[中報]通化東寶:2016年半年度報告

[中報]通化東寶:2016年半年度報告

時間：2016年08月18日 17:30:24&nbsp中財網

公司代碼：600867 公司簡稱：

通化東寶 通化東寶

藥業股份有限公司

2016年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人李一奎、主管會計工作負責人王君業及會計機構負責人（會計主管人員）李鳳芹

聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

無

六、 前瞻性陳述的風險聲明

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請

投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 其他

無

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 3

第二節 公司簡介 ............................................................................................................................. 3

第三節 會計數據和財務指標摘要 ................................................................................................. 4

第四節 董事會報告. ........................................................................................................................ 6

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 22

第六節 股份變動及股東情況 ....................................................................................................... 27

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 30

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 31

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 32

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 33

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 121

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

公司、本公司、

通化東寶

、東寶

指

通化東寶

藥業股份有限公司

東寶集團

指

東寶實業集團有限公司

華廣生技

指

華廣生技股份有限公司

吉祥創贏

指

通化吉祥創贏投資管理中心

吉發智盈

指

通化吉發智盈投資管理中心

你的醫療

指

你的（上海）醫療諮詢有限公司

會計師事務所

指

中準會計師事務所（特殊普通合夥）

《公司章程》

指

《

通化東寶

藥業股份有限公司章程》

交易所、上交所

指

上海證券交易所

證監會

指

中國證券監督管理委員會

GMP

指

藥品生產質量管理規範

國家食藥監總局、CFDA

指

國家食品藥品監督管理總局

國家衛計委

指

國家衛生和計劃生育委員會

《中華人民共和國藥典》

指

《中國藥典》

第二節 公司簡介

一、 公司信息

公司的中文名稱

通化東寶

藥業股份有限公司

公司的中文簡稱

通化東寶

公司的外文名稱

TONGHUA DONGBAO PHARMACEUTICAL CO.，LTD.

公司的外文名稱縮寫

THDB

公司的法定代表人

李一奎

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

王君業

谷麗萍

聯繫地址

吉林省通化縣東寶新村證券部

吉林省通化縣東寶新村證券部

電話

0435-5088025

0435-5088126

傳真

0435-5088002

0435-5088002

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

吉林省通化縣東寶新村

公司註冊地址的郵政編碼

134123

公司辦公地址

吉林省通化縣東寶新村

公司辦公地址的郵政編碼

134123

公司網址

http：//www.thdb.com

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

無

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

《上海證券報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司證券部

報告期內變更情況查詢索引

無

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

A股

上海證券交易所

通化東寶

600867

六、 公司報告期內註冊變更情況

註冊登記日期

1992年12月28日

註冊登記地點

吉林省通化縣東寶新村

企業法人營業執照註冊號

912205012445783007

稅務登記號碼

912205012445783007

組織機構代碼

912205012445783007

報告期內註冊變更情況查詢索引

http://211.141.74.198:8081/aiccips

第三節 會計數據和財務指標摘要

一、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減(%)

