[中報]聯環藥業:2019年半年度報告

[中報]聯環藥業:2019年半年度報告

時間：2019年08月16日 17:41:34&nbsp中財網

原標題:

聯環藥業

:2019年半年度報告

公司代碼：600513 公司簡稱：

聯環藥業

江蘇

聯環藥業

股份有限公司

2019年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人夏春來、主管會計工作負責人夏春來及會計機構負責人（會計主管人員）王愛新

聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

無

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資

者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

報告期內，不存在對公司生產經營產生實質性影響的特別重大風險。公司已在本報告中詳細闡述

公司在生產經營過程中可能面臨的各種風險，敬請查閱第四節經營情況的討論與分析中「可能面

對的風險」部分。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 6

第四節 經營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 9

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 14

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 28

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 29

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 29

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 30

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 31

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 129

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

上證所

指

上海證券交易所

聯環藥業

、公司、本公司

指

江蘇

聯環藥業

股份有限公司

《公司章程》、本公司《章程》

指

《江蘇

聯環藥業

股份有限公司章程》

聯環集團、大股東、控股股東

指

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

揚州製藥

指

揚州製藥有限公司

GMP

指

藥品生產質量管理規範

報告期、本報告期

指

2019年1月1日至2019年6月30日

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

江蘇

聯環藥業

股份有限公司

公司的中文簡稱

聯環藥業

公司的外文名稱

Jiangsu Lianhuan Pharmaceutical Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫

JLPC

公司的法定代表人

夏春來

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

黃文韜

于娟

聯繫地址

江蘇省揚州市文峰路21號

江蘇省揚州市文峰路21號

電話

0514-87813082

0514-87813082

傳真

0514-87815079

0514-87815079

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

江蘇省揚州市文峰路21號

公司註冊地址的郵政編碼

225009

公司辦公地址

江蘇省揚州市文峰路21號

公司辦公地址的郵政編碼

225009

公司網址

http://www.lhpharma.com

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

上海證券報

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

江蘇省揚州市文峰路21號

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

聯環藥業

600513

G聯環

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同

期增減(%)

營業收入

554,607,620.33

463,358,800.05

19.69

歸屬於上市公司股東的淨利潤

41,367,882.28

38,687,697.83

6.93

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的

淨利潤

40,736,893.28

38,685,776.83

5.30

經營活動產生的現金流量淨額

11,217,033.92

25,038,916.86

-55.20

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年

度末增減(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

949,395,046.33

930,242,935.51

2.06

總資產

1,501,939,308.70

1,420,034,949.83

5.77

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.14

0.14

0

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股）

0.14

0.14

0

加權平均淨資產收益率（%）

4.38

4.33

增加0.05個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%）

4.32

4.33

減少0.01個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定

標準定額或定量持續享受的政府補助除外

740,000.00

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、

交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生

金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益

2,340.00

所得稅影響額

-111,351.00

合計

630,989.00

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）公司所從事的主要業務及產品

根據中國證監會頒發的《上市公司行業分類指引》（2012修訂），公司所屬行業為醫藥製造

業，行業分類代碼為：C製造業——C27醫藥製造業。公司主要從事化學藥品的研發、生產及銷售，

產品的應用範圍涵蓋泌尿系統藥、抗組胺藥和心血管藥等三大系列。主要產品有創新藥物愛普列

特片（川流），新藥依巴斯汀片（蘇迪）、非洛地平片（聯環爾定）、非洛地平緩釋膠囊（聯環

笑定）、辛伐他汀片（徵之）、達那唑膠囊及栓劑、二甲雙胍格列齊特片（度和）、蚓激酶膠囊、

巴洛沙星片、鹽酸舍曲林膠囊（聯環優定）等二十多個。公司所有原料藥及製劑生產線均通過GMP

認證。氫化可的松、醋酸氫化可的松、鹽酸多西環素等7個原料藥產品通過美國FDA檢查，原料

藥產品銷往多個國家和地區。

（二）公司經營模式

1、採購模式

公司已制定了《採購管理制度》、《採購計劃標準管理程序》、《物料採購標準程序》、《供

應商評價標準管理程序》和《供應商審計標準管理程序》等相關制度規範，加強公司對採購與付

款管理的內部控制。

採購計劃 生產使用部門根據需求提出月度採購申請，由採購人員匯總各部門採購申請後編

制採購計劃，報部門負責人、分管領導審批，經審核通過後，方可進行採購。

供應商評審與管理 公司定期由質量保證部、採供部、生產部的有關人員，成立調查小組對

供應商進行考察，並出具調查審計報告，結合問題的反饋與解決，進行供應商評定，將考評結果

登記到《合格供應商名錄》。對於新增供應商，應由質量保證部組織進行新增供應商評審，審批

合格後由質量保證部專人更新《合格供應商名錄》並存檔。

採購合同與訂單籤訂 公司的所有採購必須與供應商籤訂採購合同或訂單，籤署後的採購合

同副本需留檔財務部。採購合同或訂單一經採購主管或總經理籤發後，對其內容的任何更改必須

通過合同或訂單更改的方式進行。

採購驗收入庫 倉庫收到供應商送貨時，倉庫保管人員應根據月生產計劃、《物資到貨通知

單》和供應商提供的《送貨單》對貨物進行分揀、清點計數和過磅稱重等，核對無誤後將貨物存

放收貨區，在《送貨單》與《物資到貨通知單》上簽收，並提交一聯至採供部。生產用物料的質

量檢驗由質量控制部負責，質量控制部取得樣品後，依據規定進行質量檢驗，並出具《質檢報告

單》及《原輔包裝材料放行單》。

採購付款 公司支付供應商的所有貨款應當由財務部根據付款管理程序規定支付給供應商。

2、生產模式

報告期內公司所有在產品已通過國家GMP認證，生產過程嚴格執行藥品GMP規範，並且制定

了《生產管理制度》、《生產計劃標準管理程序》、《生產試驗標準管理程序》、《安全生產標

準管理程序》和《生產調度管理制度》等相關制度規範，加強公司對生產與質量管理的內部控制。

生產計劃 生產部負責根據公司的實際情況編制年度生產計劃，並將年度生產計劃分解為詳

細、可操作的月度計劃及周生產計劃。生產部對周生產計劃進行跟蹤，並對關鍵指標進行考核記

錄。

原材料領用 生產車間根據生產指令及實際需求，在ERP系統中申請領料，經批准後倉庫發

貨，車間領用。另根據GMP要求，領用原材料須填寫《需料送料單》中需料部分，並經過所在部

門主管審批後方可向倉庫領取。倉庫發料前應審核審批手續的完整性、數量的準確性並確認無誤

後，填寫《需料送料單》中送料部分，並做好臺帳記錄。倉庫部門主管對材料領用應進行抽查、

覆核，及時發現問題。

不合格材料退換 不合格材料退換應經過質量控制部的檢驗，查明原因並界定責任。不合格

材料退回倉庫，應存放於專門區域並上鎖管理，避免與合格材料混淆，同時採供部聯繫供貨商作

退貨處理。

生產過程質量管理 質量保證部負責生產過程中的質量管理。質量保證部應派人進行巡迴監

控，做好過程管理與分析，並將資料回饋給生產部，發現質量異常應立即處理，追查原因，並予

以矯正，防止再次發生。

安全生產及監督 生產部負責人是安全生產的第一責任人，車間主任負責檢查車間內的安全

設施，組織整理工作場所，及時排除隱患。EHS部負責提出生產目標並組織監督實施，定期不定

期召開會議，研究部署安全生產工作，發現問題及時解決或向公司總經理報告。

產成品入庫檢驗、成品放行 公司每批產品必須經過嚴格的質量檢驗，合格後方能入庫。質

量保證部負責人審核相關批次生產及檢驗記錄，合格後開具放行單，產成品方可對外銷售。

3、銷售模式

公司製劑產品銷售主要採用專業化學術推廣和代理經銷兩種銷售模式，其中專業化學術推廣

模式是公司製劑產品的主要銷售模式。

公司原料藥銷售主要採用自銷和代理銷售模式。

（三）行業的發展現狀

我國醫藥行業的特點是起點低、總量大，居民人均消費水平相較發達國家而言較低，增長潛

力較大。隨著社會經濟發展、科技進步、政府投入加大以及居民健康意識的提升，人們越來越重

視防治各類疾病，居民對醫藥產品的需求從根本上拉動了醫藥工業的快速發展。與此同時日趨增

長的衛生需求也對我國醫藥產業提出了更高的技術和創新要求。

2019年，"

一帶一路

"戰略全面推進，健康中國2030戰略全面實施，國際市場需求回暖，國

內健康消費升級加快，醫藥工業將呈現企業創新更加活躍，行業洗牌持續加劇等趨勢。

2019年上半年，醫藥行業市場整體穩定發展，頭批帶量採購、新版醫保目錄調整、多地公布

輔助用藥目錄，多項醫藥政策出臺，醫藥市場格局變化加劇，在提供紅利的同時，也在一定程度

上不斷規範行業發展。

國家統計局數據顯示，2019年1-6月，全國規模以上工業企業實現利潤總額29840.0億元，

同比下降2.4%。其中醫藥製造業實現營業收入12227.5億元，同比增長8.5%，實現利潤總額1608.2

億元，同比增長9.4%。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司主要資產變動情況詳見第四節，經營情況討論與分析 一、（三）資產、負債情況

分析。

其中：境外資產0（單位：元 幣種：人民幣），佔總資產的比例為0%。

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

（1）技術創新和持續發展優勢

公司是國家高新技術企業、江蘇省創新型試點企業。公司擁有一支門類齊全、梯次配備的科

技隊伍；擁有江蘇省重點支持的企業技術中心、省心血管藥物工程中心、院士工作站、博士工作

站。

公司長期注重以科技為先導，重視技術創新的投入，與有關科研機構和高等院校緊密合作，

先後成功研發上市國家一類新藥2個、原國家二類新藥4個、國家三類新藥1個。

公司高度重視科技創新，具有較強的研發實力。成功上市的系列新藥，具有科技含量高，部

分產品填補國內空白，主導產品具有自主智慧財產權，原料藥與製劑配套開發、生產等特點。

（2）銳意進取的管理團隊優勢

公司具有獨特的企業文化和經驗豐富、銳意進取的管理團隊。在「製藥人時刻想到用藥人」

的企業發展理念指引下，公司在多年的發展過程中，形成了獨具特色的企業文化。經過10多年的

創業發展，公司管理層基於公司的實際情況、行業發展趨勢和市場需求，及時、高效地制定符合

公司實際的發展戰略，成員之間溝通順暢、配合默契，對公司未來發展有著共同的理念，形成了

團結、高效、務實的經營管理理念。

公司管理團隊經驗豐富，市場應變能力強，公司發展戰略前瞻性和計劃性強。根據醫藥行業

發展所處的不同階段，公司及時調整戰略，結合自身優勢，確立了重點發展與公司銷售網絡兼容

性好的製劑產品，加快國際認證進程，增加高附加值原料藥出口的發展策略。公司管理層的決策

能力和執行能力為公司未來的持續健康發展提供了有力保障。公司目前的團結、有凝聚力、富有

組織紀律性、又有高度執行力的管理團隊，已經構成了公司發展的重要競爭優勢。

（3）主導產品和產品儲備優勢

公司主導產品之一愛普列特片為國家一類新藥，是治療前列腺良性增生症的有效藥物。前列

腺良性增生症是男性老年人的常見病，治療前列腺良性增生症藥物的市場空間巨大。愛普列特片

是國內首創的治療前列腺良性增生症的有效藥物。1999年8月獲得國家一類新藥證書；2001年2

月被科技部、財政部、國家計委、國家經貿委評為「九五」國家重點科技攻關計劃優秀科技成果；

2004年7月獲得科技部、商務部、國家質監總局、國家環保總局頒發的國家重點新產品證書。

公司主要產品依巴斯汀片（蘇迪）是新一代非鎮靜型抗過敏藥物，是一種強效、長效、高選

擇性的組胺H1受體阻斷劑，並對中樞神經系統的膽鹼能受體沒有拮抗作用。該產品被認定為國家

重點新產品、江蘇省高新技術產品。

公司主要產品非洛地平片（聯環爾定）是一種新型鈣離子拮抗劑，能選擇性地舒張小動脈，

改善心、腎功能，廣泛適用於各種高血壓患者的治療需要，本公司為該藥品質量標準起草單位。

該產品被認定為江蘇省高新技術產品。

公司共有110個藥品品種、23個品種納入《國家基本藥物目錄》,45個品種納入國家級《基

本醫療保險、工傷保險和生育保險藥品目錄》，另有5個品種納入省級《基本醫療保險、工傷保

險和生育保險藥品目錄》，擁有豐富的產品儲備。

（4）生產和質量控制優勢

公司擁有健全嚴密的質保體系，由總經理、質量控制部經理、質量保證部經理、車間主任和

現場QA組成的質量管理網絡始終按GMP的要求，定期開展質量檢查，質量分析和質量跟蹤活動。

質量檢測中心配備了合格的化驗人員和用於各種檢測的精密儀器設備，通過先進的測試手段和完

備的質量管理制度，有效地保證了公司產品的質量。公司所有在產品均已通過國家GMP認證，氫

化可的松、醋酸氫化可的松等出口品種已在美國FDA註冊成功。

公司目前擁有愛普列特、依巴斯汀、氫化可的松、地塞米松磷酸鈉、蚓激酶、異煙肼、左炔

諾孕酮等多條生產線，並擁有氧橋、上溴、脫溴、鋰氨還原，上碘置換、深冷等齊全的單元化學

反應設備和完善的核心配套生產設備，其化學原料藥的工業化生產水平在國內處於先進水平。

公司十分重視產品質量，從供應商選擇到成品出廠，每一個環節都嚴格把關。公司主要產品

先後順利通過國家和省級GMP認證。同時，公司對進廠原輔料及成品制定了高於國家藥品標準的

企業內控標準，部分產品達到歐洲藥典標準。公司建立和完善了三級質量管理體系，根據新版GMP

要求執行質量受權人制度及對實驗室進行設計，所有實驗室操作人員均培訓上崗。

（5）產品品牌及客戶

資源優勢

公司產品及品牌，在國內、國際市場上有良好信譽和品牌效應。製劑產品的銷售網絡覆蓋全

國，公司根據銷售區域性質合理制定銷售政策，優化銷售隊伍，在重點省市均設立銷售辦事處。

原料藥銷售方面，公司已與美國、歐洲等多個國家和地區的多家生產企業和貿易商建立了長期的

合作關係。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

報告期內，在公司黨委和管理層的帶領部署下，公司面對老廠區生產經營和新廠區項目建設

重任，大力弘揚「激情、創新、敬業、誠信」的聯環精神，積極倡導實幹、擔當、奉獻，不斷強

化安全環保生產，持續加速管理創新、加大科研投入，各項工作有力推進，全面實現既定目標。

2019年1-6月，公司實現營業收入55,460.76萬元，較上年同期增長19.69%，歸屬於上市公

司股東的淨利潤4,136.79萬元，較上年同期增長6.93%，歸屬於上市公司股東扣除非經常性損益

的淨利潤4,073.69萬元，較上年同期增長5.30%。

報告期內，公司重點工作完成情況：

1、強化組織保障，全面壓實發展責任。上半年，為適應新形勢新要求，公司加快了機構機

制改革，成立了信息調度中心和大宗物資採購辦公室，為更好的發揮科技人員作用，加快公司科

技創新步伐，撤併了技術管理部，成立了藥物研究所；並分別對退城進園、新藥研發、投資發展、

資金清欠、「三化」建設、新區GMP認證、大宗物資集中採購及招投標工作領導小組進行了人員

調整，不斷強化組織領導，保障公司推行的各項改革落地生根。同時，完善了管理層及相關領導、

中層、班組長以及各類技術人員的年度考核細則，新建了管理層月度重點工作考核方案，動真碰

硬的進行考核，全面落實公司各個層級加快發展聯環的責任。

2、堅持質效優先，築牢持續發展基礎。質量是企業生存發展的基礎，公司根據GMP規範要

求，圍繞產品質量精準發力，完善了各類SOP和SMP，強化了變更控制，並積極開展自查互查，

從原輔料源頭到市場終端實施了全過程管控，主動監測收集相關產品不良反應信息，持續完善質

保體系，全心全意生產優質藥、放心藥。在搶抓生產備貨和新區建設的同時，公司高度重視安全

環保工作，全面落實幹部24小時值班制度，不斷增強全員安全環保和健康意識；並不斷加大投入，

強化安全防護，加強RTO和RCO應用，加快SCADA系統實施，通過人防技防相結合，全面提升了

安全環保管理質量，為公司可持續健康發展奠定了良好基石。

3、強化營銷改革，經營業績穩中向好。面對國內經濟放緩壓力和當前的醫藥市場環境，公

司持續推進「三整合、一轉變」，通過加速人員、隊伍以及區域的整合，轉變營銷理念，不斷激

發內生發展動力。上半年，公司繼續保持產銷兩旺的良好態勢，報告期公司主要品種愛普列特片、

蘇迪、鹽酸屈他維林注射液銷售量較上年同期增長迅速。子公司揚州聯環醫藥營銷有限公司、聯

環（南京）醫療科技有限公司等業績穩中向好。

4、科技創新增速，研發成果碩果纍纍。公司聚智聚力，依託院士工作站、博士工作站，聚

焦揚州、南京和產學研一體化三大研發平臺，通過招賢納士，蓄積院士、長江學者、博士、碩士

等高端研發力量，高水平、高效率、高質量地加快自主智慧財產權培育。上半年，揚州聯環藥物工

程研究中心有限公司研發的米力農原料已通過CDE技術審評；硫酸氫氯吡格雷片劑經過CDE審評

正在進行資料補充，米力農注射液正在CDE等待審評。同時，已完成1類新藥愛普列特原料的工

藝變更以及愛普列特片關聯審評補充申請，鹽酸多西環素片、葉酸片等品種已完成一致性評價研

究並申報至CDE。

5、攻堅退城進園，一期二期全面完成。公司在科學組織老廠區原料藥和製劑產品生產備貨

的同時，集中人力、物力、財力，全力攻堅退城進園。目前，一期、二期項目已全面完成，QC相

關的產品分析方法轉移、現場儀器設備驗證確認等工作已經結束，固體製劑與小容量注射劑車間

正在有條不紊地進行產品的工藝驗證和清潔驗證，兩個製劑車間計劃於今年11月份遞交GMP認證

材料。公司目前正強有力地推進三期工程建設，公用管架、事故應急池等項目正集中力量進行趕

工，原料藥車間和公用工程已進入全面安裝調試階段，5、6、7廠房計劃8月份投入驗證，1、2、

3、4、8廠房計劃9月份投入驗證。

同時，公司當前發展過程中面臨多種考驗：

首先，國際國內經濟環境變幻莫測，中美貿易戰、國內經濟增速放緩、大宗化工原輔材料價

格大幅上漲、嚴苛的安全環保要求、退城進園整體進度等因素對公司現階段的高速發展都構成了

一定程度的挑戰。

其次，國家醫改政策頻出，價格戰、「兩票制」、「4+7」集採、帶金銷售整治、按疾病診斷

相關分組(DRGs)付費國家試點等政策因素對醫藥企業的經營策略、經營方向也會產生一定影響。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

