江蘇雅百特科技股份有限公司
2018年半年度報告
2018年08月
第一節 重要提示、目錄和釋義
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
公司負責人唐繼勇、主管會計工作負責人唐繼勇及會計機構負責人(會計主管人員)唐繼勇聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的前瞻性陳述內容，均不構成本公司對任何投資者的實質承諾。投資者均應對此保持足夠的風險認識，並應當理解計劃、預測與承諾之間的差異，請投資者注意投資風險。
2018年7月4日收到了深圳證券交易所發來的《關於通報江蘇雅百特科技股份有限公司涉嫌犯罪案被中國證監會移送公安機關的函》（中小板函【2018】第5號），公司因涉嫌構成違規披露、不披露重要信息罪，已於近日被中國證監會移送公安機關。公司因觸及《深圳證券交易所股票上市規則（2018 年修訂）》第 14.1.1 條第（八）規定的因重大信息披露違法被依法移送公安機關，存在暫停上市風險。根據《深圳證券交易所股票上市規則（2018年修訂）》13.2.5條的規定，公司股票於7月5日停牌一天，並於7月6日起復牌，交易三十個交易日。深圳證券交易所將自公司股票復牌三十個交易日期限屆滿後的次一交易日對公司股票實施停牌。公司股票自2018年7月6日復牌之日起至2018年8月16日，已滿三十個交易日。根據《深圳證券交易所股票上市規則（2018年修訂）》等有關規定，經公司申請，公司股票（證券簡稱：*ST百特；證券代碼：002323）將於2018年8月17日開市起停牌，待深圳證券交易所根據相關規則作出後續安排。公司股票存在暫停上市或終止上市風險。
除上述風險外，公司在生產經營等方面存在的風險請查閱本報告「第四節、經營情況討論與分析」之「十、可能面對的風險」。
公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
目錄
2018年半年度報告.............................................................................................................................1
第一節 重要提示、釋義....................................................................................................................1
第二節 公司簡介和主要財務指標....................................................................................................4
第三節 公司業務概要........................................................................................................................6
第四節 經營情況討論與分析..........................................................................................................10
第五節 重要事項..............................................................................................................................14
第六節 股份變動及股東情況..........................................................................................................15
第七節 優先股相關情況..................................................................................................................16
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......................................................................................17
第九節 公司債相關情況..................................................................................................................18
第十節 財務報告..............................................................................................................................19
第十一節 備查文件目錄..................................................................................................................76
釋義
釋義項 指 釋義內容
公司、本公司、雅百特、*st百特 指 江蘇雅百特科技股份有限公司
山東雅百特 指 山東雅百特科技有限公司
瑞鴻投資 指 拉薩瑞鴻投資管理有限公司
納賢投資 指 拉薩納賢投資合夥企業（有限合夥）
智度德誠 指 拉薩智度德誠創業投資合夥企業（有限合夥）
上海孟弗斯 指 上海孟弗斯新能源科技有限公司
江蘇孟弗斯 指 江蘇孟弗斯新能源工程有限公司
深圳三義 指 深圳市三義建築系統有限公司
中聯電氣、原上市公司 指 江蘇中聯電氣股份有限公司
中巍鋼構 指 上海中巍鋼結構設計有限公司
中巍事務所 指 上海中巍結構設計事務所有限公司
上海雅直 指 上海雅直科技有限公司
上海雅之數 指 上海雅之數科技有限公司
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、公司簡介
股票簡稱 *st百特 股票代碼 002323
股票上市證券交易所 深圳證券交易所
公司的中文名稱 江蘇雅百特科技股份有限公司
公司的中文簡稱（如有） *st百特
公司的外文名稱（如有） JiangSuYabaiteTechnologyCO., LTD.
公司的法定代表人 唐繼勇
二、聯繫人和聯繫方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 唐繼勇
聯繫地址 上海市天山西路789號
電話 021-32579998
傳真 021-32579996
電子信箱 dsb@yabaite.com
三、其他情況
1、公司聯繫方式
公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化
□適用√不適用
公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2017年年報。
2、信息披露及備置地點
信息披露及備置地點在報告期是否變化
□適用√不適用
公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具
體可參見2017年年報。
四、主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□是√否
本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減
營業收入（元） 164,890,034.16 624,026,463.44 -73.58%
歸屬於上市公司股東的淨利潤（元） -26,139,839.52 116,527,378.76 -122.43%
歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損
益的淨利潤（元） -27,882,052.93 107,988,598.33 -125.82%
經營活動產生的現金流量淨額（元） 54,449,765.84 -318,624,138.40 117.09%
基本每股收益（元/股） -0.0351 0.1563 -122.46%
稀釋每股收益（元/股） -0.0351 0.1563 -122.46%
加權平均淨資產收益率 -0.78% 13.32% -14.10%
本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增
減
總資產（元） 2,446,694,508.89 2,656,390,159.09 -7.89%
歸屬於上市公司股東的淨資產（元） 803,074,189.56 855,209,233.04 -6.10%
五、境內外會計準則下會計數據差異
1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。
2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。
六、非經常性損益項目及金額
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易
性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及 2,000,000.00
處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取
得的投資收益
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 352,372.04
減：所得稅影響額 605,356.47
少數股東權益影響額（稅後） 4,802.16
合計 1,742,213.41 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因
□適用√不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益
項目界定為經常性損益的項目的情形。
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司從事的主要業務
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
裝修裝飾業
報告期內，公司所從事的主要業務、主要產品及其用途、經營模式等未發生變化。
公司主營業務主要應用於中高端公共建築領域，包括體育場館、機場航站樓、高鐵站房、文化藝術中心、會議會展中心等，該領域目前是行業內建築造型最複雜、設計、施工難度最大，建成後均成為國家各地區標誌性的建築；客戶主要為項目建設總承包商或工程項目的業主，雅百特承接從項目接單、技術研發、工程諮詢、方案設計、安裝施工、後期維護等全流程的工程系統服務。
公司的客戶主要為項目建設的總承包商或工程項目的業主。在雅百特中標並與客戶籤訂工程合同後，需要根據項目施工圖設計計劃、材料深化設計計劃和工程進度計劃委派設計師駐場進行二次深化設計。雅百特承擔的工程主要體現為管理承包模式，重點是進行標準的控制，協調內部設計、施工以及項目現場組織管理。在設計、施工和竣工交付過程中充分應用雅百特獨有的BIM及相關信息化技術，提高工程質量，有效控制成本，提升工程效率，通過基於BIM的5D協同管理平臺進行項目的精確總控。
二、主要資產重大變化情況
1、主要資產重大變化情況
主要資產 重大變化說明
固定資產 固定資產期末比期初減少11,915.78元，減少0.06%，主要原因為計提折舊所致。
無形資產 無形資產期末比期初減少527.154.07元，減少0.88%，主要原因為無形資產攤銷所
致。
可供出售金融資產 可供出售金融資產期末比期初減少21,000,000元，減少100.00%，主要原因為本期
將可供出售金融資產全部出售所致。
2、主要境外資產情況
□適用√不適用
三、核心競爭力分析
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
裝修裝飾業
報告期內，公司核心競爭力無變化，請參見公司2017年年度報告中「核心競爭力分析」內容。
第四節 經營情況討論與分析
一、概述
2018年上半年，雅百特實現營業收入164,890,034.16元，同比減少73.58% ；歸屬於上市公司股東的淨利潤-26,139,839.52元，同比減少122.43%。報告期末，公司總資產2,446,694,508.89元，比上年末減少7.89%；歸屬於上市公司股東的所有者權益803,074,189.56元，比上年末減少6.10%；歸屬於上市公司股東的每股淨資產1.0769元，比上年減少1.64%。
二、主營業務分析
概述
參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。
主要財務數據同比變動情況
單位：元
本報告期 上年同期 同比增減 變動原因
公司本期營業收入較上年同期
減少459,136,429.28元，減少比
營業收入 164,890,034.16 624,026,463.44 -73.58%例為73.58%，主要系受證監會
處罰影響，業務承接量減少所
致。
公司本期營業收入較上年同期
減少272,796,625.82元，減少比
營業成本 139,940,676.00 412,737,301.82 -66.09%例為66.09%，主要系受證監會
處罰影響，公司營業收入減少
導致營業成本也減少所致。
銷售費用 17,988,038.56 18,811,524.45 -4.38%
公司本期管理費用較上年同期
減少16,228,438.49元，減少比
管理費用 31,584,044.50 47,812,482.99 -33.94%例為33.94%，主要系受本期收
入減少導致管理費用減少，並
且公司開源節流所致。
公司本期財務費用較上年同期
財務費用 3,193,196.69 13,601,171.02 -76.52%減少10,407,974.33元，減少比
例為76.52%，主要系受本期利
息支出減少所致。
公司本期所得稅費用較上年同
所得稅費用 -99,260.54 23,522,545.91 -100.42%期減少23,621,806.45元，減少
比例為100.42%，主要系受證
監會處罰影響，公司經營受到
影響導致利潤下降、所得稅減
少。
公司本期研發投入較上年同期
減少8,852,452.92元，減少比例
研發投入 12,400,952.71 21,253,405.63 -41.65%為41.65%，主要系受證監會處
罰影響，公司研發投入減少所
致。
公司本期經營活動產生的現金
經營活動產生的現金流 流量淨額較上年同期增加
量淨額 54,449,765.84 -318,624,138.40 117.09% 373,073,904.24元，減少比例為
117.09%，主要系公司加大回款
力度所致。
公司本期投資活動產生的現金
流量淨額較上年同期增加
投資活動產生的現金流 16,782,911.56 -2,281,571.04 835.59% 19,064,482.60元，增加比例為
量淨額 835.59%，主要系公司本期出售
可供出售金融資產收回現金所
致。
公司本期籌資活動產生的現金
籌資活動產生的現金流 流量淨額較上年同期減少
量淨額 -73,761,505.48 253,425,870.93 -129.11% 327,187,376.41元，減少比例為
129.11%，主要系公司受證監會
處罰影響融資困難所致。
公司本期現金及現金等價物淨
現金及現金等價物淨增 增加額較上年同期增加
加額 -2,527,406.25 -67,479,838.51 96.25% 64,952,432.26元，增加比例為
96.25%，主要系公司加大回款
力度，收回應收帳款所致。
公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動
□適用√不適用
公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。
營業收入構成
單位：元
本報告期 上年同期
同比增減
金額 佔營業收入比重 金額 佔營業收入比重
營業收入合計 164,890,034.16 100% 624,026,463.44 100% -73.58%
分行業
金屬屋面 155,427,062.32 94.26% 584,833,610.29 93.72% -73.42%
光伏 0.00% 37,004,120.51 5.93% -100.00%
諮詢設計 9,462,971.84 5.74% 2,188,732.64 0.35% 332.35%
分產品
金屬屋面 155,427,062.32 94.26% 584,833,610.29 93.72% -73.42%
光伏 0.00% 37,004,120.51 5.93% -100.00%
諮詢設計 9,462,971.84 5.74% 2,188,732.64 0.35% 332.35%
分地區
國內 157,867,822.87 95.74% 616,571,606.87 98.81% -74.40%
國外 7,022,211.29 4.26% 7,454,856.57 1.19% -5.80%
佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況
√適用□不適用
單位：元
營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年 營業成本比上年 毛利率比上年同
同期增減 同期增減 期增減
分行業
金屬屋面 155,427,062.32 136,256,460.78 12.33% -73.42% -64.40% -22.23%
光伏 183,413.13 -100.00% -100.00% -99.38%
諮詢設計 9,462,971.84 3,500,802.09 63.01% 332.35% 1,058.80% -23.19%
分產品
金屬屋面 155,427,062.32 136,256,460.78 12.33% -73.42% -64.40% -22.23%
光伏 183,413.13 -100.00% -100.00% -99.38%
諮詢設計 9,462,971.84 3,500,802.09 63.01% 332.35% 1,058.80% -23.19%
分地區
國外 7,022,211.29 2,803,824.69 60.07% -5.80% -51.40% 37.45%
國內 157,867,822.87 137,136,851.31 13.13% -74.40% -66.30% -20.86%
公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1期按報告期末口徑調整後的主營業務數據
□適用√不適用
公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求
公司不同業務類型的情況
業務類型 營業收入 營業成本 毛利率
金屬屋面 155,427,062.32 136,256,460.78 12.33%
光伏 0.00 183,413.13
諮詢設計 9,462,971.84 3,500,802.09 63.01%
公司是否需通過網際網路渠道開展業務
□是√否
公司是否需開展境外項目
√是□否
報告期內境外在建項目有15個，合同總金額為1.12億元，主要為汶萊、馬來西亞等地的項目。
相關數據同比發生變動30%以上的原因說明
√適用□不適用
公司受證監會處罰影響，經營受到影響，故營業收入、營業成本、毛利、淨利潤等均受到影響，故較上年同期變動較大。
三、非主營業務分析
□適用√不適用
四、資產及負債狀況分析
1、資產構成重大變動情況
單位：元
本報告期末 上年同期末
金額 佔總資產 金額 佔總資產 比重增減 重大變動說明
比例 比例
貨幣資金 5,126,169.45 0.21% 7,653,575.70 0.29% -0.08%未發生重大變動
應收帳款 841,293,633.73 34.38% 977,629,111.45 36.80% -2.42%未發生重大變動
存貨 886,355,808.14 36.23% 1,071,828,733.21 40.35% -4.12%未發生重大變動
固定資產 21,342,446.19 0.87% 21,354,361.97 0.80% 0.07%未發生重大變動
短期借款 514,500,000.00 21.03% 584,998,000.00 22.02% -0.99%未發生重大變動
長期借款 50,000,000.00 1.88% -1.88%未發生重大變動
2、以公允價值計量的資產和負債
□適用√不適用
3、截至報告期末的資產權利受限情況
請見本報告「第十節財務報告」之「七、77、所有權或使用權受到限制的資產」。
五、投資狀況分析
1、總體情況
√適用□不適用
報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度
100,000,000.00 30,000,000.00 233.33%
2、報告期內獲取的重大的股權投資情況
√適用□不適用
單位：元
截至
資產
被投資 主要業 投資方 投資金 持股比 資金來 投資期 產品類 負債 預計 本期投 是否涉 披露日 披露索
公司名 務 式 額 例 源 合作方 限 型 表日 收益 資盈虧 訴 期（如 引（如
稱 的進 有） 有）
展情
況
上海雅
百特供 供應鏈 100,00 100.00自有資 供應鏈 設立
應鏈管 管理 新設 0,000.0 %金 無 長期 管理 完成 0.00 0.00否
理有限 0
公司
100,00
合計 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
0
3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況
□適用√不適用
4、以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
5、證券投資情況
□適用√不適用
公司報告期不存在證券投資。
6、衍生品投資情況
□適用√不適用
公司報告期不存在衍生品投資。
7、募集資金使用情況
□適用√不適用
公司報告期無募集資金使用情況。
8、非募集資金投資的重大項目情況
□適用√不適用
公司報告期無非募集資金投資的重大項目。
