種或多種估值技術相一致的方法

計量公允價值，使用多種估值技術計量公允價值的，考慮各估值結果的合理性，選取在當期情況

下最能代表公允價值的金額作為公允價值。

157

2016年年度報告

本公司在估值技術的應用中，優先使用相關可觀察輸入值，只有在相關可觀察輸入值無法取

得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。可觀察輸入值，是指能夠從市場數據中

取得的輸入值。該輸入值反映了市場參與者在對相關資產或負債定價時所使用的假設。不可觀察

輸入值，是指不能從市場數據中取得的輸入值。該輸入值根據可獲得的市場參與者在對相關資產

或負債定價時所使用假設的最佳信息取得。

②公允價值層次

本公司將公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，並首先使用第一層次輸入值，其次

使用第二層次輸入值，最後使用第三層次輸入值。第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資

產或負債在活躍市場上未經調整的報價。第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債

直接或間接可觀察的輸入值。第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。

11.應收款項

在資產負債表日對應收款項的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明其發生減值的，計提減值

準備。

（1）應收融資租賃款

應收租賃款壞帳準備根據應收租賃款的可收回性計提，識別應收租賃款壞帳須管理層的判斷

及估計。管理層認定及監測應收租賃款的資產質量時按照風險特徵採納正常、關注、次級、可疑、

損失五個類別對應收租賃款進行分類。在評估租賃客戶收回租賃款項的可能性時，分析客戶支付

租賃款項的能力和意願、客戶的付款記錄、租賃項目的盈利能力、在租賃款項被拖欠時採取法律

行動強制執行的可行性等因素，再對租賃資產進行分類。公司實行用以風險為基礎的分類方法評

估租賃資產質量，即把租賃資產分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。正常類指借款人能夠

履行合約，沒有足夠理由懷疑租賃本息不能按時足額償還；關注類是指儘管借款人目前有能力償

還租賃本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素；次級類是指借款人的還款能力出現明

顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還租賃本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損

失；可疑類是指借款人無法足額償還租賃本息，即使執行擔保，也肯定造成較大損失；損失類是

指在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

對於前兩類（即正常及關注）由於無減值的客觀證據獨立地存在，應收租賃款被視為非不良資產，

並作整體減值評估。其餘三類應收租賃款（即次級、可疑及損失）則視為不良資產，由於有關應

收租賃款獨立地出現減值的客觀證據，須單獨進行減值評估。

對應收租賃款進行上述分類後，應收租賃款壞帳準備的計提標準為：

類別應收租賃款計提比例

(%)備註

正常

0.30~0.5其中：不動產、醫療

0.5%，其他行業為

0.3%

關注

1.00

次級

20.00

可疑

50.00

損失

100.00

（2）應收帳款及其他應收款

(1).單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用

□不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

新力金融

母公司、巢東礦業、德信擔保、德眾

金融、德善小貸與德合典當將

100萬元以上應

收帳款、其他應收款確定為單項金額重大，德

潤租賃將

200萬元以上應收帳款、其他應收款

157

2016年年度報告

確定為單項金額重大

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法對於單項金額重大的應收款項，單獨進行減值

測試。有客觀證據表明其發生了減值的，根據

其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，

確認減值損失，並據此計提相應的壞帳準備

(2).按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用

□不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

組合

1：水泥業務帳齡分析法帳齡分析法

組合

2：小額貸款業務、融資擔保業務、融資租

賃業務、典當業務、金融信息服務業務（以下簡

稱

「類金融業務

」）帳齡分析法

帳齡分析法

組合

3：應收擔保代償款採取逐筆減值測試，根據未來現金流量現值低

於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期

損益

組合

1：水泥業務帳齡分析法

水泥業務各帳齡段應收款項組合計提壞帳準備的比例具體如下：

帳齡應收帳款計提比例（

%）其他應收款計提比例（

%）

1年以內（含

1年）

51-2年

52-3年

203-5年

505年以上

100

組合

2：小額貸款業務、融資擔保業務、融資租賃業務、典當業務、金融信息服務業務（以

下簡稱「類金融業務」）帳齡分析法

類金融業務各帳齡段應收款項組合計提壞帳準備的比例具體如下：

帳齡應收帳款計提比例（

%）其他應收款計提比例（

%）

1年以內（含

1年）

01-2年

102-3年

303-4年

504-5年

805年以上

100

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用

□不適用

帳齡應收帳款計提比例

(%)其他應收款計提比例

(%)

1年以內（含

1年）

其中：

1年以內分項，可添加行

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2016年年度報告

1－2年

102－3年

303年以上

3－4年

504－5年

505年以上

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用

√不適用

(3).單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用

□不適用

單項計提壞帳準備的理由對單項金額不重大但已有客觀證據表明其發生了

減值的應收款項，按帳齡分析法計提的壞帳準備

不能反映實際情況

壞帳準備的計提方法本公司單獨進行減值測試，根據其未來現金流量

現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，並

據此計提相應的壞帳準備

12.存貨

√適用□不適用

（1）存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在

生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在產品、半成品、產成品、庫存

商品、周轉材料等。

（2）發出存貨的計價方法

本公司存貨發出時採用加權平均法計價。

（3）存貨的盤存制度

本公司存貨採用永續盤存制，每年至少盤點一次，盤盈及盤虧金額計入當年度損益。

（4）存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日按成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價

準備，計入當期損益。

在確定存貨的可變現淨值時，以取得的可靠證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負

債表日後事項的影響等因素。

①產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中，以

該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值。為執行銷售合同

或者勞務合同而持有的存貨，以合同價格作為其可變現淨值的計量基礎；如果持有存貨的數量多

於銷售合同訂購數量，超出部分的存貨可變現淨值以一般銷售價格為計量基礎。用於出售的材料

等，以市場價格作為其可變現淨值的計量基礎。

157

2016年年度報告

②需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至

完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值。如果用其

生產的產成品的可變現淨值高於成本，則該材料按成本計量；如果材料價格的下降表明產成品的

可變現淨值低於成本，則該材料按可變現淨值計量，按其差額計提存貨跌價準備。

③存貨跌價準備一般按單個存貨項目計提；對於數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計

提。

④資產負債表日如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，則減記的金額予以恢復，並在

原已計提的存貨跌價準備的金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

（5）周轉材料的攤銷方法

①低值易耗品攤銷方法：在領用時採用一次轉銷法。

②包裝物的攤銷方法：在領用時採用一次轉銷法。

13.發放貸款及墊款

本公司發放貸款及墊款包括小額貸款業務和典當貸款業務。

（1）小額貸款業務

對於小額貸款業務，發放貸款及墊款是指企業根據有關規定發放的、期限在

1年以內（含

年）的各項貸款，包括質押貸款、抵押貸款、保證貸款、信用貸款、進出口押匯等。貸款本金按

實際貸出的貸款金額入帳。期末，按照貸款本金和適用的利率計算應收利息。

本公司把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。正常類貸款指借款人能夠履行合約，

沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還；關注類貸款是指儘管借款人目前有能力償還貸款

本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素；次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯

問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失；

可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定造成較大損失；損失類貸

款是指在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少

部分。

本公司將單項金額超過

200萬元的貸款及墊款，確定為單項金額重大的貸款及墊款。對單項

金額重大的貸款及墊款單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，則確認減值損失，

計入資產減值損失。單獨測試未發生減值的，將其歸入相應組合計提減值準備。對於單項金額低

於

200萬元的貸款及墊款，參考金融監管部門對信貸資產有關規定進行風險分類，按照上述風險

特徵分類，進行減值測試。

貸款損失準備的計提標準如下：

①貸款損失一般準備按照期末貸款餘額的

1%計提。

②貸款損失專項準備按照五級分類的辦法按比例計提

風險特徵計提比例

正常

關注

次級

25%

可疑

50%

損失

100%

（2）典當業務

157

2016年年度報告

本公司將期末同一法人或自然人的單項金額佔期末發放貸款及墊款餘額

10%及以上的貸款確

定為單項金額重大並單項計提貸款損失準備的發放貸款。對單項金額重大的貸款及墊款單獨進行

減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，則確認減值損失，計入資產減值損失。單獨測試未

發生減值的，將其歸入相應組合計提減值準備。

對單項金額不重大以及單獨測試未發生減值的單項重大的貸款，對正常業務組合，因其能夠

履行合同或協議，且按時支付利息和綜合費用，沒有足夠理由懷疑債務本金及收益不能足額償還，

不計提發放貸款的減值準備；對於非正常業務組合，單獨進行減值測試，抵質押物的價值、借款

人經營計劃的可持續性、當發生財務困難時提高業績的能力、項目的可收回金額和預期破產清算

可收回的金額、其他可取得的財務來源和擔保物可實現金額、預期現金流入的時間等進行合理估

計和判斷，對其預計未來現金流量現值低於帳面價值部分計提減值損失。

14.劃分為持有待售資產

√適用□不適用

本公司將同時滿足下列條件的本公司組成部分（或非流動資產）確認為持有待售：

①該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；

②本公司已經就處置該組成部分作出決議，如按規定需得到股東批准的，已經取得了股東大

會或相應權力機構的批准；

③本公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

④該項轉讓將在一年內完成。

15.長期股權投資

√適用□不適用

本公司長期股權投資包括對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對合營企業

的權益性投資。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，為本公司的聯營企業。

（1）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷所有參與方或參

與方組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的

相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相關活動的決策

是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能

夠集體控制某項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。

重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制

或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投

資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權

在假定轉換為對被投資方單位的股權後產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權

證、股份期權及可轉換

公司債

券等的影響。

當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位

20%（含

20%）以上但低於

50%的表決權股份

時，一般認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位

的生產經營決策，不形成重大影響。

（2）初始投資成本確定

企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：

157

2016年年度報告

A.同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對

價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長

期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及

所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益；

B.同一控制下的企業合併，合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併

方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。

按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益；

C.非同一控制下的企業合併，以購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔

的負債以及發行的權益性證券的公允價值確定為合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。合

並方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時

計入當期損益。

除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確

定其投資成本：

A.以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。初始投資成本

包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；

B.以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成

本；

C.通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出

資產的公允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為初始投資成本，換出資產

的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條件，

則按換出資產的帳面價值和相關稅費作為初始投資成本。

D.通過債務重組取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為初始投資成本，初始投

資成本與債權帳面價值之間的差額計入當期損益。

（3）後續計量及損益確認方法

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業

的長期股權投資採用權益法核算。

①成本法

採用成本法核算的長期股權投資，追加或收回投資時調整長期股權投資的成本；被投資單位

宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

②權益法

按照權益法核算的長期股權投資，一般會計處理為：

本公司長期股權投資的投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，

不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

本公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投

資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；本公司按照被投資單位宣告分派的

利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；被投資單位除淨損益、

其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有

者權益。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公

允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間

與本公司不一致的，應按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並

據以確認投資收益和其他綜合收益等。本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易

157

2016年年度報告

損益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本公司與被

投資單位發生的未實現內部交易損失屬於資產減值損失的，應全額確認。

因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照原

持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持

有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他

綜合收益的累計公允價值變動應當轉入改按權益法核算的當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按公允價值計量，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入

當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用

與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

16.投資性

房地產

(1).如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

（1）投資性

房地產

的分類

投資性房產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的

房地產

。主要包括：

①已出租的土地使用權。

②持有並準備增值後轉讓的土地使用權。

③已出租的建築物。

（2）投資性

房地產

的計量模式

本公司採用成本模式對投資性

房地產

進行後續計量。

本公司對投資性

房地產

成本減累計減值及淨殘值後按直線法計算折舊或攤銷，投資性

房地產

的類別、估計的經濟使用年限和預計的淨殘值率分別確定折舊年限和年折舊率如下：

類別折舊年限（年）殘值率（

%）年折舊率（

%）

房屋、建築物

20-404.00、

5.00

2.40-4.8

土地使用權

—

2.00

17.固定資產

(1).確認條件

√適用

□不適用

固定資產在同時滿足下列條件時，按取得時的實際成本予以確認：

①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業。

②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

固定資產發生的後續支出，符合固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符合固定資產確

認條件的在發生時計入當期損益。

(2).折舊方法

√適用

□不適用

類別折舊方法折舊年限（年）殘值率（

%）年折舊率（

%）

房屋及建築物年限平均法

20~404.00、

5.00

2.38-4.75

機器設備年限平均法

10~184.00、

5.00

5.33-9.60

運輸設備年限平均法

4~64.00、

5.00

15.83-23.75

辦公設備等年限平均法

3~54.00、

5.00

19.00-31.67

157

2016年年度報告

(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法在

√適用□不適用

本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的

租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃

付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提

租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用年限內

計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽

命兩者中較短的期間內計提折舊。

18.在建工程

√適用□不適用

（1）在建工程以立項項目分類核算。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入

帳價值。包括建築費用、機器設備原價、其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支

出以及在資產達到預定可使用狀態之前為該項目專門借款所發生的借款費用及佔用的一般借款發

生的借款費用。本公司在工程安裝或建設完成達到預定可使用狀態時將在建工程轉入固定資產。

所建造的已達到預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，自達到預定可使用狀態之日

起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資

產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不

調整原已計提的折舊額。

19.借款費用

√適用□不適用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本公司發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費用在同時滿足下列

條件時予以資本化計入相關資產成本：

①資產支出已經發生；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

其他的借款利息、折價或溢價和匯兌差額，計入發生當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過

3個月

的，暫停借款費用的資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款費用

的資本化；以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。

（2）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息

費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益

後的金額，確定為專門借款利息費用的資本化金額。

157

2016年年度報告

購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額按

累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確

定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

20.生物資產

□適用√不適用

21.油氣資產

□適用√不適用

22.無形資產

(1).計價方法、使用壽命、減值測試

√適用

□不適用

（1）無形資產的計價方法

按取得時的實際成本入帳。

（2）無形資產使用壽命及攤銷

①使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項目預計使用壽命依據

土地使用權50年法定使用權限

礦山開採權5-30年法定使用權限

每年年度終了，公司對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。經覆核，

本期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

②無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。對於使

用壽命不確定的無形資產，公司在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復

核，如果重新覆核後仍為不確定的，於在資產負債表日進行減值測試。

③無形資產的攤銷

對於使用壽命有限的無形資產，本公司在取得時判定其使用壽命，在使用壽命內採用直線法

系統合理攤銷，攤銷金額按受益項目計入當期損益。具體應攤銷金額為其成本扣除預計殘值後的

金額。已計提減值準備的無形資產，還應扣除已計提的無形資產減值準備累計金額，殘值為零。

但下列情況除外：有第三方承諾在無形資產使用壽命結束時購買該無形資產或可以根據活躍市場

得到預計殘值信息，並且該市場在無形資產使用壽命結束時很可能存在。

對使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使

用壽命進行覆核，如果有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，估計其使用壽命並在預計使用

年限內系統合理攤銷。

(2).內部研究開發支出會計政策

√適用

□不適用

（1）劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

①本公司將為進一步開發活動進行的資料及相關方面的準備活動作為研究階段，無形資產研

究階段的支出在發生時計入當期損益。

②在本公司已完成研究階段的工作後再進行的開發活動作為開發階段。

（2）開發階段支出資本化的具體條件

157

2016年年度報告

開發階段的支出同時滿足下列條件時，才能確認為無形資產：

A.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

B.具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

C.無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形

資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

D.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產；

E.歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

23.長期資產減值

√適用□不適用

（1）長期股權投資減值測試方法及會計處理方法

本公司在資產負債表日對長期股權投資進行逐項檢查，根據被投資單位經營政策、法律環境、

市場需求、行業及盈利能力等的各種變化判斷長期股權投資是否存在減值跡象。當長期股權投資

可收回金額低於帳面價值時，將可收回金額低於長期股權投資帳面價值的差額作為長期股權投資

減值準備予以計提。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（2）投資性

房地產

減值測試方法及會計處理方法

資產負債表日按投資性房產的成本與可收回金額孰低計價，可收回金額低於成本的，按兩者的

差額計提減值準備。如果已經計提減值準備的投資性

房地產

的價值又得以恢復，前期已計提的減

值準備不得轉回。

（3）固定資產的減值測試方法及會計處理方法

本公司在資產負債表日對各項固定資產進行判斷，當存在減值跡象，估計可收回金額低於其

帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同

時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。當存在下列跡

象的，按固定資產單項項目全額計提減值準備：

①長期閒置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產；

②由於技術進步等原因，已不可使用的固定資產；

③雖然固定資產尚可使用，但使用後產生大量不合格品的固定資產；

④已遭毀損，以至於不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產；

⑤其他實質上已經不能再給公司帶來經濟利益的固定資產。

（4）在建工程減值測試方法及會計處理方法

本公司於資產負債表日對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發生了減值，

估計可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損

失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不

再轉回。存在下列一項或若干項情況的，對在建工程進行減值測試：

①長期停建並且預計在未來

3年內不會重新開工的在建工程；

②所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟利益具有很大的

不確定性；

③其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

（5）無形資產減值測試方法及會計處理方法

157

2016年年度報告

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值時，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的