營業收入

890,459,729.85

780,306,078.00

14.12

歸屬於上市公司股東的淨利潤

315,173,554.00

262,503,090.24

20.06

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性

損益的淨利潤

312,124,810.58

230,252,047.18

35.56

經營活動產生的現金流量淨額

368,553,320.70

85,745,801.27

329.82

本報告期末

上年度末

本報告期末比

上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

2,539,283,335.29

2,459,316,917.75

3.25

總資產

3,948,867,098.90

3,788,129,812.91

4.24

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.23

0.23

0

稀釋每股收益（元／股）

0.23

0.23

0

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元／股）

0.23

0.23

0

加權平均淨資產收益率（%）

12.04

11.78

增加0.26個百分

點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

11.93

10.41

增加1.52個百分

點

二、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

三、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

非流動資產處置損益

54,169.24

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密

切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定

量持續享受的政府補助除外

3,473,234.18

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

63,122.78

少數股東權益影響額

-5,676.74

所得稅影響額

-536,106.04

合計

3,048,743.42

第四節 董事會報告

一、董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析

2016年上半年，公司董事會認真貫徹落實制定的發展目標，積極應對醫藥行業的政策變化，

立足練好內功，拓寬經營思路，不斷深化營銷網絡，以品牌建設帶動銷售，繼續在糖尿病治療領

域做大做強，構建 「東寶糖尿病慢病管理平臺」；堅持自主創新，以創新求發展，走高科技產業

化發展道路。公司經營繼續處於預期的良性循環中，上半年銷售、回款、預算執行等都按預先制

定計劃執行, 2016年上半年經營業績穩步增長，實現營業收入89,045.97萬元，比上年同期增長

14.12%，其中：重組人胰島素實現營業收入72,876.82萬元，佔營業收入比重81.84%。實現利潤

總額37,269.24萬元，比上年同期增長21.70%。實現歸屬於母公司所有者的淨利潤31,517.36萬

元，比上年同期增長20.06%。

2016年上半年，公司主要推進了以下工作：

（一）經營工作

1、2016年以來國家一些重大醫改政策陸續出臺，分級診療，強化生物製品的冷鏈運輸，查

處商業掛靠大力推廣兩票制，推廣三明模式，基藥招標政策變化走向等等，都對公司經營帶來巨

大影響，機遇和挑戰並存。2016年上半年在確保經營策略符合國家醫改政策大方向同時，保持了

公司經營策略的連續性和有效性，繼續在基層加強各種有效的醫生教育，幫助縣及縣級以下基層

醫院糖尿病診治能力建設的提升工作，鞏固公司在基層糖尿病胰島素治療領域行業龍頭和市場地

位，同時搶佔口服藥失效需使用胰島素的新客戶，提高市場佔有率，新客戶數量增長達到預期目

標，較好地完成了上半年胰島素銷售任務。

2、全面開展GM260試紙在醫院的新用戶推廣工作，預計全年完成新進1000家醫院的目標能

夠實現；接管華廣生技原有試紙經銷商工作順利完成，上半年試紙醫院開發和銷售目標順利達成。

同時和華廣生技就未來經營策略和產品布局達成共識，下半年將完成華廣生技所有血糖儀升級為

網際網路機型的工作。

3、2016年上半年「你的醫療」慢病管理平臺與基層醫院醫生啟動聯合測試並不斷拓展公測

範圍，目前已有有幾千名合作醫生和幾萬名糖尿病人參與慢病管理平臺的測試工作，多種運營模

式測試正在有條不紊的開展。「你的醫療」將成為協助醫生管理教育糖尿病人、開展健康教育的

基礎平臺，通過為胰島素治療病人提供整體解決方案及後續健康管理服務，最終實現提高產品市

場佔有率，增加公司主營業務銷售收入的目的。

為配合戰略布局，公司對胰島素銷售團隊進行了專業能力培訓，重點在銷售思想意識和協助

醫生利用網際網路工具管理教育病人的實操技能等方面進行培訓。通過大範圍實測，胰島素銷售團

隊成員已基本完成從單一產品銷售人員的定位到糖尿病患者健康教育的醫助角色的轉換，部分區

域的整體競爭優勢提升已經開始顯現。

4、2016年上半年對公司主營業務影響最大的因素為政策因素。上半年由於山東疫苗事件，

政府加強對藥品冷鏈的運送與管理，打擊掛靠商業，對藥店肽類激素經營資質進行飛行檢查，導

致最基層部分無資質商業和藥店對蛋白質類藥物實施去庫存計劃，對公司基層醫院及要點的胰島

素經營帶來很大壓力。商業隊伍和銷售隊伍通過配合和努力，努力把影響降到最低。

通過上半年努力銷售和商務平穩發展，慢性病管理平臺建設和測試穩步推進，公司正朝著一

家商務運營規範，主業專業的糖尿病整體解決方案提供平臺公司的戰略目標前進。

5、繼續加強中成藥銷售隊伍的的專業化銷售技能培養，加強市場拓展，提升品牌影響力。

（二）新藥研發的新局面和應對措施以及新產品開發、申報臨床取得新進展

為解決藥品註冊申請積壓問題、提高藥品審評審批質量和效率，2015年下半年起，國務院

和國家食藥監總局陸續推行了一系列藥品審評審批制度改革的新政策，包括化學藥品註冊分類改

革、仿製藥一致性評價的工作程序和系列技術指導原則、藥物臨床試驗數據現場核查要點、藥物

臨床試驗數據核查工作程序（暫行）等。

同時，《中國藥典》2015年版已由國家食藥監總局2015年第67號公告發布，自2015年12

月1日起實施。根據國家食藥監總局要求，新版藥典發布之日起新提交的藥品註冊申請，應按照

新版藥典相關要求開展研究並提交申報資料，技術審評部門應按照新版藥典相關要求開展審評，

不符合要求者不予批准。

這些新實施的政策法規，對醫藥企業正在開展的新藥研發和註冊申報工作產生了深遠的影響。

新政以一系列全面系統的技術指導文件為依託，涵蓋了藥品研發的全過程，使研發活動「有法可

依」。並且，國務院和國家食藥監總局用實際行動彰顯了「執法必嚴」的決心，在2015年7月

22日起開展的「藥物臨床試驗數據自查核查工作」中，需開展自查核查的1429個品種中約85%

被企業自查後主動撤回或核查後不予批准（截至2016年6月30日），其中不乏實力強勁的國內

外大型醫藥企業的申報品種。這些舉措，提高了新藥上市的審評標準，令醫藥企業必須規範自身

的藥品研發行為，並開展更全面深入的研究，以獲得更真實、準確和完整的研究結果。很多企業

由於既往研究過程不規範，不得不重新開展研究或放棄申報，導致國家食藥監總局近期受理的注

冊申請數量急遽下降。

通化東寶

一直重視新藥研發，在新藥研發上投入力度大，研發過程規範，因此受新政衝擊較

小，現階段只是根據新實施的法規和技術要求進一步強化研發過程管理，開展臨床自查工作，完

善現有研究，小幅度地調整了研發時間表。

1、臨床試驗的質量管理

為確保公司的臨床研究符合國家食藥監總局2015年11月10日發布的《關於發布藥物臨床試

驗數據現場核查要點的公告（2015年第228號）》的要求，除了整合每周CRO、SMO匯報及時準

確匯總項目進展外，結合國家食藥監總局不斷發出的核查公告，定期組織各方進行核查要點學習，

並於2015年12月起組織東寶臨床部CRA對所負責中心的研究工作按照新要求進行稽查和互查，

並要求CRO和SMO也按照新要求重新進行全面的監查或質控，避免問題的疏漏。多方質控和監查

的結果顯示，我們的臨床研究無重要問題。目前，一般性問題正逐步完善和解決中。

2016年上半年，公司修訂了SOP，強化了臨床方案和項目要求的培訓考核、研究中溝通匯報

和問題解決的規範和時效性、研究過程的細節管理，對容易產生問題的環節，如研究者/CRA/CRC

變更、受試者管理等，細化了工作要求、加強了質控力度。下半年起，公司將根據國家食藥監總

局的現行要求，完成擬報產項目所有中心的臨床試驗數據現場自查。

2、臨床前研究的質量管理

《中國藥典》2015年版發布後，我們對相關研究人員進行了新版藥典的深入培訓，並根據新

版藥典修訂了研發SOP，按照新實施的SOP開展新品種研發和已開展研究的補充完善。由於註冊

審評的技術標準顯著提高，我們增加了新產品中試和大生產規模試生產的批次，通過更多批次的

研究，優化生產工藝、提高產品質量。

3、公司始終立足自主創新，不斷優化產品結構，致力於研究開發糖尿病治療領域的產品以

及其它產品，使其有更大市場競爭力，並在本行業的國內品牌中起到主導作用。

(1)胰島素類似物

公司於2011年開始4種胰島素類似物的研究，包括甘精胰島素（商品名：長舒霖）、門冬胰

島素（商品名：銳舒霖）、地特胰島素（商品名：平舒霖）、賴脯胰島素（商品名：速舒霖），

截止目前共計12個品種，16個規格。

①甘精胰島素注射液臨床研究進展

甘精胰島素注液於2014年6月獲得臨床試驗批件，立刻開展了該產品的Ⅲ期臨床試驗。

A、項目進程：

2014年7月6日召開研究者會暨III期研究方案討論會，確定研究方案。

2014年8月12日取得組長單位北京大學第一醫院倫理批件。

2014年11月14日首例病例入組。

2015年9月6日完成所有病例入組，21家研究中心共入選577例患者。

2016年2月25日已完成所有病例的隨訪，共538例患者完成了24周的治療，退出39例，脫

落率不足10%，好於預期。

2016年3月開始，我公司按照CFDA發布的核查標準和要求，組織申辦方與CRO共同對項目

文件和數據進行更全面、更嚴格的核查和溯源，確保臨床試驗數據的真實性和完整性，通過核查，

並沒有發現明顯問題。

該項目目前處於數據處理和統計階段，預計2016年下半年完成全部臨床研究並同時申報生產。

B、各合作單位

項目臨床負責單位是北京大學第一醫院，其它參加單位20家。

CRO：項目委託臨床研究合作組織（CRO）北京普林格醫藥技術有限公司組織開展，並進行質

量控制。該公司負責人有著豐富的胰島素臨床試驗經驗，曾經負責開展過我公司多項人胰島素III

期臨床試驗。

SMO：項目委託北京聯

斯達科技

發展有限公司負責臨床試驗的現場管理工作，協助研究中心的

研究者進行臨床試驗管理。

中心實驗室：項目的主要療效指標糖化血紅蛋白的檢測委託美國Labcorp公司開展，並同時

對甘精胰島素特異性抗體進行檢測。從目前數據結果來看，我公司產品與原研產品無明顯差異。

統計與數據管理：統計由組長單位北京大學第一醫院統計室姚晨教授負責，數據管理由普瑞

盛（北京）醫藥科技開發有限公司負責。

冷鏈運輸：該項目的藥品和血液樣本運輸均委託專業的冷鏈運輸公司來實施，藥品運輸過程

均有溫度記錄，且符合要求。

②門冬胰島素注射液臨床研究進展

門冬胰島素注射液於2014年12月獲得臨床試驗批件，立刻開展了該產品的Ⅲ期臨床試驗。

A、項目進程

2014年9月開始項目臨床試驗籌備階段；

2014年12月獲得國家食品藥品監督管理總局藥物臨床試驗批件，正式啟動項目；

2015年3月召開全國多中心參加的研究者大會；

2015年5月獲得牽頭單位（上海市第六人民醫院）倫理委員會的藥物臨床試驗的倫理批件；

2015年6月啟動第一家研究中心工作，並於同月入組第一例受試者；

2016年7月最後一例受試者出組；整體研究的治療期全部結束，共計526例受試者完成研究，

另外37例脫落未完成研究，脫落率6.6%。

預計2017年報產。

B、各合作單位

項目臨床的負責單位為上海市第六人民醫院，其它參加單位22家。

CRO：項目委託北京科倫瑞技術服務有限公司組織開展，並進行質量控制。

SMO：項目委託北京賽樂貝醫藥科技有限公司負責臨床試驗的現場管理工作，協助研究中心的

研究者進行臨床試驗管理。

中心實驗室：項目的主要療效指標糖化血紅蛋白的檢測委託美國Labcorp公司開展，並同時

對門冬胰島素特異性抗體進行檢測。從目前數據結果來看，我公司產品與原研產品無明顯差異。

統計：統計由北京大學第一醫院統計室姚晨教授負責。

數據管理：由普瑞盛（北京）醫藥科技開發有限公司負責。

冷鏈運輸：該項目的藥品和血液樣本運輸均委託專業的冷鏈運輸公司來實施，藥品運輸過程

均有溫度記錄，且符合要求。

③門冬胰島素30注射液Ⅲ期臨床研究進展

該項目於2015年12月28日取得臨床試驗批件，2016年3月召開了研究者會暨試驗方案討

論會，確定研究方案。組長單位是南京鼓樓醫院，主要研究者是朱大龍教授，擬在全國21家醫院

開展。

目前該項目已通過包括組長單位在內的8家研究中心的倫理審評，處於其它中心倫理申報階

段。

④門冬胰島素50注射液Ⅲ期臨床研究進展

A、項目進程

2015年10月開始項目臨床試驗籌備階段；

2015年12月獲得國家食品藥品監督管理總局藥物臨床試驗批件，正式啟動項目；

2016年3月召開全國多中心參加的研究者大會；並於同月獲得牽頭單位（中日友好醫院）倫

理委員會的藥物臨床試驗的倫理批件；

截至2016年6月計劃參加的22家研究中心中18家獲得倫理委員會的批准，1家修正後批准，

另外3家準備上會過程中，為各研究中心啟動做好了準備工作。

預計2016年年底完成全部研究中心的啟動工作，2017年完成全部病例入組，2018年報產。

B、各合作單位

項目臨床的負責單位為中日友好醫院，其他參加單位21家。

CRO：項目委託北京科倫瑞技術服務有限公司組織開展，並進行質量控制。

SMO：項目委託北京聯

斯達科技

發展有限公司和普蕊斯（上海）醫藥科技開發有限公司負責臨

床試驗的現場管理工作，協助研究中心的研究者進行臨床試驗管理。

中心實驗室：項目的主要療效指標糖化血紅蛋白的檢測委託上海艾迪康醫學檢驗所有限公司

開展，並同時對抗體進行檢測，檢測委託軍科正源（北京）藥物研究有限責任公司開展。

統計：統計由第四軍醫大學衛生統計學教研室夏結來教授負責。

數據管理：由普瑞盛（北京）醫藥科技開發有限公司負責。

冷鏈運輸：該項目的藥品和血液樣本運輸均委託專業的冷鏈運輸公司來實施，藥品運輸過程

均有溫度記錄，且符合要求。

⑤地特胰島素和地特胰島素注射液

目前已完成臨床前研究，2015年5月已提交臨床申請，現處於CDE技術審評過程中。

⑥賴脯胰島素、重組賴脯胰島素注射液、精蛋白鋅重組賴脯胰島素混合注射液（25R）、精

蛋白鋅重組賴脯胰島素混合注射液（50R）

重組賴脯胰島素原料藥和重組賴脯胰島素注射液、精蛋白鋅重組賴脯胰島素混合注射液（25R）、

精蛋白鋅重組賴脯胰島素混合注射液（50R）三種製劑已完成多批次生產規模的試生產。為進一步

驗證生產工藝的穩定性和可靠性，2016年上半年再次分別進行了生產規模的原料和三種製劑（6

種規格）的連續3批生產，新生產的原料和製劑均已開始穩定性研究。預計2017年上半年申報臨

床。

（2）激動劑類降糖藥的研發情況

激動劑類降糖藥人胰高血糖素樣肽-1類似物（GLP-1）在治療類生物製品中佔據著舉足輕重

的位置，公司研究的兩種GLP-1受體激動劑類藥物：度拉糖肽注射液和利拉魯肽注射液。

利拉魯肽（人胰高血糖素樣肽-1（GLP-1）類似物））是2型糖尿病治療藥物，並已獲得FDA

批准用於減肥。東寶的利拉魯肽原料和製劑已完成中試工藝研究和樣品生產，正在進行質量研究、

穩定性研究、藥效學和安全性評價，預計2017年上半年申報臨床。

度拉糖肽注射液已基本完成工藝開發及初步質量研究工作。初步質量比對研究和藥效學和藥

代動力學預試驗結果顯示，東寶生產的度拉糖肽注射液在質量、藥代和藥效上與原研藥相似。計

劃2016年下半年開展中試規模的連續三批樣品生產，並啟動正式的藥理毒理評價。預計2017年

下半年申報臨床。

（3）化學口服降糖藥的研發情況

自2015年以來，國家藥品食品監督管理總局對於化藥藥品進行了包括註冊分類、申報制度等

一系列的改革。公司在此機遇下，公司在發展糖尿病治療類生物製品的同時繼續加大對於固體口

服降糖藥的研發投入。2016年上半年在研項目穩步推進，

公司目前在研的化學口服降糖藥原料及製劑品種共計9個，其中：琥珀酸曲格列汀原料藥及

其片劑項目正在國家食藥監總局審評中心排隊候審；瑞格列奈片已經完成了臨床樣品的生產，預

計下半年開始生物等效性試驗；瑞格列奈二甲雙胍片計劃8月完成臨床樣品的生產，2017年開展

生物等效性試驗；磷酸西格列汀項目已完成原料部分的藥學臨床前研究，預計2017年開展生物等

效性試驗；維格列汀原料藥及其片劑項目正在臨床前藥學研究過程中。

（4）中藥和新資源食品的研發情況

①開展了傳統中藥鎮腦寧膠囊二次開發工作，已完成了鎮腦寧膠囊活性成分檢測和功效學模

型篩選與評價方法的建立工作，已經開展活性成分對血腦屏障通透性、神經因子分泌以及神經損

傷修復等方面的功效研究，將為闡述鎮腦寧功效分子機制，為智慧財產權保護及市場提升和保護提

供科學理論依據。

②開展了中藥腦血康片二次開發工作，已完成了腦血康提取物成分檢測及其功效學模型篩選

與評價方法的建立工作，已經開展腦血康提取物活性成分對神經保護、抑制血栓形成以及血管內

皮細胞損傷修復等方面的功效研究，將為腦血康提高市場競爭力提高提供了有力理論和科學數據

依據。

③新資源食品人參組培不定根研究項目已完成註冊申報全部研究工作，並已形成商業規模的生

產技術體系，國家食品安全風險評估中心已完成對人參組培不定根的安全性評估工作，出具評估

意見報告。目前該項目已經通過衛生監督中心組織生產現場核查和專家評審委員多次評審。人參

組培不定根項目獲得了國家衛計委行政批覆。

公司研究的人參組培不定根是採用

長白山

區的野山參，通過完善的植物組織培養技術，在無

菌環境下，將選取的人參根離體組織，經過科學無菌培養獲得人參不定根。在研究階段已經系統

地開展了人參組培不定根遺傳學、蛋白組學、代謝組學、營養學和植物化學等科學研究工作，其

研究成果填補國內空白。

（5）公司參股公司廈門特寶生物工程股份有限公司研發的Ⅰ類新藥生物製品進展情況

Y型PEG化重組人幹擾素α2b注射液（治療生物製品Ⅰ類），完成慢性C型肝炎（基因2、

3型）的Ⅲ期臨床研究，已申報生產。完成慢性B型肝炎的Ⅲ期臨床，準備申報生產。

Y型PEG化重組人粒細胞刺激因子注射液（治療生物製品Ⅰ類），治療放化療引起的粒細胞

減少症，繼續在II期臨床研究。

Y型PEG化重組人生長激素注射液（治療生物製品Ⅰ類），治療矮小症及生長激素缺乏症，

繼續在開展II期臨床研究。

Y型PEG化重組人幹擾素α2a注射液（治療生物製品Ⅰ類），治療慢性乙型、C型肝炎，繼

續在開展II期臨床研究。

（三）主要項目建設的情況

（1）胰島素類似物生產基地工程項目（甘精胰島素、門冬胰島素）目前正按原計劃有序進行。

土建部分已經完成，配套的公用工程部分已經全部結束。現在正在全面展開設備及工藝各系統的

調試和文件確認工作以及試生產前的準備工作， 力爭2016年10月底前竣工。

（2）中藥提取車間及化學合成藥生產車間項目，2015年年底已完成設備安裝，截止2016年

上半年，項目已經完成省藥監局的設備備案工作投入生產使用，

自動化

控制調試和生產同步進行

中。

（3）公司房地產項目麗景花園小區，於2014年5月開工建設，截止報告期，工程已基本完

成，待驗收，準備預售。

(四）生產、質量管理工作

1、生產保障工作

一是繼續加強各車間、部門員工的培訓、考核工作，提高員工的專業理論知識、GMP知識

和操作技能，把員工工資與考核成績掛鈎，促進了員工學習、工作的積極性；二是做好生產前

的準備工作，產前把在生產中出現的問題進行分析、總結，並及時通報相關部門或個人以警示；

三是加強員工的節能降耗減排教育，製藥生產企業是用水、用電、排廢的大戶，節省純化水使

用量並回收利用；四是安全教育常抓不懈，定期給員工做安全教育培訓和消防演練，提高員工

的安全意識，增強遵守規章制度和勞動紀律的自覺性，避免事故的發生，確保生產順利進行。

2、質量管控工作

根據新版GMP及藥品生產質量風險管理規範的要求，目前公司把風險管理的理念貫穿於整個

生產過程中。公司採用風險評估的方法，對原輔料、公用工程、倉庫、質量控制及生產工藝的各

個環節進行評估，對於關鍵控制點及關鍵過程，不僅本部門要增加檢測頻率，同時要求質量部門

進行監控及監察，以保證問題早發現早解決，減少風險，降低風險，從而實現產品的過程放行，

從根源保證產品的質量安全。

質管理管理部門已完成所有外包材、藥包材、原輔料及成品等2015年版《中國藥典》的升級

工作，並開始在日常管理過程中執行。完成胰島素類似物原料藥車間現場化驗室的設備調試及確

認工作，目前正在開展相應的分析方法轉移工作。

（五）持續強化內部控制的運行機制，提高企業抗風險能力。

公司持續開展風險管理和內部控制工作，以保障各項業務持續穩健發展，注重內部控制和風

險管理的宣傳和培訓，持續強化內部控制的運行機制，對採購、生產、銷售、研發及投資等業務

流程進行了全面梳理，並尋找關鍵控制點，並逐一落實和解決。同時開展了藥品質量、安全生產

的風險專項管理工作，有針對性地制定管理策略和解決方案，提高全員對內控的認識水平，推動

風險管理與日常經營管理有機融合，提高企業抗風險能力。在人才隊伍建設中，通過建立合理的

考核與獎懲機制，帶動員工隊伍的建設和激勵員工作熱情。

（六）積極推進非公開發行股票事宜，為實現公司戰略目標提供保障

為實現公司「胰島素+血糖監測設備+東寶糖尿病平臺」的戰略目標，公司2015年推出非公開發股

票預案，通過藥品、器械與

移動互聯

網的融合，幫助慢性病患者改善生活質量，以進一步提升在

糖尿病相關治療領域的競爭優勢，以品牌帶動銷售增長，通過對廣大糖尿病人健康教育帶動基層

市場的繼續良好增長，保證重組人胰島素注射劑等糖尿病相關產品銷售量平穩增長。通過非公開

發行股票，銷售人員通過有限合伙人的方式間接參與此次非公開發行股票，建立了具有長期激勵

機制和效果的平臺，進一步增強了企業凝聚力。截止報告披露日，公司非公開發行股票已獲得中

國證監會核准，發行工作順利進行，非公開發行募集資金已經到位，新增股份已經辦理完成登記

手續。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

890,459,729.85

780,306,078.00

14.12

營業成本

203,260,911.47

207,433,723.13

-2.01

銷售費用

206,609,938.68

213,394,281.64

-3.18

管理費用

86,013,596.62

75,924,998.01

13.29

財務費用

25,695,854.43

17,406,177.67

47.62

經營活動產生的現金流量淨額

368,553,320.70

85,745,801.27

329.82

投資活動產生的現金流量淨額

-311,701,990.52

-60,557,019.32

不適用

籌資活動產生的現金流量淨額

-149,140,130.29

-61,339,547.82

不適用

研發支出

37,156,445.70

28,335,235.61

31.13

營業收入變動原因說明:本期重組人胰島素產品營業收入比上年同期增長所致。

銷售費用變動原因說明:公司持續重點開拓基層醫療市場同時加大銷售費用支出控制力度的合力

所致。

管理費用變動原因說明:本期工資、研發費用等同比增加所致。

財務費用變動原因說明:本期公司本級短期貸款額度增加所致。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:本期銷售回款增加，以及購買原材料減少所致。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:本期胰島素類似物（甘精胰島素、門冬胰島素）生產

基地建設工程項目投入增加所致。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:本期償還貸款本金及實施2015年度現金分紅所致。

研發支出變動原因說明:報告期研究開發投入增加所致。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

公司利潤的主要來源是藥品的銷售，其中重組人胰島素原料藥及注射劑系列產品收入佔營業

收入的81.84%。

(2) 公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明

無

(3) 經營計劃進展說明

2016年上半年，公司認真貫徹落實董事會制定的發展目標，不斷深入營銷網絡，抓好重點品

種重組人胰島素（商品名：甘舒霖）的銷售工作，加強學術推廣等營業銷模式，上半年實現營業

收入8.9億元，完成年度目標的44.50%。

(二) 行業、產品或地區經營情況分析

1、 主營業務分行業、分產品情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

醫藥行業

884,766,871.75

197,227,174.41

77.71

15.11

-0.24

增加3.43

個百分點

建材行業

5,692,858.10

6,033,737.06

-5.99

-51.23

-38.03

減少

22.57個

百分點

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

生物製品

728,768,224.31

91,509,443.77

87.44

15.19

-10.26

增加3.56

個百分點

中成藥

37,703,227.17

17,202,545.54

54.37

-29.79

-24.65

減少3.12

個百分點

醫療及器

械

111,234,468.17

87,890,253.51

20.99

43.84

21.46

增加

14.57個

百分點

塑鋼窗及

型材

5,692,858.10

6,033,737.06

-5.99

-51.23

-38.03

減少

22.57個

百分點

其他業務

收入

7,060,952.10

624,931.59

91.15

43.79

16.73

增加2.05

個百分點

主營業務分行業和分產品情況的說明

報告期內，公司建材行業受市場影響，銷售收入同比下降。

2、 主營業務分地區情況

單位：元 幣種：人民幣

地區

營業收入

營業收入比上年增減（%）

國內

873,947,354.83

17.76

國外

16,512,375.02

-56.73

主營業務分地區情況的說明

受出口影響國外營業收入比上年同期下降。

(三) 核心競爭力分析

1、品牌競爭力：

通化東寶

憑藉優良的產品質量和良好的市場服務贏得了市場的認可，樹立了企業品牌形象。

公司"東寶"商標被國家工商總局認定為中國馳名商標。公司擁有以重組人胰島素（商品名：甘舒

霖）為代表的系列產品。秉承"堅持自主創新、創造世界品牌"的發展方針，努力提高企業核心競

爭力。2002年重組人胰島素的科研成果獲得國家科技進步二等獎。公司申報的重組人胰島素項目

產業化於2009年獲得全國工商聯科技進步一等獎；重組人胰島素注射劑甘舒霖30R獲得吉林省名

牌產品；申報的重組人胰島素注射劑出口示範項目被國家科學技術部評為國家火炬計劃項目。

2011年重組人胰島素噸級產業關鍵技術創新與應用獲得吉林省科學技術進步一等獎。進一步增強

了企業的品牌知名度。2015年被工信部、財政部認定為2015年國家技術創新示範企業。

2、 產品和技術優勢：

通化東寶

重組人胰島素的生產工藝在發酵、表達、收率、純度等多方面都處於世界領先水平。

公司擁有目前中國重組人胰島素生產企業中規模最大的發酵系統，建立了重組人胰島素高負載量、

高回收的分離純化工藝技術，解決了噸級產業技術的生產周期長及產品收率低的難題。在生產過

程中應用基因重組工程酶代替動物源酶，不僅進一步增強了產品的安全性，相對程度提高產品收

率，保證了生產所需的工程酶的供應，而且擴大了東寶產品的應用領域。

鑑於優質的資源做為保障，經國家權威機構鑑定，

通化東寶

重組人胰島素產品質量、療效同

進口產品一致。目前，產品進入國家醫保目錄及《國家基本藥物目錄》，已經在全國各省的多家

醫院和藥店推廣使用。

通化東寶

以此為契機，積極擴大重組人胰島素產品的國內市場，建立糖尿

病慢病管理平臺。對於國際市場的拓展：目前產品完成了世界上40 多個國家的現場檢查，已完

成註冊並出口波蘭、白俄羅斯等18個國家，廣泛應用於臨床治療。重組人胰島素原料藥生產基地

已通過歐盟認證，產品的國際市場大大拓寬。同時公司積極開發胰島素類似物產，長效、短效、

速效胰島素產品，化學口服降糖藥品、滿足市場上不同糖尿病患者的用藥需求，為國內糖尿病患

者提供了更多的用藥選擇。由此可見，

通化東寶

專注於糖尿病領域產品的開發，產品擁有廣闊的

國內外市場前景。

3、 規模能力帶來的發展優勢：

通化東寶

歷經10 年攻關，攻克了產能、產率、生產時間等產業化技術難題，建成了年產3000

公斤的噸級胰島素原料藥生產線，其工藝步驟更少、收率更高、產品質量更高，技術達國際先進

水平。由此，我國成為世界上第三個可以工業化生產胰島素原料藥的國家，打破了國外企業對市

場的壟斷。該生產基地還成為中國第一個通過歐盟認證的生物車間，不僅實現了由中試技術向產

業化的轉型飛躍，更使企業具備了國際競爭力。產業化、規模化、核心化的過程，使企業品牌更

具競爭力。2014年重組人胰島素注射液三車間通過新版GMP認證，年產重組人胰島素注射液12600

萬支，能夠滿足國內市場需求，同時也能夠適應市場對新劑型變化的需求。

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

2015 年 8 月 6 日，公司與華廣生技（臺灣地區上市公司）籤訂《股權認購協議》，約定由

本公司作為華廣生技的策略性投資人，出資新臺幣壹拾壹億肆仟萬元整(NT$1,140,000,000)參與

認購華廣生技 1,200萬 股（約佔發行在外普通股的18.91%）私募發行普通股，並成為其第一大

股東。

通過認購華廣生技股權，公司取得華廣生技所有血糖監測產品的大陸總代理，藉助其獨有的

黃金電極高品質血糖監測系列全面介入糖尿病血糖監測領域，並藉助其血糖監測系統的網際網路功

能，提升醫生和病人的互動頻率。通過血糖監測產品將輔助公司拓展現有胰島素產品的銷售，逐

步實現公司糖尿病藥物治療和血糖監測產品兩類產品並行的國內市場布局。

本報告期因按持股比例計算的投資收益數額較小且會計政策存在差異，故在年末一併調整。

(1) 證券投資情況

□適用 √不適用

(2) 持有其他上市公司股權情況

□適用 √不適用

(3) 持有金融企業股權情況

□適用 √不適用

2、 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況

(1) 委託理財情況

□適用 √不適用

(2) 委託貸款情況

□適用 √不適用

(3) 其他投資理財及衍生品投資情況

□適用 √不適用

3、 募集資金使用情況

(1) 募集資金總體使用情況

□適用 √不適用

(2) 募集資金承諾項目情況

□適用 √不適用

(3) 募集資金變更項目情況

□適用 √不適用

4、 主要子公司、參股公司分析

單位：萬元

公司名稱

業務性

質

主要產品或服務

註冊

資本

持股比

例（%）

資產規模

淨利潤

通化東寶

環保建

材股份有限公司

建材

塑鋼門窗

10,000

95.09

71,840.60

-463.26

廈門特寶生物工

程股份有限公司

醫藥

企業

特爾立rHuGm-CSF、特

爾津rHuG-CSF、特爾

康重組人白細胞介素

-11

33,280

34.41

54,541.03

574.38

通化統博生物醫

藥有限公司

藥品

研發

小容量注射劑、凍乾粉

針劑、原料藥項目建設

1,000

60

1,067.95

-7.85

你的（上海）醫

療諮詢有限公司

醫療

諮詢

醫療諮詢

100

100

85

-540

5、 非募集資金項目情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

項目金額

項目

進度

本報告期投入

金額

累計實際投入

金額

項目收

益情況

胰島素類似物(甘

精胰島素)生產基

地建設項目

400,002,200.00

108.33%

114,709,148.64

433,331,554.36

-

2015中藥提取與化

學原料藥合成車間

84,953,000.00

107.22%

10,811,636.74

91,088,215.95

-

胰島素類似物(門

冬胰島素)生產基

地建設項目

309,095,000.00

34.08%

52,381,422.70

105,327,057.31

-

合計

794,050,200.00

/

177,902,208.08

629,746,827.62

/

非募集資金項目情況說明:

（1）胰島素類似物生產基地工程項目（甘精胰島素、門冬胰島素）目前正按原計劃有序進行。

土建部分已經完成，配套的公用工程部分已經全部結束。現在正在全面展開設備及工藝各系統的

調試和文件確認工作以及試生產前的準備工作， 力爭2016年10月底前竣工。

（2）中藥提取車間及化學合成藥生產車間項目，2015年年底已完成設備安裝，截止2016年

上半年，項目已經完成省藥監局的設備備案工作投入生產使用，

自動化

控制調試和生產同步進行

中。

二、利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 報告期實施的利潤分配方案的執行或調整情況

報告期內公司實施了2015年度利潤分配方案，公司以2015年末總股本1,135,831,101股為

基數，向全體股東以每10股派發現金紅利2元（含稅），每10股送紅股2股。其中：現金紅利

227,166,220.20元，股票股利227,166,220元，共計分配利潤454,332,440.20元。股權登記日

為2016年6月1日，除權（除息）日為2016年6月2日，新增無限售條件流通股份上市日為2016

年6月3日。

(二) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

每10股派息數(元)（含稅）

每10股轉增數（股）

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

三、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用√不適用

第五節 重要事項

一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項

□適用 √不適用

二、破產重整相關事項

□適用 √不適用

三、資產交易、企業合併事項

□適用√不適用

四、公司股權激勵情況及其影響

√適用 □不適用

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

事項概述

查詢索引

公司2014年5月8日召開了第八屆董事會第三次會議，審議

通過《

通化東寶

藥業股份有限公司股票期權與限制性股票激

勵計劃（草案）》及其摘要；審議通過了關於將實際控制人

李一奎先生作為限制性股票激勵計劃激勵對象的議案；審議

通過了公司股權激勵計劃管理辦法的議案；審議通過了公司

股權激勵計劃實施考核辦法的議案。

詳見2014年5月9日上海證券報

和上海證券交易所網站

（http://www.sse.com.cn/）公

告。

公司於2014年6月24日公布了《關於股票期權與限制性股

票激勵計劃（草案）》獲得中國證監會備案無異議的公告。

詳見2014年6月24日上海證券報

和上海證券交易所網站

（http://www.sse.com.cn/）公

告。

2014年6月27日，公司召開了第八屆董事會第四次會議，審

議通過了關於提請股東大會對董事會辦理公司股票期權與限

制性股票激勵計劃相關事宜的授權的議案；審議通過了關於

召開2014年第一次臨時股東大會的議案。

詳見2014年6月28日上海證券報

和上海證券交易所網站

（http://www.sse.com.cn/）公

告。

2014年7月15日，公司召開2014年第一次臨時股東大會，

審議通過了公司《股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）》

及本次股權激勵計劃相關議案。

詳見2014年7月16日上海證券報

和上海證券交易所網站

（http://www.sse.com.cn/）公

告。

2014年7月15日，公司召開了第八屆董事會第五次會議，審

議通過了公司《關於向激勵對象授予股票期權與限制性股票

的議案》。

詳見2014年7月16日上海證券報

和上海證券交易所網站

（http://www.sse.com.cn/）公

告。

2014年8月15日，公司披露了《公司股權激勵計劃限制性股

票授予結果的公告》。

詳見2014年8月15日上海證券報

和上海證券交易所網站

（http://www.sse.com.cn/）公

告。

2015年8月18日，公司召開了第八屆董事會第十四次會議、

第八屆監事會第十二次會議，審議通過了《關於註銷股權激

勵計劃預留股票期權的議案》、《關於註銷不符合激勵條件

的激勵對象已獲授但尚未行權的股票期權的議案》、《關於

公司股票期權激勵計劃行權價格及數量調整的議案》、《關

詳見2015年8月19日上海證券報

和上海證券交易所網站

（http://www.sse.com.cn/）公

告。

於公司股權激勵計劃股票期權第一個行權期符合行權條件的

議案》、《關於公司股權激勵計劃首次授予限制性股票第一

個解鎖期符合解鎖條件的議案》

2015年9月9日，公司披露了《關於股權激勵計劃限制性股

票解鎖暨上市公告》

詳見2015年9月9日上海證券報

和上海證券交易所網站

（http://www.sse.com.cn/）公

告。

2015年9月23日，公司披露了《關於股權激勵計劃股票期權

第一個行權期行權結果暨股份上市公告》

詳見2015年9月23日上海證券報

和上海證券交易所網站

（http://www.sse.com.cn/）公

告。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的股權激勵情況

□適用 √不適用

(三) 報告期公司股權激勵相關情況說明

無

五、重大關聯交易

√適用 □不適用

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

事項概述

查詢索引

公司於2016年4月17召開的第八屆董事會第二十二次會議審

議《關於2015年日常關聯交易的執行情況及預計2016年日常關聯

交易》的議案，公司與關聯人通化創新彩印有限公司、

通化東寶

進

出口有限公司、吉林恆德環保有限公司、

通化東寶

建築工程有限公

司、

通化東寶

醫藥經營有限公司、東寶實業集團有限公司、通化東

寶金弘基房地產開發有限公司、華廣生技股份有限公司擬發生的日

常關聯交易額度預計為59,800萬元。該議案已提交公司2015年度

股東大會審議通過。

報告期內，公司與上述關聯人實際發生的關聯交易額為

20,683萬元，未超出預計額度。

參見公司於2016年4月

19日刊登在上海證券報及上

海證券交易所網站的公告

（臨2016-036）

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

無

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

事項概述

查詢索引

2015年8月6日,公司與華廣生技籤訂《股權認購協議》，約

定由本公司作為華廣生技的策略性投資人，出資新臺幣壹拾壹億肆

詳見公司於2015年8月

7日刊登在上海證券報及上

仟萬元整(NT$1,140,000,000)參與認購華廣生技12,000,000股私募

發行普通股。關於《關於與華廣生技股份有限公司籤訂認購新發行

私募普通股股票協議的議案》已經公司2015年8月6日召開的第

八屆董事會第十二次會議及第八屆監事會第十次會議審議通過。本

次對外投資完成後，本公司將成為華廣生技第一大股東，同時成為

華廣生技所有血糖監測產品的大陸唯一、獨家之授權經銷商。並且

與華廣生技成為關聯企業，公司未來可能與華廣生技發生較大金額

的關聯交易。。

海證券交易所網站的公告（臨

2015-037）

註：由於自協議籤署日至增資基準日期間，華廣生技已發行的員工認股權憑證已有部分失效，

故以截至增資基準日當日已發行流通在外的股本進行測算，增發前華廣生技已發行股本為

51,446,794股，本次增發12,000,000股後，華廣生技發行的普通股股數變更為63,446,794股，

本公司持有華廣生技的股權比例升至18.91%，並成為華廣生技第一大股東。詳見2016年1月16

日刊登在上海證券報及上海證券交易所網站《關於投資認購華廣生技股份有限公司股權完成交割

的公告》（公告編號：臨2016-010）。

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

無

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

1、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

六、重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同或交易

無

七、承諾事項履行情況

√適用 □不適用

(一) 上市公司、持股5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承

諾事項

承諾背

景

承

諾

類

型

承諾方

承諾內容

承諾時間及期限

是

否

有

履

行

是

否

及

時

嚴

期

限

格

履

行

與再融

資相關

的承諾

解

決

關

聯

交

易

東寶集團、李

一奎、王殿鐸

控股股東及實際控制人承諾，將盡力

減少或避免與公司的關聯交易，如確

有必要，則遵循公允定價原則，嚴格

遵守發行人關於關聯交易的決策制

度。

2015年12月11

日；期限：持有

發行人股份的任

何期限內

是

是

與再融

資相關

的承諾

解

決

關

聯

交

易

東寶集團、李

一奎、王殿鐸

控股股東及實際控制人承諾：全力支

持

通化東寶

解決潛在同業競爭問題。

2015年12月11

日；期限：自籤

署之日起至東寶

集團不再直接或

間接持有通化東

寶股份之日止。

是

是

與再融

資相關

的承諾

股

份

限

售

東寶集團、李

一奎、王君業、

李聰、冷春生、

李鳳芹、曹福

波、程建秋、

王殿鐸、何明

利、陳紅、吉

祥創贏、吉發

智盈、王鵬、

姚景江

本人/本單位在發行人非公開發行股

票定價基準日前（2015年8月12日）

前六個月不存在減持發行人股票的

情況，本次非公開發行股票完成後六

個月內不存在減持發行股票的計劃

2016年1月27

日；期限：2015

年8月12日前六

個月不存在減持

發行人股票的情

況，本次非公開

發行股票完成後

六個月內不存在

減持發行股票的

計劃。

是

是

與再融

資相關

的承諾

股

份

限

售

東寶集團、李

一奎、程建秋、

吉祥創贏、吉

發智盈、王鵬、

姚景江、石光、

劉殿軍

本人/本單位認購的

通化東寶

藥業股

份有限公司（以下簡稱 「發行人」）

非公開發行的股票自本次發行結束

之日起36個月內不轉讓（包括但不

限於通過證券市場公開轉讓或通過

協議方式轉讓）或者委託他人管理本

人/本單位直接或者間接持有的本次

非公開發行中所認購的股份，也不由

發行人回購本人/本單位直接或者間

接持有的本次非公開發行中所認購

的股份

2016年1月27

日；期限：自本

次發行結束之日

起36個月內不

轉讓。

是

是

與股權

激勵相

關的承

諾

股

份

限

售

李一奎

作為公司實際控制人,董事長李一奎

先生承諾:自限制性股票授予日起三

十六個月內不轉讓獲授限制性股票。

2014年7月15

日期限：36個

月。

是

是

八、聘任、解聘會計師事務所情況

□適用 √不適用

九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人

處罰及整改情況

□適用 √不適用

十、可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十一、公司治理情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交

易所股票上市規則》等法律、法規的相關要求，進一步建立完善公司內部控制制度，規範信息披

露業務，完善公司治理結構，努力降低經營風險，確實維護公司及全體股東的利益。公司治理實

際情況與《公司法》和中國證監會相關規定不存在差異。

十二、其他重大事項的說明

(一) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明

□適用 √不適用

(二) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

(%)

發

行

新

股

送股

公

積

金

轉

股

其

他

小計

數量

比例

(%)

一、有限售條件

股份

4,235,000

0.37

847,000

847,000

5,082,000

0.37

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

4,235,000

0.37

847,000

847,000

5,082,000

0.37

其中：境內非國

有法人持股

境內自然

人持股

4,235,000

0.37

847,000

847,000

5,082,000

0.37

4、外資持股

其中：境外法人

持股

境外自然

人持股

二、無限售條件

流通股份

1,131,596,101

99.63

226,319,220

226,319,220

1,357,915,321

99.63

1、人民幣普通股

1,131,596,101

99.63

226,319,220

226,319,220

1,357,915,321

99.63

2、境內上市的外

資股

3、境外上市的外

資股

4、其他

三、股份總數

1,135,831,101

100.00

227,166,220

227,166,220

1,362,997,321

100.00

2、 股份變動情況說明

報告期內公司實施了2015年度利潤分配方案，公司以2015年末總股本1,135,831,101股為

基數，向全體股東以每10股派發現金紅利2元（含稅），每10股送紅股2股。股權登記日為2016

年6月1日，除權（除息）日為2016年6月2日，新增無限售條件流通股份上市日為2016年6

月3日。公司實施利潤分配共計派發股票股利227,166,220元。實施後，股本總額由1,135,831,101

股增加至1,362,997,321股。

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

公司股份變動對最近一期財務指標影響不大。

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

無

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位: 股

股東名

稱

期初限售

股數

報告期

解除限

售股數

報告期

增加限

售股數

報告期末

限售股數

限售原因

解除限售日期

李一奎

561,000

112,200

673,200

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2016年7月18日

748,000

149,600

897,600

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2017年7月18日

王君業

396,000

79,200

475,200

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2016年7月18日

528,000

105,600

633,600

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2017年7月18日

李聰

396,000

79,200

475,200

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2016年7月18日

528,000

105,600

633,600

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2017年7月18日

冷春生

396,000

79,200

475,200

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2016年7月18日

528,000

105,600

633,600

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2017年7月18日

陳紅

66,000

13,200

79,200

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2016年7月18日

88,000

17,600

105,600

股權激勵獲授限制性股票鎖定

2017年7月18日

合計

4,235,000

847,000

5,082,000

/

/

註：1、2015年8月18日，公司審議通過了《關於公司股權激勵計劃首次授予限制性股票第一個

解鎖期符合解鎖條件的議案》，於2015年9月15日解鎖了限制性股票1,815,000股, 解鎖後公

司有限售條件流通股份由6,050,000變動為4,235,000股。

2、報告期內,公司實施2015年度利潤分配方案,每10股派發現金紅利2元(含稅),每10股送

紅股2股,致使限制性股票由4,235,000股調整為5,082,000股。

3、解除限售日期系根據公司股權激勵計劃相關規定，股權激勵計劃限制性股票的授予日為

2014年7月15日，若達到激勵計劃規定的解鎖條件，激勵對象可分三次申請解鎖，分別自授予

日起的24個月後、36個月後、48個月後各申請解鎖授予限制性股票總量的30%、30%、40%。

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末股東總數(戶)

37,787

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

報告期內增

期末持股數

比例

持有

質押或凍結情況

股東性

（全稱）

減

量

(%)

有限

售條

件股

份數

量

股份

狀態

數量

質

東寶實業集團有限

公司

84,461,523

506,769,135

37.18

質押

457,912,966

境內非

國有法

人

招商銀行

股份有限

公司－

匯添富醫療

服務靈活配置混合

型證券投資基金

15,803,534

56,259,871

4.13

未知

未知

中國

建設銀行

股份

有限公司－興全社

會責任混合型證券

投資基金

4,559,331

30,748,131

2.26

未知

未知

國聯安基金－工商

銀行－國聯安－嘉

誠1號資產管理計

劃

24,464,880

1.79

未知

未知

國聯安基金－工商

銀行－國聯安－嘉

誠2號資產管理計

劃

24,322,560

1.78

未知

未知

全國社保基金一一

七組合

3,836,615

23,019,689

1.69

未知

未知

中國

工商銀行

股份

有限公司－匯添富

醫藥保健混合型證

券投資基金

-2,340,539

18,000,000

1.32

未知

未知

全國社保基金一一

六組合

4,635,582

15,813,702

1.16

未知

未知

香港中央結算有限

公司

14,312,953

1.05

未知

未知

國聯安基金－工商

銀行－國聯安－嘉

誠3號資產管理計

劃

12,222,400

0.90

未知

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的

數量

股份種類及數量

種類

數量

東寶實業集團有限公司

506,769,135

人民幣普通股

506,769,135

招商銀行

股份有限公司－匯添富

醫療服務靈活配置混合型證券投

資基金

56,259,871

人民幣普通股

56,259,871

中國

建設銀行

股份有限公司－興

全社會責任混合型證券投資基

金

30,748,131

人民幣普通股

30,748,131

國聯安基金－

工商銀行

－國聯安

－嘉誠1號資產管理計劃

24,464,880

人民幣普通股

24,464,880

國聯安基金－

工商銀行

－國聯安

－嘉誠2號資產管理計劃

24,322,560

人民幣普通股

24,322,560

全國社保基金一一七組合

23,019,689

人民幣普通股

23,019,689

中國

工商銀行

股份有限公司－匯

添富醫藥保健混合型證券投資基

金

18,000,000

人民幣普通股

18,000,000

全國社保基金一一六組合

15,813,702

人民幣普通股

15,813,702

香港中央結算有限公司

14,312,953

人民幣普通股

14,312,953

國聯安基金－

工商銀行

－國聯安

－嘉誠3號資產管理計劃

12,222,400

人民幣普通股

12,222,400

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

公司大股東與其他股東之間不存在關聯關係。公司未知其他股

東之間是否存在關聯關係或是否屬於一致行動人。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位：股

序

號

有限售條

件股東名

稱

持有的有限

售條件股份

數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交

易股份數量

1

李一奎

1,570,800

2016年7月18日

673,200

公司股權激勵計劃

限制性股票的授予日

為2014年7月15日，

若達到激勵計劃規定

的解鎖條件，激勵對象

可分三次申請解鎖，分

別自授予日起的24個

月後、36個月後、48

個月後各申請解鎖授

予限制性股票總量的

30%、30%、40%。

2017年7月18日

897,600

2

王君業

1,108,800

2016年7月18日

475,200

2017年7月18日

633,600

3

李 聰

1,108,800

2016年7月18日

475,200

2017年7月18日

633,600

4

冷春生

1,108,800

2016年7月18日

475,200

2017年7月18日

633,600

5

陳 紅

184,800

2016年7月18日

79,200

2017年7月18日

105,600

上述股東關聯

關係或一致行

動的說明

上述股東之間不存在關聯關係。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

√適用 □不適用

單位:股

姓名

職務

期初持股數

期末持股數

報告期內股份

增減變動量

增減變動

原因

李一奎

董事長

2,618,658

3,142,390

523,732

送紅股

王君業

董事、總會計師、

董秘

1,330,000

1,596,000

266,000

送紅股

李 聰

董事、總經理

1,442,317

1,730,781

288,464

送紅股

冷春生

董事、副總經理

1,320,000

1,584,000

264,000

送紅股

李鳳芹

董事、財務部經理

71,280

85,536

14,256

送紅股

曹福波

董事

安亞人

獨立董事

施 維

獨立董事

王彥明

獨立董事

程建秋

監事會主席

44,407

53,289

8,882

送紅股

王殿鐸

監事

69,500

83,400

13,900

送紅股

何明利

職工監事

陳 紅

副總經理、總工程

師

220,397

264,477

44,080

送紅股

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

√適用□不適用

單位:股

姓名

職務

期初持有股

票期權數量

報告期新授

予股票期權

數量

報告期內

可行權股

份

報告期股

票期權行

權股份

期末持有股

票期權數量

李鳳芹

董事、財

務部經理

71,280

85,536

合計

/

71,280

85,536

單位:股

姓名

職務

期初持有限

制性股票數

量

報告期新授

予限制性股

票數量

已解鎖股份

未解鎖股份

期末持有限

制性股票數

量

李一奎

董事長

1,309,000

1,570,800

王君業

董事、總會計師

、董秘

924,000

1,108,800

李 聰

董事、總經理

924,000

1,108,800

冷春生

董事、副總經理

924,000

1,108,800

陳 紅

副總經理、總工

程師

154,000

184,800

合計

/

4,235,000

5,082,000

截止報告期,公司實施2015年度利潤分配方案,每10股派發現金紅利2元(含稅),每10股送

紅股2股,致使股票期權數量由71,280股調整為85,536股、限制性股票由4,235,000股調整為

5,082,000股。

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2016年6月30日

編制單位:

通化東寶

藥業股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

119,363,511.43

212,207,792.45

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

1,829,285.40

4,568,191.40

應收帳款

397,222,104.81

384,804,092.82

預付款項

144,940,107.99

39,917,713.48

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

11,584,330.89

26,378,389.09

買入返售金融資產

存貨

959,755,050.17

954,771,559.92

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

8,221,750.37

11,223,761.68

流動資產合計

1,642,916,141.06

1,633,871,500.84

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

36,200,000.00

36,200,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

370,161,637.61

142,981,689.80

投資性房地產

13,552,707.76

13,812,307.24

固定資產

1,080,121,817.08

1,130,753,673.55

在建工程

629,746,827.62

451,844,619.54

工程物資

24,954,270.14

4,329,448.42

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

45,158,449.14

49,608,647.13

開發支出

60,247,704.00

52,427,742.98

商譽

長期待攤費用

1,931,036.00

2,482,760.00

遞延所得稅資產

43,876,508.49

43,984,634.08

其他非流動資產

225,832,789.33

非流動資產合計

2,305,950,957.84

2,154,258,312.07

資產總計

3,948,867,098.90

3,788,129,812.91

流動負債：

短期借款

973,503,735.00

872,794,120.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

41,056,307.640

53,194,794.640

預收款項

975,665.150

1,971,956.540

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

6,006,215.260

6,522,255.580

應交稅費

26,587,103.130

11,652,452.660

應付利息

應付股利

其他應付款

90,434,690.66

80,592,980.92

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

1,138,563,716.84

1,026,728,560.34

非流動負債：

長期借款

232,500,000.00

250,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

7,890,000.00

7,890,000.00

預計負債

遞延收益

23,770,963.68

24,491,800.86

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

264,160,963.68

282,381,800.86

負債合計

1,402,724,680.52

1,309,110,361.20

所有者權益

股本

1,362,997,321.00

1,135,831,101.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

200,186,041.30

208,226,957.56

減：庫存股

28,875,000.00

28,875,000.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

324,271,181.99

324,271,181.99

一般風險準備

未分配利潤

680,703,791.00

819,862,677.20

歸屬於母公司所有者權益合計

2,539,283,335.29

2,459,316,917.75

少數股東權益

6,859,083.09

19,702,533.96

所有者權益合計

2,546,142,418.38

2,479,019,451.71

負債和所有者權益總計

3,948,867,098.90

3,788,129,812.91

法定代表人：李一奎 主管會計工作負責人：王君業 會計機構負責人：李鳳芹

母公司資產負債表

2016年6月30日

編制單位:

通化東寶

藥業股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

91,868,929.00

182,627,140.36

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

1,829,285.40

4,568,191.40

應收帳款

340,229,368.99

321,335,600.77

預付款項

133,871,397.45

29,502,260.25

應收利息

應收股利

12,998,923.09

12,998,923.09

其他應收款

791,940,012.17

747,489,317.33

存貨

281,523,891.77

291,141,824.09

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

3,274,389.97

10,854,612.45

流動資產合計

1,657,536,197.84

1,600,517,869.74

非流動資產：

可供出售金融資產

36,200,000.00

36,200,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

607,616,089.29

380,436,141.48

投資性房地產

固定資產

957,622,042.56

1,003,857,860.28

在建工程

629,834,736.79

451,932,528.71

工程物資

24,954,270.14

4,329,448.42

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

30,189,397.83

34,371,918.35

開發支出

58,349,001.93

51,764,010.34

商譽

長期待攤費用

1,931,036.00

2,482,760.00

遞延所得稅資產

34,231,081.53

34,339,207.12

其他非流動資產

225,832,789.33

非流動資產合計

2,380,927,656.07

2,225,546,664.03

資產總計

4,038,463,853.91

3,826,064,533.77

流動負債：

短期借款

973,503,735.00

872,794,120.00

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

33,918,388.08

27,753,872.57

預收款項

306,176.81

1,515,362.30

應付職工薪酬

4,178,396.78

4,081,152.66

應交稅費

24,823,874.17

7,814,159.30

應付利息

應付股利

其他應付款

84,805,316.78

67,537,442.98

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

1,121,535,887.62

981,496,109.81

非流動負債：

長期借款

232,500,000.00

250,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

7,890,000.00

7,890,000.00

預計負債

遞延收益

23,770,963.68

24,491,800.86

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

264,160,963.68

282,381,800.86

負債合計

1,385,696,851.30

1,263,877,910.67

所有者權益：

股本

1,362,997,321.00

1,135,831,101.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

161,522,105.17

161,522,105.17

減：庫存股

28,875,000.00

28,875,000.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

315,198,511.40

315,198,511.40

未分配利潤

841,924,065.04

978,509,905.53

所有者權益合計

2,652,767,002.61

2,562,186,623.10

負債和所有者權益總計

4,038,463,853.91

3,826,064,533.77

法定代表人：李一奎 主管會計工作負責人：王君業 會計機構負責人：李鳳芹

合併利潤表

2016年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

890,459,729.85

780,306,078.00

其中：營業收入

890,459,729.85

780,306,078.00

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

523,334,252.24

516,208,252.42

其中：營業成本

203,260,911.47

207,433,723.13

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

1,753,951.04

2,049,071.97

銷售費用

206,609,938.68

213,394,281.64

管理費用

86,013,596.62

75,924,998.01

財務費用

25,695,854.43

17,406,177.67

資產減值損失

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

1,976,429.48

40,802,783.20

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

1,976,429.48

4,107,834.88

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

369,101,907.09

304,900,608.78

加：營業外收入

3,689,608.98

1,921,191.31

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

99,082.78

577,281.80

其中：非流動資產處置損失

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

372,692,433.29

306,244,518.29

減：所得稅費用

58,403,246.42

44,795,223.97

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

314,289,186.87

261,449,294.32

歸屬於母公司所有者的淨利潤

315,173,554.00

262,503,090.24

少數股東損益

-884,367.13

-1,053,795.92

六、其他綜合收益的稅後淨額

-18,845,010.00

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

-18,845,010.00

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

-18,845,010.00

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

-18,845,010.00

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

314,289,186.87

242,604,284.32

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

315,173,554.00

243,658,080.24

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-884,367.13

-1,053,795.92

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.23

0.23

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.23

0.23

法定代表人：李一奎 主管會計工作負責人：王君業 會計機構負責人：李鳳芹

母公司利潤表

2016年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

878,449,393.33

764,064,399.17

減：營業成本

196,967,574.93

197,409,686.24

營業稅金及附加

1,320,347.38

1,635,113.84

銷售費用

205,914,709.45

212,045,740.24

管理費用

77,941,530.79

67,106,008.05

財務費用

25,708,270.63

17,406,882.65

資產減值損失

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

1,976,429.48

40,802,783.20

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

1,976,429.48

4,107,834.88

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

372,573,389.63

309,263,751.35

加：營業外收入

3,574,040.26

1,340,729.65

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

576,820.00

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

376,147,429.89

310,027,661.00

減：所得稅費用

58,400,830.18

46,370,597.70

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

317,746,599.71

263,657,063.30

五、其他綜合收益的稅後淨額

-18,845,010.00

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

-18,845,010.00

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

-18,845,010.00

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

317,746,599.71

244,812,053.30

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.23

0.23

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.23

0.23

法定代表人：李一奎 主管會計工作負責人：王君業 會計機構負責人：李鳳芹

合併現金流量表

2016年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

880,707,957.29

784,976,240.93

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

270,000.00

收到其他與經營活動有關的現金

6,844,478.18

16,577,230.03

經營活動現金流入小計

887,552,435.47

801,823,470.96

購買商品、接受勞務支付的現金

164,076,580.30

351,742,202.17

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

57,267,922.77

55,738,146.16

支付的各項稅費

84,962,346.28

89,793,337.77

支付其他與經營活動有關的現金

212,692,265.42

218,803,983.59

經營活動現金流出小計

518,999,114.77

716,077,669.69

經營活動產生的現金流量淨額

368,553,320.70

85,745,801.27

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

48,664,348.32

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

490,000.00

29,733.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

490,000.00

48,694,081.32

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

312,191,990.52

109,251,100.64

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

312,191,990.52

109,251,100.64

投資活動產生的現金流量淨額

-311,701,990.52

-60,557,019.32

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

取得借款收到的現金

448,000,000.00

348,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

20,819,600.00

籌資活動現金流入小計

468,819,600.00

348,000,000.00

償還債務支付的現金

365,500,000.00

182,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

252,459,730.29

227,339,547.82

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

617,959,730.29

409,339,547.82

籌資活動產生的現金流量淨額

-149,140,130.29

-61,339,547.82

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-555,480.91

五、現金及現金等價物淨增加額

-92,844,281.02

-36,150,765.87

加：期初現金及現金等價物餘額

212,207,792.45

201,875,913.19

六、期末現金及現金等價物餘額

119,363,511.43

165,725,147.32

法定代表人：李一奎 主管會計工作負責人：王君業 會計機構負責人：李鳳芹

母公司現金流量表

2016年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

865,418,344.53

761,178,230.45

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

2,955,308.33

16,966,275.94

經營活動現金流入小計

868,373,652.86

778,144,506.39

購買商品、接受勞務支付的現金

130,421,312.47

231,495,252.73

支付給職工以及為職工支付的現金

52,433,593.46

50,803,872.83

支付的各項稅費

67,601,943.79

82,985,549.79

支付其他與經營活動有關的現金

211,277,750.34

202,931,135.07

經營活動現金流出小計

461,734,600.06

568,215,810.42

經營活動產生的現金流量淨額

406,639,052.80

209,928,695.97

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

48,664,348.32

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

490,000.00

29,733.00

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

490,000.00

48,694,081.32

購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

311,191,652.96

108,145,357.20

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

311,191,652.96

108,145,357.20

投資活動產生的現金流量淨額

-310,701,652.96

-59,451,275.88

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

448,000,000.00

348,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

20,819,600.00

25,000,000.00

籌資活動現金流入小計

468,819,600.00

373,000,000.00

償還債務支付的現金

365,500,000.00

182,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

252,459,730.29

216,831,723.16

支付其他與籌資活動有關的現金

37,000,000.00

180,000,000.00

籌資活動現金流出小計

654,959,730.29

578,831,723.16

籌資活動產生的現金流量淨額

-186,140,130.29

-205,831,723.16

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

-555,480.91

五、現金及現金等價物淨增加額

-90,758,211.36

-55,354,303.07

加：期初現金及現金等價物餘額

182,627,140.36

162,408,296.47

六、期末現金及現金等價物餘額

91,868,929.00

107,053,993.40

法定代表人：李一奎 主管會計工作負責人：王君業 會計機構負責人：李鳳芹

合併所有者權益變動表

2016年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工

具

資本公積

減：庫存股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末

餘額

1,135,831,101.00

208,226,957.56

28,875,000.00

324,271,181.99

819,862,677.20

19,702,533.96

2,479,019,451.71

加：會計政策

變更

前期差錯

更正

同一控制

下企業合併

其他

二、本年期初

餘額

1,135,831,101.00

208,226,957.56

28,875,000.00

324,271,181.99

819,862,677.20

19,702,533.96

2,479,019,451.71

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號

填列）

227,166,220.00

-8,040,916.26

-139,158,886.20

-12,843,450.87

67,122,966.67

（一）綜合收

益總額

315,173,554.00

-884,367.13

314,289,186.87

（二）所有者

投入和減少資

本

-20,000,000.00

-20,000,000.00

1．股東投入的

普通股

-20,000,000.00

-20,000,000.00

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分

配

-227,166,220.20

-227,166,220.20

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

-227,166,220.20

-227,166,220.20

4．其他

（四）所有者

權益內部結轉

227,166,220.00

-227,166,220.00

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．其他

227,166,220.00

-227,166,220.00

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-8,040,916.26

8,040,916.26

四、本期期末

餘額

1,362,997,321.00

200,186,041.30

28,875,000.00

324,271,181.99

680,703,791.00

6,859,083.09

2,546,142,418.38

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權

益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘

額

1,030,100,528.00

157,472,267.15

28,875,000.00

18,845,010.00

273,938,836.01

686,266,204.66

22,756,172.62

2,160,504,018.44

加：會計政策變

更

前期差錯更

正

同一控制下

企業合併

其他

二、本年期初餘

額

1,030,100,528.00

157,472,267.15

28,875,000.00

18,845,010.00

273,938,836.01

686,266,204.66

22,756,172.62

2,160,504,018.44

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

103,010,053.00

-18,845,010.00

-46,527,068.36

-1,053,795.92

36,584,178.72

（一）綜合收益

總額

-18,845,010.00

262,503,090.24

-1,053,795.92

242,604,284.32

（二）所有者投

入和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

103,010,053.00

-309,030,158.60

-206,020,105.60

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

103,010,053.00

-309,030,158.60

-206,020,105.60

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

1,133,110,581.00

157,472,267.15

28,875,000.00

273,938,836.01

639,739,136.30

21,702,376.70

2,197,088,197.16

法定代表人：李一奎 主管會計工作負責人：王君業 會計機構負責人：李鳳芹

母公司所有者權益變動表

2016年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工

具

資本公積

減：庫存股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

1,135,831,101.00

161,522,105.17

28,875,000.00

315,198,511.40

978,509,905.53

2,562,186,623.10

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

1,135,831,101.00

161,522,105.17

28,875,000.00

315,198,511.40

978,509,905.53

2,562,186,623.10

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

227,166,220.00

-136,585,840.49

90,580,379.51

（一）綜合收益總額

317,746,599.71

317,746,599.71

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-227,166,220.20

-227,166,220.20

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

-227,166,220.20

-227,166,220.20

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

227,166,220.00

-227,166,220.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

227,166,220.00

-227,166,220.00

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

1,362,997,321.00

161,522,105.17

28,875,000.00

315,198,511.40

841,924,065.04

2,652,767,002.61

項目

上期

股本

其他權益工

具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

1,030,100,528.00

139,573,236.39

28,875,000.00

18,845,010.00

264,866,165.42

834,548,950.30

2,259,058,890.11

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

1,030,100,528.00

139,573,236.39

28,875,000.00

18,845,010.00

264,866,165.42

834,548,950.30

2,259,058,890.11

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

103,010,053.00

-18,845,010.00

-45,373,095.30

38,791,947.70

（一）綜合收益總額

-18,845,010.00

263,657,063.30

244,812,053.30

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

103,010,053.00

-309,030,158.60

-206,020,105.60

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）

103,010,053.00

-309,030,158.60

-206,020,105.60

的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

1,133,110,581.00

139,573,236.39

28,875,000.00

0.00

264,866,165.42

789,175,855.00

2,297,850,837.81

法定代表人：李一奎 主管會計工作負責人：王君業 會計機構負責人：李鳳芹

三、 公司基本情況

1. 公司概況

公司名稱：

通化東寶

藥業股份有限公司(以下簡稱「本公司」)

註冊地址：吉林省通化縣東寶新村

登記機關：吉林省通化市工商行政管理局

企業法人營業執照註冊號：912205012445783007

法定代表人：李一奎

註冊資本：人民幣壹拾叄億陸仟貳佰玖拾玖萬柒仟叄佰貳拾壹元

2. 合併財務報表範圍

本期財務報表合併範圍與上期相比新設成立了你的(上海)醫療諮詢有限公司，又吸收合併了

原控股子公司－

通化東寶

永健製藥有限公司。故本期財務報表合併範圍與上期相比，增加了1戶子

公司，減少了1戶子公司，本期合併範圍具體如下:本期合併範圍具體如下:

子公司和單獨主體名稱

通化東寶

環保建材股份有限公司

長春東寶藥業有限公司

北京

東寶生物

技術有限公司

通化統博

生物醫藥

有限公司

你的(上海)醫療諮詢有限公司

通化東寶

金弘基房地產開發有限公司通化縣第一分公司

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則—

—基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定

（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露

編報規則第15 號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

2. 持續經營

公司自報告期末起12個月不存在持續經營能力方面的疑慮。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

本公司以公曆年度為營業周期，即每年從1月1日起至12月31日止。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、同一控制下的企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。被合併各

方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎

上按照調整後的帳面價值確認。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，

調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、

評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不

足衝減的，衝減留存收益。

2、非同一控制下的合併

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公

允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

本公司在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有

負債的公允價值。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商

譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當

期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已確認的資

產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按公允價值

計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購

買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值

能夠可靠計量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠

計量的，單獨確認為負債並按照公允價值計量。

本公司在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產

確認條件的，不予以確認。購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情

況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的

遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，

確認與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

非同一控制下企業合併，購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其

他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性

證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

6. 合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子

公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政

策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資

產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，

根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。

合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債

表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。

子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中所有者權益項目下和合併利潤表

中淨利潤項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有

者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初數；將

子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期期初至

報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的

報告主體在以前期間一直存在。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初數；

將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司自購買日至報告期

末的現金流量納入合併現金流量表。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併時，對於購買

日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值

與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，

與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利

潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因

喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公

允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應

享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資

收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨

認淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得

的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份額的差額，均調整合併資產負債表中

的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者

權益中所享有的份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會

計處理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

8. 現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時，將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、

易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小等四個條件的投資確定為現金等價物；權益性投資

不作為現金等價物。

9. 外幣業務和外幣報表折算

1、外幣交易折算匯率的確定及其會計處理方法

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率，折合成人民幣記帳；收

到投資者以外幣投入的資本，採用交易日即期匯率折算。在資產負債表日，視下列情況進行處理：

（1）外幣貨幣性項目：採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確

認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入財務費用。

（2）以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目：按交易發生日的即期匯率折算，在資產負債表日

不改變其記帳本位幣金額。

（3）以公允價值計量的外幣非貨幣性項目：按公允價值確定日的即期匯率折算。折算後的記

帳本位幣金額與原帳面記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。如屬於

可供出售外幣非貨幣性項目，形成的匯兌差額，計入資本公積。

2、資產負債表日外幣項目的折算方法及外幣報表折算的會計處理

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未

分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交

易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在編制合併財務報表時，

應在合併資產負債表中所有者權益項目下單獨作為「外幣報表折算差額」項目列示。

外幣報表折算差額，在編制合併財務報表時，在合併資產負債表中所有者權益項目下單獨作為「外

幣報表折算差額」項目列示。

10. 金融工具

1、金融工具的分類、確認依據和計量方法

（1）金融工具的分類：金融工具是指形成一個企業的金融資產、並形成其他單位的金融負債

或權益工具的合同。包括：金額資產、金融負債和權益工具。

本公司金融資產和金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融

負債、持有至到期投資、應收款項和可供出售金融資產四類。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債

確認依據：此類金融資產或金融負債可進一步分為交易性金融資產或金融負債、直接指定為

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。交易性金融資產或金融負債，主

要指企業為了近期內出售而持有的股票、債券、基金以及不作為有效套期工具的衍生工具或近期

內回購而承擔的金融負債；直接指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負

債，主要是指企業基於風險管理，戰略投資需要等所作的指定。

計量方法：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，取得時以公允價

值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，資產負債表日將公允價值變動計入當期

損益。

處置時，公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

B、持有至到期投資

確認依據：指本公司購入的到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能

力持有至到期的固定利率國債、浮動利率

公司債

券等非衍生金融資產。

計量方法：取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之

和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本計量，採用實際利率法（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面

利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的

更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

若本公司於到期日前出售或重分類了較大金額的持有至到期投資（較大金額是指相對該類投

資出售或重分類前的總金額而言），則本公司將該類投資的剩餘部分重分類為可供出售金融資產，

且在本會計期間及以後兩個完整的會計年度內不再將該金融資產劃分為持有至到期投資，但下列

情況除外：出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近（如到期前三個月內），市場利

率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響；根據合同約定的定期償付或提前還款方式收回該投

資幾乎所有初始本金後，將剩餘部分予以出售或重分類；出售或重分類是由於本公司無法控制、

預期不會重複發生且難以合理預計的獨立事項所引起。

C、應收款項

確認依據：公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收帳款等債權，按從購貨方應收的合同或

協議價款作為初始確認金額。

計量方法：持有期間採用實際利率法，按攤餘成本計量。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

D、可供出售金融資產

確認依據：指本公司沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至

到期投資、應收款項的金融資產。

計量方法：取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取

的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。資產負債表日將公允價值變動計入資本

公積（其他資本公積）。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接

計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出。

2、金融資產轉移的確認依據和計量方法

（1）金融資產轉移的確認依據：本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給

轉入方的或即沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融

資產控制的，終止對該金融資產的確認。

（2）金融資產轉移的計量方法

A、整體轉移滿足終止確認條件時的計量：金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩

項的差額計入當期損益。

所轉移金融資產的帳面價值；

因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。

B、部分轉移滿足終止確認條件時的計量：金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移

金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進

行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

終止確認部分的帳面價值；

終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分

的金額之和。

C、金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，將所收到的對價確認為一項

金融負債。

D、對於採用繼續涉入方式的金融資產轉移，本公司按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認

一項金融資產，同時確認一項金融負債。

3、金融負債終止確認條件

本公司在金融負債的現實義務全部或部分已經解除時終止確認該金融負債或其一部分。

4、金融資產和金融負債的公允價值確定方法

（1）存在活躍市場的金融資產或金融負債，用活躍市場中的報價來確定公允價值；

（2）金融工具不存在活躍市場的，本公司採用估值技術確定其公允價值。

5、金融資產（不含應收款項）減值測試方法

本公司在資產負債表日對金融資產（不含應收款項）的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明

發生減值的，計提減值準備。

持有至到期投資：根據帳面價值與預計未來現金流量的現值之間的差額計算確認減值損失。

可供出售金融資產：有客觀證據表明可供出售金融資產公允價值發生較大幅度下降，並預期

這種下降趨勢屬於非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，確認減值損失。可供

出售金融資產發生減值的，在確認減值損失時，應當將原直接計入所有者權益的公允價值下降形

成的累計損失一併轉出，計入減值損失。該轉出的累積損失，等於可供出售金融資產的初始取得

成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供出售權益

工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時，通過權益轉回，不通過損益轉回。

表明金融資產發生減值的客觀證據，是指在該金融資產初始確認後實際發生的，對該金融資

產的預計未來現金流量有影響，且本公司能夠對該影響進行可靠計量的事項。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單項金額重大的應收款項為期末餘額在1,000萬元以上