554,607,620.33

463,358,800.05

19.69

營業成本

185,910,409.26

163,674,949.04

13.59

銷售費用

241,163,347.76

201,141,720.19

19.90

管理費用

53,041,298.96

35,913,930.82

47.69

財務費用

1,599,014.69

-3,490,831.46

145.81

研發費用

14,929,889.49

11,075,422.61

34.80

經營活動產生的現金流量淨額

11,217,033.92

25,038,916.86

-55.20

投資活動產生的現金流量淨額

-111,746,965.41

-45,422,653.84

-146.02

籌資活動產生的現金流量淨額

44,566,269.75

-15,930,447.64

379.76

營業收入變動原因說明:報告期內公司產品銷量較上年同期增加。

營業成本變動原因說明:報告期內公司產品銷量較上年同期增加。

銷售費用變動原因說明:報告期內市場開發份額較上年同期增加，且由於兩票制的實施，公司市場

投入較上年同期增加。

管理費用變動原因說明:報告期職工薪酬、物料消耗等較上年同期增加，另報告期實施了2019年

限制性股票激勵計劃，產生「股份支付費用」。

財務費用變動原因說明:報告期利息收入較上年同期減少。

研發費用變動原因說明:報告期公司研發項目投入增加。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:報告期公司將部分收到的與銷售藥品相關的票據背

書轉讓給基建單位用於支付工程款項。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:報告期內公司用於新區建設購建固定資產支付的現

金增加。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:報告期內貸款較上年同期增加。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

上期期末數

上期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

本期期末

金額較上

期期末變

動比例

（%）

情況說明

預付款項

83,153,992.65

5.54

57,225,768.98

4.03

45.31

報告期末已預付尚未完成

的研發支出以及已預付尚

未到貨的金額增加

存貨

214,587,023.40

14.29

156,597,711.34

11.03

37.03

報告期在產品和庫存商品

增大

其他流動

資產

5,683,389.33

0.38

10,053,603.58

0.71

-43.47

報告期末待抵扣的進項稅

減少

在建工程

390,231,957.50

25.98

286,615,212.85

20.18

36.15

報告期內新區項目加大建

設

短期借款

193,900,000.00

12.91

106,000,000.00

7.46

82.92

報告期貸款較上年同期增

加

應交稅費

11,373,119.64

0.76

16,932,748.42

1.19

-32.83

報告期增值稅抵扣較上年

同期增加

應付利息

376,653.56

0.03

87,205.41

0.01

331.92

報告期貸款較上年同期增

加

其他說明

無

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

31,318,285.12

應付票據的保證金

應收票據

22,470,087.18

質押開票

合計

53,788,372.30

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目名稱

項目金額

項目

進度

本年投入

金額

累計投入

金額

資金來源

年產30億片（粒）固體製劑建設項目

21,111.00

未完工

3,134.70

18,820.89

募集資金

年產1500kg非洛地平原料藥建設項目

3,313.20

未完工

959.67

1,676.35

募集資金

年產20000kg地塞米松磷酸鈉原料藥建設項目

5,918.70

未完工

1,102.46

1,102.46

募集資金

(3) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

期初餘額

期末餘額

當期變動

對當期利潤

的影響金額

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

41,850.00

44,190.00

2340.00

2340.00

合計

41,850.00

44,190.00

2340.00

2340.00

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

主要子公司、

參股公司名稱

業務性質

持股比

例（%）

期末總資產

期末淨資產

本期營業收入

本期淨利潤

揚州聯環投資

有限公司

實業投資

100.00

15,974,770.12

15,908,277.56

0

-345.92

揚州製藥有限

公司

藥品生產、銷售

100.00

315,089,995.89

171,230,945.35

118,949,503.38

6,568,990.88

江蘇聯環生物

醫藥有限公司

藥品研發及其

技術成果轉讓、

技術諮詢。

100.00

40,406,307.22

40,390,165.58

0

412.65

南京帝易醫藥

科技有限公司

醫藥化工產品、

醫療器械的研

發及技術成果

轉讓

100.00

-72,372.23

-589,367.26

0

-699.49

揚州聯揚新能

源有限公司

電站運營管理;

新能源

發電工

程設計;

新能源

發電設備銷售;

合同能源管理;

建築工程施工;

