[中報]富邦股份:2018年半年度報告(更新後)

[中報]富邦股份:2018年半年度報告（更新後）

時間：2018年09月19日 18:45:36&nbsp中財網

湖北富邦科技股份有限公司

2018年半年度報告

2018年08月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別

和連帶的法律責任。

公司負責人王仁宗、主管會計工作負責人丁建軍及會計機構負責人（會計

主管人員）丁建軍聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本半年度報告中涉及未來計劃等前瞻性陳述的，均不構成公司對投資者的

實質承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計

劃、預測與承諾之間的差異。敬請投資者注意投資風險。

本半年度報告"第四節/十、公司面臨的風險和應對措施"部分，詳細描述了

公司經營中可能存在的風險以及應對措施，敬請廣大投資者關注相關內容。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ............................................................................................................................. 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 ......................................................................................................................... 5

第三節 公司業務概要 ............................................................................................................................................ 8

第四節 經營情況討論與分析 ............................................................................................................................... 16

第五節 重要事項 .................................................................................................................................................. 27

第六節 股份變動及股東情況 ............................................................................................................................... 33

第七節 優先股相關情況 ...................................................................................................................................... 38

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ........................................................................................................... 39

第九節

公司債

相關情況 ...................................................................................................................................... 41

第十節 財務報告 .................................................................................................................................................. 42

第十一節 備查文件目錄 .................................................................................................................................... 143

釋義

釋義項

指

釋義內容

公司，本公司，

富邦股份

指

湖北富邦科技股份有限公司

應城富邦

指

應城市富邦科技有限公司

長江創富

指

武漢長江創富投資有限公司

香港NORTHLAND

指

NORTHLAND CHEMICALS INVESTMENT LIMITED

武漢諾唯凱

指

武漢諾唯凱生物材料有限公司

武漢金凱頓

指

武漢金凱頓新材料科技有限公司

武漢科邁

指

武漢科邁系統工程有限公司

菸農富邦

指

煙臺市菸農富邦肥料科技有限公司

武漢禾瑞

指

武漢禾瑞新型肥料有限公司

武漢盤古

指

武漢盤古數字檢測有限公司

武漢搜土

指

武漢搜土數據科技有限公司

富邦田小二

指

湖北富邦田小二生物科技有限公司

香港富邦

指

富邦科技香港控股有限公司

新加坡富邦

指

FORBON （SINGAPORE） PTE. LTD.

荷蘭諾唯凱

指

Holland Novochem B.V.

法國PST

指

PST INDUSTRIES

以色列Saturas

指

Saturas Ltd.

股東大會

指

湖北富邦科技股份有限公司股東大會

董事會

指

湖北富邦科技股份有限公司董事會

監事會

指

湖北富邦科技股份有限公司監事會

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

指

《中華人民共和國證券法》

《公司章程》

指

《湖北富邦科技股份有限公司章程》

元，萬元

指

人民幣元，人民幣萬元

報告期

指

2018年1月1日至2018年6月30日

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

富邦股份

股票代碼

300387

變更後的股票簡稱（如有）

無

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

湖北富邦科技股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

富邦股份

公司的外文名稱（如有）

Hubei Forbon Technology Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

Forbon

公司的法定代表人

王仁宗

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

萬剛

羅亮

聯繫地址

武漢市東湖新技術開發區神墩三路288號

武漢市東湖新技術開發區神墩三路288號

電話

027-87002158

027-87002158

傳真

027-87002158

027-87002158

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

√ 適用 □ 不適用

公司註冊地址

應城市經濟技術開發區

公司註冊地址的郵政編碼

432400

公司辦公地址

武漢市東湖新技術開發區神墩三路288號

公司辦公地址的郵政編碼

430206

公司網址

www.forbon.com

公司電子信箱

[e-mail]

臨時公告披露的指定網站查詢日期（如有）

2018年06月14日

臨時公告披露的指定網站查詢索引（如有）

《關於變更投資者聯繫地址及聯繫方式的公告》（公告編碼：2018-040）

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見2017年年報。

3、註冊變更情況

註冊情況在報告期是否變更情況

□ 適用 √ 不適用

公司註冊情況在報告期無變化，具體可參見2017年年報。

4、其他有關資料

其他有關資料在報告期是否變更情況

□ 適用 √ 不適用

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業總收入（元）

290,257,637.52

252,073,135.62

15.15%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

46,565,005.56

43,883,640.58

6.11%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益後的淨利潤（元）

45,525,221.93

43,926,140.58

3.64%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

78,931,796.76

31,997,228.81

146.68%

基本每股收益（元/股）

0.16

0.15

6.67%

稀釋每股收益（元/股）

0.16

0.15

6.67%

加權平均淨資產收益率

5.78%

5.94%

-0.16%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增

減

總資產（元）

1,567,431,863.80

1,200,483,094.60

30.57%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

1,097,845,859.98

783,930,132.16

40.04%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

1,232,139.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-7,534.52

減：所得稅影響額

184,820.85

少數股東權益影響額（稅後）

0.00

合計

1,039,783.63

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、主營業務

公司以化肥生產鏈為價值導向，為全球化肥生產企業提供包括高品質的助劑產品、優良的全程技術服務及精確的助劑自

動控制系統的整體解決方案。公司是國內化肥助劑行業研發實力雄厚、產品系列齊全、銷售服務體系完善、綜合實力領先的

頭部企業之一。公司以自籌資金已收購荷蘭諾唯凱、法國PST而實現國際化布局，躋身於全球化肥助劑供應商前列。

公司以智慧農業為發展方向，為農業生產提供精準化、智能化、科學化的產品與服務。在植物營養助劑、圓顆粒鉀肥、

含磷廢水處理及回收緩釋肥領域根據市場情況逐步產業化，在土壤檢測精準農業領域、莖水勢智能傳感器領域、智能配肥機

智能設備領域、圓顆粒鉀肥新型肥料領域積極進行應用場景開發，致力於成為智慧農業領先企業。

2、主要產品

化肥助劑是化肥生產過程中不可或缺的功能性材料。在化肥助劑領域，主要產品類型有防結劑、多功能包裹劑、造粒改

良劑、磷礦石浮選劑、緩釋材料、消泡劑、沉降劑、絮凝劑、蒸發助劑、阻垢劑等，主要有改善化肥產品品質、降低化肥生

產能耗、增加化肥產品功能、提高化肥使用效率和減少環境汙染的作用。

智慧農業是未來農業發展的新方向，主要依靠農業物聯網全面感知土壤、水分、肥力、氣象、作物生長狀態等農業生產

要素，主要利用農業大數據對耕地、播種、施肥、病蟲害、收割、倉儲與交易等農業生產環節進行數據挖掘、數據

可視化

與

人工智慧學習，依託部署在農業生產現場的各種智能傳感器和通信網絡，再集成遙感系統（RS）、全球定位系統（GPS）、

地理信息系統（GIS）、專家系統（ES）、智能決策支持系統（IDSS），實現農業生產環境的智能感知、智能預警、智能決策、

智能分析、災變預警、專家在線診斷，為農業生產提供精準化種植、

可視化

管理、智能化決策，從而保障農業高產高質高效。

公司通過控股加拿大SoilOptix切入到CT土壤檢測領域，通過先進的SoilOptix土壤CT檢測技術，採取網格化作業方

式，以縣為單位製作土壤數字地圖，為政府機構、科研單位、農墾農場等集約化種植組織、肥料生產企業、傳統和網際網路農

資組織、土地流轉網站和廣大農民提供農業大數據相關產品和服務，已在內蒙古自治區巴彥淖爾市等地區實現落地。通過參

股以色列Saturas切入到莖水勢智能傳感器領域，能夠適時地、自動地、連續地獲得植物莖水勢的精確數據，與氣象數據、

土壤數據等要素進行綜合處理，通過人工智慧技術對積累的大數據進行分析，提供最優適時灌溉方案、植物缺水警報等服務，

正協助以色列 Saturas在中國境內進行節水灌溉智慧農業的科學試驗和商業化落地，推動在2018年在國內開展示範工程，

積累傳感器應用數據。武漢科邁成功研製具有利用土壤檢測數據、農作物種植模型進行定製化、智能化生產的智能配肥機，

創新商業模式著力解決測土配肥「最後一公裡」的問題，已在廣西取得階段性進展。公司將繼續圍繞「智慧農業」進行布局，提

高中國農業生產綜合競爭力和可持續發展能力，推進農業生產技術和農業生產方式創新。

3、經營模式

化肥行業供給側改革逐步深化，一方面逐漸淘汰落後過剩產能，促進產品升級換代，推廣專業化農化服務；另一方面向

智能製造轉型升級，肥料生產智能化、施肥數據化，提升肥料利用率與盈利能力。公司始終堅持以市場需求為導向，根據下

遊化肥行業產品升級換代的需求，持續推廣新型植物營養助劑，助力肥料產品創新；基於對土壤數據的需求，積極打造土壤

數字地圖項目，助力農業測土配方施肥；根據未來農業發展需要，布局莖水勢智能傳感器、智能配肥機和圓顆粒鉀肥等新領

域。針對下遊行業的新需求，始終堅持採取「差異化產品+全程技術服務+自動控制系統」整體解決方案的經營模式。

4、業績驅動因素

（1）大宗

農產品

價格全球性復甦促進公司主營業務快速增長

隨著中國經濟快速發展，對大宗

農產品

的需求保持穩定增長，尤其是對大豆、棉花、玉米等大宗

農產品

對進口的依賴度

持續增加，由於中美貿易爭端、拉尼娜天氣周期等因素影響，將導致大宗

農產品

價格全球性復甦。拉尼娜天氣周期導致氣候

異常，且大宗

農產品

屬於生長期較長的品種，對全球大宗

農產品

的產量有負面影響。隨著大宗

農產品

進入全球性復甦通道，

將有效提升種植產業鏈的積極性，帶動農資產品銷量與價格的上漲，肥料行業轉暖將直接促進肥料助劑銷量與價格的提升。

目前，公司肥料助劑已在亞洲、歐洲取得領先優勢，伴隨著肥料價格回暖，將進一步促進公司主營業務保持穩步增長。

（2）輸出肥料供給側改革模式促使公司商業模式升級

全球對糧食持續增長的需求與可耕種土地有限的矛盾，將推動化肥行業的持續穩定增長，是推動化肥助劑行業長期穩定

發展的基礎因素。我國是世界第一大化肥生產國和消費國，龐大的化肥生產總量為我國化肥助劑行業提供了廣闊的市場空間。

順應全球化肥行業供給側改革的潮流，公司積極推廣植物營養助劑、土壤數字地圖、測土配方施肥、智能配肥機等產品與服

務，向全球肥料企業輸出產品品質提升、產品結構升級、新型肥料研發、智慧農業轉型的「肥料供給側改革」模式，將實現公

司從賣產品、賣服務到賣標準的商業模式轉變。輸出肥料供給側改革模式，將不僅帶動肥料助劑、植物營養助劑的銷售，也

促進土壤數字地圖、智能配肥機等智慧農業服務；助力下遊肥料行業轉型升級，促使公司與下遊肥料行業實現雙贏。公司與

摩洛哥OCP於2018年7月籤署了《戰略合作框架協議》，有利於推進與世界最大的肥料生產企業之一摩洛哥 OCP 的深度

合作，進一步有效提升公司經營能力與盈利水平。

（3）

一帶一路

建設帶動公司海外營業收入穩定增長

在國內整體化肥消費增速相對放緩的背景下，公司繼續深耕國內化肥助劑市場已無法滿足公司發展的需求，積極拓展海

外市場已成為公司中長期的發展戰略，公司通過併購海外擁有核心技術和市場資源的國際企業荷蘭諾唯凱與法國PST，向國

際化肥助劑巨頭方向發展。自2015年收購荷蘭諾唯凱後，積極加強開拓海外市場與發展海外營銷網絡，公司已在歐洲市場

建立起較強的競爭優勢。

一帶一路

沿線遍布主要磷礦開採、磷肥生產企業，針對海外市場，公司逐步從直接銷售產品，到提

供技術解決方案，再到全球資源整合，全力深耕海外市場，積極提高海外市場份額；

一帶一路

周邊主要為發展中國家，肥料

行業處於上升期，對高品質肥料助劑存在較強的需求。目前磷肥新增市場主要集中於摩洛哥、沙烏地阿拉伯，尤其是摩洛哥

OCP磷酸鹽集團不久將實現1200萬噸/年的產能，為公司化肥助劑產品與生產工藝服務帶來巨大發展機遇。同時，公司在東

南亞化肥助劑市場進一步有效擴張，市場佔有率穩步提高，進一步有效提高市場佔有率。自2017年收購法國PST後，公司

新增多孔硝胺添加劑產品，通過與荷蘭諾唯凱在採購、生產與銷售等環節進行資源整合，使其與全球重要的客戶建立了更為

緊密的合作關係，促使公司海外營業收入穩定增長。

（4）加

大智慧

農業投入推動應用場景落地

為尋找新的增長點，公司圍繞智慧農業在全球尋找「黑科技」。公司於2017年控股了加拿大SoilOptix和成立了武漢搜土，

利用CT土壤檢測技術，為政府機構、科研單位、農墾農場等集約化種植組織、肥料生產企業、傳統和網際網路農資組織、土

地流轉網站和廣大農民，提供農業大數據相關產品和服務，在國內內蒙古自治區巴彥淖爾市、河北省雄安新區、江蘇省東臺

市、湖北省應城市進行試驗，在海外與孟山都公司達成合作意向。公司將繼續圍繞智慧農業板塊持續在全球範圍內探索和布

局農業大數據、農業物聯網、智能傳感器領域。

（5）全球先進管理工具夯實全球化管控水平

為迎接網際網路與大數據管理挑戰和滿足全球化發展需要，公司於2017年聘請安永（中國）企業諮詢有限公司搭建基於

智能農業大數據平臺下的全球一體化數據管理系統，上線了Oracle雲ERP集團化管理系統，主要包括財務管理、採購管理、

庫存管理、訂單管理、移動在線費用報銷管理、製造管理、計劃管理、全球訂單承諾及開發平臺等9項服務內容，有力提升

了公司內部協作效率與外部競爭能力，公司構建信息化管控平臺，有利於加強集團化管控與降低管理費用，更好的發揮協同

效應。在銷售等部門導入人單合一模式，促使員工的價值實現與所創造的用戶價值合一，有利於促使員工利益與公司利益保

持高度一致，有利於提高公司的經營效率與盈利水平。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

2、主要境外資產情況

√ 適用 □ 不適用

資產的具體

內容

形成原因

資產規模

所在地

運營模式

保障資產安

全性的控制

措施

收益狀況

境外資產佔

公司淨資產

的比重

是否存在重

大減值風險

FORBON（SINGAPORE） PTE.

LTD.

設立

7,936,180.96

新加坡

自主經營

集團化管控

482,342.61

0.71%

否

富邦科技香

港控股有限

公司

設立

434,523,398.32

香港

自主經營

集團化管控

12,999,007.02

38.97%

否

Holland

Novochem

B.V.

