[中報]新日恆力:2019年半年度報告

[中報]新日恆力:2019年半年度報告

時間：2019年08月23日 16:06:46&nbsp中財網

原標題:

新日恆力

:2019年半年度報告

公司代碼：600165 公司簡稱：

新日恆力

寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司

600165

2019年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人高小平、主管會計工作負責人陳瑞及會計機構負責人（會計主管人員）黃江梅聲

明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

報告期內，公司無實施利潤分配預案、資本公積金轉增股本預案。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本半年度報告中涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾

，請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

公司已在本半年度報告中詳細描述公司面臨的風險，敬請投資者查閱本半年度報告第四節經

營情況的討論與分析中「其他披露事項」之「可能面對的風險」部分的內容。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 5

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 8

第四節 經營情況的討論與分析 ................................................................................................... 10

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 14

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 26

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 28

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 29

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 30

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 31

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 121

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

寧夏證監局

指

中國證券監督管理委員會寧夏監管局

上交所、交易所

指

上海證券交易所

控股股東、上海中能

指

上海中能企業發展（集團）有限公司

公司、本公司、

新日恆力

指

寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司

寧夏華輝

指

寧夏華輝

活性炭股份有限公司（本公司的控股子公司）

恆力國貿

指

寧夏

新日恆力

國際貿易有限公司（本公司的全資子公司）

恆力新材

指

寧夏恆力生物新材料有限責任公司（本公司的控股子公司）

黃河銀行

指

寧夏黃河農村商業銀行股份有限公司（本公司的參股公司）

三實租賃

指

寧夏三實融資租賃有限公司

博雅幹細胞

指

博雅幹細胞科技有限公司

順億資產

指

寧夏順億資產管理有限公司

盛泰房地產

指

寧夏恆力盛泰房地產開發有限公司

中能恆力

指

寧夏中能恆力鋼絲繩有限公司

正能偉業

指

北京正能偉業投資有限公司

湛江鑫茂

指

湛江鑫茂建材有限公司

寧夏高院

指

寧夏回族自治區高級人民法院

無錫中院

指

江蘇省無錫市中級人民法院

上海一中院

指

上海市第一中級人民法院

信永中和

指

信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）

報告期內、本報告期

指

2019年1月1日——2019年6月30日

元、萬元、億元

指

人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司

公司的中文簡稱

新日恆力

公司的外文名稱

NingxiaXinriHengliSteelWireRopeCo.,Ltd

公司的外文名稱縮寫

NSWRC

公司的法定代表人

高小平

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓 名

高小平（代行）

冉旭、張寶林

聯繫地址

寧夏銀川市金鳳區黃河東路888-1號

恆泰商務大廈18層

寧夏銀川市金鳳區黃河東路888-1號

恆泰商務大廈18層

電 話

0951-6898221

0951-6898221

傳 真

0951-6898221

0951-6898221

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

寧夏石嘴山市惠農區河濱街

公司註冊地址的郵政編碼

753202

公司辦公地址

寧夏銀川市金鳳區黃河東路888-1號恆泰商務大廈18層

公司辦公地址的郵政編碼

750002

公司網址

www.xinrihengli.com

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

上海證券報、證券時報

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司證券部

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

新日恆力

600165

寧夏恆力

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

營業收入

107,056,088.61

335,387,246.84

-68.08

歸屬於上市公司股東的淨利潤

-22,740,249.52

-4,225,269.21

不適用

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤

-23,046,955.63

-5,947,849.31

不適用

經營活動產生的現金流量淨額

-50,963,019.71

-123,332,803.06

不適用

本報告期末

上年度末

本報告期末比上

年度末增減(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

922,217,131.99

870,732,498.54

5.91

總資產

1,790,317,729.95

2,180,704,990.26

-17.90

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

基本每股收益（元／股）

-0.033

-0.006

不適用

稀釋每股收益（元／股）

-0.033

-0.006

不適用

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元

／股）

-0.034

-0.009

不適用

加權平均淨資產收益率（%）

-2.584

-0.491

不適用

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產

收益率（%）

-2.619

-0.691

不適用

公司主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

17,597.99

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減

免

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相

關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享

受的政府補助除外

425,212.20

詳見第十節財務報告：

七、合併財務報表項目

注釋，82.政府補助。

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取

得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的

收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值

準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨

損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有

交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生

金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融

資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和

其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值

變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次

性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

520.31

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

-63,167.83

所得稅影響額

-73,456.56

合計

306,706.11

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）化學原料及化學製品製造

1、主要業務

公司控股子公司

寧夏華輝

是一家從事煤質活性炭生產的企業，2012年被認定為國家級高新技

術企業，2017年5月在全國

中小企業

股份轉讓系統掛牌。

寧夏華輝

先後通過了ISO9001質量管理

體系認證、ISO14001環境體系認證，擁有自主智慧財產權的活性炭生產裝置、特殊產品、節能技術

等方面專利19項，其中：實用新型專利15項，發明專利4項。

寧夏華輝

通過自主研發，可生產

脫硫脫硝炭、溶劑回收炭、觸媒載體炭、淨水活性炭、空氣淨化炭、化學防護炭和脫汞炭等七大

類上百個品種的活性炭產品。按生產工藝狀況分為柱狀活性炭、柱狀破碎炭、浸漬炭、酸洗炭、

粉炭及壓塊破碎炭等。

寧夏華輝

活性炭產品主要用於水處理、氣體處理、化工冶煉、催化、製藥、

汽車及溶劑回收、脫色精製等多個領域。

2、經營模式

（1）銷售模式

採取直銷與經銷相結合的銷售模式，產品銷售分國內銷售和國外銷售兩種。

（2）採購模式

原材料（洗精煤、焦油、瀝青等）採購採用「以銷定產，以產定購」的模式，輔助材料（包

裝袋等）採購採用「以銷定產，保持合理庫存」的模式，能源採購採用預付與先使用後結算相結

合的模式。

（3）生產模式

主要採用訂單式的生產模式。

（4）盈利模式

擁有獨立完整的採購、生產、銷售、研發和客戶服務體系，採取「以銷定產」的訂單式生產

模式，依據自身銷售能力拓展國內外市場，通過直銷與經銷相結合的銷售模式進行產品銷售，為

各應用領域內的客戶提供各類煤質活性炭產品，通過產品銷售獲取收入和利潤。

3、行業情況

目前中國是世界上最大的活性炭生產國，全國共有活性炭企業600餘家，活性炭按材質可分

為煤質活性炭、木質活性炭兩大類。活性炭行業正朝著科技含量高、資源消耗低、環境汙染少、

產品附加值高、比較優勢大、人力資源得到充分發揮的新型工業行業發展。

活性炭產品應用領域十分廣泛，且短期內缺乏強有力的替代產品，隨著下遊需求的快速發展，

本行業面臨著良好的發展機遇，目前仍處於行業的成長期。隨著經濟的不斷發展和人民生活水平

的提高、環保意識的增強，活性炭行業的應用領域不斷拓展，水處理、空氣淨化、汽車應用、溶

劑與廢氣回收等領域對活性炭的需求將保持較快增長態勢。另外，隨著國家對加油站、煉化企業

和發電企業等行業大氣汙染物排放標準的不斷提高，汙染治理力度的不斷增強，對活性炭產品的

需求也將日益增長。

（二）貿易業務

公司全資子公司恆力國貿是一家從事貿易業務的公司，註冊資本3億元。恆力國貿在資金允

許的情況下，適時開展風險小、資金安全、有一定回報的貿易業務。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