六、重大資產和股權出售
1、出售重大資產情況
□適用√不適用
公司報告期未出售重大資產。
2、出售重大股權情況
√適用□不適用
本期初 股權出
起至出 售為上 是否按計劃
售日該 市公司 與交易 所涉及 如期實施，
交易對 被出售 交易價 股權為 出售對 貢獻的 股權出 是否為 對方的 的股權 如未按計劃 披露 披露索
方 股權 出售日 格（萬 上市公 公司的 淨利潤 售定價 關聯交 關聯關 是否已 實施，應當 日期 引
元） 司貢獻 影響 佔淨利 原則 易 系 全部過 說明原因及
的淨利 潤總額 戶 公司已採取
潤（萬 的比例 的措施
元）
根據《保險
公司股權管
對公司 理辦法》相
北京越 紫金財 2018年 現金流 關規定，加
大國際 產保險 06月03 2,300 0產生一 32.45% - 否 無 否 強對股東資 不適 不適用
控股有 股份有 日 定積極 格準入條件 用
限公司 限公司 影響 規範，該筆
股轉存在被
監管撤銷的
風險。
七、主要控股參股公司分析
√適用□不適用
主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況
單位：元
公司名稱 公司類型 主要業務 註冊資本 總資產 淨資產 營業收入 營業利潤 淨利潤
山東雅百特科 子公司 金屬屋面 300,000,000 2,041,923,343.25 840,599,058.02 116,821,972.05 -22,975,171.8 -21,946,199.7
技有限公司 建築 3 8
報告期內取得和處置子公司的情況
√適用□不適用
公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響
上海雅百特供應鏈管理有限公司 新設 對整體生產經營和業績影響較小
主要控股參股公司情況說明
無
八、公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
九、對2018年1-9月經營業績的預計
2018年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
2018年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變 -95.33% 至 -92.90%
動幅度
2018年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變 800 至 1,200
動區間（萬元）
2017年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤（萬 17,130.23
元）
業績變動的原因說明 系公司受行政處罰影響，經營受到影響所致。
十、公司面臨的風險和應對措施
1、存在暫停上市或終止上市風險
2018年7月4日收到了深圳證券交易所發來的《關於通報江蘇雅百特科技股份有限公司涉嫌犯罪案被中國證監會移送公安機關的函》（中小板函【2018】第5號），公司因涉嫌構成違規披露、不披露重要信息罪，已於近日被中國證監會移送公安機關。公司因觸及《深圳證券交易所股票上市規則（2018年修訂）》第14.1.1條第（八）規定的因重大信息披露違法被依法移送公安機關，存在暫停上市風險。根據《深圳證券交易所股票上市規則（2018年修訂）》13.2.5條的規定，公司股票於7月5日停牌一天，並於7月6日起復牌，交易三十個交易日。深圳證券交易所將自公司股票復牌三十個交易日期限屆滿後的次一交易日對公司股票實施停牌。公司股票自2018年7月6日復牌之日起至2018年8月16日，已滿三十個交易日。根據《深圳證券交易所股票上市規則（2018年修訂）》等有關規定，經公司申請，公司股票（證券簡稱：*ST百特；證券代碼：002323）將於2018年8月17日開市起停牌，待深圳證券交易所根據相關規則作出後續安排。公司股票存在暫停上市或終止上市風險。
2、經營性風險
公司於2017年11月收到中國證監會處罰決定後，公司融資困難，使得公司面臨資金鍊緊張、流動性不足的實際問題，對公司的生產經營造成影響。
應對措施：公司通過回款、多方籌措資金、降低運營成本等方式維持公司正常運營。
3、財務風險
受國內經濟運行狀況、市場環境變化等因素的影響，公司未來可能存在應收帳款不能及時回收從而給公司帶來壞帳損失的風險和存貨規模增長較大的風險。且建築行業普遍存在資金佔用大，回款速度慢的特點，對公司的現金流存在不利影響。且公司因存在部分貸款及利息未能如期履約，資金壓力大。公司目前正在全力籌措資金，如無法妥善解決，可能面臨支付違約金、罰息等情況，增加財務費用，進一步增加公司資金壓力。
應對措施：公司加大應收帳款催收力度，積極回籠資金，爭取改善資金困難的局面。同時，與相關債權人積極協商還款計劃及方案。
4、訴訟風險
公司目前涉及訴訟事項較多，以及因行政處罰帶來的民事訴訟，因訴訟結果具有不確定性，可能會對公司的生產經營及利潤產生不利影響。
應對措施：公司已聘請專業團隊積極處理該等訴訟事項。
5、員工流失風險
因公司面臨資金壓力等原因，導致公司員工隊伍不穩定，存在員工流失的風險。
應對措施：公司正通過積極談話等方式，鞏固核心及關鍵崗位員工。
第五節 重要事項
一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況
1、本報告期股東大會情況
會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引
詳見巨潮資訊網披
2018年第一次臨時股 露的《2018年第一
東大會 臨時股東大會 67.91% 2018年01月08日 2018年01月09日 次臨時股東大會決
議公告》（公告編號：
2018-002）
詳見巨潮資訊網披
2018年第二次臨時股 露的《2018年第二
東大會 臨時股東大會 67.94% 2018年02月07日 2018年02月08日 次臨時股東大會決
議公告》（公告編號：
2018-024）
詳見巨潮資訊網披
2018年第三次臨時股 露的《2018年第三
東大會 臨時股東大會 18.02% 2018年04月19日 2018年04月20日 次臨時股東大會決
議公告》（公告編號：
2018-049）
詳見巨潮資訊網披
露的《2017年年度
2017年年度股東大會 年度股東大會 68.77% 2018年06月29日 2018年06月30日 股東大會決議公告》
（公告編號：
2018-088）
2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會
□適用√不適用
二、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本預案
□適用√不適用
公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及
截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項
□適用√不適用
公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超
期未履行完畢的承諾事項。
四、聘任、解聘會計師事務所情況
半年度財務報告是否已經審計
□是√否
公司半年度報告未經審計。
五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明
□適用√不適用
六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明
□適用√不適用
七、破產重整相關事項
□適用√不適用
公司報告期未發生破產重整相關事項。
八、訴訟事項
重大訴訟仲裁事項
□適用√不適用
本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。
其他訴訟事項
√適用□不適用
訴訟(仲裁)基本情況 涉案金額（萬 是否形成 訴訟(仲 訴訟(仲裁)審理 訴訟(仲裁)判決 披露日期 披露索引
元） 預計負債 裁)進展 結果及影響 執行情況
中節能太陽能科技（鎮
江）有限公司訴江蘇孟弗
斯新能源工程有限公司、 4,680.11否 - - -
上海孟弗斯新能源科技
有限公司買賣合同糾紛
濟南鑫宏源經貿有限公
司訴江蘇雅百特、山東雅 278.2否 - - -
百特買賣合同糾紛
上海貝蔚標準件有限公
司訴山東雅百特買賣合 134.42否 - - -
同糾紛
領新（南通）重工有限公
司訴江蘇孟弗斯加工合 94.91否 - - -
同糾紛
領新（南通）重工有限公
司訴山東雅百特加工合 26.35否 - - -
同糾紛
鎮江華程儀表有限公司
訴江蘇孟弗斯新能源工
程有限公司、上海孟弗斯 34.74否 - - -
新能源科技有限公司買
賣合同糾紛
南京博玲物流有限公司
訴山東雅百特、江蘇孟弗 47.26否 - - -
斯公路貨物運輸合同糾
紛
中小股東訴公司虛假陳 295.96否 - - -
述責任糾紛案10起
九、媒體質疑情況
□適用√不適用
本報告期公司無媒體普遍質疑事項。
十、處罰及整改情況
√適用□不適用
名稱/姓名 類型 原因 調查處罰類型 結論（如有） 披露日期 披露索引
詳見巨潮資訊網披
露的《關於公司因涉
江蘇雅百特科技 其他 涉嫌信息披露違 被移送司法機關 被依法移送公 2018年07月 嫌犯罪案被中國證
股份有限公司 法違規 或追究刑事責任 安機關 05日 監會移送公安機關
的公告》（公告編號：
2018-091）
十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況
□適用√不適用
十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況
□適用√不適用
公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。
十三、重大關聯交易
1、與日常經營相關的關聯交易
√適用□不適用
佔同類 獲批的 是否 可獲
關聯交 關聯關 關聯交 關聯 關聯交易 關聯交 關聯交 交易金 交易額 超過 關聯交 得的
易方 系 易類型 交易 定價原則 易價格 易金額 額的比 度（萬 獲批 易結算 同類 披露日期 披露索引
內容 （萬元） 例 元） 額度 方式 交易
市價
詳見在《證
券時報》及
巨潮資訊網
披露的《關
江蘇佳 受同一 於追認2017
鋁實業 最終控 採購 現金加 2018年04年日常關聯
股份有 制人控 採購 原材 公允價值 市場價 105.59 0.56% 4,000否 票據 - 月26日 交易超額部
限公司 制 料 分及預計
2018年度日
常關聯交易
的公告》（公
告編號：
2018-057）
合計 -- -- 105.59 -- 4,000 -- -- -- -- --
大額銷貨退回的詳細情況 本期無大額銷貨退回的情況。
按類別對本期將發生的日常關聯
交易進行總金額預計的，在報告 無
期內的實際履行情況（如有）
交易價格與市場參考價格差異較 不適用
大的原因（如適用）
2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。
3、共同對外投資的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。
4、關聯債權債務往來
√適用□不適用
是否存在非經營性關聯債權債務往來
□是√否
公司報告期不存在非經營性關聯債權債務往來。
5、其他重大關聯交易
√適用□不適用
公司第四屆董事會第十七次會議及第四屆監事會第十三次會議審議通過《關於債權債務轉讓暨關聯交易的議案》，根據《行政處罰決定書》（編號：[2017]102號）認定的事實，為還原公司真實財務情況，公司應將因上述事項而收到的各類款項退還交易對方，並要求交易對方返還公司因上述事項已經支付的款項，同時對於公司因上述事項而繳納的稅費要求實際控制人陸永先生承擔。為儘快消除上述事項對公司的影響，公司擬與陸永先生籤署債權/債務轉讓協議，約定公司將相關債權/債務轉讓給陸永先生。上述議案已經公司2018年第三次臨時股東大會審議通過。
重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢
臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱
2018年04月04日 巨潮資訊網（www.cninfo.com)
十四、重大合同及其履行情況
1、託管、承包、租賃事項情況
（1）託管情況
□適用√不適用
公司報告期不存在託管情況。
（2）承包情況
□適用√不適用
公司報告期不存在承包情況。
（3）租賃情況
□適用√不適用
公司報告期不存在租賃情況。
2、重大擔保
□適用√不適用
公司報告期不存在擔保情況。
3、其他重大合同
□適用√不適用
公司報告期不存在其他重大合同。
十五、社會責任情況
1、重大環保問題情況
上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位
否
公司報告期內暫未開展精準扶貧工作，也暫無精準扶貧規劃。
十六、其他重大事項的說明
√適用□不適用
1、經公司於2018年4月24日召開的第四屆董事會第十九次會議與2018年6月29日召開的2017年年度股東大會審議通過《關於公司重大資產重組業績承諾實現情況與相關重組方對公司進行業績補償的議案》，公司控股股東瑞鴻投資應補償股份
228,359,418股，截止目前尚未實施。
2、公司於2018年8月28日披露《權益分派公告》，公司尚未籌集到2017年度利潤分配所需資金，預計無法在2018年8月29日前完成利潤分配事宜。公司將繼續努力籌集2017年度利潤分配所需資金，預計在2018年10月29日前完成利潤分配事宜。十七、公司子公司重大事項
□適用 √不適用
第六節 股份變動及股東情況
一、股份變動情況
1、股份變動情況
單位：股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後
數量 比例 發行 送股 公積金轉 其他 小計 數量 比例
新股 股
一、有限售條件股份 428,111,031 57.41% 1,593,725 1,593,725 429,704,756 57.62%
3、其他內資持股 428,111,031 57.41% 1,593,725 1,593,725 429,704,756 57.62%
其中：境內法人持股 422,965,656 56.72% 0 0 422,965,656 56.72%
境內自然人持股 5,145,375 0.69% 1,593,725 1,593,725 6,739,100 0.90%
二、無限售條件股份 317,618,625 42.59% -1,593,725 -1,593,725 316,024,900 42.38%
1、人民幣普通股 317,618,625 42.59% -1,593,725 -1,593,725 316,024,900 42.38%
三、股份總數 745,729,656 100.00% 0 0 745,729,656 100.00%
股份變動的原因
√適用□不適用
根據《上市公司股東、董監高減持股份的若干規定》，董監高因涉嫌證券期貨違法犯罪，在被中國證監會立案調查或者被司法機關立案偵查期間，以及在行政處罰決定、刑事判決作出之後未滿6個月的，上市公司董監高不得減持股份。
股份變動的批准情況
□適用√不適用
股份變動的過戶情況
□適用√不適用
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響
□適用√不適用
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
2、限售股份變動情況
√適用□不適用
單位：股
股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股數 限售原因 解除限售日
數 數 期
《上市公司股東、董
陸永 4,764,300 0 1,588,100 6,352,400監高減持股份的若 -
幹規定》
《上市公司股東、董
單少芳 16,875 0 5,625 22,500監高減持股份的若 -
幹規定》
合計 4,781,175 0 1,593,725 6,374,900 -- --
3、證券發行與上市情況
不適用
二、公司股東數量及持股情況
單位：股
報告期末普通股股東總數 34,175報告期末表決權恢復的優先股 0
股東總數（如有）（參見注8）
持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況
報告期末持 報告期內增 持有有限售 持有無限售 質押或凍結情況
股東名稱 股東性質 持股比例 有的普通股 減變動情況 條件的普通 條件的普通 股份狀態 數量
數量 股數量 股數量
拉薩瑞鴻投資 境內非國有法人 44.68% 333,179,376 0 333,179,376 0質押 333,109,913
管理有限公司
季奎餘 境內自然人 9.82% 73,257,700 0 0 73,257,700質押 5,000,000
瑞都有限公司 境外法人 8.07% 60,216,000 0 0 60,216,000
拉薩智度德誠
創業投資合夥 境內非國有法人 6.79% 50,636,985 0 50,636,985 0
企業（有限合
夥）
拉薩納賢投資
合夥企業（有限境內非國有法人 5.25% 39,149,295 0 39,149,295 0質押 38,000,000
合夥）
陸永 境內自然人 0.85% 6,352,400 0 6,352,400 0質押 5,000,000
中央匯金資產
管理有限責任 國有法人 0.56% 4,143,300 0 0 4,143,300
公司
景旻 境內自然人 0.51% 3,812,854 18,822,100 0 3,812,854
張蝶 境內自然人 0.37% 2,730,300 2,730,300 0 2,730,300
許達 境內自然人 0.33% 2,450,000 2,450,000 0 2,450,000
戰略投資者或一般法人因配售新
股成為前10名普通股股東的情況 無
（如有）（參見注3）
上述股東關聯關係或一致行動的 上述股東中，瑞鴻投資和納賢投資存在關聯關係。公司未知其餘股東之間是否存在關聯
說明 關係，也未知是否屬於《上市公司收購管理辦法》中規定的一致行動人。
前10名無限售條件普通股股東持股情況
股份種類
股東名稱 報告期末持有無限售條件普通股股份數量
股份種類 數量
季奎餘 73,257,700人民幣普通股 73,257,700
瑞都有限公司 60,216,000人民幣普通股 60,216,000
中央匯金資產管理有限責任公司 4,143,300人民幣普通股 4,143,300
景旻 3,812,854人民幣普通股 3,812,854
張蝶 2,730,300人民幣普通股 2,730,300
許達 2,450,000人民幣普通股 2,450,000
上海華敏置業（集團）有限公司 2,402,900人民幣普通股 2,402,900
呂偉 2,384,986人民幣普通股 2,384,986
李偉 1,395,400人民幣普通股 1,395,400
汪鳳娟 1,278,800人民幣普通股 1,278,800
前10名無限售條件普通股股東之
間，以及前10名無限售條件普通 公司未知前十名無限售條件股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司收
股股東和前10名普通股股東之間 購管理辦法》中規定的一致行動人。
關聯關係或一致行動的說明
前10名普通股股東參與融資融券
業務股東情況說明（如有）（參見無
注4）
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
□是√否
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。
三、控股股東或實際控制人變更情況
控股股東報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期控股股東未發生變更。
實際控制人報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期實際控制人未發生變更。
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
報告期公司不存在優先股。
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、董事、監事和高級管理人員持股變動
□適用√不適用
公司董事、監事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發生變動，具體可參見2017年年報。
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔任的職務 類型 日期 原因
繆真 副總經理、董事會秘書離任 2018年04月23日 分工調整
第九節 公司債相關情況
公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
否
第十節 財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經過審計
□是√否
公司半年度財務報告未經審計。
二、財務報表
財務附註中報表的單位為：人民幣元
1、合併資產負債表
編制單位：江蘇雅百特科技股份有限公司
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
流動資產：
貨幣資金 5,126,169.45 7,653,575.70
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 1,729,816.62 2,906,294.00
應收帳款 841,293,633.73 977,629,111.45
預付款項 194,104,500.49 145,035,279.75
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 162,437,937.85 148,694,682.25
買入返售金融資產
存貨 886,355,808.14 1,071,828,733.21
持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 114,309,526.61 38,967,539.58
流動資產合計 2,205,357,392.89 2,392,715,215.94
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 0.00 21,000,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