售電服務。

100.00

2,685,161.30

2,685,161.30

0

-688.70

揚州聯環醫藥

營銷有限公司

化工原料、藥品

批發

98.50

119,585,457.88

15,404,112.31

180,161,707.00

2,700,030.23

揚州聯環藥物

工程研究中心

有限公司

藥品等研發，成

果轉讓、諮詢

50.00

76,565.93

-67,019.38

1,827,961.17

-5,069.15

揚州揚大聯環

藥業基因工程

有限公司

生產護膚品，研

發轉基因生物

製品

24.39

61,397,029.66

21,959,077.49

5,181,163.32

-942,586.35

南京杜瑞醫藥

有限公司

化工原料、藥品

批發

51.00

32,720,081.17

15,380,193.21

32,905,544.37

494,927.40

南京聯智醫藥

科技有限公司

醫藥技術研發、

技術轉讓

70.00

1,191,971.32

853,945.21

3,107,780.00

-488,991.18

聯環（南京）

醫療科技有限

公司

醫療器械、電子

產品銷售

51.00

32,273,380.41

18,994,323.92

48,597,350.06

1,129,648.56

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、行業政策風險

醫藥行業受國家相關政策的影響很大，我國正在推進醫藥衛生體制改革，相關改革措施的出

臺和政策的不斷完善在促進我國醫藥行業有序健康發展的同時，可能會使行業運行模式、產品競

爭格局產生較大的變化，公司將面臨政策變化帶來的風險。

2、原材料及人力成本上升風險

近些年，原材料價格及人力成本不斷上漲，生產成本相應提高，對醫藥企業盈利增長空間構

成壓力。

3、招標降價風險

近年來，受藥品政策性降價及各省區招標壓價的影響，公司部分藥品招標採購價格呈下降趨

勢。公司藥品如果不能在既有的銷售區域內中標或因中標價降低戰略性棄標，可能會對公司的盈

利產生不利影響。

4、研發風險

藥品研發具有高科技、高風險、 高附加值的特點，藥品的前期研發以及產品從研製、臨床試

驗報批到投產的周期長、環節多，容易受到一些不確定性因素的影響，產品上市後是否有良好的

市場前景和經濟回報也具有不確定性。

5、質量風險

公司產品種類多、生產流程長、工藝複雜，對生產設備、環境以及人員的技術要求都比較高，

目前公司嚴控生產過程，建立了較為完善的質量管理體系，但產品從生產到銷售環節較多，若產

品質量出現問題，將對公司帶來極大風險。

面對上述風險，公司計劃採取的應對措施是：

1、抓好藥品招標採購，避免決策失誤；

2、針對國際、國內醫藥市場出現的新形勢、新特點、

新動向

，及早研究、制定對策，掌握營

銷主動權；

3、加強與代理商溝通，做好跟蹤、服務工作，加強與大型醫藥商業公司的合作，總結經驗，

加強維護，提升產品銷量；

4、加強與最終用戶溝通，及時調整營銷策略，積極拓展外銷市場，培育經濟新增長點；

5、加快新品研發，對外與大專院校、科研院所進行橫向聯合，結合公司產品鏈，合作開發新

品種，不斷引進新品種。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的查詢索引

決議刊登的披露日期

2018年年度股東大會

2019-4-26

http://www.sse.com.cn

2019-4-27

2019年第一次臨時股東大會

2019-6-5

http://www.sse.com.cn

2019-6-6

股東大會情況說明

√適用 □不適用

1、公司2018年年度股東大會於2019年4月26日在公司本部會議室召開。本次會議經過適

當的召集和通知程序，由公司董事長夏春來先生主持，採用了現場投票與網絡投票相結合的表決

方式。出席本次會議的股東及股東代表8人，所持有表決權的股份總數110,109,188股，佔公司

股份總額的38.5730 %。會議審議通過了《公司2018年度董事會工作報告》、《公司2018年度監

事會工作報告》等議案。

2、公司2019年第一次臨時股東大會於2019年6月5日在公司本部會議室召開。本次會議經

過適當的召集和通知程序，由公司董事長夏春來先生主持，採用了現場投票與網絡投票相結合的

表決方式。出席本次會議的股東及股東代表共15人，所持有表決權的股份總數110,476,067股，

佔公司有表決權股份總數的38.7015%。會議審議通過了《關於江蘇

聯環藥業

股份有限公司2019

年限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要的議案》等議案。

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承

諾

背

景

承

諾

類

型

承諾方

承諾

內容

承諾

時間

及期

限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與

重

大

資

產

重

組

相

關

的

承

諾

解

決

同

業

競

爭

江蘇聯環藥

業集團有限

公司

在本次重大資產重組完成後，聯環

集團作為

聯環藥業

控股股東期間，

聯環集團不會在中國境內或境外，

以任何方式（包括但不限於單獨經

營、通過合資經營或擁有另一公司

或企業的股份及其它權益）直接或

間接從事與

聯環藥業

及其子公司

相同或相似的業務。

長期

否

是

不適用

不適用

解

決

關

聯

交

易

江蘇聯環藥

業集團有限

公司

聯環集團及其控制的其他企業不

會利用聯環集團擁有的

聯環藥業

控股股東權利操縱、指示

聯環藥業

或者

聯環藥業

的董事、監事、高級

管理人員，使得

聯環藥業

以不公平

的條件，提供或者接受資金、商品、

長期

否

是

不適用

不適用

服務或者其他資產，或從事任何損

害

聯環藥業

及其中小股東利益的

行為。

其

他

江蘇聯環藥

業集團有限

公司

（1）保證人員獨立①聯環集團保

證

聯環藥業

的總經理、副總經理、

財務負責人和董事會秘書等高級

管理人員不在聯環集團及其控制

的其他企業中擔任除董事、監事以

外的其他職務，且不在聯環集團及

其控制的其他企業領薪；保證聯環

藥業的財務人員不在聯環集團及

其控制的其他企業中兼職、領薪；

②聯環集團保證

聯環藥業

擁有完

整、獨立的勞動、人事及薪酬管理

體系，且該等體系完全獨立於聯環

集團及其控制的其他企業。（2）

保證資產獨立完整①聯環集團保

證

聯環藥業

具備與生產經營有關

的生產系統、輔助生產系統和配套

設施，合法擁有與生產經營有關的

土地、廠房、機器設備以及商標、

專利、非專利技術的所有權或者使

用權，具有獨立的原料採購和產品

銷售系統；②聯環集團保證聯環藥

業具有獨立完整的資產，且資產全

部處於

聯環藥業

的控制之下，並為

聯環藥業

獨立擁有和運營；③聯環

集團保證聯環集團及其控制的其

他企業不以任何方式違規佔有聯

環藥業的資金、資產；不以聯環藥

業的資產為承諾人及其控制的其

他企業的債務提供擔保。（3）保

證財務獨立①聯環集團保證聯環

藥業建立獨立的財務部門和獨立

的財務核算體系；②聯環集團保證

聯環藥業

具有規範、獨立的財務會

計制度和對分公司、子公司的財務

管理制度；③聯環集團保證聯環藥

業獨立在銀行開戶，不與聯環集團

及其控制的其他企業共用一個銀

行帳戶；④聯環集團保證

聯環藥業

能夠作出獨立的財務決策，承諾不

違法幹預

聯環藥業

的資金使用調

度；⑤聯環集團保證不幹涉聯環藥

業依法獨立納稅。（4）保證機構

獨立①聯環集團保證

聯環藥業

建

立健全股份公司法人治理結構，擁

有獨立、完整的組織機構。②聯環

集團保證

聯環藥業

內部經營管理

機構依照法律、法規和公司章程獨

立行使職權。③聯環集團保證承諾

人及其控制的其他企業與聯環藥

業之間不產生機構混同的情形。

（5）保證業務獨立①聯環集團保

證

聯環藥業

的業務獨立於承諾人

及其控制的其他企業。② 聯環

集團保證

聯環藥業

擁有獨立開展

經營活動的資產、人員、資質和能

力，具有面向市場獨立自主持續經

長期

否

是

不適用

不適用

營的能力。③聯環集團保證除行使

股東權利之外，不幹涉

聯環藥業

的

業務活動。

其

他

江蘇聯環藥

業集團有限

公司

本公司將嚴格按照《中華人民共和

國公司法》等相關法律法規、規範

性文件以及《江蘇

聯環藥業

股份有

限公司章程》的規定，依法行使股

東權利，嚴格履行股東義務，不會

利用控股股東的身份要求聯環藥

業或其控制的其他企業以下列方

式將資金直接或間接地提供給本

公司及本公司控制的其他企業使

用：（1）有償或無償地拆借聯環

藥業或其控制的其他企業的資金

給本公司或本公司控制的其他企

業使用；（2）通過銀行或非銀行

金融機構向本公司或本公司控制

的其他企業提供委託貸款；（3）

委託本公司或本公司控制的其他

企業進行投資活動；（4）為本公

司或本公司控制的其他企業開具

沒有真實交易背景的商業承兌匯

票；（5）代本公司或本公司控制

的其他企業償還債務；（6）通過

其他方式直接或間接佔用聯環藥

業或其控制的其他企業的資金。本

公司將嚴格履行上述承諾，並將督

促本公司控制的其他企業同樣嚴

格履行上述承諾。如本公司或本公

司控制的其他企業違反本承諾給

聯環藥業

或其控制的其他企業造

成損失，本公司將賠償

聯環藥業

或

其控制的其他企業的全部損失。

長期

否

是

不適用

不適用

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

公司於2019年3月26日召開的第七屆董事會第四次會議和2019年4月26日召開的公司2018

年年度股東大會審議通過了《關於續聘會計師事務所及會計師事務所報酬的議案》，根據公司董

事會審計委員會的建議，決定繼續聘用天衡會計師事務所（特殊普通合夥）為公司提供會計報表

審計、內部控制有效性審計等項目的服務，聘期一年。會計報表審計酬金為人民幣60萬元（一年）、

內部控制有效性審計酬金為人民幣15萬元（一年）。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

√適用 □不適用

2019年4月26日，公司收到《揚州市廣陵區市場監督管理局行政處罰決定書》（揚廣市監

案字【2019】63號）。我公司生產、銷售溶出度不符合規定的鹽酸多西環素片（規格：0.1g，批

號：20180101，包裝：100片/瓶 塑瓶），依據《藥品管理法》第七十四條規定，揚州市廣陵區

市場監督管理局作出如下處罰：1、沒收鹽酸多西環素片（規格：0.1g，批號：20180101，包裝：

100片/瓶 塑瓶）63瓶；2、沒收違法所得34386元；3、處以罰款34987.76元。

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

2019年4月29日，公司第七屆董事會第二次臨時會議及第七屆監事會第一

次臨時會議分別審議通過了《關於江蘇

聯環藥業

股份有限公司2019年限制性

股票激勵計劃（草案）及其摘要的議案》及其他相關議案。

相關公告詳見2019年4月30日

《上海證券報》和上海證券交易所

網站（www.sse.com）。

2019年4月30日至2019年5月9日，公司對激勵對象名單的姓名和職務在

公司公告欄進行了公示。在公示期內，公司監事會未接到與激勵計劃擬激勵

對象有關的任何異議。公司於2019年5月15日公告了監事會發表的《監事

會關於公司2019年限制性股票激勵計劃激勵對象名單的核查意見及公示情

況說明》。

相關公告詳見2019年5月15日

《上海證券報》和上海證券交易所

網站（www.sse.com）。

2019年5月17日，公司披露實際控制人江蘇金茂化工醫藥集團有限公司收

到的揚州市國資委《關於同意江蘇

聯環藥業

股份有限公司實施2019年限制性

股票激勵計劃的批覆》（揚國資[2019]55號），揚州市國資委原則同意聯環

藥業實施2019年限制性股票激勵計劃。

相關公告詳見2019年5月17日

《上海證券報》和上海證券交易所

網站（www.sse.com）。

2019年6月5日，

聯環藥業

2019年第一次臨時股東大會審議通過了《關於<

江蘇

聯環藥業

股份有限公司2019年限制性股票激勵計劃（草案）>及其摘要

的議案》、《關於聯環藥業股份有限公司2019年限制性股票激勵計劃

實施考核管理辦法>的議案》及《關於提請公司股東大會授權董事會辦理股權

激勵相關事宜的議案》。

相關公告詳見2019年6月6日《上

海證券報》和上海證券交易所網站

（www.sse.com）。

2019年6月24日，公司第七屆董事會第四次臨時會議及第七屆監事會第二

次臨時會議分別審議通過了《關於調整公司2019年限制性股票激勵計劃授予

價格的議案》及《關於向激勵對象授予限制性股票的議案》。公司獨立董事

對相關事項發表了同意的獨立意見，公司監事會發表了核查意見。

相關公告詳見2019年6月25日

《上海證券報》和上海證券交易所

網站（www.sse.com）。

2019年7月18日，公司本次激勵計劃授予的限制性股票登記手續已完成，

中國證券登記結算有限責任公司上海分公司向公司出具了《證券變更登記證

明》。

相關公告詳見2019年7月20日

《上海證券報》和上海證券交易所

網站（www.sse.com）。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

2017年12月28日公司第六屆董事會第十次臨時會議重

新審議了2000年2月28日公司與揚州製藥廠（現已更

名為"江蘇

聯環藥業

集團有限公司"）訂立的《土地使用

權租賃協議》（有效期50年）、2005年1月10日與揚

州製藥廠（現已更名為"江蘇

聯環藥業

集團有限公司"）

訂立的《房地產租賃契約》，認為上述日常關聯交易對

於公司的生產經營是必要的，同意繼續執行以上協議。

詳見2017年12月29日《上海證券報》和上海證券交

易所網站（www.sse.com.cn）《江蘇

聯環藥業

股份有限

公司關於重新審議關聯交易的公告》。

2019年3月26日公司第七屆董事會第四次會議審議通

過了《關於公司與江蘇

聯環藥業

集團有限公司續籤合服務協議>的議案》、《關於揚州製藥有限公司與江

蘇

聯環藥業

集團有限公司續籤的

議案》、《關於重新審議揚州製藥有限公司與江蘇聯環

藥業集團有限公司、協議>、的議案》

詳見2019年3月28日《上海證券報》和上海證券交易

所網站（www.sse.com.cn）《江蘇

聯環藥業

股份有限公

司關於續籤和重新審議日常關聯交易協議的公告》。

2019年3月26日公司第七屆董事會第四次會議審議通

過了《關於公司與江蘇聯環健康大藥房連鎖有限公司籤

訂的議案》

詳見2019年3月28日《上海證券報》和上海證券交易

所網站（www.sse.com.cn）《江蘇

聯環藥業

股份有限公

司第七屆董事會第四次會議決議公告》。

2019年3月26日公司第七屆董事會第四次會議審議通

過了《關於公司預計2019年度日常關聯交易的議案》，

該議案經2019年4月26日公司2018年年度股東大會

審議通過。

詳見2019年3月28日《上海證券報》和上海證券交易

所網站（www.sse.com.cn）《江蘇

聯環藥業

股份有限公

司第七屆董事會第四次會議決議公告》、2019年4月

27日《江蘇

聯環藥業

股份有限公司2018年年度股東大

會決議公告》。

2019年4月24日公司第七屆董事會第五次會議審議通

過了《關於公司與揚州市普林斯化工有限公司籤訂銷合同>的議案》

詳見2019年4月26日《上海證券報》和上海證券交易

所網站（www.sse.com.cn）《江蘇

聯環藥業

股份有限公

司第七屆董事會第五次會議決議公告》

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

√適用 □不適用

1. 排汙信息

√適用 □不適用

排汙信息

大氣汙染物

有組織排放

排放口數量

6

排放口

編號

排放口

位置

排放

方式

主要/特徵汙染

物名稱

排放濃度

（mg/Nm3）

排放

總量

（t）

監測

時間

執行的汙染物排

放標準及濃度限

值（mg/L）

核定的排放總量

（t）

是否超標

DA001

119° 26′ 3.30」

32° 22′ 21.47」

排氣筒

甲醇

7.49

/

2018.09.28

60

/

否

非甲烷總烴

2.51

/

2018.09.28

80

/

否

DA002

119° 26′ 3.30」

32° 22′

20.75」

排氣筒

甲醇

7.3

/

2018.09.28

60

/

否

非甲烷總烴

4.35

/

2018.09.28

80

/

否

DA003

119° 25′ 58.66」

32° 22′ 20.39」

排氣筒

甲醇

/

190

/

/

非甲烷總烴

/

80

/

/

DA004

119° 26′ 1.90」

32° 22′ 19.49」

排氣筒

非甲烷總烴

4.18

/

2018.09.28

80

/

否

DA005

119° 26′ 0.74」

32° 22′ 22.69」

排氣筒

氯化氫

/

100

/

/

非甲烷總烴

/

80

/

/

DA006

119° 26′ 1.82」

排氣筒

非甲烷總烴

/

80

/

/

32° 22′ 22.84」

氨（氨氣）

/

/

/

/

無組織排放

無組織排放編號

主要/特徵汙染物名稱

產汙環節

排放標準名稱

排放濃度限值（mg/Nm3）

MF0184

甲醇

愛普列特粗品製備及精製

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

1.0

非甲烷總烴

4.0

MF0188

甲醇

愛普列特晶體固液分離

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

1.0

非甲烷總烴

4.0

MF0014

甲醇

達那唑粗品製備及精製

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

1.0

非甲烷總烴

4.0

MF0017

甲醇

達那唑晶體固液分離

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

1.0

非甲烷總烴

4.0

MF0375

氨（氨氣）

廢水處理

惡臭汙染物排放標準

GB 14554-93

1.5

臭氣濃度

20

硫化氫

0.06

MF0369

非甲烷總烴

化學品儲存

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

1.0

MF0298

氨（氨氣）

鋰氨反應

惡臭汙染物排放標準

GB 14554-93

1.5

非甲烷總烴

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

1.0

MF0415

甲醇

氫化可的松粗品

化學工業揮發性有機物排放標準

1.0

非甲烷總烴

製備及精製

DB 32/3151-2016

4.0

MF0382

甲醇

氫化可的松結晶

體固液分離

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

1.0

非甲烷總烴

4.0

MF0100

非甲烷總烴

特非那定粗品

製備及精製

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

4.0

MF0097

非甲烷總烴

特非那定結晶

體固液分離

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

4.0

MF0368

氨（氨氣）

危庫暫存

惡臭汙染物排放標準

GB 14554-93

1.5

臭氣濃度

20

硫化氫

0.06

MF0308

氯化氫

左炔諾孕酮結晶

體固液分離

大氣汙染物綜合排放標準

GB16297-1996

0.2

非甲烷總烴

化學工業揮發性有機物排放標準

DB 32/3151-2016

4.0

大氣汙染物排放

主要/特徵汙染物名稱

上半年排放總量（t）

全年核定的排放

總量（t）

是否超標

合計

VOCs

0.025

5.0264

否

水汙染物

排放口數量

1

排放口

編號

排放口

位置

排放

方式

主要/特徵汙染

物名稱

排放濃度（mg/L）

排放總量（t）

執行的汙染物排放標

準及濃度限值（mg/L）

核定的排放總量

（t）

是否

超標

DW001

119° 26′ 2.58」

32° 22′ 12.65」

接管

化學需氧量

201

15.04

500

21.366

否

氨氮

3.9

0.26

70

1.923

否

總磷（以P計）

0.0036

0.09

8

0.165

否

危險廢物

廢物名稱

是否危險廢

物

危廢代碼

處理處置方式

上半年產生量（噸）

上半年庫存量

（噸）

上半年處置數量

（噸）

處置去向

備註

廢甲醇

是

HW06

委託有處置資質單位處置

136.17

42.63

115.38

宜興邁克、洪

澤恆泰

廢乙醇

是

HW06

委託有處置資質單位處置

85.054

4.95

68.632

洪澤恆泰

廢丙酮

是

HW06

委託有處置資質單位處置

58

0

49.422

揚州富齊

廢四氫呋喃

是

HW06

委託有處置資質單位處置

82.79

48.6

83.15

江蘇盈天

廢吡啶

是

HW06

委託有處置資質單位處置

11.55

28.048

廢醋酸乙酯

是

HW06

委託有處置資質單位處置

3.6

14.4

揚州富齊

水處理汙泥

是

HW04

委託有處置資質單位處置

0.974

12.009

蒸餾殘渣

是

HW02

委託有處置資質單位處置

0

10.01

廢活性炭

是

HW49

委託有處置資質單位處置

6.278

3.094

9.372

江蘇亞旗

廢安瓿瓶

是

HW49

委託有處置資質單位處置

0.46

0.54

0.98

揚州東晟

2. 防治汙染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

防治汙染設施的建設和運行

設施類別

防治汙染設施名稱

防治汙染

設施編號

汙染治理

設施工藝

投運時間

處理能力

運行情況

大氣汙染物

工藝有機廢氣治理設施

TA001

二級活性炭吸附

2012

/

正常

工藝有機廢氣治理設施

TA002

二級活性炭吸附

2012

/

正常

工藝有機廢氣治理設施

TA003

二級活性炭吸附

2013

/

正常

工藝有機廢氣治理設施

TA004

二級活性炭吸附

2013

/

正常

工藝有機廢氣治理設施

TA005

二級活性炭吸附

2013

/

正常

工藝有機廢氣治理設施

TA006

二級活性炭吸附

2013

/

正常

水汙染物

綜合廢水處理設施

DW001

調節，隔油，中和，水

解酸化，A2/0,

2001

1500m3/d

正常

危險廢物

危廢倉庫

/

/

/

正常

噪聲

隔音、採用底噪設備

/

/

/

/

正常

3. 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用 □不適用

建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

行政許可名稱

項目文件名稱

製作或審批單位

批覆文號（備案編號）

項目環評報告

江蘇

聯環藥業

集團有限公司（文峰路廠區）環境現狀評價

揚州美境環保科技

有限責任公司

編寫日期：

2014年6月

環評報告

批覆文件

關於江蘇

聯環藥業

集團有限公司（文峰路廠區）環境現狀評價的審核意見

揚州市環境保護局

揚環函【2014】71號

說明：

我公司及全資子公司揚州製藥有限公司與公司控股股東江蘇

聯環藥業

集團有限公司目前均在揚州市廣陵區文峰路21號廠址內組織生產，共用一套汙

水處理設施。

2012年12月，本公司與江蘇

聯環藥業

集團有限公司籤署了《綜合服務協議》，江蘇

聯環藥業

集團有限公司以公平合理的市場價或內部核定價向本

公司提供有償的綜合服務，服務內容包括向本公司提供安保、環保、生活後勤等，除上述收費外，考慮到服務成本和其他不可預測因素，就所提供的綜

合服務收取綜合服務費，收費標準暫定為每月4萬元。協議有效期為三年，自2013年1月1日起計算。協議有效期滿，如雙方未終止本協議或者未重新

籤訂新的協議，本協議有效期自動順延三年。2019年3月26日公司第七屆董事會第四次會議審議通過了《關於公司與江蘇

聯環藥業

集團有限公司續籤<

綜合服務協議>的議案》（詳情請見公司分別於2013年1月5日、2016年4月22日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn發布的《

聯環藥業

第五屆董

事會第五次會議決議公告》、《

聯環藥業

第六屆董事會第五次會議決議公告》、《公司關於重新審議關聯交易的公告》及2019年3月28日《上海證券

報》和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《江蘇

聯環藥業

股份有限公司關於續籤和重新審議日常關聯交易協議的公告》）。

2012年11月，本公司的子公司揚州製藥有限公司與江蘇

聯環藥業

集團有限公司籤署了《綜合服務協議》，江蘇

聯環藥業

集團有限公司以公平合理

的市場價或內部核定價向本公司提供有償的綜合服務，服務內容包括向本公司提供安保、環保、生活後勤等，除上述收費外，考慮到服務成本和其他不

可預測因素，就所提供的綜合服務收取綜合服務費，收費標準暫定為每月4萬元。協議有效期為五年，自2012年8月1日起計算。協議有效期滿，如雙

方未終止本協議或者未重新籤訂新的協議，本協議有效期自動順延五年。2019年3月26日公司第七屆董事會第四次會議審議通過了《關於揚州製藥有

限公司與江蘇

聯環藥業

集團有限公司續籤的議案》、《關於重新審議揚州製藥有限公司與江蘇

聯環藥業

集團有限公司賃協議>、、的議案》（詳情請見我公司分別於2013年8月23日、2016年8月25日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn

發布的《

聯環藥業

第五屆董事會第八次會議決議公告》、《

聯環藥業

第六屆董事會第六次會議決議公告》、《公司關於重新審議關聯交易的公告》及2019

年3月28日《上海證券報》和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《江蘇

聯環藥業

股份有限公司關於續籤和重新審議日常關聯交易協議的公告》）。

4. 突發環境事件應急預案

√適用 □不適用

突發環境事件應急預案

主要編號

應急預案編號:LHYYWFLYJ-2017

該應急預案於2018年4月24日通過了揚州市環保局備案，獲備案證書。

環境風險防範工作開

展情況

為全面貫徹「防禦為主，合理處置」的環境應急方針，預防環境汙染事件的發生，積極、有序地應對可能發生的突發環境事故，防止因組織

不力或現場救護工作混亂延誤事故應急，最大限度地減少和防止事故發生對環境的汙染

突發環境事故發生及

處置情況

未發生突發環境事件

落實整改要求情況

無環境整改要求

5. 環境自行監測方案

√適用 □不適用

環境自行監測方案

自行監測概況

類型

排放源

監測項目

監測頻次

排放途徑和去向

廢水集中排放

排口1

COD

連續監測

進入城市汙水處理廠或工業廢水集中處理廠

廢水集中排放

排口1

氨氮

連續監測

進入城市汙水處理廠或工業廢水集中處理廠

自行監測方式

自動監測、第三方運維

委託監測情況

（含第三方運維）

1、自動監控系統（氣）運行服務能力：

運維單位：無錫大宇科技有限公司

證書編號：CCAEPI-ES-2018-075號

運營等級：一級

有效期： 至2021年8月6日

2、自動監控系統（氣）運行服務能力：

運維單位：無錫大宇科技有限公司

證書編號：CCAEPI-ES-2018-074號

運營等級：一級

有效期： 至2021年8月6日

3、現場端信息系統運行服務能力：

運維單位：無錫大宇科技有限公司

證書編號：CCAEPI-ES-2018-076號

運營等級：一級

有效期： 至2021年8月6日

6. 其他應當公開的環境信息

□適用 √不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

√適用 □不適用

公司全資子公司南京帝易醫藥科技有限公司從事醫藥化工產品、醫療器械的研發及技術成果

轉讓，嚴格按照國家法律法規執行環境保護工作，始終堅持開展環境影響專項分析（汙染防治措

施分析）工作，2016年8月順利通過環保局對研發中心建設項目環境保護竣工驗收，驗收編號：

寧棲環驗 2016-20。2016年11月10日取得排汙許可證，證書編號：320113-2016-000022-B。

南京帝易醫藥科技有限公司投資近60萬元建立汙水處理站，與建設單位南京中意昂環境科技

發展有限公司籤訂五年廢水處理設施委託運營合同。汙水經過處理達標後排到江蘇省生命科技創

新園園區汙水管網。實驗室廢液和固廢存放在符合環保局規定的危廢存放間，並與南京化學工業

園固體廢物處置有限公司和江蘇省生命科技創新園發展有限公司籤訂危險廢物處置三方合同。實

驗室廢氣經過活性炭吸附處理裝置後排入大氣中。委託江蘇國恆檢測有限公司對研發中心廢氣、

廢水、噪音等進行定期檢測。

南京帝易醫藥科技有限公司嚴格按照環保要求制定突發環境事件應急預案，已經與第三方環

評公司合作，邀請專家經行評審，即將備案到南京市棲霞區環保局監察大隊。嚴格執行環保規章

管理制度，做好環保逐日自查記錄。

截至2019年6月30日，南京帝易醫藥科技有限公司環保設施運營一切正常，在環保局和江

蘇省生命科技創新園園區的多次隨機檢查中，無任何環境違規違法行為。

公司及各子公司長期以來一直重視環保工作，始終按照相關監管要求嚴格進行環境管理。制

定了《EHS部工作職責》、《環保管理工作條例》等制度，並嚴格按照制度實施，在生產經營中

不存在對人身、財產和環境造成高危險、重汙染的情況。積極推行環境管理認證工作，制定措施，

落實責任，完善環保管理網絡，實時監測水、氣、聲的排放情況。環保管理部門對各車間的廢水、

廢氣排放加強督察，將環保管理的觸角深入到每一個崗位，對檢查過程中發現的缺陷及時落實整

改。公司不斷加大環保改造投入，降低環保風險，堅持綠色發展。

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

財政部於2017年陸續修訂並發布了《企業會計準則第22號-金融工具確認和計量》，《企業會

計準則第23號-金融資產轉移》，《企業會計準則第24號-套期會計》，《企業會計準則第37號-金

融工具列報》四項金融工具相關會計準則，自2018年1月1日起在境內外同時上市的企業，以及在

境外上市並採用國際財務報告準則或企業會計準則編制財務報告的企業施行，自2019年1月1日起

在其他境內上市企業施行。

根據上述會計準則的修訂及執行期限要求，公司對金融工具相關的會計政策內容進行調整，

並自2019年1月1日起開始執行。

根據新金融工具準則中銜接規定相關要求，公司不對比較財務報表進行追溯調整，新舊準則

轉換累計影響結果僅對期初留存收益或其他綜合收益進行調整。公司不涉及期初留存收益或其他

綜合收益的調整。所以，執行上述新準則不會對公司財務報表產生重大影響。公司自2019年第一

季度報告起，按新金融工具準則要求進行財務報表披露。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

√適用 □不適用

公司根據《上市公司股權激勵管理辦法》等規定，實施了2019年限制性股票激勵計劃，向

15 名激勵對象授予264.91萬股限制性股票。於2019 年7月18日取得中國證券登記結算有限責

任公司上海分公司出具的《證券變更登記證明》，公司總股本由285,456,270股變更為288,105,370

股。

按照原總股本285,456,270股計算的每股收益為0.14元/股，每股淨資產為3.33元，按照變更

後的總股本288,105,370股計算的每股收益為0.14元/股，每股淨資產為3.30元。

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

23522

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內

增減

期末持股

數量

比例

(%)

