證券代碼：300147 證券簡稱：香雪製藥 公告編號：2020-112
廣州市香雪製藥股份有限公司
關於變更會計師事務所的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
廣州市香雪製藥股份有限公司（以下簡稱「公司」）於2020年12月11日召開了第八屆董事會第二十一次會議、第八屆監事會第十八次會議，分別審議通過了《關於變更會計師事務所的議案》，公司擬改聘大華會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務審計機構，該事項尚需提交公司股東大會審議。現將具體情況公告如下：
一、變更會計師事務所事項的情況說明
公司原審計機構立信會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「立信」）為公司提供審計服務，在執業過程中堅持獨立審計原則，切實履行了審計機構應盡職責。現根據公司業務發展的需要，同時考慮到與立信的聘期已滿，經綜合考慮，公司擬改聘大華會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「大華」）為公司2020年度財務審計機構，審計費用為人民幣150萬元（含稅，含兩年一次的內部控制鑑證費用）。
公司就變更會計師事務所事宜已與立信進行了溝通，徵得了其理解，立信已明確知悉本事項並未提出異議。公司對立信在擔任公司審計機構期間為公司提供的審計服務工作表示誠摯的感謝。
大華具備證券、期貨相關業務執業資格，具有多年為上市公司提供審計服務的經驗和能力，能滿足公司2020年度相關審計的要求，董事會同意聘任大華為公司2020年度的財務審計機構。
公司已就變更審計機構的相關事宜與立信、大華均進行了溝通說明，立信、大華均已知悉本事項且對本次更換無異議。立信、大華已按照《中國註冊會計師審計準則第1153號——前任註冊會計師與後任註冊會計師的溝通》的規定，進行了溝通，雙方均無異議。
二、擬聘任會計師事務所的基本信息
1、基本信息
機構名稱：大華會計師事務所（特殊普通合夥）
機構性質：特殊普通合夥企業
歷史沿革：本所品牌源自1985年10月上海財政局和上海財經大學共同發起設立的大華會計師事務所。2009年11月26日，為適應形勢發展的需要，遵照財政部《關於加快我國註冊會計師行業發展的若干意見》的戰略方針，北京立信會計師事務所有限公司與廣東大華德律會計師事務所(特殊普通合夥)等幾家較大規模的會計師事務所進行整體合併。合併重組、整合後北京立信會計師事務所有限公司更名為「立信大華會計師事務所有限公司」。2011年8月31日，更名為「大華會計師事務所有限公司」 。2011年9月，根據財政部、國家工商行政管理總局聯合下發的《關於推動大中型會計師事務所採取特殊普通合夥組織形式的暫行規定》轉制為特殊普通合夥制會計師事務所。2011年11月3日「大華會計師事務所(特殊普通合夥)」獲得北京市財政局京財會許可[2011]0101號批覆。2012年2月9日，經北京市工商行政管理局批准，大華會計師事務所(特殊普通合夥)登記設立。
註冊地址：北京市海澱區西四環中路16號院7號樓1101
業務資質：1992年首批獲得財政部、中國證券監督管理委員會核發的《會計師事務所證券、期貨相關業務許可證》，2006年經PCAOB認可獲得美國上市公司審計業務執業資格，2010年首批獲得H股上市公司審計業務資質，2012年獲得《軍工涉密業務諮詢服務安全保密條件備案證書》至今。
是否曾從事過證券服務業務：是。
投資者保護能力：職業風險基金2019年度年末數：266.73萬元；職業責任保險累計賠償限額：70,000萬元；相關職業保險能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。
是否加入相關國際會計網絡：加入大華國際會計公司（原馬施雲國際會計公司）。
2、人員信息
目前合伙人數量：232人
截至2019年末：註冊會計師1458人，其中從事過證券服務業務的註冊會計師699人。
擬籤字註冊會計師姓名：江山
擬籤字註冊會計師從業經歷：註冊會計師，大華會計師事務所合伙人，2001年起從事審計業務，至今負責過多家企業改制重組上市審計、上市公司年度審計、清產核資專項審計等工作，具有豐富的證券服務業務從業經驗。
擬籤字註冊會計師姓名：潘紅衛
擬籤字註冊會計師從業經歷：註冊會計師，大華會計師事務所高級經理，2007年開始從事審計業務，至今參與過多家企業改制重組上市審計、上市公司年度審計、證監局及財政部檢查等工作，具有豐富的證券服務業務從業經驗。
3、業務信息
2019年度業務總收入：199,035.34萬元
