隨著新技術發展和企業數位化轉型的浪潮，財務共享市場呈現消費升級趨勢，從以往千億級企業做共享，到現在數十億企業也普遍呈現財務共享需求。
為了幫助企業更好地了解、建設符合時代要求的財務共享中心，我們有請到了最有發言權的大咖分享建設智能財務共享中心的心路歷程：
財務共享深厚經驗
復星集團財務共享中心服務全球70000+員工，覆蓋700+家法人公司
智能產品重度用戶
復星財務共享使用了市場上幾乎所有的智能化產品，練就了一雙產品選型的「火眼金睛」
前人種樹後人乘涼
從財務共享小白到專家
看這一篇就夠了！
Part1快速索引
Part2乾貨分享
一、共享中心建設面對的困難和挑戰
「1.1」財務共享中心建設會面對哪些固有矛盾？
· 對下屬企業管理和服務之間的矛盾
· 客戶滿意度、核算質量和運營成本之間的矛盾
· 個性化需求和統一操作之間的矛盾
對於財務共享中心來說，這三個矛盾是必然存在的，我們需要在這三種矛盾之間尋找走鋼絲式的平衡，相互妥協。
舉例來說（對下屬企業管理和服務之間的矛盾），被共享的單位希望你只有服務沒有管理；但是對於公司高管來說，更重視管理而非服務；對於共享中心來說，就需要在這兩者之間找到一個平衡點，這個平衡點可能也在不停的浮動，是動態變化的。
這就是做內部的共享中心和做代理記帳公司的最大差別，代理記帳公司可能只重視怎樣把服務做好，管理這方面就會弱一點。但作為公司內部的共享中心，兩者都需要兼顧到。
「1.2」哪些業務是無法通過智能化解決的？
對於財務共享中心來說，基本上會通過系統化、智能化來解決絕大多數的工作，但有一些線下業務是無法通過智能化解決的，包括：
· 購買紙質發票：
這個問題也許會隨著今年年底所有發票全面電子化後解決
· 銀行帳戶管理：
銀行帳戶管理是所有共享中心面臨的一個頭疼的問題，復星財務共享中心現在管理著3000多個銀行帳戶，這些帳戶的日常維護（包括籤字人的變更，UP的更換，到期的更新）都是工作量很大的。而這麼多工作都需要拿著紙質材料到銀行去上門辦理，目前還看不到線上化的曙光，對我們來說是比較大的挑戰。
· 境外銀行，稅務機構的網絡支持：
凡是業務涉及到境外的共享中心都會面臨這些問題，相比較國內的，境外銀行和稅務機構的網絡設備是相對落後的，大多數機構能開通網銀就很不錯了，銀企直連就很難指望了。
稅務機構很多還是用紙質信件來寄送文件，他們會先寄送一個信封給你，等你準備好材料，列印出來再寄送回去，如果出了什麼問題，還要再郵寄信封，這樣一來一回，差不多一年就過去了
· 單據的掃描：
關於單據掃描這一塊主要涉及兩個方面。一個是增值稅專用發票，待全面電子化後，可以高速掃描來解決。另一個就是合同的管理，以後CA證書就會被用來進行電子合同的籤訂，甚至說區塊鏈技術可能可以有效代替紙質的合同，若這兩個問題可以解決，那麼單據掃描量的問題就可以得到有效解決。
直播前和直播期間有收到很多關於「檔案」的問題，其實檔案方面最重要的突破就是這兩點：一個是增值稅專用發票的電子化，另一個是合同的電子化。
二、智能應用的場景和效果
「2.1」到底什麼是智能化？
智能分為兩個層面去理解
· 一個是廣義的智能：電腦或者機器根據人為設置的規則或是指令去完成操作或是任務
· 另一個是狹義的智能：AI人工智慧
什麼是廣義的智能化應用？
廣義的智能應用是由以下這幾部分組成：數據核對、會計引擎、審批引擎、人機互動、數據接口、單據管理、商業智能。
以上七個構建通過排列組合會形成無窮無盡的智能應用，而且這些智能應用已經被比較深入地用在共享中心的的方方面面。
比如說用於交易處理的進項稅核對，發票的驗真驗重，自動的發票開具，自動的輔助審單，發票的預報預審，以及ERP會計數據接入系統，以及把會計數據翻譯成會計憑證，在財務系統中可以通過財務接口形成檔案件，會計處理方面的合併報表，RPA的應用。
這些都屬於比較基礎的層面。這一切的最底層就是我們的共享平臺來支持這上面所有的作業。
