一、重要提示
本年度報告摘要來自年度報告全文,為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃,投資者應當到證監會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。
董事、監事、高級管理人員異議聲明
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聲明
除下列董事外,其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議
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非標準審計意見提示
□ 適用 √ 不適用
董事會審議的報告期普通股利潤分配預案或公積金轉增股本預案
□ 適用 √ 不適用
公司計劃不派發現金紅利,不送紅股,不以公積金轉增股本。
董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案
□ 適用 √ 不適用
公司簡介
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二、報告期主要業務或產品簡介
(一)報告期內公司從事的主要業務
報告期內,公司主要從事黃金及銻、鎢等有色金屬礦山的勘探、採選,金銻鎢等有色金屬的冶煉及加工,黃金精煉及有色金屬礦產品的進出口業務等。
(二)主要產品及其用途
公司主要產品為標準金錠、精銻、氧化銻、乙二醇銻和仲鎢酸銨,少量含量金、含量銻和鎢精礦對外銷售。黃金主要用途為國家貨幣的儲備金、個人資產投資和保值的工具、工業、醫療領域的原材料等;精銻作為合金的硬化劑主要用於冶金、蓄電池及軍工等工業,也是生產氧化銻的原料;氧化銻作為阻燃劑主要用於塑料、橡膠、油漆、紡織、化纖等工業,還用於玻璃、電子、陶瓷、螢光粉等行業;仲鎢酸銨屬於鎢工業的中間產品,是生產硬質合金的主要原料。
(三)公司經營模式
公司屬於有色金屬礦採選業,產品價格是影響公司業績的主要因素。公司擁有完整的產業鏈和採購銷售體系,主要經營模式為:
1.生產:公司的生產環節主要包括金、銻、鎢等金屬的勘探、採礦、選礦、冶煉及深加工等環節。勘探,採礦,選礦環節主要是處理自有的礦山資源,冶煉及深加工環節同時處理自產及外購原料。公司的主要生產礦區包括辰州礦業本部沃溪礦區、湘安鎢業安化大溶溪礦區、安化渣滓溪礦區、洪江響溪礦區、漵浦陶金坪礦區、甘肅合作市礦區、黃金洞金礦礦區、萬古金礦礦區、棖衝金礦礦區、新龍礦業本部龍山礦區、東安新龍礦區、隆回杏楓山礦區等。
公司的主要生產工藝如下:(1)採礦:均為地下機械化開採,辰州礦業本部沃溪礦區為全球罕見的大型金礦及金銻鎢伴生礦,垂直開採深度超過1000米,採用多段斜井開拓方式;黃金洞礦業及其下屬子公司採用上向水平分層充填採礦法,其他礦區均為斜井開拓方式。(2)選礦:採用階段磨礦、重浮聯合或浮選的選礦工藝。報告期內,完成選礦處理量205.69萬噸。(3)冶煉:辰州礦業冶煉廠處理的原料為銻金共生精礦,經一系列火法、溼法工藝處理後,產出精銻及合質金。新龍礦業子公司新邵銻業以銻金精礦和部分銻塊礦為原料,產品為貴銻和毛銻;東港銻品以銻精礦或毛銻為原料,產品為精銻。(4)深加工:黃金製品由辰州礦業本部精煉廠以合質金為原料生產;三氧化二銻由常德銻品以精銻為原料生產;仲鎢酸銨由辰州礦業本部鎢品廠以白鎢精礦為原料生產。
2.銷售:子公司辰州礦業是上海黃金交易所綜合類會員,目前,公司標準黃金產品直接通過上海黃金交易所(以下簡稱「金交所」)網上交易平臺進行銷售,銷售價格即為當天金交所的市場價格,交易的結算與交收均由金交所處理。銻製品和鎢製品:國內銷售方面銻製品主要銷售給國內氧化銻生產加工企業,鎢製品主要銷售給國內硬質合金和鎢粉、鎢條生產企業,國外銷售方面銻製品和鎢製品主要通過擁有銻鎢出口配額的子公司中南銻鎢銷往國外,銷售價格主要由供需雙方參考市場價格議價確定。報告期內,中南銻鎢出口銻及銻製品6,707噸,鎢及鎢製品293噸。
3.採購:公司外購原料主要包括銻精礦、銻金精礦、合質金等,通過國內和國外兩個渠道採購。公司注重原料採購的穩定性,以能穩定供貨的大供應商為主要採購來源,以小量供貨單位作為有力補充,國外原料主要通過子公司中南銻鎢採購,國內原料以穩定供應客戶為主要採購對象,定價主要以產品市場公開成交價為依據確定。對於生產輔助材料焦炭、白煤、氫氧化鈉、純鹼等的採購,公司實施競價採購、廠家採購、網絡採購等模式。對於大宗材料及重要設備,公司實施集中採購,採購過程採取招標、議標和比價採購等形式,以市場價格為基礎進行定價。
(四)報告期內公司所屬行業的發展階段、周期性特點及公司所處的行業地位