收購

84,272,618.65

荷蘭

自主經營

集團化管控

6,960,995.36

7.56%

否

PST

INDUSTRIES

收購

20,259,199.06

法國

自主經營

集團化管控

4,897,821.58

1.82%

否

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

報告期內，公司通過不懈地進行技術研發與創新，在化肥助劑領域產品不斷升級換代，在植物營養助劑、圓顆粒鉀肥、

含磷廢水處理不斷取得突破，在農業大數據、農業物聯網領域不斷進行布局，有效的鞏固和強化了公司核心競爭力。

1、技術研發優勢

公司經過多年技術研發和生產實踐的積累，已掌握多項行業領先技術，並形成以快速評價、材料遴選、材料改性、材料

合成及添加控制等技術為主的立體化技術優勢；公司通過不斷致力於新技術的應用和新產品的研發，加強生物、可降解、環

境友好新型材料的研究和應用，不斷推出符合下遊化肥行業節能降耗、環境友好、功能性和專用性發展要求的助劑，並取得

重大成果，如新材料產品「中低品位膠磷礦高效捕收劑」被列為湖北省重大科技專項計劃項目、湖北省重大新產品開發專項

基金項目，並獲得湖北省重大科學技術成果獎。

公司建立了專業化的研發平臺，構建了優良的持續創新機制，研發團隊經驗豐富，研發實力雄厚。公司是國家火炬計劃

重點高新技術企業、湖北省創新型企業。公司設有院士工作站、湖北省企業技術中心、湖北省礦石浮選工程技術研究中心；

公司研發團隊被授予孝感市重點產業創新團隊。與此同時，公司充分利用外部研發資源，與湖北大學、鄭州大學等高校建立

了緊密的「產學研」合作關係，開展基礎理論研究、材料科學、新產品開發等多方面的聯合研究，進一步提高了公司的研發

水平和創新能力。大量的研發投入為公司的創新能力提供了可靠的保障，使公司在新產品和新技術的開發上不斷取得突破，

從而得以豐富產品組合、提高生產效率、降低生產成本、提升市場競爭能力。

報告期內，公司共擁有專利102項，其中境內公司持有專利99項，境外子公司荷蘭諾唯凱持有專利3項，另有百餘項

專利處於申請狀態。除了申請專利技術外，公司還擁有大量的專有技術，確保了公司在核心技術領域的優勢，有效地對公司

的化肥助劑相關領域實施全方位的智慧財產權保護。境內公司持有的99項專利具體如下：

序號

專利名稱

專利類型

授權號

授權公告日

1

一種用於肥料防結塊劑的空氣霧化噴嘴

實用新型

ZL201120159830.0

20111130

2

一種高熔點物的加熱設備

實用新型

ZL201120159826.4

20120104

3

一種磷酸濃縮助劑

發明

ZL201010103405.X

20120425

4

一種快速分析多孔硝銨防結塊劑的方法

發明

ZL201010217841.X

20120523

5

一種用於溼法萃取制磷酸中的消泡劑的製備方法

發明

ZL201010541804.4

20120530

6

一種準確分析檸檬黃含量的方法

發明

ZL201110063682.7

20120606

7

磷礦反浮選尾礦過濾的助濾劑及製備方法

發明

ZL201010529104.3

20120704

8

一種利用鋁離子改善磷酸二銨粒子結晶感的方法

發明

ZL201010217843.9

20120725

9

一種用於處理含磷廢水的吸附材料及用途

發明

ZL201110101379.1

20120725

10

一種用於溼法磷酸生產中的阻垢緩蝕劑

發明

ZL201110112960.3

20120829

11

一種耐水膜材料及製備方法

發明

ZL201110114575.2

20120926

12

一種控制磷酸二銨顏色的方法

發明

ZL200910273235.7

20121003

13

高塔造粒尿基複合肥專用環保型防結塊劑及製備方法

發明

ZL201010528720.7

20121010

14

磷灰巖礦常溫泡沫浮選捕收劑及其製備方法

發明

ZL201010581679.X

20121010

15

磷礦低溫泡沫浮選捕收劑及其製備方法

發明

ZL201010028914.0

20121121

16

一種液體肥料防結塊劑及其製備方法

發明

ZL201010537927.0

20121128

17

一種粉體防結劑磷酸酯含量測定的方法

發明

ZL201110087858.2

20121128

18

一種天然可降解複合肥防結塊劑及其製造方法

發明

ZL200910273234.2

20121219

19

四氧化三鐵/殼聚糖/TiO2納米複合光催化材料的製備方法

發明

ZL201110140981.6

20130102

20

氧化石墨烯與有機染料合成的納米複合材料的製備方法

發明

ZL201110106541.9

20130109

21

高塔複合肥造粒改良劑及其應用

發明

ZL201010528750.8

20130116

22

以粉煤灰為原料的肥料內添加劑及其製備方法

發明

ZL201010528859.1

20130116

23

以粉煤灰為原料的複合型控失肥料製備方法

發明

ZL201010581647.x

20130313

24

一種複合肥造粒劑及其製備方法

發明

ZL201110106528.3

20130313

25

一種澱粉包膜材料及其在包膜緩控釋肥料中的應用

發明

ZL201010294857.0

20130417

26

一種膠磷礦正-反浮選捕收劑及其製備方法

發明

ZL201110148914.9

20130424

27

一種處理高濃度含磷廢水的複合除磷劑的製備和應用方法

發明

ZL201210036928.6

20130605

28

可降解複合包膜材料及製備方法和在緩釋肥料中的應用

發明

ZL201110117874.1

20130612

29

一種以改性沸石為載體的緩釋材料及製備方法和用途

發明

ZL201110101326.x

20130612

30

硝酸銨複合肥防結劑

發明

ZL201010581662.4

20130731

31

一種高塔複合肥料漿降粘劑及其製備方法

發明

ZL201110115578.8

20130904

32

一種用造粒助劑來製備大顆粒硫酸鉀或氯化銨的方法

發明

ZL201210241431.8

20130925

33

一種用於磷酸二銨的內添加造粒防結多功能助劑

發明

ZL201210236972.1

20131120

34

石墨烯磁性納米複合材料的製備方法

發明

ZL201210132369.9

20131204

35

一種緩/控釋肥料用連續包膜流化床

發明

ZL201210135710.6

20140319

36

高穩定性聚合物包裹的銀納米糰簇製備方法

發明

ZL201210205773.4

20140402

37

一種緩/控釋肥料用交替式光固化包膜滾筒

實用新型

ZL201320522644.8

20140402

38

一種複合肥粉末防結劑添加設備

實用新型

ZL201320682458.0

20140430

39

一種緩/控釋肥料用同步式光固化包膜滾筒

實用新型

ZL201320522791.5

20140514

40

一種以高爐爐渣為原料合成雪矽鈣石的製備方法

發明

ZL201210195936.5

20140521

41

水溶性風化磷灰巖礦石泡沫浮選捕收劑

發明

ZL201210237044.7

20140521

42

使用大圓顆粒氯化鉀造粒助劑製備氯化鉀的方法

發明

ZL201210236475.1

20140618

43

一種清理玻璃瓶裝高熔點樣品乾燥箱

實用新型

ZL2014200800002

20140820

44

一種水溶性防結塊劑及其製備方法

發明

ZL201210311289.X

20141022

45

一種大顆圓粒狀氮鉀氯基二元複合肥及製備方法

發明

ZL201210381367.3

20141022

46

一種用於磷礦石溼磨的高效環保助磨劑

發明

ZL201310271092.2

20141112

47

一種利用雙倍焦糖色素控制肥料外觀的方法

發明

ZL201210268222.2

20141115

48

一種複合肥高熔點防結劑的籃式過濾器

實用新型

ZL201420080028.6

20141203

49

一種用磷石膏製備重金屬吸附劑的方法

發明

ZL201310285561.6

20141231

50

一種高濃度圓顆粒氯化鉀的製造方法

發明

ZL201310528939.0

20141231

51

一種磷酸亞鐵銨緩釋微肥的合成方法

發明

ZL201310165465.8

20141231

52

一種緩/控釋肥料用交替式光固化包膜滾筒

發明

ZL201310375952.7

20150422

53

一種緩/控釋肥料用同步式光固化包膜滾筒

發明

ZL201310375339.5

20150812

54

可降解光固化包膜材料及其在包膜緩/控釋肥料中的應用

發明

ZL201310237033.3

20151125

55

一種新型顆粒氯化鉀肥料的製造方法

發明

ZL201410063225.1

20160427

56

季銨鹽防結劑及季銨鹽的製備方法和應用

發明

ZL201410408514.0

20160629

57

一種電鍍廢水的回收處理方法

發明

ZL201510151173.8

20160706

58

一種緩釋銅肥的合成方法

發明

ZL201410270431.x

20160907

59

一種基於植物油脂增塑劑的改性澱粉製備方法

發明

ZL201410348801.7

20160907

60

一種用於含硫肥料乾燥的潔淨熱空氣的裝置

實用新型

ZL 201620517071.3

20161207

61

一種用於磷酸二銨外包物噴塗的裝置

實用新型

ZL201620517916.9

20161207

62

一種氨酸法複合肥生產用稀硫酸噴灑設備

實用新型

ZL201620801579.6

20161228

63

聚合物保護螢光銅納米糰簇的製備方法

發明

ZL201410335952.9

20170104

64

氨酸法複合肥生產用濃硫酸在線稀釋設備

實用新型

ZL201620801590.2

20170125

65

一種超細料漿的脫水乾燥一體式裝置

實用新型

ZL201620798571.9

20170125

66

一種化肥助劑的連續生產裝置

實用新型

ZL201620833729.1

20170125

67

一種用於貨櫃噸袋卸貨自動脫鉤裝置

實用新型

ZL201620798918.X

20170125

68

一種新型稻穀水選網袋

實用新型

ZL201620798958.4

20170125

69

一種用於磷石膏料漿的濃縮器

實用新型

ZL201620831037.3

20170125

70

一種用於肥料防結包裹滾筒的抄板結構

實用新型

ZL201620833448.6

20170208

71

一種氨酸法複合肥生產造粒機內稀硫酸噴嘴安裝結構

實用新型

ZL201620801576.2

20170215

72

一種快速測量礦石浮選液位及泡沫層厚度的簡易裝置

實用新型

ZL201620850947.6

20170215

73

一種用於儲罐下方人孔蓋洩漏堵的漏裝置

實用新型

ZL201620924218.0

20170329

74

一種用於貨櫃液袋殘留物料卸貨裝置

實用新型

ZL201620924494.7

20170329

75

一種可懸掛樣品的烘箱

實用新型

ZL201620831038.8

20170329

76

一種大田試驗專用樣網袋

實用新型

ZL201620833629.9

20170419

77

一種用於肥料防結粉的添加設備

實用新型

ZL201620833948.X

20170419

78

一種用於肥料包裹劑添加系統的伴熱輸送器件

實用新型

ZL201620833978.0

20170613

79

一種用於生產磷酸銨鹽的反應器

發明

ZL201510761167.4

20170623

80

一種多功能複合球碳及其製備方法

發明

ZL201410335952.9

20170714

81

一種顆磷酸銨鎂緩釋肥的圓盤造粒方法

發明

ZL201410335799.X

20170728

82

一種圓顆粒鉀肥料製造用的烘乾滾筒

實用新型

ZL201720582704.3

20180105

83

具有旋轉功能的恆溫恆溼箱

實用新型

ZL201720781460.1

20180130

84

一種用於液體灌裝設備內的流體減速裝置

實用新型

ZL201720775125.0

20180206

85

一種高塔造粒機肥料收集設備

實用新型

ZL201720782109.4

20180213

86

一種用於鳥糞石結晶反應器

實用新型

ZL201720908102.2

20180316

87

一種用於液體灌裝設備實現粗精灌的裝置

實用新型

ZL201720775120.8

20180316

88

一種用於滑石粉的計量添加設備

實用新型

ZL201720907256.X

20180316

89

一種用於粉狀碳酸氫銨的計量添加器

實用新型

ZL201720907258.9

20180327

90

一種反浮選矽酸鋅的方法

發明

ZL201510678991.3

20180330

91

一種用於熱肥冷包裹植物營養助劑的裝置

實用新型

ZL201721136115.9

20180508

92

一種用於肥料連續包裹植物營養助劑的包裹滾筒

實用新型

ZL201721160067.7

20180508

93

新型螺旋輸送設備

實用新型

ZL201721180891.9

20180508

94

一種防潮樣品瓶

實用新型

ZL201721678413.0

20180710

95

一種有效控制溼法磷酸萃取泡沫的裝置

實用新型

ZL201721647460.9

20180710

96

一種用於開桶蓋的多功能扳手

實用新型

ZL201721622546.6

20180720

97

一種便於手搖包裹顆粒樣品的裝置

實用新型

ZL201721678412.6

20180724

98

一種磷礦反浮選擇尾礦輸送管道阻垢劑及製備方法和用途

發明

ZL201610238807.8

20180727

99

一種低溫速溶型磷礦石浮選捕收劑及製備方法

發明

ZL201610629649.9

20180727

境外子公司荷蘭諾唯凱持有的3項專利具體如下：

序號

專利名稱

專利號

專利到期日

1

Coating composation and process of preparation

1037040

20290614

2

Oil-free free-flowing granulat particles of plants admixture

1035576

20280612

3

Absorbents based on natural oils and derivatives

1035377

20280504

2、解決方案優勢

公司多年的市場深耕和技術及經驗的積澱，市場服務和技術研發已經形成了系統的閉環。因為核心技術的突破和關鍵機

理的掌握，公司可以通過定製的配方設計和快速的配方調整、優質的全程技術服務、精確的自動控制系統增強了客戶粘性，

並最終形成了獨特的基於「差異化產品+全程技術服務+自動控制系統」的整體解決方案優勢。

差異化產品：在配方設計方面，公司不斷推出符合下遊化肥行業節能降耗、環境友好、功能性和專用性發展要求的助劑

配方。同時，公司會根據化肥生產企業的工藝流程、工藝參數及化肥組分設計個性化的配方。

配方調整：受化肥原料及配方、生產工藝、操作經驗等眾多因素的影響，不同的化肥生產企業乃至同一化肥生產企業不

同批次的化肥產品對化肥助劑的需求都有所不同。憑藉豐富的行業應用經驗，公司會及時根據客戶需求快速調整配方，確保

化肥產品品質的穩定性。

全程技術服務：公司在產品銷售前，會根據客戶的需求對其工藝流程和工藝參數提出合理化建議，協助其改善工藝流程、

完善工藝參數，為未來化肥助劑產品的順暢使用奠定基礎；在產品使用過程中，提供全程的技術指導，並通過定製的自動控

制系統實現對助劑添加的精確控制，從而保證了化肥生產過程中助劑的最佳用量；在化肥產品出現品質問題時，能協助客戶

快速分析找出問題、制定技術解決方案，迅速改進化肥生產工藝或調整助劑配方以解決問題。

自動控制系統：化肥助劑通常是在化肥生產過程中實時添加。由於化肥生產具有連續性、產量具有波動性，操作工人往

往很難根據經驗來判斷化肥助劑合適的添加量。如果控制不當，一方面，在助劑添加量不足或過多的情況下會影響產品品質；

另一方面，在助劑添加量過多的情況下會增加化肥生產企業助劑的使用成本。因此，科學控制化肥助劑用量對穩定化肥產品

品質、降低助劑使用成本至關重要，是化肥助劑在化肥生產中順利應用的關鍵要素之一。為此，公司研發設計了包括檢測設

備、添加設備等硬體和檢測系統、控制系統等軟體在內的化肥助劑自動控制系統，通過對化肥生產過程進行實時檢測，實現

對助劑添加量的精確自動控制，從而保障了助劑的使用效果，並通過科學用量控制降低了助劑的使用成本。

3、市場品牌優勢

作為節能、環保的新型功能性材料，化肥助劑材料的質量對化肥產品的性能與品質影響重大，因此化肥生產商會優先選

擇知名品牌企業作為供應商進行考察和合作。通過多年的努力，公司已國內、東南亞及歐洲眾多化肥生產企業建立良好的合

作關係。截至目前，在國內市場，公司與

雲天化

、貴州甕福、貴州開磷、

新洋豐

、興發化工、

史丹利

、心連心、

六國化工

、

司爾特

、黃麥嶺、開門子、廣東湛化、

四川美豐

、雲南弘祥、江蘇中東等數十家化肥領軍企業建立了穩定的合作關係；在海

外市場，公司通過收購荷蘭諾唯凱實現了全球化布局，成為了YARA、Euro Chem Group、Rossosh Minudobreniya等海外知

名化肥企業的長期供應商。同時公司也是被國家工商總局認定的國家馳名商標，於2017年獲得了中國國際農用化學品及植

保展覽會組委會頒發的「CAC2017推薦供應商」榮譽稱號。

4、先行布局智慧農業的優勢

在全球範圍內，公司圍繞智慧農業板塊持續探索和布局農業大數據、農業物聯網、智能傳感器領域，同時公司在以色列

聘請了專業投資團隊，為公司尋找智慧農業領域「黑科技」技術與產品。公司率先發現並控股加拿大SoilOptix，公司利用CT

土壤檢測技術繪製高精度的土壤數字地圖，開發相關產品與服務，有助於加強與政府、網際網路農資、肥料生產企業等組織的

進一步合作；公司參股以色列Saturas獲得中國市場唯一優先合作權，將協助以色列 Saturas在中國境內進行節水灌溉智慧

農業的科學試驗和商業化落地，推動在 2018 年在國內開展示範工程，積累傳感器應用數據，通過人工智慧技術對數據進行

分析，對各種植物的最優灌溉水平進行不斷的學習和優化，對不同區域的不同植物給出恰當的灌溉建議方案，有效提升用水

效率。公司已在智慧農業領域取得先行優勢。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2018年上半年，公司繼續堅持以化肥助劑為主業，以智慧農業為發展方向；通過加強國內板塊與國外板塊間研發、生產