投資性房地產
固定資產 21,342,446.19 21,354,361.97
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 59,200,686.02 59,727,840.09
開發支出
商譽 142,379,597.17 142,379,597.17
長期待攤費用 3,834,097.89 4,632,270.21
遞延所得稅資產 14,580,288.73 14,580,873.71
其他非流動資產
非流動資產合計 241,337,116.00 263,674,943.15
資產總計 2,446,694,508.89 2,656,390,159.09
流動負債：
短期借款 514,500,000.00 584,998,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 31,473,286.08 11,473,286.08
應付帳款 532,571,600.61 538,089,406.18
預收款項 5,825,937.47 3,930,290.40
賣出回購金融資產款
應付手續費及佣金
應付職工薪酬 12,626,020.66 8,919,219.22
應交稅費 61,588,708.16 57,320,734.43
應付利息
應付股利 45,584,287.26 19,483,749.30
其他應付款 282,859,102.61 419,735,658.96
應付分保帳款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 154,400,000.00 105,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 1,641,428,942.85 1,748,950,344.57
非流動負債：
長期借款 50,000,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債 1,562,343.75 1,666,500.00
其他非流動負債
非流動負債合計 1,562,343.75 51,666,500.00
負債合計 1,642,991,286.60 1,800,616,844.57
所有者權益：
股本 120,171,310.00 120,171,310.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 90,608,374.60 90,608,374.60
減：庫存股
其他綜合收益 185,465.02 80,131.02
專項儲備
盈餘公積 69,865,907.66 69,865,907.66
一般風險準備
未分配利潤 522,243,132.28 574,483,509.76
歸屬於母公司所有者權益合計 803,074,189.56 855,209,233.04
少數股東權益 629,032.73 564,081.48
所有者權益合計 803,703,222.29 855,773,314.52
負債和所有者權益總計 2,446,694,508.89 2,656,390,159.09
法定代表人：唐繼勇 主管會計工作負責人：唐繼勇 會計機構負責人：唐繼勇
2、母公司資產負債表
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
流動資產：
貨幣資金 225,241.20 513,615.43
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據
應收帳款
預付款項 6,770,000.00 6,770,000.00
應收利息
應收股利
其他應收款 398,582,904.78 397,352,472.62
存貨
持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 21,424,560.65 21,370,225.67
流動資產合計 427,002,706.63 426,006,313.72
非流動資產：
可供出售金融資產 0.00 21,000,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 3,497,793,900.00 3,497,793,900.00
投資性房地產
固定資產 108,018.88 110,445.38
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
開發支出
商譽
長期待攤費用 2,381,722.02 2,858,066.46
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計 3,500,283,640.90 3,521,762,411.84
資產總計 3,927,286,347.53 3,947,768,725.56
流動負債：
短期借款 462,000,000.00 522,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 25,000,000.00 10,000,000.00
應付帳款 2,198,333.35
預收款項
應付職工薪酬 1,446,271.03 950,129.90
應交稅費 292,351.95 379,130.43
應付利息
應付股利 45,065,167.26 18,964,629.30
其他應付款 40,352,348.49 8,434,575.16
持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 574,156,138.73 562,926,798.14
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計
負債合計 574,156,138.73 562,926,798.14
所有者權益：
股本 745,729,656.00 745,729,656.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 2,616,161,465.97 2,616,161,465.97
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈餘公積 35,747,073.37 35,747,073.37
未分配利潤 -44,507,986.54 -12,796,267.92
所有者權益合計 3,353,130,208.80 3,384,841,927.42
負債和所有者權益總計 3,927,286,347.53 3,947,768,725.56
3、合併利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 164,890,034.16 624,026,463.44
其中：營業收入 164,890,034.16 624,026,463.44
利息收入
已賺保費
手續費及佣金收入
二、營業總成本 193,416,555.01 494,143,815.58
其中：營業成本 139,940,676.00 412,737,301.82
利息支出
手續費及佣金支出
退保金
賠付支出淨額
提取保險合同準備金淨額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 1,545,685.56 1,180,041.94
銷售費用 17,988,038.56 18,811,524.45
管理費用 31,584,044.50 47,812,482.99
財務費用 3,193,196.69 13,601,171.02
資產減值損失 -835,086.30 1,293.36
加：公允價值變動收益（損失以
「－」號填列）
投資收益（損失以「－」號填 2,000,000.00
列）
其中：對聯營企業和合營企業
的投資收益
匯兌收益（損失以「-」號填列）
資產處置收益（損失以「-」號填
列）
其他收益 10,185,000.00
三、營業利潤（虧損以「－」號填列） -26,526,520.85 140,067,647.86
加：營業外收入 618,543.76 151,234.25
減：營業外支出 266,171.72 119,650.87
四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） -26,174,148.81 140,099,231.24
減：所得稅費用 -99,260.54 23,522,545.91
五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） -26,074,888.27 116,576,685.33
（一）持續經營淨利潤（淨虧損以 -26,074,888.27 116,576,685.33
「－」號填列）
（二）終止經營淨利潤（淨虧損以
「－」號填列）
歸屬於母公司所有者的淨利潤 -26,139,839.52 116,527,378.76
少數股東損益 64,951.25 49,306.57
六、其他綜合收益的稅後淨額 105,334.00 56,689.72
歸屬母公司所有者的其他綜合收益 105,334.00 56,689.72
的稅後淨額
（一）以後不能重分類進損益的其
他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃淨
負債或淨資產的變動
2.權益法下在被投資單位不
能重分類進損益的其他綜合收益中享
有的份額
（二）以後將重分類進損益的其他 105,334.00 56,689.72
綜合收益
1.權益法下在被投資單位以
後將重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
2.可供出售金融資產公允價
值變動損益
3.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效
部分
5.外幣財務報表折算差額 105,334.00 56,689.72
6.其他
歸屬於少數股東的其他綜合收益的
稅後淨額
七、綜合收益總額 -25,969,554.27 116,633,375.05
歸屬於母公司所有者的綜合收益
總額 -26,034,505.52 116,584,068.48
歸屬於少數股東的綜合收益總額 64,951.25 49,306.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0351 0.1563
（二）稀釋每股收益 -0.0351 0.1563
本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。
法定代表人：唐繼勇 主管會計工作負責人：唐繼勇 會計機構負責人：唐繼勇
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 0.00 0.00
減：營業成本 0.00 0.00
稅金及附加 1,050.00
銷售費用
管理費用 5,336,706.29 10,731,772.86
財務費用 2,273,424.37 5,140,642.27
資產減值損失
加：公允價值變動收益（損失以
「－」號填列）
投資收益（損失以「－」號填 2,000,000.00
列）
其中：對聯營企業和合營企
業的投資收益
資產處置收益（損失以「-」號
填列）
其他收益
二、營業利潤（虧損以「－」號填列） -5,611,180.66 -15,872,415.13
加：營業外收入 4,161.60
減：營業外支出
三、利潤總額（虧損總額以「－」號填 -5,611,180.66 -15,868,253.53
列）
減：所得稅費用
四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） -5,611,180.66 -15,868,253.53
（一）持續經營淨利潤（淨虧損 -5,611,180.66 -15,868,253.53
以「－」號填列）
（二）終止經營淨利潤（淨虧損
以「－」號填列）
五、其他綜合收益的稅後淨額
（一）以後不能重分類進損益的
其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃
淨負債或淨資產的變動
2.權益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以後將重分類進損益的其
他綜合收益
1.權益法下在被投資單位
以後將重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產公允
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 -5,611,180.66 -15,868,253.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
5、合併現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 397,511,017.19 331,150,494.04
客戶存款和同業存放款項淨增加
額
向中央銀行借款淨增加額
向其他金融機構拆入資金淨增加
額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金淨額
保戶儲金及投資款淨增加額
處置以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產淨增加額
收取利息、手續費及佣金的現金
拆入資金淨增加額
回購業務資金淨增加額
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 323,928,163.94 68,331,410.11
經營活動現金流入小計 721,439,181.13 399,481,904.15
購買商品、接受勞務支付的現金 245,622,154.89 455,893,789.25
客戶貸款及墊款淨增加額
存放中央銀行和同業款項淨增加
額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及佣金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現 22,088,590.16 27,154,960.84
金
支付的各項稅費 14,350,222.62 65,531,215.81
支付其他與經營活動有關的現金 384,928,447.62 169,526,076.65
經營活動現金流出小計 666,989,415.29 718,106,042.55
經營活動產生的現金流量淨額 54,449,765.84 -318,624,138.40
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 23,000,000.00
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他 10.00
長期資產收回的現金淨額
處置子公司及其他營業單位收到
的現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 23,000,000.00 10.00
購建固定資產、無形資產和其他 217,088.44 2,281,581.04
長期資產支付的現金
投資支付的現金
質押貸款淨增加額
取得子公司及其他營業單位支付 6,000,000.00
的現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 6,217,088.44 2,281,581.04
投資活動產生的現金流量淨額 16,782,911.56 -2,281,571.04
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資
收到的現金
取得借款收到的現金 6,500,000.00 427,498,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 6,500,000.00 427,498,000.00
償還債務支付的現金 77,598,000.00 147,098,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付 2,663,505.48 13,925,771.34
的現金
其中：子公司支付給少數股東的
股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 13,048,357.73
籌資活動現金流出小計 80,261,505.48 174,072,129.07
籌資活動產生的現金流量淨額 -73,761,505.48 253,425,870.93
四、匯率變動對現金及現金等價物的 1,421.83
影響
五、現金及現金等價物淨增加額 -2,527,406.25 -67,479,838.51
加：期初現金及現金等價物餘額 7,653,575.70 109,174,172.32
六、期末現金及現金等價物餘額 5,126,169.45 41,694,333.81
6、母公司現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 138,035,175.09 293,145,395.22
經營活動現金流入小計 138,035,175.09 293,145,395.22
購買商品、接受勞務支付的現金
支付給職工以及為職工支付的現 2,250,833.74 2,965,093.83
金
支付的各項稅費 1,050.00
支付其他與經營活動有關的現金 96,777,178.29 322,028,436.79
經營活動現金流出小計 99,029,062.03 324,993,530.62
經營活動產生的現金流量淨額 39,006,113.06 -31,848,135.40
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 23,000,000.00
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金淨額
處置子公司及其他營業單位收到
的現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 23,000,000.00
購建固定資產、無形資產和其他 28,044.44 122,754.50
長期資產支付的現金
投資支付的現金
取得子公司及其他營業單位支付
的現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 28,044.44 122,754.50
投資活動產生的現金流量淨額 22,971,955.56 -122,754.50
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 180,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 180,000,000.00
償還債務支付的現金 60,000,000.00 144,600,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付 2,266,442.85 5,150,933.38
的現金
支付其他與籌資活動有關的現金 13,048,357.73
籌資活動現金流出小計 62,266,442.85 162,799,291.11
籌資活動產生的現金流量淨額 -62,266,442.85 17,200,708.89
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物淨增加額 -288,374.23 -14,770,181.01
加：期初現金及現金等價物餘額 513,615.43 15,840,763.26
六、期末現金及現金等價物餘額 225,241.20 1,070,582.25
7、合併所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬於母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股 所有者
股本 優先 永續 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈餘公 一般風 未分配 東權益 權益合
股 債 其他 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤 計
120,17 90,608, 80,131. 69,865, 574,483 564,081 855,773
一、上年期末餘額 1,310. 374.60 02 907.66 ,509.76 .48 ,314.52
00
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業合併
其他
120,17 90,608, 80,131. 69,865, 574,483 564,081 855,773
二、本年期初餘額 1,310. 374.60 02 907.66 ,509.76 .48 ,314.52
00
三、本期增減變動 105,334 -52,240, 64,951. -52,070,
金額（減少以「－」 .00 377.48 25 092.23
號填列）
（一）綜合收益總 105,334 -26,139, 64,951. -25,969,
額 .00 839.52 25 554.27
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 -26,100, -26,100,
537.96 537.96
1．提取盈餘公積
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或 -26,100, -26,100,
股東）的分配 537.96 537.96
4．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈餘公積轉增
資本（或股本）
3．盈餘公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120,17 90,608, 185,465 69,865, 522,243 629,032 803,703