的應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

計提方法

本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如

有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計提壞帳

準備；如無客觀證據表明其已發生減值，則對單項金額重

大的應收款項按帳齡分析法計提壞帳準備。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

5

1－2年

7

7

2－3年

8

8

3－4年

20

20

4－5年

30

30

5年以上

100

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由

對於期末單項金額非重大、採用與經單獨測試後未減值的非關

聯方的應收款項，按應收款項帳齡餘額的百分比分析計提壞帳

準備，期末與期初壞帳準備餘額之差計入資產減值損失。

壞帳準備的計提方法

期末對於合併報表範圍內的公司及關聯方的應收款項單獨進行

減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現

金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳

準備。如無客觀證據表明其發生減值的，則對關聯方的應收款

項按帳齡分析法計提壞帳準備；對合併報表範圍內的公司不計

提壞帳準備。

12. 存貨

1、存貨分類：

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在

生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。本公司存貨包括產成品、原材料、在產品、自

制半成品、低值易耗品、開發成本等。

2、存貨取得和發出的計價方法：

存貨在取得時按實際成本計價，領用和發出時按加權平均法計價。

3、存貨的盤存制度：

永續盤存制。

4、存貨跌價準備的確認標準及計提方法：

本公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計

售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。其中：商品存

貨的可變現淨值為估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅費後的金額；材料存貨的可變現淨值

為產成品估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。

本公司確定存貨的可變現淨值，以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產

負債表日後事項的影響等因素。為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成

本的，該材料仍然按照成本計量；材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本的，該材料

按照可變現淨值計量。

存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。本公司按照單個存貨項

目計提存貨跌價準備。

本公司於資產負債表日確定存貨的可變現淨值。以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記

的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

13. 劃分為持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的組成部分（或非流動資產）確認為持有待售：

（1）該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售；

（2）公司已經就處置該組成部分（或非流動資產）作出決議，如按規定需得到股東批准的，

已經取得股東大會或相應權力機構的批准；

（3）公司已與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

（4）該項轉讓將在一年內完成。

14. 長期股權投資

1、投資成本確定

（1）同一控制下的企業合併取得的長期股權投資

本公司對同一控制下企業合併採用權益結合法確定企業合併成本。

本公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，

在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期

股權投資的初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產或承擔債務帳面價值以及所發行股份

面值總額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價）；資本公積（資本溢價或股本溢價）

不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、

評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

同一控制下企業合併形成的長期股權投資，如子公司按照改制時確定的資產、負債評估價值

調整帳面價值的，本公司應當按照取得子公司經評估確認淨資產的份額作為長期股權投資的成本，

該成本與支付對價帳面價值的差額調整所有者權益。

（2）非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資

本公司對非同一控制下的控股合併採用購買法確定企業合併成本，並按照確定的企業合併成

本作為長期股權投資的初始投資成本。企業合併成本包括購買日為取得對被購買方的控制權而付

出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值以及為進行企業合併發生的各項

直接相關費用之和。通過多次交易分布實現的企業合併，其企業合併成本為每一單項交易的成本

之和。採用吸收合併時，企業合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

差額，在個別財務報表中確認為商譽；採用控股合併時，合併成本大於在合併中取得的各項可辨

認資產、負債公允價值份額的差額，在編制合併財務報表時確認為商譽；合併成本小於合併中取

得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入合併當期損益。

（3）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照所發行權益性證券的公允價值（不包括自被投

資單位收取的已宣告但未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或

協議約定的價值不公允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非

有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資

產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

2、後續計量及損益確認方法

本公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調

整。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。按權益法核算長

期股權投資時：

（1）長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額

的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

（2）取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投

資損益並調整長期股權投資的帳面價值。在確認應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份

額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產的公允價值為基礎，按照本公司的會計政策及會

計期間，並抵消與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬於

本公司的部分（但未實現內部交易損失屬於資產減值損失的，應全額確認），對被投資單位的淨

利潤進行調整後確認。

（3）確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投

資單位淨投資的長期權益減記至零為限，但合同或協議約定負有承擔額外損失義務的除外。

（4）被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應衝減長期股權投資的帳

面價值。

對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，本公司按

照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積。

3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

（1）共同控制的判斷依據

共同控制是指，按照合同約定對某項經濟活動共有的控制。一般在合營企業設立時，合營各

方在投資合同或協議中約定在所設立合營企業的重要財務和生產經營決策制定過程中，必須由合

營各方均同意才能通過。在確定是否構成共同控制時，一般以以下三種情況作為確定基礎：

A、任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動；

B、涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意；

C、各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方涉對合營企業的日常活動進行

管理。但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策範圍內形式管理權。

（2）重大影響的判斷依據

重大影響是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權利，但並不能夠控制或者與其他

方一起共同控制這些政策的制定。在確定是否構成重大影響時，一般以以下五種情況作為判斷依

據：

A、在被投資單位的董事會或類似權利機構中派有代表；

B、參與被投資單位的政策制定過程，包括股利分配政策等的制定；

C、與被投資單位之間發生重要交易，進而一定程度上可以影響到被投資單位的生產經營決策；

D、向被投資單位派出管理人員；

E、向被投資單位提供關鍵技術。

4、減值測試方法及減值準備計提方法

（1）本公司於資產負債表日對子公司長期股權投資、對合營企業長期股權投資、對聯營企業

長期股權投資估計其可收回金額，可收回金額低於帳面價值的，確認減值損失。可收回金額按資

產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產未來現金流量現值之間的較高者確定。對被投資單位

不具有共同控制或重大影響、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，

發生減值時將其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間

的差額確認為減值損失。減值損失計入當期損益，同時計提長期股權投資減值準備。

長期股權投資減值準備一經確認，不再轉回。

（2）商譽減值準備

因企業合併形成的商譽，本公司於每年年度終了進行減值測試，並根據測試情況確定是否計提減

值準備。商譽減值準備一經確認，不再轉回。

15. 投資性房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

1、投資性房地產的種類

投資性房地產分為：已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的

建築物。

2、投資性房地產的計量模式

本公司投資性房地產按照成本進行初始計量。外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相

關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出。自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到

預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。

本公司在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，按照固定資產和無形資

產的規定，對投資性房地產進行計量、計提折舊或攤銷。存在減值跡象的，估計其可收回金額。

投資性房地產的可收回金額低於其帳面價值的，將投資性房地產的帳面價值減記至可收回金額，

減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的投資性房地產減值準備。投資

性房地產減值損失確認後，減值投資性房地產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使

該投資性房地產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的投資性房地產帳面價值（扣除預計淨殘

值）。

投資性房地產減值損失一經確認，在以後會計期間不能轉回。

16. 固定資產

(1). 確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理，使用壽命超過一個會計年度而持有

的有形資產。固定資產在滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入本公司；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

固定資產發生的修理費用，符合規定的固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符合規定的固

定資產確認條件的在發生時直接計入當期成本、費用。

(2). 折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別，預計使用年限和預計淨殘值率

（5%）確定固定資產折舊率，在取得固定資產的次月按月計提折舊（已提足折舊仍繼續使用

的固定資產和單獨計價入帳的土地除外）。各類固定資產折舊年限和年折舊率如下：

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

直線法

12—30

5

3.17-7.92

機器設備

直線法

10

5

9.50

運輸設備

直線法

4

5

23.75

電子設備

直線法

3

5

31.67

其他設備

直線法

5

5

19.00

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

本公司於資產負債表日對存在減值跡象的固定資產進行減值測試，估計其可收回金額，若可收回

金額低於帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計

提相應的資產減值準備。可收回金額按資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產未來現金流

量現值之間的較高者確定。本公司原則上按單項資產為基礎估計可收回金額，若難以對單項資產

的可收回金額進行估計的，按該項資產所屬的資產組為基礎確定資產組可收回金額。減值準備一

經計提，在以後會計期間不予轉回。

固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

本公司於資產負債表日對存在減值跡象的固定資產進行減值測試，估計其可收回金額，若可

收回金額低於帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同

時計提相應的資產減值準備。可收回金額按資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產未來現

金流量現值之間的較高者確定。本公司原則上按單項資產為基礎估計可收回金額，若難以對單項

資產的可收回金額進行估計的，按該項資產所屬的資產組為基礎確定資產組可收回金額。減值準

備一經計提，在以後會計期間不予轉回。

融資租入固定資產的認定依據、計價方法

計價依據：符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：

（1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；

（2）承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠遠低於行使選擇權時租賃

資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；

（3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分；

（4）承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；

出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；

（5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

計價方法：融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有

權的，在租賃資產尚可使用年限內按上項「2、固定資產折舊方法計提折舊」；無法合理確定租賃

期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內按

上項「2、固定資產折舊方法」計提折舊。

其他說明

符合資本化條件的固定資產裝修費用：在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期

間內，採用年限平均法單獨計提折舊。

17. 在建工程

1、在建工程核算方法

本公司在建工程按實際成本計量，按立項項目分類核算。

2、在建工程結轉為固定資產的時點

在建工程達到預定可使用狀態時，按實際發生的全部支出轉入固定資產核算。若在建工程已

達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、

造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定

資產折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

上述「達到預定可使用狀態」，是指固定資產已達到本公司預定的可使用狀態。當存在下列

情況之一時，則認為所購建的固定資產已達到預定可使用狀態：

（1）固定資產的實體建造(包括安裝)工作已經全部完成或者實質上已經全部完成；

（2）已經過試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或者能夠穩定地生產出合格

產品時，或者試運行結果表明能夠正常運轉或營業時；

（3）該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；

（4）所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求相符或基本相符，即

使有極個別地方與設計或合同要求不相符，也不足以影響其正常使用。

3、在建工程減值準備

本公司於資產負債表日對存在減值跡象的在建工程按單項工程進行減值測試，估計其可收回

金額，若可收回金額低於帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當

期損益，同時計提相應的資產減值準備。可收回金額按資產的公允價值減去處置費用後的淨額與

資產未來現金流量現值之間的較高者確定。減值準備一經計提，在以後會計期間不予轉回。

18. 借款費用

1、借款費用資本化的確認原則

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用

或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額

等。本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本

化，計入相關資產成本；其他借款費用在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、

轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

當符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3 個

月的，借款費用暫停資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售

狀態時，借款費用停止資本化。

2、借款費用資本化期間

為購建或者生產符合資本化條件的資產發生的借款費用，在該資產達到預定可使用或者可銷

售狀態前發生的，計入該資產的成本；在該資產達到預定可使用或者可銷售狀態後發生的，計入

當期損益。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過

3 個月的，借款費用暫停資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且

可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

3、借款費用資本化金額的確定方法

本公司按年度計算借款費用資本化金額。

專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投

資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或

者可銷售狀態前，予以資本化。

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，

計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，

調整每期利息金額。

在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，應當予以資本化，計入符合資本化

條件的資產成本。

19. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

1無形資產的初始計量

本公司無形資產按照實際成本進行初始計量。

購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本

為購買價款的現值。

通過債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳

價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非

貨幣性資產交換換入的無形資產通常以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿

證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳

面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

2、無形資產的後續計量

（1）無形資產的使用壽命

估計無形資產使用壽命時，對使用壽命確定的無形資產，如果來源於合同性權利或其他法定

權利，其使用壽命不應超過合同性權利或其他法定權利的期限；如果合同性權利或其他法定權利

能夠在到期時因續約等延續，且有證據表明公司續約不需要付出大額成本，續約期計入使用壽命。

合同或法律沒有規定使用壽命的，公司綜合各方面情況判斷，以確定無形資產能為企業帶來未來

經濟利益的期限。

按照上述方法仍無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，該項無形資產作為使用

壽命不確定的無形資產。

企業確定無形資產的使用壽命通常考慮的因素：

①該資產通常的產品壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；

②技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；

③該資產生產的產品（或服務）的市場需求情況；

④現在或潛在的競爭者預期採取的行動；

⑤為維持該資產產生未來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；

⑥對該資產的控制期限，使用的法律或類似限制，如特許使用期間、租賃期間等；

⑦與公司持有的其他資產使用壽命的關聯性等。

（2）無形資產的攤銷

使用壽命有限的無形資產，自取得當月起在預計使用壽命內採用直線法攤銷，使用壽命不確

定的無形資產不予攤銷，期末進行減值測試。

本公司至少於每年年度終了時，對無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，必要時進行調

整。

（3）無形資產的減值

有確鑿證據表明無形資產存在減值跡象的，本公司在資產負債表日進行減值測試，估計其可收回

金額，若可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額

計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。對於使用壽命不確定的無形資產，無論是否

存在減值跡象，每年均進行減值測試。

(2). 內部研究開發支出會計政策

本公司內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出與開發階段支出。

劃分本公司內部研究開發項目研究階段支出和開發階段支出的具體標準為：

研究階段支出是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查所發生的

支出，是為進一步開發活動進行資料及相關方面的準備，已進行的研究活動將來是否會轉入開發、

開發後是否會形成無形資產等均具有較大的不確定性，因此，本公司對研究階段的支出全部予以

費用化，計入當期損益。

開發階段支出是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設

計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等所發生的支出。內部研究開發項目開

發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無

形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或

出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

前期已計入損益的開發支出不在以後期間確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負

債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀態之日起轉為無形資產。

公司取得臨床批文前所處階段均界定為研究階段，取得臨床批文後至獲得生產批文為止所處階段

均為開發階段。

20. 長期待攤費用

長期待攤費用是指本公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的期限在一年以上的各項費用。

長期待攤費用在受益期內平均攤銷，其中：

預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限平均攤銷。

經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩餘租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短

的期限平均攤銷。

融資租賃方式租入的固定資產，其符合資本化條件的裝修費用，在兩次裝修間隔期間、剩餘

租賃期和固定資產尚可使用年限三者中較短的期限平均攤銷。

21. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期

損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，

在職工為公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金

額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為公司提供服務

的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益或

相關資產成本。

(3)、辭退福利的會計處理方法

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉

及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

暫無

22. 預計負債

1、如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：

（1）該義務是企業承擔的現時義務；

（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

2、預計負債金額的確認方法：金額是清償該預計負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出

存在一個金額範圍，則最佳估計數按該範圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在

一個金額範圍，則最佳估計數按如下方法確定：

（1）或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；

（2）或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。

3、如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只

能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債帳面價值。

23. 股份支付

1、股份支付的種類

本公司股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

2、權益工具公允價值的確定方法

本公司對於授予的存在活躍市場的期權等權益工具，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。

對於授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，採用期權定價模型等確定其公允價值。選用的期

權定價模型考慮以下因素：A、期權的行權價格；B、期權的有效期；C、標的股份的現行價格；D、

股價預計波動率；E、股份的預計股利；F、期權有效期內的無風險利率。

3、確認可行權權益工具最佳估計的依據

等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最

佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量應當與

實際可行權數量一致。

4、實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

以權益結算的股份支付，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予後立即可行權的，在授

予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在完成等待期內的服務

或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的

最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資

本公積。在可行權日之後不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。

24. 收入

1、銷售商品

銷售商品收入同時滿足下列條件的，予以確認：

（1）本公司己將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

（2）本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對己售出的商品實施有效

控制；

（3）收入的金額能夠可靠計量；

（4）相關經濟利益很可能流入本公司；

（5）相關的、已發生的或將發生的成本能夠可靠計量。

2、提供勞務

（1）在同一會計年度內開始並完成的勞務，在勞務完成時確認收入，確認的金額為合同或協

議總金額；

（2）如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情

況下，本公司在資產負債表日按完工百分比法確認收入；

（3）在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下,本公司在資產負債表日按已經發生並預

計能夠補償的勞務成本金額確認收入,並按相同金額結轉成本；如果已經發生的勞務成本預計只能

部分地得到補償,應按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入,並按已經發生的勞務成本結轉成本；

如果已經發生的勞務成本預計不能得到補償,則不確認收入,並將已經發生的勞務成本確認為當期

費用。

3、讓渡資產使用權

讓渡資產使用權而產生的使用費收入按照有關合同或協議規定的收費時間和收費方法計算確

定，並應同時滿足以下條件：

（1）與交易相關的經濟利益能夠流入公司；

（2）收入的金額能夠可靠地計量。

4、公司各類收入實際確認時點

公司製藥行業收入的確認時點：藥品發出並收訖銷售款項或取得索取銷售款項的憑據時；

公司建材行業收入的確認時點：建材發至施工現場安裝，經甲方、監理機構或公司內部有權

部門驗收合格，並取得甲方按承攬合同約定的付款進度支付的貨款或取得索取貨款的憑據時；

公司房地產行業收入的確認時點：房產完工並驗收合格，達到了銷售合同約定的交付條件，

取得買方按銷售合同約定交付房款的付款證明時（通常為收到銷售合同首期款及已確認餘款的付

款安排 ）。

25. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照

公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（1元）計量。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。

但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用於補償本公司以後期間的相關費用或損失的，

確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益。用於補償本公司已發生的相關費用

或損失的，直接計入當期損益。

已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收

益帳面餘額，超出部分計入當期損益。不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

26. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

1、遞延所得稅資產的確認

（1）本公司以未來期間很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由

可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始

確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：

①該項交易或事項不屬於企業合併；

②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。

（2）本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列

條件的，確認相應的遞延所得稅資產：

①暫時性差異在可預見的未來可能轉回；

②未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

（3）本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣

虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

2、遞延所得稅負債的確認

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得

稅負債：

（1）商譽的初始確認；

（2）同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

①該項交易不是企業合併；

②交易或事項發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

（3）本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足

下列條件的：

①投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；

②該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

3、所得稅費用計量

（1）資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），按照稅法規定

計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量；對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據

稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。適用稅率發生變化的，應對

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行重新計量，除直接在所有者權益中確認的交易或

者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，將其影響數計入變化當期的所得稅費用。

（2）資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲

得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很

可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額轉回。

27. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

1、本公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

計入當期費用。本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由本公司承擔的與租賃相關的費用時，本公司將該部分費用從租金總額

中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

2、本公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

確認為租賃相關收入。本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較

大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

本公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，本公司將該部分費用從租金收入總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