經公司第七屆董事會第十四次會議、2018年度第一次臨時股東大會分別審議通過了《寧夏新

日恆力鋼絲繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有限公司之股權收購協議》；經公司第

七屆董事會第二十五次會議、2019年度第二次臨時股東大會分別審議通過了《寧夏

新日恆力

鋼絲

繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有限公司之股權收購協議之補充協議》。根據補充

協議約定，自本協議生效之日起，標的股權相關的全部權利、義務、責任均由上海中能享有和承

擔，公司不再享有與標的股權有關的任何權利，也不承擔與標的股權有關的任何義務和責任（詳

見：臨2018-003、2018-008、2019-012、2019-020、2019-024號公告）。截止本報告期末，公司

已累計收到上海中能向公司支付的首期股權轉讓款6億元。

經公司第七屆董事會第二十四次會議、2019年度第一次臨時股東大會分別審議通過了《對子

公司寧夏恆力生物新材料有限責任公司增資的議案》，公司與順億資產共同對恆力新材增資7億

元，其中公司認繳2.1億元，順億資產認繳4.9億元（詳見：臨2018-083號公告）。截止本報告

期末，公司實繳註冊資本3.06億元。

經公司第七屆董事會第二十五次會議、2019年度第二次臨時股東大會分別審議通過了《出售

控股子公司寧夏三實融資租賃有限公司51%股權暨關聯交易的議案》（詳見：臨2019-011、2019-020

號公告）。2019年4月19日，公司收到湛江鑫茂支付的三實租賃股權轉讓價款92,769,000.00元。

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

化學原料及化學製品製造

寧夏華輝

通過自主研發，可生產脫硫脫硝炭、溶劑回收炭、觸媒載體炭、淨水活性炭、空氣

淨化炭、化學防護炭和脫汞炭等七大類上百個品種的活性炭產品。其中車載油氣回收炭和脫汞炭

是

寧夏華輝

的專利技術。

寧夏華輝

還可根據產品及客戶的需求來調整微孔、過渡孔（中孔）乃至

大孔的分配比例，充分滿足各類顧客對產品所提出的要求和服務。

寧夏華輝

的管理團隊具有多年

從事煤質活性炭的生產、技術、管理的豐富經驗，

寧夏華輝

現有15項實用新型專利技術和4項發

明專利技術在生產中得到應用。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

（一）化學原料及化學製品製造經營情況的討論與分析

寧夏華輝

受部分生產設施技術改造的影響，報告期內主要生產設備開動率不足，造成產品單

位生產成本上升、毛利下降。另外，報告期內收到的政府補助較上年同期減少267萬元。針對上

述不利局面，

寧夏華輝

及時調整產品品種結構，增加脫硫脫硝炭生產量；繼續優化崗位人員配置，

提高人均產量。報告期內

寧夏華輝

實現營業收入8,899.22萬元，淨利潤-304.31萬元。

（二）貿易經營情況的討論與分析

報告期內，恆力國貿主要從事不鏽鋼鋼材、煤炭等貿易業務，實現營業收入4,789.85萬元，

淨利潤-440.39萬元。

（三）參股公司投資收益對經營成果的影響

報告期內，受參股金融機構利潤下降的影響，公司參股金融機構的投資收益為536.98萬元，

同比減少31.29%。

（四）5萬噸月桂二酸項目

公司於2019年3月收到了石嘴山市惠農區住房

城鄉建設

和交通局下發的施工許可證，項目已

全面開工建設。截止本報告期末，該項目公司已完成投資33,452.52萬元，工程形象進度25.11%；

項目總承包方已籤訂設備採購合同60份，涉及合同總金額52,494.58萬元。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

107,056,088.61

335,387,246.84

-68.08

營業成本

94,165,470.84

311,686,558.09

-69.79

銷售費用

6,853,499.95

6,880,279.71

-0.39

管理費用

11,286,375.65

11,137,510.13

1.34

財務費用

17,435,113.52

14,764,395.79

18.09

研發費用

356,711.67

254,476.12

40.17

經營活動產生的現金流量淨額

-50,963,019.71

-123,332,803.06

不適用

投資活動產生的現金流量淨額

122,816,533.93

270,486,903.42

-54.59

籌資活動產生的現金流量淨額

-79,586,213.68

-22,213,819.96

不適用

營業收入變動原因說明:主要原因系子公司恆力國貿線材貿易業務減少所致。

營業成本變動原因說明:主要原因系子公司恆力國貿線材貿易業務減少所致。

研發費用變動原因說明:主要原因系子公司

寧夏華輝

研發投入增加所致。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要原因系處置子公司及其他營業單位以及收