我國黃金行業的發展主要呈現出地域集中和「小而散」的特點,近幾年,隨著黃金行業的不斷整合,「小而散」的局面正在得到持續改變。根據中國黃金協會統計數據,2015年,我國大型黃金企業集團黃金成品金產量和礦產金產量分別佔全國的49.06%和44.38%,大型黃金企業主導黃金工業發展的格局已形成,黃金行業的集中度得到提升。黃金行業與經濟發展高度相關,周期性主要體現在其價格的變化上,且可能周期較長。黃金價格從2000年左右至2011年一直呈現上漲趨勢,2011年達最高1,920美元/盎司,2013年以來,國際金價在連續12年上漲後持續下跌。2015年,國際金價以1,182.51美元/盎司開盤,全年最高1,307.63美元/盎司,最低1,046.40美元/盎司,收盤價格為1,061.23美元/盎司,全年均價1,156.19美元/盎司,同比下跌8.93%;國內上海黃金交易所現貨金Au9999年初以240.60元/克開盤,全年最高280.00元/克,最低210.79元/克,收盤價格為222.86元/克,全年均價234.87元/克,同比下跌5.95%。公司目前是國內十大黃金礦山開發企業之一,2015年公司的礦產金產量佔全國的1.32%,黃金產量佔全國的4.36%。
銻、鎢是我國重要的優勢金屬礦產資源,儲量和產量均位居世界前列。近幾年,隨著我國政府對銻鎢等稀有金屬資源的保護性意識逐漸增強,相繼出臺有關政策,對銻、鎢行業加強行業準入和產品出口管理,鼓勵資源整合和實行保護性限制開採,銻鎢行業集中度進一步提升,有利於提升我國在銻鎢國際市場的話語權和定價權。我國銻資源主要集中在湖南、廣西、雲南、貴州等地,銻資源儲量最大的省份是湖南,鎢資源主要集中在江西省和湖南省。2014年6月13日,中國有色金屬工業協會銻業分會成立,子公司辰州礦業為副會長單位,同時辰州礦業是中國鎢業協會的主席團單位。目前,錫礦山閃星銻業股份有限公司為全球最大的銻品生產企業,公司排名位居全球第二。與此同時,公司還是國內重要的鎢礦開發企業。
三、主要會計數據和財務指標
1、近三年主要會計數據和財務指標
公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據
√ 是 □ 否
單位:人民幣元
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會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況
報告期內,公司資產重組交易標的湖南黃金洞礦業有限責任公司納入公司合併報表,屬於同一控制下企業合併,公司對2013-2014年相關財務數據進行調整。
報告期內,主管稅務機關對公司子公司洪江辰州2010年至2013年度的納稅情況進行了檢查,根據檢查結論,公司應補繳2010至2013年度增值稅408,184.94元、企業所得稅3,211,211.25元。公司本期採用追溯重述法對該項差錯進行了更正。
2、分季度主要會計數據
單位:人民幣元
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上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異
□ 是 √ 否
四、股本及股東情況
1、普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位:股
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2、公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無優先股股東持股情況。
3、以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關係
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五、管理層討論與分析
1、報告期經營情況簡介
(一)總體經營情況概述
2015年,國際經濟形勢複雜多變,國內經濟下行壓力不斷加大,受美國經濟復甦、美聯儲加息預期等因素的影響,有色金屬市場需求不振,公司主要產品黃金價格低位震蕩下行,銻品及鎢品價格持續下跌,公司面臨巨大的運營壓力。面對更加嚴峻的外部形勢,公司董事會和管理層齊心協力,迎難而上,緊緊圍繞「以效益為中心」開展各項工作,通過積極主動組織生產、持續推進成本管控、優化內部管理、穩步推進重點工程建設、嚴抓安全環保等措施,確保了公司持續、平穩、健康運行。
報告期內,公司實現銷售收入579,242.34萬元,同比下降4.99%;實現利潤總額2,023.45萬元,同比下降89.88%;實現歸屬於母公司股東的淨利潤2,865.04萬元,同比下降83.91%;實現每股收益0.03元。