終止經營是滿足下列條件之一的已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售的、在經營和編

制財務報表時能夠單獨區分的組成部分：

（1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區；

（2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分；

（3）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。

28. 其他重要的會計政策和會計估計

1、關聯方

一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、

共同控制的，構成關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關係

的企業，不構成本公司的關聯方。

本公司的關聯方包括但不限於：

（1）本公司的母公司；

（2）本公司的子公司；

（3）與本公司受同一母公司控制的其他企業；

（4）對本公司實施共同控制的投資方；

（5）對本公司施加重大影響的投資方；

（6）本公司的合營企業，包括合營企業的子公司；

（7）本公司的聯營企業，包括聯營企業的子公司；

（8）本公司的主要投資者個人及與其關係密切的家庭成員 ；

（9）本公司或其母公司的關鍵管理人員及與其關係密切的家庭成員；

（10）本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制

的其他企業。

29. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

□適用 √不適用

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

1、按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算

銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額後，差額部分

為應交增值稅；2、生物製品（重組人胰島素原料藥和注射

液）從2015年1月1日起按簡易辦法徵稅，徵收率為3%。

3%、13%、17%

營業稅

建材安裝收入、房產租賃收入、資金佔用利息收入

3%、5%

城市維護建設稅

按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計徵

1%、5%、7%

企業所得稅

按應納稅所得額計徵

15%、25%

教育費附加

按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計徵

3%

地方教育費附加

按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計徵

2%

1、增值稅

本公司及

通化東寶

環保建材股份有限公司、長春東寶藥業有限公司和

通化東寶

永健製藥有限

公司三個子公司為增值稅一般納稅人。除本公司的生物製品（重組人胰島素原料藥和注射液）按

3%的徵收率簡易徵稅外，增值稅應納稅額為當期銷項稅額抵減可以抵扣的進項稅額後的餘額，增

值稅的銷項稅率為17%。子公司通化統博

生物醫藥

有限公司和北京

東寶生物

技術有限公司為增值稅

小規模納稅人，徵收率為3%。

2、營業稅

子公司

通化東寶

環保建材股份有限公司的建材安裝收入繳納營業稅，稅率為3%；子公司北京

東寶生物

技術有限公司投資性房地產租賃收入繳納營業稅，稅率為5%；本公司及子公司和單獨主

體之間的資金佔用利息收入繳納營業稅，稅率為5%。

3、城市維護建設稅、教育費附加

本公司及子公司城市維護建設稅按應繳納流轉稅額的1%、5%或7%計繳；教育費附加按應繳納

流轉稅額的3%計繳；地方教育費附加按應繳納流轉稅額的2%計繳。

4、企業所得稅

本公司為吉林省高新技術企業，執行的企業所得稅稅率為15%。各子公司執行的企業所得稅稅率

均為25%。

2. 稅收優惠

根據《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2008〕172號）和《高新技術企業認定管理

工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定，按照吉林省科學技術廳、吉林省財政廳、吉林

省國家稅務局、吉林省地方稅務局吉科發辦【2014】 176號文件《關於公布吉林省2014年第一批

高新技術企業認定結果的通知》，本公司於2014年9月17日通過了高新技術企業認定。

根據國家對高新技術企業的相關優惠政策，本公司自2014年至2016年三年內的企業所得稅稅

率按15%的比例徵收。

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

6,882.82

6,718.65

銀行存款

119,356,628.61

212,201,073.80

其他貨幣資金

合計

119,363,511.43

212,207,792.45

其他說明

本公司不存在抵押、凍結等對變現有限制或存放在境外、或有潛在回收風險的資金。

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

1,829,285.40

4,568,191.40

商業承兌票據

合計

1,829,285.40

4,568,191.40

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

6,569,776.98

商業承兌票據

合計

6,569,776.98

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的應收帳款

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的應收帳款

547,492,504.58

99.33

150,270,399.77

27.45

535,074,492.59

99.32

150,270,399.77

28.08

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的應收帳

款

3,682,077.67

0.67

3,682,077.67

100.00

3,682,077.67

0.68

3,682,077.67

100

合計

551,174,582.25

/

153,952,477.44

/

538,756,570.26

/

153,952,477.44

/

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

應收帳款

（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提

比例

計提理由

青建集團股份公司房建三

分公司

1,837,771.39

1,837,771.39

100%

2008年的建材銷售合同，

長期未驗收決算，收回可

能性小

天津市金途裝飾材料商行

1,453,782.61

1,453,782.61

100%

2009年的建材銷售合同，

長期未驗收決算，收回可

能性小

北京金漢房地產開發有限

公司

126,284.74

126,284.74

100%

預計無法收回

長春東方聯合實業集團公

司

101,500.00

101,500.00

100%

預計無法收回

長春城市基礎設施建設公

司

64,000.00

64,000.00

100%

預計無法收回

長春大正高科技實業有限

公司

57,338.00

57,338.00

100%

預計無法收回

吉林市中東

新生活

購物樂

園公司

41,400.93

41,400.93

100%

預計無法收回

合計

3,682,077.67

3,682,077.67

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內

371,894,017.34

17,806,568.83

5%

1年以內小計

371,894,017.34

17,806,568.83

5%

1至2年

33,685,705.37

1,745,537.27

7%

2至3年

10,303,310.06

1,342,994.94

8%

3至4年

3,374,139.62

1,749,661.31

20%

4至5年

864,828.84

362,352.27

30%

5年以上

127,370,503.35

127,263,285.15

100%

合計

547,492,504.58

150,270,399.77

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

單位名稱

與本公司關係

金 額

帳 齡

佔應收帳款總額的比例

國藥樂仁堂 醫藥有限公

司

藥品銷售客戶

13,383,483.00

1年以內

2.43%

華潤河南醫藥有限公司

藥品銷售客戶

13,003,343.00

1年以內

2.36%

國藥控股吉林有限公司

藥品銷售客戶

12,634,443.00

1年以內

2.29%

雲南東駿藥業有限公司

藥品銷售客戶

10,634,662.82

1年以內

1.93%

甘肅大唐麗凱醫藥有限

公司

藥品銷售客戶

8,302,845.08

1年以內

1.51%

合 計

57,958,776.90

10.52%

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

140,083,126.01

96.65

37,518,762.97

93.99

1至2年

3,055,010.62

2.11

962,782.13

2.41

2至3年

527,540.88

0.36

473,557.97

1.19

3年以上

1,274,430.48

0.88

962,610.41

2.41

合計

144,940,107.99

100.00

39,917,713.48

100.00

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

單位名稱

與本公司

關係

金額

佔預付

款項總

額比例

欠款年限

款項性質

通化東寶

進出口有

限公司

關聯方

67,340,126.90

46.46%

1年以內

預付進口材料款

長春市環城農業生

產資料有限責任公

司

供應商

3,540,960.00

2.44%

1年以內

預付材料款

北京

昭衍新藥

研究

中心股份有限公司

研發方

2,844,000.00

1.96%

1年以內

項目研發費

北京科倫瑞技術服

務有限公司

研發方

2,677,000.00

1.85%

1年以內

項目研發費

山東博邁康藥物研究

有限公司

研發方

2,250,000.00

1.55%

1年以內

項目研發費

合計

78,652,086.90

54.26%

7、 應收利息

□適用 √不適用

8、 應收股利

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

29,837,695.77

95.79

18,253,364.88

62.93

44,631,753.97

97.15

18,253,364.88

40.90

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

1,310,991.81

4.21

1,310,991.81

100.00

1,310,991.81

2.85

1,310,991.81

100.00

合計

31,148,687.58

/

19,564,356.69

/

45,942,745.78

/

19,564,356.69

/

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額

其他應收款

（按單位）

其他應收款

壞帳準備

計提

比例

計提理由

杜仁成

1,194,351.10

1,194,351.10

100%

子公司職工欠款，長期掛

帳，收回可能性小

王青山

106,036.00

106,036.00

100%

子公司職工欠款，長期掛

帳，收回可能性小

王亮

1,050.00

1,050.00

100%

子公司職工欠款，長期掛

帳，收回可能性小

墊付個人勞動保險款

7,346.85

7,346.85

100%

長期掛帳，收回可能性小

墊付個人失業保險款

2,207.86

2,207.86

100%

長期掛帳，收回可能性小

合計

1,310,991.81

1,310,991.81

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內

4,077,088.29

271,552.25

5.00%

1年以內小計

4,077,088.29

271,552.25

5.00%

1至2年

2,790,639.89

465,458.03

7.00%

2至3年

3,870,062.75

663,505.13

8.00%

3至4年

2,201,284.80

1,218,726.25

20.00%

4至5年

2,306,359.46

1,084,174.29

30.00%

5年以上

14,592,260.58

14,549,948.93

100.00%

合計

29,837,695.77

18,253,364.88

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

通化縣財政局

往來款

4,679,978.38

3-4年：46,885.20；4-5年

2,690,000.00；5年以上

1,943,093.18

15.02

長春市恆博生物技

術有限責任公司

往來款

220,000.00

一年以內

0.71

杜仁成

往來款

1,194,351.10

1-2年：21,309.00；2-3：

16,976.00;3-4年：6,805.66；

4-5年464,700.00；5年以上：

684,560.44

3.83

國網吉林省電力有

限公司通化市城郊

供電分公司

往來款

299,999.94

1年以內

0.96

馬永生

往來款

148,373.29

3-4年100,000.00；5年以上

48,373.29

0.48

合計

/

6,542,702.71

/

21.00

19.06

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

10、 存貨

(1). 存貨分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

136,230,408.23

5,083,394.97

131,147,013.26

142,063,317.30

5,083,394.97

136,979,922.33

庫存商品

113,267,295.07

772,692.49

112,494,602.58

114,981,453.98

772,692.49

114,208,761.49

自製半成品

54,944,991.39

285,606.44

54,659,384.95

50,786,790.87

285,606.44

50,501,184.43

開發成本

（房地產）

661,454,049.38

661,454,049.38

653,081,691.67

653,081,691.67

合計

965,896,744.07

6,141,693.90

959,755,050.17

960,913,253.82

6,141,693.90

954,771,559.92

(2). 存貨跌價準備

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

5,083,394.97

5,083,394.97

庫存商品

772,692.49

772,692.49

自製半成品

285,606.44

285,606.44

合計

6,141,693.90

6,141,693.90

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

存貨期末餘額中不含借款費用資本化金額

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

11、 劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

12、 其他流動資產

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅進項稅

3,814,759.72

10,854,380.64

預交的企業所得稅

4,376,509.00

363,751.87

預交營業稅

5,388.13

5,397.36

預交房產稅

231.81

預交車船稅

25,093.52

合計

8,221,750.37

11,223,761.68

13、 可供出售金融資產

□適用 □不適用

(1). 可供出售金融資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

可供出售債務工

具：

可供出售權益工

具：

36,200,000.00

36,200,000.00

36,200,000.00

36,200,000.00

按公允價值計

量的

按成本計量的

36,200,000.00

36,200,000.00

36,200,000.00

36,200,000.00

合計

36,200,000.00

36,200,000.00

36,200,000.00

36,200,000.00

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被

投資

單位

持股

比例

(%)

本

期

現

金

紅

利

期初

本

期

增

本

期

減

期末

期

初

本

期

增

本

期

減

期

末

加

少

加

少

白山正茂藥業

股份有限公司

200,000.00

200,000.00

0.60

上海

東寶生物

醫藥有限公司

36,000,000.00

36,000,000.00

22.00

合計

36,200,000.00

36,200,000.00

/

2010年8月20日，本公司以3,600萬元受讓上海瑞創投資管理有限公司持有的上海東寶生

物醫藥有限公司22.00%的股權。由於按章程約定，上海

東寶生物

醫藥有限公司不設立董事會，執

行董事由董事長李兆琦擔任，本公司的投資金額不構成對其生產經營和財務決策等產生重大影響，

故屬於以成本計量的可供出售金融資產。

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

14、 持有至到期投資

□適用 √不適用

15、 長期應收款

□適用 √不適用

16、 長期股權投資

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減

值

準

備

期

末

餘

額

追加投資

減

少

投

資

權益法下確認

的投資損益

其

他

綜

合

收

益

調

整

其

他

權

益

變

動

宣

告

發

放

現

金

股

利

或

利

潤

計

提

減

值

準

備

其

他

一、合營企

業

小計

二、聯營企

業

廈門特寶生

142,981,689.80

1,976,429.48

144,958,119.28

物工程股份

有限公司

華廣生技股

份公司

225,203,518.33

225,203,518.33

小計

142,981,689.80

225,203,518.33

1,976,429.48

370,161,637.61

合計

142,981,689.80

225,203,518.33

1,976,429.48

370,161,637.61

17、 投資性房地產

√適用 □不適用

投資性房地產計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性房地產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

16,395,755.07

16,395,755.07

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在

建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

16,395,755.07

16,395,755.07

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

2,583,447.83

2,583,447.83

2.本期增加金額

259,599.48

259,599.48

（1）計提或攤銷

259,599.48

259,599.48

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

2,843,047.31

2,843,047.31

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

13,552,707.76

13,552,707.76

2.期初帳面價值

13,812,307.24

13,812,307.24

(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：

□適用 √不適用

18、 固定資產

(1). 固定資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備

其它設備

合計

一、帳面原

值：

1.期初

餘額

1,049,328,090.75

1,011,141,379.62

41,369,018.01

19,927,896.02

22,463,468.48

2,144,229,852.88

2.本期

增加金額

2,081,770.00

3,497,522.49

3,840,918.16

2,993,746.50

-

12,413,957.15

（1）

購置

2,081,770.00

3,497,522.49

3,840,918.16

2,993,746.50

-

（2）

在建工程轉

入

（3）

企業合併增

加

3.本

期減少金額

6,154,785.60

6,154,785.60

（1）

處置或報廢

6,154,785.60

6,154,785.60

4.期末

餘額

1,051,409,860.75

1,014,638,902.11

39,055,150.57

22,921,642.52

22,463,468.48

2,150,489,024.43

二、累計折

舊

1.期初

餘額

337,674,078.01

609,697,268.97

29,504,142.80

9,192,779.78

11,151,702.63

997,219,972.19

2.本期

增加金額

21,591,049.34

35,955,930.14

2,242,973.12

2,270,144.38

322,951.56

62,383,048.54

（1）

計提

21,591,049.34

35,955,930.14

2,242,973.12

2,270,144.38

322,951.56

62,383,048.54

3.本期

減少金額

5,492,020.52

5,492,020.52

（1）

處置或報廢

5,492,020.52

5,492,020.52

4.期末

餘額

359,265,127.35

645,653,199.11

26,255,095.40

11,462,924.16

11,474,654.19

1,054,111,000.21

三、減值準

備

1.期初

13,291,971.43

2,519,347.88

444,887.83

16,256,207.14

餘額

2.本期

增加金額

（1）

計提

3.本期

減少金額

（1）

處置或報廢

4.期末

餘額

13,291,971.43

2,519,347.88

444,887.83

-

-

16,256,207.14

四、帳面價

值

1.期末

帳面價值

678,852,761.97

366,466,355.12

12,355,167.34

11,458,718.36

10,988,814.29

1,080,121,817.08

2.期初

帳面價值

698,362,041.31

398,924,762.77

11,419,987.38

10,735,116.24

11,311,765.85

1,130,753,673.55

(2). 暫時閒置的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

長春東寶藥業

有限公司綜合

樓

13,532,897.73

1,928,437.92

11,604,459.81

長春東寶藥業

有限公司綜合

車間

13,526,935.13

1,927,588.27

11,599,346.86

長春東寶藥業

有限公司其他

房屋建築物

3,060,645.00

476,314.08

2,584,330.92

長春東寶藥業

有限公司生產

設備

4,226,696.00

3,814,593.17

412,102.83

合計

34,347,173.86

8,146,933.44

-

26,200,240.42

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

長春東寶藥業有限公司綜合樓

11,604,459.81

權證辦理中

長春東寶藥業有限公司綜合車間

11,599,346.86

權證辦理中

長春東寶藥業有限公司動力站

1,208,848.65

權證辦理中

長春東寶藥業有限公司鍋爐房車庫

1,050,278.86

權證辦理中

通化東寶

藥業股份有限公司長春國際大

廈

4,234,326.52

權證辦理中

通化東寶

藥業股份有限公司北京富華大

廈

4,273,166.68

權證辦理中

通化東寶

藥業股份有限公司原址車間廠

房

7,461,729.65

權證辦理中

通化東寶

藥業股份有限公司重組人胰島

素注射劑三期辦公樓

25,624,831.77

權證辦理中

通化東寶

藥業股份有限公司重組人胰島

素注射劑三期生產廠房

62,393,594.50

權證辦理中

其它無證房產

868,643.27

權證辦理中

重組人胰島素生產基地配套設施房產

6,746,577.18

權證辦理中

合計

137,065,803.75

19、 在建工程

√適用 □不適用

(1). 在建工程情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

胰島素類似物(甘

精胰島素)生產基

地建設項目

433,331,554.36

433,331,554.36

318,622,405.72

318,622,405.72

2015中藥提取與

化學原料藥合成

車間

91,088,215.95

91,088,215.95

80,276,579.21

80,276,579.21

胰島素類似物(門

冬胰島素)生產基

地建設項目

105,327,057.31

105,327,057.31

52,945,634.61

52,945,634.61

合計

629,746,827.62

629,746,827.62

451,844,619.54

451,844,619.54

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本期增加金額

本

期

轉

入

固

定

資

產

金

額

本

期

其

他

減

少

金

額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例

(%)

工程

進度

利

息

資

本

化

累

計

金

額

其

中

：

本

期

利

息

資

本

化

金

額

本

期

利

息

資

本

化

率

(%

)