持有有

限售條

件股份

數量

質押或凍結

情況

股東性質

股份

狀態

數

量

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

0

105,868,515

37.09

0

無

0

國有法人

華信信託股份有限公司－華信

信託·工信35號集合資金信託

計劃

0

4,873,972

1.71

0

無

0

未知

國藥集團藥業股份有限公司

0

3,752,073

1.31

0

無

0

未知

淮海天璽投資管理有限公司

0

3,249,999

1.14

0

無

0

未知

劉紅

52,000

2,658,613

0.93

0

無

0

未知

上海意定投資管理有限公司－

上海意志堅定1期全天候證券

投資基金

141,000

2,180,000

0.76

0

無

0

未知

華寶信託有限責任公司

-1,119,700

1,804,093

0.63

0

無

0

未知

黃桂玉

1,400,000

1,400,000

0.49

0

無

0

未知

陳紅兵

-40,000

1,081,633

0.38

0

無

0

未知

毋麗丹

0

1,029,601

0.36

0

無

0

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條

件流通股的數

量

股份種類及數量

種類

數量

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

105,868,515

人民幣普通股

105,868,515

華信信託股份有限公司－華信信託·工信35號集合

資金信託計劃

4,873,972

人民幣普通股

4,873,972

國藥集團藥業股份有限公司

3,752,073

人民幣普通股

3,752,073

淮海天璽投資管理有限公司

3,249,999

人民幣普通股

3,249,999

劉紅

2,658,613

人民幣普通股

2,658,613

上海意定投資管理有限公司－上海意志堅定1期全天

候證券投資基金

2,180,000

人民幣普通股

2,180,000

華寶信託有限責任公司

1,804,093

人民幣普通股

1,804,093

黃桂玉

1,400,000

人民幣普通股

1,400,000

陳紅兵

1,081,633

人民幣普通股

1,081,633

毋麗丹

1,029,601

人民幣普通股

1,029,601

上述股東關聯關係或一致行動的說明

公司第一大股東江蘇

聯環藥業

集團有限公司與其他股東

無關聯關係；公司未知其他股東之間是否存在關聯關係或

屬於《上市公司收購管理辦法》及《上市公司股東持股變

動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明

不適用

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

塗斌

副總經理

聘任

張雷

獨立董事

離任

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

√適用 □不適用

1、經公司第七屆董事會第三次臨時董事會審議通過，聘任塗斌先生為公司副總經理。

2、公司獨立董事張雷先生因個人原因申請辭去公司第七屆董事會獨立董事、董事會提名委員會委

員、董事會審計委員會委員、董事會薪酬與考核委員會召集人及委員職務。

三、其他說明

√適用 □不適用

2019年6月5日，公司2019年第一次臨時股東大會審議通過了《關於聯環藥業股份有

限公司2019年限制性股票激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》、《關於聯環藥業股份有限

公司2019年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》及《關於提請公司股東大會授權董

事會辦理股權激勵相關事宜的議案》，該激勵計劃經揚州市國資委《關於同意江蘇

聯環藥業

股份

有限公司實施2019年限制性股票激勵計劃的批覆》（揚國資[2019]55號）同意實施。本次激勵

計劃向15名激勵對象以4.172元/股的價格發行公司A股普通股264.91萬股，公司於2019年7

月18日完成限制性股票登記手續。

報告期內，公司董事、監事、高級管理人員證券帳戶無股權激勵授予的股份。

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2019年6月30日

編制單位: 江蘇

聯環藥業

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

219,575,352.42

298,163,174.15

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

44,190.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產

41,850.00

衍生金融資產

應收票據

48,676,918.43

57,929,842.61

應收帳款

228,030,498.21

240,704,463.21

應收款項融資

預付款項

83,153,992.65

57,225,768.98

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

69,835,430.46

59,384,193.31

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

214,587,023.44

156,597,711.34

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

5,683,389.33

10,053,603.58

流動資產合計

869,586,794.94

880,100,607.18

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

5,355,807.76

5,585,704.57

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

143,160,366.73

149,185,579.33

在建工程

390,231,957.49

286,615,212.85

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

37,621,880.53

38,606,938.87

開發支出

12,746,037.19

10,921,693.74

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

12,175,649.39

12,417,495.72

其他非流動資產

31,060,814.67

36,601,717.57

非流動資產合計

632,352,513.76

539,934,342.65

資產總計

1,501,939,308.70

1,420,034,949.83

流動負債：

短期借款

193,900,000.00

106,000,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融負債

衍生金融負債

應付票據

51,395,387.30

54,028,554.45

應付帳款

77,561,267.26

105,435,765.66

預收款項

116,290,631.15

107,784,252.69

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

6,504,199.63

5,725,782.32

應交稅費

11,373,119.64

16,932,748.42

其他應付款

60,089,341.08

57,632,251.96

其中：應付利息

376,653.56

87,205.41

應付股利

116,400.00

116,400.00

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

18,313,213.45

19,858,886.92

流動負債合計

535,427,159.51

473,398,242.42

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

30,000.00

30,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

30,000.00

30,000.00

負債合計

535,457,159.51

473,428,242.42

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

285,456,270.00

285,456,270.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

257,275,986.59

257,226,168.99

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

47,524,417.70

47,524,417.70

一般風險準備

未分配利潤

359,138,372.04

340,036,078.82

歸屬於母公司所有者權益（或股東權益）

合計

949,395,046.33

930,242,935.51

少數股東權益

17,087,102.86

16,363,771.90

所有者權益（或股東權益）合計

966,482,149.19

946,606,707.41

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

1,501,939,308.70

1,420,034,949.83

法定代表人：夏春來 主管會計工作負責人：夏春來會計機構負責人：王愛新

母公司資產負債表

2019年6月30日

編制單位:江蘇

聯環藥業

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

100,703,383.34

207,164,668.54

交易性金融資產

44,190.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產

41,850.00

衍生金融資產

應收票據

46,340,544.03

55,130,842.05

應收帳款

123,316,599.15

111,728,238.29

應收款項融資

預付款項

50,129,915.07

25,563,817.30

其他應收款

64,975,169.95

56,628,450.25

其中：應收利息

應收股利

存貨

70,978,591.34

58,747,962.48

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

5,683,389.33

8,805,994.33

流動資產合計

462,171,782.21

523,811,823.24

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

174,932,014.23

175,161,911.04

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

99,261,125.75

102,603,071.77

在建工程

385,542,956.48

285,112,960.84

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

34,152,040.12

35,137,098.46

開發支出

12,746,037.19

10,921,693.74

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

2,993,542.24

3,129,562.14

其他非流動資產

31,060,814.67

35,279,932.85

非流動資產合計

740,688,530.68

647,346,230.84

資產總計

1,202,860,312.89

1,171,158,054.08

流動負債：

短期借款

70,000,000.00

30,000,000.00

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債

衍生金融負債

應付票據

41,742,458.48

54,028,554.45

應付帳款

59,706,327.77

66,598,263.97

預收款項

100,238,402.81

97,355,147.37

合同負債

應付職工薪酬

4,151,779.62

2,589,821.04

應交稅費

8,095,258.42

2,147,859.51

其他應付款

56,185,823.72

65,016,592.59

其中：應付利息

36,250.00

36,250.00

應付股利

116,400.00

116,400.00

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

1,100,000.00

1,100,000.00

流動負債合計

341,220,050.82

318,836,238.93

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

30,000.00

30,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

30,000.00

30,000.00

負債合計

341,250,050.82

318,866,238.93

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

285,456,270.00

285,456,270.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

244,318,005.23

244,268,187.63

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

47,524,417.70

47,524,417.70

未分配利潤

284,311,569.14

275,042,939.82

所有者權益（或股東權益）合計

861,610,262.07

852,291,815.15

負債和所有者權益（或股東權益）總計

1,202,860,312.89

1,171,158,054.08

法定代表人：夏春來 主管會計工作負責人：夏春來會計機構負責人：王愛新

合併利潤表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業總收入

554,607,620.33

463,358,800.05

其中：營業收入

554,607,620.33

463,358,800.05

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

500,979,552.98

414,689,164.27

其中：營業成本

185,910,409.26

163,674,949.04

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

4,335,592.82

6,373,973.07

銷售費用

241,163,347.76

201,141,720.19

管理費用

53,041,298.96

35,913,930.82

研發費用

14,929,889.49

11,075,422.61

財務費用

1,599,014.69

-3,490,831.46

其中：利息費用

3,681,998.71

1,699,855.62

利息收入

2,560,812.52

5,418,182.96

加：其他收益

740,000.00

10,000.00

投資收益（損失以「－」號填列）

-229,896.81

-214,976.36

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-229,896.81

-214,976.36

以攤餘成本計量的金融資產終止確

認收益（損失以「-」號填列）

匯兌收益（損失以「－」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「-」號填列）

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

2,340.00

-7,740.00

信用減值損失（損失以「-」號填列）

-3,065,353.26

資產減值損失（損失以「-」號填列）

-1,521,482.04

資產處置收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

51,075,157.28

46,935,437.38

加：營業外收入

減：營業外支出

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

51,075,157.28

46,935,437.38

減：所得稅費用

8,983,944.04

8,225,487.58

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

42,091,213.24

38,709,949.80

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

42,091,213.24

38,709,949.80

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨利潤（淨虧損以

「-」號填列）

41,367,882.28

38,687,697.83

2.少數股東損益（淨虧損以「-」號填列）

723,330.96

22,251.97

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨

額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.可供出售金融資產公允價值變動損益

4.金融資產重分類計入其他綜合收益的

金額

5.持有至到期投資重分類為可供出售金

融資產損益

6.其他債權投資信用減值準備

7.現金流量套期儲備（現金流量套期損益

的有效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

42,091,213.24

38,709,949.80

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

41,367,882.28

38,687,697.83

歸屬於少數股東的綜合收益總額

723,330.96

22,251.97

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.14

0.14

（二）稀釋每股收益(元/股)

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0 元, 上期被合併方實現

的淨利潤為： 0 元。

法定代表人：夏春來 主管會計工作負責人：夏春來會計機構負責人：王愛新

母公司利潤表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業收入

220,090,093.58

192,766,102.29

減：營業成本

35,203,696.39

35,489,957.68

稅金及附加

1,811,023.19

2,933,825.26

銷售費用

98,720,369.60

93,539,603.62

管理費用

32,091,643.58

18,079,486.80

研發費用

14,067,661.97

11,075,422.61

財務費用

-11,541.34

-3,872,288.25

其中：利息費用

885,708.34

766,723.76

利息收入

944,567.90

4,671,333.53

加：其他收益

740,000

10,000.00

投資收益（損失以「－」號填列）

-229,896.81

-214,976.36

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-229,896.81

-214,976.36

以攤餘成本計量的金融資產終止確認

收益（損失以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「-」號填列）

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

2,340.00

-7,740.00

信用減值損失（損失以「-」號填列）

-1,388,441.86

-1,278,963.30

資產減值損失（損失以「-」號填列）

資產處置收益（損失以「－」號填列）

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

37,331,241.52

34,028,414.91

加：營業外收入

減：營業外支出

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

37,331,241.52

34,028,414.91

減：所得稅費用

5,797,023.14

5,152,908.70

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

31,534,218.38

28,875,506.21

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

31,534,218.38

28,875,506.21

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.可供出售金融資產公允價值變動損益

4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產

損益

6.其他債權投資信用減值準備

7.現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有

效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

六、綜合收益總額

31,534,218.38

28,875,506.21

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：夏春來 主管會計工作負責人：夏春來會計機構負責人：王愛新

合併現金流量表

2019年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

556,061,394.54

510,326,518.98

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

5,607,815.19

6,262,057.69

經營活動現金流入小計

561,669,209.73

516,588,576.67

購買商品、接受勞務支付的現金

229,529,120.21

177,824,090.65

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

為交易目的而持有的金融資產淨增加額

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

37,269,222.01

33,199,910.14

支付的各項稅費

40,599,315.24

66,170,188.14

支付其他與經營活動有關的現金

243,054,518.35

214,355,470.88

經營活動現金流出小計

550,452,175.81

491,549,659.81

經營活動產生的現金流量淨額

11,217,033.92

25,038,916.86

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

375,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金

淨額

收到其他與投資活動有關的現金

25,000,000.00

投資活動現金流入小計

25,375,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

111,746,965.41

70,797,653.84

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金

淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

111,746,965.41

70,797,653.84

投資活動產生的現金流量淨額

-111,746,965.41

-45,422,653.84

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的

現金

取得借款收到的現金

97,900,000.00

69,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

2,400,000.00

籌資活動現金流入小計

100,300,000.00

69,000,000.00

償還債務支付的現金

30,000,000.00

61,500,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

25,733,730.25

23,430,447.64

其中：子公司支付給少數股東的股利、

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

55,733,730.25

84,930,447.64

籌資活動產生的現金流量淨額

44,566,269.75

-15,930,447.64

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

86,109.34

-541,196.47

五、現金及現金等價物淨增加額

-55,877,552.40

-36,855,381.09

加：期初現金及現金等價物餘額

244,134,619.70

384,230,315.36

六、期末現金及現金等價物餘額

188,257,067.30

347,374,934.27

法定代表人：夏春來 主管會計工作負責人：夏春來會計機構負責人：王愛新

母公司現金流量表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

210,283,499.63

200,946,175.68

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

1,280,847.53

3,034,058.72

經營活動現金流入小計

211,564,347.16

203,980,234.40

購買商品、接受勞務支付的現金

27,329,347.16

18,897,572.32

支付給職工以及為職工支付的現

金

23,843,692.82

19,617,952.42

支付的各項稅費

16,037,095.10

34,026,713.69

支付其他與經營活動有關的現金

139,314,140.72

106,914,028.16

經營活動現金流出小計

206,524,275.80

179,456,266.59

經營活動產生的現金流量淨額

5,040,071.36

24,523,967.81

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

375,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

25,000,000.00

投資活動現金流入小計

25,375,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

91,321,857.28

70,447,182.21

投資支付的現金

4,590,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

95,911,857.28

70,447,182.21

投資活動產生的現金流量淨

額

-95,911,857.28

-45,072,182.21

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

70,000,000.00

30,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

70,000,000.00

30,000,000.00

償還債務支付的現金

30,000,000.00

30,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

23,326,301.13

21,846,069.01

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

53,326,301.13

51,846,069.01

籌資活動產生的現金流量淨

額

16,673,698.87

-21,846,069.01

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-74,198,087.05

-42,394,283.41

加：期初現金及現金等價物餘額

153,136,114.09

288,696,268.35

六、期末現金及現金等價物餘額

78,938,027.04

246,301,984.94

法定代表人：夏春來 主管會計工作負責人：夏春來會計機構負責人：王愛新

合併所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本

(或股本)

其他權益工

具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末

餘額

285,456,270.00

257,226,168.99

47,524,417.70

340,036,078.82

930,242,935.51

16,363,771.90

946,606,707.41

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合

並

其他

二、本年期初

餘額

285,456,270.00

257,226,168.99

47,524,417.70

340,036,078.82

930,242,935.51

16,363,771.90

946,606,707.41

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」

號填列）

49,817.60

19,102,293.22

19,152,110.82

723,330.96

19,875,441.78

（一）綜合收

益總額

41,367,882.28

41,367,882.28

723,330.96

42,091,213.24

（二）所有者

投入和減少

資本

49,817.60

49,817.60

49,817.60

1．所有者投

入的普通股

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

49,817.60

49,817.60

49,817.60

4．其他

（三）利潤分

配

-22,265,589.06

-22,265,589.06

-22,265,589.06

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

-22,265,589.06

-22,265,589.06

-22,265,589.06

4．其他

（四）所有者

權益內部結

轉

1．資本公積

轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積

轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

285,456,270.00

257,275,986.59

47,524,417.70

359,138,372.04

949,395,046.33

17,087,102.86

966,482,149.19

項目

2018年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

實收資

本(或股

本)

其他權益工

具

資本公

積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專項

儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

285,456,270.00

257,226,168.99

42,178,636.89

293,234,262.05

878,095,337.93

133,402.80

878,228,740.73

加：會計政策變更

前期差錯更

正

同一控制下

企業合併

其他

二、本年期初餘額

285,456,270.00

257,226,168.99

42,178,636.89

293,234,262.05

878,095,337.93

133,402.80

878,228,740.73

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

17,278,477.58

17,278,477.58

22,251.97

17,300,729.55

（一）綜合收益總

額

38,687,697.83

38,687,697.83

22,251.97

38,709,949.80

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的普

通股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-21,409,220.25

-21,409,220.25

-21,409,220.25

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-21,409,220.25

-21,409,220.25

-21,409,220.25

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變

動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結

轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

285,456,270.00

257,226,168.99

42,178,636.89

310,512,739.63

895,373,815.51

155,654.77

895,529,470.28

法定代表人：夏春來 主管會計工作負責人：夏春來會計機構負責人：王愛新

母公司所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年半年度

實收資本 (或股本)

其他權益工具

資本公積

減：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

285,456,270.00

244,268,187.63

47,524,417.70

275,042,939.82

852,291,815.15

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

285,456,270.00

244,268,187.63

47,524,417.70

275,042,939.82

852,291,815.15

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

49,817.60

9,268,629.32

9,318,446.92

（一）綜合收益總額

31,534,218.38

31,534,218.38

（二）所有者投入和減少資

本

49,817.60

49,817.60

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

49,817.60

49,817.60

4．其他

（三）利潤分配

-22,265,589.06

-22,265,589.06

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

-22,265,589.06

-22,265,589.06

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

285,456,270.00

244,318,005.23

47,524,417.70

284,311,569.14

861,610,262.07

項目

2018年半年度

實收資本 (或股本)

其他權益工具

資本公積

減：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

285,456,270.00

244,268,187.63

42,178,636.89

248,340,132.74

820,243,227.26

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

285,456,270.00

244,268,187.63

42,178,636.89

248,340,132.74

820,243,227.26

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

7,466,285.96

7,466,285.96

（一）綜合收益總額

28,875,506.21

28,875,506.21

（二）所有者投入和減少資

本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-21,409,220.25

-21,409,220.25

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

-21,409,220.25

-21,409,220.25

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

285,456,270.00

244,268,187.63

42,178,636.89

255,806,418.70

827,709,513.22

法定代表人：夏春來 主管會計工作負責人：夏春來會計機構負責人：王愛新

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

（1）、公司歷史沿革

江蘇

聯環藥業

股份有限公司（以下簡稱本公司）是由江蘇

聯環藥業

集團有限公司（原揚州制

藥廠）作為主要發起人，聯合國藥集團藥業股份有限公司、上海聯創創業投資有限公司、蘇州工

業園區藥科大新藥開發中心有限公司、江蘇省高科技產業投資有限公司等共同發起設立的股份有

限公司。江蘇

聯環藥業

集團有限公司以其所屬的六車間（片劑車間）、七車間（原料藥）、八車

間（原料藥車間）、動力車間、標準化倉庫等經營性淨資產及其所擁有的無形資產—國家一類新

藥愛普列特生產技術以及貨幣資金出資，其他發起人以貨幣資金出資。2000年2月22日公司領

取企業法人營業執照，註冊資本人民幣4,000.00萬元。

2003年3月4日，經中國證券監督委員會證監發行字[2003]15號「關於核准江蘇

聯環藥業

股

份有限公司公開發行股票的通知」批准，本公司向社會公開發行2,000.00萬股人民幣普通股股票，

並於2003年3月19日在上海證券交易所掛牌交易。本公司註冊資本變更為人民幣6,000.00萬元，

於2003年4月23日取得變更後的企業法人營業執照。

2008年5月，本公司根據股東大會決議，增加註冊資本人民幣30,000,000.00元，全部由資

本公積轉增股本，變更後註冊資本為人民幣90,000,000.00元，已經江蘇天衡會計師事務所有限

公司「天衡驗字（2008）52號」驗資報告驗證。

2010年5月，本公司根據股東大會決議，增加註冊資本人民幣27,000,000.00元，全部由資

本公積轉增股本，變更後註冊資本為人民幣117,000,000.00元，已經江蘇天衡會計師事務所有限

公司「天衡驗字（2010）47號」驗資報告驗證。

2012年5月，本公司根據股東大會決議，增加註冊資本人民幣35,100,000.00元，全部由資

本公積轉增股本，變更後註冊資本為人民幣152,100,000.00元，已經天衡會計師事務所有限公司

「天衡驗字（2012）00058號」驗資報告驗證。

2013年6月，根據本公司2012年第五屆董事會第三次會議決議，並經中國證券監督管理委

員會證監許可[2013]695號《關於核准江蘇

聯環藥業

股份有限公司向江蘇

聯環藥業

集團有限公司

發行股份購買資產的批覆》核准，本公司向江蘇

聯環藥業

集團有限公司發行4600189股人民幣普

通股股票，收購江蘇

聯環藥業

集團有限公司所持有的揚州製藥有限公司100%股權，本次發行股票

後本公司註冊資本變更為人民幣156,700,189.00元，已經天衡會計師事務所有限公司「天衡驗字

（2013）00049號」驗資報告驗證。

2015年4月，根據本公司2014年第一次臨時股東大會決議和修改後的章程規定，並經中國

證券監督管理委員會《關於核准江蘇

聯環藥業

股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可

[2015]518號）核准，本公司向社會非公開發行人民幣普通股股票12,208,846.00股，本次發行

股票後本公司註冊資本變更為人民幣168,909,035.00元，已經天衡會計師事務所（特殊普通合夥）

「天衡驗字（2015）00029號」驗資報告驗證。

2016年7月，本公司根據股東大會決議，增加註冊資本人民幣50,672,711.00元，全部由資

本公積轉增股本，變更後註冊資本為人民幣219,581,746.00元，已經天衡會計師事務所（特殊普

通合夥）「天衡驗字（2016）00174號」驗資報告驗證。

2017年5月，本公司根據股東大會決議，增加註冊資本人民幣65,874,524.00元，全部由資

本公積轉增股本，變更後註冊資本為人民幣285,456,270.00元，已經天衡會計師事務所（特殊普

通合夥）「天衡驗字（2017）00087號」驗資報告驗證。

（2）、公司註冊地、業務性質等情況

本公司統一社會信用代碼:91321000714094280W；註冊地：揚州市；總部地址：江蘇省揚州市

文峰路21號；經營範圍：藥品生產（按許可證所列範圍生產）。自營和代理各類商品及技術的進

出口業務。藥品相關技術的授權使用、成果轉讓、服務諮詢。（依法須經批准的項目,經相關部門

批准後方可開展經營活動）。本公司及各子公司主要從事：藥品生產、銷售，化工原料、藥品批

發，藥品等研發，技術成果轉讓、諮詢。

（3）、財務報表的批准報出

本財務報表經本公司董事會於2019年8月15日決議批准報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

截止2019年06月30日，本公司納入合併範圍的子公司共13戶，詳見本附註九「在其他主

體中的權益」。本公司本年度合併範圍比上年度增加4戶，詳見本附註八「合併範圍的變更」。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎,根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企

業會計準則-基本準則》及具體會計準則、應用指南、解釋以及其他相關規定進行確認和計量，在

此基礎上編制財務報表。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司董事會相信本公司擁有充足的營運資金，將能自本財務報表批准日後不短於12個月

的可預見未來期間內持續經營。因此，董事會繼續以持續經營為基礎編制本公司截至2019年6

月30日止的2019年上半年財務報表。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

本公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制

定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附註五、38「收入」的各項描述。關於管理層所作

出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附註五 、12「應收款項」的描述。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營