報告期內,公司共生產黃金19,647千克,同比增長14.27%,其中生產標準金16,477千克,含量金3,170千克;黃金自產產量4,996千克,同比增長3.50%;生產銻品30,794噸,同比下降6.78%,其中精銻5,557噸,氧化銻17,482噸,含量銻6,851噸,乙二醇銻904噸;生產鎢品1,551標噸,同比下降26.28%,其中仲鎢酸銨1,451標噸,鎢精礦100標噸。
(二)主要工作開展情況
1.持續推進成本管控
報告期內,公司通過加強成本管控,深挖內潛,積極應對產品市場價格下行所帶來的運營壓力:一是減控辦公費、招待費、差旅費、小車費等非生產性費用支出,管理費用同比下降10.28%。二是強化財務費用控制,通過優化子公司資本結構、科學合理調度資金等措施進一步提高了資金使用效率。三是子公司積極落實「六個增效」要求和開展「用電成本」、「人工成本」、「跑冒滴漏」、「修舊利廢」四個專項活動,降本增效,提升效益。四是強化定額管理,通過優化和完善定額標準,嚴格檢查和考核等措施,進一步降低了單位生產成本。五是全面開展競價採購、生產商直購,加強採購工作的檢查和監督,進一步降低了材料、配件的單價。六是強化人力成本控制,通過精簡組織機構、從緊定崗定編等措施降低了人工成本。
2.積極開展探礦增儲
報告期內,公司加強對重點區域的探礦增儲工作,取得較好效果,其中甘肅加鑫以地南銅金礦詳查探礦權取得礦產資源儲量評審備案證明。
報告期內,共完成開拓進尺34,020米,地探進尺39,832米,生探進尺20,800米。截至報告期末,公司保有資源儲量金屬量:金121,279千克,銻218,935噸,鎢106,293噸。
3.穩步推進重點工程
報告期內,公司堅持投資「有保有壓」,一方面堅持「四不投原則」,嚴控投資流程,全面壓縮投資;另一方面重點保障重點工程投資。報告期內,共完成基本建設投資35,146萬元。重點工程進展如下:
辰州有限:本部沃溪坑口技術改造工程:迴風豎井於2015年6月正式投入生產運行,主提升豎井正在施工;本部廢水治理(二期)工程於2015年年底通過了環保驗收投入使用;甘肅加鑫探礦工程及四個勘查項目正在積極開展鑽探工作;清源環保砷鹼渣處理技術改造工程已完工投產使用;安化渣滓溪鎢選礦工藝在安裝調試;安化渣滓溪新冶煉廠銻金車間已投產;安化渣滓溪新尾礦庫工程正在施工。
黃金洞礦業:積極推進黃金洞礦業採選1,600t/d提質擴能工程和大萬礦業採選1,400t/d提質擴能工程建設。
新龍礦業:本部羊皮河尾礦庫工程及吳坑裡尾礦庫加高擴容工程:羊皮河尾礦庫排洪硐和汙水處理廠正在進行施工,進庫公路正在完善設計方案;吳坑裡尾礦庫加高擴容工程已完成了預評價評審、初步設計等,正在進行施工。高砷銻金精礦礦漿電解技術正在進行工業試驗。
4.順利完成資產重組
2015年3月11日,公司收到中國證監會出具的《關於核准湖南辰州礦業股份有限公司向湖南黃金集團有限責任公司發行股份購買資產的批覆》(證監許可[2015]348號),核准公司向湖南黃金集團發行135,596,036股股份購買相關資產。2015年3月18日,資產重組標的資產黃金洞礦業完成了工商變更登記手續,並領取了平江縣工商行政管理局重新核發的《營業執照》,黃金洞礦業成為公司全資子公司。2015年4月9日,本次發行新增股份135,596,036股上市,資產重組順利完成。
5.紮實開展安全環保
報告期內,公司安全環保形勢總體平穩,公司各子公司嚴格執行領導帶班下井制度,組織學習「兩法」(新《安全法》和新《環保法》),認真落實「嚴管重罰」安全生產工作要求,緊緊圍繞「五落實五到位」,強化現場管理,著力夯實基礎工作。報告期內,公司各下屬子公司積極採取有效措施,嚴抓細管,辰州有限持續開展「敲幫問頂」、「安全生產月」、「季度安全環保大檢查」等安全環保專項活動;黃金洞礦業層層分解落實安全環保工作目標,持續開展「三抓、四查、五停」,狠抓隱患排查治理;新龍礦業推行「嚴管重罰」,加大了「反三違」執行力度。
(三)主營業務情況
報告期內,公司主營業務構成未發生變化,公司產品黃金、銻品和鎢品銷售及市場佔有率未發生明顯變化。
報告期內,公司實現營業收入579,242.34萬元,同比減少4.99%;營業成本501,789.73萬元,同比減少0.69%;銷售費用3,769.45萬元,同比增加10.90%;管理費用63,338.66萬元,同比減少10.28%;財務費用5,839.23萬元,同比減少10.34%;研發支出18,049.97萬元,同比增加3.58%;實現營業利潤324.48萬元,同比減少98.27%;實現利潤總額2,023.45萬元,同比減少89.88%;實現歸屬於母公司股東的淨利潤2,865.04萬元,同比減少83.61%;經營活動產生的現金流量淨額60,322.28萬元,同比減少15.99%;投資活動產生的現金流量淨額-61,528.76萬元,同比增加24.44%;籌資活動產生的現金流量淨額-2,939.60萬元,同比減少115.04%.