什麼是狹義的智能應用？
狹義的智能應用在財務領域主要包括影像識別，語音識別和與語義識別。語音和影響識別都已經發展的很不錯了，主要是語義識別現在還不成熟，主要是幾個大廠在做，結果也不是很理想。
兩者的區別是什麼？
廣義的智能其實是沒有進化空間的，你告訴他怎樣做，系統就會嚴格的執行，不會自己學習自己進化，相對的講，這樣也就不會出錯，他會百分百的按照規則實施。
狹義的AI，它的規則不是人給他制定的，他需要自己去學習，這個規則是他給自己設定的。有可能因為環境的變換他會給自己設置新的規則，這個是彈性的。但帶來的一個問題是，AI不是百分之百精確的，他和人一樣是會犯錯的，需要看他的正確率。
AI在財務領域的應用
AI在財務領域的應用最廣泛的就是標準模板的發票識別，標準模板就主要包括火車票、增值稅發票、火車票、飛機票、定額發票，基本上可以實現自動識別，可以把發票上的信息提取出來。
標準模板的發票識別就要涉及到語義識別，像境外的發票，每個公司開出來的可能都不一樣，你也無法根據某個位置去判斷。
再往後就是AI的輔助客服，這也要涉及到語音識別和語義識別了，基本上這兩塊真正做的好的是大家手機上使用的Siri，Cortana。我們日常生活中也接觸過，比如給銀行或者電信打電話，「機器人」也可以給我們一些回復，但這個還是廣義智能助手，因為機器人還是根據我們告訴他的關鍵字來進行判別，會一直與你確認，講的是否正確，需要通過你的反饋來縮小判斷範圍。
最後是合同分析，希望的是我拿一份合同給到電腦，我告訴電腦這合同是個租賃合同，電腦可以自動的幫助我們把合同中的租期，免租期，月租金，押金，各種相關信息抽取出來形成一個結構化的文件。
特別希望有這樣一個產品出現，以後面對上百頁的投資合同，股權轉讓合同就不會那麼抓狂。到目前為止我們還沒有看到輸出端的產品以及數據處理的產品出現。
發票的驗真驗重和智能開票這兩塊會在未來有很大的應用。特別是隨著各類發票的電子化，在這裡主要講四個部分：
「2.2」智能共享平臺包含哪些智能化模塊？
· 實時看板：可以再看板上實時看到公司內部的運營情況，包括單據完成的情況，有多少完成了，還有多少未完成，報稅的情況怎麼樣，拖延的情況怎麼樣？
· 智能派單：共享中心可以把收到的單據根據既定的規則派給特定的人員，可以給工作能力強的員工多分配一點，也可以按照業務能力、類型來分配。總之，只要定下規則，系統就能把單子派給對應的人員
· 工單統計（量化）：主要用來解決量化的業務作業量，可以知道每個月為每個公司處理了多少單據
· 工時統計（非量化）：主要處理非量化工作
· 績效分析：有了工時統計和工單統計，我們就可以實現對員工績效的數據分析
· 客戶服務報告：主要給到客戶
· 系統輔助客服：在前端解答客戶問題、調取資料
在共享過程中，涉及到很多產品，包括：
· 財務共享平臺
· 財務機器人
· 進項稅核對：這個可以用來解決很多我們財務同事在進項稅這方面的很痛苦問題，特別是每個月月底，財務帳上的進項稅和系統上的進項稅核對）
· 智能單據櫃：這個對於共享中心很管用，很像我們小區的快遞櫃，分成無數個隔間，每個隔間可以放30到50張單據，單據柜上用電子鎖來控制的，可以通過單據號來開櫃
· 影像機器人：現在還在開發階段，主要用來掃描單據
· 投資核算系統（後面會詳細講）
「2.3」RPA的優缺點是什麼？應用效果如何？
· 優點：開發相對簡單；非常直觀；成本低；不需要相關系統做出調整
· 缺點：針對廣大財務人員來講還是不夠簡單；不夠穩定；維護量巨大
· 中小企業應用：數據獲取，數據優化，數據驗真，數據核對，流程處理
· 大企業的應用：銀行或稅務，供銷渠道，臨時性應急
如何在財務部內部培養一個RPA開發、維護人員？
對人才的要求：對財務流程比較理解，編程能力，懂英語，願意投入50到100個小時去學習。
有這樣一個人員的存在才可以保證RPA在你公司內部能夠實行，否則你會被供應商牽著走，因為維護量是很大的。