回投資收到的現金淨額減少所致。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

√適用 □不適用

①公司本部：報告期內實現淨利潤-942.06萬元，同比減虧184.57萬元。主要原因系財務費

用減少所致。

②

寧夏華輝

：報告期內實現淨利潤-304.31萬元，同比減少168.83%，主要原因系銷售毛利減

少、政府補助減少及財務費用增加所致。

③恆力國貿：報告期內實現淨利潤-440.39萬元，同比減少358.00%，主要原因系貿易業務減

少所致。

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末金

額較上期期

末變動比例

（%）

情

況

說

明

應收票據

3,235,572.01

0.18

100.00

預付款項

101,445,323.90

5.67

21,271,182.90

0.98

376.91

其他應收款

453,105,678.07

25.31

2,446,923.25

0.11

18,417.36

持有待售的資產

969,594,530.71

44.46

-100.00

其他流動資產

20,734,382.25

1.16

15,388,874.65

0.71

34.74

在建工程

186,369,169.31

10.41

139,536,725.98

6.40

33.56

遞延所得稅資產

2,958,209.04

0.17

2,020,075.13

0.09

46.44

短期借款

496,000,000.00

27.70

370,600,000.00

16.99

33.84

預收款項

1,866,375.05

0.10

4,551,111.88

0.21

-58.99

其他應付款

100,004,021.02

5.59

604,206,233.66

27.71

-83.45

其他流動負債

131,091.09

0.01

2,111,273.89

0.10

-93.79

少數股東權益

32,485,920.00

1.81

122,469,867.60

5.62

-73.47

其他說明：

應收票據增加，主要原因系子公司

寧夏華輝

收到貨款所致。

預付帳款增加，主要原因系子公司恆力新材預付工程款所致。

其他應收款增加，主要原因系公司將博雅幹細胞股權出售給上海中能，應收股權轉讓款增加

所致。

持有待售資產減少，主要原因系公司將持有待售的博雅幹細胞股權出售所致。

其他流動資產增加，主要原因系子公司恆力新材待抵扣進項稅增加所致。

在建工程增加，主要原因系子公司恆力新材月桂二酸項目以及子公司

寧夏華輝

技改項目支出

增加所致。

遞延所得稅資產增加，主要原因系子公司

寧夏華輝

計提壞帳準備以及公司根據未實現內部收

益確認遞延所得稅資產增加所致。

短期借款增加，主要原因系子公司恆力國貿銀行借款增加所致。

預收帳款減少，主要原因系子公司

寧夏華輝

預收銷售貨款結轉銷售收入所致。

其他應付款減少，主要原因系公司將博雅幹細胞股權出售給上海中能，上海中能股權履約保

證金轉為已支付股權款所致。

其他流動負債減少，主要原因系公司支付期初預提費用所致。

少數股東權益減少，主要原因系公司出售三實租賃股權所致。

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

單位：元

項目

年末帳面價值

受限原因

貨幣資金

66,090,059.77

銀行承兌匯票保證金、履約保函、訴訟凍結銀行存款

長期股權投資

421,648,233.12

質押借款

固定資產

112,476,392.42

抵押借款

在建工程

12,997,816.81

抵押借款

無形資產

8,152,527.02

抵押借款

投資性房地產

468,270.44

抵押借款

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

報告期內，公司與順億資產共同對恆力新材增資7億元，其中公司認繳2.1億元，順億資產

認繳4.9億元。

(1) 重大的股權投資

√適用 □不適用

經公司第七屆董事會第二十四次會議、2019年度第一次臨時股東大會分別審議通過了《對子

公司寧夏恆力生物新材料有限責任公司增資的議案》，公司與順億資產共同對恆力新材增資7億

元，其中公司認繳2.1億元，順億資產認繳4.9億元（詳見：臨2018-083號公告）。截止本報告

期末，公司實繳註冊資本3.06億元。

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(五) 重大資產和股權出售

√適用 □不適用

經公司第七屆董事會第十四次會議、2018年度第一次臨時股東大會分別審議通過了《寧夏新

日恆力鋼絲繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有限公司之股權收購協議》；經公司第

七屆董事會第二十五次會議、2019年度第二次臨時股東大會分別審議通過了《寧夏

新日恆力

鋼絲

繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有限公司之股權收購協議之補充協議》。根據補充

協議約定，自本協議生效之日起，標的股權相關的全部權利、義務、責任均由上海中能享有和承

擔，公司不再享有與標的股權有關的任何權利，也不承擔與標的股權有關的任何義務和責任（詳

見：臨2018-003、2018-008、2019-012、2019-020、2019-024號公告）。截止本報告期末，公司

已累計收到上海中能向公司支付的首期股權轉讓款6億元。

經公司第七屆董事會第二十五次會議、2019年度第二次臨時股東大會分別審議通過了《出售

控股子公司寧夏三實融資租賃有限公司51%股權暨關聯交易的議案》（詳見：臨2019-011、2019-020

號公告）。2019年4月19日，公司收到湛江鑫茂支付的三實租賃股權轉讓價款92,769,000.00元。

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：萬元

公司名稱

主營業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

淨利潤

持股比

例

寧夏華輝

生產銷售活性炭製品

16,912.24

34,653.72

17,249.56

8,899.22

-304.31

80.91%

恆力國貿

銷售

30,000.00

62,090.02

29,095.34

4,789.85

-440.39

100.00%

恆力新材

生產銷售月桂二酸

100,000.00

33,064.45

30,246.40

1,683.90

-90.51

51.00%

參股金融機構

存貸款業務

160,000.00

5,819,428.19

586,901.02

49,634.93

6,088.19

8.82%

公司於2019年4月1日與湛江鑫茂籤署了《股權轉讓協議》出售三實租賃51%股權，報告

期末公司不再持有三實租賃股權；公司於2018年12月21日與順億資產籤署了《增資協議書》共

同對恆力新材增資7億元，恆力新材於2019年2月22日將註冊資本變更為10億元。

寧夏華輝

實現淨利潤-304.31萬元，同比減少168.83%，主要原因系銷售毛利減少，政府補助

減少及財務費用增加所致。

恆力國貿實現淨利潤-440.39萬元，同比減少358.00%，主要原因系貿易業務減少所致。

參股金融機構實現淨利潤6,088.19萬元，同比減少31.29%，主要原因系公司參股金融機構淨

利潤下降所致。

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度

變動的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、化學原料及化學製品製造

（1）宏觀經濟環境變化風險

寧夏華輝

主要產品隨國際、國內經濟狀況及國家產業政策的變化呈現出一定波動性。隨著國

家環保要求的提高，主要原材料的價格受到一定程度的影響。同時

寧夏華輝

產品出口的地區主要

是北美、歐洲和亞太地區，佔銷售總額的20%左右，國際市場風險和不確定因素依然較多，對寧

夏華輝的出口業務產生一定的影響。

應對措施：

寧夏華輝

將進一步提升產品質量，保證優質客戶的穩定性，繼續加大國內市場的

開拓力度，調整產品品種結構，進一步提高利潤空間較大產品的銷售量。

（2）原材料價格波動風險

洗精煤和煤焦油是

寧夏華輝

主要的原材料，佔產品成本的比重較大。未來洗精煤和煤焦油產

品價格的變動將會對活性炭產品毛利率造成一定影響。

應對措施：

寧夏華輝

繼續堅持「以銷定產」的生產模式，在確定合同價格時，鎖定原材料價

格，規避原材料價格波動對經營業績的影響。

（3）財政補貼政策變化的風險

寧夏華輝

從事煤質活性炭產品的開發、生產和銷售，並從事活性炭產品出口業務。享受的部

分補貼具有持續性、部分補助為一次性補助，政府補助資金的取得受限於政府相關政策的制定和

實施，一旦相關補助政策發生變化，可能會對經營業績產生影響。

應對措施：

寧夏華輝

通過調整產品品種結構、提高勞動生產率、加大研發力度、加強內部管

理等措施提高主營業務的盈利能力。

2、年產5萬噸月桂二酸項目

（1）如主要原材料價格及月桂二酸產品價格變化較大，則項目不能達到盈利預期的風險。

（2）整套生產線設備選型、安裝調試及自動化控制系統穩定性運行存在不能按期、保質滿足

達產要求的風險。

（3）如市場需求及競爭對手變化，項目存在不能達到盈利預期的風險。

（4）因籌資因素影響，項目存在不能按期完工的風險。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站

的查詢索引

決議刊登的披露日

期

2019年度第一次臨時股東大會

2019年1月9日

www.sse.com.cn

2019年1月10日

2019年度第二次臨時股東大會

2019年4月17日

www.sse.com.cn

2019年4月18日

2018年年度股東大會

2019年5月16日

www.sse.com.cn

2019年5月17日

股東大會情況說明

□適用√不適用

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

0.00

每10股派息數(元)（含稅）

0.00

每10股轉增數（股）

0.00

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

無。

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承

諾

背

景

承

諾

類

型

承

諾

方

承諾

內容

承

諾

時

間

及

期

限

是

否

有

履

行

期

限

是

否

及

時

嚴

格

履

行

如未能及時履行

應說明未完成履

行的具體原因

如未能及時履

行應說明下一

步計劃

收

購

報

告

書

或

權

益

變

動

報

告

書

中

所

作

承

諾

其

他

上

海

中

能

企

業

發

展

（

集

團

）

有

限

公

司

1、本公司不會以任何方式

（包括但不限於其獨資經營、通

過合資經營或擁有另一公司或

企業的股份及其它權益）直接或

間接從事與

新日恆力

主營業務

構成競爭的業務。

2、本公司將採取合法及有

效的措施，促使本公司現有或將

來成立的全資子公司、控股子公

司和其它受本公司控制的企業

不從事與

新日恆力

主營業務構

成競爭的業務。

3、如本公司（包括本公司

現有或將來成立的子公司和其

它受本公司控制的企業）獲得的

任何商業機會與

新日恆力

主營

業務有競爭或可能構成競爭，則

本公司將立即通知

新日恆力

，並

優先將該商業機會給予新日恆

否

是

力。

4、對於

新日恆力

的正常生

產、經營活動，本公司保證不利

用控股股東地位損害

新日恆力

及

新日恆力

中小股東的利益。

5、不利用自身對

新日恆力

的股東地位及重大影響，謀求新

日恆力在業務合作等方面給予

本公司優於市場第三方的權利。

6、不利用自身對

新日恆力

的股東地位及重大影響，謀求與

新日恆力

達成交易的優先權利。

7、杜絕本公司及所控制的

企業非法佔用

新日恆力

資金、資

產的行為，在任何情況下，不要

求

新日恆力

違規向本公司及所

控制的企業提供任何形式的擔

保。

8、本公司及所控制的企業

不與

新日恆力

及其控制企業發

生不必要的關聯交易，如確需與

新日恆力

及其控制的企業發生

不可避免的關聯交易，保證：

（1）促

新日恆力

按照《中華

人民共和國公司法》、《上海證

券交易所股票上市規則》等有關

法律、法規、規範性文件和新日