金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。無形資產減值損

失一經確認，在以後會計期間不再轉回。存在下列一項或多項以下情況的，對無形資產進行減值

測試：

①該無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；

②該無形資產的市價在當期大幅下跌，並在剩餘年限內可能不會回升；

③其他足以表明該無形資產的帳面價值已超過可收回金額的情況。

（6）商譽減值測試

企業合併形成的商譽，至少在每年年度終了進行減值測試。本公司在對包含商譽的相關資產

組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，按

以下步驟處理：

首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關資產帳

面價值比較，確認相應的減值損失；然後再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，

比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收

回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，就其差額確認減值損失。

減值損失金額首先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的帳面價值；再根據資產組或者資產

組組合中除商譽之外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

24.長期待攤費用

√適用□不適用

長期待攤費用核算本公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

25.職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用□不適用

①職工基本薪酬（工資、獎金、津貼、補貼）

本公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損

益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。

②職工福利費

本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職

工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。

③醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及工會經費和職工

教育經費

本公司為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以

及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為其提供服務的會計期間，根據規定的計提基

礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，並確認相應負債，計入當期損益或相關資產成本。

④短期帶薪缺勤

本公司在職工提供服務從而增加了其未來享有的帶薪缺勤權利時，確認與累積帶薪缺勤相關

的職工薪酬，並以累積未行使權利而增加的預期支付金額計量。本公司在職工實際發生缺勤的會

計期間確認與非累積帶薪缺勤相關的職工薪酬。

⑤短期利潤分享計劃

利潤分享計劃同時滿足下列條件的，本公司確認相關的應付職工薪酬：

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2016年年度報告

A.企業因過去事項導致現在具有支付職工薪酬的法定義務或推定義務；

B.因利潤分享計劃所產生的應付職工薪酬義務金額能夠可靠估計。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用□不適用

①設定提存計劃

本公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。

根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束後十二個月內支付全部

應繳存金額的，本公司參照相應的折現率（根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相

匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率確定），將全部應繳存金額以折現後的

金額計量應付職工薪酬。

②設定受益計劃

A.確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本

根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量

等做出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的歸屬期間。本公司按照相應的

折現率（根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率確定）將設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務

的現值和當期服務成本。

B.確認設定受益計劃淨負債或淨資產

設定受益計劃存在資產的，本公司將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值

所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。

設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定

受益計劃淨資產。

C.確定應計入資產成本或當期損益的金額

服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。其中，除了其他會計準則

要求或允許計入資產成本的當期服務成本之外，其他服務成本均計入當期損益。

設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額，包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的

利息費用以及資產上限影響的利息，均計入當期損益。

D.確定應計入其他綜合收益的金額

重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動，包括：

（a）精算利得或損失，即由於精算假設和經驗調整導致之前所計量的設定受益計劃義務現值

的增加或減少；

（b）計劃資產回報，扣除包括在設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額中的金額

;

（c）資產上限影響的變動，扣除包括在設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額中的金額。

上述重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動直接計入其他綜合收益

,並且在後

續會計期間不允許轉回至損益，但本公司可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益中確認的金

額。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用□不適用

157

2016年年度報告

本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計

入當期損益：

①企業不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；

②企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月內不能完全支付的，參照相應的折現率（根據資產負

債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益

率確定）將辭退福利金額予以折現，以折現後的金額計量應付職工薪酬。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用□不適用

①符合設定提存計劃條件的

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，將全部應繳存金額以折

現後的金額計量應付職工薪酬。

②符合設定受益計劃條件的

在報告期末，本公司將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：

A.服務成本；

B.其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額；

C.重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動。

為簡化相關會計處理，上述項目的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

26.

擔保業務準備金

擔保業務準備金包括未到期責任準備金和擔保賠償準備金。

未到期責任準備金是指擔保公司為尚未終止的擔保責任提取的準備金。對融資性擔保按照當

期擔保費收入的

50%提取未到期責任準備金，實行差額提取。

擔保賠償準備金是指擔保公司已發生尚未結案且需代償的擔保餘額提取的準備金。在資產負

債表日按未終止融資性擔保責任金額

1%的比例提取提擔保賠償準備金，實行差額提取。

27.預計負債

√適用□不適用

（1）預計負債的的確認標準

如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：

①該義務是本公司承擔的現時義務；

②該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或事項

有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的帳面價值進行復

核。有確鑿證據表明該帳面價值不能反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該帳面價值

進行調整。

28.股份支付

√適用□不適用

（1）股份支付的種類

157

2016年年度報告

本公司股份支付包括以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。

（2）權益工具公允價值的確定方法

①對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據

的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。

②對於授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和條件相

似的交易期權，公司選擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最

佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。

（4）股份支付計劃實施的會計處理

①授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入

相關成本或費用，相應增加負債。並在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的公允價值重

新計量，將其變動計入損益。

②完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在等待

期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，

將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

③授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允

價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

④完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的股

份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益

工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。

（5）股份支付計劃修改的會計處理

本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工

具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；若修改增加了所授予權益工具的數量，則將增加

的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前後的

權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或採用了其他不

利於職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該

變更從未發生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。

（6）股份支付計劃終止的會計處理

如果在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件

而被取消的除外），本公司：

①將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本應在剩餘等待期內確認的金額；

②在取消或結算時支付給職工的所有款項均作為權益的回購處理，回購支付的金額高於該權

益工具在回購日公允價值的部分，計入當期費用。

本公司如果回購其職工已可行權的權益工具，衝減企業的所有者權益；回購支付的款項高於

該權益工具在回購日公允價值的部分，計入當期損益。

29.優先股、永續債等其他金融工具

□適用√不適用

157

2016年年度報告

30.收入

√適用□不適用

（1）銷售商品收入

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯繫的

繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利

益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。

（2）提供勞務收入

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量（或已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例，

或已經發生的成本佔估計總成本的比例）確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：

A.收入的金額能夠可靠地計量；

B.相關的經濟利益很可能流入企業；

C.交易的完工程度能夠可靠地確定；

D.交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

本公司按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協

議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計

已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完

工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收

入，並按相同金額結轉勞務成本。

②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確

認提供勞務收入。

（3）讓渡資產使用權收入

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定

讓渡資產使用權收入金額：

①利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

②使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（4）融資租賃收入

①租賃期開始日的處理

在租賃期開始日，將應收融資租賃款、未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收

益，在將來收到租金的各期內確認為租賃收入。公司發生的初始直接費用，包括在應收融資租賃

款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

②未實現融資收益的分配

未實現融資收益在租賃期內各個期間進行分配，確認為各期的租賃收入。分配時，公司採用

實際利率法計算當期應當確認的租賃收入。

③未擔保餘值發生變動時的處理

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2016年年度報告

在未擔保餘值發生減少和已確認損失的未擔保餘值得以恢復的情況下，均重新計算租賃內含

利率（實際利率），以後各期根據修正後的租賃投資淨額和重新計算的租賃內含利率確定應確認

的租賃收入。在未擔保餘值增加時，不做任何調整。

④或有租金的處理。

公司在融資租賃下收到的或有租金計入當期損益。

（5）擔保業務收入

擔保合同成立並承擔相應的擔保責任，與擔保合同相關的經濟利益很可能流入，並且相關的

收入能夠可靠的計量。

31.政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用□不適用

本公司從政府取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的補助，確認為與資產相關的政

府補助。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損

益。但是，以名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用□不適用

本公司將從政府取得的各種獎勵、定額補貼、財政貼息、撥付的研發經費（不包括購建固定

資產）等與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。

與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：

①用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，

計入當期損益；

②用於補償公司已發生的相關費用或損失的，計入當期損益。

32.遞延所得稅資產

/遞延所得稅負債

√適用□不適用

本公司通常根據資產與負債在資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，採用

資產負債表債務法將應納稅暫時性差異或可抵扣暫時性差異對所得稅的影響額確認和計量遞延所

得稅負債或遞延所得稅資產。本公司不對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行折現。

（1）遞延所得稅資產的確認

對於可抵扣暫時性差異，其對所得稅的影響額按預計轉回期間的所得稅稅率計算，並將該影

響額確認為遞延所得稅資產，但是以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損

和稅款抵減的未來應納稅所得額為限。

同時具有下列特徵的交易或事項中因資產或負債的初始確認所產生的可抵扣暫時性差異對所

得稅的影響額不確認為遞延所得稅資產：

A.該項交易不是企業合併；

B.交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列兩項

條件的，其對所得稅的影響額（才能）確認為遞延所得稅資產：

A.暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；

157

2016年年度報告

B.未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額；

資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫

時性差異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。

在資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法

獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在

很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

（2）遞延所得稅負債的確認

本公司所有應納稅暫時性差異均按預計轉回期間的所得稅稅率計量對所得稅的影響，並將該

影響額確認為遞延所得稅負債，但下列情況的除外：

①因下列交易或事項中產生的應納稅暫時性差異對所得稅的影響不確認為遞延所得稅負債：

A.商譽的初始確認；

B.具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發

生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

②本公司對與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，其對所得稅的影

響額一般確認為遞延所得稅負債，但同時滿足以下兩項條件的除外：

A.本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間；

B.該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

（3）特定交易或事項所涉及的遞延所得稅負債或資產的確認

①與企業合併相關的遞延所得稅負債或資產

非同一控制下企業合併產生的應納稅暫時性差異或可抵扣暫時性差異，在確認遞延所得稅負

債或遞延所得稅資產的同時，相關的遞延所得稅費用（或收益），通常調整企業合併中所確認的

商譽。

②直接計入所有者權益的項目

與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的當期所得稅和遞延所得稅，計入所有者權益。

暫時性差異對所得稅的影響計入所有者權益的交易或事項包括：可供出售金融資產公允價值變動

等形成的其他綜合收益、會計政策變更採用追溯調整法或對前期（重要）會計差錯更正差異追溯

重述法調整年初留存收益、同時包含負債成份及權益成份的混合金融工具在初始確認時計入所有

者權益等。

③可彌補虧損和稅款抵減

A.本公司自身經營產生的可彌補虧損以及稅款抵減

可抵扣虧損是指按照稅法規定計算確定的準予用以後年度的應納稅所得額彌補的虧損。對於

按照稅法規定可以結轉以後年度的未彌補虧損（可抵扣虧損）和稅款抵減，視同可抵扣暫時性差

異處理。在預計可利用可彌補虧損或稅款抵減的未來期間內很可能取得足夠的應納稅所得額時，

以很可能取得的應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產，同時減少當期利潤表中的所得

稅費用。

B.因企業合併而形成的可彌補的被合併企業的未彌補虧損

在企業合併中，本公司取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產

確認條件的，不予以確認。購買日後

12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情

況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的

遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，

確認與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

157

2016年年度報告

④合併抵銷形成的暫時性差異

本公司在編制合併財務報表時，因抵銷未實現內部銷售損益導致合併資產負債表中資產、負

債的帳面價值與其在所屬納稅主體的計稅基礎之間產生暫時性差異的，在合併資產負債表中確認

遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，同時調整合併利潤表中的所得稅費用，但與直接計入所有者

權益的交易或事項及企業合併相關的遞延所得稅除外。

⑤以權益結算的股份支付

如果稅法規定與股份支付相關的支出允許稅前扣除，在按照會計準則規定確認成本費用的期

間內，本公司根據會計期末取得信息估計可稅前扣除的金額計算確定其計稅基礎及由此產生的暫

時性差異，符合確認條件的情況下確認相關的遞延所得稅。其中預計未來期間可稅前扣除的金額

超過按照會計準則規定確認的與股份支付相關的成本費用，超過部分的所得稅影響應直接計入所

得稅權益。

33.租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用□不適用

①本公司作為經營租賃承租人時，將經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線法

或根據租賃資產的使用量計入當期損益。出租人提供免租期的，本公司將租金總額在不扣除免租

期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分攤，免租期內確認租金費用及相應的負債。

出租人承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用從租金費用總額中扣除後的租金費用餘額在租

賃期內進行分攤。

初始直接費用，計入當期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期損益。

②本公司作為經營租賃出租人時，採用直線法將收到的租金在租賃期內確認為收益。出租人

提供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法

進行分配，免租期內出租人也確認租金收入。承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用自租金

收入總額中扣除後的租金收入餘額在租賃期內進行分配。

初始直接費用，計入當期損益。金額較大的予以資本化，在整個經營租賃期內按照與確認租

金收入相同的基礎分期計入當期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期收益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

√適用□不適用

①本公司作為融資租賃承租人時，在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低

租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入

帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤，確認為當

期融資費用，計入財務費用。

發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

在計提融資租賃資產折舊時，本公司採用與自有應折舊資產相一致的折舊政策，折舊期間以

租賃合同而定。如果能夠合理確定租賃期屆滿時本公司將會取得租賃資產所有權，以租賃期開始

日租賃資產的壽命作為折舊期間；如果無法合理確定租賃期屆滿後本公司是否能夠取得租賃資產

的所有權，以租賃期與租賃資產壽命兩者中較短者作為折舊期間。

②本公司作為融資租賃出租人時，於租賃期開始日將租賃開始日最低租賃應收款額與初始直

接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，計入資產負債表的長期應收款，同時記錄未擔保餘

值；將最低租賃應收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額作為未實現融資

收益，在租賃期內各個期間採用實際利率法確認為租賃收入，計入租賃收入

/業務業務收入。

157

2016年年度報告

34.資產證券化業務

資產證券化是金融資產轉移的一種情形，是指轉讓方將金融資產轉移給另一方，但保留收取

金融資產現金流量的權利，並承擔將收取的現金流量支付給最終收款方的義務。

（1）終止確認證券化資產

轉讓方已將金融資產所有權上幾乎所有（通常指

95%或者以上的情形，下同）的風險和報酬

轉移時，終止確認該金融資產，並將該金融資產的帳面價值與因轉讓而收到的對價之間的差額，

確認為當期損益。

（2）繼續確認證券化資產

轉讓方保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬時，不終止確認該信貸資產；轉讓該

金融資產收到的對價，確認為一項負債。在隨後的會計期間，轉讓方繼續確認該信貸資產的收益

及其相關負債的費用。

（3）繼續涉入證券化資產

不屬於上述兩種情形的，轉讓方分別以下兩種情況進行處理：

①轉讓方放棄了對該金融資產控制的，在轉讓日終止確認該信貸資產，並將該信貸資產的帳

面價值與因轉讓而收到的對價之間的差額，確認為當期損益。

以下條件全部符合時，表明轉讓方放棄了對所轉讓金融資產的控制：

A.轉讓方與該金融資產實現了破產隔離；

B.特定目的信託受託機構按信託合同約定，能夠單獨將該金融資產出售給與其不存在關聯方

關係的第三方，且沒有額外條件對該項出售加以限制。

②轉讓方仍保留對該金融資產控制的，在轉讓日按其繼續涉入該金融資產的程度確認有關資

產，並相應確認有關負債。轉讓方發起機構通過對該金融資產提供保證的方式繼續涉入的，其涉

入程度為該金融資產的帳面價值和保證金額兩者之中的較低者。保證金額是指發起機構所收到的

對價中，可能被要求償還的最高金額。轉讓方在轉讓日按上述較低金額確認繼續涉入所產生的資

產，同時按保證金額與保證合同的公允價值（通常為提供保證所收取的費用）之和確認有關負債。

35.其他重要的會計政策和會計估計

□適用√不適用

36.重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

□適用

√不適用

(2)、重要會計估計變更

□適用

√不適用

37.其他

□適用√不適用

157

2016年年度報告

六、稅項

1.主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用

□不適用

稅種計稅依據稅率

增值稅應稅銷售額17%、

6%、

營業稅應稅收入

城市維護建設稅應繳流轉稅額7%、

企業所得稅應納稅所得額

25%

教育費附加應繳流轉稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用

√不適用

2.稅收優惠

□適用√不適用

3.其他

□適用√不適用

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

庫存現金

51,568.45

20,612.85

銀行存款

209,798,551.68

273,605,987.69

其他貨幣資金

182,838,733.28

191,027,697.10

合計

392,688,853.41

464,654,297.64

其中：存放在境外的款

項總額

其他說明

其他貨幣資金期末餘額中存出保證金

181,584,532.69元，併購貸款保證金

1,100,000.00元，

在匯付天下平臺資金帳戶中款項

154,200.59元。除此之外，期末貨幣資金餘額中無其他因抵押、

質押或凍結等對使用有限制、有潛在回收風險的款項。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

交易性金融資產

61,620.00

74,400.00

其中：債務工具投資

權益工具投資

61,620.00

74,400.00

衍生金融資產

其他

指定以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

其中：債務工具投資

157

2016年年度報告

權益工具投資

其他

合計

61,620.00

74,400.00

其他說明：

無

3、衍生金融資產

□適用

√不適用

4、應收票據

(1).應收票據分類列示

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據

615,240.23

商業承兌票據

260,000.00

合計

260,000.00

615,240.23

(2).期末公司已質押的應收票據

□適用

√不適用

(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

□適用

√不適用

(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用

√不適用

其他說明

√適用

□不適用

應收票據期末餘額較期初下降

57.74%，主要系本期客戶採用票據結算方式減少所致。

5、應收帳款

(1).應收帳款分類披露

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額壞帳準備

帳面

價值金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例

(%)