「2.4」投資核算模塊具體的應用場景及效果
我們做了一個模塊主要來進行投資核算，包括長期投資核算，金融資產，上圖就是我們簡單的一個投資核算模塊。
上面的數據主要來自於金融網站，以及我們的投資管理系統，影像系統，OA系統，資金系統，財務系統和HFM，這些數據都會輸出到我們的財務系統中。以及HSM系統，給到HSM系統就主要一些變動報，公允價值，股權股比等。整個模塊裡包括交易記錄，交易覆核，查詢，報告，主數據，藉口管理，通用膜版，專用膜版，會計引擎，基礎設置。
投資核算是一項很複雜的作業，我們希望通過系統的複雜化，減少人工的工作量以及操作難度，比如我們前端生成很複雜的數據，通過系統做複雜的運算和規則設定，這樣我們的用戶操作起來就很簡單了，他不需要了解背後詳細的會計知識，我們為每一個場景的投資類別都制定了專用的投資模板，內置了對應計算和映射的邏輯，模板上可以直觀地看到交易入藏後的投資項目餘額。
很多輸入數據有系統圖通過各種接口導入，自動可以將模板的性質轉換為會計憑證，除了滿足財務處理需要外，模塊同時手機記錄一些相關信息，比如：股數，股比，公允價值，增值稅口徑的食物成本，所得稅口徑的稅務成本等等。做投資的同學都知道，經常要把之前的材料都翻出來，在二級市場上看有沒有碰過股，在計算它的成本是多少，沒有系統的時候這方面工作是很複雜的。模塊可以直接生成詳細的投資項目報表。
「2.5」會計審核規則自動化應用場景及效果
我們現在的財務工作中，存在大量繁重且重複的工作，解決這些工作是當務之急，因此，需要更多的廣義智能化工具來幫助企業化繁為簡，那麼這些技術是如何運用的。
在財務審核的過程中，有大量的人工判斷，叫做會計專業判斷，以前需要老法師的火眼金睛去發現問題。
另外，這些工作中也存在著大量重複性、高強度的內容，現在我們可以看到被這些智能的系統和設備取代了。
「2.6」智能語音及圖像識別技術到了什麼樣的階段？
有一張汙損發票，系統通過拍照可以準確提取發票上的關鍵信息。
通過流程我們可以很清楚的看到，語音技術、語義識別技術以及圖像識別技術的轉化應用。簡約費控內部也有一些專家，包括計算機博士們，也在做一些深度的機器學習，能夠不斷提升發票的識別能力。
「2.7」兩端掃描技術的應用場景和效果
接下來在展示兩個有代表性的場景，我們通過把高速掃描儀和軟體打通，可以實現紙質發票的高速掃描與查驗。
有圖有真相，接下來，我們依然是通過一段視頻來進行演示如何提升財務處理效率：
通過以上視頻看到整個業務流程：員工發票放入信封，由前臺人員進行核對紙質發票是否與員工上傳的影像發票是否一致，其他的審核流程就是完全線上運行，非常高效地解決了日常員工報銷的問題。
「2.8」智能收單櫃的應用場景和效果
下圖這臺長得像ATM機一樣的設備其實是智能收單櫃，市面上比較少見，可以基於AI智能，機器人和物聯網技術，使得報銷效率大大提升。
可以看到傳統的報銷體驗中員工需要親手填寫報銷單，拍攝發票，黏貼發票，投遞財務，財務再去審核；在新一代的報銷體驗中，員工只需像寄信一樣投遞紙質發票，設備可以對單據進行自動掃描，查驗，歸檔，成為了員工與財務之間的橋梁。雖然，這類產品當前的成熟度和成本都還需要優化，但是，我們堅信這個方向將大有可為。
隨著電子發票的推廣，紙質發票其實會大幅度減少，國家財稅政策在一個方向上推動了發票走向無紙化道路，這些智能技術從另一方向解決了紙質發票處理的難題。
三、如何選擇智能產品
（一）底層架構的限制
所有的平臺所有的工具都是搭載在這個底層架構上的，底層架構就限制了系統或者工具能做什麼不能做什麼，所以在選擇產品的時候，一定要了解清楚，進行衡量
（二）日常維護的難度
實施很容易，開發很容易，但是日常維護就很難，需要專業人員來進行維護，這裡想提一下簡約費控，他們的產品在日常維護過程中比較簡單，財務人員只要跟著他們學習三兩天，就可以操作
（三）對現有業務的改變