與營銷的整合與協同，通過推動以淨利潤為核心目標的管理模式優化與創新，持續提升公司綜合競爭能力與盈利能力。

報告期內，公司管理層緊密圍繞2018年經營計劃，認真落實公司董事會的戰略部署，對內推進研發方向革新、人才梯隊

建設、運營效率提升，進一步推動新一代植物營養助劑與產品的開發，進一步吸引關於物聯網、智慧農業領域研發與銷售的

高端人才；對外推動營銷網絡建設、投資機會篩選，專注於北非、中東、東南亞等肥料新增市場區域的新客戶開發力度，專

注於以色列、中國領先的傳感器、微生物、病蟲害識別領域的投資機會。

報告期內，公司實現營業收入為290,257,637.52元，比上年同期增長15.15%；公司實現歸屬於上市公司股東的淨利潤為

46,565,005.56元，比上年同期增長6.11%。

1、報告期內2018年經營計劃執行情況

（1）技術研發方面

2018年8月，公司第二屆董事會第三十二次會議審議通過了《關於成立湖北富邦科技股份有限公司智慧農業研究院的議

案》，在湖北省武漢市東湖新技術開發區設立分公司智慧農業研究院，專注於智慧農業技術研發、技術引進、技術服務、技

術應用等領域，服務於公司智慧農業轉型戰略。為協助中國肥料實現從大到強的轉型，公司正積極開發新一代特定功能性助

劑、植物營養助劑，研發新型智能配肥機、土壤快速檢測方案、作物種植管理方案等產品與服務。報告期內，公司獲授發明

專利與實用新型專利共計18件，其中發明專利3項，實用新型專利15項。

（2）市場開拓方面

根據全球磷礦資源分布與肥料新增市場分布情況，公司構建全球化營銷網絡與整合海外優秀資源將著重開發國內外優質

客戶，加強與國外化肥集中或新增市場客戶的跟蹤和服務，有針對性地開拓具有發展潛力的新客戶，與摩洛哥OCP已初步達

成合作；在智慧農業領域，公司將通過加拿大SoilOptix、武漢盤古、武漢搜土、武漢科邁等公司為載體，在全球範圍內推動

以土壤檢測、智能配肥為核心的智慧農業服務；正協助以色列 Saturas在國內進行節水灌溉智慧農業的科學試驗和商業化落

地，開展示範工程與積累傳感器應用數據。

（3）投資布局方面

公司堅持以智慧農業為發展方向，通過國內投資團隊與以色列投資團隊在全球範圍內積極尋找智慧農業「黑科技」企業，

推動土壤快速檢測服務、莖水勢智能傳感器自動灌溉服務落地。

（4）人才建設方面

報告期內，根據業務發展規劃按需引進各類頂尖人才，公司已引進多名技術、營銷、市場、方面的高級人才。公司將繼

續引進智慧農業領域的高級人才，逐步打造出一支智慧農業營銷能力出眾的市場開拓隊伍和服務意識強的客戶服務隊伍。

2018年6月，公司第二屆董事會第三十次會議與第二屆監事會第二十九次會議審議通過了《關於公司<2018 年股票期權激勵

計劃（草案）>及其摘要的議案》、《關於王應宗、王華君作為激勵對象的議案》、《關於公司<2018 年股票期權激勵計劃

考核管理辦法>的議案》與《關於提請股東大會授權董事會辦理 2018 年股票期權激勵計劃相關事宜的議案》，公司正在推

動2018年股票期權激勵計劃。

（5）規範運作方面

報告期內，公司嚴格按照相關的法律法規標準規範管理，建立健全與上市公司相適應的管理制度；嚴格按照管理制度化、

制度流程化、流程信息化的要求，建立健全相對完善的內部控制體系；充分重視信息披露、投資者關係工作，建立和健全投

資者溝通機制並充分利用互動易、投資者諮詢熱線、業績說明會等多種渠道與投資者進行交流互動，切實維護上市公司及中

小股東的合法權益。

（6）管理升級方面

報告期內，公司繼續優化

甲骨文

Oracle雲服務，推進費用移動端核算，加強開發、業務、財務方面的協同，確保公司戰

略和業績目標的一致性。

2、報告期內公司主要經營情況

2018年1-6月，公司實現營業收入為290,257,637.52元，比上年同期增長15.15%；公司實現歸屬於上市公司股東的淨利潤

為46,565,005.56元，比上年同期增長6.11%。2018年6月末，公司總資產為1,567,431,863.80元，比上年同期增長30.57%；公司

歸屬於上市公司股東的淨資產為1,097,845,859.98元，比上年同期增長40.04%。

單位：元

類別

2018年1-6月

2017年1-6月

幅度

營業收入

290,257,637.52

252,073,135.62

15.15%

歸屬於上市公司股東的淨利潤

46,565,005.56

43,883,640.58

6.11%

類別

2018年6月末

2017年6月末

幅度

總資產

1,567,431,863.80

1,200,483,094.60

30.57%

歸屬於上市公司股東的淨資產

1,097,845,859.98

783,930,132.16

40.04%

報告期內，公司營業收入與歸屬於上市公司股東的淨利潤較上年同期保持增長，主要是由於新型肥料市場拓展初顯成效，

其次是加強海外市場拓展，2017 年 8 月併購法國 PST 後納入合併報表影響，同時公司自營海外銷售收入同比保持較快增

長。

報告期末，公司總資產與歸屬於上市公司股東的淨資產較上年同期末保持增長，主要是由於2018年6月公司配股發行成

功，募集資金淨額為 285,245,110.17元。

二、主營業務分析

概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

290,257,637.52

252,073,135.62

15.15%

營業成本

189,344,070.34

145,753,031.22

29.91%

主要是法國PST並表及

原材料價格上漲所致

銷售費用

23,397,039.82

27,334,403.39

-14.40%

管理費用

21,720,977.10

23,964,097.45

-9.36%

財務費用

3,516,605.33

1,526,369.81

130.39%

主要是匯率波動及投資

創新導致利息支出增加

所致

所得稅費用

5,668,332.16

8,712,388.37

-34.94%

主要是子公司適用不同

稅率影響所致

研發投入

10,906,688.84

8,334,401.66

30.86%

主要是創新業務加強研

發投入所致

經營活動產生的現金流

量淨額

78,931,796.76

31,997,228.81

146.68%

主要是經營性應收增加

所致

投資活動產生的現金流

量淨額

-25,149,236.70

-46,181,269.07

-45.54%

主要是IPO募投項目結

項及對外投資增加所致

籌資活動產生的現金流

量淨額

309,288,102.75

72,762,044.21

325.07%

主要是配股資金流入所

致

現金及現金等價物淨增

加額

361,143,537.77

62,150,853.85

481.08%

主要是配股資金流入及

短期借款增加所致

應收票據

29,740,930.73

53,133,775.75

-44.03%

主要是優先使用銀行承

兌匯票支付所致

預付款項

24,243,838.54

70,101,402.84

-65.42%

主要是減少鉀肥等原材

料預付款所致

其他應收款

4,121,991.56

7,216,157.68

-42.88%

主要是收回投標保證金

所致

長期股權投資

11,017,585.19

1,618,503.21

580.73%

主要是參股以色列

Saturas所致

固定資產

188,047,621.45

144,626,973.16

30.02%

主要是在建工程轉固所

致

在建工程

5,013,948.96

16,750,517.73

-70.07%

主要是因為募投項目結

項所致

應付帳款

30,231,657.79

55,851,821.21

-45.87%

主要是應付供應商材料

款減少所致

一年內到期的非流動負

債

70,443,553.94

-100.00%

主要是歸還借款所致

股本

291,258,095.00

124,972,000.00

133.06%

主要是資本公積轉增及

配股增發所致

資本公積

387,665,609.83

259,797,077.55

49.22%

主要是資本公積轉增及

配股增發所致

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

佔比10%以上的產品或服務情況

√ 適用 □ 不適用

單位：人民幣元

分產品和服務

營業收入

營業成本

毛利率

營業收

入同比

比增減

營業成

本同比

比增減

毛利率

同比比

增減

分行業

化學原料和化學製品製造業

290,241,641.65

189,344,070.34

34.76%

15.15%

29.91%

-7.41%

其他業務

15,995.87

100.00%

39.53%

0%

分產品

化肥助劑

273,126,547.93

172,887,784.87

36.70%

16.02%

35.29%

-9.02%

化肥產品

17,110,392.87

16,453,047.77

3.84%

3.77%

-7.97%

12.27%

添加設備

4,700.85

3,237.70

31.13%

-97.05%

-96.23%

-15.07%

其他業務

15,995.87

100.00%

0.00%

分地區

境內

113,426,939.87

75,181,318.56

33.72%

-18.85%

-7.26%

-8.29%

境外

176,814,701.78

114,162,751.78

35.43%

57.49%

76.48%

-6.95%

三、非主營業務分析

□ 適用 √ 不適用

四、資產、負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比例

金額

佔總資產比例

貨幣資金

465,443,076.80

29.69%

350,127,422.86

24.77%

4.92%

主要是配股資金流入所致

應收帳款

219,778,448.53

14.02%

201,921,812.48

14.29%

-0.27%

存貨

83,567,358.90

5.33%

99,350,914.49

7.03%

-1.70%

長期股權投資

11,017,585.19

0.70%

1,618,503.21

0.11%

0.59%

主要是參股以色列Saturas所

致

固定資產

188,047,621.45

12.00%

144,626,973.16

10.23%

1.77%

在建工程

5,013,948.96

0.32%

16,750,517.73

1.19%

-0.87%

短期借款

192,000,000.00

12.25%

208,900,000.00

14.78%

-2.53%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

不適用。

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用√ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

28,524.51

報告期投入募集資金總額

0

已累計投入募集資金總額

0

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

募集資金總體使用情況說明

經中國證券監督管理委員會於2018年1月22日證監許可[2018]44號文核准，公司以2017年度權益分派實施完畢後總股

本224,870,098股為基數測算，按每10股配售3股的比例向全體股東配售，擬向原股東配售67,461,029股人民幣普通股A

股，本次配股發行價格為人民幣4.43元/股，截止2018年6月29日，公司已配售人民幣普通股A股66,387,997股，募集

資金總額人民幣294,098,826.71元，扣除各項發行費用人民幣8,853,716.54元，實際募集資金淨額為人民幣285,245,110.17

元。上述資金已於2018年6月29日全部到位，並經中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）於2018年6月29日出具的

眾環驗【2018】010046號驗資報告審驗。截至2018年6月29日，保薦人（主承銷商）

長城證券

股份有限公司將扣減承銷

保薦費後的募集資金匯入本公司在中國

工商銀行

應城支行開立的帳號為1812023129200092080的人民幣帳戶中。截至2018

年6月30日，募集資金餘額為285,245,110.17元。

2018年7月6日，公司第二屆董事會第三十一次會議與第二屆監事會第三十次會議審議通過了《關於使用部分閒置募集資

金暫時補充流動資金的議案》，同意公司用募集資150,931,031.78元置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超

募資金投向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資

金承諾

投資總

額

調整後

投資總

額(1)

本報告

期投入

金額

截至期

末累計

投入金

額(2)

截至期

末投資

進度(3)

＝(2)/(1)

項目達

到預定

可使用

狀態日

期

本報告

期實現

的效益

截止報

告期末

累計實

現的效

益

是否達

到預計

效益

項目可

行性是

否發生

重大變

化

承諾投資項目

1.荷蘭諾唯凱剩餘股

權款支付項目

否

15,595.92

14,828.87

0

0

0.00%

2018年

12月31

日

0

0

不適用

否

2.PST INDUSTRIES

股權收購項目

否

11,348

10,789.87

0

0

0.00%

2020年

05月31

日

0

0

不適用

否

3."土壤數字地圖"建

設項目

否

3,056.08

2,905.77

0

0

0.00%

2019年

12月31

日

0

0

不適用

否

4.補充流動資金

否

0

0

0

0

0.00%

0

0

不適用

否

承諾投資項目小計

--

30,000

28,524.51

0

0

--

--

0

0

--

--

超募資金投向

不適用

歸還銀行貸款（如

有）

--

0

0

0

0

0.00%

--

--

--

--

--

補充流動資金（如

有）

--

0

0

0

0

0.00%

--

--

--

--

--

超募資金投向小計

--

0

0

0

0

--

--

--

--

合計

--

30,000

28,524.51

0

0

--

--

0

0

--

--

未達到計劃進度或

預計收益的情況和

原因（分具體項目）

不適用

項目可行性發生重

大變化的情況說明

不適用

超募資金的金額、用

途及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目

實施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目

實施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目

先期投入及置換情

況

適用

2018年7月6日，公司第二屆董事會第三十一次會議與第二屆監事會第三十次會議審議通過了《關於

使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》，同意公司用募集資150,931,031.78元置換預先已投

入募集資金投資項目的自籌資金。上述置換事項及置換金額已經中審眾環會計師事務所（特殊普通合

夥）專項審計，並出具了《關於湖北富邦科技股份有限公司以自籌資金預先投入募投項目的鑑證報告》

（眾環專字[2018]011446號）專項鑑證報告。

用閒置募集資金暫

時補充流動資金情

況

適用

2018年7月6日，經公司第二屆董事會第三十一次會議與第二屆監事會第三十次會議審議通過了《關

於使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》，同意公司在保證募集資金投資項目實施的資金

需求及募集資金使用計劃正常進行的前提下，使用本次配股的閒置募集資金不超過12,000萬元暫時補

充流動資金，用於與主營業務相關的生產經營，使用期限自董事會審議通過之日起12個月內有效，

到期將歸還至募集資金專戶。

項目實施出現募集

資金結餘的金額及

原因

不適用

尚未使用的募集資

金用途及去向

分別存放於

工商銀行

應城支行、

興業銀行

武漢分行募集資金專項帳戶。

募集資金使用及披

露中存在的問題或

其他情況

不適用

（3）募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

6、委託理財、衍生品投資和委託貸款情況

（1）委託理財情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

自有資金

7,000

7,000

0

券商理財產品

自有資金

8,000

8,000

0

銀行理財產品

募集資金

2,500

2,500

0

合計

17,500

17,500

0

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

□ 適用 √ 不適用

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

（2）衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

（3）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

富邦科技香

港控股有限

公司

子公司

投資

10萬港幣

434,523,398.32

59,415,781.30

72,510,762.13

12,999,007.02

12,999,007.02

Holland

Novochem

B.V.

子公司

化肥助劑的

研發和銷售

46,000歐元

84,272,618.65

75,376,601.26

71,892,872.63

8,386,741.40

6,960,995.36

PST

INDUSTRIES

子公司

化肥防結劑、

多孔硝銨添

加劑的研發、

生產和銷售

300,000歐元

20,259,199.06

10,198,351.59

45,699,345.81

7,346,543.28

4,897,821.58

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

（1）富邦科技香港控股有限公司

香港富邦於2015年6月1日在中國香港成立，註冊資本100,000港元，公司持有其100%股權；設立香港富邦主要是為了及

時獲取國際市場最新的發展趨勢和市場信息，充分利用香港豐富的市場資源和市場機會，促進公司與國際市場的交流與合作，

提升公司的技術水平、生產效率與產品結構，增強公司產品的市場競爭力。

（2）Holland Novochem B.V.

荷蘭諾唯凱於1992年7月10日在荷蘭尼沃海恩（Nieuwegein）成立，註冊資本46,000歐元，公司持有其100%股權；經營

範圍為化肥助劑的研發和銷售，主要應用於化肥的防結、防潮、除塵、造粒等。

（3）PST INDUSTRIES

法國PST於1999年9月14日在法國Mesnil le Roi成立，註冊資本300,000歐元，公司持有其100%股權；經營範圍為化肥防

結劑、多孔硝銨添加劑的研發、生產、銷售，主要應用於化肥的防結、防潮和炸藥及採礦業。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、對2018年1-9月經營業績的預計

預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

□ 適用 √ 不適用

十、公司面臨的風險和應對措施

1、戰略布局智慧農業的風險

報告期內，公司堅持以智慧農業為發展戰略，為智慧農業行業提供精準化、智能化、科學化與生態化的產品和服務。公

司通過控股加拿大SoilOptix切入CT土壤檢測與土壤數字地圖領域，通過參股武漢綠蘿聯盟促進植物營養、農業物聯網與大

數據的推廣及應用，通過參股以色列 Saturas搶佔莖水勢智能傳感器領域，持續加大對土壤檢測精準農業領域、富鋅大米生

態農業領域、智能配肥機智能設備領域、圓顆粒鉀肥新型肥料領域與含磷廢水處理及回收緩釋肥的

環境治理

領域的投入。上

述項目的實施受到有關環保政策、農業政策與市場環境的影響，因此在訂單量、增長性方面存在一定不確定性。公司將不斷

加強研發過程的控制與管理，結合客戶需求不斷提高市場判斷與應變能力，加強新業務領域的市場開拓與成本控制，以防範

戰略布局智慧農業可能存在的風險。

2、化肥助劑市場競爭加劇的風險

報告期內，國內化肥行業供給側改革趨於深化，產能保持穩定。國內化肥助劑生產企業數量眾多，但行業集中度不高，

具有核心競爭力的企業數量有限，中小規模企業之間的競爭較為激烈，同時國外助劑品牌進入國內市場也加劇了市場競爭程

度。儘管化肥助劑佔化肥產品生產成本的比重較小，下遊客戶化肥行業對其售價敏感度較低，化肥助劑行業利潤水平的波動

也遠低於化肥行業利潤水平的波動，但隨著《到2020年化肥使用量零增長行動方案》政策的深入，不能排除下遊客戶化肥行

業減產或盈利能力下滑的可能，存在可能導致公司銷售收入下滑或利潤水平下降的風險。國際化肥行業尤其是新興市場產能

穩中有增，公司通過整合全球化的營銷網絡與覆蓋中國、歐洲的生產基地資源，積極搶佔海外市場份額和拓寬下遊客戶領域，

可能面臨著不熟悉境外法律政策的風險。公司將積極通過「差異化產品+全程技術服務+自動控制系統」的整體解決方案提供差

異化競爭，積極化解國內化肥行業可能存在的周期性波動風險；加快產品業務體系的更新迭代，積極通過

甲骨文

Oracle雲服

務加強集團化管控，推進本土化進程，降低搶佔海外市場可能存在的風險。

3、原材料價格異常波動的風險

報告期內，公司主要原材料礦物油受國際原油需求回升、國家環保政策趨嚴等複雜因素的影響，導致公司部分原材料、

包裝材料價格持續上漲，從而公司成本壓力增加，利潤空間受到擠壓。公司產品價格隨原材料價格的波動而波動，如出現原

材料供應不足或者原材料價格大幅上漲的情形，而公司不能有效地將原材料價格上漲的壓力轉移，則將直接影響公司的正常

生產經營和盈利水平，對公司的正常生產經營活動可能產生不利的影響。公司一方面優化採購流程，加強原材料庫存管理，

建立研發、採購、生產的定期溝通機制，保證原材料供應的及時性，另一方面加強下遊客戶管理與服務，審慎的制定了產品

與服務調價方案，全力服務優質客戶，在一定程度上緩解原材料價格上漲的風險。

4、應收帳款快速增長的風險

報告期內，由於營業收入保持較為快速的增長、區域營銷網絡深化建設及收購子公司納入合併報表等因素的影響，應收

帳款餘額呈逐年增長態勢。公司下遊客戶主要為知名度較高、信譽良好與支付能力較強的大中型化肥企業，由於下遊客戶存

在周期性波動或經營環境發生較大變化等情況，導致公司應收帳款存在不能按合同規定及時收回或發生壞帳的可能，從而使

公司資金周轉困難而影響公司發展、應收帳款發生壞帳而影響公司盈利能力的情況。公司將繼續按照保守的會計政策執行壞

帳計提，並將制定合理的信用政策和加強對銷售人員的回款考核，儘可能的降低壞帳風險；同時不斷拓展融資渠道，降低運

營資金的壓力。

5、外匯匯率異常波動的風險

報告期內，公司控股子公司荷蘭諾唯凱、法國PST主要客戶集中於歐洲，自營海外營業收入也保持大幅增長。由於部分

國家或地區政治局勢動蕩，導致美元、歐元等主要貨幣外匯匯率大幅波動，導致公司海外業務收入的匯兌損益隨匯率亦有較

大的波動。我國人民幣實行有管理的浮動匯率制度，匯率的波動也將直接影響到公司出口產品的銷售定價，從而對公司經營

產生一定程度的風險。隨著公司在海外業務營業收入的增長，將不可避免的面臨匯率風險，公司將按照相關制度規定和審批

權限積極規避外匯風險，通過縮短報價周期、匯率波動超過一定幅度由雙方共同承擔等具體措施，積極降低相關貨幣匯率波

動對公司的影響。

6、商譽減值的風險

報告期內，公司按照既定公司戰略積極實施外延式併購，完成收購法國PST股權，支付荷蘭諾唯凱第三期15%股權資金。

通過上述外延式收購，公司產品市場進一步有效拓展，產品結構進一步豐富，同時也產生了較大金額的商譽。根據企業會計

準則與公司商譽減值計提會計政策，公司每年對商譽進行減值測試，並根據測試結果，合理計提商譽減值準備。如果公司收

購的子公司未來經營狀況出現惡化或者效益未能達到預期，則公司將面臨商譽減值的風險，將會對公司的盈利能力和經營業

績產生不利影響。公司通過加強對荷蘭諾唯凱、法國PST的整合，荷蘭諾唯凱擁有較為領先的生產設施及原料儲存設施，生

產成本和原材料成本均具有較大優勢，在生產領域進行整合有利於降低生產成本和提高毛利水平，同時採購、銷售領域積極

展開整合，共同開拓海外市場，更好發揮與公司的協同效應，進而提高其市場競爭力與盈利水平。

7、人才需求的風險

報告期內，公司積極布局智慧農業領域，對農業大數據、農業物聯網等領域存在較大的人才需求。由於行業高端技術人

才相對稀缺，智慧農業領域由於大數據、物聯網行業屬於人才密集型行業，技術研發、商業化運營及創業公司管理等方面的

核心人才對公司業務的發展起到至關重要的作用，由於行業整體的高端技術人才相對稀缺、智慧農業領域競爭加劇，存在不

能滿足公司業務發展需求的可能，對公司智慧農業穩定健康的發展可能帶來不利的影響。公司將通過內部培養與外部引進逐

步形成穩定的核心人才團隊，並通過樹立卓越企業文化、優化薪酬管理、改善工作環境、完善績效考核機制等方式完善人才

培養體系來滿足人才需求。

第五節 重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2017年年度股東大

會

年度股東大會

59.57%

2018年05月16日

2018年05月17日

《2017年年度股東

大會決議公告》（公

告編碼：2018-030）

2018年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

59.50%

2018年06月19日

2018年06月20日

《2018年第一次臨

時股東大會決議公

告》（公告編碼：

2018-047）

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超

期未履行完畢的承諾事項。

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

□ 適用 √ 不適用

九、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√ 適用 □ 不適用

1、2018年5月15日，公司回購註銷完畢已離職激勵對象王冬爽、洪明鋒與劉娟娟所持有的已獲授但尚未解鎖的限制

性股票共計 25,500股，詳見《關於股權激勵計劃部分限制性股票回購註銷完成的公告》（公告編碼：2018-028）。

2、2018年6月19日，公司第二屆董事會第三十次會議與第二屆監事會第二十九次會議審議通過了《關於公司<2018 年

股票期權激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》、《關於王應宗、王華君作為激勵對象的議案》、《關於公司<2018 年股票期權