單項金額重大並單獨

計提壞帳準備的應收

帳款

按信用風險特徵組合

計提壞帳準備的應收

帳款

5,209,001.49

100.00

6,500.00

0.12

5,202,501.49

32,056,218.45

100.00

20,733,039.39

88.42

11,323,179.06

組合

1：水泥業務按

帳齡組合計提壞帳準

備的應收帳款

23,447,962.82

73.15

20,733,039.39

88.42

2,714,923.43

157

2016年年度報告

組合

2：類金融業務

按帳齡組合計提壞帳

準備的應收帳款

5,209,001.49

100.00

6,500.00

0.12

5,202,501.49

8,608,255.63

26.85

8,608,255.63

單項金額不重大但單

獨計提壞帳準備的應

收帳款

合計

5,209,001.49

6,500.00

5,202,501.49

32,056,218.45

20,733,039.39

11,323,179.06

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款壞帳準備計提比例

1年以內

其中：

1年以內分項

一年以內

5,144,001.491年以內小計

5,144,001.491至

2年

65,000.00

6,500.00

10.002至

3年

3年以上

3至

4年

4至

5年

5年以上

合計

5,209,001.49

6,500.00

0.12

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

(2).本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額71,930.90元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

本期因水泥資產出售同時水泥資產壞帳準備轉銷

20,804,970.29元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用

√不適用

(3).本期實際核銷的應收帳款情況

□適用

√不適用

(4).按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用□不適用

單位名稱餘額佔應收帳款餘額合計數的比例

(%)壞帳準備

第一名

2,950,000.00

56.63

—

第二名

361,000.00

6.93

—

157

2016年年度報告

第三名

353,773.58

6.79

—

第四名

278,490.57

5.35

—

第五名

248,783.34

4.78

—

合計

4,192,047.49

80.48

—

(5).因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用√不適用

(6).轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用√不適用

其他說明：

√適用□不適用

組合

1，水泥業務按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款，2016年

2月水泥資產已出售，期

末無水泥業務的應收帳款。

應收帳款期末帳面價值較期初下降

54.05%，主要系本期出售水泥資產所致。

6、預付款項

(1).預付款項按帳齡列示

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額期初餘額

金額比例

(%)金額比例

(%)

1年以內

5,384,251.34

100.00

4,305,661.60

93.501至

2年

—

90,300.00

1.962至

3年

—

68,190.37

1.483年以上

—

141,093.00

3.06

合計

5,384,251.34

100.00

4,605,244.97

100.00

帳齡超過

1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

本公司期末餘額中無帳齡超過

1年且金額重要的預付款項。

(2).按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用□不適用

單位名稱金額

佔預付帳款餘額合計數

的比例（

%）

第一名

2,125,731.00

39.48

第二名

1,636,944.00

30.40

第三名

660,000.00

12.26

第四名

280,274.00

5.20

第五名

272,800.00

5.07

157

2016年年度報告

合計4,975,749.0092.41

7、應收利息

(1).應收利息分類

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

定期存款

委託貸款

債券投資

發放貸款和墊款利息

6,733,855.73

5,214,214.24

合計

6,733,855.73

5,214,214.24

(2).重要逾期利息

□適用

√不適用

其他說明：

□適用√不適用

8、應收股利

(1).應收股利

□適用

√不適用

(2).重要的帳齡超過

1年的應收股利：

□適用√不適用

其他說明：

□適用

√不適用

9、其他應收款

(1).其他應收款分類披露

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額壞帳準備

帳面

價值金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並1,353,553.46

1.49

1,150,520.44

85.00

203,033.02

單獨計提壞帳準

備的其他應收款

按信用風險特徵607,374,054.40

100.00

3,298,550.3

5.34

604,075,504.03

89,625,271.63

98.51

2,813,263.76

41.07

86,812,007.87

組合計提壞帳準7

備的其他應收款

組合

1：水泥業務6,052,289.04

6.65

2,399,533.21

39.65

3,652,755.83

按帳齡組合計提

壞帳準備的其他

應收款

組合

2：類金融業555,714,161.86

91.49

598,896.23

0.11

555,115,265.63

29,208,433.07

32.10

413,730.55

1.42

28,794,702.52

務按帳齡組合計

提壞帳準備的其

他應收款

157

2016年年度報告

組合

3：應收擔保

代償款

51,659,892.54

8.51

2,699,654.1

5.23

48,960,238.40

54,364,549.52

59.76

54,364,549.52

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的其他應收

款

合計

607,374,054.40

3,298,550.3

604,075,504.03

90,978,825.09

3,963,784.20

87,015,040.89

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例

1年以內

其中：

1年以內分項

一年以內

549,865,585.601年以內小計

549,865,585.601至

2年

5,816,783.26

581,678.33

10.002至

3年

13,393.00

4,017.90

30.003年以上

3至

4年

10,400.00

5,200.00

50.004至

5年

8,000.00

100.005年以上

合計

555,714,161.86

598,896.23

0.11

確定該組合依據的說明：

組合1，水泥業務按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

2016年

2月水泥資產已出售，期末已無水泥業務的其他應收帳款。

④組合3，應收擔保代償款

其他應收款內容帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

應收擔保代償款

51,659,892.54

2,699,654.14

5.23%注

注1：公司代償發生後立即進入訴訟階段，第一時間保全資產，對於抵押反擔保案件，通過房

主自購、拍賣等方式儘早收回代償款，對於無資產抵押反擔保案件，則通過查封核心資產等方式

儘早收回。公司代償多為抵押反擔保案件，貸款收回的可能性較大。公司已採取逐筆減值測試，

對於抵押資產價值不能覆蓋代償款部分計提了減值準備。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

(2).本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額2,906,942.46元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。因水泥資產出售同時

水泥資產壞帳準備轉銷

3,572,176.29元，無收回、轉回的壞帳準備情況。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用

√不適用

157

2016年年度報告

(3).本期實際核銷的其他應收款情況

□適用

√不適用

其中重要的其他應收款核銷情況：

□適用

√不適用

其他應收款核銷說明：

□適用

√不適用

(4).其他應收款按款項性質分類情況

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

債權資產轉讓款

393,272,756.61

代償轉讓款

73,014,207.16

13,189,517.72

水泥資產出售款

55,693,340.00

應收代償款

51,659,892.54

54,364,549.52

律師費及訴訟費

10,719,449.97

4,915,761.65

抵債資產出售款

10,020,000.00

合作放款

3,524,126.59

保證金及押金

2,414,000.00

6,146,994.60

法院保證金

3,000,000.00

代付水電費

1,378,284.85

其他

7,056,281.53

7,983,716.75

合計

607,374,054.40

90,978,825.09

(5).按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名

稱

款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名資產轉讓款

366,024,283.77一年以內

60.24

第二名資產轉讓款

100,262,680.00一年以內

16.50

第三名抵債資產出售款

5,070,000.00一年以內

0.83

第四名抵債資產出售款

4,950,000.00一年以內

0.81

第五名合作放款

1,508,089.36一年以內

0.25

合計

477,815,053.13

78.63

(6).涉及政府補助的應收款項

□適用

√不適用

(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用√不適用

(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用√不適用

157

2016年年度報告

其他說明：

√適用□不適用

（1）德信擔保與華融聯華資產管理有限公司（以下簡稱「華融資管」）等籤訂資產轉讓協

議，將安徽省晉源建築安裝工程有限公司抵債資產按評估價

25,869,439.00元及應收巢湖市大橋

釘業製造有限公司等

9戶代償款債權按帳面價值

35,059,584.76元轉讓給華融資管。

德眾金融與華融資管籤訂資產轉讓協議，將應收安徽紅陽新材料科技股份有限公司等

17戶

代償款債權按帳面價值

12,085,183.40元轉讓給華融資管。

德潤租賃與華融資管籤訂資產轉讓協議，將部分應收租賃款本金、利息等按帳面價值

293,010,076.61元轉讓給華融資管。德潤租賃與安徽新華陽光投資管理有限公司（以下簡稱「新

華陽光」）籤訂資產轉讓協議，將部分應收租賃款本金、利息等按帳面價值

170,162,680.00元轉

讓給新華陽光。

（2）其他應收款期末餘額較期初增長較大，主要系本期末應收債權資產轉讓款較大所致。

10、存貨

(1).存貨分類

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料

19,464,742.52

1,812,400.17

17,652,342.35

在產品

38,919,099.39

770,645.86

38,148,453.53

庫存商品

19,185,610.77

423,112.29

18,762,498.48

周轉材料

4,541.16

—

4,541.16

消耗性生物資

產

建造合同形成

的已完工未結

算資產

低值易耗品

133,984.00

—

133,984.00

合計

77,707,977.84

3,006,158.32

74,701,819.52

(2).存貨跌價準備

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

原材料

1,812,400.17

—

1,812,400.17

—

在產品

770,645.86

—

770,645.86

—

庫存商品

423,112.29

556,921.84

—

980,034.13

—

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的已完工

未結算資產

合計

3,006,158.32

556,921.84

—

3,563,080.16

157

2016年年度報告

(3).存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用√不適用

(4).期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用

√不適用

其他說明

√適用□不適用

存貨期末餘額較期初下降較大，主要系公司本期出售水泥資產，與水泥資產相關存貨減少所致。

11、劃分為持有待售的資產

□適用

√不適用

12、一年內到期的非流動資產

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

一年內到期的長期應收款

194,558,262.66

573,953,379.83

減：未實現融資收益

-11,608,618.27

-8,617,930.84

減：融資租賃減值準備

-14,741,573.82

-5,121,264.40

合計

168,208,070.57

560,214,184.59

其他說明

（1）期末一年內到期的長期應收款逾期情況

逾期情況餘額壞帳準備

逾期

1天至

90天（含

90天）

1,758,333.00

17,583.33

逾期

90天至

180天（含

180天）

146,127.60

29,225.52

逾期

180天至

360天（含

360天）

—

逾期

360天以上

11,648,433.34

合計

13,552,893.94

11,695,242.19

（2）一年內到期的非流動資產期末帳面價值較期初下降

69.97%，主要系公司本期轉讓一年內到

期的長期應收款金額較大所致。

13、其他流動資產

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

抵債資產

83,239,305.77

73,227,599.60

銀行理財產品

21,800,381.50

37,338,851.84

預交稅費

7,281,613.85

7,316,415.82

其他企業資金拆借

365,057.43

18,840,676.71

待抵扣進項稅

866,943.60

合計

112,686,358.55

137,590,487.57

其他說明

（1）期末抵債資產明細如下：

157

2016年年度報告

抵債資產明細帳面餘額減值準備帳面淨值說明

合肥市大華

房地產

開發有限公司抵債

資產

41,670,683.66

已評估，評估價大於帳面價

值，不存在減值跡象

田廣斌抵債資產

10,560,177.50

—

10,560,177.50

已評估，評估價大於帳面價

值，不存在減值跡象

彭清榮抵債房產

10,403,450.00

—

10,403,450.00

已評估，評估價大於帳面價

值，不存在減值跡象

安徽恆瑞建築裝飾

設計工程有限公司

抵債資產

1,566,452.26

—

1,566,452.26

期後已出售，市場價大於帳

面價值，不存在減值跡象

安徽意欣電線電纜

銷售有限公司抵債

資產

4,187,753.51

—

4,187,753.51

已評估，評估價大於帳面價

值，不存在減值跡象

陳聖明抵債資產

10,312,000.00

—

10,312,000.00

已評估，評估價大於帳面價

值，不存在減值跡象

安徽朝代商貿有限

公司抵債資產

2,405,664.08

—

2,405,664.08

已評估，評估價大於帳面價

值，不存在減值跡象

天長市華景園林綠

化工程有限公司抵

債資產

2,133,124.76

—

2,133,124.76

已評估，評估價大於帳面價

值，不存在減值跡象

合計

83,239,305.77

—

83,239,305.77

—

（2）銀行理財產品

項目預期年化收益率產品期限期末餘額

添富貨幣

C級

"開放式理財產品

產品收益率以實際持有

天數差別化確定

無固定期限

381.50

興業金雪球

-優先

1號以實際收益率兌付無固定期限

6,000,000.00「乾元

—日鑫月溢

」（按日）開

放式資產組合型人民幣理財產品

產品收益率以實際持有

天數差別化確定

無固定期限

5,400,000.00

中銀日積月累

-日計劃

理財計劃管理人根據市

場利率和投資標的收益

率變動及資金運作情況

不定期調整預期年化投

資收益率

無固定存續期

限

10,400,000.00

合計

—

21,800,381.50

（3）其他企業資金拆借系本公司子公司德眾金融通過線上平臺的投標款項。

14、發放貸款及墊款

（1）發放貸款及墊款按擔保物類別分布情況

項目期末餘額期初餘額

抵押貸款

771,646,666.85

395,810,654.72

保證貸款

354,297,821.35

462,466,467.11

信用貸款

3,946,593.85

9,801,897.39

157

2016年年度報告

質押貸款

402,871,218.00

590,851,146.50

發放貸款及墊款餘額

1,532,762,300.05

1,458,930,165.72

減：按組合計提貸款損失準備

38,650,701.14

18,495,522.07

按單項計提貸款損失準備

23,090,617.87

5,592,374.00

貸款損失準備合計

61,741,319.01

24,087,896.07

發放貸款及墊款帳面價值

1,471,020,981.04

1,434,842,269.65

（2）發放貸款及墊款逾期情況

項目

期末餘額

逾期

1天至

天（含

90天）

逾期

90天至

360

天（含

360天）

逾期

360天至

年（含

3年）

逾期

3年

以上

合計

抵押貸款

50,330,107.45

28,090,000.00

91,699,754.02

—

170,119,861.47

保證貸款

19,860,501.71

36,887,705.99

33,106,586.19

—

89,854,793.89

信用貸款

277,000.00

63,772.06

124,792.54

—

465,564.60

質押貸款

8,580,000.00

—

1,991,218.00

—

10,571,218.00

合計

79,047,609.16

65,041,478.05

126,922,350.75

—

271,011,437.96

（3）分類情況

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額

比例

（

%）

減值準備帳面餘額

比例

（

%）

減值準備

單項金額重大

並單項計提貸

款損失準備的

發放貸款及墊

款

540,332,943.33

35.25

17,341,676.87

49,495,204.00

3.39

6,691,766.64

正常業務組合

380,724,299.94

24.84

38,650,701.14

716,202,497.22

49.09

15,646,129.43

單項金額不重

大但單項計提

貸款損失準備

的發放貸款及

墊款

611,705,056.78

39.91

5,748,941.00

693,232,464.50

47.52

1,750,000.00

合計

1,532,762,300.05

100.00

61,741,319.01

1,458,930,165.72

100.00

24,087,896.07

①單項金額重大並單項計提貸款損失準備的發放貸款及墊款

項目

期末餘額

帳面餘額減值準備

計提比例

(%)

計提理由

應收小額貸款

540,332,943.33

17,341,676.87

3.21

抵押物不能履蓋部

分計提減值準備

②按風險特徵組合計提貸款損失準備的發放貸款及墊款

157

2016年年度報告

項目

期末餘額

帳面餘額減值準備計提比例（

%）

正常類

296,974,095.28

2,969,740.96

1.00

關注類

38,454,089.71

769,081.79

2.00

次級類

6,280,387.36

1,570,096.84

25.00

可疑類

11,347,892.13

5,673,946.07

50.00

損失類

27,667,835.46

27,667,835.48

100.00

合計

380,724,299.94

38,650,701.14

10.15

③單項金額不重大但單項計提貸款損失準備的發放貸款及墊款

項目

期末餘額

帳面餘額減值準備

計提比

例

(%)

計提理由

應收當金

611,705,056.78

5,748,941.00

0.94

抵押物不能履蓋部

分計提減值準備

（4）按業務分類

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額

比例

（

%）

減值準備帳面餘額

比例

（

%）

減值準備

應收小額貸款

921,057,243.27

60.09

55,992,378.01

765,697,701.22

52.48

22,337,896.07

應收當金

611,705,056.78

39.91

5,748,941.00

693,232,464.50

47.52

1,750,000.00

合計

1,532,762,300.05

100.00

61,741,319.01

1,458,930,165.72

100.00

24,087,896.07

15、可供出售金融資產

(1).可供出售金融資產情況

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值帳面餘額

減值準

備

帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

按公允價值計量的

按成本計量的

5,845,150.00

合計

5,845,150.00

(2).期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用

√不適用

157

2016年年度報告

(3).期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資

單位

帳面餘額減值準備

在被

投資

單位

持股

比例

(%)