四、本期期末餘額 1,310. 374.60 .02 907.66 ,132.28 .73 ,222.29
00
上年金額
單位：元
上期
歸屬於母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股 所有者
股本 優先 永續 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈餘公 一般風 未分配 東權益 權益合
股 債 其他 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤 計
120,17 90,608, -72,483. 1,957,4 41,044, 364,566 357,859 618,634
一、上年期末餘額 1,310. 374.60 05 31.03 631.76 ,878.86 .39 ,002.59
00
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業合併
其他
120,17 90,608, -72,483. 1,957,4 41,044, 364,566 357,859 618,634
二、本年期初餘額 1,310. 374.60 05 31.03 631.76 ,878.86 .39 ,002.59
00
三、本期增減變動 152,614 -1,957,4 28,821, 209,916 206,222 237,139
金額（減少以「－」 .07 31.03 275.90 ,630.90 .09 ,311.93
號填列）
（一）綜合收益總 152,614 264,092 206,222 264,451
額 .07 ,715.10 .09 ,551.26
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 28,821, -54,176, -25,354,
275.90 084.20 808.30
1．提取盈餘公積 28,821, -28,821,
275.90 275.90
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或 -25,354, -25,354,
股東）的分配 808.30 808.30
4．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈餘公積轉增
資本（或股本）
3．盈餘公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備 -1,957,4 -1,957,4
31.03 31.03
1．本期提取
2．本期使用 1,957,4 1,957,4
31.03 31.03
（六）其他
120,17 90,608, 80,131. 69,865, 574,483 564,081 855,773
四、本期期末餘額 1,310. 374.60 02 0.00 907.66 ,509.76 .48 ,314.52
00
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權益工具 減：庫存 其他綜合 未分配 所有者權
股本 資本公積 專項儲備 盈餘公積
優先股 永續債 其他 股 收益 利潤 益合計
一、上年期末餘額745,729, 2,616,161 35,747,07 -12,796, 3,384,841
656.00 ,465.97 3.37 267.92 ,927.42
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
二、本年期初餘額745,729, 2,616,161 35,747,07 -12,796, 3,384,841
656.00 ,465.97 3.37 267.92 ,927.42
三、本期增減變動 -31,711, -31,711,7
金額（減少以「－」 718.62 18.62
號填列）
（一）綜合收益總 -5,611,1 -5,611,18
額 80.66 0.66
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 -26,100, -26,100,5
537.96 37.96
1．提取盈餘公積
2．對所有者（或 -26,100, -26,100,5
股東）的分配 537.96 37.96
3．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈餘公積轉增
資本（或股本）
3．盈餘公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額745,729, 2,616,161 35,747,07 -44,507, 3,353,130
656.00 ,465.97 3.37 986.54 ,208.80
上年金額
單位：元
上期
項目 其他權益工具 減：庫存 其他綜合 未分配 所有者權
股本 資本公積 專項儲備 盈餘公積
優先股 永續債 其他 股 收益 利潤 益合計
一、上年期末餘額745,729, 2,616,161 35,747,07 74,177, 3,471,815
656.00 ,465.97 3.37 048.17 ,243.51
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
二、本年期初餘額745,729, 2,616,161 35,747,07 74,177, 3,471,815
656.00 ,465.97 3.37 048.17 ,243.51
三、本期增減變動 -86,973, -86,973,3
金額（減少以「－」 316.09 16.09
號填列）
（一）綜合收益總 -61,618, -61,618,5
額 507.79 07.79
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 -25,354, -25,354,8
808.30 08.30
1．提取盈餘公積
2．對所有者（或 -25,354, -25,354,8
股東）的分配 808.30 08.30
3．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈餘公積轉增
資本（或股本）
3．盈餘公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額745,729, 2,616,161 35,747,07 -12,796, 3,384,841
656.00 ,465.97 3.37 267.92 ,927.42
三、公司基本情況
江蘇雅百特科技股份有限公司（以下簡稱「公司」或「江蘇雅百特」）,原名江蘇中聯電氣股份有限公司（以下簡稱「中聯電氣」）。中聯電氣的前身為鹽城市中聯電氣製造有限公司，於2002年10月21日在鹽城市鹽都區潘黃寶才工業園區成立。經多次股權變動，並於2007年6月25日取得商務部同意鹽城市中聯電氣製造有限公司變更為外商投資股份有限公司的批覆（商資批[2007]1050號），2007年7月6日公司在江蘇省鹽城工商行政管理局辦理了工商變更登記，取得了第320900400004836號的企業法人營業執照，註冊資本為6,176萬元。股東組成為季奎餘2,470.40萬股、瑞都有限公司1,544萬股、鹽城興業投資發展有限公司1.235.20萬股、許繼紅926.40萬股。
2009年12月9日，經中國證券監督管理委員會證監許可[2009]1254號文核准，公司向社會公開發行2,100萬股人民幣普通股（A股），並於2009年12月18日在深圳證券交易所掛牌交易，股票簡稱「中聯電氣」，證券代碼：002323。
根據公司2012年年度股東大會決議，以總股本82,760,000股為基數，向全體股東以資本公積每10股轉增3股，變更後註冊資本為人民幣為10,758.80萬元。註冊地址為鹽城市青年西路88號。
2015年2月13日，根據中聯電氣2015年度第一次臨時股東大會決議會議決議,並經中國證券監督管理委員會《關於核准江蘇中聯電氣股份有限公司重大資產重組及向拉薩瑞鴻投資管理有限公司等發行股份購買資產的批覆》（證監許可〔2015〕1707號），中聯電氣向拉薩瑞鴻投資管理有限公司、拉薩納賢投資合夥企業（有限合夥）、拉薩智度德誠創業投資合夥企業（有限合夥）非公開發行人民幣普通股140,988,552股（A股）(每股面值1元，發行價為19.21元/股)，並進行資產置換，取得了山東雅百特科技有限公司100%股權。變更後公司總股本為248,576,552股。
2015年8月25日，公司完成工商變更登記手續並取得由江蘇省鹽城工商行政管理局換發的營業執照，公司名稱由「江蘇中聯電氣股份有限公司」變更為「江蘇雅百特科技股份有限公司」。經公司申請，並經深圳證券交易所核准，自2015年8月27日起，公司證券簡稱由「中聯電氣」變更為「雅百特」，證券代碼仍為「002323」，公司變更後的營業執照註冊號為320900400004836。
2016年3月23日，公司第三屆董事會第二十三次會議決議審議通過了《2015年度利潤分配方案》：以公司2015年12月31日的總股本248,576,552股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利1.08元(含稅),共計擬分配現金股利26,846,267.62元;同時以公積金向全體股東每10股轉增20股,共計擬轉增497,153,104 股,本次利潤分配後,公司總股本增加至
745,729,656 股。上述利潤分配方案於2016年4月14日2015年度股東大會決議通過。
2017年4月29日，公司第四屆董事會第九次會議審議通過決議以公司總股本74572.9656萬股為基數,每10股派發現金紅利0.34元。
2018年4月26日，公司第四屆董事會第十九次會議審議通過決議以公司總股本74572.9656萬股為基數,每10股派發現金紅利0.35元。
經營範圍
經營範圍：金屬屋面、牆面圍護系統新材料的設計、研發；軟體開發；光伏分布式電站系統的安裝調試；建築工程設計、諮詢；金屬板及配套材料、五金產品（除電動三輪車）、光伏分布式電站系統組件的批發（不涉及國營貿易管理商品，涉及配額、許可證的，按國家相關規定申請辦理）。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）
所屬行業：裝修裝飾業。
本財務報表業經公司董事會於2018年8月27日批准報出。
本公司2018年1-6月納入合併範圍的子公司11戶，詳見本附註七「在其他主體中的權益」；合併範圍比2017年度相比增加1戶。
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。
根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。
2、持續經營
本公司自報告期末起12個月不存在對本公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
無
1、遵循企業會計準則的聲明
本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2018年6月30日的合併及公司財務狀況以及2018年1-6月的
合併及公司經營成果和現金流量。
2、會計期間
本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短於一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度採用公曆年度，即每
年自1月1日起至12月31日止。
3、營業周期
本公司以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。
4、記帳本位幣
本公司以人民幣為記帳本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法
企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。
（1）同一控制下企業合併
參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。
合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。
合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。
（2）非同一控制下企業合併
參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。
對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為 當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。
通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，根據《財政部關於印發企業會計準則解釋第5號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業會計準則第33號——合併財務報表》第五十一條關於「一攬子交易」的判斷標準，判斷該多次交易是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，參考本部分前面各段描述及本附註「長期股權投資」進行會計處理；不屬於「一攬子交易」的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：
在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉入當期投資收益）。
在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉為購買日所屬當期投資收益）。
6、合併財務報表的編制方法
（1）合併財務報表範圍的確定原則
合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。
一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。
（2）合併財務報表編制的方法
從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合併範圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合併增加的子公司，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。
在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。
公司內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵消。
子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍衝減少數股東權益。
當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動以外，其餘一併轉為當期投資收益）。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》或《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量。
7、合營安排分類及共同經營會計處理方法
合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本公司僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。
本公司對合營企業的投資採用權益法核算，按照本附註三、13（2）②「權益法核算的長期股權投資」中所述的會計政策處理。
本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本公司單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。
當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，對於由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對於本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。
8、現金及現金等價物的確定標準
本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。
9、金融工具
在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對於其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
（1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法
公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司採用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
（2）金融資產的分類、確認和計量
以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售；B.屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。
符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。
②持有至到期投資
是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。
持有至到期投資採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤餘成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前帳面價值所使用的利率。
在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。
③貸款和應收款項
是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收帳款、應收利息、應收股利及其他應收款等。
貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
④可供出售金融資產
包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。
可供出售債務工具投資的期末成本按照其攤餘成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，並扣除已發生的減值損失後的金額。可供出售權益工具投資的期末成本為其初始取得成本。
可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤餘成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行後續計量。
可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。
（3）金融資產減值
除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其他金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。
本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。
①持有至到期投資、貸款和應收款項減值
以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。
②可供出售金融資產減值
當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。
可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。
在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。
（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法
滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。
若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述帳面金額之差額計入當期損益。
本公司對採用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，並根據前面各段所述的原則進行會計處理。
（5）金融負債的分類和計量
金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。
②其他金融負債
與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行後續計量。其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。
③財務擔保合同
不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以公允價值進行初始確認，在初始確認後按照《企業會計準則第13號—或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號—收入》的原則確定的累計攤銷額後的餘額之中的較高者進行後續計量。
（6）金融負債的終止確認
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（7）金融資產和金融負債的抵消
當本公司具有抵消已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵消後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵消。
（8）權益工具