成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用□不適用

（1）同一控制下企業合併

參與合併的各方在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，為同

一控制下企業合併。合併方在企業合併中取得的資產和負債，以被合併方的資產、負債（包括最

終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值為基礎，進行相

關會計處理。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）

的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。合

並日為合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

通過多次交易分步實現的同一控制下企業合併，合併方在取得被合併方控制權之前持有的長

期股權投資，在取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一方最終控制之日孰晚日與合併日

之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，分別衝減比較報表期間的期初留存

收益或當期損益。

（2）非同一控制下企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下企業合併。

購買方支付的合併成本是為取得被購買方控制權而支付的資產、發生或承擔的負債以及發行的權

益性證券在購買日的公允價值之和。付出資產的公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

購買日是指購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

購買方在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有

負債的公允價值。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認

為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，對於購買日之前持有的被購買方的股權，

按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；

購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益以及其他所有者權益變動的，與其相關的其

他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受

益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用□不適用

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控

制的主體，包括企業、被投資單位中可分割部分、以及企業所控制的結構化主體等）。子公司的

經營成果和財務狀況由控制開始日起至控制結束日止包含於合併財務報表中。

本公司通過同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，視同被合併子

公司在本公司最終控制方對其實施控制時納入合併範圍，並對合併財務報表的期初數以及前期比

較報表進行相應調整。

本公司通過非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，以購買日確

定的各項可辨認資產、負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，並自購買日起將被

合併子公司納入合併範圍。

子公司所採用的會計期間或會計政策與本公司不一致時，在編制合併財務報表時按本公司的

會計期間或會計政策對子公司的財務報表進行必要的調整。合併範圍內企業之間所有重大交易、

餘額以及未實現損益在編制合併財務報表時予以抵消。內部交易發生的未實現損失，有證據表明

該損失是相關資產減值損失的，則不予抵消。

子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中股東權益項目下和合併利潤表中

淨利潤項目下單獨列示。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額

的，其餘額應當衝減少數股東權益。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，對於剩餘股權，按照其在喪

失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原

持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控

制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益、其他所有者

權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產變動而產生的其他綜合收益除外。

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需考慮各項交易是否構成一攬

子交易，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，

表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：（1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影

響的情況下訂立的；（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；（3）一項交易的發生取

決於其他至少一項交易的發生；（4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是

經濟的。

不屬於一攬子交易的，對其中每一項交易分別按照前述進行會計處理；若各項交易屬於一攬

子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控

制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中

確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用□不適用

合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安

排相關負債的合營安排。合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

共同經營的合營方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計

準則的規定進行會計處理：（一）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

（二）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；（三）確認出售其享有的共

同經營產出份額所產生的收入；（四）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；（五）

確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

合營方向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出

售給第三方之前，應當僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。投出或

出售的資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，合營方應

當全額確認該損失。

合營方自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外），在將該資產等出售給第三方之前，

應當僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企

業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，合營方應當按其承擔的份額確認該

部分損失。

對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關

負債的，應當按照前述規定進行會計處理。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為

已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用□不適用

（1）外幣交易的會計處理

發生外幣交易時，採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。

於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折

算差額，除根據借款費用核算方法應予資本化的，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣

性項目，於資產負債表日仍採用交易發生日的即期匯率折算。

（2）外幣財務報表的折算

境外經營的資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益

項目除未分配利潤項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。境外經營的利潤表中的收入和

費用項目，採用年平均匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益中單獨列

示。

10. 金融工具

√適用□不適用

（1）金融資產

①金融資產於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款及

應收款項、持有至到期投資和可供出售金融資產。金融資產的分類取決於本公司對金融資產的持

有意圖和持有能力。

②金融資產於本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值確認。對於以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，

相關交易費用計入初始確認金額。

③金融資產的後續計量

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值

變動形成的利得或損失，計入當期損益。

貸款及應收款項和持有至到期投資，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、

減值以及攤銷形成的利得或損失，計入當期損益。

可供出售金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動計入其他綜合收益，在該可

供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售債務工具投資在持有期間

按實際利率法計算的利息，計入當期損益。可供出售權益工具投資的現金股利，在被投資單位宣

告發放股利時計入當期損益。

對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資以成本法計量。

④金融資產減值

本公司在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價

值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。

A、以攤餘成本計量的金融資產的減值準備，按該金融資產預計未來現金流量現值低於其帳面

價值的差額計提，計入當期損益。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，單獨

或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資

產，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測

試。已單獨確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減

值測試。

對以攤餘成本計量的金融資產確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經

恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

B、可供出售金融資產減值：

當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該

可供出售權益工具投資發生減值。其中「嚴重下跌」是指公允價值下跌幅度累計超過50%；「非

暫時性下跌」是指公允價值連續下跌時間超過12個月。

可供出售金融資產的公允價值發生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接

計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。

對可供出售債務工具投資確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，

且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

⑤金融資產終止確認

當收取某項金融資產的現金流量的合同權利終止或將所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，

本公司終止確認該金融資產。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，本公司將下列兩項金額的差額計入當期損益：

A、所轉移金融資產的帳面價值；

B、因轉移而收到的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和。

（2）金融負債

①金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金

融負債。

②金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

③金融負債的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的

利得或損失，計入當期損益。

B、其他金融負債，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。

④金融負債終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，本公司終止確認該金融負債或其一部分。

（3）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值，指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項

負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司採用活躍市場中的報價確定其公允價值。

活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且

代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司採用估值

技術確定其公允價值。估值技術包括參考計量日市場參與者在主要市場或最有利市場中使用的價

格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額

標準

應收款項單項金額在人民幣200萬元（含200萬元）以

上。

單項金額重大並單項計提壞帳

準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其預計未來現金流量現值低

於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡分析法組合

帳齡分析法

合併範圍內組合

不計提壞帳準備

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳 齡

應收帳款計提比例（%）

1年以內

5

1至2年

10

2至3年

30

3至4年

50

4至5年

80

5年以上

100

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風

險特徵的應收款項組合的未來現金流量現值存在

顯著差異

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低

於其帳面價值的差異計提壞帳準備

13. 應收款項融資

□適用 √不適用

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額

標準

其他應收款項單項金額在人民幣100萬元（含100萬元）

以上。

單項金額重大並單項計提壞帳

準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其預計未來現金流量現值低

於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款項

按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡分析法組合

帳齡分析法

合併範圍內組合

不計提壞帳準備

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳 齡

其他應收帳款計提比例（%）

1年以內

5

1至2年

10

2至3年

30

3至4年

50

4至5年

80

5年以上

100

15. 存貨

√適用 □不適用

（1）本公司存貨包括原材料、在產品、產成品、周轉材料等。

（2）原材料、產成品發出時採用加權平均法核算。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨可變現淨值按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及

相關稅費後的金額確定。

期末，按照單個存貨成本高於可變現淨值的差額計提存貨跌價準備，計入當期損益；以前減

記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額應當予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金

額內轉回，轉回的金額計入當期損益。對於數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌

價準備。

（4）本公司存貨盤存採用永續盤存制。

（5）周轉材料包括低值易耗品和包裝物等，在領用時採用一次轉銷法進行攤銷。

16. 合同資產

(1). 合同資產的確認方法及標準

□適用 √不適用

(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

17. 持有待售資產

√適用□不適用

本公司將在當前狀況下根據慣常條款可立即出售，已經作出處置決議、已經與受讓方籤訂了

不可撤銷的轉讓協議、並且該項轉讓將在一年內完成的固定資產、無形資產、成本模式後續計量

的投資性房地產、長期股權投資等非流動資產（不包括遞延所得稅資產），劃分為持有待售資產。

按帳面價值與預計可變現淨值孰低者計量持有待售資產，帳面價值高於預計可變現淨值之間的差

額確認為資產減值損失。

18. 債權投資

債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 其他債權投資

其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期應收款

長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

21. 長期股權投資

√適用 □不適用

（1）重大影響、共同控制的判斷標準

①本公司結合以下情形綜合考慮是否對被投資單位具有重大影響：是否在被投資單位董事會

或類似權利機構中派有代表；是否參與被投資單位財務和經營政策制定過程；是否與被投資單位

之間發生重要交易；是否向被投資單位派出管理人員；是否向被投資單位提供關鍵技術資料。

②若本公司與其他參與方均受某合營安排的約束，任何一個參與方不能單獨控制該安排，任

何一個參與方均能夠阻止其他參與方或參與方組合單獨控制該安排，本公司判斷對該項合營安排

具有共同控制。

（2）投資成本確定

①企業合併形成的長期股權投資，按以下方法確定投資成本：

A、對於同一控制下企業合併形成的對子公司投資，以在合併日取得被合併方所有者權益在

最終控制方合併財務報表中帳面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。

分步實現的同一控制下企業合併，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方

合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本與達到合

並前長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整

資本公積（資/股本溢價），資本公積不足衝減的，衝減留存收益。合併日之前持有的股權投資，

因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益暫不進行會計處理，直

至處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因採用

權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益

其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。其中，處置後的剩餘股權根

據本準則採用成本法或權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按比例結轉，處置後的

剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益應全部

結轉。

B、對於非同一控制下企業合併形成的對子公司投資，以企業合併成本作為投資成本。

追加投資能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，以購買日之前所持被購買方的股權

投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本；購買日之前

持有的被購買方的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與

被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按照

《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收

益的累計公允價值變動應當在改按成本法核算時轉入當期損益。

②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按以下方法確定投

資成本：

A、以支付現金取得的長期股權投資，按實際支付的購買價款作為投資成本。

B、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按發行權益性證券的公允價值作為投資成本。

③因追加投資等原因，能夠對被投資單位單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，

應當按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有股權的公允價值加上新

增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融

資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應當

轉入改按權益法核算的當期損益。

（3）後續計量及損益確認方法

①對子公司投資

在合併財務報表中，對子公司投資按附註五、6進行處理。

在母公司財務報表中，對子公司投資採用成本法核算，在被投資單位宣告分派的現金股利或

利潤時，確認投資收益。

②對合營企業投資和對聯營企業投資

對合營企業投資和對聯營企業投資採用權益法核算，具體會計處理包括：

對於初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額包含

在長期股權投資成本中；對於初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值

份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資成本。

取得對合營企業投資和對聯營企業投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益

和其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益並調整長期股權投資的帳面價值；按

照被投資單位宣告分派的現金股利或利潤應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。

在計算應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨

認淨資產的公允價值為基礎確定，對於被投資單位的會計政策或會計期間與本公司不同的，權益

法核算時按照本公司的會計政策或會計期間對被投資單位的財務報表進行必要調整。與合營企業

和聯營企業之間內部交易產生的未實現損益按照持股比例計算歸屬於本公司的部分，在權益法核

算時予以抵消。內部交易產生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額

確認該損失。

對合營企業或聯營企業發生的淨虧損，除本公司負有承擔額外損失義務外，以長期股權投資

的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。被投資企業以後

實現淨利潤的，在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期

股權投資的帳面價值並計入資本公積。處置該項投資時，將原計入資本公積的部分按相應比例轉

入當期損益。

（3）處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額計入當期損益，採用權益法核

算的長期股權投資，處置時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比

例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。

因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權按《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》核算，其在喪失共同控制或重大影響之日

的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合

收益，應當在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行

會計處理。

因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位控制的，在編制個別財務報表時，處置後

的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對剩餘股權視同

自取得時即採用權益法核算進行調整。處置後剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或重大影

響的，按《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理，其在喪失

控制權之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

22. 投資性房地產

本公司採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，在使用壽命內扣除預計淨殘值後按年限平均

法計提折舊或進行攤銷。

23. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

（1）固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個

會計年度的有形資產。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋建築物

直線法

4-50

0-5

1.90-25.00

通用設備

直線法

2-30

0-5

3.16-50.00

專用設備

直線法

3-32

0-5

2.97-33.33

運輸設備

直線法

4-15

0-5

6.33-25.00

本公司至少在每年年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

24. 在建工程

√適用□不適用

在建工程在達到預定可使用狀態時，按實際發生的全部支出轉入固定資產核算。

25. 借款費用

√適用□不適用

1）借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額

等。可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，予以資本化，計入相關資

產成本；其他借款費用計入當期損益。

（2）當資產支出已經發生、借款費用已經發生且為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所

必要的購建或者生產活動已經開始時，開始借款費用的資本化。符合資本化條件的資產在購建或

者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。當所購

建或者生產的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用的資本化，以後發生的借款

費用計入當期損益。

（3）借款費用資本化金額的計算方法

①為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款所發生的借款費用（包括借款利

息、折價或溢價的攤銷、輔助費用、外幣專門借款本金和利息的匯兌差額），其資本化金額為在

資本化期間內專門借款實際發生的借款費用減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或

進行暫時性投資取得的投資收益後的金額。

②為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款所發生的借款費用（包括借款利

息、折價或溢價的攤銷），其資本化金額根據在資本化期間內累計資產支出超過專門借款部分的

資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計算確定。

26. 生物資產

□適用√不適用

27. 油氣資產

□適用√不適用

28. 使用權資產

□適用 √不適用

29. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用□不適用

（1）無形資產按照取得時的成本進行初始計量。

（2）無形資產的攤銷方法

①對於使用壽命有限的無形資產，在使用壽命期限內，採用直線法攤銷。

類 別

使用壽命

土地使用權

按土地證使用年限

非專利技術

10

本公司至少於每年年度終了對無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

②對於使用壽命不確定的無形資產，不攤銷。於每年年度終了，對使用壽命不確定的無形資

產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，並按其使用

壽命進行攤銷。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用□不適用

①劃分公司內部研究開發項目研究階段和開發階段的具體標準

研究是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。開發是指在進行

商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於一項或若干項計劃或設計，以生產出新的或

具有實質性改進的材料、裝置、產品或獲得新工序等。

②研究階段的支出，於發生時計入當期損益。開發階段的支出，同時滿足下列條件的，予以

資本化：

A、完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

B、具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

C、無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形

資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性；

D、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產；

E、歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

30. 長期資產減值

√適用□不適用

本公司在資產負債表日根據內部及外部信息以確定長期股權投資、採用成本模式計量的投資

性房地產、固定資產、在建工程、採用成本模式計量的生產性生物資產、油氣資產、無形資產等

長期資產是否存在減值的跡象，對存在減值跡象的長期資產進行減值測試，估計其可收回金額。

此外，無論是否存在減值跡象，本公司至少於每年年度終了對商譽、使用壽命不確定的無形資產

以及尚未達到可使用狀態的無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。

可收回金額的估計結果表明上述長期資產可收回金額低於其帳面價值的，其帳面價值會減記

至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值準備。

可收回金額是指資產（或資產組、資產組組合，下同）的公允價值減去處置費用後的淨額與

資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。

資產組是可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資產組。

資產組由創造現金流入相關的資產組成。在認定資產組時，主要考慮該資產組能否獨立產生現金

流入，同時考慮管理層對生產經營活動的管理方式、以及對資產使用或者處置的決策方式等。

資產的公允價值減去處置費用後的淨額，是根據市場參與者在計量日發生的有序交易中，出

售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格減去可直接歸屬於該資產處置費用的金額

確定。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未

來現金流量，選擇恰當的稅前折現率對其進行折現後的金額加以確定。

與資產組或者資產組組合相關的減值損失，先抵減分攤至該資產組或者資產組組合中商譽的

帳面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按

比例抵減其他各項資產的帳面價值，但抵減後的各資產的帳面價值不得低於該資產的公允價值減

去處置費用後的淨額（如可確定的）、該資產預計未來現金流量的現值（如可確定的）和零三者

之中最高者。

前述長期資產減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。

31. 長期待攤費用

√適用□不適用

長期待攤費用在受益期內採用直線法攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受

益的，將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

32. 合同負債

合同負債的確認方法

□適用 √不適用

33. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷

保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供

服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。其中

非貨幣性福利按公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用□不適用

離職後福利為設定提存計劃，主要包括基本養老保險、失業保險等，相應的支出於發生時計

入相關資產成本或當期損益。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用□不適用

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補

償的建議，本公司在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：本公

司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付

辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用□不適用

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計

處理，除此之外按照設定收益計劃進行會計處理。

34. 預計負債

√適用□不適用

（1）與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，應當確認為預計負債：

①該義務是企業承擔的現時義務；

②履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。

如所需支出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照

該範圍內的中間值確定。

在其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：

①或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。

②或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

35. 租賃負債

□適用 √不適用

36. 股份支付

√適用□不適用

（1）股份支付的種類

股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定

的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

①以權益結算的股份支付

用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值

計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待

期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，在授予後

立即可行權時，在授予日計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

用以換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量，按

照其他方服務在取得日的公允價值計量，如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具

的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，

相應增加股東權益。

②以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允

價值計量。如授予後立即可行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增加負債；如須完成等待

期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況

的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，

相應增加負債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計

入當期損益。

（2）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工

具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前後的權益工具

在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或採用了其他不利於職工

的方式，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司取消了部分或

全部已授予的權益工具。

在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權

處理，將剩餘等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠

選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。

37. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用√不適用

38. 收入

(1). 收入確認和計量所採用的會計政策

√適用 □不適用

（1）銷售商品收入

①一般原則

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼

續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能

夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入時，確認銷售商品收入。

②具體原則

本公司商品銷售收入分為國外銷售和國內銷售。

A、國外銷售 本公司將商品發給客戶，取得出口報關單時確認銷售收入。

B、國內銷售 公司將商品發出給客戶，客戶確認收到商品後，確認銷售收入。

（2）提供勞務收入

①在交易的完工進度能夠可靠地確定，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠

地計量，相關的經濟利益很可能流入時，採用完工百分比法確認提供勞務收入。 確定完工進度可

以選用下列方法：已完工作的測量，已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例，已經發生的成本

佔估計總成本的比例。

②在提供勞務交易結果不能夠可靠估計時，分別下列情況處理：

A、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務

收入，並按相同金額結轉勞務成本。

B、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不

確認提供勞務收入。

（3）讓渡資產使用權收入

在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入時，確認讓渡資產使用權收入。

(2). 同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

□適用 √不適用

39. 合同成本

□適用 √不適用

40. 政府補助

√適用 □不適用

政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投

入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。本公司將所取得的用

於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其餘政府補助界定

為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則採用以下方式將補助款劃分為與

收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，

根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對

該劃分比例需在每個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般

性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照

公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。

政府補助同時滿足下列條件的，予以確認：（1）企業能夠滿足政府補助所附條件；（2）企

業能夠收到政府補助。與企業日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝

減相關成本費用。與企業日常活動無關的政府補助，計入營業外收入。

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，

並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償企業已發生的成

本相關費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益或衝減相關資產的帳面價值，並在相關資產使用壽

命內平均分配，分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在

使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資

產處置當期的損益。

41. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用□不適用

本公司採用資產負債表債務法進行所得稅會計處理。

除與直接計入股東權益的交易或事項有關的所得稅影響計入股東權益外，當期所得稅費用和

遞延所得稅費用（或收益）計入當期損益。

當期所得稅費用是按本年度應納稅所得額和稅法規定的稅率計算的預期應交所得稅，加上對

以前年度應交所得稅的調整。

資產負債表日，如果納稅主體擁有以淨額結算的法定權利並且意圖以淨額結算或取得資產、

清償負債同時進行時，那麼當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列示。

遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，根據可抵扣暫時性

差異和能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減確定，按照預期收回資產或清償債務期間的適

用稅率計量。遞延所得稅負債根據應納稅暫時性差異確定，按照預期收回資產或清償債務期間的

適用稅率計量。

對於既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的非企業合併交易中產生的

資產或負債初始確認形成的暫時性差異，不確認遞延所得稅。商譽的初始確認導致的暫時性差異

也不產生遞延所得稅。

資產負債表日，根據遞延所得稅資產和負債的預期收回或結算方式，依據已頒布的稅法規定，

按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量該遞延所得稅資產和負債的帳面金額。

資產負債表日，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷後的淨額列

示：

（1）納稅主體擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；

（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅

相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期

間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。

42. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

租入資產

經營租賃租入資產的租金費用在租賃期內按直線法確認為相關資產成本或費用。或有租金在

實際發生時計入當期損益。

租出資產

經營租賃租出資產所產生的租金收入在租賃期內按直線法確認為收入。經營租賃租出資產發生的

初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

(2). 融資租賃的會計處理方法

√適用□不適用

租入資產

於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作

為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資

費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的初始直接費用也計

入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債和一年內到期的長

期負債列示。

未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於實際發生

時計入當期損益。

租出資產

於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的

入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值

之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的餘額分別以長期債

權和一年內到期的長期債權列示。

未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生

時計入當期損益。

43. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

44. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目名稱和金

額)