本期現

金紅利

期初

本期

增加

本期

減少

期末期初

本期

增加

本期

減少

期末

安徽國元信託

有限責任公司

2,250,000.00

—

2,250,000.00

0.1875

375,000.00

安徽國元投資

有限責任公司

1,095,150.00

—

1,095,150.00

0.0975

—

黃山市供銷農2,500,000.00

—

2,500,000.00

10.00

—

副產品投資發

展有限公司

合計

5,845,150.00

—

5,845,150.00

(4).報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用

√不適用

(5).可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用

√不適用

其他說明

□適用

√不適用

16、持有至到期投資

(1).持有至到期投資情況：

□適用

√不適用

(2).期末重要的持有至到期投資：

□適用

√不適用

(3).本期重分類的持有至到期投資：

□適用√不適用

其他說明：

□適用

√不適用

17、長期應收款

(1)長期應收款情況：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額折

現

率

區

間

帳面餘額

壞

帳

準

備

帳面價值帳面餘額

壞

帳

準

備

帳面價值

融資租賃款

2,719,655,126.72

2,255,073,514.21

其中：未實現融

資收益

366,611,052.25

353,295,614.50

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

融資租賃減值準備

-10,833,971.58

-9,849,590.56

合計

2,708,821,155.14

2,245,223,923.65

157

2016年年度報告

(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用√不適用

(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明

√適用

□不適用

期末長期應收款逾期情況

逾期情況餘額壞帳準備

逾期

1天至

90天（含

90天）

1,520,000.00

15,200.00

逾期

90天至

180天（含

180天）

887,070.00

177,414.00

逾期

180天至

360天（含

360天）

1,305,336.40

652,668.20

逾期

360天以上

—

合計

3,712,406.40

845,282.20

18、長期股權投資

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減

值

準

備

期

末

餘

額

追

加

投

資

減

少

投

資

權益法

下確認

的投資

損益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

一、合

營企業

小計

二、聯

營企業

安徽澤生5,446,068.56

4,050.13

5,450,118.69

健康產業

投資管理

有限公司

小計

5,446,068.56

4,050.13

5,450,118.69

合計

5,446,068.56

4,050.13

5,450,118.69

19、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

157

2016年年度報告

(1).採用成本計量模式的投資性

房地產

單位：元幣種：人民幣

項目房屋、建築物土地使用權在建工程合計

一、帳面原值

1.期初餘額

95,736,858.46

25,244,215.78

120,981,074.242.本期增加金額

（

1）外購

（

2）存貨

\固定資產

\在

建工程轉入

（

3）企業合併增加

3.本期減少金額

2,437,489.82

2,437,489.82（

1）處置

2,437,489.82

2,437,489.82（

2）其他轉出

4.期末餘額

93,299,368.64

25,244,215.78

118,543,584.42

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

10,491,169.03

1,682,097.48

12,173,266.512.本期增加金額

3,576,576.23

706,947.52

4,283,523.75（

1）計提或攤銷

3,576,576.23

706,947.52

4,283,523.753.本期減少金額

643,497.36

643,497.36（

1）處置

643,497.36

643,497.36（

2）其他轉出

4.期末餘額

13,424,247.90

2,389,045.00

15,813,292.90

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（

1）計提

3、本期減少金額

（

1）處置

（

2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

79,875,120.74

22,855,170.78

102,730,291.522.期初帳面價值

85,245,689.43

23,562,118.30

108,807,807.73

(2).未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況：

□適用

√不適用

100

157

2016年年度報告

其他說明

√適用

□不適用

投資性

房地產

本期減少系本年度水泥資產出售所致。

20、固定資產

(1).固定資產情況

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建築

物

機器設備運輸工具辦公設備等合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

806,628,261.44

1,314,357,389.28

61,153,171.40

15,087,056.01

2,197,225,878.132.本期增加金額

22,919,728.29

11,408,173.76

3,498,205.97

486,185.05

38,312,293.07（

1）購置

3,498,205.97

486,185.05

3,984,391.02（

2）在建工程轉入

22,919,728.29

11,408,173.76

34,327,902.05（

3）企業合併增加

3.本期減少金額

829,547,989.73

1,325,765,563.04

57,097,794.73

12,520,687.07

2,224,932,034.57（

1）處置或報廢

829,547,989.73

1,325,765,563.04

57,097,794.73

12,520,687.07

2,224,932,034.574.期末餘額

7,553,582.64

3,052,553.99

10,606,136.63

二、累計折舊

1.期初餘額

141,617,990.46

478,248,951.87

38,493,107.95

12,713,182.35

671,073,232.632.本期增加金額

2,713,482.39

10,178,439.12

2,181,814.50

584,718.30

15,658,454.31（

1）計提

2,713,482.39

10,178,439.12

2,181,814.50

584,718.30

15,658,454.313.本期減少金額

144,331,472.85

488,427,390.99

37,772,196.24

11,249,228.49

681,780,288.57（

1）處置或報廢

144,331,472.85

488,427,390.99

37,772,196.24

11,249,228.49

681,780,288.574.期末餘額

2,902,726.21

2,048,672.16

4,951,398.37

三、減值準備

1.期初餘額

83,776,532.04

45,096,494.99

729,765.15

149,497.02

129,752,289.202.本期增加金額

（

1）計提

3.本期減少金額

83,776,532.04

45,096,494.99

729,765.15

149,497.02

129,752,289.20（

1）處置或報廢

83,776,532.04

45,096,494.99

729,765.15

149,497.02

129,752,289.204.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

4,650,856.43

1,003,881.83

5,654,738.262.期初帳面價值

581,233,738.94

791,011,942.42

21,930,298.30

2,224,376.64

1,396,400,356.30

(2).暫時閒置的固定資產情況

□適用

√不適用

(3).通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用

√不適用

(4).通過經營租賃租出的固定資產

□適用

√不適用

(5).未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用

√不適用

其他說明：

√適用

□不適用

101

157

2016年年度報告

固定資產期末餘額較期初下降

99.6%，主要系本年度出售水泥資產所致。本期出售水泥資產固定

資產原值

2,188,439,890.44元，累計折舊

676,548,890.52元。

21、在建工程

(1).在建工程情況

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

海昌水泥項目

16,085,389.94

節能減排技改工

程

10,064,080.85

廊道工程

9,824,545.8

9,824,545.80

—

合計

35,974,016.59

9,824,545.80

26,149,470.79

(2).重要在建工程項目本期變動情況

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目名稱

預

算

數

期初

餘額

本期增加金額

本期轉入固定

資產金額

本期其他減少

金額

期末

餘額

工程

累計

投入

佔預

算比

例

(%)

工程

進度

利息

資本

化累

計金

額

其中：

本期

利息

資本

化金

額

本期

利息

資本

化率

(%)