權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本公司發行（含再融資）、回購、出售或註銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。
10、應收款項
（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準 金額大於 500 萬元以上的款項。
當存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收
單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 回所有款項時，根據其預計未來現金流量現值低於其帳面價
值的差額，單獨進行減值測試，計提壞帳準備。
（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項
組合名稱 壞帳準備計提方法
組合1 其他方法
組合2 其他方法
組合3 餘額百分比法
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
√適用□不適用
帳齡 應收帳款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 20.00% 20.00%
3－4年 30.00% 30.00%
4－5年 50.00% 50.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：
□適用√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：
□適用√不適用
（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項
單項計提壞帳準備的理由 帳齡時間較長且存在客觀證據表明發生了減值
壞帳準備的計提方法 根據預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減
值損失，計提壞帳準備。
公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求
（1）壞帳準備的轉回
如有客觀證據表明該應收款項價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該應收款項在轉回日的攤餘成本。
（2）本公司向金融機構以不附追索權方式轉讓應收款項的，按交易款項扣除已轉銷其他應收款的帳面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。
（3）對應收票據、預付款項、應收利息、一年內到期長期應收款等其他應收款項，如果有減值跡象時，計提壞帳準備，根
據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。
11、存貨
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
裝修裝飾業
1、存貨的分類
存貨主要包括原材料、庫存商品、工程施工和工程結算等。
2、存貨取得和發出的計價方法
本公司存貨盤存制度採用永續盤存制，各類存貨的取得按實際成本入帳，存貨發出時的成本按加權平均法核算。
3、工程施工、工程結算的核算辦法
工程施工下設合同成本和合同毛利兩個明細科目。合同成本以訂立的單項合同為對象，歸集所發生的直接材料費、直接人工費、機械使用費、其他直接費及相關的施工成本等。合同毛利是按建造合同準則確認單項工程合同收入、費用時，確認的合同收入與結轉的合同成本的差額。
工程結算是核算根據工程施工進度向業主或總包開出工程價款結算單辦理結算的價款。工程合同尚未完工以及尚未辦理驗收決算等手續前，工程結算作為工程施工的抵減項目；工程合同辦理完工驗收決算手續後，將工程結算餘額與相關工程施工合同的「工程施工」科目對衝結平。
4、存貨跌價準備計提方法
公司期末存貨按成本與可變現淨值孰低計價。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素。為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然按成本計量；材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本的，該材料按可變現淨值計量。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計量；持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計量。存貨跌價準備按單個存貨項目計提，對於數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備。
期末，公司按建造合同預計合同總成本超出合同總收入的部分與該建造合同已確認損失之間的差額預計合同損失，計提存貨跌價準備。在建造合同完工時，將已計提的存貨跌價準備衝減合同費用。
5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品和包裝物在領用時採用一次轉銷法核算成本。12、持有待售資產
?????過????????業實質??貨幣?資產?換???????續???項??動資產?處?組???帳??值???時滿???兩?????劃?為????類別?
某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；
本公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。（有關規定要求相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。）
本公司將專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完成」的規定條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日劃分為持有待售類別。
本公司初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時，其帳面價值高於公允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中適用《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》計量規定的各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。
後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。持有待售的處置組以前減記的金額應當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後適用《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及適用本準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。
持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。
非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件時，本公司不再將其繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除，並按照以下兩者孰低計量：（1）劃分為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的金額；（2）可收回金額。
終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，本公司將尚未確認的利得或損失計入當期損益。13、長期股權投資
本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附註三、9「金融工具」。
共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
（1）投資成本的確定
對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。
通過多次交易分步取得同一控制下被合併方的股權，最終形成同一控制下企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併日按照應享有被合併方股東權益/在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併日之前持有的股權投資因採用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。
對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股權投資的初始投資成本，合併成本包括包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，按照原持有被購買方的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權採用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。
合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。
除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原帳面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對於因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。
（2）後續計量及損益確認方法
對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。
①成本法核算的長期股權投資
採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。
②權益法核算的長期股權投資
採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。
本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號——企業合併》的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。
在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。
對於本公司首次執行新會計準則之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，按原剩餘期限直線攤銷的金額計入當期損益。
③收購少數股權
在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。
④處置長期股權投資
在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註三、6、（2）「合併財務報表編制的方法」中所述的相關會計政策處理。
其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。
採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。
採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，並按比例結轉當期損益；因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。
本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。對於本公司取得對被投資單位的控制之前，因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置後的剩餘股權採用權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。
本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法時全部轉入當期投資收益。
本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處
置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投
資帳面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。
14、固定資產
（1）確認條件
本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。與該固定
資產有關的經濟利益很可能流入企業，並且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定資產才能予以確認。本公司固定資產
按照取得時的實際成本進行初始計量。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋建築物 年限平均法 20 5 4.75
生產設備 年限平均法 4-10 2 9.8-24.5
運輸設備 年限平均法 4 5 23.75
辦公及其他設備 年限平均法 3-5 0 20-33.33
（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
不適用
15、在建工程
在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建築費用、其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出以及在資產達到預定可使用狀態之前所發生的符合資本化條件的借款費用。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產並自次月起開始計提折舊。16、借款費用
借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。
專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。
資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。
符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化，
直至資產的購建或生產活動重新開始。
17、無形資產
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。
無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。
取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物，則將有關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。
使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。
期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。
（2）內部研究開發支出會計政策
本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。
研究階段的支出，於發生時計入當期損益。
開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：
①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；
③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；
⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。
（3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法
無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註三、17「長期資產減值」。18、長期資產減值
對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等長期資產，本公司於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。
減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。
上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。
19、長期待攤費用
本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，並按預計受益期限平均攤銷。對不能使以後會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤餘價值全部計入當期損益。
20、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費
和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，並
計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。
（2）離職後福利的會計處理方法
離職後福利主要包括設定提存計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險，相應的應繳存金額於發生時計入
相關資產成本或當期損益。
（3）辭退福利的會計處理方法
在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。
21、預計負債
如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：
A、該義務是本公司承擔的現時義務；
B、該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；
C、該義務的金額能夠可靠地計量。如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
裝修裝飾業
公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求
（1）銷售商品收入確認和計量的總體原則
對已將商品所有權上的主要風險或報酬轉移給購貨方，不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經取得或取得了收款的憑據，且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，本公司確認商品銷售收入的實現。
建造合同收入
公司的工程業務確認遵循《企業會計準則—建造合同》，具體如下：
1）如果建造合同的結果能夠可靠估計
公司於資產負債表日按完工百分比法確認合同收入的實現，建造合同完工百分比按累計實際發生的項目成本佔項目預算總成本的比例確定，即資產負債表日應確認的當期收入=合同總收入×項目完工百分比-前期累計確認的項目收入，同時按照項目預算總成本乘以完工百分比扣除前期累計已確認項目費用確認當期的項目費用。對辦理決算的建造合同項目，將決算收入與以前年度累計已確認收入的差額確認為決算當期的收入。
2)如果建造合同的結果不能夠可靠估計
項目成本能夠收回的，合同項目收入根據能夠收回的實際項目成本確認，項目成本在發生的當期確認為費用；項目成本不能收回的，在發生時立即確認為費用，不確認合同項目收入。
3)合同預計損失
如果合同預算總成本超過合同總收入，公司按建造合同預算合同總成本超出合同總收入的部分與該建造合同已確認損失之間的差額確認為當期費用。
提供勞務
提供的勞務在同一會計年度開始並完成的，在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的證據時，確認營業收入的實現；勞務的開始和完成分屬不同會計年度的，在勞務合同的總收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定，與交易相關的價款能夠流入，已經發生的成本和為完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量時，按完工百分比法確認營業收入的實現；長期合同工程在合同結果已經能夠合理地預見時，按結帳時已完成工程進度的百分比法確認營業收入的實現。
讓渡資產使用權
本公司讓渡資產使用權取得的利息收入和使用費收入，在與交易相關的經濟利益能夠流入企業，且收入的金額能夠可靠地計量時，確認收入的實現。
23、政府補助
（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益，相關資產在使
用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益，已確認的政府
補助需要退回的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益或衝減相關資產的帳面價值，已確認的政府補助需要
退回的，調整資產帳面價值。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。
對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。
與公司日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與公司日常活動無關的政府補助，
計入營業外收支。
24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
??資產?負債項??帳??值??計??礎?間??額?????為資產?負債確認?????規???確??計??礎?項??帳??值?計??礎?間??額產??暫時??異???資產負債?債務?確認遞????資產?遞????負債?
