餮胗蜃錙躞麴邋胗臌騷鑫躞蜜蜊曩躔饔躔擗燠鸌蝮躕翊黲蠛躕躞饔饜錙鱒公司董事會審計委員會由2名獨立董事及1名非獨立董事組成,其中主任委員由具有會計學專業的獨立董事劉斌先生擔任。2014年,公司董事會審計委員會根據中國證監會、上海證券交易所有關規定及《公司董事會審計委員會議事規則》、《公司董事會審計委員會年報工作規則》的相關要求,本著勤勉盡責的原則,認真履行職責,對公司財務信及披露、公司內部控制建設及實施、外部審計機構評價等進行`急了調查審核工作,全面關注公司的發展狀況,按時出席公司在年度內召開的董事會審計委員會會議,並發表相關意見或建議。現將.. ⒛14年度履職情況報告如下:一、公司董事會審計委員會aO14年度會議召開情況1、2014年3月11日,召開董事會審計委員會,對公司2013年度財務報告進行了審議,認為:經瑞華會計師事務所(特殊普通合夥)審定的⒛13年年度財務會計報表真實、準確、完整的反映了公司的整體情況,可以提交董事會進行審議表決。2、 ⒛14年7月28日,召開董事會審計委員會議,審議通過了《關於⒛14年半年度報告及其摘要的議案》,並提交公司董事會審議。3、9014年10月26日,召開董事會審計委員會議,審議通過了《關於執行新頒布和新修訂會計準則的議案》,同意公司自⒛14年7月`1日起開始執行新頒布和新修訂的會計準則,並對期初數相關項目及其金額做出相應調整,並提交公司董事會審議。二、公司2014年度審計工作情況.. ∷Ⅱ(一)報告期內,公司董事會審計委員會根據中國證監會、上海證券交易所有關規定及公司審計委員會工作細則,審計委員會本著勤勉盡責的原則,認真履行職責,主要負責審計過程的監督、核查和溝通工作,重點關注了公司2013年年度財務和內控審計工作。1、在瑞華會計師事務所進場前召開.. ⒛13年報審計事前溝通會議,認真聽取、審閱了該所對公司⒛13年度財務和內控審計的工作計劃及相關資料,就審計的總體策略提出了具體意見和要求,協商相關的時間安排。2、在審計過程中,董事會審計委員會與審計註冊會計師進行了充分的溝通和交流。審計委員會認為:(1)公司財務會計報表依據公司會計政策編制,會計政策運用恰當,符合新企業會計準則、企業會計制度及財政部發布的有關規定要求;公司財務會計報表內容客觀、真實、準確,未發現有重大錯報、漏報情況。(2)公司已根據《公司法》、中國證監會、上海證券交易所的有關規定以及依據《企業內部控制基本規範》及其配套指引的規定,按照自身的實際情況,建立健全了公司治理結構和各項內部控制制度,保證了公司各項業務活動的規範有序進行;公司目前的內部控制符合公司治理結構的有關要求。瑞華會計師事務所出具2013年年度審計報告初步審計意見後3、,董事會審計委員會再一次審閱了公司2013年度財務會計報表和《涪陵電力內部控制缺陷匯總評價表》,並形成書面審議意見。與會計師事務所就2013年公司財務狀況、經營成果、內控體系建設及在審計過程中的關注的重大事項進行了溝通。4、董事會審計委員會就瑞華會計師事務所2013年度對公司訥財務審計、內控審計工作進行了核查和評估,認為該所在對公司審計期間勤勉盡職,遵循執業準則,獨立、客觀、公正的對公司會計報表和內控工作發表意見,較好的完成了各項審計任務。.. ∷∷.. (二)在公司⒛14年度實施審計工作之前,董事會審計委員會與瑞華會計師事務所召開了公司 ⒛14年年報審計事前溝通會議,認真聽取、審閱了該所對公司 ⒛14年度財務和內控審計的工作計劃及相關資料,就審計的範圍和時間、特別關注事項等提出了具體意見和要求,協商相關的時間安排。三、指導內部控制審計工作報告期內,董事會審計委員會嚴格按照中國證監會、上海證券交易所的相關要求,以及公司內部審計制度等有關規定,認真審閱公司年度內部審計工作計劃,在認可該計劃可行性的同時,督促公司內部審計機構嚴格按照審計計劃執行;保持對公司重要業務和高風險領域的重點關注,督促公司責成相關職能部門根據《
涪陵電力內部控制缺陷匯總評價表》制訂整改方案、落實整改措施及整改時限,考核整改結果。經審閱公司內部審計工作總結,董事會審計委員會認為:公司內審工作規範有序,內控督查執行有效,已建立了較為完善、有效的與財務報各和釒披露事務榴關的內部控制制度,並得到了較甯效的實施,對公司妁`慰錕範運作起到了較好的監督、指導倌用;報告期內,公彘內部控制體系不仁在重夂和重要缺蹈,一般缺陷事項整改效慄較好。(四)評估內部控制的有效性公司的內部控制是根據《公司法》、《證券法》、《企業內部控制基本規範》及其配套指引等法律法規建立的,並在2014年期間得到了進一步完善和健全,各項內部控制均得到了充分有效的實施。審計委員會通過檢查公司內部控制體系、審閱內部控制自我評價報告和外部審計機構出具的內部控制審計報告,基於獨立判斷,認為:公司現有內部控芾刂.體系較為完整、合理、有效,能夠確保公司財務報告真實、準確和完整,符合信∫急披露監管規定;能夠有效防範經營管理風險,保證/Ax司經營活動的有序開展;能夠適應公司現行管理和發展的需要,確保公司發展戰略和經營自標的全面實施。為適應內部控制環∷境的變化以及公司持續快速發展的需要,公司內部控制還需持續完善,並在實際中∷得以有效的執行和實施。 2θ15年,公司董事會審計委員會將嚴格按照巛上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》要求,完善土作制度。規範運作程序:強化審計監督職能,為促進公司治理水平進丁步提升而不懈努力。董事會審計委員會委員(籤字 )攤癩:多叫季扌、.97』\、 . ∷ ∷∷|∷丬二0△五年四月一日
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