資金

來源

海昌水泥項目

16,085,389.94

14,841,958.39

24,060,399.37

6,866,948.96

節能減排技改

工程

10,064,080.85

2,005,985.87

10,267,502.68

1,802,564.04

廊道工程

9,824,545.80

—

9,824,545.80

合計

35,974,016.59

16,847,944.26

34,327,902.05

18,494,058.80

(3).本期計提在建工程減值準備情況：

□適用

√不適用

其他說明

√適用

□不適用

在建工程期末餘額較期初下降

100%，主要系本年度出售水泥資產所致。

22、工程物資

□適用

√不適用

23、固定資產清理

□適用

√不適用

24、生產性生物資產

(1).採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

102

157

2016年年度報告

(2).採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用

√不適用

其他說明

□適用

√不適用

25、油氣資產

□適用

√不適用

26、無形資產

(1).無形資產情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目土地使用權

礦山開採

權

專利權

非專利技

術

軟體及其

他

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

142,924,309.37

26,076,200.73

1,936,198.27

170,936,708.372.本期增加金額

3,229,487.19

3,229,487.19(1)購置

3,229,487.19

3,229,487.19(2)內部研發

(3)企業合併增

加

3.本期減少金額

142,924,309.37

26,076,200.73

169,000,510.10(1)處置

142,924,309.37

26,076,200.73

169,000,510.104.期末餘額

5,165,685.46

二、累計攤銷

1.期初餘額

22,655,587.18

20,424,151.20

57,633.77

43,137,372.152.本期增加金額

559,077.80

90,583.52

740,886.53

1,390,547.85（

1）計提

559,077.80

90,583.52

740,886.53

1,390,547.853.本期減少金額

23,214,664.98

20,514,734.72

43,729,399.70(1)處置

23,214,664.98

20,514,734.72

43,729,399.704.期末餘額

798,520.30

三、減值準備

1.期初餘額

22,655,587.18

20,424,151.20

57,633.77

43,137,372.152.本期增加金額

559,077.80

90,583.52

740,886.53

1,390,547.85（

1）計提

559,077.80

90,583.52

740,886.53

1,390,547.853.本期減少金額

23,214,664.98

20,514,734.72

43,729,399.70(1)處置

23,214,664.98

20,514,734.72

43,729,399.70

103

157

2016年年度報告

4.期末餘額

798,520.30

四、帳面價值

1.期末帳面價值

4,367,165.16

4,367,165.162.期初帳面價值

120,268,722.19

5,652,049.53

1,878,564.50

127,799,336.22

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0

(2).未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用

√不適用

其他說明：

√適用

□不適用

無形資產期末餘額較期初下降

96.58%，主要系本年度出售水泥資產所致。

27、開發支出

□適用

√不適用

28、商譽

(1).商譽帳面原值

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位名稱或

形成商譽的事項

期初餘額

本期增加本期減少

期末餘額企業合併

形成的

處置

安徽德潤融資租賃

股份有限公司

253,335,524.46

合肥德善小額貸款

股份有限公司

119,330,476.48

安徽德合典當有限

公司

116,635,207.48

安徽德信融資擔保

有限公司

48,516,367.22

安徽德眾金融信息

服務有限公司

34,317,671.17

合計

572,135,246.81

(2).商譽減值準備

□適用

√不適用

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用

√不適用

其他說明

□適用

√不適用

29、長期待攤費用

√適用

□不適用

104

157

2016年年度報告

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額

裝修費

432,143.86

—

359,657.75

72,486.11

房租費

1,270,044.09

185,168.02

1,084,876.07

合計

432,143.86

1,270,044.09

544,825.77

1,157,362.18

其他說明：

長期待攤費用期末餘額較期初增長

167.82%，主要系廣德小貸期末預付新辦公場所房租費用

金額較大所致。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

(1).未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性差

異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

42,183,037.91

10,545,759.47

66,148,019.52

16,537,004.87

內部交易未實現利潤

337,393.92

84,348.48

可抵扣虧損

100,442,216.30

25,110,554.08

職工薪酬

2,458,186.21

614,546.55

專項儲備

-安全生產費

2,355,561.29

588,890.32

合計

42,183,037.91

10,545,759.47

171,741,377.24

42,935,344.30

(2).未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

71,885,563.04

17,971,390.76

74,849,975.25

18,712,493.82

可供出售金融資產公允

價值變動

11,745.00

2,936.25

24,525.00

6,131.25

合計

71,897,308.04

17,974,327.01

74,874,500.25

18,718,625.07

(3).以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用

√不適用

(4).未確認遞延所得稅資產明細

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異

48,438,876.87

144,961,599.22

105

157

2016年年度報告

可抵扣虧損

108,296,222.15

合計

156,735,099.02

144,961,599.22

(5).未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用

√不適用

其他說明：

□適用

√不適用

31、其他非流動資產

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

預付工程設備款

2,331,061.59

合計

2,331,061.59

其他說明：

其他非流動資產期末餘額較期初下降

100%，主要系本年度出售水泥資產所致。

32、短期借款

(1).短期借款分類

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

質押借款

抵押借款

250,000,000.00

保證借款

396,000,000.00

435,400,000.00

信用借款

210,000,000.00

合計

396,000,000.00

895,400,000.00

短期借款分類的說明：

期末保證借款中，由本公司為德潤租賃提供擔保向

建設銀行

合肥蜀山支行借入短期借款

10,000.00萬元、向

中國銀行

合肥南城支行借入短期借款

7,000.00萬元；由安徽省供銷商業總公

司為德潤租賃提供擔保向

徽商銀行

合肥銅陵北路支行借入短期借款

20,000.00萬元；由安徽省供

銷商業總公司為德潤租賃提供擔保向

徽商銀行

合肥銅陵北限公司深圳高新區支行借款

2,600.00

萬元。

(2).已逾期未償還的短期借款情況

□適用

√不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用

√不適用

其他說明

√適用

□不適用

短期借款期末餘額較期初下降

55.77%，主要系本年度出售水泥資產業務所致。

106

157

2016年年度報告

33、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用

√不適用

34、衍生金融負債

□適用

√不適用

35、應付票據

□適用

√不適用

36、應付帳款

(1).應付帳款列示

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應付貨款

508,119.69

141,020,142.49

應付工程款

13,454,325.24

應付設備款

9,399,054.94

租賃款

6,883,828.05

履約保證金

5,380,995.87

應付排汙費

1,061,857.00

應付運費

713,962.42

合計

508,119.69

177,914,166.01

(2).帳齡超過

1年的重要應付帳款

□適用

√不適用

其他說明

√適用

□不適用

應付帳款餘額期末較期初下降較大，主要系本年度出售水泥資產，相關應付帳款整體轉讓所致。

37、預收款項

(1).預收帳款項列示

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

預收典當綜合服務費

11,634,494.05

16,086,391.23

預收貨款

1,010,630.56

24,676,093.95

預收管理服務費

596,625.53

997,250.90

預收利息

396,839.93

2,665,232.29

其他

110,000.00

合計

13,638,590.07

44,534,968.37

(2).帳齡超過

1年的重要預收款項

□適用

√不適用

(3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用

√不適用

其他說明

107

157

2016年年度報告

√適用

□不適用

預收款項期末餘額較期初下降較大，主要系本年度出售水泥資產，預收貨款下降較大所致。

38、應付職工薪酬

(1).應付職工薪酬列示：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、短期薪酬

25,671,701.58

56,292,071.59

78,030,236.30

3,933,536.87

二、離職後福利

-設定提存計劃

3,593,315.69

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福利

合計

25,671,701.58

59,885,387.28

81,623,551.99

3,933,536.87

(2).短期薪酬列示：

√適用

□不適用

單位：元幣種:人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

22,334,038.82

48,935,953.04

67,419,290.31

3,850,701.55

二、職工福利費

2,277,122.09

三、社會保險費

1,516,989.97

其中：醫療保險費

1,268,743.07

工傷保險費

130,024.13

生育保險費

118,222.77

四、住房公積金

2,859,108.56

2,814,572.56

44,536.00

五、工會經費和職工教育經費

3,337,662.76

702,897.93

4,002,261.37

38,299.32

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

25,671,701.58

56,292,071.59

78,030,236.30

3,933,536.87

(3).設定提存計劃列示

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、基本養老保險

3,380,493.64

3,380,493.642、失業保險費

212,822.05

212,822.053、企業年金繳費

合計

3,593,315.69

其他說明：

√適用

□不適用

應付職工薪酬期末餘額較期初下降84.68%，主要系上年期末水泥資產未發放的職工薪酬較大，本

期水泥資產出售，相應職工薪酬減少所致。

39、應交稅費

√適用

□不適用

108

157

2016年年度報告

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

增值稅

5,378,637.02

3,582,414.13

消費稅

營業稅

256,611.25

6,692,759.70

企業所得稅

103,047,407.24

98,868,269.65

個人所得稅

242,750.64

161,724.87

城市維護建設稅

658,295.37

1,449,496.58

教育費附加

474,479.00

1,335,485.14

房產稅

175,885.75

4,136,946.56

水利基金

49,315.32

10,790,147.45

印花稅

14,079.10

130,607.40

土地使用稅

10,836.93

6,323,688.83

礦資源補償費

845,122.46

資源稅

10,913,840.14

合計

110,308,297.62

145,230,502.91

其他說明：

應交稅費明細中水利基金、土地使用稅、資源稅期末餘額期末較期初下降較大，主要系本年

度出售水泥資產，計提的水利基金、土地使用稅、資源稅相應減少所致。

40、應付利息

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

2,070,663.35

9,741,512.33

企業債券利息

短期借款應付利息

3,122,644.80

148,194.44

劃分為金融負債的優先股

\永續債

利息

資產證券化利息

3,002,230.16

5,260,283.19

往來款利息

170,277.78

合計

8,365,816.09

15,149,989.96

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用

√不適用

其他說明：

√適用

□不適用

應付利息期末餘額較期初下降

44.78%，主要系本期期末借款餘額較期初餘額增長較大，最後

11天計提利息較大所致。

41、應付股利

□適用

√不適用

109

157

2016年年度報告

42、其他應付款

(1).按款項性質列示其他應付款

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

往來借款及利息

420,446,390.20

163,935,031.76

保證金及押金

25,745,045.72

22,699,263.21

墊付款

15,073,151.23

抵債資產尾款

4,657,669.38

水泥資產出售款

445,546,720.00

股權收購款

236,481,123.73

其他

6,858,342.76

11,673,446.52

合計

472,780,599.29

880,335,585.22

(2).帳齡超過

1年的重要其他應付款

□適用

√不適用

其他說明

√適用

□不適用

其他應付款期末餘額較期初下降較大，主要系本年度出售水泥資產已完結，期初預收的出售

水泥資產款項本期已作相應會計處理；以及本年度支付了收購類金融公司股權款項所致。

43、擔保業務準備金

項目期末餘額期初餘額

擔保業務未到期責任準備金

20,423,731.18

23,453,845.49

擔保業務賠償準備金

19,100,115.60

19,164,580.00

合計

39,523,846.78

42,618,425.49

44、劃分為持有待售的負債

□適用

√不適用

45、

1年內到期的非流動負債

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

1年內到期的長期借款

744,109,114.54

336,800,000.001年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

28,397,031.26

24,825,717.93

合計

772,506,145.80

361,625,717.93

其他說明：

（

1）

1年內到期的長期借款

項目期初餘額

110

157

期末餘額

2016年年度報告

抵押借款

—

224,000,000.00

保證借款

101,700,000.00

112,800,000.00

質押借款

144,641,029.80

—

資產證券化融資借款

497,768,084.74

—

合計

744,109,114.54

336,800,000.00

（2）一年內到期的非流動負債期末餘額較期初增長較大，主要系一年內到期的資產證券化融

資借款餘額較大所致。

46、其他流動負債

其他流動負債情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

短期應付債券

預提電費

199,341.03

環保治理經費

353,057.36

合計

552,398.39

短期應付債券的增減變動：

□適用

√不適用

其他說明：

√適用

□不適用

其他流動負債期末較期初下降較大，主要系本年度水泥資產業務出售所致。

47、長期借款

(1).長期借款分類

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

質押借款

712,450,233.37

716,252,505.16

抵押借款

120,000,000.00

保證借款

674,300,000.00

677,000,000.00

信用借款

資產證券化融資

115,489,215.65

602,244,941.79

合計

1,502,239,449.02

2,115,497,446.95

長期借款分類的說明：

（1）期末質押借款餘額中，本公司以持有德潤租賃等子公司股權作質押，向工行巢湖支行取

得借款

15,040.00萬元；本公司以持有德信擔保股權作質押，向招行銀行合肥政務區支行借款

26,712.00萬元；由安徽新力投資集團有限公司為本公司提供保證，同時以持有本公司

3,125.00

萬流通股份作為質押，向安徽國元信託有限責任公司取得借款

23,000.00萬元，其中一年內到期

長期借款為

7,666.67萬元。

德潤租賃以長期應收款作質押向

交通銀行

合肥祁門路支行借款

6,105.33萬元，其中一年內到

期長期借款為

2,887.33萬元、向

華夏銀行

合肥政務區支行借款

3,076.78萬元，其中一年內到期

長期借款為

3,076.78萬元、向中國

工商銀行

股份有限公司合肥新站支行借款

2,400.00萬元、向

111

157

2016年年度報告

上海浦東發展銀行股份有限公司合肥分行借款

1,875.01萬元，其中一年內到期長期借款為

833.32

萬元、向上海浦東發展銀行股份有限公司安慶分行借款

7,500.00萬元。

（2）期末保證借款餘額中，由安徽新力投資集團有限公司為本公司提供擔保，向浦發合肥桐

城路支行取得借款

33,280.00萬元；由安徽新力投資集團有限公司為本公司提供擔保，向中國民

生銀行股份有限公司合肥分行取得借款

15,000.00萬元。

由安徽新力投資集團有限公司為德潤租賃提供擔保，向合肥科技銀行淝河路支行取得借款

6,450.00萬元，其中一年內到期長期借款

4,650.00萬元；由安徽新力投資集團有限公司為德潤

租賃提供擔保，向

華夏銀行

合肥政務區支行取得借款

3,370.00萬元，其中一年內到期長期借款

2,020.00萬元；由德潤租賃通過中融國際信託有限公司以

5家未到期應收租賃款設立中融-德潤

租賃應收租賃款收益權信託，取得信託資金

4,000.00萬元，其中一年內到期長期借款

2,000.00

萬元，並由安徽新力投資集團有限公司、安徽省供銷商業總公司共同提供擔保；由本公司提供擔

保，德潤租賃向廣發銀行合肥分行取得長期借款

5,500.00萬元，其中一年內到期長期借款

1,500.00萬元。由安徽新力投資集團有限公司提供擔保，德潤租賃向

建設銀行

合肥蜀山支行取得

長期借款

10,000.00萬元。

（3）期末資產證券化融資借款

①一期資產資產證券化按評級分別列示如下：

項目利率期末餘額

A1檔

4.80%

—

A2檔

5.30%

26,210,800.39A3檔

5.60%

30,608,000.00B檔

8.00%

180,000,000.00

合計

—

236,818,800.39

其中：一年以內到期金額

—

236,818,800.39

②二期資產資產證券化按評級分別列示如下：

項目利率期末餘額

A1檔

4.20%

—

A2檔

4.70%

191,000,000.00A3檔

5.30%

135,438,500.00B檔

5.30%

50,000,000.00

合計

—

376,438,500.00

其中：一年以內到期金額

—

260,949,284.35

③資產證券化基礎資產期末帳面價值分別如下：

項目

涉及融資租

賃項目數量

帳面原值未確認融資收益期末餘額

安徽德潤融資租賃股份有限公司

553,949,823.03

69,955,858.64

483,993,964.39

德潤融資租賃（深圳）有限公司

299,511,902.18

31,707,106.39

267,804,795.79

合計

853,461,725.21

101,662,965.03

751,798,760.18

112

157

2016年年度報告

其他說明，包括利率區間：

□適用

√不適用

48、應付債券

(1).應付債券

□適用

√不適用

(2).應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用

√不適用

(3).可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明：

□適用√不適用

(4).劃分為金融負債的其他金融工具說明：

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用

√不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用

√不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用

√不適用

其他說明：

□適用

√不適用

49、長期應付款

(1)按款項性質列示長期應付款：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額期末餘額

融資租賃保證金

273,048,152.70

255,894,178.61

其他

47,875,487.67

52,126,451.50

其他說明：

□適用

√不適用

50、長期應付職工薪酬

□適用

√不適用

51、專項應付款

□適用

√不適用

52、預計負債

□適用

√不適用

53、遞延收益

遞延收益情況

113

157

2016年年度報告

√適用□不適用

單位：元幣種人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

政府補助

22,302,390.40

22,302,390.40政府補助

合計

22,302,390.40

涉及政府補助的項目：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

負債項目期初餘額本期新增

補助金額

本期計入營業

外收入金額

其他變動期末

餘額

與資產相關

與收益相關

土地補償款

13,626,666.43

53,333.34

13,573,333.09與資產相關

雙千工程固定資

產投資補助

4,214,583.36

46,828.70

4,167,754.66與資產相關

水泥生產線脫硝

補助

2,655,557.13

34,138.12

2,621,419.01與資產相關

散裝水泥扶持項

目資金

1,155,833.25

24,333.34

1,131,499.91與資產相關

其他零星補助

649,750.23

26,675.92

623,074.31與資產相關

合計

22,302,390.40

185,309.42

22,117,080.98

其他說明：

□適用

√不適用

54、其他非流動負債

□適用

√不適用

55、股本

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（

+、一）

期末餘額發行

新股

送股

公積金

轉股

其他小計

股份總數

242,000,000.00

其他說明：

無

56、其他權益工具

(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用

√不適用

114

157

2016年年度報告

(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用

√不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用

√不適用

其他說明:

□適用

√不適用

57、資本公積

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

328,504,481.83

其他資本公積

25,108,820.06

合計

353,613,301.89

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

58、庫存股

□適用

√不適用

59、營業收入和營業成本

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務

798,892,096.16

171,203,280.05

1,356,683,736.76

744,480,682.65

其他業務

12,410,867.96

5,481,330.20

15,160,920.40

11,206,449.43

合計

811,302,964.12

176,684,610.25

1,371,844,657.16

755,687,132.08

60、稅金及附加

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

消費稅

營業稅

5,007,802.89

17,760,819.68

城市維護建設稅

2,386,908.98

3,576,983.67

教育費附加

1,819,326.83

3,166,267.05

資源稅

房產稅

327,751.25

土地使用稅

21,575.38

車船使用稅

965.00

印花稅

56,190.55

水利基金

61,042.20

115

157

2016年年度報告

合計

9,681,563.08

24,504,070.40

其他說明：

稅金及附加本期發生額較上期下降較大，主要系本期營改增後，營業稅下降較大所致。

61、銷售費用

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

包裝費

1,074,285.42

12,584,641.10

折舊及攤銷

677,172.47

3,530,805.63

工資及相關費用

542,802.87

4,161,516.81

運輸裝卸費

633,593.72

2,437,846.58

水電費

541,485.56

3,612,848.29

機物料消耗

183,035.71

2,794,832.49

其他

266,269.65

770,222.43

合計

3,918,645.40

29,892,713.33

其他說明：

銷售費用本期發生額較上期下降較大，主要系出售水泥資產，水泥資產銷售費用下降較大所致。

62、管理費用

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

工資及相關費用

55,470,610.68

63,784,432.93

會議及交通費

6,955,205.35

6,141,410.27

稅費

4,996,690.62

13,559,328.02

折舊費及攤銷

5,020,289.70

17,989,547.30

中介機構費

4,459,630.18

10,413,530.65

租賃費

3,423,501.28

1,508,164.64

差旅費

3,197,956.20

1,644,248.35

業務招待費

2,432,841.18

3,411,972.30

服務費

1,971,001.57

—

宣傳推廣費

1,863,742.12

2,108,226.90

機動車輛運營費

1,025,636.97

1,120,291.76

環保費

934,215.00

5,658,789.00

水電費

716,597.54

2,286,569.95

其他

6,730,523.75

5,866,936.28

合計

99,198,442.14

135,493,448.35

其他說明：

無

63、財務費用

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

116

157

2016年年度報告

利息淨支出

108,450,772.57

94,648,083.66

銀行手續費及其他

97,857.43

126,106.43

合計

108,548,630.00

94,774,190.09

其他說明：

無

64、資產減值損失

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失

10,890,409.66

4,675,673.67

二、存貨跌價損失

556,921.84

423,112.29

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

28,491,808.56

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

37,653,422.94

25,906,166.55

十五、貸款損失準備

合計

49,100,754.44

59,496,761.07

其他說明：

無

65、公允價值變動收益

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

產生公允價值變動收益的來源本期發生額上期發生額

以公允價值計量的且其變動計入當

期損益的金融資產

-12,780.00

-7,020.00

其中：衍生金融工具產生的公允價

值變動收益

以公允價值計量的且其變動計入當

期損益的金融負債

按公允價值計量的投資性

房地產

合計

-12,780.00

-7,020.00

66、投資收益

√適用

□不適用

117

157

2016年年度報告

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

73,591.97

564,700.60

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產在持有期間的投資

收益

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產取得的投資收

益

持有至到期投資在持有期間的投資

收益

可供出售金融資產等取得的投資收

益

375,000.00

187,500.00

處置可供出售金融資產取得的投資

收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價

值重新計量產生的利得

理財產品利息收入

1,418,882.76

1,880,032.33

其他

-79,836.86

合計

1,867,474.73

2,552,396.07

67、營業外收入

營業外收入情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得

合計

453,104.91

101,737.10

其中：固定資產處置

利得

無形資產處置

利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利

得

接受捐贈

政府補助

4,237,979.23

10,941,688.40

水泥資產出售收益

88,789,630.58

其他

2,853,227.74

671,989.97

合計

96,333,942.46

11,715,415.47

計入當期損益的政府補助

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

補助項目本期發生金額上期發生金額與資產相關

/與收益相關

稅費返還

4,032,669.81

8,728,621.65與收益相關

118

157

2016年年度報告

遞延收益攤銷

185,309.42

1,438,829.75與資產相關

財政返還

544,737.00與收益相關

節能貢獻獎勵基金

100,000.00與收益相關

其他零星補助

20,000.00

129,500.00與收益相關

合計

4,237,979.23

10,941,688.40

其他說明：

√適用□不適用

營業外收入本期發生額較上期增長較大，主要系本期出售水泥資產，形成的處置收益較大所致。

68、營業外支出

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

682,634.81

其中：固定資產處置

損失

無形資產處

置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換

損失

對外捐贈

其他

731,114.89

1,078,971.84

合計

731,114.89

1,761,606.65

69、所得稅費用

(1)所得稅費用表

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用

132,401,042.00

97,117,504.65

遞延所得稅費用

32,386,389.83

-18,922,089.02

合計

164,787,431.83

78,195,415.63

(2)會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額

利潤總額

462,022,765.68

按法定

/適用稅率計算的所得稅費用

115,505,691.42

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

936,137.20

119

157

2016年年度報告

非應稅收入的影響

-2,635,737.50

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

50,981,340.71

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

異或可抵扣虧損的影響

所得稅費用

164,787,431.83

其他說明：

√適用

□不適用

所得稅費用本期發生額較上期增長較大，主要系本期應納稅所得額增加及本公司遞延所得稅資產

轉回，當期所得稅費用和遞延所得稅費用增加較大所致。

70、其他綜合收益

□適用

√不適用

71、專項儲備

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

安全生產費

2,355,561.29

合計

2,355,561.29

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

專項儲備本期減少數，系本期出售水泥資產，水泥資產計提的專項儲備相應轉銷。

72、盈餘公積

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積

73,132,481.78

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

73,132,481.78

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

73、未分配利潤

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期上期

調整前上期末未分配利潤

469,021,793.50

413,166,736.15

120

157

2016年年度報告

調整期初未分配利潤合計數（調增

+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

469,021,793.50

413,166,736.15

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

162,655,550.18

76,000,030.96

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

4,978,612.51

20,144,973.61

應付普通股股利

24,200,000.00

轉作股本的普通股股利

其他

-2,620,152.44

期末未分配利潤

605,118,883.61

469,021,793.50

74、現金流量表項目

(1).收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

往來款

82,516,112.87

7,373,911.25

政府補助（不包括稅收返還）

20,000.00

1,381,237.00

房租收入

3,652,030.77

2,390,030.00

抵債資產處置收入

5,663,746.18

—

保證金

4,646,047.33

—

其他

2,472,973.06

894,572.84

合計

98,970,910.21

12,039,751.09

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2).支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

往來款

20,995,998.54

擔保代償款

22,843,690.42

41,546,285.79

存出保證金

7,052,821.22

17,401,406.51

會議及交通費

6,955,205.35

6,141,410.27

水電費

1,258,083.10

5,620,514.26

業務招待費

2,432,841.18

3,411,972.30

訴訟費

2,893,663.64

3,234,097.07

廣告宣傳費

1,863,742.12

2,108,226.90

押金及保證金

3,988,150.00

2,084,734.36

差旅費

3,197,956.20

1,644,248.35

租賃費

3,423,501.28

1,508,164.64

機動車輛運營費

1,025,636.97

1,120,291.76

121

157

2016年年度報告

服務費

1,971,001.57

—

中介機構費

4,459,630.18

966,360.87

其他

14,026,752.78

13,686,602.22

合計

98,388,674.55

100,474,315.30

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3).收到的其他與投資活動有關的現金

√適用

□不適用

單位：元幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額

往來款

18,987,369.71

交易性金融資產

4,604,239.97

利息收入

411,551.97

1,144,625.53

合計

19,398,921.68

5,748,865.50

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(4).支付的其他與投資活動有關的現金

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

往來款

514,648.26

—

重大資產重組支付的中介機構費用

3,945,400.00

9,201,769.78

合計

4,460,048.26

9,201,769.78

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(5).收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

認購保證金

22,500,000.00

代償款轉讓款

13,189,517.72

29,958,853.83

信貸資產轉讓款

352,182,267.73

往來款

9,750,000.00

合計

35,689,517.72

391,891,121.56

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

(6).支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用

□不適用

122

157

2016年年度報告

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

往來款

9,750,000.00

合計

9,750,000.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

75、現金流量表補充資料

(1)現金流量表補充資料

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

297,235,333.85

199,725,884.29

加：資產減值準備

49,100,754.44

59,496,761.07

提取擔保業務準備金

-394,924.57

6,574,226.81

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

19,941,978.06

89,213,307.21

無形資產攤銷

1,390,547.85

4,276,898.43

長期待攤費用攤銷

544,825.77

302,534.11

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以

「－」號填列）

-89,242,735.49

580,897.71

固定資產報廢損失（收益以

「－」號

填列）

公允價值變動損失（收益以

「－」號

填列）

12,780.00

7,020.00

財務費用（收益以

「－」號填列）

108,450,772.57

94,648,083.66

投資損失（收益以

「－」號填列）

-1,867,474.73

-2,552,396.07

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」

號填列）

32,389,584.83

-18,372,392.98

遞延所得稅負債增加（減少以

「－」

號填列）

-744,298.06

-549,696.04

存貨的減少（增加以

「－」號填列）

4,247,575.36

15,079,491.33

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-1,019,313,922.09

-1,377,476,541.83

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

990,132,010.18

-107,683,756.95

其他

3,945,400.00

9,201,769.78

經營活動產生的現金流量淨額

395,828,207.97

-1,027,527,909.472．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

210,004,320.72

274,188,920.50

減：現金的期初餘額

274,188,920.50

101,411,573.85

123

157

2016年年度報告

加：現金等價物的期末餘額

21,800,381.50

37,338,851.84

減：現金等價物的期初餘額

37,338,851.84

現金及現金等價物淨增加額

-79,723,070.12

210,116,198.49

(2)本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用

√不適用

(3)本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用

√不適用

(4)現金和現金等價物的構成

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

一、現金

210,004,320.72

274,188,920.50

其中：庫存現金

51,568.45

20,612.85

可隨時用於支付的銀行存款

209,798,551.68

273,605,987.69

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

154,200.59

562,319.96

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

21,800,381.50

37,338,851.84

其中：三個月內到期的債券投資

其中：三個月內到期的理財產品投

資

21,800,381.50

37,338,851.84

三、期末現金及現金等價物餘額

231,804,702.22

311,527,772.34

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

√適用

□不適用

期末現金及現金等價物中已扣除存出保證金

181,584,532.69元，併購貸款保證金

1,100,000.00元。2015年末現金及現金等價物中已扣除存出保證金

174,531,711.47元、地質環

境治理恢復保證金

14,318,683.04元、併購貸款保證金

1,100,000.00元、安全生產風險抵押金

514,982.63元。

76、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用

√不適用

77、所有權或使用權受到限制的資產

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

124

157

2016年年度報告

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金

182,684,532.69用於存出保證金、貸款保證金

應收票據

存貨

固定資產

無形資產

長期應收款

876,958,406.13用於借款質押、資產證券化

長期股權投資

1,682,883,908.11用於借款質押

合計

78、外幣貨幣性項目

(1).外幣貨幣性項目：

□適用

√不適用

(2).