與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。
與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。
於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得
稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
25、租賃
（1）經營租賃的會計處理方法
本公司將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除融資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。
在租賃期開始日，本公司將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。
經營租賃的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
按租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，租入資產的入帳價值與最低租賃付
款額之間的差額為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額以長期應
付款列示。
26、其他重要的會計政策和會計估計
（1）終止經營
終止經營，是指企業滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已經處置或劃分為持有待售類別：
①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；
②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分；
③該組成部分是專為轉售而取得的子公司。
終止經營的會計處理方法參見本附註三、13「持有待售資產」相關描述。
27、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
□適用√不適用
（2）重要會計估計變更
□適用√不適用
28、其他
專項儲備
根據財政部、安全監管總局《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》（財企[2012]16號）規定，公司按建築安裝收入的2%計提安全風險專項儲備基金，計入產品成本，同時記入「專項儲備」科目。
提取的安全生產費按規定範圍使用時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備；形成固定資產的，通過「在建工程」科目
歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，
並確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以後期間不再計提折舊。
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 按應稅收入計繳 17%，16%、11%，10%、6%，3%
城市維護建設稅 已交流轉稅額 7%
企業所得稅 應納稅所得額 15%-25%
教育費附加 已交流轉稅額 3%
地方教育費附加 已交流轉稅額 2%
河道管理費 已交流轉稅額 1%
營業稅 按應稅收入計繳 3%
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
江蘇雅百特科技股份有限公司 25%
山東雅百特科技有限公司 15%
上海孟弗斯新能源科技有限公司 25%
江蘇孟弗斯新能源工程有限公司 25%
深圳三義建築系統有限公司 15%
中巍結構設計事務所有限公司 25%
中巍鋼結構設計有限公司 25%
上海雅之數信息科技有限公司 25%
上海雅直科技有限公司 25%
2、稅收優惠
山東雅百特科技有限公司於2015年11月16日獲由棗莊市科學技術局頒發的《棗莊市科技型中小企業認定證書》（證書編號：20151007），認定山東雅百特公司為高新技術企業，認證有效期3年（2015年-2017年），享受高新技術企業企業所得稅減按15%稅率徵收的優惠政策。
子公司深圳市三義建築系統有限公司於2017年10月31取得證書編號為：GR201744204198的《高新技術企業證書》，自2017
年起連續三年適用高新技術企業所得稅的優惠稅率15%。
3、其他
無
七、合併財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
庫存現金 18,698.65 75,621.15
銀行存款 4,211,895.00 5,867,853.34
其他貨幣資金 895,575.80 1,710,101.21
合計 5,126,169.45 7,653,575.70
其中：存放在境外的款項總額 75,663.35
其他說明
2、應收票據
（1）應收票據分類列示
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
銀行承兌票據 1,729,816.62 2,906,294.00
合計 1,729,816.62 2,906,294.00
（2）期末公司已質押的應收票據
單位：元
項目 期末已質押金額
（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據
單位：元
項目 期末轉應收帳款金額
其他說明
3、應收帳款
（1）應收帳款分類披露
單位：元
期末餘額 期初餘額
類別 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
金額 比例 金額 計提比 帳面價值 金額 比例 金額 計提比例 帳面價值
例
按信用風險特徵組 923,395, 100.00% 82,101,5 8.89% 841,293,6 1,060,5 100.00% 82,918,64 7.82% 977,629,11
合計提壞帳準備的 152.03 18.30 33.73 47,754. 3.26 1.45
應收帳款 71
923,395, 82,101,5 841,293,6 1,060,5 82,918,64 977,629,11
合計 152.03 100.00% 18.30 8.89% 33.73 47,754. 100.00% 3.26 7.82% 1.45
71
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：
□適用√不適用
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
√適用□不適用
單位：元
期末餘額
帳齡
應收帳款 壞帳準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 564,305,060.99 28,215,253.03 5.00%
1至2年 234,480,299.59 23,448,029.96 10.00%
2至3年 104,026,700.17 20,805,340.03 20.00%
3至4年 12,850,628.26 3,855,188.48 30.00%
4至5年 3,909,512.45 1,954,756.23 50.00%
5年以上 3,822,950.57 3,822,950.57 100.00%
合計 923,395,152.03 82,101,518.30
確定該組合依據的說明：
以應收款項的帳齡作為信用風險特徵劃分組合。
公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：
□適用√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：
（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況
本期計提壞帳準備金額元；本期收回或轉回壞帳準備金額835,086.30元。
其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的應收帳款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的應收帳款核銷情況：
單位：元
單位名稱 應收帳款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交
易產生
應收帳款核銷說明：
（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況
公司按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為385,485,017.31元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例為41.75%，
相應計提的壞帳準備年末餘額匯總金額為27,573,096.86元.
（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款
無
（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無
其他說明：
截止至2018年6月30日，應收帳款中帳面餘額104,903,390.62元用於保理借款。
4、預付款項
（1）預付款項按帳齡列示
單位：元
期末餘額 期初餘額
帳齡
金額 比例 金額 比例
1年以內 183,132,321.93 94.34% 144,467,703.65 99.61%
1至2年 10,437,275.71 5.38% 567,576.10 0.39%
2至3年 534,902.85 0.28%
合計 194,104,500.49 -- 145,035,279.75 --
帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
報告期內無帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算的情況。
（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況
公司按欠款方歸集的期末餘額前五名預付款項匯總金額為119,405,068.19元，佔預付款項期末餘額合計數的比例為61.52%。
其他說明：
5、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末餘額 期初餘額
類別 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
金額 比例 金額 計提比 帳面價值 金額 比例 金額 計提比例 帳面價值
例
按信用風險特徵組 162,437, 162,437,9 148,694 148,694,68
合計提壞帳準備的 937.85 100.00% 37.85 ,682.25 100.00% 2.25
其他應收款
合計 162,437, 100.00% 162,437,9 148,694 100.00% 148,694,68
937.85 37.85 ,682.25 2.25
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況
本期計提壞帳準備金額0.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。
其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉回或收回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位：元
單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交
易產生
其他應收款核銷說明：
無
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額
以無風險的存出保證金、押金、備用金 162,437,937.85 148,694,682.25
等劃分組合
合計 162,437,937.85 148,694,682.25
（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末 壞帳準備期末餘額
餘額合計數的比例
武漢信用投資集團 保證金 45,001,584.00 1-2年 27.70% 0.00
股份有限公司
上海夷鑫貿易有限 其他 10,000,000.00 1年以內 6.16% 0.00
公司
安徽順景光電科技 保證金及押金 5,079,200.00 1-2年 3.13% 0.00
有限公司
南通博達建設工程 投標保證金 4,700,000.00 1年以內 2.89% 0.00
有限公司
江蘇歐美鋼結構幕 質保金 3,149,595.70 5年以內 1.94% 0.00
牆科技有限公司
合計 -- 67,930,379.70 -- 41.82% 0.00
（6）涉及政府補助的應收款項
單位：元
單位名稱 政府補助項目名稱 期末餘額 期末帳齡 預計收取的時間、金額
及依據
無
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
無
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無
其他說明：
無
6、存貨
（1）存貨分類
單位：元
期末餘額 期初餘額
項目
帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值
原材料 5,221,351.41 5,221,351.41 6,710,749.56 6,710,749.56
建造合同形成的
已完工未結算資 881,134,456.73 881,134,456.73 1,065,117,983.65 1,065,117,983.65
產
合計 886,355,808.14 886,355,808.14 1,071,828,733.21 1,071,828,733.21
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求
否
（2）存貨跌價準備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初餘額 期末餘額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明
無
（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
單位：元
項目 金額
累計已發生成本 1,062,076,246.81
累計已確認毛利 334,311,708.39
已辦理結算的金額 515,253,498.47
建造合同形成的已完工未結算資產 881,134,456.73
其他說明：
7、其他流動資產
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
待攤短期借款利息 20,248,812.00 20,248,812.00
待抵扣稅款 94,060,714.61 18,718,727.58
合計 114,309,526.61 38,967,539.58
其他說明：
8、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產情況
單位：元
期末餘額 期初餘額
項目
帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值
可供出售債務工具： 0.00 0.00
可供出售權益工具： 21,000,000.00 21,000,000.00
按公允價值計量的 0.00 0.00
按成本計量的 21,000,000.00 21,000,000.00
合計 0.00 21,000,000.00 21,000,000.00
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產
單位：元
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產
單位：元
被投資單 帳面餘額 減值準備 在被投資 本期現金
位 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 單位持股 紅利
比例
紫金財產 21,000,000 21,000,000
保險股份 .00 0.00 .00 0.00 0.00%
有限公司
合計 21,000,000 0.00 21,000,000 0.00 --
.00 .00
（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
單位：元
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
單位：元
可供出售權益工 投資成本 期末公允價值 公允價值相對於 持續下跌時間 已計提減值金額 未計提減值原因
具項目 成本的下跌幅度 （個月）
其他說明
9、固定資產
（1）固定資產情況
單位：元
項目 房屋建築物 生產設備 運輸設備 辦公及其他設備 合計
一、帳面原值：
1.期初餘額 7,854,519.86 22,549,728.70 10,873,706.50 2,901,276.15 44,179,231.21
2.本期增加金額 1,933,183.57 163,691.88 2,096,875.45
（1）購置 1,933,183.57 163,691.88 2,096,875.45
（2）在建工程
轉入
（3）企業合併
增加
3.本期減少金額
（1）處置或報
廢
4.期末餘額 7,854,519.86 24,482,912.27 10,873,706.50 3,064,968.03 46,276,106.66
二、累計折舊
1.期初餘額 1,679,196.13 10,114,747.88 8,923,588.17 2,107,337.06 22,824,869.24
2.本期增加金額 322,164.81 997,616.38 490,540.88 298,469.16 2,108,791.23
（1）計提 322,164.81 997,616.38 490,540.88 298,469.16 2,108,791.23
3.本期減少金額
（1）處置或報
廢
4.期末餘額 2,001,360.94 11,112,364.26 9,414,129.05 2,405,806.22 24,933,660.47
三、減值準備
1.期初餘額
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
（1）處置或報
廢
4.期末餘額
四、帳面價值
1.期末帳面價值 5,853,158.92 13,370,548.01 1,459,577.45 659,161.81 21,342,446.19
2.期初帳面價值 6,175,323.73 12,434,980.82 1,950,118.33 793,939.09 21,354,361.97
（2）暫時閒置的固定資產情況
單位：元
項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面價值 備註
（3）通過融資租賃租入的固定資產情況
單位：元
項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面價值
（4）通過經營租賃租出的固定資產
單位：元
項目 期末帳面價值
（5）未辦妥產權證書的固定資產情況
單位：元
項目 帳面價值 未辦妥產權證書的原因
其他說明
截止至2018年6月30日，固定資產1,605,570.42元用於銀行借款進行抵押。
10、無形資產
（1）無形資產情況
單位：元
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 商標權 軟體 合計
一、帳面原值
1.期初餘額 8,557,500.00 52,660,800.00 670,200.94 61,888,500.94
2.本期增加 5,310.60 5,310.60
金額
（1）購置 5,310.60 5,310.60
（2）內部
研發
（3）企業
合併增加
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末餘額 8,557,500.00 52,660,800.00 675,511.54 61,893,811.54
二、累計攤銷
1.期初餘額 1,713,187.50 447,473.35 2,160,660.85
2.本期增加 427,781.25 104,683.42 532,464.67
金額
（1）計提 427,781.25 104,683.42 532,464.67
3.本期減少
金額
（1）處置
4.期末餘額 2,140,968.75 552,156.77 2,693,125.52
三、減值準備
1.期初餘額
2.本期增加
金額
（1）計提
3.本期減少
金額
（1）處置
4.期末餘額
四、帳面價值
1.期末帳面 6,416,531.25 52,660,800.00 123,354.77 59,200,686.02
價值
2.期初帳面 6,844,312.50 52,660,800.00 222,727.59 59,727,840.09
價值
本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%。
（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況
單位：元
項目 帳面價值 未辦妥產權證書的原因
其他說明：
11、商譽
（1）商譽帳面原值
單位：元
被投資單位名稱
或形成商譽的事 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
項
收購深圳三義建
築系統有限公司 118,556,705.82 118,556,705.82
商譽
收購上海中巍鋼
結構設計有限公 13,023,678.46 13,023,678.46
司商譽
收購上海中巍結
構事務所有限公 10,799,212.89 10,799,212.89
司商譽
合計 142,379,597.17 142,379,597.17
（2）商譽減值準備
單位：元
被投資單位名稱
或形成商譽的事 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
項
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：
其他說明
報告期末，不存在商譽減值情況。
12、長期待攤費用
單位：元
項目 期初餘額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末餘額
裝修 4,475,262.21 783,452.82 3,691,809.39
高爾夫會員證 157,008.00 14,719.50 142,288.50