激勵計劃考核管理辦法>的議案》與《關於提請股東大會授權董事會辦理 2018 年股票期權激勵計劃相關事宜的議案》，詳

見《第二屆董事會第三十次會議決議公告》（公告編碼：2018-048）、《第二屆監事會第二十九次會議決議公告》（公告編碼：

2018-049）。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

√ 適用 □ 不適用

（1）擔保情況

單位：萬元

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

煙臺市菸農富邦肥

料科技有限公司

2018年04

月23日

5,000

2018年06月

20日

1,600

連帶責任

保證

1年

是

是

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（B1）

5,000

報告期內對子公司擔保實際

發生額合計（B2）

1,600

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

5,000

報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（B4）

1,600

子公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

公司擔保總額（即前三大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1+C1）

5,000

報告期內擔保實際發生額合

計（A2+B2+C2）

1,600

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3+C3）

5,000

報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4+C4）

1,600

實際擔保總額（即A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例

1.46%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的餘額（D）

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債

務擔保餘額（E）

0

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（F）

0

上述三項擔保金額合計（D+E+F）

0

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明（如有）

不適用

違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）

不適用

採用複合方式擔保的具體情況說明

不適用。

（2）違規對外擔保情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十五、社會責任情況

1、重大環保情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

截至本報告披露日，公司及其子公司不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位。

2、履行精準扶貧社會責任情況

截至本報告披露日，公司暫未開展精準扶貧工作，也暫無精準扶貧計劃。

十六、其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

1、2018年6月19日，公司與摩洛哥OCP籤署了《戰略合作框架協議》，雙方擬就傳統肥料整體解決方案項目、新型肥料

智慧財產權授權與工程實施項目、基於土壤檢測和智能配肥機的智能摻混肥開發項目、聯合研發項目、技術諮詢項目等展開合

作，本次合作期限為5年；詳見《關於籤署戰略合作框架協議的公告》（公告編碼：2018-046）。截至本報告披露日，合作

正在履行中。

2、2018年6月29日，公司配股截至認購繳款結束日（2018 年 6 月 27 日）有效認購數量為 66,387,997 股，佔本次可配

股份總數 67,461,029 股的 98.41%，超過了中國證券監督管理委員會《創業板上市公司證券發行管理暫行辦法》中關於「原

股東認購股票的數量未達到擬配售數量百分之七十」視為發行失敗的限制，故本次配股發行成功；詳見《配股發行結果公告》

（公告編碼：2018-058）。截至2018年7月10日，本次配股新增股份66,387,997 股完成上市手續，公司總股本由 224,870,098

股增加至 291,258,095 股，詳見《配股股份變動及獲配股票上市公告書》（公告編碼：2018-059）。

3、2018年7月6日，公司第二屆董事會第三十一次會議與第二屆監事會第三十次會議審議通過了《關於使用部分閒置募

集資金暫時補充流動資金的議案》，同意公司用募集資150,931,031.78元置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金。上

述置換事項及置換金額已經中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）專項審計，並出具了《關於湖北富邦科技股份有限公司

以自籌資金預先投入募投項目的鑑證報告》（眾環專字[2018]011446號）專項鑑證報告，詳見《關於使用募集資金置換預先

投入募投項目自籌資金的公告》（公告編碼：2018-063）。

十七、公司子公司重大事項

√ 適用 □ 不適用

2018年5月8日，為推動新型植物營養產品開發與加速懸浮肥產業化推廣，公司將持有的武漢禾瑞新型肥料有限公司35%

註冊資本、10%註冊資本分別轉讓給陳昭、煙臺市農業生產資料總公司，其中陳昭具備德國先進懸浮肥研發經驗，煙臺農資

在國內具有廣闊的農資銷售渠道。根據《公司章程》有關規定，上述事項屬於總經理決策權限之內，已取得武漢東湖新技術

開發區市場監督管理局頒發的《營業執照》，正在辦理《肥料登記證》相關手續。

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

1,179,550

0.94%

0

0

546,564

-25,500

521,064

1,700,614

0.76%

1、國家持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

2、國有法人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

3、其他內資持股

1,179,550

0.94%

0

0

546,564

-25,500

521,064

1,700,614

0.76%

其中：境內法人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

境內自然人持股

1,179,550

0.94%

0

546,564

-25,500

521,064

1,700,614

0.76%

4、外資持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

其中：境外法人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

境外自然人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

二、無限售條件股份

123,762,450

99.06%

0

0

99,407,034

0

99,407,034

223,169,484

99.24%

1、人民幣普通股

123,762,450

99.06%

0

0

99,407,034

0

99,407,034

223,169,484

99.24%

2、境內上市的外資股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

3、境外上市的外資股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

4、其他

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

三、股份總數

124,942,000

100.00%

0

0

99,953,598

-25,500

99,928,098

224,870,098

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

（1）2018年5月15日，公司完成回購註銷不符合解除限售條件的限制性股票25,500 股，詳見《關於股權激勵計劃部分

限制性股票回購註銷完成的公告》（公告編碼：2018-028）；

（2）2018年5月28日，公司完成2017年度利潤分派方案公司以現有總股本124,916,500 股為基數，向全體股東每 10 股

派 1.100224 元人民幣現金，同時以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 8.001633 股，詳見《2017年年度權益分派實施公告》

（公告編碼：2018-032）。

股份變動的批准情況

√ 適用 □ 不適用

（1）2018 年 4 月 19 日，公司第二屆董事會第二十八次會議審議通過了《關於回購註銷股權激勵計劃部分限制性股

票的議案》，詳見《關於回購註銷股權激勵計劃部分限制性股票的公告》（公告編碼：2018-020）；

（2）2018年5月16日，公司2017年年度股東大會審議通過了《2017 年度利潤分配方案》，詳見《2017年年度股東大會

決議公告》（公告編碼：2018-030）。

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

擬解除限售日期

馮嘉煒

144,013

0

0

144,013

股權激勵限售

股、高管鎖定股

不確定

丁建軍

135,012

0

0

135,012

股權激勵限售

股、高管鎖定股

不確定

王國維

124,211

0

0

124,211

股權激勵限售股

不確定

周志斌

108,010

0

0

108,010

股權激勵限售

股、高管鎖定股

不確定

嚴偉

81,008

0

0

81,008

股權激勵限售

股、高管鎖定股

不確定

萬剛

81,008

0

0

81,008

股權激勵限售

股、高管鎖定股

不確定

阮自斌

60,306

0

0

60,306

股權激勵限售

股、高管鎖定股

不確定

劉雄兵

54,005

0

0

54,005

股權激勵限售股

不確定

李俊平

54,005

0

0

54,005

股權激勵限售股

不確定

劉世生

47,524

0

0

47,524

股權激勵限售股

不確定

王波

43,204

0

0

43,204

股權激勵限售股

不確定

劉裕

43,204

0

0

43,204

股權激勵限售股

不確定

方蕾

43,204

0

0

43,204

股權激勵限售股

不確定

陳祖清

43,204

0

0

43,204

股權激勵限售股

不確定

其他限售股

638,696

0

0

638,696

股權激勵限售股

不確定

合計

1,700,614

0

0

1,700,614

--

--

二、證券發行與上市情況

√ 適用 □ 不適用

股票及其衍

生證券名稱

發行日期

發行價格（或

利率）

發行數量

上市日期

獲準上市交

易數量

交易終止日

期

披露索引

披露日期

股票類

配股

2018年06月

20日

4.43

66,387,997

2018年07月

10日

66,387,997

-

《配股股份

變動及獲配

股票上市公

告書》

2018年07月

10日

可轉換

公司債

券、分離交易的可轉換

公司債

券、

公司債

類

其他衍生證券類

報告期內證券發行情況的說明

本次配股發行經中國證券監督管理委員會證監許可[2018]44 號文核准，經深圳證券交易所同意，本次配股共計配售

66,387,997 股人民幣普通股於2018 年7月10日起上市。詳見《配股發行結果》（公告編碼：2018-058)與《配股股份變動及

獲配股票上市公告書》（公告編碼：2018-059）。

三、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

9,370

報告期末表決權恢復的優先

股股東總數（如有）（參見注

8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持

股數量

報告期

內增減

變動情

況

持有有

限售條

件的股

份數量

持有無限

售條件的

股份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

應城市富邦科技

有限公司

境內非國有法人

32.09%

72,169,292

0

0

72,169,292

質押

23,500,000

NORTHLAND

CHEMICALS

INVESTMENT

境外法人

13.77%

30,962,809

0

0

30,962,809

LIMITED

武漢長江創富投

資有限公司

境內非國有法人

13.63%

30,652,590

0

0

30,652,590

王堅宏

境內自然人

0.96%

2,167,949

0

0

2,167,949

國民信託有限公

司－國民信託·紫

金2號證券投資集

合資金信託計劃

其他

0.89%

2,008,855

0

0

2,008,855

陝西省國際信託

股份有限公司

其他

0.74%

1,671,938

0

0

1,671,938

正鴻發展有限公

司

境外法人

0.69%

1,558,041

0

0

1,558,041

孫其壽

境內自然人

0.66%

1,481,822

0

0

1,481,822

餘篤定

境內自然人

0.42%

947,597

0

0

947,597

禹璐

境內自然人

0.39%

880,460

0

0

880,460

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前10名股東的情況（如有）（參

見注3）

不適用。

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

應城市富邦科技有限公司為公司控股股東，王仁宗與方勝玲夫婦為公司實際控制人，

武漢長江創富投資有限公司為公司實際控制人方勝玲控制的公司。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

應城市富邦科技有限公司

72,169,292

人民幣普通股

72,169,292

NORTHLAND CHEMICALS

INVESTMENT LIMITED

30,962,809

人民幣普通股

30,962,809

武漢長江創富投資有限公司

30,652,590

人民幣普通股

30,652,590

王堅宏

2,167,949

人民幣普通股

2,167,949

國民信託有限公司－國民信託·紫金

2號證券投資集合資金信託計劃

2,008,855

人民幣普通股

2,008,855

陝西省國際信託股份有限公司

1,671,938

人民幣普通股

1,671,938

正鴻發展有限公司

1,558,041

人民幣普通股

1,558,041

孫其壽

1,481,822

人民幣普通股

1,481,822

餘篤定

947,597

人民幣普通股

947,597

禹璐

880,460

人民幣普通股

880,460

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

應城市富邦科技有限公司為公司控股股東，王仁宗與方勝玲夫婦為公司實際控制人，

武漢長江創富投資有限公司為公司實際控制人方勝玲控制的公司。

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

前10名普通股股東參與融資融券業

務股東情況說明（如有）（參見注4）

股東武漢長江創富投資有限公司除通過普通證券帳戶持有5,652,590股外，還通過興業

證券公司

客戶信用交易擔保證券帳戶持有25,000,000股，合計持有30,652,590股;股東

王堅宏全部通過

證券公司

客戶信用交易擔保證券帳戶持有2,167,949股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

四、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√ 適用 □ 不適用

單位：股

姓名

職務

任職狀態

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股

數（股）

期初被授予

的限制性股

票數量（股）

本期被授予

的限制性股

票數量（股）

期末被授予的限

制性股票數量

（股）

王仁宗

董事長、總

經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

周志斌

副董事長、

菸農富邦

董事長

現任

60,000

48,010

0

108,010

0

0

0

方勝玲

董事

現任

13,800

11,042

0

24,842

0

0

0

王亞非

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

劉東明

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

宋功武

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

張慧德

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

許秀成

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

陳繼勇

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

周家林

監事會主

席

現任

0

0

0

0

0

0

0

鄧穎

公司監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

王國文

職工代表

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

馮嘉煒

副總經理

現任

80,000

64,013

0

144,013

0

0

0

阮自斌

副總經理

現任

33,500

26,805

0

60,306

0

0

0

丁建軍

財務總監

現任

75,000

60,012

0

135,012

0

0

0

萬剛

董事會秘

書

現任

45,000

36,007

0

81,008

0

0

0

黃樹青

副總經理

現任

30,000

24,005

0

54,005

0

0

0

嚴偉

副總經理

現任

60,000

48,010

0

108,010

0

0

0

合計

--

--

397,300

317,904

0

715,206

0

0

0

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□ 適用 √ 不適用

公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒有發生變動，具體可參見2017年年報。

第九節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：湖北富邦科技股份有限公司

2018年6月30日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

465,443,076.80

104,299,539.03

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

29,740,930.73

72,443,410.36

應收帳款

219,778,448.53

165,912,771.01

預付款項

24,243,838.54

25,440,281.79

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

600,000.00

304,723.66

應收股利

其他應收款

4,121,991.56

3,214,737.39

買入返售金融資產

存貨

83,567,358.90

92,005,426.67

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

7,744,857.86

13,218,192.49

流動資產合計

835,240,502.92

476,839,082.40

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

11,017,585.19

1,990,697.07

投資性

房地產

固定資產

188,047,621.45

178,017,516.04

在建工程

5,013,948.96

3,670,121.50

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

56,117,238.02

57,865,352.75

開發支出

商譽

464,691,141.55

474,686,711.09

長期待攤費用

遞延所得稅資產

7,303,825.71

7,013,613.75

其他非流動資產

400,000.00

非流動資產合計

732,191,360.88

723,644,012.20

資產總計

1,567,431,863.80

1,200,483,094.60

流動負債：

短期借款

192,000,000.00

147,900,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

30,231,657.79

44,942,571.36

預收款項

11,524,528.07

7,273,910.60

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

5,521,306.69

9,864,656.88

應交稅費

1,483,190.08

2,788,547.44

應付利息

應付股利

其他應付款

208,827,287.06

182,564,176.47

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

449,587,969.69

395,333,862.75

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

2,700,000.00

2,800,000.00

遞延所得稅負債

154,058.04

154,058.04

其他非流動負債

非流動負債合計

2,854,058.04

2,954,058.04

負債合計

452,442,027.73

398,287,920.79

所有者權益：

股本

291,258,095.00

124,942,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

387,665,609.83

260,647,237.59

減：庫存股

22,729,297.50

12,130,248.00

其他綜合收益

3,561,319.05

5,208,742.39

專項儲備

盈餘公積

36,325,981.99

34,235,398.05

一般風險準備

未分配利潤

401,764,151.61

371,027,002.13

歸屬於母公司所有者權益合計

1,097,845,859.98

783,930,132.16

少數股東權益

17,143,976.09

18,265,041.65

所有者權益合計

1,114,989,836.07

802,195,173.81

負債和所有者權益總計

1,567,431,863.80

1,200,483,094.60

法定代表人：王仁宗 主管會計工作負責人：丁建軍 會計機構負責人：丁建軍

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

344,121,050.66

19,932,780.49

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

25,144,557.20

69,354,310.36

應收帳款

163,779,761.52

125,335,020.78

預付款項

22,813,202.96

18,583,314.50

應收利息

600,000.00

應收股利

其他應收款

477,289,943.30

481,142,778.75

存貨

56,063,310.07

65,859,724.24

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

1,081,854.74

4,999,641.62

流動資產合計

1,090,893,680.45

785,207,570.74

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

41,031,237.19

29,254,349.07

投資性

房地產

固定資產

106,266,240.35

102,509,161.44

在建工程

4,933,255.99

3,670,121.50

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

32,404,292.72

33,050,426.29

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

3,484,509.27

3,499,509.27

其他非流動資產

400,000.00

非流動資產合計

188,119,535.52

172,383,567.57

資產總計

1,279,013,215.97

957,591,138.31

流動負債：

短期借款

180,000,000.00

140,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

55,455,066.39

56,860,229.86

預收款項

11,004,960.40

11,195,848.94

應付職工薪酬

3,770,924.33

7,303,930.19

應交稅費

2,200,061.51

177,617.21

應付利息

應付股利

其他應付款

59,464,905.66

63,270,947.98

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

311,895,918.29

278,808,574.18

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

2,700,000.00

2,800,000.00

遞延所得稅負債

154,058.04

154,058.04

其他非流動負債

非流動負債合計

2,854,058.04

2,954,058.04

負債合計

314,749,976.33

281,762,632.22

所有者權益：

股本

291,258,095.00

124,942,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

387,665,609.83

260,647,237.59

減：庫存股

22,729,297.50

12,130,248.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

36,325,981.99

34,235,398.05

未分配利潤

271,742,850.32

268,134,118.45

所有者權益合計

964,263,239.64

675,828,506.09

負債和所有者權益總計

1,279,013,215.97

957,591,138.31

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

290,257,637.52

252,073,135.62

其中：營業收入

290,257,637.52

252,073,135.62

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

240,413,751.33

203,994,751.11

其中：營業成本

189,344,070.34

145,753,031.22

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

544,050.74

638,532.30

銷售費用

23,397,039.82

27,334,403.39

管理費用

21,720,977.10

23,964,097.45

財務費用

3,516,605.33

1,526,369.81

資產減值損失

1,891,008.00

4,778,316.94

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

438,842.77

-38,069.85

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

438,842.77

-38,069.85

匯兌收益（損失以「-」號填列）

資產處置收益（損失以「-」號填

列）

其他收益

3,553,000.00

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

50,282,728.96

51,593,314.66

加：營業外收入

1,274,499.61

減：營業外支出

7,534.52

50,000.00

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

51,549,694.05

51,543,314.66

減：所得稅費用

5,668,332.16

8,712,388.37

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

45,881,361.89

42,830,926.29

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤

46,565,005.56

43,883,640.58

少數股東損益

-683,643.67

-1,052,714.29

六、其他綜合收益的稅後淨額

-1,647,423.34

2,399,009.73

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

-1,647,423.34

2,399,009.73

（一）以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合收益中享

有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他

綜合收益

-1,647,423.34

2,399,009.73

1.權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效

部分

5.外幣財務報表折算差額

-1,647,423.34

2,399,009.73

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

44,233,938.55

45,229,936.02

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

44,917,582.22

46,282,650.31

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-683,643.67

-1,052,714.29

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.16

0.15

（二）稀釋每股收益

0.16

0.15

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：王仁宗 主管會計工作負責人：丁建軍 會計機構負責人：丁建軍