如果一個產品對現有業務的改變越大，那麼它被接受的可能性就越小
（四）供應商的持續服務能力
四、未來財務工作方式和財務共享中心的發展趨勢
（一）社會化的分工以及專業分工會加劇
人類社會的發展，就是伴隨著不斷專業分工和專業化提升。不光是在財務領域，我們身邊的案例也是舉不勝舉，就像快遞這個行業，從交通運輸行業裡分化出來，現在也是一個非常大、專業性非常強的行業。
現代科技也在效率上進一步推動了這個社會分工的程度。在會計領域，我們也可以看到會計學科也在不斷分裂，形成一些財務會計，管理會計，稅務會計等更細的領域。在管理職責上，我們可以看到，還有專業的資金會計，應收應付，總帳，合併報表。同時，會計學科又在不斷地與其他的學科進行融合，包括我們說的會計電算化，戰略財務。
通過這樣不斷的分工，也讓行業領域工作變得更加的集中更加的高效，從而不斷進化。在財務領域也會變得更高更快更強。
（二）逐步走向集中和社會化共享
這個共享可能是人員，也有可能是系統，或者是知識流程之類的，或者是管理方式。
（三）共享中心的建設很可能成為財務領域的掘墓人
通過不斷地系統化和工具化，財務基礎核算這麼一份工作很可能會被消滅。
我們的財務必須從基礎的核算向管理財務或者戰略財務轉變。或者是結合RPA，往智能化產品智能化應用這個方向走。財務和IT這兩個複合的領域人才會大量增長。
五、財務共享中心的建設路徑
共享中心的建設一定要得到最高管理層的持續支持，最好不要發生管理層變動這樣的事情，共享中心的建設會涉及到企業的方方面面，不僅僅是知識層面、人員架構層面。
共享中心建設分為四個階段：
· 人員集中：知識聚集，獨立（財務在一起辦公會產生一定的只是聚集，他們也會獨立與原來的組織結構，從各個分支機構的財務變為集團的財務，他們思考問題的立場也會變得為集團利益著想）
· 精細化分工：專業化，標準化（SOP標準化上系統）
· 系統化：信息化，數位化（作業模式從線下搬到線上，形成轉換，下效率會極大提升，服務範圍也會擴張）
· 智能化：智能化，產品化（強大的AI產品來解決一些標準化以及非標準化得問題，功能和產品可以從平臺上剝離出來，單獨使用）
精選網友提問
Part3
Q1：
建財務共享中心能不能省人，能不能省錢？
A：
· 能省錢，更能賦能
· 核算能力提升
· 業務廣度和深度加強
· 低價值工作效率提升
· 節省人工
Q2：
建財務共享中心最困難的是什麼？
A：
剛剛講過最關鍵的是幾條高層人員的持續支持，那最困難的其實是現有人員的安置。
不是所有的人都適合搬到財務共享中心，有一些學習能力和速度上有所欠缺的就無法適應共享中心的工作節奏。共享中心的系統和作業方式都是持續變動的，不斷優化，不斷適應各種場景，由此，最難的是現有人員的安置。
Q3：
對共享中心的底層平臺，有沒有好的產品推薦？
A：
所有共享中心都是定製的底層平臺，每一個底層平臺都需要根據集團的特點、管理方式、企業文化來做定製設計，比如，有一些公司希望財務在老闆前做審核，但有些希望財務在最後一道審，很多小地方都會有所不同，適合的才是最好的。
底層平臺的設計是非常關鍵的，會影響到後續模塊的布局。
Q4：
中小企業預算有限，怎麼跟上財務智能化的趨勢？
A：
1.狹義RPA。比如現在比較火的RPA工具對於中小企業的意義比對於大型企業的意義更大，但前提是需要找到一個能做RPA的人。
2.廣義RPA。可以認為所有自動化產品都是RPA。比如簡約費控就是一個雲端產品，從成本考慮，雲產品（SaaS）具有更好的性價比、更敏捷和豐富的功能，其優勢在實施簡便，相對來說不需要花太多成本就可以實現，可以用到最先進的產品，系統本身的維護也不用擔心，如果雲出了問題供應商也會主動去解決。
由此來說，給中小企業提兩個方向：一個是RPA，一個是雲，相對來說使用雲的難度更低一些。
Q5：
財務全作業鏈實時監控背後的流程改造與工具方法，比如收單未掃描是怎麼統計出來的？
A：