資

金

來

源

胰島素類

似物(甘精

胰島素)生

產基地建

設項目

400,002,200.00

318,622,405.72

114,709,148.64

433,331,554.36

108.33

108.33

自

籌

資

金

2015中藥

提取與化

學原料藥

合成車間

84,953,000.00

80,276,579.21

10,811,636.74

91,088,215.95

107.22

107.22

自

籌

資

金

胰島素類

似物(門冬

胰島素)生

產基地建

設項目

309,095,000.00

52,945,634.61

52,381,422.70

105,327,057.31

34.08

34.08

自

籌

資

金

合計

794,050,200.00

451,844,619.54

177,902,208.08

629,746,827.62

/

/

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

20、 工程物資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

工程物資

24,954,270.14

4,329,448.42

合計

24,954,270.14

4,329,448.42

21、 固定資產清理

□適用 √不適用

22、 生產性生物資產

□適用 √不適用

23、 油氣資產

□適用 √不適用

24、 無形資產

(1). 無形資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利

技術

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

36,694,579.43

89,312,822.00

6,100,778.24

132,108,179.67

2.本期增加

金額

100,000.00

100,000.00

(1)購置

100,000.00

100,000.00

(2)內部

研發

(3)企業

合併增加

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

36,694,579.43

89,312,822.00

6,200,778.24

132,208,179.67

二、累計攤銷

1.期初餘額

9,647,494.65

69,997,995.24

2,854,042.65

82,499,532.54

2.本期增加

金額

465,518.35

3,553,600.38

531,079.26

4,550,197.99

（1）計提

465,518.35

3,553,600.38

531,079.26

4,550,197.99

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

10,113,013.00

73,551,595.62

3,385,121.91

87,049,730.53

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

26,581,566.43

15,761,226.38

2,815,656.33

45,158,449.14

2.期初帳面

價值

27,047,084.78

19,314,826.76

3,246,735.59

49,608,647.13

報告期末無通過公司內部研發形成的無形資產。

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

胰島素三期土地使用權

6,829,923.42

權證辦理中

合計

6,829,923.42

25、 開發支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末

餘額

內部開發支出

其

他

確認為

無形資

產

轉入

當期

損益

胰島素境外研發支

出

27,551,084.50

27,551,084.50

甘精胰島素研究開

發與應用項目

13,487,416.05

4,281,863.61

17,769,279.66

門冬胰島素研究開

發與應用項目

11,389,242.43

3,451,354.20

14,840,596.63

瑞格列奈片

43,371.63

43,371.63

瑞格列奈二甲雙胍

片

43,371.58

43,371.58

合計

52,427,742.98

7,819,961.02

60,247,704.00

其他說明

公司取得臨床批文後至獲得生產批文止所處階段均為開發階段。

26、 商譽

□適用 √不適用

27、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

胰島素專利

維護費

2,482,760.00

551,724.00

1,931,036.00

合計

2,482,760.00

551,724.00

1,931,036.00

28、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差

異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性差

異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

16,256,207.14

2,438,431.07

16,256,207.14

2,438,431.07

內部交易未實現利潤

8,148,484.43

1,871,375.99

8,148,484.43

1,871,375.99

壞帳準備

158,271,919.60

26,844,356.46

158,271,919.60

26,844,356.46

存貨跌價準備

4,606,239.28

690,935.89

4,606,239.28

690,935.89

職工教育經費

2,460,535.36

375,132.17

2,460,535.36

375,132.17

財政貼息補助收入

7,046,750.00

1,011,811.91

7,466,250.00

1,119,937.50

股份支付形成

70,963,100.00

10,644,465.00

70,963,100.00

10,644,465.00

合計

267,753,235.81

43,876,508.49

268,172,735.81

43,984,634.08

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

17,150,447.96

16,780,369.15

可抵扣虧損

59,739,475.45

57,512,904.72

合計

76,889,923.41

74,293,273.87

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2016年

6,097,252.33

8,501,983.64

2017年

9,371,598.93

9,371,598.93

2018年

20,663,637.86

20,663,637.86

2019年

7,183,191.75

7,183,191.75

2020年

11,792,492.54

11,792,492.54

2021年

4,631,302.04

合計

59,739,475.45

57,512,904.72

/

29、 其他非流動資產

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付購置設備款項

629,271.00

預付華廣生技股份有限公司

225,203,518.33

合計

225,832,789.33

30、 短期借款

√適用 □不適用

(1). 短期借款分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

133,503,735.00

132,794,120.00

信用借款

840,000,000.00

740,000,000.00

合計

973,503,735.00

872,794,120.00

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明

(1)短期借款明細

項目

利率

幣種

借款銀行

期末餘額

期初餘額

擔保借款

3.45%

美元

工商銀行

通化縣支行

133,503,735.00

132,794,120.00

信用借款

4.35%

人民幣

工商銀行

通化縣支行

100,000,000.00

100,000,000.00

信用借款

4.35%

人民幣

興業銀行

長春分行

60,000,000.00

60,000,000.00

信用借款

4.35%

人民幣

交通銀行

通化縣支行

150,000,000.00

150,000,000.00

信用借款

4.35%

人民幣

交通銀行

通化縣支行

50,000,000.00

50,000,000.00

信用借款

4.35%

人民幣

農業銀行

通化縣支行

178,000,000.00

信用借款

4.35%

人民幣

農業銀行

通化縣支行

120,000,000.00

信用借款

4.35%

人民幣

農業銀行

通化縣支行

82,000,000.00

82,000,000.00

信用借款

4.35%

人民幣

農業銀行

通化縣支行

278,000,000.00

信用借款

4.35%

人民幣

農業銀行

通化縣支行

120,000,000.00

合計

973,503,735.00

872,794,120.00

(3)本公司不存在已到期未償還的短期借款情況

31、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

32、 衍生金融負債

□適用 √不適用

33、 應付票據

□適用 √不適用

34、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

□適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一年以內

26,767,326.40

45,001,626.84

一至二年

7,791,850.78

2,704,756.35

二至三年

2,070,753.52

1,639,053.69

三年以上

4,426,376.94

3,849,357.76

合計

41,056,307.64

53,194,794.64

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

35、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一年以內

499,417.75

1,244,568.70

一至二年

246,112.00

463,052.92

二至三年

102,666.00

146,883.97

三年以上

127,469.40

117,450.95

合計

975,665.15

1,971,956.54

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

36、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

4,993,076.52

52,520,404.72

52,324,297.00

5,189,184.24

二、離職後福利-設定提存

計劃

1,529,179.06

5,256,055.92

5,968,203.96

817,031.02

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福

利

合計

6,522,255.58

57,776,460.64

58,292,500.96

6,006,215.26

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

45,446,528.06

45,446,528.06

二、職工福利費

1,791,239.30

1,791,239.30

三、社會保險費

3,562.81

1,306,836.33

1,300,915.43

9,483.71

其中：醫療保險費

3,583.62

1,001,080.80

995,399.64

9,264.78

工傷保險費

-207.46

195,129.44

194,921.98

生育保險費

186.65

110,626.09

110,593.81

218.93

四、住房公積金

27,459.18

1,985,576.20

1,985,402.00

27,633.38

五、工會經費和職工教育

經費

4,962,054.53

1,990,224.83

1,800,212.21

5,152,067.15

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

4,993,076.52

52,520,404.72

52,324,297.00

5,189,184.24

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

1,427,607.96

4,960,582.89

5,669,872.10

718,318.75

2、失業保險費

101,571.10

295,473.03

298,331.86

98,712.27

3、企業年金繳費

合計

1,529,179.06

5,256,055.92

5,968,203.96

817,031.02

37、 應交稅費

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

4,629,440.49

6,356,350.07

消費稅

營業稅

0.00

145,731.44

企業所得稅

18,435,045.30

1,965,984.24

個人所得稅

1,415,542.43

163,912.21

城市維護建設稅

49,486.70

145,452.72

房產稅

780,972.07

637,549.91

土地使用稅

943,189.68

884,010.63

教育費附加

138,612.66

198,046.85

地方教育費附加

92,303.76

131,939.84

防洪基金和殘疾人保障金

52,546.63

888,911.76

印花稅

49,963.41

75,692.97

車船使用稅

51,085.76

土地增值稅

7,784.26

合計

26,587,103.13

11,652,452.66

38、 應付利息

□適用 √不適用

39、 應付股利

□適用 √不適用

40、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一年以內

34,133,380.76

16,567,647.43

一至兩年

26,774,234.80

59,406,990.15

兩至三年

24,645,182.58

191,358.36

三年以上

4,881,892.52

4,426,984.98

合計

90,434,690.66

80,592,980.92

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

輔仁藥業

集團有限公司

22,000,000.00

未結算

限制性股票期權回購義務

28,875,000.00

未到解鎖期

合計

50,875,000.00

/

41、 劃分為持有待售的負債

□適用 √不適用

42、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

43、 長期借款

√適用 □不適用

(1). 長期借款分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

85,000,000.00

90,000,000.00

信用借款

147,500,000.00

160,000,000.00

合計

232,500,000.00

250,000,000.00

長期借款分類的說明：

項目

借款起始日

借款終止日

利率

幣種

借款銀行

期末數

期初數

債務管理中

心軟貸款

2005/11/30

2019/11/25

4.75%

人民幣

吉林省債

務管理中

心

85,000,000.00

90,000,000.00

重組人胰島

素注射劑三

期工程專門

借款

2012/10/11

2017/9/26

4.75%

人民幣

農業銀行

通化縣支

行

34,753,000.00

34,753,000.00

重組人胰島

素注射劑三

期工程專門

借款

2012/12/7

2017/12/1

4.75%

人民幣

工商銀行

通化縣支

行

40,000,000.00

40,000,000.00

重組人胰島

素注射劑三

期工程專門

借款

2013/1/8

2017/7/28

4.75%

人民幣

農業銀行

通化縣支

行

15,000,000.00

15,000,000.00

重組人胰島

素注射劑三

期工程專門

借款

2013/5/28

2017/7/28

4.75%

人民幣

農業銀行

通化縣支

行

2,070,000.00

14,570,000.00

重組人胰島

素注射劑三

期工程專門

借款

2013/9/18

2017/7/28

4.75%

人民幣

農業銀行

通化縣支

行

5,000,000.00

5,000,000.00

重組人胰島

素注射劑三

期工程專門

借款

2013/10/15

2017/7/28

4.75%

人民幣

農業銀行

通化縣支

行

5,677,000.00

5,677,000.00

重組人胰島

素注射劑三

期工程專門

借款

2014/4/2

2017/12/7

4.75%

人民幣

工商銀行

通化縣支

行

45,000,000.00

45,000,000.00

合計

232,500,000.00

250,000,000.00

44、 應付債券

□適用 √不適用

45、 長期應付款

□適用 √不適用

46、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

47、 專項應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

重組人胰島素凍幹

粉2000公斤項目

7,890,000.00

7,890,000.00

地方預算內專項

資金轉貸

合計

7,890,000.00

7,890,000.00

/

48、 預計負債

□適用 √不適用

49、 遞延收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

胰島素三期工程財

政補息

5,591,250.00

319,500.00

5,271,750.00

胰島素三期工程

貼息補助

公司本級承繼通化

東寶永健製藥有限

公司新建資產搬遷

補償

17,025,550.86

301,337.18

16,724,213.68

子公司政策性

搬遷補償

重組人胰島素注射

劑三期工程補助款

875,000.00

50,000.00

825,000.00

重組人胰島素注

射劑三期工程補

助

胰島素類似物(甘精

胰島素）生產基地建

設項目補助款

1,000,000.00

50,000.00

950,000.00

甘精胰島素生

產基地建設項目

補助

合計

24,491,800.86

720,837.18

23,770,963.68

/

涉及政府補助的項目：

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入營

業外收入金

額

其他

變動

期末餘額

與資產

相關/

與收益

相關

胰島素三期工程財政貼

息（吉財農指[2013]365

號

5,591,250.00

319,500.00

5,271,750.00

與資產

相關

公司本級承繼

通化東寶

永健製藥有限公司新建

資產搬遷補償（通化縣人

民政府通政函[2011]118

號）

17,025,550.86

301,337.18

16,724,213.68

與資產

相關

重組人胰島素注射劑三

期工程款（吉財企指

[2014]913號）

875,000.00

50,000.00

825,000.00

與資產

相關

胰島素類似物（甘精胰島

素）生產基地建設項目

（吉財企指[2015]256

號）

1,000,000.00

50,000.00

950,000.00

與資產

相關

合計

24,491,800.86

720,837.18

23,770,963.68

/

50、 股本

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發

行

新

股

送股

公

積

金

轉

股

其

他

小計

股

份

總

數

1,135,831,101.00

227,166,220.00

227,166,220.00

1,362,997,321.00

其他說明：

根據2015年度股東大會決議，本公司以2014年末總股本1,030,100,528股為基數,每10股

送紅股2股，共派發股票股利227,166,220.00元。

51、 其他權益工具

□適用 √不適用

52、 資本公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

146,069,075.04

8,040,916.26

138,028,158.78

其他資本公積

62,157,882.52

62,157,882.52

合計

208,226,957.56

-

8,040,916.26

200,186,041.30

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

2016 年6月3日，本公司的控股子公司

通化東寶

環保建材股份有限公司因股份回購註冊

資本由原來的12000萬變更為10000萬，因公司承擔少數股東虧損致使本期資本溢價（股本溢價）

減少8,040,916.36元。

53、 庫存股

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

限制性股票回購義務

28,875,000.00

28,875,000.00

合計

28,875,000.00

28,875,000.00

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

根據2014年度第一次臨時股東大會關於《股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要》

的決議，李一奎等5名股權激勵對象認購限制性股票550萬股，認購價格為每股7.50元，公司就

相應的回購義務全額確認了庫存股4,125萬元。2015年8月18日公司召開第八屆董事會第十四

次會議，會議通過了限制性股票第一個解鎖期符合解鎖條件的決議，公司已經相應減少了回購義

務庫存股1,237.50萬元，庫存股餘額2,887.50萬元為尚未解鎖的限制性股票形成的回購義務。

54、 其他綜合收益

□適用 √不適用

55、 專項儲備

□適用 √不適用

56、 盈餘公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

324,271,181.99

324,271,181.99

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

324,271,181.99

324,271,181.99

57、 未分配利潤

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

819,862,677.20

686,266,204.66

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

819,862,677.20

686,266,204.66

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

315,173,554.00

262,503,090.24

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

227,166,220.20

206,020,105.60

轉作股本的普通股股利

227,166,220.00

103,010,053

期末未分配利潤

680,703,791.00

639,739,136.30

根據2016年5月13日召開的公司2015年度股東大會決議，本公司以2015年末總股本

1,135,831,101股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利2.00元(含稅),每10股送紅股2股，共派

發現金股利227,166,220.20元，股票股利227,166,220元。

58、 營業收入和營業成本

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

883,398,777.75

202,635,979.88

779,359,629.50

206,587,399.69

其他業務

7,060,952.10

624,931.59

946,448.50

846,323.44

合計

890,459,729.85

203,260,911.47

780,306,078.00

207,433,723.13

營業收入本期發生額較上期增加14.12%，主要是公司多年來持續重點開拓基層醫療市場，核

心品種重組人胰島素原料藥及注射劑系列產品在基層醫療市場的佔有率有所提升

59、 營業稅金及附加

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

372,226.92

270,004.50

城市維護建設稅

255,382.65

350,837.20

教育費附加

675,811.94

856,932.36

資源稅

地方教育費附加

450,529.53

571,297.91

合計

1,753,951.04

2,049,071.97

60、 銷售費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資

11,371,215.99

10,460,734.84

職工福利費

654,475.50

95,286.15

各項職工保險費

498,613.57

493,467.99

折舊費

182,700.29

208,025.04

運輸費

3,744,319.58

3,669,347.70

廣告費

779,278.87

895,076.92

差旅費

147,263,557.98

161,192,247.14

辦公費

3,751,673.75

1,863,752.72

郵費

1,944,393.90

427,730.20

會議費

3,421,202.24

3,248,341.85

宣傳費

24,038,961.52

22,247,144.87

招待費

143,537.81

126,853.35

諮詢費

456,386.00

219,621.00

其他

8,359,621.68

8,246,651.87

合計

206,609,938.68

213,394,281.64

其他說明：

報告期銷售費用率同比下降3.18%，是公司持續重點開拓基層醫療市場同時加大銷售費用支

出控制力度的合力所致。

61、 管理費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資

18,024,981.12

17,193,459.85

職工福利費

1,447,336.75

2,179,983.91

各項職工保險費

2,347,456.91

2,496,232.72

住房公積金

531,673.20

411,504.79

折舊費

16,389,756.40

14,463,242.50

辦公費

275,298.09

204,360.40

差旅費

1,506,346.80

1,115,971.34

工會經費

889,862.15

837,284.18

職工教育經費

1,079,808.78

1,186,068.35

無形資產攤銷

1,326,189.06

944,956.11

水電費

790,589.35

626,779.38

業務招待費

873,536.28

398,058.80

稅金

2,770,481.61

2,458,394.74

汽車費用

1,157,886.34

1,637,672.64

郵電

32,703.88

31,491.32

財產保險費

277,764.64

307,525.21

維修費

63,309.10

333,027.00

出口費用

577,350.02

685,132.81

研究開發費用

29,336,484.68

23,106,273.74

其他費用

6,314,781.46

5,307,578.22

合計

86,013,596.62

75,924,998.01

其他說明：

管理費用本期發生額同比增加13.29%，主要是工資、研發費用等同比增加所致。

62、 財務費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

25,293,510.09

18,651,808.33

利息收入

-227,364.96

-1,776,593.78

手續費

74,228.39

530,963.12

匯兌損益

555,480.91

合計

25,695,854.43

17,406,177.67

其他說明：

財務費用本期發生額較上期增加47.62%，主要原因是報告期公司本級短期貸款額度增加導致的。

63、 資產減值損失

□適用 √不適用

64、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

65、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

1,976,429.48

4,107,834.88

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產在持有期間的投資

收益

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產取得的投資收

益

持有至到期投資在持有期間的投資

收益

可供出售金融資產等取得的投資收

益

處置可供出售金融資產取得的投資

收益

36,694,948.32

喪失控制權後，剩餘股權按公允價

值重新計量產生的利得

合計

1,976,429.48

40,802,783.20

其他說明：

投資收益本期發生額較上期減少95.16%，主要原因：本公司於2015年4月22日至24日通過上

海證券交易所證券交易系統減持通化葡萄酒股份有限公司無限售條件流通股3,000,000股股票，取

得投資收益36,694,948.32元。上述減持後，本公司已不再持有通化葡萄酒股份有限公司股份。

66、 營業外收入

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得

合計

54,169.24

18,508.99

54,169.24

其中：固定資產處置

利得

54,169.24

18,508.99

54,169.24

無形資產處置

利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利

得

接受捐贈

政府補助

3,473,234.18

1,618,803.74

3,473,234.18

罰款

70,350.00

11,460.00

70,350.00

其他

91,855.56

272,418.58

91,855.56

合計

3,689,608.98

1,921,191.31

3,689,608.98

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

省級農業產業化貸財政貼息（吉財

農指[2013]365號）

319,500.00

325,000.00

與資產相關

政策性搬遷新建資產補償款（通化

縣人民政府通政函[2011]118號）

301,337.18

293,803.74

與資產相關

通化縣財政局專項基金（吉財企指

[2014]913號）

50,000.00

1,000,000.00

與資產相關

吉林省名牌產品獎勵

300,000.00

與收益相關

地特胰島素研發專項資金

250,000.00

與收益相關

腦血康片研發專項資金

600,000.00

與收益相關

引進高層次創新

創業人

才資助資

金

150,000.00

與收益相關

人社部、財政部、國家發改委、工

信部關於失業保險支持企業穩定

崗位補助（人社部發[2014]76號）

452,397.00

與收益相關

重點增量企業流動資金貸款貼息

（吉財產業指[2015]2041號）

1,000,000.00

與收益相關

胰島素類似物（甘精胰島素）生產

基地建設項目（吉財企指

[2015]256號）

50,000.00

與資產相關

合計

3,473,234.18

1,618,803.74

/

67、 營業外支出

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

其中：固定資產處置

損失

無形資產處

置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換

損失

對外捐贈

550,000.00

滯納金

27,281.80

其他

99,082.78

99,082.78

合計

99,082.78

577,281.80

99,082.78

68、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

58,295,120.83

46,408,961.23

遞延所得稅費用

108,125.59

-1,613,737.26

合計

58,403,246.42

44,795,223.97

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

372,692,433.29

因子公司有未彌補虧損而調增計稅利潤總額

3,454,996.51

因遞延收益轉當期收益而調減計稅利潤總額

720,837.18

調整後計稅利潤總額

375,426,592.62

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

56,313,988.89

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

2,277,596.35

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

異或可抵扣虧損的影響

權益法核算聯營企業投資收益

-296,464.41

因遞延收益對遞延所得稅資產的影響

108,125.59

所得稅費用

58,403,246.42

69、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

政府補助

2,752,397.00

1,000,000.00

利息收入

227,364.96

1,776,593.78

收到的其他款項

3,864,716.22

13,800,636.25

合計

6,844,478.18

16,577,230.03

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

各項管理費用

17,432,118.41

19,341,864.03

各項營業費用

165,902,422.22

173,270,623.80

其他

29,357,724.79

26,191,495.76

合計

212,692,265.42

218,803,983.59

(3). 收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

非公開發行股票保證金

20,819,600.00

合計

20,819,600.00

(4). 分配股利、利潤或償付利息所支付

的現金

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

發放基金公司及自然人現金紅利

142,704,697.80

131,904,537.29

發放大股東東寶實業集團有限公司股利

84,461,522.40

76,783,202.20

銀行借款利息支出

25,293,510.09

18,651,808.33

合計

252,459,730.29

227,339,547.82

70、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

314,289,186.87

261,449,294.32

加：資產減值準備

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

62,383,048.54

61,028,409.01

無形資產攤銷

4,550,197.99

4,234,217.49

長期待攤費用攤銷

551,724.00

551,724.00

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

-18,508.97

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

25,848,991.00

18,651,808.33

投資損失（收益以「－」號填列）

1,976,429.48

-40,802,783.20

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

108,125.59

48,750.00

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

-3,325,590.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-4,983,490.25

-76,274,944.22

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-21,622,582.25

-106,395,000.66

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

-14,548,310.27

-33,401,574.83

其他

經營活動產生的現金流量淨額

368,553,320.70

85,745,801.27

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

119,363,511.43

165,725,147.32

減：現金的期初餘額

212,207,792.45

201,875,913.19

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-92,844,281.02

-36,150,765.87

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

119,363,511.43

212,207,792.45

其中：庫存現金

6,882.82

6,718.65

可隨時用於支付的銀行存款

119,356,628.61

212,201,073.80

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

119,363,511.43

212,207,792.45

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

71、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

少數股東權益：

項目

本期發生額

上期發生額

上年年末餘額

19,702,533.96

22,756,172.62

加：歸屬於少數股東的損益

-884,367.13

-1,053,795.92

少數股東投入資本

-20,000,000.00

少數股東享有的其他權益變動的份額

其他

8,040,916.26

減：對少數股東的利潤分配

其他

期末餘額

6,859,083.09

21,702,376.70

72、 所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

73、 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

74、 套期

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

√適用 □不適用

(1). 企業集團的構成

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

通化東寶

環

保建材股份

有限公司

通化縣快大

茂鎮黎明村

通化縣快大

茂鎮黎明村

塑料建材及製品生產

製造、銷售服務；其

他建材及製品生產制

造、銷售服務等

95.09

設立或投

資取得的

子公司

長春東寶藥

業有限公司

長春市高新

開發區創新

路66號

長春市高新

開發區創新

路66號

片劑、硬膠囊劑、小

容量注射劑生產等

95

設立或投

資取得的

子公司

北京東寶生

物技術有限

公司

北京經濟技

術開發區東

環北路11

號

北京經濟技

術開發區東

環北路11號

生物製品、天然藥物

的技術開發等

100

設立或投

資取得的

子公司

通化統博生

物醫藥有限

公司

通化縣東寶

新村

通化縣東寶

新村

小容量注射劑、凍幹

粉針劑、原料藥項目

建設

60

設立或投

資取得的

子公司

通化東寶

金

弘基房地產

開發有限公

司通化縣第

一分公司

通化縣快大

茂鎮黎明村

通化縣快大

茂鎮黎明村

房地產開發、出售、

二手房交易

100

單獨主體

你的(上海)

