證券代碼：688020 證券簡稱：方邦股份 公告編號：2020-041
廣州方邦電子股份有限公司
關於變更會計師事務所的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。
重要內容提示：? 擬聘任的會計師事務所名稱：大信會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「大信」）? 原聘任的會計師事務所名稱：天健會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「天健」）? 變更會計師事務所的簡要原因及前任會計師的異議情況：
鑑於天健已連續多年為公司提供審計服務，期間未進行輪換，綜合考慮公司經營與業務發展，公司擬聘任大信會計師事務所為公司2020年度財務審計與內部控制審計機構。公司已就變更會計師事務所事項與天健進行了充分溝通，天健對此無異議。天健在執業過程中堅持獨立審計的原則，切實履行了審計機構應盡職責，公司對天健在擔任審計機構期間對公司提供的審計服務工作表示誠摯的感謝。
? 本事項尚需提交公司股東大會審議，股東大會時間待定。
一、擬聘任會計師事務所的情況說明
經董事會審計委員會提議，並經全體獨立董事事前認可，公司擬聘任大信會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務審計機構及內控審計機構，董事會提請股東大會授權管理層根據2020年公司審計工作量和市場價格情況等與大信協商確定具體報酬。
二、擬聘任會計師事務所的基本情況
（一）機構信息
1.機構信息
大信會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「大信」）成立於1985年，2012年3月轉制為特殊普通合夥制事務所，註冊地址為北京市海澱區知春路1號學院國際大廈1504室。大信在全國設有29家分支機構，在香港設立了分所，並於2017年發起設立了大信國際會計網絡。大信擁有財政部頒發的會計師事務所執業證書，是我國最早從事證券業務的會計師事務所之一，以及首批獲得H股企業審計資格的事務所，具有近30年的證券業務從業經驗。
2.人員信息
首席合伙人為胡詠華先生。截至2019年12月31日，大信從業人員總數4134人，其中合伙人112人，註冊會計師1178人，註冊會計師較上年增加74人。註冊會計師中，超過700人從事過證券服務業務。
3.業務信息
2019年度業務收入14.9億元，為超過10,000家公司提供服務。業務收入中，審計業務收入13.35億元、證券業務收入4.51億元。上市公司2019年報審計165家（含H股），收費總額2.13億元，主要分布於製造業、信息傳輸及軟體和信息技術服務行業，平均資產額174.78億元。大信具有公司所在行業的審計業務經驗。
4.投資者保護能力
職業保險累計賠償限額和計提的職業風險基金之和為2億元，能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。
5.獨立性和誠信記錄
大信不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。2017-2019年度，受到行政處罰1次，行政監管措施12次，未受到過刑事處罰和行業自律處分。
二、項目成員情況
1.人員信息
兼職情況 是否從事過
項目組成員 姓名 執業資質 從業經歷 證券服務業務
2000年起至今，在大信
項目合伙人 陳立新 註冊會計師 會計師事務所（特殊普通合 無 是
夥）從事審計相關工作，目
前所內職務為高級合伙人。
2000年起至今，大信會
質量控制復 馮發明 註冊會計師 計師事務所（特殊普通合 無 是
核人 夥）從事審計相關工作，目
前所內職務為合伙人。
2000年起至今，在大信
陳立新 註冊會計師 會計師事務所（特殊普通合 無 是
夥）從事審計相關工作，目
前所內職務為高級合伙人。
2013年7月起2018年
8月，在大華會計師事務所
籤字會計師 （特殊普通合夥）從事審計
相關工作；
蒲建華 註冊會計師 2018年11月至今，在 無 是
大信會計師事務所（特殊普
通合夥）從事審計相關工
作，目前所內職務為項目經
理。
2.獨立性和誠信情況
擬籤字項目合伙人、籤字註冊會計師及質量覆核人員未持有和買賣公司股票，也不存在影響獨立性的其他經濟利益，定期輪換符合規定。最近三年，上述人員未受到過刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律處分。
（三）審計費用
董事會提請股東大會授權管理層根據2020年公司審計工作量和市場價格情況等與大信協商確定具體報酬。
審計收費定價原則主要基於專業服務所承擔的責任和投入專業技術程度，綜合考慮參與工作人員的經驗、級別對應的收費率、投入的工作時間以及市場價格等因素定價。
三、擬變更會計師事務所的情況說明
（一）公司原聘任會計師事務所的基本情況名稱 天健會計師事務所（特殊普通合夥）
成立日期 2011年7月18日
統一社會信用代碼 913300005793421213
企業類型 特殊普通合夥
主要經營場所 浙江省杭州市西湖區西溪路128號6樓
執行事務合伙人 胡少先
資質情況 大信會計師事務所（特殊普通合夥）具備財政部、中國證券監督
管理委員會核發的證券、期貨相關業務許可證（證書序號：
000390），具備註冊會計師法定業務、證券期貨相關業務、金融
相關審計業務的資質。
（二）擬變更會計師所的具體原因
鑑於天健已連續多年為公司提供審計服務，期間未進行輪換，綜合考慮公司經營與業務發展，公司擬聘任大信會計師事務所為公司2020年度財務審計與內部控制審計機構。公司已就變更會計師事務所事項與天健進行了充分溝通，天健對此無異議。天健在執業過程中堅持獨立審計的原則，切實履行了審計機構應盡職責，公司對天健在擔任審計機構期間對公司提供的審計服務工作表示誠摯的感謝。
（三）公司不存在以下特殊事項
公司與前任會計師、後任會計師溝通過程中不存在異議，前後任會計師就公司以下事項進行了充分溝通，具體情況如下：
1、未發現公司管理層存在正直與誠信方面的問題；
2、與公司管理層在重大會計、審計等問題上不存在重大意見分歧；
3、未向公司治理層通報過管理層舞弊、違反法規行為以及值得關注的內部控制重
大缺陷。
四、擬續聘會計師事務所履行的程序
（一）公司第二屆董事會審計委員會對大信會計師事務所進行了審查，認為其具備證券期貨相關業務從業資格，具有多年為上市公司進行審計的經驗和能力，在執業過程中堅持獨立審計原則，切實履行了審計機構應盡的職責，能夠客觀、公正、公允地反映公司財務狀況、經營成果、現金流量，同意聘任大信會計師事務所為公司2020年年財務審計機構及內控審計機構並將此事項提交董事會審議。
（二）公司獨立董事對聘任大信會計師事務所為公司2020年財務審計機構及內控審計機構事項予以事前一致認可，並發表獨立意見：經認真審查相關資料，大信會計師事務所具備證券期貨相關業務審計從業資格，具有多年為上市公司進行審計的經驗和能力，能夠滿足公司財務審計和內控審計的工作需要。我們認為本次聘請的財務審計機構及內控審計機構符合相關法律法規和審議程序，不會影響公司正常的會計報表的審計質量，不會損害全體股東和投資者的合法權益，同意聘任大信會計師事務所為公司 2020年財務審計機構及內控審計機構。
（三）公司於2020年12月18日召開了第二屆董事會第二十一次會議，會議審議通過了《關於公司變更會計師事務所的議案》，同意聘任大信會計師事務所為公司2020年財務審計機構及內控審計機構。本次續聘會計師事務所尚需提交公司股東大會審議，股東大會時間待定，董事會提請股東大會授權管理層根據2020年公司審計工作量和市場價格情況等與大信協商確定具體報酬。
特此公告。
廣州方邦電子股份有限公司
董事會
2020年12月19日
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