證券代碼：002635 證券簡稱：安潔科技 公告編號：2020-135
蘇州安潔科技股份有限公司
關於公司2021年度開展外匯套期保值業務的公告本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
蘇州安潔科技股份有限公司（以下簡稱「安潔科技」或「公司」）於 2020年12月22日召開的第四屆董事會第十九次會議審議通過了《關於公司2021年度開展外匯套期保值業務的議案》。為有效防範公司經營過程中存在的匯率風險，公司及其控股子公司擬於2021年1月至2021年12月期間開展累計金額不超過12 億元人民幣或等值外幣的外匯套期保值業務，上述額度可循環滾動使用。本次外匯套期保值業務經董事會審議後無需提交公司股東大會審議批准，具體情況說明如下：
一、開展外匯套期保值業務的目的
開拓海外市場是公司重要的戰略方向，由於公司出口業務主要採用美元進行結算，因此當匯率出現較大幅波動時，匯兌損益將對公司的經營業績會造成一定影響。為有效防範外匯市場所帶來的風險，提高公司應對外匯波動風險的能力，更好地規避和防範公司所面臨的匯率風險，增強公司財務穩健性，公司及其控股子公司擬開展外匯套期保值業務。
二、外匯套期保值業務概述
1、主要涉及幣種及業務品種：公司及其控股子公司的外匯套期保值業務只限於從事與公司生產經營所使用的主要結算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種為美元。公司進行的外匯套期保值業務品種具體包括遠期結售匯、外匯互換、外匯期貨、外匯期權業務及其他外匯衍生產品等業務。
2、資金規模及期限：公司擬開展的外匯資金業務主要使用銀行信用額度，不需要繳納保證金，到期採用本金交割或差額交割的方式。根據公司資產規模及業務需求情況，公司2021年1月至2021年12月期間擬進行的外匯套期保值業務規模不超過12億元人民幣或等值外幣。上述額度可循環滾動使用，不涉及募集資金。
3、授權：鑑於外匯套期保值業務與公司的生產經營密切相關，公司董事會授權公司及其控股子公司總經理審批日常外匯套期保值業務方案及籤署外匯套期保值業務相關合同，並由外匯套期保值業務領導小組作為日常執行機構，行使外匯套期保值業務管理職責。
4、交易對手：具有外匯套期保值業務經營資格的大型商業銀行或金融機構。
5、流動性安排：所有外匯資金業務均對應正常合理的經營業務背景，與收付款時間相匹配，不會對公司的流動性造成影響。
三、外匯套期保值業務的風險分析
公司開展外匯套期保值業務遵循穩健原則，不進行以投機為目的的外匯及利率交易，所有外匯套期保值業務均以具體經營業務為依託，以規避和防範匯率及利率風險為目的，但開展外匯套期保值業務也會存在一定風險：
1、匯率波動風險：在匯率走勢與公司判斷匯率波動方向發生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率後支出的成本可能超過不鎖定時的成本支出，從而造成公司損失。
2、內部控制風險：外匯套期保值業務專業性較強，複雜程度較高，可能會由於內控制度不完善而造成風險。
3、交易對手違約風險：外匯套期保值業務存在合約到期無法履行的違約風險。
4、法律風險：因相關法律法規發生變化或交易對手違反相關法律法規，可能造成合約無法正常執行而給公司帶來損失。
四、公司採取的風險控制措施
1、公司已制定了《外匯套期保值業務管理制度》，該制度就公司外匯套期保值業務額度、品種範圍、審批權限、內部審核流程、責任部門及責任人、信息隔離措施、內部風險報告制度及風險處理程序等做出了明確規定，該制度符合監管部門的有關要求，能滿足實際操作的需要，所制定的風險控制措施是切實有效的。
2、財務部負責統一管理公司外匯套期保值業務，所有的外匯交易行為均以正常生產經營為基礎，以具體經營業務為依託，不得進行投機和套利交易，並嚴格按照《外匯套期保值業務管理制度》的規定進行業務操作，有效地保證制度的執行。
3、審計部應定期對外匯套期保值業務的決策、管理、執行等工作的合規性進行監督檢查、對資金使用情況及盈虧情況進行審查。
4、公司外匯交易行為均以正常生產經營為基礎，以具體經營業務為依託，以套期保值為手段，以規避和防範匯率風險為目的，不進行單純以盈利為目的的外匯交易。
五、會計政策及核算原則
公司將根據財政部《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第24號——套期會計》、《企業會計準則第37號——金融工具列報》等準則及指南的相關規定，對所開展的外匯套期保值業務進行相應的會計核算處理，並在定期財務報告中披露公司開展外匯套期保值業務的相關情況。公司開展外匯套期保值事項滿足《企業會計準則》規定的運用套期保值會計方法的相關條件。
六、公司獨立董事意見
公司獨立董事認真審議了《關於公司2021年度開展外匯套期保值業務的議案》，並對公司提供的相關資料進行審核，就公司進行外匯套期保值業務發表如下意見：
公司及其控股子公司開展外匯套期保值業務是圍繞公司業務來進行的，不是單純以盈利為目的的遠期外匯交易，而是以具體經營業務為依託，以套期保值為手段，以規避和防範匯率波動風險為目的，以保護正常經營利潤為目標，具有一定的必要性；公司已制定了《外匯套期保值業務管理制度》，並完善了相關內控流程，公司採取的針對性風險控制措施可行有效；同時，公司及其控股子公司擬開展的外匯套期保值業務的保證金將使用自有資金，不涉及募集資金。公司及子公司開展外匯套期保值業務將遵守相關法律法規規範性文件規定以及公司相關制度的規定。獨立董事同意公司及控股子公司擬於2021年1月至2021年12月期間開展累計金額不超過12億元人民幣或等值外幣的外匯套期保值業務。
七、監事會意見
經審議，監事會認為：以正常生產經營為基礎，具體經營業務為依託，以規避和防範匯率風險為目的，在保證正常生產經營前提下開展外匯套期保值業務，有利於規避和防範匯率大幅波動對公司經營造成的不利影響，有利於控制外匯風險，不存在損害公司及全體股東利益的情形。因此，監事會同意公司及其控股子公司擬於2021年1月至2021年12月期間開展累計金額不超過12億元人民幣或等值外幣的外匯套期保值業務。
八、備查文件目錄
1、《第四屆董事會第十九次會議決議》；
2、《第四屆監事會第十四次會議決議》；
3、《獨立董事關於第四屆董事會第十九次會議的獨立意見》。
特此公告!
蘇州安潔科技股份有限公司董事
二〇二〇年十二月二十二日
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