財政部於2019 年 4 月 30 日發布《關

於修訂印發 2019 年度一般企業財

務報表格式的通知》（財會[2019]6

號），對企業財務報表格式進行調整

統一執行國家會計政策變更

財政部於 2019 年 4 月 30 日發布

《關於修訂印發 2019 年度一般企業

財務報表格式的通知》（財會[2019]6

號）

財政部於2017 年 3 月 31 日分別發

布了《企業會計準則第 22 號——金融

工具確認和計量（2017 年修訂）》（財

會〔2017〕7 號）、《企業會計準則第

23 號——金融資產轉移（2017 年修

訂）》（財會〔2017〕8 號）、《企業

會計準則第 24 號——套期會計（2017

年修訂）》（財會〔2017〕9號），於

2017 年 5 月 2 日發布了《企業會計

準則第 37 號——金融工具列報（2017

年修訂）》（財會〔2017〕14 號）（上

述準則以下統稱「新金融工具準

則」），要求在境內外同時上市的企業

以及在境外上市並採用國際財務報告

準則或企業會計準則編制財務報告的

企業，自 2018 年 1 月 1 日起施

行；其他境內上市企業自2019 年 1 月

1 日起施行。

統一執行國家會計政策變更

財政部於 2017 年 3 月 31 日分別發

布了《企業會計準則第 22 號——金融

工具確認和計量（2017 年修訂）》（財

會〔2017〕7 號）、《企業會計準則第

23 號——金融資產轉移（2017 年修

訂）》（財會〔2017〕8 號）、《企業

會計準則第 24 號——套期會計（2017

年修訂）》（財會〔2017〕9號），於 2017

年 5 月 2 日發布了《企業會計準則第

37 號——金融工具列報（2017 年修

訂）》（財會〔2017〕14 號）（上述

準則以下統稱「新金融工具準則」），

要求在境內外同時上市的企業以及在

境外上市並採用國際財務報告準則或

企業會計準則編制財務報告的企業，自

2018 年 1 月 1 日起施行；其他境內

上市企業自 2019 年 1 月 1 日起施

行。

其他說明：

①財務報表列報 2019年4月財政部發布財會〔2019〕6號《關於修訂印發2019年度一般企業財

務報表格式的通知》，針對企業會計準則實施中 的有關情況，對一般企業財務報表格式進行了修

訂，本公司根據通知要求對2018年度相應財務報表項目進行調整如下：

單位：人民幣元

原列報報表項目及金額

原列報報表項目及金額

應收票據及應收帳款

298,634,305.82

應收票據

57929842.61

應收帳款

240704463.21

應付票據及應付帳款

159,464,320.11

應付票據

54028554.45

應付帳款

105435765.66

②執行新金融工具準則導致的會計政策變更 財政部於2017年3月31日分別發布了《企業會計準

則第22號——金融工具確認和計量（2017年修訂）》（財會〔2017〕7號）、 《企業會計準則

第23號——金融資產轉移（2017年修訂）》（財會〔2017〕8號）、《企業會計準則第24號——

套期會計（2017 年修訂）》（財會〔2017〕9號），於2017年5月2日發布了《企業會計準則

第37號——金融工具列報（2017年修訂）》（財 會〔2017〕14號）（上述準則以下統稱「新金

融工具準則」），要求在境內外同時上市的企業以及在境外上市並採用國際財務 報告準則或企業

會計準則編制財務報告的企業，自2018年1月1日起施行；其他境內上市企業自2019年1月1

日起施行。 根據新金融工具準則的相關規定，本公司對於首次執行該準則的累積影響數調整2019

年年初留存收益以及財務報表其他相關項目金額，未對2018 年度的比較財務報表進行調整。 首

次施行新金融工具準則的影響：

單位：人民幣元

科目名稱

2018年12月31日

執行新準則調整

2019年1月1日

交易性金融資產

41850.00

41850.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

41850.00

-41850.00

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項

目情況

√適用□不適用

合併資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

298,163,174.15

298,163,174.15

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

41,850.00

41,850.00

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

41,850.00

-41,850.00

衍生金融資產

應收票據

57,929,842.61

57,929,842.61

應收帳款

240,704,463.21

240,704,463.21

應收款項融資

預付款項

57,225,768.98

57,225,768.98

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

59,384,193.31

59,384,193.31

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

156,597,711.34

156,597,711.34

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

10,053,603.58

10,053,603.58

流動資產合計

880,100,607.18

880,100,607.18

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

5,585,704.57

5,585,704.57

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

149,185,579.33

149,185,579.33

在建工程

286,615,212.85

286,615,212.85

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

38,606,938.87

38,606,938.87

開發支出

10,921,693.74

10,921,693.74

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

12,417,495.72

12,417,495.72

其他非流動資產

36,601,717.57

36,601,717.57

非流動資產合計

539,934,342.65

539,934,342.65

資產總計

1,420,034,949.83

1,420,034,949.83

流動負債：

短期借款

106,000,000.00

106,000,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

54,028,554.45

54,028,554.45

應付帳款

105,435,765.66

105,435,765.66

預收款項

107,784,252.69

107,784,252.69

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

5,725,782.32

5,725,782.32

應交稅費

16,932,748.42

16,932,748.42

其他應付款

57,632,251.96

57,632,251.96

其中：應付利息

87,205.41

87,205.41

應付股利

116,400.00

116,400.00

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

19,858,886.92

19,858,886.92

流動負債合計

473,398,242.42

473,398,242.42

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

30,000.00

30,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

30,000.00

30,000.00

負債合計

473,428,242.42

473,428,242.42

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

285,456,270.00

285,456,270.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

257,226,168.99

257,226,168.99

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

47,524,417.70

47,524,417.70

一般風險準備

未分配利潤

340,036,078.82

340,036,078.82

歸屬於母公司所有者權益（或股東權

益）合計

930,242,935.51

930,242,935.51

少數股東權益

16,363,771.90

16,363,771.90

所有者權益（或股東權益）合計

946,606,707.41

946,606,707.41

負債和所有者權益（或股東權

益）總計

1,420,034,949.83

1,420,034,949.83

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

按照新金融工具準則，將持有的金融資產分類為「以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產」，財務報表中以「交易性金融資產」列報。

母公司資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

207,164,668.54

207,164,668.54

交易性金融資產

41,850.00

41,850.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

41,850.00

-41,850.00

衍生金融資產

應收票據

55,130,842.05

55,130,842.05

應收帳款

111,728,238.29

111,728,238.29

應收款項融資

預付款項

25,563,817.30

25,563,817.30

其他應收款

56,628,450.25

56,628,450.25

其中：應收利息

應收股利

存貨

58,747,962.48

58,747,962.48

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

8,805,994.33

8,805,994.33

流動資產合計

523,811,823.24

523,811,823.24

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

175,161,911.04

175,161,911.04

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

102,603,071.77

102,603,071.77

在建工程

285,112,960.84

285,112,960.84

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

35,137,098.46

35,137,098.46

開發支出

10,921,693.74

10,921,693.74

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

3,129,562.14

3,129,562.14

其他非流動資產

35,279,932.85

35,279,932.85

非流動資產合計

647,346,230.84

647,346,230.84

資產總計

1,171,158,054.08

1,171,158,054.08

流動負債：

短期借款

30,000,000.00

30,000,000.00

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

54,028,554.45

54,028,554.45

應付帳款

66,598,263.97

66,598,263.97

預收款項

97,355,147.37

97,355,147.37

合同負債

應付職工薪酬

2,589,821.04

2,589,821.04

應交稅費

2,147,859.51

2,147,859.51

其他應付款

65,016,592.59

65,016,592.59

其中：應付利息

36,250.00

36,250.00

應付股利

116,400.00

116,400.00

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

1,100,000.00

1,100,000.00

流動負債合計

318,836,238.93

318,836,238.93

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

30,000.00

30,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

30,000.00

30,000.00

負債合計

318,866,238.93

318,866,238.93

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

285,456,270.00

285,456,270.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

244,268,187.63

244,268,187.63

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

47,524,417.70

47,524,417.70

未分配利潤

275,042,939.82

275,042,939.82

所有者權益（或股東權益）合計

852,291,815.15

852,291,815.15

負債和所有者權益（或股東權

益）總計

1,171,158,054.08

1,171,158,054.08

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

按照新金融工具準則，將持有的金融資產分類為「以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產」，財務報表中以「交易性金融資產」列報。

(4). 首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

45. 其他

□適用√不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

增值稅計稅銷售額

2019年4月前，銷售商品16%；銷售自來水等11%；

2019年5月後，銷售商品13%；銷售自來水等9%

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

流轉稅額

7%,5%

企業所得稅

應納稅所得額

母公司15%；子公司25%

教育費附加

流轉稅額

3%

地方教育費附加

流轉稅額

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

√適用□不適用

母公司：本公司2017年進行高新技術企業資格複評並已通過，獲取GR201732000064號證書，

有效期為三年。根據《中華人民共和國企業所得稅法》、《中華人民共和國企業所得稅法實施條

例》、《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火[2008]172號）等相關規定，本公司所得稅稅

率減按15%計繳。

本公司的子公司南京聯智醫藥科技有限公司及南京帝易醫藥科技有限公司2018年度符合《中

華人民共和國企業所得稅法》及其實施規定的小型微利企業認定標準，根據《關於小型微利企業

所得稅優惠政策的通知》（財稅[2015]34號）等相關規定，上述公司所得按50%計入應納稅所得

額，所得稅稅率減按20%計繳。

3. 其他

□適用√不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

12,126.13

19,097.28

銀行存款

187,802,939.03

243,674,301.34

其他貨幣資金

31,760,287.26

54,469,775.53

合計

219,575,352.42

298,163,174.15

其中：存放在境外的款項總額

其他說明：

截至2019年6月30日，貨幣資金期末餘額中除銀行承兌匯票保證金31,318,285.12元外無

抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外且資金匯回受到限制的款項。

2、 交易性金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

44,190.00

41,850.00

其中：

權益工具投資

44,190.00

41,850.00

指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

其中：

合計

44,190.00

41,850.00

其他說明：

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

48,676,918.43

57,929,842.61

商業承兌票據

合計

48,676,918.43

57,929,842.61

(2). 期末公司已質押的應收票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末已質押金額

銀行承兌票據

22,470,087.18

商業承兌票據

合計

22,470,087.18

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

89,670,882.30

商業承兌票據

合計

89,670,882.30

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

231,027,622.75

1年以內小計

231,027,622.75

1至2年

4,761,462.38

2至3年

2,556,512.00

3年以上

3至4年

3,102,677.97

4至5年

4,640,215.34

5年以上

5,939,248.15

合計

252,027,738.59

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按單項計提壞

帳準備

其中：

按組合計提壞

帳準備

252,027,738.59

100.00

23,997,240.38

9.52

228,030,498.21

262,928,101.15

100.00

22,223,637.94

8.45

240,704,463.21

其中：

按信用風險特

徵組合計提

252,027,738.59

100.00

23,997,240.38

9.52

228,030,498.21

262,928,101.15

100.00

22,223,637.94

8.45

240,704,463.21

合計

252,027,738.59

100.00

23,997,240.38

9.52

228,030,498.21

262,928,101.15

100.00

22,223,637.94

8.45

240,704,463.21

按單項計提壞帳準備：

□適用√不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用□不適用

組合計提項目：帳齡分析法

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

231,027,622.75

11,551,381.14

5

1至2年

4,761,462.38

476,146.24

10

2至3年

2,556,512.00

766,953.60

30

3至4年

3,102,677.97

1,551,338.98

50

4至5年

4,640,215.34

3,712,172.27

80

5年以上

5,939,248.15

5,939,248.15

100

合計

252,027,738.59

23,997,240.38

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

應收帳款壞帳準備

22,223,637.94

2,231,017.35

457,414.91

23,997,240.38

合計

22,223,637.94

2,231,017.35

457,414.91

23,997,240.38

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

457,414.91

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用□不適用

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額22,888,102.41元，佔應收帳款

期末餘額合計數的比例9.08%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額1,215,555.73元。

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用√不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

6、 應收款項融資

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

77,299,951.57

92.96

52,303,607.72

91.40

1至2年

1,455,194.87

1.75

970,616.91

1.70

2至3年

1,704,656.85

2.05

1,114,294.09

1.95

3年以上

2,694,189.36

3.24

2,837,250.26

4.95

合計

83,153,992.65

100.00

57,225,768.98

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用□不適用

本公司按預付對象歸集的年末餘額前五名預付款項匯總金額為27,503,071.86元，佔預付款

項年末餘額合計數的比例為33.07%。

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

□適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

69,835,430.46

59,384,193.31

合計

69,835,430.46

59,384,193.31

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用√不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(4). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

68,128,148.60

1年以內小計

68,128,148.60

1至2年

3,573,224.96

2至3年

824,757.45

3年以上

3至4年

1,791,746.40

4至5年

2,122,925.04

5年以上

4,551,688.54

合計

80,992,490.99

(5). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

76,754,432.99

63,495,553.44

保證金、押金

4,238,058.00

6,594,657.18

合計

80,992,490.99

70,090,210.62

(6). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期

信用損失

整個存續期預期信用

損失(未發生信用減

值)

整個存續期預期信用

損失(已發生信用減

值)

2019年1月1日餘額

2,934,290.88

7,771,726.43

10,706,017.31

2019年1月1日餘額在本

期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

472,116.55

362,219.36

834,335.91

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

383,292.69

383,292.69

其他變動

2019年6月30日餘額

3,406,407.43

7,750,653.10

11,157,060.53

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(7). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他應收款壞帳準備

10,706,017.31

834,335.91

383,292.69

11,157,060.53

合計

10,706,017.31

834,335.91

383,292.69

11,157,060.53

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(8). 本期實際核銷的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的其他應收款

383,292.69

其中重要的其他應收款核銷情況：

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(9). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

第1名

備用金

9,579,335.93

1年以內

11.83

478,966.80

第2名

備用金

6,100,270.47

1年以內

7.53

305,013.52

第3名

備用金

3,930,298.23

1年以內

4.85

196,514.91

第4名

備用金

3,895,142.94

1年以內

4.81

194,757.15

第5名

備用金

2,695,214.88

1年以內

3.33

134,760.74

合計

/

26,200,262.45

/

32.35

1,310,013.12

(10). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(11). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用√不適用

(12). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

存貨跌價準

備/合同履

約成本減值

準備

帳面價值

帳面餘額

存貨跌價準備

/合同履約成

本減值準備

帳面價值

原材料

26,696,801.50

26,696,801.50

28,479,213.58

28,479,213.58

在產品

36,684,555.31

36,684,555.31

22,795,829.35

22,795,829.35

庫存商品

149,246,800.51

496,769.68

148,750,030.83

102,887,636.97

496,769.68

102,390,867.29

周轉材料

2,455,635.80

2,455,635.80

2,931,801.12

2,931,801.12

消耗性生物資產

合同履約成本

合計

215,083,793.12

496,769.68

214,587,023.44

157,094,481.02

496,769.68

156,597,711.34

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

在產品

庫存商品

496,769.68

496,769.68

周轉材料

消耗性生物資產

合同履約成本

合計

496,769.68

496,769.68

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用√不適用

(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 合同資產

(1). 合同資產情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

(3). 本期合同資產計提減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

合同取得成本

應收退貨成本

保險費

60,625.96

倉儲費

165,141.51

稅金負數重分類

5,683,389.33

9,827,836.11

合計

5,683,389.33

10,053,603.58

其他說明：

無

14、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

15、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用√不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

17、 長期股權投資

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追

加

投

資

減

少

投

資

權益法

下確認

的投資

損益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營企業

聯環藥物工程

研究中心有限

公司

小計

二、聯營企業

揚州揚大聯環

藥業基因工程

有限公司

5,585,704.57

-229,896.81

5,355,807.76

小計

5,585,704.57

-229,896.81

5,355,807.76

合計

5,585,704.57

-229,896.81

5,355,807.76

其他說明

無

18、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

19、 其他非流動金融資產

□適用 √不適用

20、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

21、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

143,160,366.73

149,185,579.33

固定資產清理

合計

143,160,366.73

149,185,579.33

其他說明：

無

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

專用設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

106,337,660.78

104,397,625.48

4,386,520.70

133,211,487.20

348,333,294.16

2.本期增加金額

3,483,647.27

0

1,337,616.33

4,821,263.60

（1）購置

3,483,647.27

1,337,616.33

4,821,263.60

（2）在建工程轉入

0.00

（3）企業合併增加

0.00

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

106,337,660.78

107,881,272.75

4,386,520.70

134,549,103.53

353,154,557.76

二、累計折舊

1.期初餘額

40,111,683.63

67,476,771.46

1,888,318.46

89,670,941.28

199,147,714.83

2.本期增加金額

1,587,560.84

6,992,770.22

51,334.02

2,214,811.12

10,846,476.20

（1）計提

1,587,560.84

6,992,770.22

51,334.02

2,214,811.12

10,846,476.20

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

41,699,244.47

74,469,541.68

1,939,652.48

91,885,752.40

209,994,191.03

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

64,638,416.31

33,411,731.07

2,446,868.22

42,663,351.13

143,160,366.73

2.期初帳面價值

66,225,977.15

36,920,854.02

2,498,202.24

43,540,545.92

149,185,579.33

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

22、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

390,231,957.49

286,615,212.85

工程物資

合計

390,231,957.49

286,615,212.85

其他說明：

無

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

原藥一車間大修技

改（含二期）

原藥二車間大修技

改（含二期）

年產1500KG非洛地

平原料藥建設項目

4,689,001.01

4,689,001.01

1,012,931.01

1,012,931.01

年產30億片（粒）

固體製劑建設項目

183,754,501.09

183,754,501.09

142,733,130.88

142,733,130.88

退城進園項目

201,788,455.39

201,788,455.39

142,869,150.96

142,869,150.96

其他零星項目

合計

390,231,957.49

390,231,957.49

286,615,212.85

286,615,212.85

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算

數

期初

餘額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例(%)

工程

進度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期

利息

資本

化率

(%)