境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用

√不適用

79、套期

□適用

√不適用

80、其他

□適用

√不適用

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

□適用

√不適用

2、同一控制下企業合併

□適用

√不適用

3、反向購買

□適用

√不適用

125

157

2016年年度報告

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用

√不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用

√不適用

6、其他

√適用□不適用

水泥資產出售

根據公司

2015年

10月

23日與交易對手方巢湖

海螺水泥

有限責任公司籤署了《資產轉讓協議》，公司水泥資產出售給巢湖海螺，已於

2016年

2月

29日完成資產交接工作，公司自

2016年

3月開始不再將水泥資產納入合併範圍。

126

157

2016年年度報告

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

(1).企業集團的構成

√適用

□不適用

子公司持股比例

(%)取得

方式名稱

主要經營地註冊地業務性質

直接間接

巢東礦業明光市安徽省明光市凹凸棒石粘土—

—設立

明澗路魏崗街

268號

及其共生礦物

產品的加工、銷

售、利用

德潤租賃合肥市安徽省合肥市融資租賃業務

60.75

—非同一控制下企

政務區祁門路

1777號輝隆大

業合併

廈

德信擔保合肥市安徽省合肥市貸款擔保

100.00

—非同一控制下企

政務區祁門路業合併

輝隆大廈

德眾金融合肥市合肥市政務區網際網路平臺投67.50

—非同一控制下企

祁門路安徽合資諮詢與管理

業合併

作經濟大廈

德善小貸合肥市安徽省合肥市

蜀山區祁門路

發放小額貸款

55.83

—非同一控制下企

業合併

100號安徽合

作經濟大廈七

樓

德合典當合肥市安徽省合肥市動產質押典當68.86

—非同一控制下企

蜀山區祁門路

輝隆大廈

業務；財產權利

質押典當業務；

房地產

抵押典

業合併

當業務

深圳德潤租賃深圳市深圳市前海深

港合作區前灣

融資租賃業務

—

21.26非同一控制下企

業合併

一路鯉魚門街

一號前海深港

合作區管理局

綜合辦公樓

棟

201室

廣德小貸廣德縣安徽省宣城市發放小額貸款

—

19.07非同一控制下企

廣德縣桃州鎮業合併

景賢街

127號

馬鞍山小貸馬鞍山安徽省馬鞍山

市當塗縣姑孰

發放小額貸款

—

19.54非同一控制下企

業合併

鎮青蓮路

380、

382號

滁州小貸滁州市安徽省滁州市發放小額貸款

—

19.54非同一控制下企

南譙中路

1958業合併

號

廣德金服廣德安徽省廣德縣金融信息服務

—

9.53設立

桃州鎮新城區

金茂財富公館

01幢

2單元

603

室

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

其他說明：

注

1：德潤租賃持有深圳德潤租賃

35.00%的股權，為深圳德潤租賃第一大股東，德潤租賃與

深圳德潤租賃第二大股東瑞美豐有限公司（持有深圳德潤租賃

25.00%的股權）籤訂一致行動協議，

德潤租賃對深圳德潤租賃能夠實現控制，因而將深圳德潤納入合併範圍。本公司持有子公司德潤

127

157

2016年年度報告

租賃

60.75%的股權，德潤租賃持有深圳德潤租賃

35.00%的股權，故本公司間接持有深圳德潤租賃

21.26%的股權。

注

2：德善小貸持有廣德小貸

34.15%的股權，為廣德小貸第一大股東，德善小貸與廣德小貸

第二大股東安徽輝隆農資集團股份有限公司（持有廣德小貸

20%的股權）籤訂一致行動協議，德

善小貸對廣德小貸能夠實現控制，因而將廣德小貸納入合併範圍。本公司持有子公司德善小貸

55.83%的股權，德善小貸持有廣德小貸

34.15%的股權，故本公司間接持有廣德小貸

19.07%的股權。

注

3：德善小貸持有馬鞍山小貸

35.00%的股權，為馬鞍山小貸第一大股東，德善小貸與馬鞍

山小貸第二大股東安徽輝隆農資集團股份有限公司（持有馬鞍山小貸

20%的股權）籤訂一致行動

協議，德善小貸對馬鞍山小貸能夠實現控制，因而將馬鞍山小貸納入合併範圍。本公司持有子公

司德善小貸

55.83%的股權，德善小貸持有馬鞍山小貸

35.00%的股權，故本公司間接持有馬鞍山小

貸

19.54%的股權。

注

4：德善小貸於

2014年

5月

31日向滁州小貸增資，持有滁州小貸

35.00%的股權，為滁州

小貸第一大股東，實質上控制滁州小貸的日常經營，經滁州小貸股東會同意，2015年

1-7月將滁

州德善納入合併範圍。本公司持有子公司德善小貸

55.83%的股權，德善小貸持有滁州小貸

35.00%

的股權，故本公司間接持有滁州小貸

19.54%的股權。

注

5：廣德小貸持有廣德金服

50.00%的股權，為廣德金服第一大股東，廣德小貸對廣德金服

能夠實現控制，因而將廣德金服納入合併範圍。本公司持有子公司德善小貸

55.83%的股權，德善

小貸持有廣德小貸

34.15%的股權，故本公司間接持有廣德小貸

9.53%的股權。

(2).重要的非全資子公司

√適用

□不適用

單位:元幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例

本期歸屬於少數股

東的損益

本期向少數股東宣

告分派的股利

期末少數股東權

益餘額

德潤租賃

39.25%

91,634,753.40

—

616,537,409.24

德善小貸

44.17%

20,689,285.17

19,757,050.00

479,528,047.93

德合典當

31.14%

18,325,960.78

—

119,215,622.79

德眾金融

32.50%

3,929,784.32

—

10,057,281.42

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用

√不適用

其他說明：

□適用

√不適用

(3).重要非全資子公司的主要財務信息

√適用

□不適用

單位:元幣種:人民幣

子公期末餘額期初餘額

司名流動非流動資資產合流動負非流動負債合流動資非流動資資產合流動負非流動負債

稱資產產計債負債計產產計債負債合計

德潤

租賃

818,077

,923.67

2,723,965,2

21.23

3,542,043,1

44.90

1,596,241

,697.97

769,509,7

56.06

2,365,751,45

4.03

765,387,908.

2,256,799,5

60.62

3,022,187

,469.46

864,077,6

29.71

1,172,578

,077.06

2,036,655

,706.77

德善

小貸

55,694,

574.11

872,163,264

.71

927,857,838

.82

164,352,2

56.40

2,936.25

164,355,192.

39,230,063.4

749,853,716

.04

789,083,7

79.44

65,024,51

1.15

6,131.25

65,030,64

2.40

德合

典當

44,731,

315.90

607,525,732

.01

652,257,047

.91

269,419,4

66.71

—

269,419,466.

70,929,295.8

692,103,827

.96

763,033,1

23.84

439,045,7

69.93

—

439,045,7

69.93

德眾

金融

32,997,

302.97

523,572.20

33,520,875.

2,575,393

.88

—

2,575,393.88

27,356,139.1

366,720.23

27,722,85

9.40

8,869,022

.18

—

8,869,022

.18

128

157

2016年年度報告

子本期發生額上期發生額

公

司

名

稱

營業收入淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現金

流量

德376,715,957.69

190,759,928.18

303,409,397.24

288,166,707.62

143,898,621.91

-643,089,712.60

潤

租

賃

德135,062,757.84

49,206,559.13

6,035,205.15

107,315,302.13

31,684,408.46

-354,680,041.99

善

小

貸

德111,276,479.68

58,850,227.29

41,528,865.31

76,872,256.54

43,319,491.55

-128,898,442.52

合

典

當

德30,821,252.72

12,091,644.07

-24,051,186.63

16,040,135.48

7,019,931.54

4,253,642.38

眾

金

融

其他說明：

無

(4).使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用

√不適用

(5).向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用√不適用

其他說明：

□適用

√不適用

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用

√不適用

3、在合營企業或聯營企業中的權益

√適用

□不適用

129

157

2016年年度報告

(1).重要的合營企業或聯營企業

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

合營企業

持股比例

(%)對合營企

業或聯營

或聯營企主要經營地註冊地業務性質企業投資

業名稱直接間接的會計處

理方法

安徽澤生健康合肥市合肥市祁門路醫院、康復中5.00

—權益法

產業投資管理1777號輝隆大心、老年養護院

有限公司廈

9樓投資管理

持有

20%以下表決權但具有重大影響，或者持有

20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

*注

1：2016年

4月上海呈厚電子有限公司等股東向安徽澤生健康產業投資管理有限公司（以

下簡稱「澤生健康」）增資，德潤租賃沒有同比例進行增資，德潤租賃持股比例由

25%變為

5%。

根據澤生健康章程規定，董事會設有

5個董事席位，德潤租賃佔有一席，能夠對安徽澤生健康產

業投資管理有限公司生產經營產生重大影響，故按照權益法核算

(2).重要合營企業的主要財務信息

□適用√不適用

(3).重要聯營企業的主要財務信息

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

期末餘額

/本期發生額期初餘額

/上期發生額

流動資產

40,764,409.15

51,296,402.5

非流動資產

65,908,810.01

1,335,098.37

資產合計

106,673,219.16

52,631,500.87

流動負債

85,942.26

30,847,226.62

非流動負債

5,900,000.00

負債合計

5,985,942.26

30,847,226.62

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

100,687,276.90

21,784,274.25

按持股比例計算的淨資產份

額

5,034,363.85

5,446,068.56

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面

價值

存在公開報價的聯營企業權

益投資的公允價值

130

157

2016年年度報告

營業收入

淨利潤

81,002.65

2,258,806.00

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

81,002.65

2,258,806.00

本年度收到的來自聯營企業

的股利

(4).不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用√不適用

(5).合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：

□適用√不適用

(6).合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用√不適用

(7).與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用√不適用

(8).與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用√不適用

4、重要的共同經營

□適用

√不適用

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用

√不適用

6、其他

□適用√不適用

十、與金融工具相關的風險

√適用

□不適用

本公司的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項等，各項金融工具的詳細情況說明見

本附註五。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下

所述。本公司與金融工具相關的各類風險的管理目標和政策的制定由本公司管理層負責，經營管

理層通過職能部門負責日常的風險管理。公司從事風險管理的總體目標是在風險與收益之間取得

適當平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其他權益投資者的利

益最大化。基於此風險管理目標，公司風險管理的基本策略是分析和確定本公司所面臨的各種風

險，建立適當的風險承受底線並及時可靠地對各種風險進行動態監控，從而將風險控制在限定的

範圍之內。

1．市場風險

（1）利率風險

131

157

2016年年度報告

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本

公司面臨的利率風險主要來源於銀行借款。浮動利率的金融負債是本公司面臨現金流量利率風險，

固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。截止

2016年

12月

31日，銀行借款金額為

2,526,859,347.91元、資產證券化融資借款

115,489,215.65元。假設報告期的計息負債（不考

慮生息資產）一直持有至到期，在其他變量不變的情況下，假定利率上升

100個基點將會導致本

公司所有者權益及淨利潤減少人民幣

13,211,742.82元。

2．信用風險

信用風險，是指金融工具的一方未能履行義務從而導致另一方發生財務損失的風險。本公司

信用風險主要產生於貨幣資金、應收帳款、其他應收款、應收票據和發放貸款等。

本公司除現金以外的貨幣資金主要存放於信用良好的金融機構，本公司認為其不存在重大的

信用風險，預期不會因為對方違約而給本公司造成損失。

為監控本公司其他方面產生的信用風險，公司通過制定一系列相關制度及實施細則，對信用

風險進行事前、事中及事後管理，根據現階段業務流程分階段理清相互牽制關係，對各崗位做出

規範，實現上下牽制，左右制約，相互監督，實務操作中主要體現在以下幾個方面。首先，公司

嚴格按照制度及實施細則開展業務，事前對債務人進行盡職調查，形成項目送審報告並提交風控

部門對項目基礎資料進行審核，確保資料的真實性，同時提出風險要點、形成風控意見提交評審

會評議。對送審項目的基礎情況和風險要點及規避措施進行討論、決策。其次，公司對債務人進

行動態管理，在項目成立後，業務部門根據業務性質及債務人的信用等級，採用電話聯繫、實地

察看、拍照取證等不同方式定期或不定期進行貸方回訪，填寫客戶回訪記錄，每月形成回訪報告

逐級提交，確保管理層能充分了解各項目涉及的信用風險。對於信用記錄不良的客戶，本公司會

採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，因此，本公司管理層認為所承擔的信用風險已

經大為降低。

3．流動性風險

流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺

的風險。本公司主要的現金管理工作是籌措貸款以應付預計現金需求。本公司的政策是定期監控

短期和長期的流動資金需求，以及是否符合借款協議的規定，以確保維持充裕的現金儲備，同時

獲得主要金融機構提供足夠的備用資金的承諾，以滿足短期和較長期的流動資金需求。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用√不適用

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用√不適用

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用√不適用

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用√不適用

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用√不適用

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用√不適用

132

157

2016年年度報告

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用√不適用

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用√不適用

9、其他

□適用√不適用

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

√適用□不適用

單位：萬元幣種：人民幣

母公司名稱註冊地業務性質註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

(%)

母公司對本企業

的表決權比例

(%)

安徽新力投

資集團有限

公司

安徽省合

肥市

類金融服務16,984萬元

20.00

本企業最終控制方是安徽省供銷商業總公司持股安徽新力投資集團有限公司

100,00%股權，本公

司最終控制方為安徽省供銷商業總公司。

2、本企業的子公司情況

√適用□不適用

本企業子公司的情況詳見附註七、在其他主體中的權益。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九.3