合計 4,632,270.21 798,172.32 3,834,097.89
其他說明
13、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）未經抵銷的遞延所得稅資產
單位：元
期末餘額 期初餘額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 82,101,518.30 14,580,288.73 82,918,643.26 14,580,873.71
合計 82,101,518.30 14,580,288.73 82,918,643.26 14,580,873.71
（2）未經抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
期末餘額 期初餘額
項目
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
非同一控制企業合併資 6,249,375.00 1,562,343.75 6,666,000.00 1,666,500.00
產評估增值
合計 6,249,375.00 1,562,343.75 6,666,000.00 1,666,500.00
（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債
單位：元
項目 遞延所得稅資產和負債 抵銷後遞延所得稅資產 遞延所得稅資產和負債 抵銷後遞延所得稅資產
期末互抵金額 或負債期末餘額 期初互抵金額 或負債期初餘額
遞延所得稅資產 14,580,288.73 14,580,873.71
遞延所得稅負債 1,562,343.75 1,666,500.00
（4）未確認遞延所得稅資產明細
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
可抵扣虧損 26,799,993.74 24,912,581.86
合計 26,799,993.74 24,912,581.86
（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期
單位：元
年份 期末金額 期初金額 備註
2020年 17,200,634.60 17,200,634.60
2021年 27,711,438.87 27,711,438.87
2022年 61,618,507.79 61,618,507.79
2023年 7,549,647.48 0.00
合計 114,080,228.74 106,530,581.26 --
其他說明：
14、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
質押借款 50,000,000.00
保證借款 507,000,000.00 522,000,000.00
抵押並保證借款 7,500,000.00 12,998,000.00
合計 514,500,000.00 584,998,000.00
短期借款分類的說明：
（2）已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為145,000,000.00元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：
單位：元
借款單位 期末餘額 借款利率 逾期時間 逾期利率
山東金融資產管理股份 100,000,000.00 8.63% 2018年05月08日
有限公司
華魯國際融資租賃有限 45,000,000.00 8.00% 2018年03月27日
公司
合計 145,000,000.00 -- -- --
其他說明：
15、應付票據
單位：元
種類 期末餘額 期初餘額
商業承兌匯票 31,473,286.08 11,473,286.08
合計 31,473,286.08 11,473,286.08
本期末已到期未支付的應付票據總額為31,473,286.08元。
16、應付帳款
（1）應付帳款列示
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
應付採購款 532,571,600.61 538,089,406.18
合計 532,571,600.61 538,089,406.18
（2）帳齡超過1年的重要應付帳款
單位：元
項目 期末餘額 未償還或結轉的原因
其他說明：
17、預收款項
（1）預收款項列示
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
工程預收款 1,915,043.76 3,930,290.40
材料預收款 3,085,046.13
設計預收款 825,847.58
合計 5,825,937.47 3,930,290.40
（2）帳齡超過1年的重要預收款項
單位：元
項目 期末餘額 未償還或結轉的原因
（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
單位：元
項目 金額
累計已發生成本 12,007,074.99
累計已確認毛利 7,525,850.20
已辦理結算的金額 17,617,881.43
建造合同形成的已完工未結算項目 1,915,043.76
其他說明：
18、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
一、短期薪酬 8,897,376.42 27,788,495.36 24,082,974.72 12,602,897.06
二、離職後福利-設定提 21,842.80 1,798,534.34 1,797,253.54 23,123.60
存計劃
合計 8,919,219.22 29,587,029.70 25,880,228.26 12,626,020.66
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
1、工資、獎金、津貼和 8,869,786.32 26,266,242.16 22,638,935.43 12,497,093.05
補貼
2、職工福利費 42,587.79 42,587.79
3、社會保險費 11,529.10 1,035,080.29 1,014,494.14 32,115.25
其中：醫療保險費 10,122.40 780,907.12 774,590.02 16,439.50
工傷保險費 341.10 169,390.12 155,514.92 14,216.30
生育保險費 1,065.60 84,783.05 84,389.20 1,459.45
4、住房公積金 16,061.00 406,047.50 335,726.50 86,382.00
5、工會經費和職工教育 38,537.62 51,230.86 -12,693.24
經費
合計 8,897,376.42 27,788,495.36 24,082,974.72 12,602,897.06
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
1、基本養老保險 21,310.00 1,743,299.49 1,742,401.34 22,208.15
2、失業保險費 532.80 55,234.85 54,852.20 915.45
合計 21,842.80 1,798,534.34 1,797,253.54 23,123.60
其他說明：
19、應交稅費
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
增值稅 4,288,747.17 646,331.28
消費稅 -9,296.74
企業所得稅 46,739,861.06 53,496,173.33
個人所得稅 2,662,927.13 2,911,324.31
城市維護建設稅 73,707.84 94,854.57
教育費附加 52,183.63 69,671.70
其他 7,780,578.07 102,379.24
合計 61,588,708.16 57,320,734.43
其他說明：
20、應付股利
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
普通股股利 45,584,287.26 19,483,749.30
合計 45,584,287.26 19,483,749.30
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
（1）超過1年未支付的應付股利為19,483,749.30元。目前，公司經營業績低於預期，且融資困難，存在資金鍊緊張、流動性
不足等問題。預計無法在2018年8月29日前完成利潤分配事宜。
（2）公司於2018年6月29日召開2017年年度股東大會，審議通過《2017年度利潤分配預案》等議案。目前，公司經營業績低
於預期，且融資困難，存在資金鍊緊張、流動性不足等問題。預計無法在2018年8月29日前完成利潤分配事宜。詳見巨潮資
訊網披露的《權益分派進展公告》（公告編號：2018-114）
21、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
應付關聯方 40,416,665.59 208,722,193.79
單位往來款 38,962,802.09 3,021,437.09
個人往來款 14,846,101.60 11,163,778.08
股權收購款 188,633,533.33 196,828,250.00
合計 282,859,102.61 419,735,658.96
（2）帳齡超過1年的重要其他應付款
單位：元
項目 期末餘額 未償還或結轉的原因
其他說明
22、一年內到期的非流動負債
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
一年內到期的長期借款 154,400,000.00 105,000,000.00
合計 154,400,000.00 105,000,000.00
其他說明：
23、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
質押借款 154,400,000.00 155,000,000.00
抵押借款 0.00
保證借款 0.00
信用借款 0.00
減：一年內到期的長期借款 -154,400,000.00 -105,000,000.00
合計 50,000,000.00
長期借款分類的說明：
系山東雅百特向海通恆信國際租賃有限公司借款，山東雅百特以其應收帳款質押，江蘇雅百特提供不可撤銷的連帶責任保證
其他說明，包括利率區間：
本期末已逾期未償還的長期借款總額為45,000,000.00元，系向海通恆信國際租賃有限公司的借款，到期日為2018年1月22日。
24、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初餘額 期末餘額
發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數 120,171,310.00 120,171,310.00
其他說明：
原上市公司（中聯電氣）以非公開發行股份購買資產的方式購買拉薩瑞鴻投資管理有限公司、拉薩納賢投資合夥企業（有限合夥）、拉薩智度德誠創業投資合夥企業（有限合夥）持有的山東雅百特科技有限公司100%股權。股票發行數量為
140,988,552股，股票上市時間為2015年8月5日。本次發行新股系原上市公司（中聯電氣）重大資產重組及定向增發股份
140,988,552股股份（向拉薩瑞鴻投資管理有限公司發行111,059,792股股份；向拉薩納賢投資合夥企業（有限合夥）發行
13,049,765股股份；向拉薩智度德誠創業投資合夥企業（有限合夥）發行16,878,995股股份）所致，期末股份總數為248,576,552
股。因原上市公司（中聯電氣）股權置換山東雅百特股權，折股比例為140,988,552/68,159,200=2.06851829，因此期末股本
金額為人民幣120,171,310.00元。
2016年3月23日，公司第三屆董事會第二十三次會議決議審議通過《2015年度利潤分配方案》：以公司2015年12月31日的總股本248,576,552股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利1.08元(含稅),共計擬分配現金股利26,846,267.62 元;同時以公積金向全體股東每10股轉增20股,共計擬轉增497,153,104 股,本次利潤分配後,公司總股本增加至745,729,656股。上述利潤分配方案於2016年4月14日2015年度股東大會決議通過。
截止報告期期末，拉薩瑞鴻投資管理有限公司共持有公司的股份333,179,376股，佔公司股份總數的44.68%。其所持有的公
司股份累計被質押的數量為333,109,913.00股，佔公司股份總數的44.67%，佔瑞鴻投資持有本公司股份總數的99.98%。
25、資本公積
單位：元
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
資本溢價（股本溢價） 90,608,374.60 90,608,374.60
合計 90,608,374.60 90,608,374.60
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
26、其他綜合收益
單位：元
本期發生額
項目 期初餘額 本期所得 減：前期計入 減：所得稅 稅後歸屬 稅後歸屬 期末餘額
稅前發生 其他綜合收益 費用 於母公司 於少數股
額 當期轉入損益 東
二、以後將重分類進損益的其他綜 80,131.02 105,334.00 105,334.00 185,465.0
合收益 2
外幣財務報表折算差額 80,131.02 105,334.00 105,334.00 185,465.0
2
其他綜合收益合計 80,131.02 105,334.00 105,334.00 185,465.0
2
其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：
27、盈餘公積
單位：元
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
法定盈餘公積 69,865,907.66 69,865,907.66
合計 69,865,907.66 69,865,907.66
盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
28、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 574,483,509.76 364,566,878.86
調整後期初未分配利潤 574,483,509.76 364,566,878.86
加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 -26,139,839.52 264,092,715.10
減：提取法定盈餘公積 28,821,275.90
應付普通股股利 26,100,537.96 25,354,808.30
期末未分配利潤 522,243,132.28 574,483,509.76
調整期初未分配利潤明細：
1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。
2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤元。
3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。
4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤元。
5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。
29、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 164,890,034.16 139,940,676.00 624,026,463.44 412,737,301.82
合計 164,890,034.16 139,940,676.00 624,026,463.44 412,737,301.82
30、稅金及附加
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
城市維護建設稅 530,134.49 262,595.06
教育費附加 397,179.60 200,344.27
房產稅 6,186.97 12,373.94
土地使用稅 11,570.65
印花稅 124,063.41 365,571.75
其他 488,121.09 327,586.27
合計 1,545,685.56 1,180,041.94
其他說明：
31、銷售費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
辦公及差旅費 846,189.15 1,647,106.15
工資、福利及社保 10,562,805.56 10,064,742.88
招待費 1,535,793.96 1,593,553.28
工程保修 1,965,876.42 597,095.13
廣告費、服務費 150,954.37 445,814.96
車輛使用費 206,704.87 291,048.58
房租、物業、租賃費 406,073.58 587,532.95
折舊費 1,092,950.18 1,001,178.69
運雜費 493,527.15 1,853,109.56
低值易耗品 33,098.93 29,048.00
其他 694,064.39 701,294.27
合計 17,988,038.56 18,811,524.45
其他說明：
32、管理費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
辦公及差旅 2,253,812.83 3,541,900.13
房租及水電費 1,733,548.70 4,655,784.19
諮詢服務費 1,737,102.43 2,809,993.38
工資、福利及社保 11,179,631.15 9,417,982.00
培訓費 104,855.16 72,987.37
其他 -705.34 1,774,524.48
汽車費 515,234.04 594,477.16
稅費 0.16
研發費 12,400,952.71 21,253,405.63
業務招待費 400,368.84 1,466,887.28
折舊費 1,259,243.82 2,224,541.37
合計 31,584,044.50 47,812,482.99
其他說明：
33、財務費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 3,200,329.83 14,002,904.46
減：利息收入 9,283.56 535,151.25
利息淨支出/收入(-) 3,191,046.27 13,467,753.21
匯兌損失 -163,958.83 -37,242.95
手續費及其他 166,109.25 170,660.76
合計 3,193,196.69 13,601,171.02
其他說明：
34、資產減值損失
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞帳損失 -835,086.30 1,293.36
合計 -835,086.30 1,293.36
其他說明：
35、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 2,000,000.00
合計 2,000,000.00
其他說明：
36、營業外收入
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
其他 618,543.76 151,234.25 618,543.76
合計 618,543.76 151,234.25
計入當期損益的政府補助：
單位：元
補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影 是否特殊補 本期發生金 上期發生金 與資產相關/
響當年盈虧 貼 額 額 與收益相關
其他說明：
37、營業外支出
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
其他 266,171.72 119,650.87 266,171.72
合計 266,171.72 119,650.87
其他說明：
38、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 0.00 23,522,545.91
遞延所得稅費用 -99,260.54
合計 -99,260.54 23,522,545.91
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
單位：元
項目 本期發生額
利潤總額 -26,174,148.81
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 0.00
子公司適用不同稅率的影響 0.00
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧
損的影響 -99,260.54
所得稅費用 -99,260.54
其他說明
39、其他綜合收益
詳見附註「第十節財務報告」之「七、26、其他綜合收益」。
40、現金流量表項目
（1）收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息收入 9,283.56 535,151.25
政府補助 10,185,000.00
其他及往來收入 323,918,880.38 57,611,258.86
合計 323,928,163.94 68,331,410.11
收到的其他與經營活動有關的現金說明：
（2）支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
辦公及差旅 3,100,001.98 5,189,006.28
研發費 12,400,952.71 21,253,405.63
業務招待費 1,936,162.80 3,060,440.56
房租及水電費 2,139,622.28 5,243,317.14
服務及諮詢費 1,888,056.80 2,809,993.38
其他及往來支出 363,463,651.05 131,969,913.66
合計 384,928,447.62 169,526,076.65
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
（3）收到的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
收到的其他與投資活動有關的現金說明：
（4）支付的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