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

136,645,621.25

142,860,949.79

減：營業成本

80,626,267.23

90,347,595.52

稅金及附加

361,177.08

597,525.34

銷售費用

16,743,526.51

15,337,962.69

管理費用

8,069,912.81

13,985,997.47

財務費用

9,200,777.42

767,078.92

資產減值損失

1,510,744.70

2,961,994.86

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

438,842.77

-38,069.85

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

438,842.77

-38,069.85

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

其他收益

3,553,000.00

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

20,572,058.27

22,377,725.14

加：營業外收入

1,274,339.12

減：營業外支出

7,534.52

50,000.00

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

21,838,862.87

22,327,725.14

減：所得稅費用

2,402,274.92

3,103,754.96

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

19,436,587.95

19,223,970.18

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

19,436,587.95

19,223,970.18

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

272,182,055.32

269,271,766.01

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

10,633.75

收到其他與經營活動有關的現金

33,010,944.83

8,659,621.83

經營活動現金流入小計

305,193,000.15

277,942,021.59

購買商品、接受勞務支付的現金

167,809,512.93

191,786,402.36

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

5,343,350.19

20,698,264.09

支付的各項稅費

7,807,952.22

17,094,879.32

支付其他與經營活動有關的現金

45,300,388.05

16,365,247.01

經營活動現金流出小計

226,261,203.39

245,944,792.78

經營活動產生的現金流量淨額

78,931,796.76

31,997,228.81

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

523,328.31

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

523,328.31

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

16,265,915.01

46,181,269.07

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

9,406,650.00

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

25,672,565.01

46,181,269.07

投資活動產生的現金流量淨額

-25,149,236.70

-46,181,269.07

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

285,245,110.17

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

122,000,000.00

132,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

407,245,110.17

132,000,000.00

償還債務支付的現金

67,900,000.00

42,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

17,547,314.99

17,237,955.79

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

12,509,692.43

籌資活動現金流出小計

97,957,007.42

59,237,955.79

籌資活動產生的現金流量淨額

309,288,102.75

72,762,044.21

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-1,927,125.04

3,572,849.90

五、現金及現金等價物淨增加額

361,143,537.77

62,150,853.85

加：期初現金及現金等價物餘額

104,299,539.03

287,976,569.01

六、期末現金及現金等價物餘額

465,443,076.80

350,127,422.86

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

140,709,000.43

153,448,211.61

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

9,044,961.45

61,517,624.62

經營活動現金流入小計

149,753,961.88

214,965,836.23

購買商品、接受勞務支付的現金

76,064,904.99

117,605,423.07

支付給職工以及為職工支付的現

3,533,005.86

14,373,451.63

金

支付的各項稅費

726,007.70

10,524,498.48

支付其他與經營活動有關的現金

37,272,009.44

125,726,005.60

經營活動現金流出小計

117,595,927.99

268,229,378.78

經營活動產生的現金流量淨額

32,158,033.89

-53,263,542.55

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

218,604.65

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

218,604.65

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

5,029,863.97

13,974,653.60

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

12,156,650.00

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

17,186,513.97

13,974,653.60

投資活動產生的現金流量淨額

-16,967,909.32

-13,974,653.60

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

285,245,110.17

取得借款收到的現金

110,000,000.00

125,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

395,245,110.17

125,000,000.00

償還債務支付的現金

60,000,000.00

40,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

13,737,272.14

15,568,181.12

支付其他與籌資活動有關的現金

12,509,692.43

籌資活動現金流出小計

86,246,964.57

55,568,181.12

籌資活動產生的現金流量淨額

308,998,145.60

69,431,818.88

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

324,188,270.17

2,193,622.73

加：期初現金及現金等價物餘額

19,932,780.49

215,347,760.51

六、期末現金及現金等價物餘額

344,121,050.66

217,541,383.24

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

124,942,000.00

260,647,237.59

12,130,248.00

5,208,742.39

34,235,398.05

371,027,002.13

18,265,041.65

802,195,173.81

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

124,942,000.00

260,647,237.59

12,130,248.00

5,208,742.39

34,235,398.05

371,027,002.13

18,265,041.65

802,195,173.81

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

166,316,095.00

127,018,372.24

10,599,049.50

-1,647,423.34

2,090,583.94

30,737,149.48

-1,121,065.56

312,794,662.26

（一）綜合收益總

額

-1,647,423.34

46,565,005.56

-2,121,065.56

42,796,516.66

（二）所有者投入

和減少資本

66,362,497.00

127,018,372.24

10,599,049.50

1,000,000.00

183,781,819.74

1．股東投入的普

通股

66,362,497.00

1,000,000.00

67,362,497.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

127,018,372.24

10,599,049.50

116,419,322.74

4．其他

（三）利潤分配

2,090,583.94

-15,827,856.08

-13,737,272.14

1．提取盈餘公積

2,090,583.94

-2,090,583.94

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-13,737,272.14

-13,737,272.14

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

99,953,598.00

99,953,598.00

1．資本公積轉增

資本（或股本）

99,953,598.00

99,953,598.00

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

291,258,095.00

387,665,609.83

22,729,297.50

3,561,319.05

36,325,981.99

401,764,151.61

17,143,976.09

1,114,989,836.07

上年金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

124,972,000.00

258,632,277.55

23,373,180.00

2,211,423.59

32,144,814.11

321,677,699.42

7,575,598.46

723,840,633.13

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

124,972,000.00

258,632,277.55

23,373,180.00

2,211,423.59

32,144,814.11

321,677,699.42

7,575,598.46

723,840,633.13

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

-30,000.00

2,014,960.04

-11,242,932.00

2,997,318.80

2,090,583.94

49,349,302.71

10,689,443.19

78,354,540.68

（一）綜合收益總

額

2,997,318.80

68,561,050.65

-4,839,156.81

66,719,212.64

（二）所有者投入

和減少資本

-30,000.00

2,014,960.04

-11,242,932.00

15,528,600.00

28,756,492.04

1．股東投入的普

通股

-314,640.00

15,528,600.00

15,183,960.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

2,329,600.04

-11,242,932.00

13,572,532.04

4．其他

（三）利潤分配

2,090,583.94

-19,211,747.94

-17,121,164.00

1．提取盈餘公積

2,090,583.94

-2,090,583.94

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-17,121,164.00

-17,121,164.00

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

124,942,000.00

260,647,237.59

12,130,248.00

5,208,742.39

34,235,398.05

371,027,002.13

18,265,041.65

802,195,173.81

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

124,942,000.00

260,647,237.59

12,130,248.00

34,235,398.05

268,134,118.45

675,828,506.09

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

124,942,000.00

260,647,237.59

12,130,248.00

34,235,398.05

268,134,118.45

675,828,506.09

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

166,316,095.00

127,018,372.24

10,599,049.50

2,090,583.94

3,608,731.87

288,434,733.55

（一）綜合收益總

額

19,436,587.95

19,436,587.95

（二）所有者投入

和減少資本

66,362,497.00

127,018,372.24

10,599,049.50

182,781,819.74

1．股東投入的普

通股

66,362,497.00

66,362,497.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

127,018,372.24

10,599,049.50

116,419,322.74

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

2,090,583.94

-15,827,856.08

-13,737,272.14

1．提取盈餘公積

2,090,583.94

-2,090,583.94

2．對所有者（或

股東）的分配

-13,737,272.14

-13,737,272.14

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

99,953,598.00

99,953,598.00

1．資本公積轉增

資本（或股本）

99,953,598.00

99,953,598.00

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

291,258,095.00

387,665,609.83

22,729,297.50

36,325,981.99

271,742,850.32

964,263,239.64

上年金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

124,972,000.00

258,632,277.55

23,373,180.00

32,144,814.11

266,440,027.04

658,815,938.70

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

124,972,000.00

258,632,277.55

23,373,180.00

32,144,814.11

266,440,027.04

658,815,938.70

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

-30,000.00

2,014,960.04

-11,242,932.00

2,090,583.94

1,694,091.41

17,012,567.39

（一）綜合收益總

額

20,905,839.35

20,905,839.35

（二）所有者投入

和減少資本

-30,000.00

2,014,960.04

-11,242,932.00

13,227,892.04

1．股東投入的普

通股

-30,000.00

-314,640.00

-11,242,932.00

10,898,292.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

2,329,600.04

2,329,600.04

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

2,329,600.04

1,164,800.00

4．其他

（三）利潤分配

2,090,583.94

-19,211,747.94

-17,121,164.00

1．提取盈餘公積

2,090,583.94

-2,090,583.94

2．對所有者（或

股東）的分配

-17,121,164.00

-17,121,164.00

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

124,942,000.00

260,647,237.59

12,130,248.00

34,235,398.05

268,134,118.45

675,828,506.09

三、公司基本情況

湖北富邦科技股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）前身系湖北富邦化工科技有限公司，2007年1月19日，經湖

北省孝感市商務局出具《關於設立合資經營湖北富邦化工科技有限公司的批覆》（孝商務資【2007】5號）批准，由應城市

富邦科技有限公司（以下簡稱應城富邦）、NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD共同出資組建，設立時註冊資本500萬元，

其中：應城富邦出資375萬元，NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD出資125萬元。

2007年1月22日，公司在孝感市工商行政管理局辦理工商註冊登記，取得註冊號為企合鄂孝總字第000212號的《企業法

人營業執照》。

2009年5月14日，湖北省孝感市商務局出具《關於合資經營湖北富邦化工科技有限公司增加投資者、投資總額、註冊資

本、調整各方出資及變更董事會成員的批覆》（孝商務資【2009】13號）批准公司增加註冊資本。

2009年6月，根據董事會決議和《關於合資經營湖北富邦化工科技有限公司增加投資者、投資總額、註冊資本、調整各

方出資及變更董事會成員的批覆》（孝商務資【2009】13號）的批准，本公司註冊資本增加到600萬元，本次增加註冊資本

100萬元。其中：應城富邦以本公司2008年12月31日的未分配利潤轉增資本50.10萬元；NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD

以本公司2008年12月31日的未分配利潤轉增資本25萬元；新股東武漢華工創業投資有限責任公司以現金增資24.90萬元。本

次增資完成後，各股東出資金額為：應城富邦出資人民幣425.10萬元，NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD出資人民幣150

萬元，武漢華工創業投資有限責任公司出資人民幣24.90萬元。

2010年3月，NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD與NORTHLAND CHEMICALS INVESTMENT.LIMITED籤訂《股權

轉讓協議》，約定，NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD將其持有本公司20.00%的股份轉讓給NORTHLAND CHEMICALS

INVESTMENT.LIMITED 。本次股權轉讓後，各股東出資金額為：應城富邦出資人民幣425.10萬元，NORTHLAND

CHEMICALS INVESTMENT.LIMITED出資人民幣120萬元，NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD出資人民幣30萬元，武漢

華工創業投資有限責任公司出資人民幣24.90萬元。

2010年4月，應城富邦與武漢長江創富投資有限公司籤訂《股權轉讓協議》，約定，應城富邦將其持有本公司20.00%的

股份轉讓給武漢長江創富投資有限公司。本次股權轉讓後，各股東出資金額為：應城富邦出資人民幣305.10萬元，武漢長江

創富投資有限公司出資120萬元，NORTHLAND CHEMICALS INVESTMENT.LIMITED出資人民幣120萬元，NORTHLAND

CHEMICALS PTE.LTD出資人民幣30萬元，武漢華工創業投資有限責任公司出資人民幣24.90萬元。

2010年7月，根據董事會決議和《關於湖北富邦化工科技有限公司增加註冊資本及股權轉讓的批覆》（孝商務資【2010】

32號）的批准，本公司註冊資本增加到630萬元，本次增加註冊資本30萬元。其中： NORTHLAND CHEMICALS

INVESTMENT.LIMITED以受讓的應付未付股利轉增資本6萬元，NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD以應付未付股利轉增

資本1.50萬元,新股東江蘇華工創業投資有限公司以現金增資22.50萬元。同時，應城富邦在公司本次增資完成後將其持有本

公司3.57%的股份轉讓給江蘇華工創業投資有限公司。本次增資和股權轉讓後各股東出資金額為：應城富邦出資人民幣282.60

萬元，NORTHLAND CHEMICALS INVESTMENT.LIMITED出資人民幣126萬元，武漢長江創富投資有限公司出資人民幣120

萬元， NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD出資人民幣31.50萬元，武漢華工創業投資有限責任公司出資人民幣24.90萬元，

江蘇華工創業投資有限公司出資人民幣45萬元。

2010年9月，根據董事會決議，本公司由湖北富邦化工科技有限公司整體變更為湖北富邦科技股份有限公司。改制變更

後本公司註冊資本為人民幣4,500萬元，由本公司全體出資者以其持有的截止2010年7月31日本公司經審計的淨資產折股，注

冊資本變更為4,500萬元，折合股份總數4,500萬股，每股面值1元。本次股改後各股東出資金額為：應城富邦出資人民幣

20,185,714.00元，NORTHLAND CHEMICALS INVESTMENT.LIMITED出資人民幣9,000,000.00元，武漢長江創富投資有限

公司出資人民幣8,571,429.00元， NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD出資人民幣2,250,000.00元，武漢華工創業投資有限

責任公司出資人民幣1,778,571.00元，江蘇華工創業投資有限公司出資人民幣3,214,286.00元。本次股本變更已於2010年11月

25日辦妥工商變更登記。

2010年12月，根據股東會決議，本公司註冊資本增加到4,800萬元，本次增加註冊資本人民幣300萬元。其中：新股東武

漢高農生物創業投資有限公司以現金增資50萬元，新股東天津博潤投資有限公司以現金增資100萬元，新股東正鴻發展有限

公司以現金增資150萬元。本次增資完成後各股東出資金額為：應城富邦出資人民幣20,185,714.00元，NORTHLAND

CHEMICALS INVESTMENT.LIMITED出資人民幣9,000,000.00元，武漢長江創富投資有限公司出資人民幣8,571,429.00元，

NORTHLAND CHEMICALS PTE.LTD出資人民幣2,250,000.00元，武漢華工創業投資有限責任公司出資人民幣1,778,571.00

元，江蘇華工創業投資有限公司出資人民幣3,214,286.00元，武漢高農生物創業投資有限公司出資人民幣500,000.00元，天津

博潤投資有限公司出資人民幣1,000,000.00元，正鴻發展有限公司出資人民幣1,500,000.00元。

2014年6月，根據中國證券監督管理委員會「證監許可【2014】569號」核准，公司首次公開發行普通股（A股）15,250,000

股，其中公開發行新股12,990,000股，股東公開發售股份2,260,000股，每股面值1元，每股發行價格為人民幣20.48元，發行

後公司註冊資本變更為6,099萬元。

2015年8月，經2015年第三次臨時股東大會決議，公司以2015 年6 月30 日總股本60,990,000股為基數，以資本公積向全

體股東每10股轉增10股，轉增後公司註冊資本變更為人民幣12,198萬元。上述增資業經眾環海華會計師事務所(特殊普通合

夥)審驗，並於2015年9月11日出具（眾環驗字（2015）010093號）驗資報告。

2015年9月，公司2015年第三次臨時股東大會審議通過的《關於〈湖北富邦科技股份有限公司限制性股票激勵計劃(草案

修訂稿)及其摘要〉的議案》以及經第二屆第七次董事會決議，公司以11.735元/股授予72名限制性股票激勵對象270萬股，公

司新增的股本為人民幣270萬元，變更後的註冊資本及股本為人民幣12,468萬元。上述增資業經眾環海華會計師事務所(特殊

普通合夥)審驗，並於2015年9月30日出具（眾環驗字（2015）010094號）驗資報告。

2016年9月，公司第二屆董事會第十五次會議審議通過的《關於向激勵對象授予預留限制性股票的議案》，公司以14.94

元/股授予10名限制性股票激勵對象29.20萬股，公司新增的股本為人民幣29.20萬元，變更後的註冊資本及股本為人民幣

12,497.20萬元。上述增資業經中審眾環會計師事務所(特殊普通合夥)審驗，並於2016年10月20日出具（眾環驗字（2016）010124

號）驗資報告。

2017年5月，公司第二屆董事會第二十三次會議審議通過的《關於回購註銷股權激勵計劃部分限制性股票的議案》，同

意公司回購註銷首次激勵對象中2名離職人員的限制性股票3萬股，本次回購註銷部分限制性股票後，公司股份總數將由

12,497.20萬股減少至12,494.20萬股，公司註冊資本由12,497.20萬元減少至12,494.20萬元。

截至2017年12月31日，本公司註冊資本為人民幣12,494.20萬元，股本為人民幣12,494.20萬元，股本情況詳見附註（七）

25。

1、本公司註冊地、組織形式和總部地址

本公司組織形式：股份有限公司

本公司註冊地址：湖北省應城市經濟技術開發區

本公司總部辦公地址：湖北省應城市經濟技術開發區

2、本公司的業務性質和主要經營活動

本公司屬精細化工行業（本公司及子公司以下簡稱「本集團」）。經營範圍：為化肥及其他化工企業提供技術、產品解決

方案，進而實現各種表面活性劑應用生產、銷售；用於化肥、種子、農藥、植物生長、水處理等生物、可降解緩控釋材料的

研發、生產、銷售；以及植物健康營養輔助產品的研發、生產和銷售；專用化學品以及生物材料的研究開發、技術轉讓、技

術服務、貨物進出口；技術進出口；代理進出口；助劑添加設備及其智能控制系統的製作、銷售；肥料外觀的改善；化肥銷

售。

3、母公司以及集團最終母公司的名稱

本公司母公司為應城富邦，應城富邦的實際控制人為王仁宗和方勝玲夫婦。

4、財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日

本財務報表於2018年4月19日經公司第二屆董事會第二十八次會議批准報出。

截至報告期末，本報告期合併財務報表範圍變化情況詳見本附註（八）合併範圍的變更；納入合併財務報表範圍的子公

司共計15家，詳見本附註（九）1。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本財務報表以持續經營為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項會計準

則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、持續經營

本公司自本報告期末之日起12個月內持續經營能力良好，不存在導致對本公司持續經營能力產生重大懷疑的因素。因此

公司以持續經營為基礎編制截至2018年06月30日止的財務報表。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。

1、遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信

息。

2、會計期間

本集團會計年度採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

正常營業周期，是指企業從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本集團正常營業周期短於一年。正

常營業周期短於一年的，自資產負債表日起一年內變現的資產或自資產負債表日起一年內到期應予以清償的負債歸類為流動

資產或流動負債。

4、記帳本位幣

本集團以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）本集團報告期內發生同一控制下企業合併的，採用權益結合法進行會計處理。合併方在企業合併中取得的資產和

負債，於合併日按照被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對

價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併方為進行企業合併

發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

為企業合併發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合併中發

行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。企業合併形成

母子公司關係的，編制合併財務報表，按照本集團制定的「合併財務報表」會計政策執行；合併財務報表比較數據調整的期

間應不早於合併方、被合併方處於最終控制方的控制之下孰晚的時間。

（2）本集團報告期內發生非同一控制下的企業合併的，採用購買法進行會計處理。區別下列情況確定合併成本：

①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以

及發行的權益性證券的公允價值。

②通過多次交換交易分步實現的企業合併，對於購買日之前持有的被購買方的股權，區分個別財務報表和合併財務報表

進行相關會計處理：

A、在個別財務報表中，按照原持有被購買方的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初

始投資成本；購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被購買方直接

處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和

計量》的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。

B、在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允

價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與

其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期投資收益。本集團在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買

日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。

③為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益；作為合併

對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成

本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合併成本。

本集團在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，

計入當期損益。

本集團在購買日對合併成本進行分配，按照規定確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債。①對合併成

本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。②對合併成本小於合併中取得的被購買方可

辨認淨資產公允價值份額的差額，則對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進

行覆核；經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

企業合併形成母子公司關係的，母公司設置備查簿，記錄企業合併中取得的子公司各項可辨認資產、負債及或有負債等

在購買日的公允價值。編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司

的財務報表進行調整，按照本集團制定的「合併財務報表」會計政策執行。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的年度財務報表。子