□適用

√不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用

√不適用

其他說明

□適用

√不適用

4、其他關聯方情況

√適用

□不適用

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係

安徽

海螺水泥

股份有限公司參股股東

安徽德森資產管理有限公司股東的子公司

安徽輝隆農資集團股份有限公司其他

安徽德嘉置業有限公司其他

安徽省天誠商貿有限公司其他

安徽茶葉進出口有限公司其他

安徽省棉麻有限責任公司其他

安徽大業茗豐茶葉有限公司其他

安徽省瑞隆印務有限公司其他

133

157

2016年年度報告

安徽澤生健康產業投資管理有限公司其他

上海呈厚電子有限公司其他

安徽財貿職業學院其他

安徽朱家橋水泥有限公司其他

其他說明

無

5、關聯交易情況

(1).購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

安徽海螺暹羅耐火材料有

限公司

耐火材料

1,498,856.61

6,307,259.69

安徽朱家橋水泥有限公司礦粉

149,217.40

1,620,650.84

安徽海螺物資貿易有限責

任公司

潤滑油

145,546.09

725,913.16

蕪湖海螺塑料製品有限公

司

勞保用品

282.05

433,722.14

安徽蕪湖海螺建築安裝工

程有限責任公司

維修費

168,000.00

1,886,300.57

安徽德森資產管理有限公

司

服務費

700,000.00

—

出售商品/提供勞務情況表

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

安徽長豐

海螺水泥

有限公

司

熟料

2,220,007.62

25,109,048.97

六安

海螺水泥

有限責任公

司

熟料

43,971.45

10,130,300.54

安徽朱家橋水泥有限公司水泥

1,574,452.56

29,379,071.79

亳州

海螺水泥

有限責任公

司

熟料

—

1,366,290.60

安徽巢海水泥有限公司熟料

46,082.74

—

淮南

海螺水泥

有限責任公

司

熟料

1,639,844.44

—

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用

√不適用

134

157

2016年年度報告

(2).關聯受託管理

/承包及委託管理

/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用

√不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用

√不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用

√不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用

√不適用

(3).關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用

√不適用

本公司作為承租方：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

出租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費

安徽輝隆農資集團股份有限公司房屋

178,651.21

安徽省供銷商業總公司房屋

463,722.00

安徽輝隆農資集團股份有限公司房屋

366,691.21

安徽大業茗豐茶葉有限公司房屋

80,000.00

安徽輝隆農資集團股份有限公司房屋

331,955.42

安徽輝隆農資集團股份有限公司房屋

211,058.33

安徽大業茗豐茶葉有限公司房屋

113,738.00

安徽大業茗豐茶葉有限公司房屋

366,691.21

關聯租賃情況說明

□適用

√不適用

(4).關聯擔保情況

本公司作為擔保方

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

安徽省浩華化工有限公司

10,000,000

2015-1-28

2016-1-28是

安徽頤高商貿有限公司

5,000,000

2015-3-27

2016-3-27是

安徽頤高商貿有限公司

5,000,000

2015-4-20

2016-4-20是

安徽頤高商貿有限公司

5,000,000

2015-7-15

2016-7-15是

合肥康乾文化傳播有限公司

2,000,000

2015-6-9

2016-6-9是

安徽省浩華化工有限公司

10,000,000

2016-3-17

2016-9-23是

安徽省浩華化工有限公司

5,000,000

2016-4-10

2017-4-10否

安徽省浩華化工有限公司

5,000,000

2016-4-24

2017-4-24否

安徽頤高商貿有限公司

5,000,000

2016-5-12

2017-5-12否

安徽頤高商貿有限公司

5,000,000

2016-5-25

2017-5-25否

135

157

2016年年度報告

安徽頤高商貿有限公司

5,000,000

2016-7-13

2017-7-13否

安徽頤高商貿有限公司

8,000,000

2016-6-24

2017-6-24否

本公司作為被擔保方

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日

擔保是否已經履行

完畢

安徽新力投資集團有限公司

520,000,000.00

2015.4.10

2020.4.9否

安徽新力投資集團有限公司

150,000,000.00

2016.3.29

2019.3.29否

安徽新力投資集團有限公司

230,000,000.00

2016.6.29

2019.6.29是

安徽新力投資集團有限公司

64,500,000

2014.3.26

2018.9.23否

安徽新力投資集團有限公司

33,700,000

2015.6.29

2018.10.21否

安徽新力投資集團有限公司、

安徽省供銷商業總公司

40,000,000

2015.3.5

2018.3.5否

安徽新力投資集團有限公司

100,000,000

2016.12.5

2018.12.4否

安徽省供銷商業總公司

26,000,000

2016.6.21

2017.6.21否

安徽省供銷商業總公司

200,000,000

2016.6.16

2017.6.24否

安徽新力投資集團有限公司、

安徽省供銷商業總公司

613,257,300

2015.9.15

2018.6.21否

關聯擔保情況說明

√適用

□不適用

本公司作為擔保方所提供的擔保主要為母公司之子公司安徽德信融資擔保有限公司對其關聯

方提供的擔保。

(5).關聯方資金拆借

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方拆借金額起始日到期日說明

拆入

安徽新力投資集團

有限公司

3,000,000.00

2016-1-4

2016-1-27

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

2,000,000.00

2016-1-4

2016-3-11

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

3,000,000.00

2016-2-1

2016-3-11

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

100,000.00

2016-3-10

2016-3-11

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

11,086,944.44

2016-3-18

2016-4-6

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

20,000,000.00

2016-4-13

2016-6-1

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,000,000.00

2016-4-13

2016-6-17

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

620,000.00

2016-4-13

2016-6-20

新力金融

安徽新力投資集團

3,516,795.06

2016-4-13

2016-6-30

新力金融

136

157

2016年年度報告

有限公司

安徽新力投資集團

有限公司

2,533,204.94

2016-4-13

2016-6-30

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

14,000,000.00

2016-4-13

2016-6-27

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,200,000.00

2016-4-13

2016-6-29

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

200,000.00

2016-4-13

2016-6-30

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

16,546,539.13

2016-4-13

2016-7-1

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

3,583,460.87

2016-4-13

2016-7-1

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

4,616,539.13

2016-4-13

2016-7-7

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,300,000.00

2016-4-13

2016-7-7

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

15,000,000.00

2016-4-13

2016-7-7

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

4,995,501.92

2016-4-13

2016-7-7

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

14,320,939.12

2016-4-13

2016-7-11

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

15,679,060.88

2016-5-10

2016-7-11

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-5-10

2016-7-12

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

6,000,000.00

2016-5-10

2016-7-14

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-5-10

2016-7-26

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

5,106,666.00

2016-5-10

2016-7-27

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

4,012,450.67

2016-5-10

2016-8-4

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

15,000,000.00

2016-5-10

2016-8-11

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,000,000.00

2016-5-10

2016-8-15

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

201,822.45

2016-5-10

2016-8-16

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

100,000.00

2016-5-19

2016-8-16

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

698,177.55

2016-5-19

2016-8-16

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

201,822.45

2016-5-31

2016-8-18

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

4,798,177.55

2016-5-31

2016-8-18

新力金融

137

157

2016年年度報告

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-5-31

2016-8-19

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

8,400,000.00

2016-5-31

2016-8-23

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

6,000,000.00

2016-5-31

2016-8-24

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

11,000,000.00

2016-5-31

2016-8-25

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-5-31

2016-8-25

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

2,850,000.00

2016-5-31

2016-8-26

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

7,220,000.00

2016-5-31

2016-8-29

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

7,000,000.00

2016-5-31

2016-9-1

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

8,000,000.00

2016-5-31

2016-9-8

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

8,000,000.00

2016-5-31

2016-9-13

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

2,000,000.00

2016-5-31

2016-9-21

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

161,417.14

2016-5-31

2016-9-28

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,300,000.00

2016-6-22

2016-9-28

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

2,538,582.86

2016-6-22

2016-9-28

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

5,360,000.00

2016-6-22

2016-9-29

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

301,417.14

2016-6-22

2016-9-29

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

15,000,000.00

2016-6-24

2016-9-29

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

10,098,582.86

2016-6-30

2016-9-29

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

25,400,000.00

2016-6-30

2016-9-30

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

30,000,000.00

2016-6-30

2016-9-30

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

4,000,000.00

2016-6-30

2016-10-17

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,700,000.00

2016-6-30

2016-10-18

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

15,000,000.00

2016-6-30

2016-10-21

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

7,601,417.14

2016-6-30

2016-10-24

新力金融

安徽新力投資集團

52,398,582.86

2016-7-19

2016-10-24

新力金融

138

157

2016年年度報告

有限公司

安徽新力投資集團

有限公司

47,601,417.14

2016-7-19

2016-10-27

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

6,000,000.00

2016-7-15

2016-10-27

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

2,398,582.86

2016-7-25

2016-10-27

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

68,801,417.14

2016-7-25

2016-10-28

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

11,198,582.86

2016-7-22

2016-10-28

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

28,801,417.14

2016-7-22

2016-11-1

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

9,000,000.00

2016-7-28

2016-11-1

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

4,198,582.86

2016-7-29

2016-11-1

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,801,417.14

2016-7-29

2016-11-2

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

2,198,582.86

2016-9-20

2016-11-2

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

6,000,000.00

2016-9-20

2016-11-3

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-9-20

2016-11-15

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

3,801,417.14

2016-9-20

2016-11-16

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

6,198,582.86

2016-9-29

2016-11-16

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,490,000.00

2016-9-29

2016-11-17

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

170,000.00

2016-9-29

2016-11-18

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

30,000.00

2016-9-29

2016-11-24

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

17,511,417.14

2016-9-29

2016-11-25

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

32,488,582.86

2016-10-8

2016-11-25

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,000,000.00

2016-10-8

2016-12-8

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,000,000.00

2016-10-8

2016-12-12

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

6,500,000.00

2016-10-8

2016-12-13

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

700,000.00

2016-10-8

2016-12-15

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

38,311,417.14

2016-10-8

2016-12-19

新力金融

139

157

2016年年度報告

安徽新力投資集團

有限公司

12,000,000.00

2016-10-12

2016-12-19

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,600,000.00

2016-10-31

2016-12-19

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

4,000,000.00

2016-11-9

2016-12-19

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,971,582.86

2016-11-23

2016-12-19

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

3,540,000.00

2016-11-23

2016-12-20

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

2,000,000.00

2016-11-23

2016-12-23

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

35,000,000.00

2016-11-23

2016-12-30

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

31,288,417.14

2016-11-23

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

60,000,000.00

2016-11-28

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

50,000,000.00

2016-11-29

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,600,000.00

2016-11-30

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-12-12

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

102,000,000.00

2016-12-16

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

20,000,000.00

2016-12-19

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-12-28

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

20,000,000.00

2016-12-29

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-12-30

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

2,942,058.45

2016-12-31

新力金融

安徽新力投資集團

有限公司

4,000,000.00

2016-2-1

2016-2-14德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

2,000,000.00

2016-2-1

2016-2-19德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-2-1

2016-3-1德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

2,000,000.00

2016-2-1

2016-4-11德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

2,000,000.00

2016-2-1

2016-5-31德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

4,000,000.00

2016-2-5

2016-5-31德善小貸

安徽新力投資集團

200,000.00

2016-2-26

2016-5-31德善小貸

140

157

2016年年度報告

有限公司

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-3-4

2016-5-31德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

3,000,000.00

2016-4-12

2016-5-31德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

2,000,000.00

2016-4-20

2016-5-31德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

4,000,000.00

2016-4-21

2016-5-31德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

1,500,000.00

2016-5-9

2016-5-31德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-2-3

2016-4-1德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

2,000,000.00

2016-2-19

2016-4-1德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

1,000,000.00

2016-2-23

2016-4-20德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

3,000,000.00

2016-2-25

2016-4-20德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

3,000,000.00

2016-3-1

2016-4-20德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

1,000,000.00

2016-3-1

2016-4-20德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

1,000,000.00

2016-3-4

2016-4-20德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

4,000,000.00

2016-3-4

2016-5-31德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

19,500,000.00

2016-3-4

2016-5-31德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

2,000,000.00

2016-4-11

2016-5-31德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

15,000,000.00

2016-4-14

2016-5-31德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

4,000,000.00

2016-1-15

2016-1-18德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-1-18

2016-1-18德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

56,000,000.00

2016-1-19

2016-1-18德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-1-19

2016-1-25德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

1,034,513.00

2016-1-19

2016-1-26德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-1-19

2016-1-28德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

762,200.00

2016-1-19

2016-2-2德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

11,000,000.00

2016-1-19

2016-2-16德潤租賃

141

157

2016年年度報告

安徽新力投資集團

有限公司

1,203,287.00

2016-1-19

2016-3-4德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-1-19

2016-3-4德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

24,500,000.00

2016-3-1

2016-3-4德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

1,000,000.00

2015-12-31

2016-4-30深圳德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

9,000,000.00

2015-12-31

2016-4-30深圳德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

13,000,000.00

2015-12-31

2016-5-31深圳德潤租賃

安徽新力投資集團

有限公司

21,000,000.00

2015-12-31

2016-1-5德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

18,000,000.00

2015-12-31

2016-1-15德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

20,000,000.00

2015-12-31

2016-1-27德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

3,000,000.00

2015-12-31

2016-1-29德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2015-12-31

2016-2-1德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

4,000,000.00

2015-12-31

2016-2-5德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

3,000,000.00

2015-12-31

2016-2-19德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

1,000,000.00