恆力章程的規定，履行關聯交易

的決策程序，本公司並將嚴格按

照該等規定履行關聯股東的回

避表決義務；

（2）遵循平等互利、誠實信

用、等價有償、公平合理的交易

原則，以市場公允價格與新日恆

力進行交易，不利用該類交易從

事任何損害

新日恆力

利益的行

為；

（3）根據《中華人民共和國

公司法》、《上海證券交易所股

票上市規則》等有關法律、法規、

規範性文件和

新日恆力

章程的

規定，督促

新日恆力

依法履行信

息披露義務和辦理有關報批程

序。

與

重

大

資

產

重

盈

利

預

測

及

補

許

曉

椿

公司於2015年10月28日

披露了《寧夏

新日恆力

鋼絲繩股

份有限公司重大資產購買報告

書（草案）》，具體內容詳見上

海證券交易所網站：

www.sse.com.cn公司重大資產購

2015

年

度

是

是

組

相

關

的

承

諾

償

買報告書（草案）中業績補償部

分。

註：經信永中和會計師事務

所審計，博雅幹細胞2015年度

實際淨利潤為2,405.88萬元，根

據公司與許曉椿籤署的業績承

諾及補償協議，許曉椿已於2016

年4月25日將未完成部分400.3

萬元補償至博雅幹細胞。

與

重

大

資

產

重

組

相

關

的

承

諾

盈

利

預

測

及

補

償

許

曉

椿

公司於2015年10月28日

披露了《寧夏

新日恆力

鋼絲繩股

份有限公司重大資產購買報告

書（草案）》，具體內容詳見上

海證券交易所網站：

www.sse.com.cn公司重大資產購

買報告書（草案）中業績補償部

分。

2016

年

度

是

否

公司已於

2019年4月18日

收到寧夏高院《民

事判決書》。根據

《民事判決書》及

公司與許曉椿籤

署的《業績承諾及

補償協議》約定，

公司免除向許曉

椿支付的剩餘股

權轉讓價款

57,689.76萬元。

與

重

大

資

產

重

組

相

關

的

承

諾

盈

利

預

測

及

補

償

許

曉

椿

公司於2015年10月28日

披露了《寧夏

新日恆力

鋼絲繩股

份有限公司重大資產購買報告

書（草案）》，具體內容詳見上

海證券交易所網站：

www.sse.com.cn公司重大資產購

買報告書（草案）中業績補償部

分。

2017

年

度

是

否

因許曉椿拒

絕公司關於聘請

博雅幹細胞2017

年度專項審計機

構的提議，故未能

對博雅幹細胞

2017年度業績實

現情況進行專項

審計。

公司已於

2018年11月向

寧夏高院提起

訴訟，寧夏高

院已正式受理

公司訴求申

請，該案目前

尚未審結。

與

重

大

資

產

重

組

相

關

的

承

諾

盈

利

預

測

及

補

償

許

曉

椿

公司於2015年10月28日

披露了《寧夏

新日恆力

鋼絲繩股

份有限公司重大資產購買報告

書（草案）》，具體內容詳見上

海證券交易所網站：

www.sse.com.cn公司重大資產購

買報告書（草案）中業績補償部

分。

2018

年

度

是

否

公司於2019

年2月19日向許

曉椿發送確認博

雅幹細胞2018年

度專項審計機構

的函，截止目前許

曉椿未作出任何

回復。

公司已於

2019年4月向

寧夏高院提交

增加訴訟請求

申請，寧夏高

院已正式受理

公司增加訴訟

請求的申請，

該案目前尚未

審結。

其

他

承

諾

其

他

上

海

中

能

企

業

發

展

（

集

團

）

有

限

公

司

一、積極配合併且不以任何

方式阻礙《寧夏

新日恆力

鋼絲繩

股份有限公司與上海中能企業

發展（集團）有限公司之股權收

購協議》第一條約定的股權收購

實施的前提條件的達成。

二、本公司將在《寧夏新日

恆力鋼絲繩股份有限公司與上

海中能企業發展（集團）有限公

司之股權收購協議》第一條約定

的股權收購實施的前提條件滿

足後，在

新日恆力

要求的時間

內，及時與

新日恆力

就股權收購

實施的前提條件已滿足的事實

予以書面確認。按照《寧夏新日

恆力鋼絲繩股份有限公司與上

海中能企業發展（集團）有限公

司之股權收購協議》的約定按時

足額向

新日恆力

支付履約保證

金及股權收購價款，嚴格履行

《寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有

限公司與上海中能企業發展（集

團）有限公司之股權收購協議》

約定的股權收購義務，不以任何

理由拒絕向

新日恆力

支付《寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司

與上海中能企業發展（集團）有

限公司之股權收購協議》項下的

相關款項。

三、本公司按照《寧夏新日

恆力鋼絲繩股份有限公司與上

海中能企業發展（集團）有限公

司之股權收購協議》的約定收購

標的股權的同時，通過切實可行

的方式承接

新日恆力

在《寧夏新

日恆力鋼絲繩股份有限公司與

許曉椿、北京明潤、杭州茂信、

西藏福茂、楊利娟、王建榮之重

大資產購買協議》、《寧夏新日

恆力鋼絲繩股份有限公司與許

曉椿之業績承諾及補償協議》項

下享有或承擔的與標的股權有

關的一切權利、義務。保證本次

交易

新日恆力

獲得收益能夠覆

蓋

新日恆力

因2015年重大資產

購買事項（現金購買許曉椿、北

京明潤、杭州茂信、西藏福茂、

楊利娟、王建榮合計持有的博雅

幹細胞80%股權）實際支出及資

金成本（銀行同期貸款利息）。

實

施

標

的

股

權

收

購

開

始

至

結

束

是

是

其

他

上

海

中

能

企

業

發

展

（

集

團

）

有

限

公

司

一、本公司承諾,《寧夏新

日恆力鋼絲繩股份有限公司與

上海中能企業發展（集團）有限

公司之股權收購協議之補充協

議》籤訂生效後,本公司立即對

新日恆力

持有的標的股權進行

收購,即補充協議籤訂生效後,

除許曉椿及無錫新融和投資中

心(有限合夥)行使優先購買權

外,無論原協議第一條「本次股

權收購實施的前提條件」中所

約定的其他前提條件是否成立,

雙方均按照本補充協議約定完

成標的股權及其所有權力義務

的交割,待標的股權可依法進行

工商變更後再進行變更登記。

二、本公司承諾,自補充協

議生效之日起,標的股權相關的

全部權利、義務、責任均由本公

司享有和承擔。

新日恆力

不再享

有與標的股權有關的任何權利,

也不承擔與標的股權有關的任

何義務和責任,但補充協議另有

約定者除外。標的股權的工商變

更登記工作,待標的股權具備依

法進行工商變更的條件後再由

雙方配合變更登記至本公司名

下。

三、本公司承諾，補充協議

生效之日起1個工作日內另向新

日恆力支付1億元，與此前本公

司己向

新日恆力

支付的履約保

證金5億元，共計6億元共同作

為本次股權收購的首筆股權轉

讓價款。

四、本公司承諾,剩餘標的

股權收購價款在標的股權具備

依法進行工商變更的條件後,由

新日恆力

向本公司發出剩餘股

權收購價款的付款通知,本公司

應當於

新日恆力

發出付款通知

之日起60日內，依據原協議約

定的交易價格,完成剩餘股權收

購價款的支付。

五、本公司承諾，無論標的

股權是否在2019年12月31日

前完成工商變更，公司均在2019

年12月31日前向

新日恆力

再支

付2億元的股權轉讓款；剩餘股

權轉讓款於2020年12月31日

實

施

標

的

股

權

收

購

開

始

至

結

束

是

是

前一次性付清。如按《補充協議》

約定的支付時間早於承諾時間，

執行《補充協議》的約定。

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用□不適用

經公司2018年度股東大會審議批准，聘請信永中和會計師事務所為公司2019年度審計機構

及2019年度內部控制審計機構。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用√不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用√不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

√適用□不適用

信永中和審計了公司2018年度財務報表，包括2018年12月31日的合併及母公司資產負債

表、2018年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表

以及財務報表附註，並於2019年4月24日出具了XYZH/2019YCA20065保留意見的審計報告。

（一）信永中和出具的保留意見事項如下

公司在2017年12月31日將所持子公司博雅幹細胞長期股權投資列示為持有待售資產，但持

有待售資產未包含博雅幹細胞2017年度經營成果，影響了持有待售資產的準確計價，進而對2018

年12月31日財務報表中持有待售資產的計價準確性產生影響。

信永中和根據《中國註冊會計師審計準則第1502號－在審計報告中發表非無保留意見》第四

章第二節第八條：「當存在下列情況之一時，註冊會計師應當發表保留意見：（1）在獲取充分適

當的審計證據後，註冊會計師認為錯報單獨或匯總起來對財務報表影響重大，但不具有廣泛性；

（2）註冊會計師無法獲取充分、適當的審計證據以作為形成審計意見的基礎，但認為未發現的錯

報（如存在）對財務報表可能產生的影響重大，但不具有廣泛性。」的規定，認為上述事項對財

務報表可能產生的影響重大，但不具有廣泛性，因此對公司的財務報表出具了保留意見的審計意

見。

（二）公司董事會的意見及消除該事項及其影響的措施

公司董事會同意信永中和出具的審計報告，認為該報告客觀地反映了公司的實際狀況，針對

保留意見審計報告所關注的事項，公司已採取措施：公司於2017年12月29日與上海中能籤訂《寧

夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有限公司之股權收購協議》、2019

年4月1日與上海中能籤訂《寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有

限公司之股權收購協議之補充協議》（以下簡稱：《補充協議》），上述協議已履行了相應的決

策程序並已生效，公司已累計收到上海中能向公司支付的6億元股權轉讓款。

上海中能對剩餘股權轉讓款支付的具體安排：無論標的股權是否在2019年12月31日前完成

工商變更，上海中能均在2019年12月31日前向公司再支付2億元股權轉讓款；剩餘股權轉讓款

於2020年12月31日前一次性付清。如按《補充協議》約定的支付時間早於承諾時間，執行《補

充協議》的約定。

五、 破產重整相關事項

□適用√不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

√本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無後續進展的

√適用 □不適用

事項概述及類型

查詢索引

公司於2018年7月4日披露《涉及訴訟公

上海證券交易所網站：www.sse.com.cn；披

告》，許曉椿以公司侵犯其名譽權為由提起訴訟

（詳見：臨2018-064號公告）。

露報刊：2018年7月4日證券時報B84版、上

海證券報B54版。

公司於2018年11月29日披露《重大訴訟

公告》，公司訴請判令許曉椿向公司支付因違反

《業績承諾及補償協議》而造成的損失（詳見：

臨2018-080號公告）。

上海證券交易所網站：www.sse.com.cn；披

露報刊：2018年11月29日證券時報B64版、

上海證券報B50版。

公司於2019年5月29日披露《重大訴訟進

展公告》，公司向寧夏高院提交增加訴訟請求申

請，申請判令被申請人許曉椿向公司支付2018

年度違約造成的損失，寧夏高院已正式受理公司

增加訴訟請求的申請（詳見：臨2019-032號公

告）。

上海證券交易所網站：www.sse.com.cn；披

露報刊：2019年5月29日證券時報B61版、上

海證券報B94版。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況

√適用 □不適用

單位:萬元幣種:人民幣

報告期內:

起

訴

(

申

請

)

方

應

訴

（

被

申

請

）

方

承

擔

連

帶

責

任

方

訴

訟

仲

裁

類

型

訴訟(仲裁)基本情況

訴訟

(仲

裁)涉

及金

額

訴

訟

(

仲

裁

)

是

否

形

成

預

計

負

債

及

金

額

訴訟(仲裁)

進展情況

訴訟(仲裁)審理結

果及影響

訴

訟

(

仲

裁

)