公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分，以及本公司所控制的結構化主體等）。控制，是指

投資方擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回

報金額。

（2）合併財務報表編制方法

本公司以自身和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。

本公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照

統一的會計政策，反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子

公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務

報表進行調整。

（3）少數股東權益和損益的列報

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少數股東權

益」項目列示。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。

（4）超額虧損的處理

在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其

餘額仍衝減少數股東權益。

（5）當期增加減少子公司的合併報表處理

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併資產負債表的年初餘額。因非同

一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的年初餘額。在報告期內處置子公司，編

制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的年初餘額。

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司在合併當期的期初至報告期末的收入、費用、利潤納入

合併利潤表，將該子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，

將該子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現

金流量表。在報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司期初至處置

日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，按照其在喪失控制權日的

公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日

開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，

在喪失控制權時轉為當期投資收益。

因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認淨資產份額之間的差額，以及在

不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份

額的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（6）分步處置股權至喪失控制權的合併報表處理

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的

交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財

務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前

與喪失控制權時，按照前述不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資與喪失對原有子公司控制權時的會計政策實

施會計處理。

處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，表明將多次交易事項作為一攬

子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業

結果；③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經

濟的。

個別財務報表分步處置股權至喪失控制權按照處置長期股權投資的會計政策實施會計處理。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

不適用。

8、現金及現金等價物的確定標準

本集團現金包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款；現金等價物包括本集團持有的期限短（一般指從購買日起三個月

內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

本集團外幣交易均按交易發生日的即期匯率折算為記帳本位幣。

（1）匯兌差額的處理

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣性項目，採用資產負債表日

即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；

以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額；以公允價值計量的外

幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價

值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益；在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符

合資本化條件的資產的成本。

（2）外幣財務報表的折算

本集團對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定：資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期

匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，

採用交易發生日的當期平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，確認為其他綜合收益。比較財務報表的

折算比照上述規定處理。

10、金融工具

（1）金融工具的確認

本集團成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。

（2）金融資產的分類和計量

①本集團基於風險管理、投資策略及持有金融資產的目的等原因，將持有的金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產。

交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：取得該金融資產的目的是為了在短期內出售；屬於進行集中管理的

可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；屬於衍生工具，但是，被

指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的

權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

只有符合以下條件之一，金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產：該項指定

可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資

策略的正式書面文件已載明，該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌

入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混

合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資，不得指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產。

B、持有至到期投資

持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

C、貸款和應收款項

貸款和應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

D、可供出售金融資產

可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產。

本集團在初始確認時將某金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產後，不能重分類為其他類金

融資產；其他類金融資產也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

②金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接

計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。

③金融資產的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，

計入當期損益。

B、持有至到期投資，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷形成的利得或損失，計入

當期損益。

C、貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷形成的利得或損失，計入

當期損益。

D、可供出售金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動計入其他綜合收益，在該可供出售金融資產發生減

值或終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售金融資產持有期間實現的利息或現金股利，計入當期損益。在活躍市場中沒

有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，

按照成本計量。

④金融資產的減值準備

A、本集團在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證

據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。

B、本集團確定金融資產發生減值的客觀證據包括下列各項：

a）發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c）債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

d）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

e）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組

金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所

在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；

g）債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； h）

權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i）其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

C、金融資產減值損失的計量

a）持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量

持有至到期投資、貸款和應收款項（以攤餘成本後續計量的金融資產）的減值準備，按該金融資產預計未來現金流量現

值低於其帳面價值的差額計提，計入當期損益。

本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，單獨或包括在具有類似信用風險

特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用

風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單獨確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產

組合中進行減值測試。

本集團對以攤餘成本計量的金融資產確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且客觀上與確

認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

b）可供出售金融資產

本集團對可供出售金融資產按單項投資進行減值測試。資產負債表日，判斷可供出售金融資產的公允價值是否嚴重或非

暫時性下跌：如果單項可供出售金融資產的公允價值跌幅超過成本的20%，或者持續下跌時間達6個月以上，則認定該可供

出售金融資產已發生減值，按成本與公允價值的差額計提減值準備，確認減值損失。可供出售金融資產的期末成本為取得時

按照投資成本進行初始計量、出售時按加權平均法所計算的攤餘成本。

可供出售金融資產的公允價值發生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入其他綜合收益的因公允

價值下降形成的累計損失，亦予以轉出，計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益

工具結算的衍生金融資產發生減值時，本集團將該權益工具投資或衍生金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場

收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。

對可供出售債務工具確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且客觀上與確認損失後發生的

事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。同時，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量

的權益工具投資或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不予轉回。

（3）金融負債的分類和計量

①本集團將持有的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債。

交易性金融負債是指滿足下列條件之一的金融負債：承擔該金融負債的目的是為了在近期內回購；屬於進行集中管理的

可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；屬於衍生工具，但是，被

指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的

權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

只有符合以下條件之一，金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債：該項指定

可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資

策略的正式書面文件已載明，該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌

入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混

合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集團在初始確認時將某金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債後，不能重分類為其他類金

融負債；其他類金融負債也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

②金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接

計入當期損益；對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

③金融負債的後續計量 A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，採用公允價值進行後續計量，公允價

值變動形成的利得或損失，計入當期損益。

B、其他金融負債，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。

（4） 金融資產轉移確認依據和計量

本集團在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時終止對該項金融資產的確認。在金融資產整體轉

移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：

①所轉移金融資產的帳面價值；

②因轉移而收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情

形）之和。

本集團的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部

分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資

產為可供出售金融資產的情形）之和。

原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，按照金融資產終止確認部分和未終止確認部分

的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產整體，並將所收到的對價確認為一項金融負債。

對於繼續涉入條件下的金融資產轉移，本集團根據繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產和金融負債，以充

分反映本集團所保留的權利和承擔的義務。

（5）金融負債的終止確認

本集團金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團與債權人之間籤訂協議，

以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，

並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負

債)之間的差額，計入當期損益。

（6）金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，以相互抵銷後的淨額在資產負債

表內列示：本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；本集團計劃以淨額結算，或同時變現

該金融資產和清償該金融負債。不滿足終止確認條件的金融資產轉移，轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單項金額在100萬以上（含100萬元），且佔應收款項（包括

其他應收款）帳面餘額10%以上的款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有

客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計提壞帳準備。

單獨測試未發生減值的應收款項，包括在具有類似信用風險

特徵的應收款項組合中再進行減值測試。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

組合1

帳齡分析法

組合2

其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

5.00%

5.00%

1－2年

15.00%

15.00%

2－3年

30.00%

30.00%

3－4年

50.00%

50.00%

4－5年

75.00%

75.00%

5年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

組合名稱

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

個別認定，無特別減值跡象的，不計提

壞帳準備

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生了特殊減值

的應收款項應進行單項減值測試。

壞帳準備的計提方法

結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例。

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（1） 存貨分類：本集團存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處於生產過程中的在產品、在生產過程

或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。具體劃分為原材料、庫存商品等。

（2）存貨的確認：本集團存貨同時滿足下列條件的，予以確認：

①與該存貨有關的經濟利益很可能流入企業；

②該存貨的成本能夠可靠地計量。

（3）存貨取得和發出的計價方法：本集團取得的存貨按成本進行初始計量，發出按加權平均法確定發出存貨的實際成

本。

（4） 低值易耗品和包裝物的攤銷方法：低值易耗品和包裝物在領用時根據實際情況採用一次攤銷法進行攤銷。 （5）

期末存貨的計量：資產負債表日，存貨按成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，

計入當期損益。

①可變現淨值的確定方法：

確定存貨的可變現淨值，以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素。

為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然按照成本計量；材料價格的下降表明

產成品的可變現淨值低於成本的，該材料按照可變現淨值計量。

為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。

持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

②存貨跌價準備通常按照單個存貨項目計提。

對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合併

計提存貨跌價準備。

（6） 存貨的盤存制度：本集團採用永續盤存制。

13、持有待售資產

（1）持有待售類別的確認標準

本集團主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其帳

面價值的，將其劃分為持有待售類別。非流動資產或處置組劃分為持有待售類別，同時滿足下列條件：

①根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

②出售極可能發生，即本集團已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規

定要求本集團相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，應當已經獲得批准。確定的購買承諾，是指本集團與其他方籤

訂的具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、時間和足夠嚴厲的違約懲罰等重要條款，使協議出現重大調整或者

撤銷的可能性極小。

本集團專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完成」的規定條件，且短期（通常

為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持有待售類別。

處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一併處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產直接

相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照《企業會計準則第8號——資產減值》分攤了企業合併中取得的商譽的，

該處置組應當包含分攤至處置組的商譽。

（2）持有待售類別的會計處理方法

本集團對於被分類為持有待售類別的非流動資產和處置組，以帳面價值與公允價值減去處置費用後的淨額孰低進行初始

計量或重新計量。公允價值減去處置費用後的淨額低於原帳面價值的，其差額確認為資產減值損失計入當期損益，同時計提

持有待售資產減值準備；對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組

中適用持有待售類別計量規定的各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。後續資產負債表日持有待售的

非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值

損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不予轉回。後續資產負債表日持有待

售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後適用持有待售類

別計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及適用持有

待售類別計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不予轉回。持有待售的處置組確認的資產減值

損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外適用持有待售類別計量規定的各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例增加其

帳面價值。持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用

繼續予以確認。

遞延所得稅資產、《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》規範的金融資產、以公允價值計量的投資性

房地產

和生物資產、保險合同中產生的合同權利、從職工福利中所產生的資產不適用於持有待售類別的計量方法，而是根據相關準

則或本集團制定的相應會計政策進行計量。處置組包含適用持有待售類別的計量方法的非流動資產的，持有待售類別的計量

方法適用於整個處置組。處置組中負債的計量適用相關會計準則。

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的

處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：①劃分為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本

應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的金額；②可收回金額。

14、長期股權投資

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

（1） 初始計量

本集團分別下列兩種情況對長期股權投資進行初始計量：

①企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

A、同一控制下的企業合併中，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照被

合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投

資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整

留存收益。為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，

於發生時計入當期損益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值

的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面

值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費

用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

B、非同一控制下的企業合併中，本集團區別下列情況確定合併成本：

a）一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債

以及發行的權益性證券的公允價值；

b）通過多次交換交易分步實現的企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本

之和，作為該項投資的初始投資成本；

c）為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益；作為合

並對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額；

d）在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併

成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合併成本。

②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

A、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權

投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

B、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本，但不包括應自被投資

單位收取的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤。發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬於權益性交易的，

從權益中扣減。

C、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7號-非貨幣性資產交換》確定。

D、通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第12號--債務重組》確定。

③論是以何種方式取得長期股權投資，取得投資時，對於支付的對價中包含的應享有被投資單位已經宣告但尚未發放的

現金股利或利潤都作為應收項目單獨核算，不構成取得長期股權投資的初始投資成本。

（2） 後續計量

能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在個別財務報表中採用成本法核算。對被投資單位具有共同控制或重大影

響的長期股權投資，採用權益法核算。

①採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告

分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

②採用權益法核算的長期股權投資，其初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調

整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額

的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其

他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少

長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權

投資的帳面價值並計入所有者權益。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公

允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與本集團不一致的，按照本

集團的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益等。確認被投資單位發

生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承

擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，本集團在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益

分享額。

計算確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的

比例計算歸屬於本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失屬於

資產減值損失的，予以全額確認。

③本集團處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，在

處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會

計處理。

④本集團因其他投資方對其子公司增資而導致本集團持股比例下降，從而喪失控制權但能實施共同控制或施加重大影響

的，在個別財務報表中，對該項長期股權投資從成本法轉為權益法核算。首先，按照新的持股比例確認本投資方應享有的原

子公司因增資擴股而增加淨資產的份額，與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原帳面價值之間的差額計入當期

損益；然後，按照新的持股比例視同自取得投資時即採用權益法核算進行調整。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意

後才能決策。相關活動，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動。重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政

策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

長期股權投資的減值測試方法及減值準備計提方法按照本集團制定的「資產減值」會計政策執行。

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

不適用。

16、固定資產

（1）確認條件

本集團固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資

產在同時滿足下列條件時，按照成本進行初始計量：①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；②該固定資產的成本

能夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20

5

4.75

機器設備

年限平均法

5-10

5

19.00-9.50

運輸設備

年限平均法

10

5

9.50

電子設備及其他

年限平均法

3-10

5

31.67-9.50

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

本集團在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃

取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採

用與自有應計折舊資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內

計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內

計提折舊。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（1）在建工程的計價：按實際發生的支出確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的借款費用和匯兌損益。

（2）本集團在在建工程達到預定可使用狀態時，將在建工程轉入固定資產。所建造的已達到預定可使用狀態、但尚未

辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確認為固定資產，並計提折舊；待辦理了竣工決算手續後，再按實際成本調整原來

的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

（3）在建工程的減值，按照本集團制定的「長期資產減值」會計政策執行。

18、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本集團發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的，在同時滿足下列條件時予以資本化，計

入相關資產成本：

① 資產支出已經發生；

② 借款費用已經發生；

③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

不符合資本化條件的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。

在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生

產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。以後發生的借款費用於

發生當期確認為費用。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產等資

產。

（2）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借

款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均

數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確

定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。

19、生物資產

不適用。

20、油氣資產

不適用。

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

本集團無形資產是指本集團所擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

（1）無形資產的確認

本集團在同時滿足下列條件時，予以確認無形資產：

①與該無形資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該無形資產的成本能夠可靠地計量。

（2）無形資產的計量

①本集團無形資產按照成本進行初始計量。

②無形資產的後續計量

A、使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷；無法

可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷，具體年限如下：

項 目

攤銷年限（年）

土地使用權

50

專利技術

10

軟體

3

B、無形資產的減值，按照本集團制定的「長期資產減值」會計政策執行。

（2）內部研究開發支出會計政策

本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研究是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行

的獨創性的有計劃調查。開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新

的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：

① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

② 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③ 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形

資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

⑤ 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

22、長期資產減值

當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：

（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。

（2）本集團經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，從而對本集團

產生不利影響。

（3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未來現金流量現值的折現率，

導致資產可收回金額大幅度降低。

（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。

（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。

（6）本集團內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的淨現金流量或者實現的營

業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等。

（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

本集團在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用壽命不確定的除外）等適用

《企業會計準則第8號——資產減值》的各項資產進行判斷，當存在減值跡象時對其進行減值測試-估計其可收回金額。可收

回金額以資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低

於其帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的

資產減值準備。

有跡象表明一項資產可能發生減值的，本集團通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當難以對單項資產的可收回金

額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

資產組是本集團可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資產組。資產組由創造現金流

入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

本集團對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽

的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

23、長期待攤費用

不適用。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

本集團在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益，其他會計準則要求或允

許計入資產成本的除外。

（2）離職後福利的會計處理方法

本集團將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職後福利計劃，是指本集團與職工就離職後福利達成

的協議，或者本集團為向職工提供離職後福利制定的規章或辦法等。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用

後，本集團不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。

A、設定提存計劃

本集團在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資

產成本。

B、設定受益計劃

本集團尚未運作設定受益計劃或符合設定受益計劃條件的其他長期職工福利。

（3）辭退福利的會計處理方法

本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：本集團不能單

方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用

時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述設定提存計劃的會計政策進行處理；除此

以外的，按照上述設定受益計劃的會計政策確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產。

25、預計負債

（1）預計負債的確認標準

本集團規定與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債：

①該義務是企業承擔的現時義務；

②履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。所需支出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結

果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定。在其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：

①或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。

②或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，

通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

本集團清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能夠收到時才能作為資產單獨

確認。確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

本集團在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能真實反映當前最佳估計數的，

按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

26、股份支付

本公司股份支付的確認和計量，以真實、完整、有效的股份支付協議為基礎。具體分為以權益結算的股份支付和以現金

結算的股份支付。

（1）以權益工具結算的股份支付

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予後立即可行權的換取職工服務

的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。完成等待期內的服

務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權

益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。

權益工具的公允價值的確定：

①對於授予職工的股份，其公允價值按本公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件（不包括市

場條件之外的可行權條件）進行調整。

②對於授予職工的股票期權等權益工具，如果不存在條款和條件相似的交易期權等權益工具，通過期權定價模型來估計

所授予的權益工具的公允價值。

本公司在確定權益工具授予日的公允價值時，考慮股份支付協議規定的可行權條件中的市場條件和非可行權條件的影

響。股份支付存在非可行權條件的，只要職工或其他方滿足了所有可行權條件中的非市場條件（如服務期限等），本公司確

認已得到服務相對應的成本費用。

本公司授予職工限制性股票而實施股權激勵計劃，詳見附註（十二）。於限制性股票發行日確認權益工具增加的同時，

按照發行限制性股票的數量以及相應的回購價格計算確認的金額確認庫存股與回購義務負債，並按照《企業會計準則第22

號——金融工具確認和計量》的相關規定對回購義務負債進行後續計量。

（2）以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予後立即

可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期

內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可

行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據：在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變

動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。

（4）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，本公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果

修改增加了所授予的權益工具的數量，本公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果本公司按照

有利於職工的方式修改可行權條件，本公司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，本公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，

而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，本公司將減少部分作為已授予的權益工具的取

消來進行處理；如果以不利於職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。

如果本公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外，則

將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等待期內確認的金額。

27、優先股、永續債等其他金融工具

不適用。

28、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

本集團的收入包括銷售商品收入、提供勞務收入和讓渡資產使用權收入。

（1）銷售商品收入

本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對

已售出的商品實施有效控制，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業

時，確認銷售商品收入。

具體原則

公司產品銷售分為國內銷售和國外銷售。具體確認收入原則如下：

（1）國內銷售收入確認確認分為以下兩種情況：

1）非PSC模式下收入確認原則

公司在銷售合同規定的交貨期內，將貨物運至客戶指定地點後，根據客戶籤收的發貨單確認收入。

2）PSC模式下收入確認原則

PSC模式下，公司根據與客戶籤訂合同所約定的產品結算單價和雙方確認的加工合格成品數量確認收入。每月在取得經

雙方確認的加工合格成品數量的確認單後確認收入。

（2）出口銷售，公司在銷售合同規定的交貨期內，將產品報關後，根據出口報關單確認收入。

（2）提供勞務收入

①本集團在交易的完工進度能夠可靠地確定，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，相關的經濟

利益很可能流入企業時，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

確定提供勞務交易完工進度的方法：已經發生的成本佔估計總成本的比例。

②本集團在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

A、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞

務成本。

B、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

（3）讓渡資產使用權收入

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等。

本集團在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認讓渡資產使用權收入。

29、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與資產相關的政府補助，取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該資產使用壽命內按照合理、

系統的方法分期計入損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額

一次性轉入資產處置當期的損益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關成本費用或

損失的期間計入當期損益；用於補償已發生的相關成本費用或損失的，取得時直接計入當期損益。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產

①資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取得的用以抵扣可抵扣暫時性差異

的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率，計算確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅

資產。

②資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前期

間未確認的遞延所得稅資產。

③資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣

遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

（2）遞延所得稅負債

資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率，確

認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

本集團作為承租人，對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；發生的初始

直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發生時計入當期損益。

本集團作為出租人，按資產的性質將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內；對於經營租賃的租金，在

租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；對於經營租賃資產中的固定資產，採

用類似資產的折舊政策計提折舊；對於其他經營租賃資產，採用系統合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發生時計入當期