支付的其他與投資活動有關的現金說明：
（5）收到的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
收到的其他與籌資活動有關的現金說明：
（6）支付的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
支付定向增發的承銷保薦費與投資保證 13,048,357.73
金
合計 13,048,357.73
支付的其他與籌資活動有關的現金說明：
41、現金流量表補充資料
（1）現金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- --
淨利潤 6,228,032.15 116,576,685.33
加：資產減值準備 -835,086.30 1,293.36
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 2,108,791.23 2,239,658.93
物資產折舊
無形資產攤銷 532,464.67 532,134.57
長期待攤費用攤銷 798,172.32 639,308.86
處置固定資產、無形資產和其他長期資產 990.30
的損失（收益以「－」號填列）
財務費用（收益以「－」號填列） 3,200,329.83 14,002,904.46
投資損失（收益以「－」號填列） -2,000,000.00
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 584.98 -409.83
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -104,156.25 -104,156.25
存貨的減少（增加以「－」號填列） 102,732,144.80 -246,136,370.44
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填 126,481,471.53 -101,101,268.86
列）
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填 -184,692,983.12 -105,274,908.83
列）
經營活動產生的現金流量淨額 54,449,765.84 -318,624,138.40
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 -- --
動：
3．現金及現金等價物淨變動情況： -- --
現金的期末餘額 5,126,169.45 41,694,333.81
減：現金的期初餘額 7,653,575.70 109,174,172.32
現金及現金等價物淨增加額 -2,527,406.25 -67,479,838.51
（2）本期支付的取得子公司的現金淨額
單位：元
金額
其中： --
其中： --
其中： --
其他說明：
（3）本期收到的處置子公司的現金淨額
單位：元
金額
其中： --
其中： --
其中： --
其他說明：
（4）現金和現金等價物的構成
單位：元
項目 期末餘額 期初餘額
一、現金 5,126,169.45 7,653,575.70
其中：庫存現金 18,698.65 75,621.15
可隨時用於支付的銀行存款 4,211,895.00 5,867,853.34
可隨時用於支付的其他貨幣資金 895,575.80 1,710,101.21
三、期末現金及現金等價物餘額 5,126,169.45 7,653,575.70
其他說明：
42、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：
43、所有權或使用權受到限制的資產
單位：元
項目 期末帳面價值 受限原因
貨幣資金 1,880,393.48銀行凍結
固定資產 1,605,570.42銀行借款進行抵押
應收帳款 104,903,390.62應收帳款保理借款
合計 108,389,354.52 --
其他說明：
44、其他
八、合併範圍的變更
1、其他原因的合併範圍變動
說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
公司於2018年1月31日設立上海雅百特供應鏈管理有限公司，擁有其100%股權，能夠對其形成控制，故公司從設立之日起將其納入合併報表範圍。
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業集團的構成
持股比例
子公司名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 取得方式
直接 間接
山東雅百特科技 上海 棗莊 金屬屋面維護系 100.00% 資產置換+發行
有限公司 統、光伏 股份
上海孟弗斯新能 上海 棗莊 建築安裝和新能 100.00%資產置換+發行
源科技有限公司 源開發 股份
深圳市三義建築 深圳 深圳 金屬屋面維護系 100.00%現金
系統有限公司 統
SANYI
BUILDING 馬來西亞 馬來西亞 金屬屋面維護系 100.00%現金
SYSTEM SDN. 統
BHD
上海中巍結構設
計事務所有限公 上海 上海 建築結構設計 90.00%現金
司
上海中巍鋼結構 上海 上海 建築鋼結構設計 90.00%現金
設計有限公司
江蘇孟弗斯新能 江蘇 鹽城 建築安裝和新能 100.00%現金
源工程有限公司 源開發
上海雅之數信息 上海 上海 計算機軟硬體系 100.00% 現金
科技有限公司 統、設計服務
上海雅直科技有 上海 上海 計算機軟硬體系 100.00% 現金
限公司 統
雅百特（香港） 香港 香港 金屬屋面設計研 100.00% 現金
有限公司 發
上海雅百特供應 上海 上海 供應鏈管理 100.00% 現金
鏈管理有限公司
在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：
不適用
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：
不適用
對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：
不適用
確定公司是代理人還是委託人的依據：
不適用
其他說明：
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬於少數股東的 本期向少數股東宣告分 期末少數股東權益餘額
損益 派的股利
上海中巍鋼結構設計有 10.00% 37,742.84 270,287.14
限公司
上海中巍結構設計事務 10.00% 27,208.41 358,745.59
所有限公司
子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：
其他說明：
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位：元
期末餘額 期初餘額
子公司名稱 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合
產 資產 計 債 負債 計 產 資產 計 債 負債 計
上海中巍鋼 5,864,36 318,939. 6,183,30 3,480,43 3,480,43 6,157,73 352,398. 6,510,12 4,184,68 4,184,68
結構設計有 7.79 09 6.88 5.53 5.53 1.52 38 9.90 6.93 6.93
限公司
上海中巍結 3,960,11 51,706.1 4,011,82 424,364. 424,364. 3,790,13 52,410.0 3,842,54 527,171. 527,171.
構設計事務
所有限公司 4.48 0 0.58 73 73 3.08 1 3.09 30 30
單位：元
本期發生額 上期發生額
子公司名稱 綜合收益總 經營活動現 綜合收益總 經營活動現
營業收入 淨利潤 額 金流量 營業收入 淨利潤 額 金流量
上海中巍鋼
結構設計有 1,912,083.01 377,428.38 377,428.38 -243,838.35 1,307,179.25 416,159.71 416,159.71 -1,045,720.36
限公司
上海中巍結
構設計事務 528,677.54 272,084.06 272,084.06 -448,160.08 881,553.39 76,906.02 76,906.02 -1,289,808.71
所有限公司
其他說明：
（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制
不適用
（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
不適用
其他說明：
十、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
母公司名稱 註冊地 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的 母公司對本企業的
持股比例 表決權比例
拉薩瑞鴻投資管理 西藏 投資管理 58,500,000.00 44.68% 44.68%
有限公司
本企業的母公司情況的說明
無
本企業最終控制方是陸永。
其他說明：
無
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附註「第十一節財務報告之八、在其他主體中的權益」。
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附註。
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：
合營或聯營企業名稱 與本企業關係
其他說明
4、其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關係
江蘇佳鋁實業股份有限公司 受同一最終控制人控制
拉薩納賢投資合夥企業（有限合夥） 少數股東
拉薩智度德誠創業投資合夥企業（有限合夥） 少數股東
江蘇中聯電氣電纜有限公司 持股 5%以上股東控制的公司
江蘇華興變壓器有限公司 持股 5%以上股東控制的公司
其他說明
無
5、關聯交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
採購商品/接受勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額
江蘇佳鋁實業股份 材料採購 1,055,874.48 4,000,000.00否 81,711,113.78
有限公司
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
無
（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況
本公司受託管理/承包情況表：
單位：元
委託方/出包方名 受託方/承包方名 受託/承包資產類 受託/承包起始日 受託/承包終止日 託管收益/承包收 本期確認的託管
稱 稱 型 益定價依據 收益/承包收益
關聯託管/承包情況說明
本公司委託管理/出包情況表：
單位：元
委託方/出包方名 受託方/承包方名 委託/出包資產類 委託/出包起始日 委託/出包終止日 託管費/出包費定 本期確認的託管
稱 稱 型 價依據 費/出包費
關聯管理/出包情況說明
（3）關聯租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
關聯租賃情況說明
（4）關聯擔保情況
本公司作為擔保方
單位：元
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
本公司作為被擔保方
單位：元
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
關聯擔保情況說明
（5）關聯方資金拆借
單位：元
關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
陸永 27,150,000.00 2018年01月01日 2018年06月30日
拉薩瑞鴻投資管理有限 25,000,000.00 2018年01月01日 2018年06月30日
公司
拆出
陸永 220,594,962.50 2018年01月01日 2018年06月30日
（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
（7）關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
關鍵管理人員報酬 1,483,521.72 1,525,762.07
（8）其他關聯交易
6、關聯方應收應付款項
（1）應收項目
單位：元
期末餘額 期初餘額
項目名稱 關聯方
帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
預付帳款 江蘇佳鋁實業股份 80,165,068.19 0.00 51,294,985.08 0.00
有限公司
（2）應付項目
單位：元
項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額
應付帳款 江蘇佳鋁實業股份有限公司 1,694,144.81 1,694,144.81
其他應付款 江蘇佳鋁實業股份有限公司 1,008,182.08 1,008,182.08
應付帳款 江蘇中聯電氣電纜有限公司 6,099,630.84 6,099,630.84
其他應付款 江蘇中聯電氣股份有限公司 192,994.30 0.00
其他應付款 拉薩瑞鴻投資管理有限公司 37,030,898.61 12,078,958.61
其他應付款 拉薩納賢投資合夥企業（有限 7,100.00 12,600.00
合夥）
其他應付款 陸永 2,177,490.60 195,622,453.10
7、關聯方承諾
8、其他
十一、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產負債表日存在的重要承諾
2、或有事項
（1）資產負債表日存在的重要或有事項
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項。
3、其他
十二、資產負債表日後事項
1、重要的非調整事項
單位：元
項目 內容 對財務狀況和經營成果的影 無法估計影響數的原因
響數
2、利潤分配情況
單位：元
3、銷售退回
4、其他資產負債表日後事項說明
十三、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
（1）追溯重述法
單位：元
會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表 累積影響數
項目名稱
（2）未來適用法
會計差錯更正的內容 批准程序 採用未來適用法的原因
2、債務重組
3、資產置換
（1）非貨幣性資產交換
（2）其他資產置換
4、年金計劃
5、終止經營
單位：元歸屬於母公司所
項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 淨利潤 有者的終止經營
利潤
其他說明
6、分部信息
（1）報告分部的確定依據與會計政策
公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分： (1)該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用； (2)管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； (3)能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。本公司以地區分部為基礎確定報告分部，主營業務收入、主營業務成本按最終實現銷售地進行劃分。本公司的業務由管理層統籌管理並設立項目經理部負責具體運作，以項目為單元核算項目收入成本，並在公司層面進行匯總，所有資產及負債由公司享有權益或者承擔義務，未區分報告分部的資產及負債。
（2）報告分部的財務信息
單位：元
項目 國內 國外 分部間抵銷 合計
主營業務收入 157,867,822.87 7,022,211.29 164,890,034.16
主營業務成本 137,136,851.31 2,803,824.69 139,940,676.00
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
8、其他
十四、母公司財務報表主要項目注釋
1、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末餘額 期初餘額
類別 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
金額 比例 金額 計提比 帳面價值 金額 比例 金額 計提比例 帳面價值
例
按信用風險特徵組 398,582, 398,582,9 397,352 397,352,47
合計提壞帳準備的 904.78 100.00% 0.00 0.00% 04.78 ,472.62 100.00% 0.00 0.00% 2.62
其他應收款
合計 398,582, 100.00% 0.00 0.00% 398,582,9 397,352 100.00% 0.00 0.00% 397,352,47
904.78 04.78 ,472.62 2.62
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況
本期計提壞帳準備金額0.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。
其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉回或收回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位：元
單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交
易產生
其他應收款核銷說明：
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額
以無風險的存出保證金、押金、備用金等 398,582,904.78 397,352,472.62
劃分組合
合計 398,582,904.78 397,352,472.62
（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末 壞帳準備期末餘額
餘額合計數的比例
山東雅百特科技有限 關聯方借款 340,316,735.21 2年以內 85.38%
公司
武漢信用投資集團股 保證金 45,001,584.00 1-2年 11.29%
份有限公司
上海雅直科技有限公 關聯方借款 2,112,139.30 2年以內 0.53%
司
上海虹橋臨空經濟園 保證金及押金 390,833.80 3-4年 0.10%
區物業管理有限公司
上海虹橋臨空經濟園 保證金及押金 253,607.66 3-4年 0.06%
區發展有限公司
合計 -- 388,074,899.97 -- 97.36%
（6）涉及政府補助的應收款項
單位：元
單位名稱 政府補助項目名稱 期末餘額 期末帳齡 預計收取的時間、金額
及依據
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明：
2、長期股權投資
單位：元
期末餘額 期初餘額
項目
帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值
對子公司投資 3,497,793,900.00 3,497,793,900.00 3,497,793,900.00 3,497,793,900.00
合計 3,497,793,900.00 3,497,793,900.00 3,497,793,900.00 3,497,793,900.00
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 本期計提減值準 減值準備期末餘
備 額
山東雅百特科技 3,497,793,900.00 3,497,793,900.00
有限公司
合計 3,497,793,900.00 3,497,793,900.00
（2）對聯營、合營企業投資
單位：元
本期增減變動
投資單位 期初餘額 權益法下 其他綜合 其他權益 宣告發放 計提減值 期末餘額 減值準備
追加投資 減少投資 確認的投 收益調整 變動 現金股利 準備 其他 期末餘額
資損益 或利潤
一、合營企業
二、聯營企業
（3）其他說明
3、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 2,000,000.00
合計 2,000,000.00
十五、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
除同公司正常經營業務相關的有效套期保
值業務外，持有交易性金融資產、交易性
金融負債產生的公允價值變動損益，以及 2,000,000.00
處置交易性金融資產、交易性金融負債和
可供出售金融資產取得的投資收益
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 352,372.04
減：所得稅影響額 605,356.47
少數股東權益影響額 4,802.16
合計 1,742,213.41 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因。
□適用√不適用
2、淨資產收益率及每股收益
每股收益
報告期利潤 加權平均淨資產收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬於公司普通股股東的淨利潤 -0.78% -0.0351 -0.0351
扣除非經常性損益後歸屬於公司
普通股股東的淨利潤 -0.83% -0.0374 -0.0374
3、境內外會計準則下會計數據差異
（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況
□適用√不適用
（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況
□適用√不適用
（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注
明該境外機構的名稱
4、其他
第十一節 備查文件目錄
1、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表。
2、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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