產品黃金、銻品、鎢品佔主營業務收入的比例發生一定變化:黃金銷售收入佔主營業務收入的75.75%,上年同期為67.57%,增加8.18個百分點;銻品銷售收入佔主營業務收入的16.66%,上年同期為22.06%,減少5.40個百分點;鎢品銷售收入佔主營業務收入的2.42%,上年同期為4.58%,減少2.16個百分點。具體情況說明如下:
(1)黃金銷售收入438,764.71萬元,同比增長6.51%,主要原因是銷量增加。
(2)銻品銷售收入96,496.26萬元,同比減少28.24%,主要原因是銷量減少、價格下降。
(3)鎢品銷售收入14,012.74萬元,同比減少49.77%,主要原因是銷量減少、價格下降。
黃金、銻品、鎢品(仲鎢酸銨)毛利率有一定變化:黃金毛利率下降0.61個百分點,精銻毛利率下降13.09個百分點,氧化銻毛利率下降3.31個百分點,鎢品毛利率下降28.06個百分點。
總毛利率減少3.75個百分點。主要原因是金銻鎢產品價格下降。
2、報告期內主營業務是否存在重大變化
□ 是 √ 否
3、佔公司主營業務收入或主營業務利潤10%以上的產品情況
√ 適用 □ 不適用
單位:元
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4、是否存在需要特別關注的經營季節性或周期性特徵
□ 是 √ 否
5、報告期內營業收入、營業成本、歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤總額或者構成較前一報告期發生重大變化的說明
√ 適用 □ 不適用
報告期內,歸屬於上市公司普通股股東淨利潤減少主要因為產品價格下降。
6、面臨暫停上市和終止上市情況
□ 適用 √ 不適用
六、涉及財務報告的相關事項
1、與上年度財務報告相比,會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況。
2、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明
√ 適用 □ 不適用
2015年8月28日,公司收到洪江市國家稅務局稽查局稅務處理決定書洪國稽稅稽處[2015]第3號,洪江市國家稅務局稽查局於2015年6月25日至9月20日對子公司洪江市辰州礦產開發有限責任公司2010年1月1日至2013年12月31日增值稅、所得稅及發票使用情況進行了檢查,檢查結果反映補交2013年以前增值稅408,184.94元、所得稅3,211,211.25元。
公司對上述事項做會計差錯追溯調整了 2013年以前的相關報表項目,該追溯調整事項對公司2015年 1 月 1 日的合併資產負債表和 2014 年1月1日合併資產負債表項目產生的影響見下表:
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3、與上年度財務報告相比,合併報表範圍發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
與上年度財務報告相比,合併報表範圍增加五家子公司,即湖南辰州礦業有限責任公司、湖南黃金洞礦業有限責任公司、湖南黃金洞大萬礦業有限公司、瀏陽棖衝黃金洞礦業有限公司、湖南黃金洞欣源礦業有限公司。
1.2015 年3 月18日,資產重組交易標的湖南黃金洞礦業有限責任公司完成工商過戶變更登記,黃金洞礦業成為公司全資子公司。公司與黃金洞礦業為同一最終控股股東湖南黃金集團,交易事項按照同一控制下企業合併進行帳務處理,黃金洞礦業及下轄三家子公司(湖南黃金洞大萬礦業有限公司、瀏陽棖衝黃金洞礦業有限公司和湖南黃金洞欣源礦業有限公司)於2月28日納入公司合併報表範圍。
2.公司於2015年4月10日和2015年4月28日分別召開第三屆董事會第二十六次會議和2015年第一次臨時股東大會,同意設立全資子公司湖南辰州礦業有限責任公司。辰州礦業於2015年5月8日註冊成立,成為公司本期新增設立的全資子公司。
4、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明
□ 適用 √ 不適用
5、對2016年1-3月經營業績的預計
√ 適用 □ 不適用
2016年1-3月預計的經營業績情況:淨利潤為負值
淨利潤為負值
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湖南黃金股份有限公司
董事長:黃啟富
2016年3月30日
證券代碼:002155 證券簡稱:湖南黃金 公告編號:臨2016-27
湖南黃金股份有限公司
第四屆董事會第九次會議決議公告
本公司董事會及全體董事、高級管理人員保證公告內容的真實、準確和完整,對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。
湖南黃金股份有限公司(以下簡稱「公司」)第四屆董事會第九次會議於2016年3月30日在長沙召開。本次會議的通知已於2016年3月18日通過電子郵件方式發送給所有董事、監事及高管。會議應到董事7人,實到董事7人。會議由董事長黃啟富先生主持,公司監事及高管列席會議。會議的召集、召開符合《公司法》和《公司章程》的規定,會議合法有效。經與會董事認真審議,會議以記名投票表決方式通過了以下議案:
一、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度董事會工作報告》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
公司獨立董事陳共榮先生、饒育蕾女士、劉玉強先生向董事會提交了《獨立董事2015年度述職報告》,並將在2015年度股東大會上述職,詳細內容見2016年3月31日巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)。
二、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度總經理工作報告》。
三、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年年度報告及摘要》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
具體內容詳見2016年3月31日刊載於《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司2015年年度報告摘要》(公告編號:2015-AR)及巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司2015年年度報告》。
四、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度內部控制自我評價報告》。