判

決

執

行

情

況

寧

夏

新

日

恆

力

鋼

絲

繩

股

份

有

限

公

司

許

曉

椿

無

訴

訟

因合同糾紛，公司

作為原告於2017年9

月6日向寧夏高院對

被告許曉椿提起訴訟

並於2018年9月13

日收到案件受理通知

書，訴請判令被告許曉

椿向公司支付2016年

度業績補償款、相關利

息及承擔案件訴訟費。

25,872

否

公司於

2019年4月

18日收到寧

夏高院《民

事判決書》

（詳見：臨

2019-022號

公告）。

《民事判決書》

已生效。對公司的影

響：根據《民事判決

書》及公司與許曉椿

籤署的《業績承諾及

補償協議》約定，公

司免除向許曉椿支

付的剩餘股權轉讓

價款57,689.76萬元。

對公司損益的影響：

案件受理費

1,335,421元及司法

鑑定費1,000,000元

由公司承擔，影響公

司2018年度損益

2,335,421元。

許

寧

無

訴

2017年11月13

否

公司於

無

曉

椿

夏

新

日

恆

力

鋼

絲

繩

股

份

有

限

公

司

訟

日，公司收到寧夏高院

送達的民事反訴狀、傳

票及舉證通知書，訴請

判令：1、與公司籤署

的請求確認《重大資產

購買協議》與《業績承

諾及補償協議》已經於

2017年10月27日解

除；2、請求判令被反

訴人（公司）向反訴人

（許曉椿）返還博雅幹

細胞65.83%股權；3、

請求判令被反訴人（公

司）承擔本案全部訴訟

費用。

2019年4月

18日收到寧

夏高院《民

事裁定書》。

裁定準許許

曉椿撤回反

訴。

博

雅

幹

細

胞

科

技

有

限

公

司

寧

夏

新

日

恆

力

鋼

絲

繩

股

份

有

限

公

無

仲

裁

、

訴

訟

公司於2017年9

月16日披露《涉及重

大仲裁公告》，公司收

到上海仲裁委員會仲

裁通知書；於2018年

9月18日披露《收到

仲裁裁決書的公告》，

公司收到上海仲裁委

員會裁決書；於2019

年2月15日披露《關

於收到執行裁定書、公

司持有博雅幹細胞

80%股權凍結及公司

帳戶凍結的公告》；於

2019年2月16日披露

《重大訴訟公告》，公

司向上海一中院申請

撤銷仲裁裁決；於

2019年3月5日披露

《關於收到執行裁定

書的公告》，公司收到

無錫中院中止執行的

裁定書；於2019年4

月4日披露《重大訴訟

進展公告》，公司收到

上海一中院駁回公司

撤銷仲裁裁決的申請；

於2019年4月9日披

露《關於收到執行裁定

書的公告》，公司收到

無錫中院恢復執行的

裁決書。

9,180

否

該仲裁

裁決目前處

於執行階

段。

本次裁決產生

的相關費用，公司已

計入2018年度相關

費用。

法

院

執

行

階

段

，

公

司

持

有

博

雅

幹

細

胞

80%

股

權

及

相

關

資

金

帳

戶

被

司

法

凍

結

。

(三) 其他說明

□適用√不適用

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

√適用□不適用

公司於2019年2月11日收到上海證券交易所紀律處分決定書：對公司及時任董事長虞建明、

高小平，董事會秘書趙麗莉予以公開譴責；對時任董事鄭延晴、祝燦庭、虞文白、高偉、申晨、

薛全偉、張月鵬、劉雲婷，時任獨立董事劉朝建、吳振平、詹靈肖、徐守浩、李宗義、吉劍青、

張文彬、葉森予以通報批評。

公司於2019年2月13日收到寧夏證監局《監管關注函》，公司已按照寧夏證監局《監管關

注函》的要求制定整改措施，並已上報寧夏證監局。

公司於2019年2月13日收到《寧夏證監局對寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司及高小平、

陳瑞、趙麗莉採取出具警示函監督管理措施的決定》，公司已按照上述決定的要求制定整改措施，

並已上報寧夏證監局。

公司於2019年2月13日收到《寧夏證監局關於對寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司採取責

令公開說明監督管理措施的決定》，公司於2019年3月12日披露了《寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份

有限公司關於寧夏證監局對公司採取責令公開說明監督管理措施的決定涉及相關事項說明的公告》

（詳見：臨2019-009號公告）。

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用√不適用

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用√不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用 □不適用

經公司第七屆董事會第二十六次會議、2018年度股東大會分別審議通過了《公司全資子公司

寧夏

新日恆力

國際貿易有限公司2019年度向寧夏黃河農村商業銀行股份有限公司申請融資暨關

聯交易的議案》。截止2019年6月30日，恆力國貿在黃河銀行辦理承兌匯票餘額8,000萬元，

流動資金貸款餘額8,200萬元。

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用 □不適用

經公司第七屆董事會第十四次會議、2018年度第一次臨時股東大會分別審議通過了《寧夏新

日恆力鋼絲繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有限公司之股權收購協議》；經公司第

七屆董事會第二十五次會議、2019年度第二次臨時股東大會分別審議通過了《寧夏

新日恆力

鋼絲

繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有限公司之股權收購協議之補充協議》。截止2019

年6月30日，公司已累計收到上海中能向公司支付的6億元股權轉讓款。

經公司第七屆董事會第二十五次會議、2019年第二次臨時股東大會分別審議通過了《關於出

售控股子公司寧夏三實融資租賃有限公司51%股權暨關聯交易的議案》。2019年4月19日，公

司收到湛江鑫茂支付的三實租賃股權轉讓價款92,769,000.00元。

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用√不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

√適用□不適用

經公司第七屆董事會第十九次會議、2018年度第二次臨時股東大會分別審議通過了《審議關

於銷售鋼絲繩、鋼絞線產品關聯交易的議案》，預計中能

恆力通

過公司銷售的鋼絲繩數量不超過

1,750噸、預應力鋼絞線數量不超過12,500噸（詳見：臨2018-046號公告）。截止2019年6月

30日，中能

恆力通

過公司銷售鋼絲繩1,528.39噸、預應力鋼絞線10,389.55噸。

(六) 其他

□適用√不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

√適用 □不適用

單位:萬元幣種:人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保方

擔保

方與

上市

公司

的關

系

被擔保

方

擔保金

額

擔保發

生日期

(協議籤

署日)

擔保

起始

日

擔保

到期日

擔

保

類

型

擔保

是否

已經

履行

完畢

擔

保

是

否

逾

期

擔保

逾期

金額

是否

存在

反擔

保

是否

為關

聯方

擔保

關

聯

關

系

寧夏新

日恆力

公司

本部

寧夏恆

力盛泰

2,000

2012年7

月26日

2012

年7月

2019年

6月7日

連

帶

否

是

2,000

是

是

股

東

鋼絲繩

股份有

限公司

房地產

開發有

限公司

26日

責

任

擔

保

的

子

公

司

寧夏新

日恆力

鋼絲繩

股份有

限公司

公司

本部

寧夏恆

力盛泰

房地產

開發有

限公司

1,700

2013年4

月25日

2013

年4月

25日

2019年

6月7日

連

帶

責

任

擔

保

否

是

1,700

是

是

股

東

的

子

公

司

寧夏新

日恆力

鋼絲繩

股份有

限公司

公司

本部

寧夏恆

力盛泰

房地產

開發有

限公司

750

2013年8

月30日

2013

年8月

30日

2019年

6月7日

連

帶

責

任

擔

保

否

是

750

是

是

股

東

的

子

公

司

寧夏新

日恆力

鋼絲繩

股份有

限公司

公司

本部

寧夏恆

力盛泰

房地產

開發有

限公司

750

2013年

10月11

日

2013

年10

月11

日

2019年

6月7日

連

帶

責

任

擔

保

否

是

750

是

是

股

東

的

子

公

司

寧夏新

日恆力

鋼絲繩

股份有

限公司

公司

本部

寧夏恆

力盛泰

房地產

開發有

限公司

1,650

2013年

11月15

日

2013

年11

月15

日

2019年

6月7日

連

帶

責

任

擔

保

否

是

1,650

是

是

股

東

的

子

公

司

寧夏新

日恆力

鋼絲繩

股份有

限公司

公司

本部

寧夏恆

力盛泰

房地產

開發有

限公司

750

2013年

12月12

日

2013

年12

月12

日

2019年

6月7日

連

帶

責

任

擔

保

否

是

750

是

是

股

東

的

子

公

司

寧夏新

日恆力

鋼絲繩

股份有

限公司

公司

本部

寧夏恆

力盛泰

房地產

開發有

限公司

1,150

2014年3

月21日

2014

年3月

21日

2019年

6月7日

連

帶

責

任

擔

保

否

是

1,150

是

是

股

東

的

子

公

司

寧夏新

日恆力

鋼絲繩

股份有

限公司

公司

本部

寧夏恆

力盛泰

房地產

開發有

限公司

550

2014年5

月30日

2014

年5月

30日

2019年

6月7日

連

帶

責

任

擔

保

否

是

550

是

是

股

東

的

子

公

司

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔

保）

0.00

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的

擔保）

9,300.00

公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

25,747.21

報告期末對子公司擔保餘額合計（B）

36,117.21

公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額（A+B）

45,417.21

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

48.02

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額

（C）

9,300.00

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象

提供的債務擔保金額（D）

9,300.00

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E）

0

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

18,600.00

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

無

擔保情況說明

盛泰房地產已於2019年8月6日歸還了9,300

萬元逾期貸款（詳見：臨2019-055號公告）。

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用√不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

√適用 □不適用

經公司核查，公司及控股子公司

寧夏華輝

均不屬於寧夏回族自治區環境保護廳公布的2019

年重點排汙單位。

寧夏華輝

對篩分過程中的粉塵處理、活化爐和炭化爐尾氣處理、生產和生活汙

水的處理均有相應的環保設施，能夠達到《煤基活性炭工業大氣汙染物排放標準》（DB64/819-2012）

的要求。為適應本地區活性炭行業

環境治理

的新要求，踐行綠色可持續發展的理念，

寧夏華輝

下

半年對煙氣、粉塵的收集和處理設施進行全面升級改造。

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

具體詳見第十節財務報告（三）公司基本情況：10.金融工具、41.重要會計政策和會計估計的

變更相關內容。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

□適用√不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

37,162

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告

期內

增減

期末持股數

量

比例

(%)