損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

本集團作為承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產

的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用；在租賃談判和籤訂租賃合同過程

中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值；未確認融資費用在

租賃期內各個期間進行分攤，採用實際利率法計算確認當期的融資費用；或有租金在實際發生時計入當期損益。

在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，採用租賃內含利率作為折現率；否則，採用租賃合

同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率的，採用同期銀行貸款利率作為折現率。

本集團採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，

在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩

者中較短的期間內計提折舊。

本集團作為出租人，在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價

值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益；

未實現融資收益在租賃期內各個期間進行分配；採用實際利率法計算確認當期的融資收入；或有租金在實際發生時計入當期

損益。

32、其他重要的會計政策和會計估計

（1）會計政策變更

2017年4月28日，財政部發布了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》（以下簡稱《企

業會計準則第42號》），自2017年5月28日起施行；5月10日，財政部發布了修訂後的《企業會計準則第16號——政府補助》

（以下簡稱《企業會計準則第16號》），自2017年6月12日起施行。

經本公司董事會決議，本公司分別自2017年5月28日、6月12日起執行上述新發布的《企業會計準則第42號》和修訂後的

《企業會計準則第16號》，並導致本集團相應重要會計政策變更，具體內容如下：

①在合併利潤表和利潤表中改為分別列示持續經營損益和終止經營損益。

②與日常活動相關的政府補助，由計入營業外收支改為按照經濟業務實質，計入其他收益，計入其他收益的，在合併利

潤表與利潤表中單獨列報該項目。

③取得政策性優惠貸款貼息，改為區分以下兩種取得方式進行會計處理：

A、財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本集團提供貸款的，以實際收到的借款金額作為

借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

B、財政將貼息資金直接撥付給本集團的，將對應的貼息衝減相關借款費用。

《企業會計準則第42號》規定，該準則自2017年5月28日起施行；對於該準則施行日存在的持有待售的非流動資產、處

置組和終止經營，應當採用未來適用法處理。《企業會計準則第16號》規定，對2017年1月1日存在的政府補助採用未來適用

法處理，對2017年1月1日至該準則施行日之間新增的政府補助根據該準則進行調整。

根據《財政部關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》(財會[2017]30號)要求，本公司在合併利潤表和利潤表中的

「營業利潤」項目之上單獨列報「資產處置收益」項目，原在「營業外收入」和「營業外支出」的部分非流動資產處置損益，

改為在「資產處置收益」中列報；上述會計政策變更並未影響本集團本報告期的淨利潤。本集團2016年度無資產處置收益，

無需追溯重述比較報表。

33、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

□ 適用 √ 不適用

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

34、其他

不適用。

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按扣除進項稅後的餘額繳納

11%、13%、17%、21%、16%、10%

消費稅

按扣除進項稅後的餘額繳納，富邦（新

加坡）有限公司適用該稅率。

7%

城市維護建設稅

城市維護建設稅為應納流轉稅額的7%

7%

企業所得稅

本公司實際執行的企業所得稅稅率為

15%，富邦（新加坡）有限公司實際執行

的企業所得稅稅率為17%，富邦科技香

港控股有限公司實際執行的企業所得稅

稅率為16.5%，荷蘭子公司應稅利潤不超

過20,000歐元的部分稅率為20%，超過

20,000歐元部分稅率為25%，其餘子公

司均為25%。

15%、16.5%、17%、20%、25%

教育費附加

教育費附加為應納流轉稅額的3%

3%

堤防維護費

為應納流轉稅額的2%，湖北省自2015

年9月1日起停止徵收堤防維護費。

2%

地方教育附加

地方教育附加為應納流轉稅額的2%。

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

2、稅收優惠

（1）2015年10月28日，本公司取得湖北省科學技術廳、湖北省財政廳、湖北省國家稅務局、湖北省地方稅務局聯合頒

發的高新技術企業證書(證書編號：GR201542000748)，該高新技術企業資格有效期為三年，2015-2017年享受15%的高新技

術企業所得稅稅收優惠政策。

（2）根據財政部、國家稅務總局《關於有機肥產品免徵增值稅的通知》（財稅〔2008〕56號），自2008年6月1日起，

納稅人生產銷售和批發、零售有機肥產品，免徵增值稅。據此，子公司煙臺市菸農富邦肥料科技有限公司生產銷售複合肥及

新型肥料免徵增值稅。

3、其他

不適用。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

136.89

1,017.55

銀行存款

465,442,939.91

104,298,521.48

其他貨幣資金

0.00

0.00

合計

465,443,076.80

104,299,539.03

其中：存放在境外的款項總額

106,937,851.00

81,165,658.24

其他說明

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

3、衍生金融資產

□ 適用 √ 不適用

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

29,740,930.73

72,443,410.36

合計

29,740,930.73

72,443,410.36

（2）期末公司已質押的應收票據

單位： 元

項目

期末已質押金額

（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位： 元

項目

期末轉應收帳款金額

其他說明

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

12,653,092.71

5.16%

3,795,927.81

30.00%

8,857,164.90

12,653,092.71

6.65%

3,795,927.81

30.00%

8,857,164.90

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

232,432,281.81

94.84%

21,510,998.18

9.25%

210,921,283.63

177,699,251.25

93.35%

20,643,645.14

11.62%

157,055,606.11

合計

245,085,374.52

100.00%

25,306,925.99

10.33%

219,778,448.53

190,352,343.96

100.00%

24,439,572.95

12.84%

165,912,771.01

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

北京興宜世紀科技有限

公司

12,653,092.71

3,795,927.81

30.00%

預計部分無法收回

合計

12,653,092.71

3,795,927.81

--

--

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

209,458,973.64

10,472,948.69

5.00%

1至2年

5,505,652.25

825,847.84

15.00%

2至3年

5,563,972.58

1,669,191.77

30.00%

3至4年

4,834,001.74

2,417,000.88

50.00%

4至5年

3,774,690.41

2,831,017.81

75.00%

5年以上

3,294,991.19

3,294,991.19

100.00%

合計

232,432,281.81

21,510,998.18

9.25%

確定該組合依據的說明：

已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、按帳齡段劃分的具有類似信用風

險特徵的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款期末餘額比例

計提壞帳的準備金額

貴陽開磷化肥有限公司

16,537,271.49

6.75%

826,863.57

北京興宜世紀科技有限公司

12,653,092.71

5.16%

3,795,927.81

甘肅甕福化工有限責任公司

8,315,866.92

3.39%

415,793.35

雲南天安化工有限公司

8,049,744.51

3.28%

402,487.23

雲南三環中化化肥有限公司

7,777,774.22

3.17%

388,888.71

合計

53,333,749.85

21.76%

5,829,960.67

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

不適用。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

不適用。

6、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

13,515,461.99

55.74%

24,776,843.85

91.71%

1至2年

10,346,223.14

42.68%

180,358.34

0.67%

2至3年

11,830.41

0.05%

41,536.60

0.16%

3年以上

370,323.00

1.53%

441,543.00

1.74%

合計

24,243,838.54

--

25,440,281.79

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

期末餘額

佔預付帳款期末餘額的比例(%)

湖南湘渝科技有限公司

10,209,131.32

42.11%

應城市祥龍物流有限責任公司

2,782,575.29

11.48%

山東輝隆化肥有限公司

2,640,812.00

10.89%

中化化肥有限公司山東分公司

1,276,400.00

5.26%

青島優宜成貿易有限公司

1,061,062.38

4.38%

合計

17,969,980.99

74.12%

其他說明：

7、應收利息

（1）應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

304,723.66

委託貸款

600,000.00

合計

600,000.00

304,723.66

（2）重要逾期利息

借款單位

期末餘額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

8、應收股利

（1）應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

（2）重要的帳齡超過1年的應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

帳齡

未收回的原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

9、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

4,599,152.70

477,161.14

4,121,991.56

3,776,192.96

100.00%

561,455.57

14.87%

3,214,737.39

合計

4,599,152.70

477,161.14

4,121,991.56

3,776,192.96

100.00%

561,455.57

14.87%

3,214,737.39

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

3,661,446.77

183,072.34

5.00%

1至2年

637,195.78

95,579.37

15.00%

2至3年

104,187.55

31,256.27

30.00%

3年以上

276,322.60

167,253.17

85.19%

3至4年

22,169.59

11,084.80

50.00%

4至5年

71,938.56

53,953.92

75.00%

5年以上

102,214.45

102,214.45

100.00%

合計

4,599,152.70

477,161.14

10.37%

確定該組合依據的說明：

已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、按帳齡段劃分的具有類似信用風

險特徵的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額-84,294.43元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

1,201,331.44

774,181.58

備用金借支

1,841,344.34

1,589,639.73

對非關聯公司的應收款項

1,556,476.92

1,412,371.65

合計

4,599,152.70

3,776,192.96

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

應城市非稅收管理

局

對非關聯公司的應

收款項

600,000.00

1-2年

23.24%

90,000.00

湖北大峪口化工有

限責任公司

保證金

200,000.00

1年內

7.75%

10,000.00

湖北三寧化工股份

有限公司

保證金

200,000.00

1年內

7.75%

10,000.00

陳曉星

備用金借支

150,000.00

1年內

5.81%

7,500.00

陝西德源招標有限

責任公司

保證金

150,000.00

1年內

5.81%

7,500.00

合計

--

1,300,000.00

--

50.36%

125,000.00

（6）涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

10、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

45,299,228.90

0.00

45,299,228.90

46,243,301.48

374,236.63

46,243,301.48

庫存商品

38,268,130.00

0.00

38,268,130.00

46,874,471.88

738,110.06

45,762,125.19

合計

83,567,358.90

0.00

83,567,358.90

93,117,773.36

1,112,346.69

92,005,426.67

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第1號——上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

374,236.63

374,236.63

0.00

庫存商品

738,110.06

738,110.06

0.00

合計

1,112,346.69

1,112,346.69

0.00

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位： 元

項目

金額

其他說明：

11、持有待售的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

其他說明：

12、一年內到期的非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

13、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅留抵稅額

7,744,857.86

13,218,192.49

合計

7,744,857.86

13,218,192.49

其他說明：

14、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

單位： 元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位： 元

被投資單

位

帳面餘額

減值準備

在被投資

單位持股

比例

本期現金

紅利

期初

本期增加

本期減少

期末

期初

本期增加

本期減少

期末

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

單位： 元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

單位： 元

可供出售權益工

具項目

投資成本

期末公允價值

公允價值相對於

成本的下跌幅度

持續下跌時間

（個月）

已計提減值金額

未計提減值原因

其他說明

15、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

（2）期末重要的持有至到期投資

單位： 元

債券項目

面值

票面利率

實際利率

到期日

（3）本期重分類的持有至到期投資

其他說明

16、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

折現率區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明

17、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

湖北仰稻

1,570,143

-36,888.8

1,533,255

生態農業

有限公司

.99

0

.19

武漢盤古

數字檢測

有限公司

420,553.08

-342,873.08

77,680.00

以色列

Saturas

9,406,650.00

9,406,650.00

小計

1,990,697.07

9,406,650.00

379,761.88

11,017,585.19

合計

1,990,697.07

9,406,650.00

379,761.88

11,017,585.19

其他說明

18、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的投資性

房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

其他說明

19、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋建築物

機器設備

運輸設備

電子設備及其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

100,211,437.40

115,207,813.62

5,583,934.15

8,894,698.66

229,897,883.83

2.本期增加金額

（1）購置

（2）在建工程

轉入

7,806,186.73

7,458,505.87

194,338.27

15,459,030.87

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

108,017,624.13

122,666,319.49

5,583,934.10

9,089,036.93

245,356,914.65

二、累計折舊

1.期初餘額

12,313,144.15

31,581,010.10

2,746,117.28

5,240,096.26

51,880,367.79

2.本期增加金額

1,441,324.93

3,173,195.84

239,832.82

574,571.82

5,428,925.41

（1）計提

1,441,324.93

3,173,195.84

239,832.82

574,571.82

5,428,925.41

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

109,458,949.06

34,754,205.94

2,985,950.10

5,814,668.08

57,309,293.20

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

94,263,155.05

87,912,113.55

2,597,984.00

3,274,368.85

188,047,621.45

2.期初帳面價值

87,898,293.25

83,626,803.52

2,837,816.87

3,654,602.40

178,017,516.04

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

三合路北122畝土地上建築

8,505,263.69

權證正在辦理中

工程技術中心

32,950,011.05

權證正在辦理中

其他說明

20、在建工程

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

技術改造

454,662.71

0.00

454,662.71

373,969.65

0.00

373,969.65

數位化配肥中心

3,222,908.72

0.00

3,222,908.72

1,959,774.32

0.00

1,959,774.32

黃麥領汙水處理

項目

1,336,377.53

0.00

1,336,377.53

1,336,377.53

0.00

1,336,377.53

合計

5,013,948.96

5,013,948.96

3,670,121.50

0.00

3,670,121.50

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

化肥防

結劑及

104,890,000.00

0.00

4,967,295.97

4,967,295.97

0.00

100

募股資

金

多功能

包裹劑

擴建項

目

鉀肥項

目

30,000,000.00

0.00

60,720.00

60,720.00

0.00

100

其他

技術改

造

2,000,000.00

373,969.65

80,693.06

0.00

454,662.71

其他

數位化

配肥中

心

50,000,000.00

1,959,774.32

1,263,134.40

0.00

3,222,908.72

其他

工程技

術中心

45,912,000.00

0.00

10,431,014.90

10,431,014.90

0.00

100

募股資

金

黃麥領

汙水處

理項目

30,000,000.00

1,336,377.53

0.00

0.00

1,336,377.53

其他

合計

262,802,000.00

3,670,121.50

16,802,858.33

15,459,030.87

5,013,948.96

--

--

--

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位： 元

項目

本期計提金額

計提原因

其他說明

21、工程物資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

22、固定資產清理

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

47,920,902.85

17,406,888.84

1,828,173.26

67,155,964.95

2.本期增加金

額

（1）購置

（2）內部研

發

9,650.57

（3）企業合

並增加

3.本期減少金額

（1）處置

外幣報表折算差異

546,593.84

4.期末餘額

47,920,902.85

16,869,945.57

1,828,173.26

66,619,021.68

二、累計攤銷

1.期初餘額

5,459,433.08

2,534,340.67

1,296,838.45

9,290,612.20

2.本期增加金

額

398,462.59

614,357.48

198,351.39

1,211,171.46

（1）計提

398,462.59

614,357.48

198,351.39

1,211,171.46

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

5,857,895.67

3,148,698.15

1,495,189.84

10,501,783.66

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

42,063,007.18

13,721,247.42

332,983.42

56,117,238.02

2.期初帳面價

值

42,461,469.77

14,872,548.17

531,334.81

57,865,352.75

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

三合路北新增122畝土地

18,058,003.38

土地證尚在辦理中

其他說明：

26、開發支出

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

其他說明

27、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併形成的

外幣報表折算差

異

處置

外幣報表折算差

異

Holland

Novochem B.V.

404,653,783.12

7,821,000.29

396,832,782.83

PST

INDUSTRIES

118,277,369.41

2,286,021.73

115,991,347.68

（2）商譽減值準備

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

計提

外幣報表折算差

異

處置

外幣報表折算差

異

Holland

Novochem B.V.

48,244,441.43

111,452.46

48,132,988.97

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：

商譽均系非同一控制下企業合併過程中合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值的差額。

其他說明

28、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

其他說明

不適用

29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

22,813,441.62

4,546,499.72

24,964,760.17

4,241,287.76

內部交易未實現利潤

5,222,633.69

783,395.05

5,222,633.69

783,395.05

可抵扣虧損

4,550,276.73

1,137,569.18

4,550,276.73

1,137,569.18

遞延的政府補助

2,700,000.00

405,000.00

2,800,000.00

420,000.00

限制性股權攤銷

2,875,745.04

431,361.76

2,875,745.04

431,361.76

合計

38,162,097.08

7,303,825.71

40,413,415.63

7,013,613.75

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

固定資產一次性扣除

1,027,053.62

154,058.04

合計

1,027,053.62

154,058.04

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

7,303,825.71

40,225,228.40

7,013,613.75

遞延所得稅負債

154,058.04

1,027,053.62

154,058.04

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣虧損

14,133,535.97

14,180,351.37

資產減值準備

1,148,615.04

合計

14,133,535.97

15,328,966.41

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2019

72,761.11

72,761.11

2020

755,246.68

755,246.68

2021

3,419,132.62

3,419,132.62

2022

9,886,395.56

9,886,395.56

合計

14,133,535.97

14,133,535.97

--

其他說明：

不適用

30、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預付長期資產購置款項

0.00

400,000.00

合計

400,000.00

其他說明：

31、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

0.00

20,000,000.00

保證借款

162,000,000.00

97,900,000.00

信用借款

30,000,000.00

30,000,000.00

合計

192,000,000.00

147,900,000.00

短期借款分類的說明：

不適用

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為0.00元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位： 元

借款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

其他說明：

不適用

32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

33、衍生金融負債

□ 適用 √ 不適用

34、應付票據

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

35、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

26,251,317.90

40,172,319.41

1年至2年（含2年）

394,083.65

603,065.13

2年至3年（含3年）

165,240.66

252,867.33

3年至4年（含4年）

930,240.39

1,423,544.30

4年至5年（含5年）

49,147.00

49,147.00

5年以上

2,441,628.19

2,441,628.19

合計

30,231,657.79

44,942,571.36

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

固定資產暫估

1,978,808.68

未辦理結算

南陽中易銘化工有限公司

209,819.00

未辦理結算

合計

2,188,627.68

--

其他說明：

36、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

11,335,107.31

7,106,894.95

1年至2年（含2年）

31,741.73

22,955.07

2年至3年（含3年）

13,625.58

14,075.13

3年至4年（含4年）

7,768.00

20,746.80

4年至5年（含5年）

22,476.80

12,044.90

5年以上

113,808.65

97,193.75

合計

11,524,528.07

7,273,910.60

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

單位： 元

項目

金額

其他說明：

不適用

37、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

9,563,908.56

14,095,273.89

18,137,875.76

5,521,306.69

二、離職後福利-設定提

存計劃

300,748.32

300,748.32

合計

9,864,656.88

14,095,273.89

18,438,624.08

5,521,306.69

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

9,517,097.88

12,386,059.02

16,675,864.51

5,142,201.99

2、職工福利費

2,578.68

340,529.51

349,332.76

2,951.36

3、社會保險費

370,309.30

293,599.21

151,736.16

其中：醫療保險費

313,646.02

250,712.51

137,959.58

工傷保險費

39,145.14

29,180.74

9,964.40

生育保險費

17,518.14

13,705.96

3,812.18

4、住房公積金

44,232.00

243,756.66

204,832.00

83,156.66

其他

754,619.40

614,247.28

141,260.52

合計

9,563,908.56

14,095,273.89

18,137,875.76

5,521,306.69

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

300,748.32

300,748.32

合計

300,748.32

300,748.32

其他說明：

38、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

0.00

2,186,771.87

企業所得稅

976,450.41

211,004.95

個人所得稅

319,763.32

城市維護建設稅

66,464.44

教育費附加

28,438.50

地方教育費附加

0.41

地方維護費

4,259.64

房產稅

40,812.93

39,778.87

土地使用稅

111,955.68

111,955.70

印花稅

22,843.55

57,176.48

其他

7,104.55

82,696.58

堤防費

4,259.64

合計

1,483,190.08

2,788,547.44

其他說明：

39、應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位： 元

借款單位

逾期金額

逾期原因

其他說明：

不適用

40、應付股利

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

不適用

41、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

個人款項

1,867,158.91

568,940.97

預提費用

765,106.97

保證金

400,275.00

428,575.00

單位往來款項

183,499,906.62

167,408,227.16

限制性股票回購義務確認負債

22,721,887.50

12,130,248.00

其他

338,059.03

1,263,078.37

合計

208,827,287.06

182,564,176.47

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他說明

不適用。

42、持有待售的負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

不適用

43、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

不適用

44、其他流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券的增減變動：

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初餘額

本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤

銷

本期償還

期末餘額

其他說明：

45、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

長期借款分類的說明：

不適用

其他說明，包括利率區間：

46、應付債券

（1）應付債券

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

單位： 元

（3）可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

不適用

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位： 元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