資

金

來

源

原藥一車

間大修技

改（含二

期）

自

籌

原藥二車

間大修技

改（含二

期）

自

籌

年產

1500KG非

洛地平原

料藥建設

項目

33,132,000.00

1,012,931.01

3,676,070.00

4,689,001.01

14.15

40

募

集

資

金

年產30億

片（粒）固

體製劑建

設項目

211,110,000.00

142,733,130.88

41,021,370.21

183,754,501.09

87.05

90

自

籌、

募

集

資

金

退城進園

項目

473,042,000.00

142,869,150.96

58,919,304.43

201,788,455.39

42.66

80

自

籌

其他零星

項目

自

籌

合計

717,284,000.00

286,615,212.85

103,616,744.64

390,231,957.49

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 使用權資產

□適用 √不適用

26、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

37,458,819.40

17,367,160.61

54,825,980.01

2.本期增加金額

(1)購置

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

37,458,819.40

17,367,160.61

54,825,980.01

二、累計攤銷

1.期初餘額

2,321,720.94

13,897,320.20

16,219,041.14

2.本期增加金額

376,940.34

608,118.00

985,058.34

（1）計提

376,940.34

608,118.00

985,058.34

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

2,698,661.28

14,505,438.20

17,204,099.48

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

34,760,158.12

2,861,722.41

37,621,880.53

2.期初帳面價值

35,137,098.46

3,469,840.41

38,606,938.87

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

27、 開發支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末

餘額

內部開發支出

其他

確認為無形

資產

轉入當

期損益

鹽酸舍曲林膠囊一致性評

價

874,415.31

240,633.89

1,115,049.20

辛伐他汀片一致性評價

2,990,061.00

145,985.83

3,136,046.83

鹽酸多西環素片一致性評

價

1,591,980.67

614,046.34

2,206,027.01

依巴斯汀原料工藝變更、

片劑一致性評價

963,620.94

357,098.13

1,320,719.07

阿奇黴素一致性評價

3,210,096.22

125,908.45

3,336,004.67

氯雷他定片一致性評價

317,393.18

6,460.00

323,853.18

葉酸一致性評價

762,756.63

193,502.49

956,259.12

非洛地平片一致性評價

211,369.79

140,708.32

352,078.11

合計

10,921,693.74

1,824,343.45

12,746,037.19

其他說明：

以上項目一致性研究項目資本化時點為項目立項審批日

28、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定

期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

29、 長期待攤費用

□適用 √不適用

30、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

496,769.68

74,515.45

33,344,385.47

6,369,830.42

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

信用減值準備

35,154,300.91

6,499,955.60

交易性金融資產公允價值變動

98,748.00

14,812.20

101,088.00

15,163.20

未彌補虧損

4,593,852.65

1,148,463.16

4,869,203.46

1,217,300.87

預提費用

18,313,213.45

4,468,303.36

19,858,886.92

4,854,721.73

合計

58,656,884.69

12,206,049.77

58,173,563.85

12,457,016.22

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資產評估增值

121,601.52

30,400.38

158,082.01

39,520.50

其他債權投資公允價值變動

其他權益工具投資公允價值變動

合計

121,601.52

30,400.38

158,082.01

39,520.50

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

遞延所得稅資產和負

債期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資

產或負債期末餘額

遞延所得稅資產和

負債期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資

產或負債期初餘額

遞延所得稅資產

30,400.38

12,175,649.39

39,520.50

12,417,495.72

遞延所得稅負債

30,400.38

39,520.50

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

□適用 √不適用

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

31、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

合同取得成本

合同履約成本

應收退貨成本

合同資產

預付的土地款

20,000,000.00

20,000,000.00

20,000,000.00

20,000,000.00

預付的工程款

11,060,814.67

11,060,814.67

16,601,717.57

16,601,717.57

合計

31,060,814.67

31,060,814.67

36,601,717.57

36,601,717.57

其他說明：

預付的土地款系根據公司與江蘇省揚州市高新技術產業開發區管理委員會籤訂的《

生物醫藥

進園合同書》預付的土地款。

32、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

153,900,000.00

96,000,000.00

信用借款

40,000,000.00

10,000,000.00

合計

193,900,000.00

106,000,000.00

短期借款分類的說明：

無

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

33、 交易性金融負債

□適用 √不適用

34、 衍生金融負債

□適用 √不適用

35、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

51,395,387.30

54,028,554.45

合計

51,395,387.30

54,028,554.45

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

36、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付帳款

77,561,267.26

105,435,765.66

合計

77,561,267.26

105,435,765.66

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收款項

116,290,631.15

107,784,252.69

合計

116,290,631.15

107,784,252.69

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

4,791,128.91

42,748,284.15

42,096,932.51

5,442,480.55

二、離職後福利-設定提存計劃

934,653.41

7,125,614.73

6,998,549.06

1,061,719.08

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福利

合計

5,725,782.32

49,873,898.88

49,095,481.57

6,504,199.63

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

2,655,029.44

32,406,145.70

32,045,195.74

3,015,979.40

二、職工福利費

1,541,184.91

4,536,860.36

4,327,337.02

1,750,708.25

三、社會保險費

513,640.21

2,935,753.27

2,865,924.13

583,469.35

其中：醫療保險費

295,728.26

2,707,733.60

2,667,529.48

335,932.38

工傷保險費

20,076.73

85,507.38

82,777.96

22,806.15

生育保險費

197,835.22

142,512.29

115,616.69

224,730.82

四、住房公積金

14,288.00

1,882,145.30

1,880,202.86

16,230.44

五、工會經費和職工教育經費

66,986.35

987,379.52

978,272.76

76,093.11

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

4,791,128.91

42,748,284.15

42,096,932.51

5,442,480.55

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

894,501.06

6,840,590.14

6,718,983.16

1,016,108.04

2、失業保險費

40,152.35

285,024.59

279,565.90

45,611.04

3、企業年金繳費

合計

934,653.41

7,125,614.73

6,998,549.06

1,061,719.08

其他說明：

□適用 √不適用

39、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

7,655,339.08

6,226,592.16

消費稅

營業稅

企業所得稅

1,193,198.29

9,096,831.39

個人所得稅

1,374,074.11

528,082.91

城市維護建設稅

585,456.77

469,936.46

土地使用稅

103,422.65

印花稅

12,754.55

房產稅

146,867.81

146,867.80

教育費附加

418,183.58

335,669.09

其他

12,591.41

合計

11,373,119.64

16,932,748.42

其他說明：

無

40、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

376,653.56

87,205.41

應付股利

116,400.00

116,400.00

其他應付款

59,596,287.52

57,428,646.55

合計

60,089,341.08

57,632,251.96

其他說明：

無

應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

376,653.56

87,205.41

劃分為金融負債的優先股\永續債利息

合計

376,653.56

87,205.41

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

116,400.00

116,400.00

劃分為權益工具的優先股\永續債股利

優先股\永續債股利-XXX

優先股\永續債股利-XXX

應付股利-XXX

應付股利-XXX

合計

116,400.00

116,400.00

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

無

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

風險押金

44,538,502.55

44,494,203.55

應付銷售費用款等

15,057,784.97

12,934,443.00

合計

59,596,287.52

57,428,646.55

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

41、 合同負債

(1). 合同負債情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

44、 其他流動負債

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券

應付退貨款

預提水電費用

992,980.97

744,294.03

預提銷售費用

17,320,232.48

19,114,592.89

合計

18,313,213.45

19,858,886.92

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用√不適用

(2). 應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 租賃負債

□適用 √不適用

48、 長期應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

長期應付款

專項應付款

30,000.00

30,000.00

合計

30,000.00

30,000.00

其他說明：

無

長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

揚州市綠揚金鳳計劃

30,000.00

30,000.00

合計

30,000.00

30,000.00

/

其他說明：

系根據揚州市人才工作領導小組辦公室《關於確定2013年揚州市「綠揚金鳳計劃」資助名單

的通知》（揚人才辦[2014] 5號）收到的經費。

49、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

□適用 √不適用

涉及政府補助的項目：

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

無

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

285,456,270.00

285,456,270.00

其他說明：

股本變化詳見附註一公司基本情況1公司歷史沿革。

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

254,546,168.99

254,546,168.99

其他資本公積

2,680,000.00

49,817.60

2,729,817.60

合計

257,226,168.99

49,817.60

257,275,986.59

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

56、 庫存股

□適用 √不適用

57、 其他綜合收益

□適用 √不適用

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

47,524,417.70

47,524,417.70

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

47,524,417.70

47,524,417.70

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

本公司按母公司淨利潤的10%提取法定盈餘公積金。

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

340,036,078.82

293,234,262.05

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

340,036,078.82

293,234,262.05

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

41,367,882.28

38,687,697.83

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

22,265,589.06

21,409,220.25

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

359,138,372.04

310,512,739.63

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。

61、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

548,302,508.46

181,645,698.02

457,670,233.28

159,643,929.28

其他業務

6,305,111.87

4,264,711.24

5,688,566.77

4,031,019.76

合計

554,607,620.33

185,910,409.26

463,358,800.05

163,674,949.04

(2). 合同產生的收入的情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

2,214,461.37

3,718,150.96

教育費附加

1,599,985.20

2,655,822.11

資源稅

房產稅

293,735.61

土地使用稅

123,036.55

車船使用稅

印花稅

104,374.09

合計

4,335,592.82

6,373,973.07

其他說明：

無

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

差旅費

4,719,452.09

2,654,500.90

市場開發費

185,436,189.01

152,702,635.90

運輸費

986,711.44

1,207,772.67

網絡建設

48,069,457.49

43,746,857.51

其他

1,951,537.73

829,953.21

合計

241,163,347.76

201,141,720.19

其他說明：

無

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

24,766,082.40

16,501,277.79

辦公通訊費

1,683,353.67

873,269.89

物料消耗

5,807,057.61

4,033,886.46

交通差旅費

1,619,223.55

689,791.00

租賃費

1,139,104.42

1,139,104.42

業務招待費

871,769.50

537,551.83

諮詢顧問費

926,143.39

56,603.77

折舊及攤銷

5,125,674.78

6,113,431.18

存貨盤盈或盤虧

95,418.57

23,239.06

股份支付費用

49,817.60

其他費用

10,957,653.47

5,945,775.42

合計

53,041,298.96

35,913,930.82

其他說明：

無

65、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

3,323,672.87

2,633,403.96

物料消耗

2,328,743.57

1,183,652.23

折舊及攤銷

2,016,000.00

623,758.36

技術服務費

7,202,796.08

6,238,356.89

其他費用

58,676.97

396,251.17

合計

14,929,889.49

11,075,422.61

其他說明：

無

66、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

3,681,998.71

1,699,855.62

減：利息收入

-2,560,812.52

-5,418,182.96

匯兌損失

-9,455.53

160,047.51

金融機構手續費

487,284.03

67,448.37

合計

1,599,014.69

-3,490,831.46

其他說明：

無

67、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

先進企業獎勵

10,000.00

重點研發項目科技經費

40,000.00

工業和

信息產業

轉型升級專項資金

165,000.00

高新技術企業獎勵資金

100,000.00

先進企業獎勵

10,000.00

工業和信息化轉型升級獎勵

66,000.00

科技創新券兌現經費

100,000.00

第二批次創新經費

100,000.00

工業企業2A獎勵

50,000.00

工業和信息化轉型升級獎勵

109,000.00

合計

740,000.00

10,000.00

其他說明：

[注1]根據揚廣委發[2018]3號區委區政府關於表彰2017年度全區綜合考評先進單位、

先進個人的決定收到的政府補助。

[注2]根據揚科發[2018]27號關於組織申報2018年度揚州市重點研發計劃（社會發展）項

目的通知收到的政府補助。

[注3]根據蘇經信綜合[2018]525號省經濟和信息化委、省財政廳關於組織2018年度省級工

業和

信息產業

轉型升級專項資金項目申報的通知收到的政府補助。

[注4]根據揚財教[2018]97號揚州市財政局、揚州市科學技術局關於下達2016年度第四批

和2017年度獲批的高新技術企業獎勵資金的通知收到的政府補助。

[注5]根據揚廣委發[2019]9號區委、區政府關於表彰2018年度全區綜合考評先進單位、先

進個人的決定收到的政府補助。

[注6]根據蘇經信綜合[2018]525號省經濟和信息化委、省財政廳關於組織2018年度省級工

業和

信息產業

轉型升級專項資金項目申報的通知收到的政府補助。

[注7]根據《揚州市創新劵實施管理意見（試行）》揚府辦發[2016]95號及《揚州市創新劵

實施細則》（揚財教[2016]55號）貫徹市委、市政府《關於深入實施創新驅動戰略加快創新型經

濟發展的實施意見》，落實《關於加快建設區域產業科技創新中心和創新型城市建設的政策措施》

收到的政府補助。

[注8]根據揚財教[2019]45號揚州市財政局、揚州市科學技術局關於下達2017年度獲批的

高新技術企業獎勵資金（第二批次）的通知收到的政府補助。

[注9]根據《省政府關於加快推進質量強省建設的意見》(蘇政發[2012]91號)和國家質檢總

局《關於加強企業質量信息監管工作的意見》（國質檢質[2006]464號）精神，依據《工業企業

質量信用評價》（DB32/T 1926-2011）收到的政府補貼。

[注10]根據揚廣經信[2018]揚州市廣陵區經濟和信息化委員會、揚州市廣陵區財政局關於組

織申報2017年度廣陵區工業和信息化轉型升級專項資金項目的通知收到的政府補貼。

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-229,896.81

-214,976.36

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

合計

-229,896.81

-214,976.36

其他說明：

無

69、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

70、 公允價值變動收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

2,340.00

-7,740.00

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

按公允價值計量的投資性房地產

合計

2,340.00

-7,740.00

其他說明：

無

71、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

應收帳款壞帳損失

-2,231,017.35

其他應收款壞帳損失

-834,335.91

債權投資減值損失

其他債權投資減值損失

長期應收款壞帳損失

合同資產減值損失

合計

-3,065,353.26

其他說明：

無

72、 資產減值損失

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-1,521,482.04

二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

-1,521,482.04

其他說明：

無

73、 資產處置收益

□適用√不適用

74、 營業外收入

□適用√不適用

75、 營業外支出

□適用 √不適用

76、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

9,225,790.37

11,630,026.12

遞延所得稅費用

-241,846.33

-3,404,538.54

合計

8,983,944.04

8,225,487.58

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

51,075,157.28

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

7,661,273.59

子公司適用不同稅率的影響

1,357,924.67

調整以前期間所得稅的影響

-277,100.55

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

241,846.33

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可

抵扣虧損的影響

所得稅費用

8,983,944.04

其他說明：

□適用 √不適用

77、 其他綜合收益

□適用 √不適用

78、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到的利息收入

2,560,812.52

5,418,182.96

收到的營業外收入

740,000.00

10,000.00

收到其他暫收暫付往來款

收到的各類保證金、訂金及押金等

2,307,002.67

833,874.73

合計

5,607,815.19

6,262,057.69

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

直接支付的期間費用

223,739,359.87

197,207,033.21

營業外支出

支付的往來款等

19,315,158.48

17,148,437.67

合計

243,054,518.35

214,355,470.88

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到的退城進園補償款

25,000,000.00

合計

25,000,000.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

子公司收到其股東借入款項

2,400,000.00

合計

2,400,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

79、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

42,091,213.24

38,709,949.80

加：資產減值準備

1,521,482.04

信用減值準備

3,065,353.26

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

10,846,476.20

10,716,889.83

無形資產攤銷

985,058.34

681,032.01

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以

「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

2,340.00

-7,740.00

財務費用（收益以「－」號填列）

1,599,014.69

-3,490,831.45

投資損失（收益以「－」號填列）

229,896.81

214,976.36

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

241,846.33

3,404,538.54

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-57,989,312.10

3,202,810.03

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

16,677,217.30

13,713,537.49

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-6,581,887.75

-43,627,727.79

其他

49,817.60

經營活動產生的現金流量淨額

11,217,033.92

25,038,916.86

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

188,257,067.30

347,374,934.27

減：現金的期初餘額

244,134,619.70

384,230,315.36

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-55,877,552.40

-36,855,381.09

[注]：「其他」系本期以權益結算的股份支付確認的費用總額。

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

188,257,067.30

244,134,619.70

其中：庫存現金

12,126.13

19,097.28

可隨時用於支付的銀行存款

187,802,939.03

243,674,301.34

可隨時用於支付的其他貨幣資金

442,002.14

441,221.08

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

188,257,067.30

244,134,619.70

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

80、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

81、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

31,318,285.12

應付票據的保證金

應收票據

22,470,087.18

質押開票

存貨

固定資產

無形資產

合計

53,788,372.30

/

其他說明：

無

82、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣

餘額

貨幣資金

其中：美元

歐元

港幣

人民幣

人民幣

應收帳款

519,250.00

6.8747

3,569,687.98

其中：美元

519,250.00

6.8747

3,569,687.98

歐元

港幣

人民幣

人民幣

長期借款

其中：美元

歐元

港幣

人民幣

人民幣

外幣核算-XXX

人民幣

人民幣

其他說明：

無

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

83、 套期

□適用 √不適用

84、 政府補助

1. 政府補助基本情況

□適用√不適用

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明

無

85、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

本期新設子公司或結構化主體導致合併範圍增加的情況

序號

子公司名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

直接

間接

1

揚州聯環博頤醫療諮詢有限公司

揚州市

揚州市

諮詢服務等

100.00

2

武漢聯環心辰商務服務有限公司

武漢市

武漢市

諮詢服務等

100.00

3

北京聯環頤和商務諮詢有限公司

北京市

北京市

諮詢服務等

100.00

4

昆明聯環萊雅商務服務有限公司

昆明市

昆明市

諮詢服務等

100.00

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

揚州聯環醫藥營銷

有限公司

揚州市

揚州市

化工原料、藥品批發

98.50

同一控制下企

業合併取得

揚州聯環投資有限

公司

揚州市

揚州市

實業投資

100.00

設立

揚州製藥有限公司

揚州市

揚州市

藥品生產、銷售

100.00

同一控制下企

業合併取得

江蘇聯環

生物醫藥

有限公司

揚州市

揚州市

藥品研發及其技術成果轉

讓、技術諮詢。

100.00

設立

南京帝易醫藥科技

有限公司

南京市

南京市

醫藥化工產品、醫療器械

的研發及技術成果轉讓

100.00

非同一控制下

企業合併取得

揚州聯揚

新能源

有

限公司

揚州市

揚州市

電站運營管理;

新能源

發

電工程設計;

新能源

發電

設備銷售;合同能源管理;

建築工程施工;售電服務。

100.00

設立

聯環(南京)醫療科

技有限公司

南京市

南京市

醫療器械、電子產品銷售

51.00

設立

南京聯智醫藥科技

有限公司

南京市

南京市

醫藥技術研發、技術轉讓

70.00

設立

南京杜瑞醫藥有限

公司

南京市

南京市

化工原料、藥品批發

51.00

非同一控制下

企業合併取得

揚州聯環博頤醫療

諮詢有限公司

揚州市

揚州市

諮詢服務等

100.00

設立

武漢聯環心辰商務

服務有限公司

武漢市

武漢市

諮詢服務等

100.00

設立

北京聯環頤和商務

諮詢有限公司

北京市

北京市

諮詢服務等

100.00

設立

昆明聯環萊雅商務

服務有限公司

昆明市

昆明市

諮詢服務等

100.00

設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

其他說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例（%）

本期歸屬於少數股東

的損益

本期向少數股東宣告

分派的股利

期末少數股東權益

餘額

揚州聯環醫藥營

銷有限公司

1.50%

40,500.45

231,061.68

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公

司名

稱

期末餘額

期初餘額

流動

資產

非流動

資產

資產

合計

流動

負債

非流動

負債

負債

合計

流動

資產

非流動

資產

資產

合計

流動

負債

非流

動負

債

負債

合計

揚州

聯環

醫藥

營銷

有限

公司

113,980,070.32

5,605,387.56

119,585,457.88

104,181,345.57

104,181,345.57

112,178,285.91

3,561,887.95

115,740,173.86

103,036,091.78

103,036,091.78

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益

總額

經營活動現

金流量

營業收

入

淨利潤

綜合收益

總額

經營活動

現金流量

揚州聯環

醫藥營銷

有限公司

180,161,707.00

2,700,030.23

2,700,030.23

-2,742,634.97

130,245,628.67

1,483,463.89

1,483,463.89

-4,610,895.64

其他說明：

無

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合營企業或聯營企

業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業或聯營

企業投資的會計處

理方法

直接

間接

揚州揚大

聯環藥業

基因工程有限公司

揚州市

揚州市

生產護膚品，研發

轉基因生物製品

24.39

權益法

揚州聯環藥物工程

研究中心有限公司

揚州市

揚州市

藥品等研發，成果

轉讓、諮詢

50.00

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

無

(2). 重要合營企業的主要財務信息

√適用□不適用

單位: 元 幣種:人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

揚州聯環藥物工程研究中心有

限公司

揚州聯環藥物工程研究中心

有限公司

流動資產

65,503.06

1,802,826.58

其中：現金和現金等價物

61,421.06

122,725.32

非流動資產

11,062.87

11,062.87

資產合計

76,565.93

1,813,889.45

流動負債

143,586.52

1,875,839.68

非流動負債

負債合計

143,586.52

1,875,839.68

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

-67,019.38

-61,950.23

按持股比例計算的淨資產份額

-33,509.70

-30,975.12

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對合營企業權益投資的帳面價值

存在公開報價的合營企業權益投資的公允價值

營業收入

1,827,961.17

財務費用

-17.12

-230.24

所得稅費用

淨利潤

-5,069.15

-1,173.86

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-5,069.15

-1,173.86

本年度收到的來自合營企業的股利

其他說明

無

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

揚州揚大

聯環藥業

基因工程

有限公司

揚州揚大

聯環藥業

基因工程

有限公司

流動資產

39,431,564.09

35,857,902.01

非流動資產

21,965,465.57

22,422,076.94

資產合計

61,397,029.66

58,279,978.95

流動負債

39,437,952.17

35,378,315.11

非流動負債

-

負債合計

39,437,952.17

35,378,315.11

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

21,959,077.49

22,901,663.84

按持股比例計算的淨資產份額

5,355,807.76

5,585,704.57

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面價值

5,355,807.76

5,585,704.57

存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值

營業收入

5,181,163.32

8,603,733.59

淨利潤

-942,586.35

-402,339.42

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-942,586.35

-402,339.42

本年度收到的來自聯營企業的股利

其他說明

無

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用 √不適用

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計的損失

本期未確認的損失

（或本期分享的淨利潤）

本期末累積未確認的損失

揚州聯環藥物工程研究中

心有限公司

-30,975.12

-2,534.58

-33,509.70

其他說明

無

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的主要金融工具包括權益投資、借款、應收及其他應收款、應付帳款、其他應付款及