持有有

限售條

件股份

數量

質押或凍結情況

股東性

質

股份

狀態

數量

上海中能企業發展（集

團）有限公司

200,000,000

29.20

質押

200,000,000

境內非

國有法

人

陳豪進

50,924,000

7.44

無

境內自

然人

楊保印

50,000,000

7.30

無

境內自

然人

北京正能偉業投資有

限公司

24,076,000

3.52

無

境內非

國有法

人

華鑫國際信託有限公

司－華鑫信託·華鵬

66號集合資金信託計

劃

7,612,140

1.11

無

未知

南漢倫

7,279,200

1.06

無

境內自

然人

餘寅江

5,781,500

0.84

無

境內自

然人

屠斌

5,233,542

0.76

無

境內自

然人

黃慧靜

5,194,419

0.76

無

境內自

然人

王青利

4,717,700

0.69

無

境內自

然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件

流通股的數量

股份種類及數量

種類

數量

上海中能企業發展（集團）有限公司

200,000,000

人民幣普通股

200,000,000

陳豪進

50,924,000

人民幣普通股

50,924,000

楊保印

50,000,000

人民幣普通股

50,000,000

北京正能偉業投資有限公司

24,076,000

人民幣普通股

24,076,000

華鑫國際信託有限公司－華鑫信

託·華鵬66號集合資金信託計劃

7,612,140

人民幣普通股

7,612,140

南漢倫

7,279,200

人民幣普通股

7,279,200

餘寅江

5,781,500

人民幣普通股

5,781,500

屠斌

5,233,542

人民幣普通股

5,233,542

黃慧靜

5,194,419

人民幣普通股

5,194,419

王青利

4,717,700

人民幣普通股

4,717,700

上述股東關聯關係或一致行動的說明

1、上海中能、正能偉業、陳豪進、楊保印之間不存

在關聯關係或一致行動的情況。

2、其餘股東之間未知其是否存在關聯關係或一致行

動的情況。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用√不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

陳 瑞

董事

選舉

趙麗莉

副總經理兼董事會秘書

離任

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

√適用□不適用

經公司第七屆董事會第二十四次會議、2019年度第一次臨時股東大會分別審議通過了《增補

陳瑞先生為公司第七屆董事會非獨立董事的議案》（詳見：臨2018-081號公告）。

公司於2019年2月23日披露了關於副總經理兼董事會秘書辭職的公告（詳見：臨2019-005

號公告）。

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2019年6月30日

編制單位:寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

80,518,031.08

74,667,756.95

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

3,235,572.01

應收帳款

29,417,314.25

36,715,630.92

應收款項融資

預付款項

101,445,323.90

21,271,182.90

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

453,105,678.07

2,446,923.25

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

110,550,352.38

114,890,630.27

持有待售資產

969,594,530.71

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

20,734,382.25

15,388,874.65

流動資產合計

799,006,653.94

1,234,975,529.65

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

574,442,794.85

569,073,011.93

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

468,270.44

487,669.22

固定資產

164,452,405.89

171,560,933.47

在建工程

186,369,169.31

139,536,725.98

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

47,620,226.48

47,778,044.88

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

2,958,209.04

2,020,075.13

其他非流動資產

15,000,000.00

15,273,000.00

非流動資產合計

991,311,076.01

945,729,460.61

資產總計

1,790,317,729.95

2,180,704,990.26

流動負債：

短期借款

496,000,000.00

370,600,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

159,286,854.17

125,000,000.00

應付帳款

73,072,866.45

75,174,513.86

預收款項

1,866,375.05

4,551,111.88

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

111,953.58

729,805.46

應交稅費

4,652,079.88

4,505,037.35

其他應付款

100,004,021.02

604,206,233.66

其中：應付利息

11,722,603.32

11,089,271.64

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

131,091.09

2,111,273.89

流動負債合計

835,125,241.24

1,186,877,976.10

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

100,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

489,436.72

524,648.02

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

489,436.72

624,648.02

負債合計

835,614,677.96

1,187,502,624.12

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

684,883,775.00

684,883,775.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

416,129,584.26

335,653,550.89

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

113,854.59

盈餘公積

31,502,847.56

31,502,847.56

一般風險準備

未分配利潤

-210,299,074.83

-181,421,529.50

歸屬於母公司所有者權益（或

股東權益）合計

922,217,131.99

870,732,498.54

少數股東權益

32,485,920.00

122,469,867.60

所有者權益（或股東權益）

合計

954,703,051.99

993,202,366.14

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

1,790,317,729.95

2,180,704,990.26

法定代表人：高小平 主管會計工作負責人：陳瑞 會計機構負責人：黃江梅

母公司資產負債表

2019年6月30日

編制單位:寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

1,008,990.03

20,785,529.88

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

應收款項融資

預付款項

其他應收款

465,006,714.93

13,534,027.43

其中：應收利息

應收股利

存貨

持有待售資產

969,594,530.71

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

466,015,704.96

1,003,914,088.02

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

1,324,415,422.56

1,404,080,639.64

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

1,184,887.05

1,027,390.68

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

44,418.26

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

15,000,000.00

15,000,000.00

非流動資產合計

1,340,600,309.61

1,420,152,448.58

資產總計

1,806,616,014.57

2,424,066,536.60

流動負債：

短期借款

229,000,000.00

230,000,000.00

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

7,071,432.58

7,533,444.89

預收款項

應付職工薪酬

7,693.27

8,623.16

應交稅費

3,209,209.59

2,919,848.08

其他應付款

621,561,584.97

1,307,127,856.48

其中：應付利息

11,226,932.47

20,793,537.23

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

1,941,747.60

流動負債合計

860,849,920.41

1,549,531,520.21

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

50,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

50,000.00

負債合計

860,849,920.41

1,549,581,520.21

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

684,883,775.00

684,883,775.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

400,632,069.20

320,156,035.83

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

30,033,435.33

30,033,435.33

未分配利潤

-169,783,185.37

-160,588,229.77

所有者權益（或股東權

益）合計

945,766,094.16

874,485,016.39

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

1,806,616,014.57

2,424,066,536.60

法定代表人：高小平 主管會計工作負責人：陳瑞 會計機構負責人：黃江梅

合併利潤表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業總收入

107,056,088.61

335,387,246.84

其中：營業收入

107,056,088.61

335,387,246.84

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

132,583,253.36

346,591,402.20

其中：營業成本

94,165,470.84

311,686,558.09

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

2,486,081.73

1,868,182.36

銷售費用

6,853,499.95

6,880,279.71

管理費用

11,286,375.65

11,137,510.13

研發費用

356,711.67

254,476.12

財務費用

17,435,113.52

14,764,395.79

其中：利息費用

17,540,478.14

15,927,134.27

利息收入

132,334.12

375,591.48

加：其他收益

425,212.20

986,441.14

投資收益（損失以「－」號填

列）

1,745,359.51

7,815,522.90

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

5,369,782.92

7,815,522.90

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號

填列）

匯兌收益（損失以「－」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以「-」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」

號填列）

-236,004.14

資產減值損失（損失以「-」

號填列）

-135,776.13

資產處置收益（損失以「－」

號填列）

17,597.99

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-23,574,999.19

-2,537,967.45

加：營業外收入

1,000.00

2,060,000.00

減：營業外支出

479.69

32,144.50

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

-23,574,478.88

-510,111.95

減：所得稅費用

-315,032.88

953,412.79

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-23,259,446.00

-1,463,524.74

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

-23,259,446.00

-1,463,524.74

2.終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨利潤

（淨虧損以「-」號填列）

-22,740,249.52

-4,225,269.21

2.少數股東損益（淨虧損以「-」

號填列）

-519,196.48

2,761,744.47

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收

益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價

值變動

4.企業自身信用風險公允價

值變動

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.其他債權投資公允價值變

動

3.可供出售金融資產公允價

值變動損益

4.金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準

備

7.現金流量套期儲備（現金流

量套期損益的有效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益

的稅後淨額

七、綜合收益總額

-23,259,446.00

-1,463,524.74

歸屬於母公司所有者的綜合收益

-22,740,249.52

-4,225,269.21

總額

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-519,196.48

2,761,744.47

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

-0.033

-0.006

（二）稀釋每股收益(元/股)

-0.033

-0.006

法定代表人：高小平 主管會計工作負責人：陳瑞 會計機構負責人：黃江梅

母公司利潤表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業收入

241,852.18

611,956.62

減：營業成本

稅金及附加

627,449.42

335,716.34

銷售費用

17,260.38

管理費用

5,463,920.41

5,566,115.10

研發費用

財務費用

10,729,860.05

12,905,489.07

其中：利息費用

10,730,072.91

13,015,278.53

利息收入

7,366.16

141,318.41

加：其他收益

50,000.00

投資收益（損失以「－」號填

列）

7,103,782.92

7,815,522.90

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

5,369,782.92

7,815,522.90

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號

填列）

淨敞口套期收益（損失以「-」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」

號填列）

-7,754.18

資產減值損失（損失以「-」

號填列）

-869,223.33

資產處置收益（損失以「－」

號填列）

12,713.88

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-9,420,635.08

-11,266,324.70

加：營業外收入

減：營業外支出

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

-9,420,635.08

-11,266,324.70

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-9,420,635.08

-11,266,324.70

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變動

額

2.權益法下不能轉損益的其他

綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值

變動

4.企業自身信用風險公允價值

變動

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下可轉損益的其他綜

合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.可供出售金融資產公允價值

變動損益

4.金融資產重分類計入其他綜

合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為可

供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準備

7.現金流量套期儲備（現金流量

套期損益的有效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

六、綜合收益總額

-9,420,635.08

-11,266,324.70

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

-0.014

-0.016

（二）稀釋每股收益(元/股)