2019年度審計業務收入：173,240.61萬元
2019年度證券業務收入：73,425.81萬元
2019年度審計公司家數：18,858
2019年度上市公司年報審計家數：319
是否有涉及上市公司所在行業審計業務經驗：是。
4、執業信息
大華會計師事務所（特殊普通合夥）及其從業人員不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。
項目合伙人：江山，註冊會計師，合伙人，2001年起從事審計業務，至今負責過多家企業改制重組上市審計、上市公司年度審計、清產核資專項審計等工作，有證券服務業務從業經驗，從事證券業務的年限20年，具備相應的專業勝任能力。
項目質量控制負責人：李琪友，註冊會計師，合伙人，2001年開始從事審計業務，專注於企業資產重組、上市公司及央企審計業務，曾負責多家上市公司、央企及其他公司年度審計工作。2016年開始負責質量覆核工作，2019年轉入大華會計師事務所（特殊普通合夥）負責重大審計項目的質量覆核工作，審核經驗豐富，有證券服務業務從業經驗，無兼職。從事證券業務的年限15年，具備相應的專業勝任能力。
擬籤字註冊會計師：潘紅衛，註冊會計師，2007年開始從事審計業務，至今參與過多家企業改制重組上市審計、上市公司年度審計、證監局及財政部檢查等工作，有證券服務業務從業經驗，從事證券業務的年限12年，具備相應的專業勝任能力。
5、誠信記錄
大華會計師事務所（特殊普通合夥）近三年受到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律處分的概況：行政處罰2次，行政監管措施18次，自律處分3次。具體如下：
類型 2018年度 2019年度 2020年度
刑事處罰 無 無 無
行政處罰 1次 無 1次
行政監管措施 5次 9次 4次
自律處分 1次 2次 無
擬籤字註冊會計師近三年未受到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律處分。
三、擬聘任會計師事務所履行的程序
1、公司董事會審計委員會已進行了審查，認為大華具備為公司提供審計服務的專業能力、經驗和資質，能夠滿足公司審計工作的要求，同意聘任大華為公司2020年度的財務審計機構。
2、公司召開的第八屆董事會第二十一次會議審議通過了《關於變更會計師事務所的議案》，同意聘任大華為公司2020年度財務審計機構。本議案尚需提交公司股東大會審議。
3、獨立董事事前認可及獨立意見
（1）在公司第八屆董事會第二十一次會議召開前，獨立董事就公司擬變更會計師事務所的事項向公司管理層了解了具體情況，並審核了擬聘會計師事務所的相關資質等證明材料。認為：大華會計師事務所（特殊普通合夥）具備證券、期貨相關業務執業資格，具有多年為上市公司提供審計服務的經驗和能力，同時具備足夠的獨立性、投資者保護能力，能滿足公司2020年度相關審計的要求，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。同意將該事項提交公司第八屆董事會第二十一次會議審議。
（2）經審查，獨立董事認為：大華會計師事務所（特殊普通合夥）具備證券、期貨相關業務執業資格，具有多年為上市公司提供審計服務的經驗和能力，能夠滿足公司2020年度相關審計的要求。公司本次變更會計師事務所的審議程序符合法律、法規和《公司章程》的有關規定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。同意公司變更會計師事務所及聘請大華會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務審計機構，並同意將此議案提交公司股東大會審議。
4、公司召開的第八屆監事會第十八次會議審議通過了《關於變更會計師事務所的議案》，經審核，監事會認為董事會審議通過的《關於變更會計師事務所的議案》，程序符合《公司法》、《公司章程》等相關法律法規的規定，不存在損害公司和股東整體利益的情形，同意聘任大華為公司2020年度財務審計機構。
四、備查文件
1、第八屆董事會第二十一次會議決議；
2、第八屆監事會第十八次會議決議；
3、獨立董事事前認可及獨立意見；
4、第八屆董事會審計委員會會議決議；
5、大華會計師事務所（特殊普通合夥）營業執業證照，主要負責人聯繫信息和聯繫方式，擬籤字項目合伙人的籤字註冊會計師身份證件、執業證照和聯繫方式。
特此公告。
廣州市香雪製藥股份有限公司董事會
2020年12月11日
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