具體內容詳見2016年3月31日巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司2015年度內部控制自我評價報告》。
五、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度社會責任報告》。
具體內容詳見2016年3月31日巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司2015年度社會責任報告》。
六、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度財務決算及2016年度財務預算安排的報告》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
根據天職國際會計師事務所的審計結果,2015年,公司實現營業收入5,792,423,427.74元,利潤總額20,234,508.56元,歸屬於上市公司股東的淨利潤28,650,428.85元。每股收益0.03元。
根據公司2015年經營情況,結合市場情況分析,公司2016年計劃實現營業收入60.75億元。
本經營計劃和目標並不代表公司對2016年度的盈利預測,能否實現取決於市場狀況變化、經營團隊的努力程度等多種因素,存在很大的不確定性,請投資者特別注意。
七、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度投資計劃執行情況及2016年度投資計劃安排意見報告》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
公司2015年全年實際完成投資199,620.69萬元。
2016年計劃投資98,129萬元。2016年重點工程包括:1. 辰州礦業沃溪坑口技術改造工程;2. 黃金洞礦業採選1600t/d提質擴能工程;3. 大萬礦業採選1400t/d提質擴能工程;4. 辰州銻業替代原火法冶煉礦漿電解新工藝製備精銻項目;5. 辰州礦業本部3#、4#尾礦庫擴容工程;6. 甘肅加鑫新尾礦庫建設工程;7. 龍山金銻礦310以下探礦工程;8. 新龍礦業羊皮河尾礦庫工程;9. 新龍礦業吳坑裡尾礦庫加高擴容工程;10. 公司綜合科研基地項目;11. 100t黃金精煉深加工、加工貿易項目;12. 礦山類子公司重點開拓與探礦工程。
八、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度利潤分配及公積金轉增股本的預案》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
經天職國際會計師事務所審計,2015 年度公司(指母公司)實現淨利潤79,860,206.09元,按照《公司法》和《公司章程》的規定,提取10%的法定盈餘公積金7,986,020.61元,加上年結轉未分配利潤1,487,435,616.23元,實際可供股東分配的利潤為1,559,309,801.71元。
根據《公司章程》等規定,現金分紅的條件之一是公司在未來十二個月內無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生(募集資金項目除外)。考慮到2016年公司擬對外投資、內部基本投資、購建固定資產和其他生產經營所需資金超過了最近一期經審計淨資產的30%,為保證公司持續穩定健康發展,更好的為股東帶來長遠回報,同意公司2015年度不派發現金紅利,不送紅股,不以公積金轉增股本,公司未分配利潤結轉下一年度。
公司2015年度利潤分配及公積金轉增股本預案是從公司實際情況出發,綜合考慮了公司的目前行業特點、中長期發展、是否有重大資金支出安排等因素,符合《公司章程》等相關法律法規對利潤分配政策的規定,有利於公司持續穩定健康發展。
在該預案披露前,公司嚴格控制內幕信息知情人的範圍,並對相關內幕信息知情人履行了保密和嚴禁內幕交易的告知義務。
獨立董事事先對上述利潤分配事項進行了審核並同意提交本次董事會審議,獨立董事對上述議案發表了同意的獨立意見,具體內容詳見2016年3月31日刊載於巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司獨立董事對第四屆董事會第九次會議相關事項的獨立意見》。
九、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於續聘2016年度審計機構的議案》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
根據公司董事會審計委員會提議,董事會同意續聘天職國際會計師事務所(特殊普通合夥)為公司2016年度財務報告審計機構,期限一年,同時授權公司管理層根據審計機構的服務質量與同類市場價格水平等情況綜合決定有關審計費用事項。
獨立董事事先對上述續聘2016年度審計機構事項進行了審核並同意提交本次董事會審議,獨立董事對上述議案發表了同意的獨立意見,具體內容詳見2016年3月31日刊載於巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司獨立董事對第四屆董事會第九次會議相關事項的獨立意見》。
十、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於2015年度計提資產減值準備和核銷資產損失的議案》。
經董事會審議,同意公司根據《企業會計準則》和公司相關會計政策的規定,2015年度對壞帳損失、存貨跌價損失計提資產減值準備共計21,174,134.13元;核銷資產損失共計3,978,175.14元。
獨立董事對上述議案發表了同意的獨立意見。具體內容詳見2016年3月31日刊載於《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司關於2015年度計提資產減值準備和核銷資產損失的公告》(公告編號:臨2016-29)及巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司獨立董事對第四屆董事會第九次會議相關事項的獨立意見》。
十一、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於申請公司2016年度債務融資額度的議案》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
同意公司2016年度債務融資額度為30億元,融資方式主要為銀行融資。同時提請股東大會授權董事長在上述2016年度融資額度內籤署相關文件,根據公司實際經營情況和投資項目的需要決定相關項目貸款的具體額度,以滿足公司經營需要。