醫療諮詢有

限公司

上海市金山

區楓涇鎮環

東一路88

號

上海市金山

區楓涇鎮環

東一路88號

醫療諮詢

100

設立或投

資取得的

子公司

其他說明：

1、子公司無持股比例不同於表決權比例的情況。

2、2016年6月3日，本公司的控股子公司

通化東寶

環保建材股份有限公司因股份回購註冊資本

由原來的12000萬變更為10000萬，致使本公司持股比例由79.24%變更為95.09%。

(2). 重要的非全資子公司

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例

本期歸屬於少數

股東的損益

本期向少數股

東宣告分派的

股利

期末少數股東

權益餘額

通化東寶

環保建材股份

有限公司

4.912%

-803,746.91

3,131,661.29

長春東寶藥業有限公司

5.00%

-49,231.68

-506,411.99

通化統博

生物醫藥

有限

公司

40.00%

-31,388.54

4,233,833.79

合計

-884,367.13

6,859,083.09

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

單位:元 幣種:人民幣

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

負債合計

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

負債合計

通化東寶

環保建材

股份有限

公司

638,379,202.20

80,026,746.22

718,405,948.42

672,260,638.05

672,260,638.05

623,374,877.28

81,925,714.04

705,300,591.32

634,522,680.22

634,522,680.22

長春東寶

藥業有限

公司

169,429.86

32,401,218.54

32,570,648.40

42,698,888.19

42,698,888.19

124,176.50

33,178,476.30

33,302,652.80

42,446,258.99

42,446,258.99

通化統博

生物醫藥

有限公司

7,136,088.70

3,543,392.97

10,679,481.67

94,897.20

94,897.20

8,544,851.52

2,444,655.82

10,989,507.34

326,451.52

326,451.52

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金

流量

通化東寶

環保建

材股份有限公司

5,692,858.10

-4,632,600.73

-4,632,600.73

-897,927.16

11,672,346.30

-2,753,247.70

-2,753,247.70

-3,985,092.98

長春東寶藥業有

限公司

-984,633.60

-984,633.60

45,253.36

-777,257.76

-777,257.76

300,000.00

通化統博生物醫

藥有限公司

-78,471.35

-78,471.35

-958,935.14

198,271.45

198,271.45

22,544.04

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

單位:元 幣種:人民幣

合營企業

或聯營企

業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企

業或聯營

企業投資

的會計處

理方法

直接

間接

廈門特寶

生物工程

股份有限

公司

海滄新陽工

業區翁角路

330號

海滄新陽工

業區翁角路

330號

生物製品研究、開發及

技術服務、技術諮詢；

凍乾粉針劑、小容量注

射劑生產等。

34.41

權益法

核算

華廣生技

股份有限

公司

臺中市南區

大慶街二段

100號

臺中市南區

大慶街二段

100號

血糖檢測儀、血糖檢測

試片

18.91

權益法

核算

(2). 重要聯營企業的主要財務信息

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

流動資產

185,266,860.10

225,883,131.61

非流動資產

360,143,469.43

311,182,931.45

資產合計

545,410,329.53

537,066,063.06

流動負債

103,324,863.80

99,826,792.37

非流動負債

20,766,620.41

21,664,891.37

負債合計

124,091,484.21

121,491,683.74

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

421,318,845.32

415,574,379.32

按持股比例計算的淨資

產份額

144,958,119.28

142,981,689.80

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

本期被投資方會計政策

變更調減期初未分配利

潤對投資收益的影響

-19,549,254.21

--其他

-927,076.79

對聯營企業權益投資的

帳面價值

144,958,119.28

142,981,689.80

存在公開報價的聯營企

業權益投資的公允價值

營業收入

101,036,758.04

90,781,411.36

淨利潤

5,743,764.83

11,937,910.14

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

5,743,764.83

11,937,910.14

本年度收到的來自聯營

企業的股利

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

無

十、 與金融工具相關的風險

□適用 √不適用

十一、 公允價值的披露

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

單位:萬元 幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本

企業的持股

比例(%)

母公司對本

企業的表決

權比例(%)

東寶實業集

團有限公司

通化縣東

寶新村

建築材料、機械設備購銷；

進口（國家限定一、二類

商品除外）生產所需原輔

材料等

25,900

37.18

37.18

本企業最終控制方是：東寶實業集團有限公司

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

子公司及單獨主體名稱

企業

類型

註冊地址

法定代

表人或

負責人

業務性質

註冊資

本(萬

元)

本公司的

持股比例

本公司的表

決權比例

通化東寶

環保建材股份

有限公司

股份

公司

通化縣快大茂鎮黎

明村

孫波

塑料建材及製品生產

製造、銷售服務；其

他建材及製品生產制

造、銷售服務等

10,000

95.09%

95.09%

長春東寶藥業有限公司

有限

公司

長春市高新開發區

創新路66號

孫波

片劑、硬膠囊劑、小

容量注射劑生產等

1,000

95.00%

95.00%

北京

東寶生物

技術有限

公司

有限

公司

北京經濟技術開發

區東環北路11號

冷春生

生物製品、天然藥物

的技術開發等

10,000

100.00%

100.00%

通化統博

生物醫藥

有限

公司

有限

公司

通化縣東寶新村

冷春生

小容量注射劑、凍幹

粉針劑、原料藥項目

建設

1,000

60.00%

60.00%

你的（上海）醫療諮詢

有限公司

有限

公司

上海市金山區楓涇

鎮環東一路88號

李聰

醫療諮詢

100

100.00%

100.00%

通化東寶

金弘基房地產

開發有限公司通化縣第

一分公司

分公

司

通化縣快大茂鎮黎

明村

王君業

房地產開發、出售、

二手房交易

0

100.00%

100.00%

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

聯營公司名稱

企業

類型

註冊地址

法定代

表人

業務性質

註冊資本

(萬元)

本公司

持股比

例

本公司在

被投資單

位表決權

比例

廈門特寶生物工

程股份有限公司

股份

公司

海滄新陽工業

區翁角路330

號

蘭春

生物製品研究、

開發及技術服

務、技術諮詢；

凍乾粉針劑、小

容量注射劑生

產等

33,280

34.41%

34.41%

華廣生技股份有

限公司

股份

公司

臺中市南區大

慶街二段100

號

黃椿木

血糖檢測儀、血

糖檢測試片

70,000

(新臺幣）

18.91%

18.91%

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

√適用 □不適用

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

華廣生技股份有限公司

本公司是其第一大股東

其他說明：

本報告期向聯營公司華廣生技採購血糖儀及試紙發生關聯交易額27,426,780.78元。

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

通化東寶

進出口有限公司

母公司的全資子公司

通化創新彩印有限公司

母公司的全資子公司

通化東寶

建築工程有限公司

母公司的全資子公司

通化東寶

醫藥經營有限公司

母公司的全資子公司

吉林恆德環保有限公司

母公司的全資子公司

通化東寶

金弘基房地產開發有限公司

母公司的控股子公司

通化安睿特生物製藥有限公司

母公司的控股子公司

通化東寶

五藥有限公司

母公司的全資子公司

通化鴻寶藥業有限公司

其他

通化東寶

生物科技有限公司

母公司的全資子公司

通化東寶

金弘基物業管理有限公司

母公司的控股子公司

上海天選投資有限公司

母公司的控股子公司

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

√適用 □不適用

採購商品/接受勞務情況表

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

通化東寶

進出口有限公司

採購原料

56,408,783.88

86,828,440.91

通化創新彩印有限公司

採購原料

12,661,186.45

10,653,242.88

吉林恆德環保有限公司

採購材料及接受環保

處理勞務等

1,079,360.00

400,000.00

華廣生技股份有限公司

採購血糖儀及試紙

27,426,780.78

通化東寶

建築工程有限公司

建築施工

5,000,000.00

通化東寶

進出口有限公司

進口設備及維修備件

86,787,389.71

出售商品/提供勞務情況表

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

通化東寶

進出口有限公司

銷售藥品

16,512,375.02

37,544,854.28

通化東寶

醫藥經營有限公司

銷售藥品

954,798.73

1,336,944.30

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

√適用 □不適用

本公司作為被擔保方

單位:元 幣種:人民幣

擔保方(保證人名稱）

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否

已經履行

完畢

東寶實業集團有限公司

135,000,000.00

2015/10/22

2016/12/31

否

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

1,052,800.00

1,041,900.00

6、 關聯方應收應付款項

√適用 □不適用

(1). 應收項目

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

通化東寶

醫藥

經營有限公司

4,959,843.43

285,659.31

3,927,019.25

285,659.31

應收帳款

通化東寶

進出

口有限公司

439,345.47

21,967.27

應收帳款

通化東寶

金弘

基房地產開發

有限公司

4,069,835.79

203,491.79

4,069,835.79

203,491.79

預付款項

通化東寶

進出

口有限公司

67,340,126.90

12,855,785.84

在建工程-預付

通化東寶

進出

口有限公司

62,208,001.12

預付款項

通化東寶

建築

工程有限公司

5,761,265.98

其他應收款

通化東寶

進出

口有限公司

52,509.91

28,603.33

52,509.91

28,603.33

(2). 應付項目

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

通化創新彩印有限公司

853,664.23

749,665.48

應付帳款

通化東寶

建築工程有限公司

337,734.02

其他應付款

吉林恆德環保有限公司

113,780.39

8,587,170.70

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

√適用 □不適用

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

截至本財務報表籤發日(2016年8月17日)，本公司除尚有6,569,776.98元銀行承兌匯票已背

書未到期外,無其他影響對本財務報表閱讀和理解的重大或有事項。

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

1、大股東股權質押：（1）2016年7月7日本公司接到東寶集團通知，東寶集團與國民信託

有限公司籤定股權質押合同，將其持有本公司的39,500,000股（股份性質為無限售條件流通股，

佔公司股份總額的2.90%）股權質押給國民信託有限公司，質押期限為壹年。該質押已在中國證

券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了質押登記手續，質押登記日為2016年7月5日。(2)

2016年8月1日,本公司接到東寶集團通知，東寶集團與吉林銀行股份有限公司通化新華支行籤

定股權質押合同，將其持有公司的9,500,000股（股份性質為無限售條件流通股，佔公司股份總

額的0.70%）股權質押給吉林銀行股份有限公司通化新華支行，質押期限為壹年。該質押已在中

國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了質押登記手續，質押登記日為2016年7月27日。

(3) 2016年8月8日,本公司接到東寶集團通知，東寶集團與

招商銀行

股份有限公司通化分行籤

定股權質押合同，將其持有公司的25,000,000股（股份性質為無限售條件流通股，佔公司股份總

額的1.76%）股權質押給

招商銀行

股份有限公司通化分行，質押期限為叄年。該質押已在中國證

券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了質押登記手續，質押登記日為2016年8月4日。

截至本財務報表籤發日（2016年8月17日），東寶集團持有公司股份534,632,625股，佔

公司股份總額的37.68%，處於質押狀態的股份共計質押490,467,366股，佔其所持有公司股份總

額的91.74%，佔公司股份總額的34.57%。

2、2016年3月9日，公司非公開發行股票申請經中國證監會發行審核委員會審核通過, 2016

年6月24日，公司收到中國證監會核發的《關於核准

通化東寶

藥業股份有限公司非公開發行股票

的批覆》（證監許可[2016]918號）。本次非公開發行股份55,726,976股,發行價格18.68元/股。

募集資金於2016年7月20日全部到位。本次發行新增股份於2016年8月2日在中國證券登記結

算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記託管手續, 本次發行後，公司股本將由1,362,997,321

股增加至1,418,724,297股，其中：東寶集團持有公司534,632,625股，持股比例為37.68%，公

司董事長李一奎直接持有上市公司7,867,068股，公司監事王殿鐸直接持有上市公司83,400股，

李一奎、王殿鐸直接持股比例及東寶集團合計持股比例為38.24%，兩者仍為公司的實際控制人。

本次非公開發行未導致公司的實際控制人發生變化。

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

無

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的應收

帳款

466,463,750.40

100.00%

126,234,381.41

27.06

447,569,982.18

100.00%

126,234,381.41

28.20

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的應

收帳款

合計

466,463,750.40

/

126,234,381.41

/

447,569,982.18

/

126,234,381.41

/

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內

347,009,716.34

16,557,690.31

5.00%

1年以內小計

347,009,716.34

16,557,690.31

5.00%

1至2年

14,416,356.80

353,751.54

7.00%

2至3年

531,023.43

113,983.08

8.00%

3年以上

3至4年

172,751.84

47,282.30

20.00%

4至5年

229,099.10

231,303.62

30.00%

5年以上

104,104,802.89

108,930,370.56

100.00%

合計

466,463,750.40

126,234,381.41

27.06%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(2). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

單位名稱

與本公司關係

金 額

帳 齡

佔應收帳款總額

的比例

國藥樂仁堂 醫藥有限

公司

藥品銷售客戶

13,383,483.00

1年以內

2.87%

華潤河南醫藥有限公

司

藥品銷售客戶

13,003,343.00

1年以內

2.79%

國藥控股吉林有限公

司

藥品銷售客戶

12,634,443.00

1年以內

2.71%

雲南東駿藥業有限公

司

藥品銷售客戶

10,634,662.82

1年以內

2.28%

甘肅大唐麗凱醫藥有

限公司

藥品銷售客戶

8,302,845.08

1年以內

1.78%

合 計

57,958,776.90

12.43%

2、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並單獨

計提壞帳準備的其他

應收款

按信用風險特徵組合

計提壞帳準備的其他

應收款

792,941,865.16

100

1,001,852.99

0.13

748,491,170.32

100.00

1,001,852.99

0.13

單項金額不重大但單

獨計提壞帳準備的其

他應收款

合計

792,941,865.16

/

1,001,852.99

/

748,491,170.32

/

1,001,852.99

/

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內

46,136,566.37

98,131.65

5.00%

1年以內小計

46,136,566.37

98,131.65

5.00%

1至2年

413,890,745.37

20,013.15

7.00%

2至3年

197,604,617.78

380,862.94

8.00%

3至4年

46,166,359.45

20,000.00

20.00%

4至5年

20,546,703.04

600.00

30.00%

5年以上

68,596,873.15

482,245.25

100.00%

合計

792,941,865.16

1,001,852.99

0.13%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應

收款期末

餘額合計

數的比例

(%)

通化縣財政局

國家管理部門

4,679,978.38

3-4年：46,885.20；4-5

年2,690,000.00；5年以上

1,943,093.18

0.59

長春市恆博生物技

術有限責任公司

研發單位

470,000.00

一年以內

0.06

第二軍醫大學長徵

醫院

研發單位

140,627.20

1-2年1000.00；2-3年

139,627.20

0.02

國網吉林省電力有

限公司通化市城郊

供電分公司

供電單位

299,999.94

1年以內

0.04

馬永生

職工

148,373.29

3-4年100,000.00；5年

以上48,373.29

0.02

合計

/

5,738,978.81

/

0.73

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

237,454,451.68

237,454,451.68

237,454,451.68

237,454,451.68

對聯營、合營企業

投資

370,161,637.61

370,161,637.61

142,981,689.80

142,981,689.80

合計

607,616,089.29

607,616,089.29

380,436,141.48

380,436,141.48

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期

增加

本期

減少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

通化東寶

環保建材股份

有限公司

95,088,000.00

95,088,000.00

長春東寶藥業有限公司

9,500,000.00

9,500,000.00

北京

東寶生物

技術有限

公司

100,366,451.68

100,366,451.68

通化統博

生物醫藥

有限

公司

6,000,000.00

6,000,000.00

通化東寶

金弘基房地產

開發有限公司通化縣第

一分公司

25,500,000.00

25,500,000.00

你的（上海）醫療諮詢

有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

合計

237,454,451.68

237,454,451.68

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加投資

減

少

投

資

權益法下確認

的投資損益

其

他

綜

合

收

益

調

整

其

他

權

益

變

動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計

提

減

值

準

備

一、合營

企業

小計

二、聯營

企業

廈門特

寶生物

工程股

份有限

公司

142,981,689.80

1,976,429.48

144,958,119.28

華廣生

技股份

公司

225,203,518.33

225,203,518.33

小計

142,981,689.80

225,203,518.33

1,976,429.48

370,161,637.61

合計

142,981,689.80

225,203,518.33

1,976,429.48

370,161,637.61

4、 營業收入和營業成本：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

877,705,919.65

196,602,242.82

763,723,052.60

197,161,767.82

其他業務

743,473.68

365,332.11

341,346.57

247,918.42

合計

878,449,393.33

196,967,574.93

764,064,399.17

197,409,686.24

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

1,976,429.48

4,107,834.88

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

36,694,948.32

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

合計

1,976,429.48

40,802,783.20

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

54,169.24

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

3,473,234.18

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

63,122.78

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-536,106.04

少數股東權益影響額

-5,676.74

合計

3,048,743.42

2、 淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

12.04

0.23

0.23

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

11.93

0.23

0.23

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤字並蓋

章的會計報表；

二、載有董事長親筆籤名、公司蓋章的半年度報告文本；

三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露的所有公司文件的正本

及公司原稿。

董事長：李一奎

董事會批准報送日期：2016年8月17日

修訂信息

報告版本號

更正、補充公告發布時間

更正、補充公告內容

　 中財網