根據單據的作業流程，為每個作業節點設置狀態。一般來說不同的節點有不同人員操作，單據到達每個作業節點時由系統進行派單。比如用戶交單是一個節點，共享收單是一個節點，共享掃描又是一個節點，這樣根據單據狀態就可以篩選出已收單未掃描的單據。另外，根據達到各節點的時間戳還可以計算出在各環節的滯留時間，從而對長期未處理的單據進行篩查和跟進。
Q6：
共享中心實習生變動頻繁，請問如何對其進行有效管理？
A：
1. 直接和學校合作，批量招生，擇優錄用，建立長期合作關係
2. 給實習生工作的儀式感，將排班嚴肅化，提高請假的難度和成本
3. 實習期至少2個月，期間要輪崗，由不同的帶教老師給出評價
4. 建立實習生自己的文化牆，放上他們的照片和留言，給他們歸屬感
Q7：
復星財務共享的知識管理體系如何建設的？
A：
包括入職的新手包，規章制度，SOP，過往的風險事項彙編等。另外，系統新功能上線時，會準備使用說明並組織培訓。
同時，我們和復星大學合作，他們向我們開放線上課程，我們將重要的培訓課程錄製視頻並掛在復星大學網站供全體財務同學學習。
Q8：
基層的做帳會計會被淘汰了？那怎樣才能生存下去？
A：
1. 做好持續學習，終身學習的心理預期。培養學習的興趣和習慣。能力比學歷重要。
2. 進入大公司或者外資企業或者專業公司，形成正確的工作理念。
3. 至少對一個行業的業務模式和操作流程有深刻的理解，知其然，也要知其所以然。
4. 學會系統化和結構化的思維，理解一個行為對整體系統的影響，能夠判斷為了得到你想要的的輸出，需要對那個環節的輸入或規則做出改變，解決問題要治標也要治本
5. 可能的話，學一點IT知識，特別是架構和算法方面的。這些其實比會計準則容易多了。
Q9：
所謂的「無紙化」，到底應用的空間有多大？
A：
無紙化一般指的是在紙質單據影像掃描環節之後的其他環節（審批，付款和入帳等)的無紙化。
從實務操作來說，目前的增值稅專用發票，非增值稅發票，以及合同還是需要紙質的。不過合同可能有其他部門歸檔，不進財務共享中心。
另外，總帳在處理業務的過程中，也會產生一些附件，這些也可能需要列印。
Q10：
復星財務共享是否對接電子檔案系統？會計檔案管理有沒有比較好的經驗？專票抵扣聯如何歸檔？
A：
電子檔案系統一般都是和影像系統一併建立的，這個市場上的成熟產品比較多了，而且功能大同小異。注意一下系統需要支持先有影像，後有會計憑證和先有會計憑證，後有附件（不一定是影像）兩種模式。抵扣聯每月關帳報稅後，和進項抵扣核對後單獨裝訂歸檔。
Q11：
費控軟體選型應該注意什麼，應該重點考察供應商哪些方面？
A：
簡單分析一下。
首先，要看產品能力。產品的功能是否強大，能否滿足企業需求，這是最根本、最直觀的感受。
其次，要看軟體的底層架構。信息技術發展很快，新一代的技術平臺通常好過老的技術平臺，未來可升級、可延展性的基本保障。
再次，要看成功案例。費控軟體是一個全員應用，涉及到企業的方方面面，各方面的滿意度很重要。
而後，要看產品的靈活性和敏捷性。上線成功，是一個時點的成功。持續成功，才是長久的成功。網際網路時代，一切變化都很快。業務變化快、政策變化快......不能快速應對變化，就很難成功。
最後，要看供應商服務能力。好產品+好服務=好系統。費控系統涉及的知識面比較廣泛，產品功能、接口集成、財稅政策、會計準則、管理制度，項目經理要具備較強的綜合能力。
價格當然也是重要因素，前提是以上因素都符合貴司要求。否則，再便宜的軟體，不能成功也是沒有意義的。
關於Cloudpense簡約費控
簡約費控深耕財務智能化領域，公司自主研發的低代碼PaaS平臺，通過配置就可以快速、持續地滿足企業報銷、預算費控與財務共享的個性化業務需求。
「服務客戶」已服務立邦、復星、商發、柳工、捷豹路虎、東風商用車、海航、中通快遞等近200家大中型企業客戶。
簡約費控繼2018年獲得京東金融的戰略投資後，又在2019年底獲得了由紫竹小苗基金領投的B輪投資。