不適用。

其他說明

不適用。

47、長期應付款

（1）按款項性質列示長期應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

不適用

48、長期應付職工薪酬

（1）長期應付職工薪酬表

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計劃資產：

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃淨負債（淨資產）

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

不適用。

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：

不適用。

其他說明：

不適用。

49、專項應付款

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

其他說明：

不適用

50、預計負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

形成原因

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

不適用

51、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

2,800,000.00

100,000.00

2,700,000.00

政府撥付富邦生產

基地"七通一平"項

目補貼款

合計

2,800,000.00

100,000.00

2,700,000.00

--

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增補

本期計入營

本期計入其

本期衝減成

其他變動

期末餘額

與資產相關/

助金額

業外收入金

額

他收益金額

本費用金額

與收益相關

生產基地「七

通一平」補貼

款

2,800,000.00

100,000.00

2,700,000.00

與資產相關

合計

2,800,000.00

100,000.00

2,700,000.00

--

其他說明：

不適用

52、其他非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

不適用

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

124,942,000.00

66,387,997.00

99,953,598.00

-25,500.00

166,316,095.00

291,258,095.00

其他說明：

不適用

54、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

不適用

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位： 元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

不適用

其他說明：

不適用

55、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

257,771,492.55

127,018,372.24

384,789,864.79

其他資本公積

2,875,745.04

2,875,745.04

合計

260,647,237.59

127,018,372.24

387,665,609.83

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

不適用

56、庫存股

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

限制性人民幣普通股

12,130,248.00

10,599,049.50

22,729,297.50

合計

12,130,248.00

10,599,049.50

22,729,297.50

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

57、其他綜合收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘額

本期所得

稅前發生

額

減：前期計入

其他綜合收益

當期轉入損益

減：所得稅

費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸屬

於少數股

東

二、以後將重分類進損益的其他綜

合收益

5,208,742.39

-1,647,423.34

-1,647,423.34

3,561,319.05

外幣財務報表折算差額

5,208,742.39

-1,647,423.34

-1,647,423.34

3,561,319.05

其他綜合收益合計

5,208,742.39

-1,647,423.34

-1,647,423.34

3,561,319.05

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

58、專項儲備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

59、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

34,235,398.05

2,090,583.94

36,325,981.99

合計

34,235,398.05

2,090,583.94

36,325,981.99

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

60、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

371,027,002.13

321,677,699.42

調整後期初未分配利潤

371,027,002.13

321,677,699.42

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

47,432,505.56

68,561,050.65

減：提取法定盈餘公積

2,090,583.94

2,090,583.94

應付普通股股利

13,737,272.14

17,121,164.00

期末未分配利潤

401,764,151.61

371,027,002.13

調整期初未分配利潤明細：

（1）由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。

（2）由於會計政策變更，影響期初未分配利潤元。

（3）由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。

（4）由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤元。

（5）其他調整合計影響期初未分配利潤元。

61、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

290,241,641.65

189,344,070.34

252,061,671.14

145,753,031.22

其他業務

15,995.87

11,464.48

合計

290,257,637.52

189,344,070.34

252,073,135.62

145,753,031.22

62、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

388,671.65

教育費附加

166,573.58

房產稅

81,625.56

土地使用稅

268,978.32

印花稅

48,194.59

地方教育費附加

83,287.07

其他（PST）

145,252.27

合計

544,050.74

638,532.30

其他說明：

63、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

5,504,512.46

6,811,956.39

運輸裝卸費

9,625,986.95

16,126,052.03

折舊費用

665,854.26

680,676.08

差旅費

2,479,223.25

2,123,435.76

廣告費用

121,670.69

158,462.30

郵電通訊

121,589.34

辦公費

183,771.84

業務招待費

840,191.57

629,183.09

勞動保護費

12,970.10

力資費

184,498.40

車輛費用

152,841.09

修理費

29,685.81

低值易耗品攤銷

11,323.84

會務費

138,035.07

佣金

1,637,920.14

出口費用

898,994.71

業務宣傳費

107,293.80

燃料費

310.53

租賃費用

407,014.04

667,554.12

其他

273,351.93

137,083.62

合計

23,397,039.82

27,334,403.39

其他說明：

64、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

8,818,270.39

9,292,819.70

折舊費用

1,067,128.62

749,452.08

無形資產攤銷

644,064.88

724,915.19

業務招待費

220,991.61

153,661.86

辦公費

726,690.17

857,292.01

技術開發費

6,845,595.41

6,703,874.93

稅金

20,088.30

1,095,713.57

差旅費

665,946.03

539,902.50

董事津貼

360,000.00

371,500.00

審計諮詢費

1,731,640.14

1,769,285.29

租金

482,417.38

422,701.99

限制性股權攤銷

1,164,800.00

其他

138,144.17

118,178.33

合計

21,720,977.10

23,964,097.45

其他說明：

65、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

3,372,620.96

4,643,853.03

利息收入

300,623.23

-415,976.50

匯兌損益

279,701.70

-3,093,901.73

手續費及其他

164,905.90

392,395.01

合計

3,516,605.33

1,526,369.81

其他說明：

不適用。

66、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

1,891,008.00

4,778,316.94

合計

1,891,008.00

4,778,316.94

其他說明：

67、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

其他說明：

68、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

438,842.77

-38,069.85

合計

438,842.77

-38,069.85

其他說明：

69、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

70、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

政府補助

1,232,139.00

3,966,037.95

71、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

政府補助

1,232,139.00

其他

42,360.61

合計

1,274,499.61

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

應城市財政

局科學技術

研究開發資

金類

獎勵

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

878,000.00

與收益相關

第一季度政

府補貼土地

收入

獎勵

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

100,000.00

與收益相關

三合鎮人民

政府基礎設

施建設費

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

254,139.00

與收益相關

合計

--

--

--

--

--

1,232,139.00

--

其他說明：

72、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

50,000.00

其他

7,534.52

合計

7,534.52

50,000.00

其他說明：

73、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

6,261,903.16

7,227,684.97

遞延所得稅費用

-593,571.00

1,484,703.40

合計

5,668,332.16

8,712,388.37

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

51,549,694.05

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

7,732,454.11

子公司適用不同稅率的影響

-1,983,739.21

非應稅收入的影響

42,191.40

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

222,955.68

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

1,333,168.22

所得稅費用

5,668,332.16

其他說明

74、其他綜合收益

詳見附註。

75、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

300,623.96

415,976.50

收政府補助及其他

1,232,139.00

3,453,000.00

收到各項往來款項

31,478,181.87

4,790,645.33

合計

33,010,944.83

8,659,621.83

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

不適用

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的各項費用

25,728,788.36

11,969,138.11

支付的各項往來款項

19,571,599.69

4,396,108.90

合計

45,300,388.05

16,365,247.01

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

不適用

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

不適用

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

不適用。

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與籌資活動有關的現金

12,509,692.43

合計

12,509,692.43

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

76、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

45,881,361.89

42,830,926.29

加：資產減值準備

-440,740.54

4,778,078.79

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

5,428,925.41

6,924,424.58

物資產折舊

無形資產攤銷

1,211,171.46

724,915.19

財務費用（收益以「－」號填列）

3,652,322.66

1,526,369.81

投資損失（收益以「－」號填列）

-438,842.77

38,069.85

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-290,211.96

-379,132.51

存貨的減少（增加以「－」號填列）

9,550,414.46

-22,135,453.70

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

4,511,915.95

-57,872,326.91

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

9,865,480.20

55,561,357.42

經營活動產生的現金流量淨額

78,931,796.76

31,997,228.81

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

465,443,076.80

350,127,422.86

減：現金的期初餘額

104,299,539.03

減：現金等價物的期初餘額

287,976,569.01

現金及現金等價物淨增加額

361,143,537.77

62,150,853.85

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中：

--

其中：

--

其中：

--

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中：

--

其中：

--

其中：

--

其他說明：

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

465,443,076.80

104,299,539.03

其中：庫存現金

136.89

1,017.55

可隨時用於支付的銀行存款

465,442,939.91

104,298,521.48

三、期末現金及現金等價物餘額

465,443,076.80

104,299,539.03

其他說明：

77、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

78、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

其他說明：

不適用。

79、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

--

其中：美元

2,527,545.45

6.6166

16,723,757.22

歐元

8,018,626.91

7.6515

61,354,523.80

港幣

63,707.35

0.8431

53,711.66

加幣

106,953.00

4.9947

534,198.15

應收帳款

--

--

其中：美元

歐元

7,050,996.80

7.6515

53,950,702.01

港幣

長期借款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

其他應收款

其中：歐元

74,361.67

7.6515

568,978.32

應付帳款

其中：歐元

1,878,741.22

7.6515

14,375,188.44

其他應付款

其中歐元

31,651,228.78

7.6515

242,179,377.00

其他說明：

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

√ 適用 □ 不適用

項 目

境外主要經營地

記帳本位幣

記帳本位幣的選擇依據

富邦（新加坡）有限公司

新加坡

美元

業務收支以美元為主

Holland Novochem B.V.

荷蘭

歐元

業務收支以歐元為主

富邦科技香港控股有限公司

香港

港幣

業務收支以港幣為主

PST INDUSTRIES

法國

歐元

業務收支以歐元為主

Soiloptix Inc

加拿大

加元

業務收支以加元為主

80、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

不適用。

81、其他

不適用。

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被購買方名

稱

股權取得時

點

股權取得成

本

股權取得比

例

股權取得方

式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

購買日至期

末被購買方

的收入

的淨利潤

PST

INDUSTRIES

2017年07月

28日

15,294,100.00

100.00%

購買

2017年07月

28日

取得控制權

41,962,456.30

3,523,119.74

其他說明：

PST INDUSTRIES ，成立於1999年10月11日，註冊資本30,000.00歐元；2017年5月，公司子公司Forbon Technology

Netherlands B.V.與法國PST股東籤訂股權轉讓協議書，以15,294,100.00歐元受讓其持有的法國PST 100%股權；2017年7月28

日，相關工商變更登記手續已辦理完畢。

（2）合併成本及商譽

單位： 元

合併成本

PST INDUSTRIES（歐元）

--現金

5,501,182.50

--或有對價的公允價值

9,792,917.50

合併成本合計

15,294,100.00

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額

134,804.74

商譽/合併成本小於取得的可辨認淨資產公允價值份額的金

額

15,159,295.26

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

不適用。

大額商譽形成的主要原因：

不適用。

其他說明：

不適用。

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位： 元

購買日公允價值

購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方名

稱

企業合併中

取得的權益

比例

構成同一控

制下企業合

並的依據

合併日

合併日的確

定依據

合併當期期

初至合併日

被合併方的

收入

合併當期期

初至合併日

被合併方的

淨利潤

比較期間被

合併方的收

入

比較期間被

合併方的淨

利潤

其他說明：

（2）合併成本

單位： 元

合併成本

或有對價及其變動的說明：

其他說明：

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

單位： 元

合併日

上期期末

企業合併中承擔的被合併方的或有負債：

其他說明：

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

其他說明：

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

其他說明：

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明：

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

單位： 元

其他說明

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

聯營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

其他說明

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位： 元

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計認的損

失

本期未確認的損失（或本期分

享的淨利潤）

本期末累積未確認的損失

其他說明

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

共同經營名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例/享有的份額

直接

間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同於表決權比例的說明：

共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：

其他說明

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

6、其他

十、與金融工具相關的風險

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位： 元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

--

--

--

--

二、非持續的公允價值計

量

--

--

--

--

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是。

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

其他說明

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

受託/承包資產類

型

受託/承包起始日

受託/承包終止日

託管收益/承包收

益定價依據

本期確認的託管

收益/承包收益

關聯託管/承包情況說明

本公司委託管理/出包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

委託/出包資產類

型

委託/出包起始日

委託/出包終止日

託管費/出包費定

價依據

本期確認的託管

費/出包費

關聯管理/出包情況說明

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位： 元

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

（8）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

不適用

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

出資承諾：

（1）本公司於2017年11月27日成立湖北富邦田小二生物科技有限公司，註冊資本500萬元，本公司認繳500萬元，持股

比例為100%，截止2018年6月30日尚未繳納出資款。

（2）本公司於2017年5月4日成立武漢綠蘿聯盟農業科技有限公司，註冊資本100萬元，本公司認繳70萬元，持股比例為

70%，截止2018年6月30日尚未繳納出資款。

（3）本公司子公司富邦科技香港控股有限公司於2017年5月27日成立武漢搜土數據科技有限公司，註冊資本1,500萬美

元，富邦科技香港控股有限公司認繳1,275萬美元，持股比例為85%，截止2018年6月30日尚未繳納出資款。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

不適用。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、利潤分配情況

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位： 元

會計差錯更正的內容

處理程序

受影響的各個比較期間報表

累積影響數

項目名稱

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容

批准程序

採用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位： 元

項目

收入

費用

利潤總額

所得稅費用

淨利潤

歸屬於母公司所

有者的終止經營

利潤

其他說明

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

分部間抵銷

合計

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

10,562,967.63

7.41%

3,168,890.29

30.00%

7,394,077.34

10,562,967.63

7.41%

3,168,890.29

30.00%

7,394,077.34

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

171,922,223.50

94.21%

15,536,539.32

9.04%

156,385,684.18

131,966,738.06

92.59%

14,025,794.62

10.63%

117,940,943.44

合計

182,485,191.13

100.00%

18,705,429.61

10.25%

163,779,761.52

142,529,705.69

100.00%

17,194,684.91

12.06%

125,335,020.78

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

北京興宜世紀科技有限

公司

10,562,967.63

3,168,890.29

30.00%

預計部分無法收回

合計

10,562,967.63

3,168,890.29

--

--

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

104,719,880.43

5,235,994.02

5.00%

1至2年

6,450,120.45

967,518.07

15.00%

2至3年

3,136,684.35

941,005.31

30.00%

3年以上

10,758,019.30

8,392,021.93

78.01%

3至4年

2,051,188.57

1,025,594.29

50.00%

4至5年

5,361,612.33

4,021,209.24

75.00%

5年以上

3,345,218.40

3,345,218.40

100.00%

合計

125,064,704.53

15,536,539.32

確定該組合依據的說明：

不適用。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額1,510,744.70元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

不適用。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款期末餘額比例

計提壞帳的準備金額

貴陽開磷化肥有限公司

16,537,271.49

9.06%

826,863.57

北京興宜世紀科技有限公司

12,653,092.71

6.93%

3,795,927.81

甘肅甕福化工有限責任公司

8,315,866.92

4.56%

415,793.35

雲南天安化工有限公司

8,049,744.51

4.41%

402,487.23

雲南三環中化化肥有限公司

7,777,774.22

4.26%

388,888.71

合計

53,333,749.85

29.23%

5,829,960.67

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

不適用。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

不適用。

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

477,749,575.12

100.00%

459,631.82

0.10%

477,289,943.30

481,602,410.57

100.00%

459,631.82

0.10%

481,142,778.75

合計

477,749,575.12

100.00%

459,631.82

0.10%

477,289,943.30

481,602,410.57

100.00%

459,631.82

0.10%

481,142,778.75

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

1,561,173.66

78,058.68

5.00%

1至2年

618,728.75

92,809.31

15.00%

2至3年

80,564.00

24,169.20

30.00%

3至4年

88,193.31

44,096.66

50.00%

4至5年

48,584.94

36,438.71

75.00%

5年以上

184,059.26

184,059.26

100.00%

合計

2,581,303.92

459,631.82

17.81%

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額0.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

1,141,903.22

569,954.10

備用金借支

619,998.05

1,123,924.50

對非關聯公司的應收款項

1,556,476.92

887,425.32

對子公司的應收款項

474,431,196.93

479,021,106.65

合計

477,749,575.12

481,602,410.57

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

（6）涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

30,013,652.00

30,013,652.00

27,263,652.00

27,263,652.00

對聯營、合營企

業投資

11,017,585.19

11,017,585.19

1,990,697.07

1,990,697.07

合計

41,031,237.19

41,031,237.19

29,254,349.07

29,254,349.07

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

武漢諾唯凱生物

材料有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

富邦（新加坡）有

限公司

63,652.00

63,652.00

武漢金凱頓新材

料科技有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

煙臺市菸農富邦

肥料科技有限公

司

10,400,000.00

10,400,000.00

武漢科邁系統工

1,800,000.00

1,800,000.00

程有限公司

武漢禾瑞新型肥

料有限公司

2,750,000.00

2,750,000.00

合計

27,263,652.00

2,750,000.00

30,013,652.00

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

湖北仰稻

生態農業

有限公司

1,570,143.99

-36,888.80

1,533,255.19

武漢盤古

數字土壤

檢測有限

公司

420,553.08

-342,873.08

77,680.00

以色列

Saturas

9,406,650.00

9,406,650.00

小計

1,990,697.07

9,406,650.00

-379,761.88

11,017,585.19

合計

1,990,697.07

9,406,650.00

-379,761.88

11,017,585.19

（3）其他說明

不適用

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

136,645,621.25

80,626,267.23

142,849,485.31

90,347,595.52

其他業務

11,464.48

合計

136,645,621.25

80,626,267.23

142,860,949.79

90,347,595.52

其他說明：

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

438,842.77

-38,069.85

合計

438,842.77

-38,069.85

6、其他

不適用。

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

1,232,139.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-7,534.52

減：所得稅影響額

184,820.85

少數股東權益影響額

0.00

合計

1,039,783.63

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

5.78%

0.16

0.16

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

5.65%

0.16

0.16

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

第十一節 備查文件目錄

一、載有公司法定代表人籤名的2018年半年度報告；

二、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報告正文；

三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的原稿。

湖北富邦科技股份有限公司

2018年8月28日

　 中財網