-0.014

-0.016

法定代表人：高小平 主管會計工作負責人：陳瑞 會計機構負責人：黃江梅

合併現金流量表

2019年1—6月

單位：元幣種：人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

52,208,654.44

313,694,189.60

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

421.00

收到其他與經營活動有關的現金

6,765,951.85

159,476,642.13

經營活動現金流入小計

58,974,606.29

473,171,252.73

購買商品、接受勞務支付的現金

57,269,750.45

555,728,250.79

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

為交易目的而持有的金融資產淨增

加額

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

13,989,371.01

19,108,020.95

支付的各項稅費

4,870,320.31

8,034,454.92

支付其他與經營活動有關的現金

33,808,184.23

13,633,329.13

經營活動現金流出小計

109,937,626.00

596,504,055.79

經營活動產生的現金流量淨額

-50,963,019.71

-123,332,803.06

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

300,000,000.00

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

58,714.49

10,000.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

192,647,527.33

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

192,706,241.82

300,010,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

69,889,707.89

29,523,096.58

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

69,889,707.89

29,523,096.58

投資活動產生的現金流量淨額

122,816,533.93

270,486,903.42

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

取得借款收到的現金

247,300,000.00

133,300,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

247,300,000.00

133,300,000.00

償還債務支付的現金

298,300,000.00

145,300,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

28,586,213.68

10,213,819.96

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

326,886,213.68

155,513,819.96

籌資活動產生的現金流量淨額

-79,586,213.68

-22,213,819.96

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

34,656.22

-325,587.70

五、現金及現金等價物淨增加額

-7,698,043.24

124,614,692.70

加：期初現金及現金等價物餘額

22,126,014.55

44,775,331.56

六、期末現金及現金等價物餘額

14,427,971.31

169,390,024.26

法定代表人：高小平 主管會計工作負責人：陳瑞 會計機構負責人：黃江梅

母公司現金流量表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

8,746,549.43

17,870,953.85

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

4,695,347.16

133,218,426.25

經營活動現金流入小計

13,441,896.59

151,089,380.10

購買商品、接受勞務支付的現金

8,562,498.04

209,009,165.22

支付給職工以及為職工支付的現

金

2,910,858.23

3,875,098.99

支付的各項稅費

176,283.00

1,407,899.51

支付其他與經營活動有關的現金

6,686,904.18

2,965,244.32

經營活動現金流出小計

18,336,543.45

217,257,408.04

經營活動產生的現金流量淨額

-4,894,646.86

-66,168,027.94

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

300,000,000.00

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

192,769,000.00

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

192,769,000.00

300,000,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

327,680.00

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

6,000,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

6,327,680.00

投資活動產生的現金流量淨

額

186,441,320.00

300,000,000.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

57,000,000.00

37,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

254,703,121.78

278,680,000.00

籌資活動現金流入小計

311,703,121.78

315,680,000.00

償還債務支付的現金

254,400,000.00

77,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

20,296,677.67

7,351,295.21

支付其他與籌資活動有關的現金

238,163,231.85

341,002,788.20

籌資活動現金流出小計

512,859,909.52

425,354,083.41

籌資活動產生的現金流量淨

額

-201,156,787.74

-109,674,083.41

四、匯率變動對現金及現金等價物的

-0.15

-10,445.21

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-19,610,114.75

124,147,443.44

加：期初現金及現金等價物餘額

19,643,787.48

31,510,656.73

六、期末現金及現金等價物餘額

33,672.73

155,658,100.17

法定代表人：高小平 主管會計工作負責人：陳瑞 會計機構負責人：黃江梅

合併所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合

計

實收資本(或

股本)

其他權益工具

資本公積

減：

庫存

股

其

他

綜

合

收

益

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

684,883,775.00

335,653,550.89

113,854.59

31,502,847.56

-181,421,529.50

870,732,498.54

122,469,867.60

993,202,366.14

加：會計政策變更

-6,137,295.81

-6,137,295.81

3,175,401.04

-2,961,894.77

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額

684,883,775.00

335,653,550.89

113,854.59

31,502,847.56

-187,558,825.31

864,595,202.73

125,645,268.64

990,240,471.37

三、本期增減變動金

額（減少以「－」號

填列）

80,476,033.37

-113,854.59

-22,740,249.52

57,621,929.26

-93,159,348.64

-35,537,419.38

（一）綜合收益總額

-22,740,249.52

-22,740,249.52

-519,196.48

-23,259,446.00

（二）所有者投入和

減少資本

80,476,033.37

80,476,033.37

-92,613,289.18

-12,137,255.81

1．所有者投入的普

通股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

80,476,033.37

80,476,033.37

-92,613,289.18

-12,137,255.81

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

4．其他

（四）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變

動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結

轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

-113,854.59

-113,854.59

-26,862.98

-140,717.57

1．本期提取

2．本期使用

113,854.59

113,854.59

26,862.98

140,717.57

（六）其他

四、本期期末餘額

684,883,775.00

416,129,584.26

31,502,847.56

-210,299,074.83

922,217,131.99

32,485,920.00

954,703,051.99

項目

2018年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本(或

股本)