十二、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於2015年度前期會計差錯更正及其追溯調整的議案》。
本次公司前期會計差錯更正事項,符合《企業會計準則第 28 號—會計政策、會計估計變更和差錯更正》的規定,有利於提高公司會計信息質量,使公司 財務報表更符合審慎性原則,沒有損害公司和全體股東的合法權益。
具體內容詳見2016年3月31日刊載於《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司關於前期會計差錯更正及追溯調整的公告》(公告編號:臨2016-30)。
十三、以5票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於預計2016年度日常關聯交易的議案》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
同意公司及公司下屬子公司2016年度與控股股東及其下屬子公司在以下額度內發生日常關聯交易:採購原料、商品發生額123,700萬元,銷售原料、商品發生額64,600萬元,提供勞務發生額900萬元,接受勞務發生額500萬元,發生日常關聯交易總金額預計不超過189,700萬元。
關聯董事黃啟富先生、陳澤呂先生迴避表決。
獨立董事事先對上述日常關聯交易事項進行了審核並同意提交本次董事會審議,獨立董事對上述議案發表了同意的獨立意見。具體內容詳見2016年3月31日刊載於《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司關於預計2016年度日常關聯交易的公告》(公告編號:臨2016-31)及巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司獨立董事對第四屆董事會第九次會議相關事項的獨立意見》。
十四、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於投資建設100t黃金精煉深加工、加工貿易項目的議案》。
為加速推進公司「黃金為主、多金屬並舉、深度延伸」的發展戰略,同意公司下屬全資子公司湖南辰州礦業有限責任公司與長沙經濟技術開發集團有限公司和浙江黃金寶投資股份有限公司共同組建公司投資建設100t黃金精煉深加工、加工貿易項目,項目總投資為2億元人民幣。
獨立董事對上述議案發表了同意的獨立意見。具體內容詳見2016年3月31日刊載於《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司關於投資建設100t黃金精煉深加工、加工貿易項目的公告》(公告編號:臨2016-32)。
十五、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於投資建設公司綜合科研基地項目的議案》。
為滿足公司戰略發展需要,保證公司的穩定和可持續發展,增強公司的管理和研發能力,吸收和引進更多的優秀人才,優化辦公環境,有效提升企業整體形象,同意公司自籌資金投資建設綜合科研基地,項目總投資約9,800萬元人民幣。
具體內容詳見2016年3月31日刊載於《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司關於投資建設公司綜合科研基地項目的公告》(公告編號:臨2016-33)。
十六、以7票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於召開2015年度股東大會的議案》。
具體內容詳見2016年3月31日刊載於《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黃金股份有限公司關於召開2015年度股東大會的通知》(公告編號:臨2016-34)。
特此公告。
湖南黃金股份有限公司
董 事 會
2016年3月30日
證券代碼:002155 證券簡稱:湖南黃金 公告編號:臨2016-28
湖南黃金股份有限公司
第四屆監事會第六次會議決議公告
本公司監事會及全體監事、高級管理人員保證公告內容的真實、準確和完整,對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。
湖南黃金股份有限公司(以下簡稱「公司」)第四屆監事會第六次會議於2016年3月30日在長沙召開。本次會議的通知已於2016年3月18日通過電子郵件方式發送給所有監事。會議應到監事3人,實到監事3人,公司部分高管列席會議。本次會議由監事會主席胡春鳴先生主持,會議的召集、召開符合《公司法》和《公司章程》的規定,會議合法有效。經與會監事認真審議,會議以記名投票表決方式通過了以下議案:
一、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度監事會工作報告》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
二、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年年度報告及摘要》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
經認真審核,監事會認為:董事會編制和審核公司2015年年度報告的程序符合法律、行政法規和中國證監會的規定,報告內容真實、準確、完整地反映了公司的實際情況,不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
三、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度內部控制自我評價報告》。
經認真審核,監事會認為:公司建立了較為完善的內部控制制度體系並能有效執行。公司內部控制自我評價報告全面、真實、準確、客觀的反映了公司內部控制制度的建設和運行情況。
四、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度財務決算及2016年度財務預算安排的報告》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
五、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《2015年度利潤分配及公積金轉增股本的預案》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
經天職國際會計師事務所審計,2015 年度公司(指母公司)實現淨利潤79,860,206.09元,按照《公司法》和《公司章程》的規定,提取10%的法定盈餘公積金7,986,020.61元,加上年結轉未分配利潤1,487,435,616.23元,實際可供股東分配的利潤為1,559,309,801.71元。