2015-12-31

2016-2-22德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

13,661,926.00

2015-12-31

2016-2-23德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

4,072,952.18

2015-12-31

2016-3-1德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-1-15

2016-3-1德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

16,927,047.82

2016-1-18

2016-3-1德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-1-18

2016-4-6德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

500,000.00

2016-1-18

2016-4-25德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

122,572,952.18

2016-1-18

2016-5-31德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

15,000,000.00

2016-2-1

2016-5-31德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

4,000,000.00

2016-2-14

2016-5-31德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

10,000,000.00

2016-2-16

2016-5-31德合典當

安徽新力投資集團

50,000.00

2016-2-24

2016-5-31德合典當

142

157

2016年年度報告

有限公司

安徽新力投資集團

有限公司

9,000,000.00

2016-4-7

2016-5-31德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

3,000,000.00

2016-4-12

2016-5-31德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

35,000,000.00

2016-4-15

2016-5-31德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

512,917.35

2016-5-31

2016-5-31德合典當

安徽新力投資集團

有限公司

1,800,000.00

2015-12-31

2016-2-15德眾金融

安徽新力投資集團

有限公司

200,000.00

2015-12-31

2016-2-15德眾金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,500,000.00

2015-12-31

2016-3-1德眾金融

安徽新力投資集團

有限公司

1,300,000.00

2015-12-31

2016-3-31德眾金融

安徽省供銷商業總

公司

38,204,840.95

2015-12-31

2016-5-27德善小貸

安徽德森資產管理

有限公司

4,000,000.00

2015-12-31

2016-3-31德信擔保

安徽澤生健康產業

投資管理有限公司

625,000.00

2016-5-24

2016-12-31德潤租賃

上海呈厚電子有限

公司

8,000,000.00

2016-1-22

2016-2-23德潤租賃

上海呈厚電子有限

公司

7,000,000.00

2016-5-30

2016-12-31德潤租賃

上海呈厚電子有限

公司

1,000,000.00

2016-6-1

2016-12-31德潤租賃

上海呈厚電子有限

公司

7,000,000.00

2016-6-6

2016-12-31德潤租賃

拆出

安徽新力投資集團

有限公司

19,000,000.00

2016-3-7

2016-5-5安徽德潤

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-3-7

2016-5-23安徽德潤

安徽新力投資集團

有限公司

11,796,713.00

2016-3-7

2016-5-31安徽德潤

安徽新力投資集團

有限公司

50,000,000.00

2016-3-8

2016-5-31安徽德潤

安徽新力投資集團

有限公司

135,000,000.00

2016-4-6

2016-5-31安徽德潤

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-1-4

2016-1-25合肥德善

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-1-18

2016-1-28合肥德善

安徽新力投資集團

有限公司

5,000,000.00

2016-1-18

2016-2-1合肥德善

143

157

2016年年度報告

安徽新力投資集團

有限公司

9,010,171.65

2016-10-2

2016-12-31德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

500,000.00

2016-10-13

2016-12-31德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

1,120,000.00

2016-10-28

2016-12-31德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

5,000.00

2016-10-31

2016-12-31德信擔保

安徽新力投資集團

有限公司

6,978,677.02

2016-7-28

2016-12-31德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

30,450,000.00

2016-12-29

2016-12-31德善小貸

安徽新力投資集團

有限公司

2,411,275.56

2016-7-29

2016-12-31廣德小貸

安徽新力投資集團

有限公司

70,000.00

2016-8-31

2016-12-31廣德小貸

安徽新力投資集團

有限公司

4,183,783.16

2016-7-29

2016-12-31馬鞍山小貸

安徽新力投資集團

有限公司

244,685.60

2016-8-31

2016-12-31馬鞍山小貸

安徽省瑞隆印務有

限公司

10,000,000.00

2016-01-25

2016-04-25德善小貸

安徽省天誠商貿有

限公司

5,000,000.00

2016-02-29

2016-04-29德善小貸

安徽省天誠商貿有

限公司

5,000,000.00

2016-03-04

2016-04-29德善小貸

安徽茶葉進出口有

限公司

15,000,000.00

2016-05-16

2016-06-16德善小貸

(6).關聯方資產轉讓、債務重組情況

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

榮學堂出售車輛

140,000.00

—

(7).關鍵管理人員報酬

√適用

□不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

關鍵管理人員報酬232.79萬元342.34萬元

(8).其他關聯交易

√適用□不適用

144

157

2016年年度報告

被擔保方擔保方截止日擔保餘額備註

德眾金融

客戶

德信擔保

2016.12.31

156,700,000.00

提供未結清擔保項目共計

筆

德善小貸

客戶

德信擔保

2016.12.31

13,000,000.00

提供未結清擔保項目共計

筆

德善小貸

客戶

安徽茶葉進出口有限

公司

2016.12.31

12,000,000.00

提供未結清擔保項目共計

筆

德善小貸

客戶

安徽大業茗豐茶葉有

限公司

2016.12.31

8,000,000.00

提供未結清擔保項目共計

筆

6、關聯方應收應付款項

(1).應收項目

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱關聯方

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

預付款項

安徽朱家橋水

泥有限公司

220,215.16

其他應收款

巢湖

海螺水泥

有限責任公司

55,693,340.00

(2).應付項目

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額

應付帳款

安徽海螺暹羅耐火材料有限公

司

應付帳款蕪湖海螺塑料製品有限公司

26,888.70

應付帳款

安徽海螺物資貿易有限責任公

司

7,500.00

應付帳款

安徽蕪湖海螺建築安裝工程有

限責任公司

202,400.00

預收款項安徽朱家橋水泥有限公司

4,614,418.51

預收款項安徽長豐

海螺水泥

有限公司

806,521.47

預收款項六安

海螺水泥

有限責任公司

327,216.20

預收款項亳州

海螺水泥

有限責任公司

1,440.00

其他應付款安徽新力投資集團有限公司

279,839,172.82

26,719,023.53

其他應付款安徽省供銷商業總公司

1,384,214.45

38,204,840.95

其他應付款

安徽澤生健康產業投資管理有

限公司

895,000.00

270,000.00

其他應付款巢湖

海螺水泥

有限責任公司

17,073,151.23

445,546,720.00

其他應付款安徽德森資產管理有限公司

5,211,167.28

其他應付款上海呈厚電子有限公司

15,000,000.00

其他應付款安徽財貿職業學院

20,000.00

其他應付款孟慶立

207,513.77

145

157

2016年年度報告

其他應付款徐立新

39,600.00

其他應付款榮學堂

36,000.00

其他應付款鍾鋼

2,000.00

7、關聯方承諾

□適用√不適用

8、其他

□適用√不適用

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□適用

√不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□適用

√不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□適用

√不適用

4、股份支付的修改、終止情況

□適用√不適用

5、其他

□適用√不適用

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

□適用

√不適用

2、或有事項

(1).資產負債表日存在的重要或有事項

√適用□不適用

1．德信擔保涉及訴訟情況

截至

2016年

12月

31日止，德信擔保作為一方當事人且尚未了結的重大訴訟或仲裁案共計

10起，為擔保合同糾紛案件，德信擔保均為原告。10起案件標的金額帳面值為

47,500,000.00

元，其中

8起德信擔保已通過判決勝訴或調解但未執行完畢，案件標的金額帳面值為

33,000,000.00元；2起正在訴訟過程中，案件標的金額帳面值為

14,500,000.00元。其中正在訴

訟過程中的案件具體情況如下：

單位名稱貸款機構擔保金額期末代償金額擔保品種

目前進展情

況

安徽廣景汽車銷

售服務有限公司

中國銀行

股

份有限公司

安徽省分行

6,000,000.00

6,152,273.05流動資金

已立案，保全

階段

146

157

2016年年度報告

安徽鴻石建設工

程有限公司

合肥科技農

村商業銀行

股份有限公

司廬江支行

8,500,000.00

5,456,641.73流動資金

已立案，保全

階段

合計

14,500,000.00

11,608,914.78

由於上述案件擔保抵押較為充分，德信擔保預計能夠全額收回代償款項，故未計提減值準備。

2．德善小貸涉及訴訟情況

截至

2016年

12月

31日止，德善小貸作為一方當事人且尚未了結的重大訴訟或仲裁案共計

133起，為貸款合同糾紛案件，德善小貸均為原告。133起案件標的金額帳面值為

108,746,903.24

元，已計提減值

34,367,364.69元，其中

85起為德善小貸判決勝訴或調解但未執行完畢，案件標

的金額帳面值為

66,467,292.27元，已計提減值

29,914,859.91元；33起正在訴訟過程中，案件

標的金額帳面值為

32,148,773.97元，已計提減值

3,106,947.97元。其中正在訴訟過程中的案件

具體情況如下：

單位名稱

期末尚欠款金

額

已計提減值準

備

貸款起止日期目前進展情況

合肥市廣進木業

有限公司

4,500,000.00

90,000.00

2016.06.22-2016.12.22已開庭未判決

合肥瑤海區華強

本邦電器商行

3,600,000.00

421,174.00

2015.01.22-2016.01.22已開庭未判決

安徽沙河王酒業

飲食管理有限責

任公司

3,500,000.00

70,000.00

2014.12.15-2015.03.11已開庭未判決

單永鵬

3,000,000.00

60,000.00

2016.09.14-2017.09.14已開庭未判決

單永鵬

3,000,000.00

60,000.00

2016.09.30-2017.09.30已開庭未判決

蔣偉

2,000,000.00

40,000.00

2015.06.09-2016.04.09已開庭未判決

安徽沙河王酒業

飲食管理有限責

任公司

1,500,000.00

30,000.00

2014.12.09-2015.03.11已開庭未判決

安徽勝安新材料

科技有限公司

1,500,000.00

30,000.00

2015.07.02-2016.07.02已開庭未判決

安徽省升騰製冷

設備有限公司

1,400,000.00

28,000.00

2014.05.05-2015.05.05已開庭未判決

安徽佑豐工程建

設有限公司

1,300,000.00

26,000.00

2015.06.17-2016.06.17已開庭未判決

安徽沙河王酒業

飲食管理有限責

任公司

1,000,000.00

20,000.00

2015.02.06-2015.03.11已開庭未判決

滁州明宏裝飾材

料有限公司

800,000.00

16,000.00

2015/06/29-2015/12/.26

已立案，尚未開

庭

趙健海

800,000.00

16,000.00

2016.01.26-2016.04.26已開庭未判決

13個農戶

650,000.00

325,000.00

2013.03.26-2014.03.26已開庭未判決

147

157

2016年年度報告

安徽勝安新材料

科技有限公司

600,000.00

12,000.00

2015.02.02-2015.08.02已開庭未判決

合肥福尼特貿易

有限公司

500,000.00

250,000.00

2014.09.26-2015.03.17已開庭未判決

張平

500,000.00

10,000.00

2014.09.12-2015.09.12

已立案，尚未開

庭

安徽百林商貿有

限公司

400,000.00

2015.06.26-2016.03.26已開庭未判決

安徽真我品牌運

營管理有限公司

400,000.00

200,000.00

2014.09.29-2015.03.17已開庭未判決

安徽林海建材有

限公司

299,289.41

2013.09.06-2015.09.06已開庭未判決

宋元虎

226,105.75

2014.08.06-2015.08.06已開庭未判決

王博威

200,000.00

4,000.00

2014.12.02-2015.06.02已開庭未判決

其他明細

473,378.81

—已開庭未判決

合計

32,148,773.97

3,106,947.97

—

3．德合典當涉及訴訟情況

截至

2017年

2月

21日止，德合典當作為原告起訴的尚未執行完畢的典當合同糾紛重大訴訟

或仲裁案共計

14起，為典當合同糾紛案件，德合典當均為原告。14起案件標的金額帳面值為

85,305,056.78元，已計提減值

4,873,941.00元，其中

13起德合典當判決勝訴或調解但未執行

完畢，案件標的金額帳面值為

69,305,056.78元，已計提減值

4,873,941.00元；1起正在訴訟過

程中，案件標的金額帳面值為

16,000,000.00元，已計提減值

0.00元；其中正在訴訟過程中的案

件具體情況如下：

單位名稱違約本金餘額

已計提減

值準備

融資期限收取費率

目前進展情

況

汪為春

16,000,000.00

—

2013.07.23~2014.01.21

月綜合費

2.3%

二審判決中

由於擔保抵押較為充分，德合典當預計能夠全額收回違約貸款款項，故未計提減值準備。

4.德潤租賃涉及訴訟情況

截至

2016年

12月

31日止，德潤租賃作為一方當事人且尚未了結的重大訴訟或仲裁案共計

起，為融資租賃合同糾紛案件，德潤租賃為原告。3起案件標的金額帳面值為

20,398,458.34元，

已計提減值

7,453,383.40元，其中

1起德潤租賃判決勝訴或調解但未執行完畢，案件標的金額帳

面值為

10,815,125.00元，已計提減值

3,690,050.08元；2起正在訴訟過程中，案件標的金額帳

面值為

9,583,333.34元，已計提減值

3,763,333.33元；其中正在訴訟過程中的案件具體情況如

下：

單位名稱違約本金餘額已計提減值準備融資期限利率

目前進展情

況

黃山喜陽陽包裝

材料有限公司

6,250,000.00

2,750,000.003年

4.5%

正在訴松未

判決

148

157

2016年年度報告

安徽恆龍矽業股

份有限公司

3,333,333.34

1,013,333.333年

4.5%

正在訴松未

判決

合計

9,583,333.34

3,763,333.33

—

(2).公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用√不適用

3、其他

□適用√不適用

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

□適用

√不適用

2、利潤分配情況

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利

24,200,000

經審議批准宣告發放的利潤或股利

3、銷售退回

□適用

√不適用

4、其他資產負債表日後事項說明

□適用√不適用

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

(1).追溯重述法

□適用√不適用

(2).未來適用法

□適用

√不適用

2、債務重組

□適用

√不適用

3、資產置換

(1).非貨幣性資產交換

□適用√不適用

(2).其他資產置換

□適用√不適用

4、年金計劃

□適用

√不適用

149

157

2016年年度報告

5、終止經營

□適用

√不適用

6、分部信息

(1).報告分部的確定依據與會計政策：

√適用□不適用

本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎

確定報告分部。

經營分部，是指本公司內同時滿足下列條件的組成部分：（1）該組成部分能夠在日常活動中

產生收入、發生費用；（2）本公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置

資源、評價其業績；（3）本公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會

計信息。

本公司報告分部包括：

①安徽

新力金融

股份有限公司母公司

②安徽德潤融資租賃股份有限公司

③合肥德善小額貸款股份有限公司

④安徽德信融資擔保有限公司

⑤安徽德合典當有限公司

⑥安徽德眾金融信息服務有限公司

本公司經營分部的會計政策與本公司主要會計政策相同。

(2).報告分部的財務信息

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目母公司德潤租賃德善小貸德信擔保德合典當德眾金融分部間抵銷合計

主營業務收入

93,764,540.85

376,715,957.69

135,062,757.84

65,018,014.55

111,276,479.68

30,821,252.72

1,356,039.21

811,302,964.12

主營業務成本

82,086,460.55

90,359,138.35

2,601,294.30

5,857,069.81

14,954,968.74

3,622.41

19,177,943.91

176,684,610.25

資產總額

2,477,478,061.81

3,542,043,144.90

927,857,838.82

451,709,241.79

652,257,047.91

33,520,875.17

1,901,837,227.01

6,183,028,983.39

負債總額

1,558,584,778.71

2,365,751,454.03

164,355,192.65

89,104,648.34

269,419,466.71

2,575,393.88

791,088,565.71

3,658,702,368.61

(3).公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用√不適用

(4).其他說明：

□適用√不適用

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用√不適用

8、其他

□適用√不適用

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

(1).應收帳款分類披露：

√適用□不適用

150

157

2016年年度報告

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額壞帳準備

帳面

價值金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收帳款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

23,447,962.82

100.00

20,733,039.39

88.42

2,714,923.43

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收帳款

合計

23,447,962.82

20,733,039.39

2,714,923.43

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

(2).本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額

71,930.90元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。本期因出售水泥資

產同時水泥資產壞帳準備轉銷

20,804,970.29元，無收回、轉回壞帳準備情況。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用

√不適用

(3).本期實際核銷的應收帳款情況

□適用

√不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用

√不適用

(4).按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

□適用√不適用

(5).因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用√不適用

(6).轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用√不適用

其他說明：

151

157

2016年年度報告

√適用

□不適用

應收帳款期末餘額較期初下降

100%，主要系本期出售水泥資產所致。

2、其他應收款

(1).其他應收款分類披露：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額壞帳準備

帳面

價值金額

比例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

585,492,826.23

90.75

585,492,826.23

285,953,795.90

97.93

25,750,762.88

9.01

260,203,033.02

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

59,660,340.00

9.25

59,660,340.00

6,052,289.04

2.07

2,399,533.21

67.59

3,652,755.83

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

合計

645,153,166.23

292,006,084.94

28,150,296.09

263,855,788.85

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例計提理由

安徽德潤融資租賃股份有限公司

369,322,082.87注

安徽德合典當有限公司

140,208,825.99注

合肥德善小額貸款股份有限公司

75,961,917.37注

合計

585,492,826.23

注1：為本公司對子公司德潤租賃的往來款，預計能全部收回，故未計提壞帳準備；

注2：為本公司對子公司德合典當的往來款，預計能全部收回，故未計提壞帳準備；

注

3：為本公司對子公司德善小貸的往來款，預計能全部收回，故未計提壞帳準備。

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例

1年以內

其中：

1年以內分項

1年以內

59,660,340.001年以內小計

59,660,340.001至

2年

2至

3年

3年以上

152

157

2016年年度報告

3至

4年

4至

5年

5年以上

合計

59,660,340.00

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

(2).本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額22,122.64元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。本期因出售水泥資產同

時水泥資產壞帳準備轉銷

28,172,418.73元

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用

√不適用

(3).本期實際核銷的其他應收款情況

□適用

√不適用

(4).其他應收款按款項性質分類情況

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

往來款

585,492,826.23

284,600,242.44

水泥資產出售款

55,693,340.00

備用金

62,000.00

700,865.45

保證金

5,000.00

1,153,888.60

擔保金

3,000,000.00

代付水電費

1,378,284.85

其他

3,900,000.00

1,172,803.60

合計

645,153,166.23

292,006,084.94

(5).按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

安徽德潤融資

租賃股份有限

公司

往來款

369,322,082.871年以內

57.25

安徽德合典當

有限公司

往來款

140,208,825.991年以內

21.73

153

157

2016年年度報告

合肥德善小額

貸款股份有限

公司

往來款

75,961,917.371年以內

11.77

巢湖

海螺水泥

有限責任公司

水泥資產出

售款

55,693,340.001年以內

8.63

中水致遠資產

評估有限公司

重組評估費

1,500,000.001年以內

0.23

合計

642,686,166.23

99.61

(6).涉及政府補助的應收款項

□適用

√不適用

(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用√不適用

(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用√不適用

其他說明：

√適用□不適用

其他應收款期末餘額較期初增長

144.51%，主要系主要系本期應收子公司往來款項金額較大所致

3、長期股權投資

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

對子公司投資

1,682,883,908.11

1,712,883,908.11

30,000,000.00

1,682,883,908.11

對聯營、合營企業投資

合計

1,682,883,908.11

1,712,883,908.11

30,000,000.00

1,682,883,908.11

(1)對子公司投資

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位期初餘額

本期

增加

本期減少期末餘額

本期

計提

減值

準備

減值準備

期末餘額

安徽巢東礦業高新材料有限責任公司

30,000,000.00

安徽德信融資擔保有限公司

346,821,800.00

安徽德潤融資租賃股份有限公司

626,546,218.50

安徽德眾金融信息服務有限公司

42,305,557.50

安徽德合典當有限公司

309,903,097.50

合肥德善小額貸款股份有限公司

357,307,234.61

合計

1,712,883,908.1

30,000,000.00

1,682,883,908.11

安徽巢東礦業高新材料有限責任公司本期已出售給巢湖

海螺水泥

有限公司。

154

157

2016年年度報告

(2)對聯營、合營企業投資

□適用

√不適用

營業收入和營業成本：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務

91,489,630.89

81,066,086.33

817,375,906.62

679,017,760.46

其他業務

2,274,909.96

1,020,374.22

14,890,285.46

8,643,530.51

合計

93,764,540.85

82,086,460.55

832,266,192.08

687,661,290.97

4、投資收益

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

375,000.00

187,500.00

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

合計

375,000.00

187,500.00

5、其他

□適用√不適用

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

□適用□不適用

單位：1幣種：CNY

項目金額說明

非流動資產處置損益

89,242,735.49

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

4,237,979.23

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

155

157

2016年年度報告

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

2,122,112.85

其他符合非經常性損益定義的損益項目

1,418,882.76

所得稅影響額

-1,462,876.26

少數股東權益影響額

-1,445,937.44

合計

94,112,896.63

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用

√不適用

2、淨資產收益率及每股收益

√適用

□不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（

%）

每股收益

基本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

13.25

0.67

扣除非經常性損益後歸屬於

5.58

0.28

156

157

2016年年度報告

公司普通股股東的淨利潤

3、境內外會計準則下會計數據差異

□適用

√不適用

第十二節備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的

會計報表

備查文件目錄載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件

備查文件目錄

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告原件

董事長：徐立新

董事會批准報送日期：2017年

2月

21日

修訂信息

□適用

√不適用

157

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