銀行存款等。相關金融工具詳情於各附註披露。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低

這些風險所採取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保

將上述風險控制在限定的範圍之內。

本公司採用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或股東權益可能產生

的影響。由於任何風險變量很少孤立地發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變

化的最終影響金額將產生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進

行的。

1、市場風險

（1）外匯風險

外匯風險是指影響本公司財務成果和現金流的外匯匯率的變動中的風險。本公司承受外匯風

險主要與所持有美元的應收帳款有關，由於美元與人民幣之間的匯率變動使本公司面臨外匯風險。

但本公司管理層認為，該等美元的應收帳款於本公司總資產所佔比例較小，並且本公司主要經營

活動均以人民幣結算，故本公司所面臨的外匯風險並不重大。於資產負債表日，本公司外幣資產

及外幣負債的餘額如下：

單位：人民幣元

項目

資產

負債

期末餘額

期初餘額

期末餘額

期初餘額

美元

3,569,687.98

7,942,781.36

敏感性分析

本公司承受外匯風險主要與美元與人民幣的匯率變化有關。下表列示了本公司相關外幣與人

民幣匯率變動5%假設下的敏感性分析。在管理層進行敏感性分析時，5%的增減變動被認為合理反

映了匯率變化的可能範圍。匯率可能發生的合理變動對當期歸屬於母公司所有者的淨利潤的影響

如下

本年利潤增加/減少

美元影響

本期發生額

上期發生額

人民幣貶值

133,863.30

408,144.97

人民幣升值

-133,863.30

-408,144.97

（2）利率風險－公允價值變動風險

本公司的因利率變動引起金融工具公允價值變動的風險主要來自固定利率的短期借款。由於

固定利率借款均為短期借款，因此本公司管理層認為利率風險-公允價值變動風險並不重大。本公

司目前並無利率對衝的政策。

（3）利率風險－現金流量變動風險

本公司因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與以浮動利率計息的短期借款有關。

本公司的政策是保持這些借款的浮動利率，以消除利率的公允價值變動風險。

敏感性分析

利率風險敏感性分析基於市場利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費用的假設。對

於浮動利率計息之短期借款，敏感性分析基於該借款在一個完整的會計年度內將可以繼續循環借

款。此外，在管理層進行敏感性分析時，50個基點的增減變動被認為合理反映了利率變化的可能

範圍。在上述假設的基礎上，在其他變量不變的情況下，利率增加/降低50個基點的情況下，本

公司2019年度歸屬於母公司所有者的淨利潤將會減少/增加人民幣372,683.13元。該影響主要源

於本公司所持有的以浮動利率計息之短期借款的利率變化。

（4）其他價格風險

本公司持有的分類為交易性金融資產的投資在資產負債表日以其公允價值列示。因此，本公

司面臨價格風險。本公司已指定員工密切監控投資產品之價格變動。由於上述原因，且本公司交

易性金融資產的投資金額較小，故本公司管理層認為公司面臨之價格風險較小。

敏感性分析

於2019年6月30日，如以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的價格升高/降低

50%，則本公司歸屬於母公司所有者的淨利潤將會增加/減少約人民幣18,780.75元。

2、信用風險

2019年6月30日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自於合同另一方未

能履行義務而導致本公司金融資產產生的損失，主要包括銀行存款、應收票據和應收款項。

本公司的銀行存款均存放在信用評級較高的銀行，故銀行存款的信用風險較低。本公司的應

收票據均為銀行承兌匯票，故應收票據的信用風險也較低。

對於應收款項，本公司為降低其信用風險，嚴格控制應收款項信用額度、對應收款項進行信

用審批，以控制信用風險敞口，確保本公司不致面臨重大壞帳風險。對於信用記錄不良的客戶，

本公司會採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控

的範圍內。本公司於每個資產負債表日對應收款項進行信用分析。對單項金額重大的應收款項，

單獨分析其壞帳損失，如未發現特別壞帳損失情況，則將其加入到以帳齡為信用風險特徵的應收

款項組合中計提壞帳準備；對於未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應收款項組合的未

來現金流量現值存在顯著差異的應收款項，單項計提壞帳準備；對於其他應收款項，則根據帳齡

情況，結合本公司以前年度按照帳齡分析的應收款項實際損失率，確定壞帳準備計提的比例並計

提充分的壞帳準備。因此，本公司管理層認為本公司承擔的應收款項的信用風險已經大為降低。

3、流動風險

管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足

本公司經營需要、並降低現金流量波動的影響。

本公司管理層認為本公司所承擔的流動風險較低，對本公司的經營和財務報表不構成重大影

響，本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。

本公司持有的金融資產和金融負債按未折現剩餘合同義務的到期期限，除短期借款外均為6

個月以內，短期借款合同義務的到期期限為6個月以內47,000,000.00元，6-12個月

146,900,000.00元。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公允價

值計量

第二層次公允

價值計量

第三層次公允

價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）交易性金融資產

44,190.00

44,190.00

1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資

產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

44,190.00

44,190.00

（3）衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）其他債權投資

（三）其他權益工具投資

（四）投資性房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建築物

3.持有並準備增值後轉讓的土地使用權

（五）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

持續以公允價值計量的資產總額

44,190.00

44,190.00

（六）交易性金融負債

1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負

債

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

其他

2.指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的

金融負債

持續以公允價值計量的負債總額

二、非持續的公允價值計量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的資產總額

非持續以公允價值計量的負債總額

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

√適用 □不適用

本公司持有的權益工具投資均為在國內A股上市的股票投資。

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用√不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用√不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用√不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用√不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用√不適用

9、 其他

□適用√不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例(%)

母公司對本企業的

表決權比例(%)

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

揚州市

生產銷售

9,275

37.09%

37.09%

本企業的母公司情況的說明

無

本企業最終控制方是江蘇金茂化工醫藥集團有限公司

其他說明：

無

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

本公司子公司情況詳見附註九、1。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

本公司重要的合營或聯營企業詳見附註七、2。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

√適用 □不適用

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

揚州揚大

聯環藥業

基因工程有限公司

聯營公司

揚州聯環藥物工程研究中心有限公司

合營公司

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

揚州聯通醫藥設備有限公司

母公司的全資子公司

揚州聯博藥業有限公司

其他

江蘇聯環健康大藥房有限公司

其他

揚州可易生物科技有限公司

其他

其他說明

無

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

排汙費、環境保護費

1,105,000.00

1,118,000.00

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

綜合服務費

480,000.00

480,000.00

揚州揚大

聯環藥業

基因工程有限公司

購入原輔料、藥品等

16,304.00

59,600.00

揚州聯通醫藥設備有限公司

設備維修

1,558,804.76

揚州聯通醫藥設備有限公司

購入固定資產、在建工程

5,551,056.00

1,921,400.00

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

揚州揚大

聯環藥業

基因工程有限公司

銷售藥品、材料等

28,000.00

48,900.00

揚州聯通醫藥設備有限公司

銷售藥品、材料等

40,700.00

江蘇聯環健康大藥房有限公司

銷售藥品、材料等

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

√適用 □不適用

[注]2012年11月，本公司的子公司揚州製藥有限公司與江蘇

聯環藥業

集團有限公司籤署了

協議，江蘇

聯環藥業

集團有限公司以公平合理的市場價或內部核定價向本公司提供有償的綜合服

務，服務內容包括向本公司提供安保、環保、生活後勤等，除上述收費外，考慮到服務成本和其

他不可預測因素，就所提供的綜合服務收取綜合服務費，收費標準暫定為每月4萬元。協議有效

期為五年，自2012年8月1日起計算。協議有效期滿，如雙方未終止本協議或者未重新籤訂新的

協議，本協議有效期自動順延五年。

2012年12月，本公司與江蘇

聯環藥業

集團有限公司籤署了協議，江蘇

聯環藥業

集團有限公

司以公平合理的市場價或內部核定價向本公司提供有償的綜合服務，服務內容包括向本公司提供

安保、環保、生活後勤等，除上述收費外，考慮到服務成本和其他不可預測因素，就所提供的綜

合服務收取綜合服務費，收費標準暫定為每月4萬元。協議有效期為三年，自2013年1月1日起

計算。協議有效期滿，如雙方未終止本協議或者未重新籤訂新的協議，本協議有效期自動順延三

年。

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

土地

75,000.00

75,000.00

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

房屋

75,000.00

75,000.00

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

廠房、土地

889,100.00

889,100.00

關聯租賃情況說明

√適用 □不適用

[注1]本公司於2000年2月28日與江蘇

聯環藥業

集團有限公司籤署了《土地使用權租

賃協議》，江蘇

聯環藥業

集團有限公司將其以出讓方式取得的兩宗土地：A宗地面積為

11,352.7平方米(土地使用權證揚國用(1999)字第60624號)、B宗地面積1,580.2平方米(土

地使用權證揚國用(1999)字第60625號)之使用權租賃給本公司使用。租賃期限為50年，租

金為15萬元/年，此兩宗地已由具有A級土地估價資格的評估機構進行評估，並經江蘇省國

土管理局蘇國土籍函[1999]144號確認。本公司已取得揚州市國土管理局核發的揚他項（2000）

字第0008號和揚他項（2000）字第0009號《土地他項權利證明書》。

[注2]本公司於2005年1月10日與江蘇

聯環藥業

集團有限公司籤署了《房屋租賃協議》，

確定自2005年度起20年租賃房屋的年租金為人民幣15萬元。

[注3]本公司的子公司揚州製藥有限公司於2012年11月與江蘇

聯環藥業

集團有限公司

籤訂協議，租賃江蘇

聯環藥業

集團有限公司11,403.21平方米的房屋以及36,444.14平方米

的土地作為生產經營使用。土地的年租金按每平方米15元計算，房屋的年租金按每平方米

108元計算。

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經

履行完畢

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

5,000,000.00

2018.6

2019.6

否

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

14,000,000.00

2018.9

2019.9

否

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

13,000,000.00

2018.10

2019.10

否

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

12,000,000.00

2018.11

2019.11

否

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

7,900,000.00

2019.1

2020.1

否

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

3,000,000.00

2019.1

2019.11

否

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

30,000,000.00

2019.2

2020.2

否

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

22,000,000.00

2019.3

2020.3

否

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

20,000,000.00

2019.4

2020.4

否

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

10,000,000.00

2019.6

2020.6

否

揚州聯博藥業有限公司

7,500,000.00

2019.3

2020.3

否

揚州聯博藥業有限公司

9,500,000.00

2019.4

2020.4

否

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

261.98

152.69

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

江蘇聯環健康大藥房連鎖有限公司

219,371.00

12,543.93

70,258.55

3,780.93

應收帳款

揚州揚大

聯環藥業

基因工程有限公司

4,420.76

221.04

6,200.00

309.48

預付帳款

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

預付帳款

揚州聯環藥物工程研究中心有限公司

1,882,800.00

預付帳款

揚州揚大

聯環藥業

基因工程有限公司

97,856.20

111,880.20

(2). 應付項目

√適用□不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

江蘇

聯環藥業

集團有限公司

440,222.39

應付帳款

揚州聯通醫藥設備有限公司

3,176,135.53

3,554,562.81

應付帳款

揚州揚大

聯環藥業

基因工程有限公司

1,200.00

應付帳款

揚州可易生物科技有限公司

1,200.00

應付帳款

揚州市普林斯化工有限公司

7,584.36

預收帳款

江蘇聯環健康大藥房有限公司

117,993.14

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

√適用 □不適用

單位：股 幣種：人民幣

公司本期授予的各項權益工具總額

2,649,100.00

公司本期行權的各項權益工具總額

公司本期失效的各項權益工具總額

公司期末發行在外的股票期權行權價格的範圍和合同剩餘期限

公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的範圍和合同剩餘期限

其他說明

無

2、 以權益結算的股份支付情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

授予日權益工具公允價值的確定方法

授予日股票收盤價

可行權權益工具數量的確定依據

根據公司管理層的最佳估計作出

本期估計與上期估計有重大差異的原因

無

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額

49,817.60

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額

49,817.60

其他說明

無

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用√不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用√不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

125,600,837.49

1年以內小計

125,600,837.49

1至2年

2,495,287.77

2至3年

1,715,236.22

3年以上

3至4年

1,011,265.17

4至5年

218,733.05

5年以上

3,003,148.27

合計

134,044,507.97

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

按單項

計提壞

帳準備

其中：

按組合

計提壞

帳準備

其中：

信用風

險特徵

組合

134,044,507.97

100.00

10,727,908.82

123,316,599.15

121,949,208.16

100.00

10,220,969.87

111,728,238.29

其中：帳

齡分析

法組合

134,044,507.97

100.00

10,727,908.82

8.00

123,316,599.15

119,741,335.11

98.19

10,220,969.87

8.54

109,520,365.24

應收子

公司款

項組合

2,207,873.05

1.81

2,207,873.05

合計

134,044,507.97

100.00

10,727,908.82

/

123,316,599.15

121,949,208.16

100.00

10,220,969.87

/

111,728,238.29

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：帳齡分析法

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

125,600,837.49

6,280,041.87

5

1至2年

2,495,287.77

249,528.75

10

2至3年

1,715,236.22

514,570.87

30

3至4年

1,011,265.17

505,632.59

50

4至5年

218,733.05

174,986.44

80

5年以上

3,003,148.27

3,003,148.27

100

合計

134,044,507.97

10,727,908.82

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

按組合計提的壞帳準備

10,220,969.87

942,167.15

435,228.20

10,727,908.82

合計

10,220,969.87

942,167.15

435,228.20

10,727,908.82

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

435,228.20

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額17,228,940.59元，佔應收帳款

期末餘額合計數的比例12.85%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額863,073.47元。

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用√不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

64,975,169.95

56,628,450.25

合計

64,975,169.95

56,628,450.25

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(4). 應收股利

□適用 √不適用

(5). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(7). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

63,252,826.32

1年以內小計

63,252,826.32

1至2年

3,401,456.92

2至3年

802,498.76

3年以上

3至4年

1,694,340.12

4至5年

2,073,992.11

5年以上

2,871,185.12

合計

74,096,299.35

(8). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

69,858,241.35

59,928,158.89

保證金、押金

4,238,058.00

5,749,658.00

合計

74,096,299.35

65,677,816.89

(9). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期

信用損失

整個存續期預期信用

損失(未發生信用減

值)

整個存續期預期信用

損失(已發生信用減

值)

2019年1月1日餘額

2,813,870.60

6,235,496.04

9,049,366.64

2019年1月1日餘額

在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

348,770.72

97,503.99

446,274.71

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

374,511.95

374,511.95

其他變動

2019年6月30日餘額

3,162,641.32

5,958,488.08

9,121,129.40

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(10). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

壞帳準備

9,049,366.64

446,274.71

374,511.95

9,121,129.40

合計

9,049,366.64

446,274.71

374,511.95

9,121,129.40

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(11). 本期實際核銷的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的其他應收款

374,511.95

其中重要的其他應收款核銷情況：

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

√適用 □不適用

無

(12). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

第1名

備用金

9,579,335.93

1年以內

12.93

478,966.80

第2名

備用金

6,100,270.47

1年以內

8.23

305,013.52

第3名

備用金

3,930,298.23

1年以內

5.30

196,514.91

第4名

備用金

3,895,142.94

1年以內

5.26

194,757.15

第5名

備用金

2,695,214.88

1年以內

3.64

134,760.74

合計

/

26,200,262.45

/

35.36

1,310,013.12

(13). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(14). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(15). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

169,576,206.47

169,576,206.47

169,576,206.47

169,576,206.47

對聯營、合營企業投資

5,355,807.76

5,355,807.76

5,585,704.57

5,585,704.57

合計

174,932,014.23

174,932,014.23

175,161,911.04

175,161,911.04

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提

減值準備

減值準備

期末餘額

揚州聯環醫藥營銷

有限公司

9,902,181.51

9,902,181.51

揚州聯環投資有限

公司

15,000,000.00

15,000,000.00

揚州製藥有限公司

90,672,654.16

90,672,654.16

江蘇聯環

生物醫藥

有限公司

40,000,000.00

40,000,000.00

南京帝易醫藥科技

有限公司

4,121,370.80

4,121,370.80

南京聯智醫藥科技

有限公司

700,000.00

700,000.00

聯環（南京）醫療

科技有限公司

9,180,000.00

9,180,000.00

合計

169,576,206.47

169,576,206.47

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益法

下確認

的投資

損益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告發

放現金

股利或

利潤

計提減

值準備

其他

一、合

營企業

小計

二、聯

營企業

揚州揚

大聯環

藥業基

因工程

5,585,704.57

-229,896.81

5,355,807.76

有限公

司

小計

5,585,704.57

-229,896.81

5,355,807.76

合計

5,585,704.57

-229,896.81

5,355,807.76

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

217,473,404.13

34,382,013.23

190,618,974.40

34,967,136.43

其他業務

2,616,689.45

821,683.16

2,147,127.89

522,821.25

合計

220,090,093.58

35,203,696.39

192,766,102.29

35,489,957.68

(2). 合同產生的收入情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：

無

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-229,896.81

-214,976.36

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期

間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得

的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

合計

-229,896.81

-214,976.36

其他說明：

無

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額

或定量享受的政府補助除外）

740,000.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、

衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，

以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負

債和其他債權投資取得的投資收益

2,340.00

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損

益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-111,351.00

少數股東權益影響額

合計

630,989.00

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資

產收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

4.38

0.14

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤

4.32

0.14

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報表。

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：夏春來

董事會批准報送日期：2019年8月15日

修訂信息

□適用 √不適用

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