2015年度,公司不派發現金紅利,不送紅股,不以公積金轉增股本,公司未分配利潤結轉下一年度。
經認真審核,監事會認為:公司2015年度利潤分配及公積金轉增股本的預案符合《公司章程》等相關法律法規對利潤分配政策的規定,有利於公司持續穩定健康發展。
六、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於續聘2016年度審計機構的議案》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
同意繼續聘請天職國際會計師事務所(特殊普通合夥)為公司2016年度財務報告的審計機構,聘期一年。
七、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於2015年度計提資產減值準備和核銷資產損失的議案》。
經認真審核,監事會認為:公司本次計提資產減值準備和核銷資產損失符合《企業會計準則》相關會計政策的規定及公司資產實際情況,審議程序合法、依據充分。此次計提資產減值準備和核銷資產損失後能更公允地反映公司財務狀況以及經營成果,同意公司計提資產減值準備和核銷資產損失。
八、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於申請公司2016年度債務融資額度的議案》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
九、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於2015年度前期會計差錯更正及其追溯調整的議案》。
經認真審核,監事會認為:本次會計差錯更正及追溯調整事項符合《企業會計準則第28號—會計政策、會計估計變更和差錯更正》的有關規定,審議和表決程序符合法律、法規等相關制度的要求,調整後的財務數據能夠更加準確的反映公司的財務狀況和經營成果,沒有損害公司和全體股東的利益。監事會同意本次會計差錯更正和追溯調整。
十、以3票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關於預計2016年度日常關聯交易的議案》。本議案需提交公司2015年度股東大會審議。
特此公告。
湖南黃金股份有限公司
監 事 會
2016年3月30日
證券代碼:002155 證券簡稱:湖南黃金 公告編號:臨2016-29
湖南黃金股份有限公司
關於2015年度計提資產減值準備
和核銷資產損失的公告
本公司董事會及全體董事、高級管理人員保證公告內容的真實、準確和完整,對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。
湖南黃金股份有限公司(以下簡稱「公司」)於2016年3月30日召開第四屆董事會第九次會議和第四屆監事會第六次會議,審議通過了《關於2015年度計提資產減值準備和核銷資產損失的議案》。根據深圳證券交易所《中小企業板上市公司規範運作指引》的有關規定,將公司本次計提資產減值準備和核銷資產損失的具體情況公告如下:
一、本年計提資產減值準備和核銷資產損失情況
為了更加真實、準確的反映公司截至2015年12月31日的資產和財務狀況,根據《企業會計準則》及公司會計政策的相關規定,公司及下屬子公司對截至2015年12月31日的應收款項、存貨、固定資產等資產進行了清查,對應收款項回收可能性、各類存貨和固定資產的可變現淨值等進行了充分的分析和評估。本著謹慎性原則,本次對壞帳損失、存貨跌價損失計提資產減值準備共計21,174,134.13元,核銷處置固定資產損失共計3,978,175.14元。
二、本次計提減值準備和核銷資產損失對公司的影響
本次計提資產減值準備和核銷處置固定資產損失減少2015年度歸屬於母公司所有者淨利潤18,291,976.69元,減少2015年末歸屬於母公司所有者權益18,291,976.69元。
三、本次計提減值準備和核銷資產損失的具體說明
(一)資產減值準備計提和核銷資產損失情況
1.壞帳準備計提依據和原因
本公司應收款項主要包括應收帳款和其他應收款。資產負債表日有客觀證據表明其發生了減值的,本公司根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。
(1)單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項
■
(2)按組合計提壞帳準備的應收款項
1)確定組合的依據及壞帳準備的計提方法
■
2)帳齡分析法
■
(3)單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項
■
原因:報告期內,根據公司會計政策計提壞帳準備。
2. 存貨跌價準備計提依據及方法
資產負債表日,存貨採用成本與可變現淨值孰低計量,按照單個存貨成本高於可變現淨值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨,在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值;需要經過加工的存貨,在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值;資產負債表日,同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的,分別確定其可變現淨值,並與其對應的成本進行比較,分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。
3.核銷處置固定資產損失
公司每年末進行固定資產清查,對於已達使用年限、無使用價值的固定資產應進行處置。當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時,終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。
(二)
1.本次計提資產減值準備的數額
單位:人民幣元
■
2.本次核銷固定資產清理損失
單位:人民幣元
■
2015年12月底,公司及子公司按要求對各單位在產品、產成品、在建工程、固定資產等實物資產進行了盤點,盤點過程中,發現部分固定資產存在盤虧和毀損。本年處置固定資產損失3,978,175.14元,其中:固定資產淨值4,221,846.07元,取得變賣收入243,670.93元。
四、本次計提減值準備和核銷資產損失的審批程序
2016年3月30日,公司第四屆董事會第九次會議審議通過了《關於2015年度計提資產減值準備和核銷資產損失的議案》,同意公司對相關資產計提減值準備和核銷資產損失的方案。
2016年3月30日,公司第四屆監事會第六次會議審議通過了《關於2015年度計提資產減值準備和核銷資產損失的議案》,同意公司對相關資產計提減值準備和核銷資產損失的方案。
五、董事會、監事會、獨立董事對該事項的意見
(一)董事會關於計提資產減值準備和核銷資產損失的說明
公司本次資產減值準備計提符合《企業會計準則》和公司相關會計政策的規定,本次計提資產減值準備基于謹慎性原則,依據充分,能夠真實地反映公司的財務狀況、資產價值及經營成果。
(二)獨立董事對計提資產減值準備和核銷資產損失的獨立意見
公司本次計提資產減值準備和核銷資產損失事項依據充分,履行了相應的審批程序,符合《企業會計準則》和公司相關會計政策的規定,公司計提資產減值準備和核銷資產損失後,能夠更加公允地反映公司的資產狀況和經營成果,可以使公司關於資產價值的會計信息更加真實可靠,具有合理性,不存在損害公司及全體股東利益特別是中小股東利益的情形。同意公司計提資產減值準備和核銷資產損失。
(三)監事會關於計提資產減值準備和核銷資產損失的說明
經認真審核,監事會認為:公司本次計提資產減值準備符合《企業會計準則》相關會計政策的規定及公司資產實際情況,審議程序合法、依據充分。此次計提資產減值準備後能更公允地反映公司財務狀況以及經營成果,同意本次計提資產減值準備。
六、備查文件
1. 公司第四屆董事會第九次會議決議;
2. 公司第四屆監事會第六次會議決議;
3. 獨立董事對第四屆董事會第九次會議相關事項的獨立意見。
特此公告。
湖南黃金股份有限公司
董 事 會
2016年3月30日
證券代碼:002155 證券簡稱:湖南黃金 公告編號:臨2016-30
湖南黃金股份有限公司
關於前期會計差錯更正及追溯調整的
公告
本公司董事會及全體董事、高級管理人員保證公告內容的真實、準確和完整,對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。
湖南黃金股份有限公司(以下簡稱「公司」)於2016年3月30日召開第四屆董事會第九次會議和第四屆監事會第六次會議,審議通過了《關於2015年度前期會計差錯更正及其追溯調整的議案》。根據《企業會計準則第28號—會計政策、會計估計變更和差錯更正》、《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號—財務信息的更正及相關披露》和《中小企業板信息披露業務備忘錄第2號—定期報告披露相關事項》的相關規定,將公司本次前期會計差錯更正及追溯調整的具體情況公告如下:
一、前期會計差錯更正概述
2015年8月28日,公司收到洪江市國家稅務局稽查局《稅務處理決定書》(洪國稽稅稽處[2015]第3號),洪江市國家稅務局稽查局於2015年6月25日至9月20日對公司孫公司洪江市辰州礦產開發有限責任公司2010年1月1日至2013年12月31日增值稅、所得稅及發票使用情況進行了檢查,檢查結果反映補交2013年以前增值稅408,184.94元、所得稅3,211,211.25元。
二、前期會計差錯對公司財務狀況和經營成果的影響
公司對上述事項做會計差錯追溯調整了2013年以前的相關報表項目,該追溯調整事項對公司2015年1月1日的合併資產負債表和2014年1月1日合併資產負債表項目產生的影響見下表:
單位:人民幣元
■
三、董事會、監事會、獨立董事對本次會計差錯更正的說明或意見
(一)董事會說明
公司董事會認為:本次公司前期會計差錯更正事項,符合《企業會計準則第 28 號—會計政策、會計估計變更和差錯更正》的規定,有利於提高公司會計信息質量,使公司財務報表更符合審慎性原則,沒有損害公司和全體股東的合法權益。
(二)監事會發表的審核意見
經認真審核,監事會認為:本次會計差錯更正及追溯調整事項符合《企業會計準則第28號—會計政策、會計估計變更和差錯更正》的有關規定,審議和表決程序符合法律、法規等相關制度的要求,調整後的財務數據能夠更加準確的反映公司的財務狀況和經營成果,沒有損害公司和全體股東的利益。監事會同意本次會計差錯更正和追溯調整。
(三)獨立董事發表的獨立意見
本次會計差錯更正符合《企業會計準則》、《企業會計準則第28號—會計政策、會計估計變更和差錯更正》的要求,客觀公允地反映了公司的財務狀況。公司關於該差錯更正事項的審議和表決程序符合法律、法規和《公司章程》等相關制度的規定,本次差錯更正未損害股東的利益。同意公司的會計處理方式。
四、備查文件
1. 公司第四屆董事會第九次會議決議;
2. 公司第四屆監事會第六次會議決議;
3. 獨立董事對第四屆董事會第九次會議相關事項的獨立意見;
4. 天職國際會計師事務所(特殊普通合夥)《關於湖南黃金股份有限公司前期會計差錯更正的專項說明》(天職業字[2016]7063-3號)。
特此公告。
湖南黃金股份有限公司
董 事 會
2016年3月30日
證券代碼:002155 證券簡稱:湖南黃金 公告編號:臨2016-31
湖南黃金股份有限公司
關於預計2016年度日常關聯交易的
公告
本公司董事會及全體董事、高級管理人員保證公告內容的真實、準確和完整,對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。
一、日常關聯交易基本情況
(一)關聯交易概述
湖南黃金股份有限公司(以下簡稱「公司」或「本公司」)2016年預計與控股股東及下屬子公司發生的關聯交易金額為189,700萬元。
2016年3月30日,公司第四屆董事會第九次會議以5票贊成、0票反對、0票棄權審議通過《關於預計2016年度日常關聯交易的議案》,關聯董事黃啟富先生和陳澤呂先生迴避表決。
公司《關於預計2016年度日常關聯交易的議案》經本次董事會審議通過後尚需獲得2015年度股東大會批准,與本關聯交易有利害關係的關聯股東將放棄在股東大會上對相關議案的投票權。
(二)預計關聯交易類別和金額
單位:人民幣萬元
■
(三)2016年年初至披露日公司與前述關聯人累計已發生的各類關聯交易金額為26,084萬元。
二、關聯人介紹和關聯關係
1. 基本情況和公司的關聯關係
(1)湖南黃金集團有限責任公司(以下簡稱「湖南黃金集團」),成立於2006年4月13日,註冊資本66,000萬元,註冊地址長沙市雨花區芙蓉中路二段金源大酒店,主要從事黃金和其他金屬礦產資源的投資、開發利用及相關產品的生產銷售等。截至2015年12月31日,湖南黃金集團公司的總資產為865,228.27萬元,淨資產為372,851.43萬元;2015年度營業收入604,074.64萬元,淨利潤為-15,777.72萬元。以上數據未經審計。
(2)湖南中南黃金冶煉有限公司(以下簡稱「中南冶煉」),成立於2006年8月8日,註冊資本46,800萬元,註冊地址湖南平江縣工業園區,主要從事黃金等有色金屬收購、冶煉等。截至2015年12月31日,中南冶煉的總資產為64,790.99萬元,淨資產為6,349.69萬元;2015年度營業收入84,589.23萬元,淨利潤為-5,731.86萬元。以上數據未經審計。(下轉B159版)