其他權益工具

資本公積

減：

庫存

股

其

他

綜

合

收

益

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

684,883,775.00

336,920,916.23

335,940.36

31,502,847.56

-190,822,141.75

862,821,337.40

157,395,019.15

1,020,216,356.55

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業

合併

其他

二、本年期初餘額

684,883,775.00

336,920,916.23

335,940.36

31,502,847.56

-190,822,141.75

862,821,337.40

157,395,019.15

1,020,216,356.55

三、本期增減變動金

額（減少以「－」號

填列）

-114,311.51

-4,225,269.21

-4,339,580.72

2,686,201.29

-1,653,379.43

（一）綜合收益總額

-4,225,269.21

-4,225,269.21

2,761,744.47

-1,463,524.74

（二）所有者投入和

減少資本

1．所有者投入的普通

股

2．其他權益工具持有

者投入資本

3．股份支付計入所有

者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

4．其他

（四）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動

額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉

留存收益

6．其他

（五）專項儲備

-114,311.51

-114,311.51

-75,543.18

-189,854.69

1．本期提取

2．本期使用

114,311.51

114,311.51

75,543.18

189,854.69

（六）其他

四、本期期末餘額

684,883,775.00

336,920,916.23

221,628.85

31,502,847.56

-195,047,410.96

858,481,756.68

160,081,220.44

1,018,562,977.12

法定代表人：高小平 主管會計工作負責人：陳瑞 會計機構負責人：黃江梅

母公司所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

2019年半年度

實收資本(或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜

合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

684,883,775.00

320,156,035.83

30,033,435.33

-160,588,229.77

874,485,016.39

加：會計政策變更

225,679.48

225,679.48

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

684,883,775.00

320,156,035.83

30,033,435.33

-160,362,550.29

874,710,695.87

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

80,476,033.37

-9,420,635.08

71,055,398.29

（一）綜合收益總額

-9,420,635.08

-9,420,635.08

（二）所有者投入和減少資本

80,476,033.37

80,476,033.37

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金

額

4．其他

80,476,033.37

80,476,033.37

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存

收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

684,883,775.00

400,632,069.20

30,033,435.33

-169,783,185.37

945,766,094.16

項目

2018年半年度

實收資本(或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他

綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

684,883,775.00

310,406,545.03

30,033,435.33

-185,824,366.29

839,499,389.07

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

684,883,775.00

310,406,545.03

30,033,435.33

-185,824,366.29

839,499,389.07

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

-11,266,324.70

-11,266,324.70

（一）綜合收益總額

-11,266,324.70

-11,266,324.70

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存

收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

684,883,775.00

310,406,545.03

30,033,435.33

-197,090,690.99

828,233,064.37

法定代表人：高小平 主管會計工作負責人：陳瑞 會計機構負責人：黃江梅

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司（原名寧夏恆力鋼絲繩股份有限公司）是經中國證監會證

監發字[1998]69號、70號文批准，由寧夏恆力鋼鐵集團有限公司、寧夏煉油廠、石炭井礦務局、

寧夏

有色金屬

冶煉廠、酒泉鋼鐵公司五家為發起人，向社會公開募集方式設立的股份有限公司；

註冊資本13,350萬元；於2015年12月11日取得寧夏回族自治區工商行政管理局換發的

91640000227694836P號的統一社會信用代碼證；本公司法定代表人：高小平；公司住所：寧夏石

嘴山市惠農區河濱街。

根據1999年第一次臨時股東大會決議，以1998年12月31日總股本為基數，向全體投資者

按所持股份每10股送1.5股、轉增4.5股（含稅），共計轉配8,010萬股。分配方案實施後，本

公司總股本增至21,360萬股。

根據2000年度臨時股東大會決議，向山東虎山糧油機械股份有限公司股東定向增發1,600萬

股，吸收合併山東虎山糧油機械股份有限公司。吸收合併方案實施後，本公司總股本增至22,960

萬股。

經中國證監會證監公司字[2000]247號文核准，以1999年12月31日總股本為基數，按10:3

的比例向全體股東配股，共計配股2,160萬股，分配方案實施後，本公司總股本增至25,120萬股。

經國務院國資委國資產權函[2003]305號文批准，2003年5月12日，恆力集團與寧夏電力投

資集團有限公司(以下簡稱寧夏電投)籤訂《股權轉讓協議》，恆力集團將持有的公司7,400萬股

國家股(佔公司股份總額的29.46%)轉讓給寧夏電投，轉讓完成後，寧夏電投成為公司第一大股東，

恆力集團為公司第二大股東。

根據中國證監會《上市公司股權分置改革管理辦法》和寧夏回族自治區人民政府國資委寧國

發[2006]12號《關於寧夏恆力鋼絲繩股份有限公司股權分置改革有關問題的批覆》及公司2006年

第一次臨時股東大會決議，2006年2月，本公司以截至2005年9月30日對伊斯蘭國際信託投資

有限責任公司長期投資帳面價值18,000萬元為對價,按非流通股股東的持股比例向其共計回購

67,390,490股非流通股股份,並將回購股份予以註銷；同時，本公司以現有流通股本101,440,000

股為基數,以資本公積金向股權登記日登記在冊的流通股東每10股轉增1股。股權分置改革後本

公司總股本為19,395.35萬股。

經中國證監會以「證監許可［2011］990號」文《關於核准寧夏恆力鋼絲繩股份有限公司非

公開發行股票的批覆》核准，截至2011年7月1日，公司向上海新日股權投資股份有限公司（以

下簡稱上海新日）非公開發行8,000萬股，本次發行完成後，上海新日成為本公司第一大股東，

持有股份8,000萬股，佔本公司總股本的29.20%。

經國務院國資委國資產權[2014]1110號《關於寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限公司國有股東所

持股份協議轉讓有關問題的批覆》批准，本公司第二大股東寧夏電力投資集團有限公司及全資子

公司寧夏西洋恆力集團有限公司將所持有本公司5400萬股股份，佔公司總股本的19.71%，於2014

年12月16日轉讓給北京正能偉業投資有限公司。本次轉讓完成後，北京正能偉業投資有限公司

成為本公司第二大股東。

2015年5月18日，上海新日將持有的本公司8,000萬股股份通過司法拍賣轉讓給上海中能。

本次股份轉讓完成後，上海中能持有本公司股份8000萬股（限售流通股），佔公司總股本的29.20%，

為本公司第一大股東。

2015年9月15日，公司召開2015年度第四次臨時股東大會審議通過《2015年半年資本公積

金轉增股本的預案》，以公司2015年6月30日總股本273,953,510股為基數向全體股東每10股

轉增15股，共轉增410,930,265股。本次資本公積轉增股本實施完成後，公司總股本增加至

684,883,775股，註冊資本變更為68,488.38萬元。

2018年10月22日，正能偉業與陳豪進、楊保印分別籤署《股份轉讓協議》，通過協議轉讓

的方式將其持有的公司5,092.40萬股無限售條件流通股轉讓給陳豪進，佔公司總股本的7.44%；

將其持有的公司5,000萬股無限售條件流通股轉讓給楊保印，佔公司總股本的7.30%。

截止2019年6月30日，公司股東構成如下：

股東

持股數

持股比例（%）

股份性質

上海中能

200,000,000.00

29.20

無限售A股

陳豪進

50,924,000.00

7.44

無限售A股

楊保印

50,000,000.00

7.30

無限售A股

其他社會公眾股

383,959,775.00

56.06

無限售A股

合計

684,883,775.00

100.00

—

本公司屬金屬製品行業，經營範圍主要為：鋼絲、鋼絲繩、鋼絞線等鋼絲及其製品的生產和

銷售；糧油機械及其他機械製造和銷售；針織品、紡織品生產、加工和銷售；建築、裝璜、建築

材料加工與生產；洗精煤生產和銷售；漁業養殖、加工與銷售；經營本企業自產產品及技術的出

口業務；經營本企業生產所需的原輔材料、機械設備、零配件及技術的進口業務，但國家限定公

司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外。

本公司之控股股東為上海中能，本公司最終控制方為民營企業家虞建明。股東大會是本公司

的權力機構，依法行使公司經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項決議權。董事會對股東

大會負責，依法行使公司的經營決策權；經理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持

企業的生產經營管理工作。

本公司的職能管理部門包括企劃部、證券部、綜合管理部、財務部、審計部、法務部等。

本公司下設三家子公司，包括

寧夏華輝

活性炭股份有限公司、寧夏

新日恆力

國際貿易有限公

司、寧夏恆力生物新材料有限責任公司。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本公司合併財務報表範圍包括

寧夏華輝

、恆力國貿、恆力新材三家子公司，公司於2019年4

月17日出售三實租賃股權，根據企業會計準則，公司將三實租賃2019年1-3月利潤表及現金流

量表數據進行了合併。

子公司情況和本期財務報表合併範圍及其變化情況詳見本附註「八、合併範圍的變更」及本

附註「九、在其他主體中的權益」相關內容。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司自本報告期末起12個月內，在財務方面和經營方面，不存在可能導致對持續經營假設

產生重大疑慮的事項，因此本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計包括營業周期、應收款項壞帳

準備的確認和計量、發出存貨計量、固定資產分類及折舊方法、無形資產攤銷、研發費用資本化

條件、收入確認和計量等。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司以公曆1月1日至12月31日為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分

標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司作為合併方，在同一控制下企業合併中取得的資產和負債，在合併日按被合併方在最

終控制方合併報表中的帳面價值計量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差額，

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

在非同一控制下企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價

值計量。合併成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發

行或承擔的負債、發行的權益性證券等的公允價值以及在企業合併中發生的各項直接相關費用之

和（通過多次交易分步實現的企業合併，其合併成本為每一單項交易的成本之和）。合併成本大

於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中

取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對合併中取得的各項可辨認資產、負債及或

有負債的公允價值、以及合併對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進行覆核，經

覆核後，合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，將其差額計入合

並當期營業外收入。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

本公司將所有控制的子公司納入合併財務報表範圍。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司

的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

合併範圍內的所有重大內部交易、往來餘額及未實現利潤在合併報表編制時予以抵銷。子公

司的所有者權益中不屬於母公司的份額以及當期淨損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬於少

數股東權益的份額，分別在合併財務報表「少數股東權益、少數股東損益、歸屬於少數股東的其

他綜合收益及歸屬於少數股東的綜合收益總額」項目列示。

對於同一控制下企業合併取得的子公司，其經營成果和現金流量自合併當期期初納入合併財

務報表。編制比較合併財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合併後形成的報

告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併的，應在取得控制

權的報告期，補充披露在合併財務報表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同一控制下

被投資單位的股權，最終形成企業合併，編制合併報表時，視同在最終控制方開始控制時即以目

前的狀態存在進行調整，在編制比較報表時，以不早於本公司和被合併方同處於最終控制方的控

制之下的時點為限，將被合併方的有關資產、負債併入本公司合併財務報表的比較報表中，並將

合併而增加的淨資產在比較報表中調整所有者權益項下的相關項目。為避免對被合併方淨資產的

價值進行重複計算，本公司在達到合併之前持有的長期股權投資，在取得原股權之日與本公司和

被合併方處於同一方最終控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他

淨資產變動，應分別衝減比較報表期間的期初留存收益和當期損益。

對於非同一控制下企業合併取得子公司，經營成果和現金流量自本公司取得控制權之日起納

入合併財務報表。在編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的

公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。

通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併的，應在取得控

制權的報告期，補充披露在合併財務報表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得非同一控

制下被投資單位的股權，最終形成企業合併，編制合併報表時，對於購買日之前持有的被購買方

的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期

投資收益；與其相關的購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及

除淨損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權益變動，在購買日所屬當期轉為投資損益，

由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

本公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處

置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間

的差額，調整資本溢價或股本溢價，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，

對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股

權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨

資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資損益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投

資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資損益。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權

投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，應當將各項交易作為一項處置子公司並喪失

控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該

子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪

失控制權當期的投資損益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

本公司的合營安排包括共同經營和合營企業。對於共同經營項目，本公司作為共同經營中的

合營方確認單獨持有的資產和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產和承擔的負債，根據相關

約定單獨或按份額確認相關的收入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業務的資產交易的，

僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉

換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

外幣交易

（1）本公司外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。於資產負債表

日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建

或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直

接計入當期損益。

（2）外幣財務報表的折算

外幣資產負債表中資產、負債類項目採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目

除「未分配利潤」外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，採用交易

發生日的即期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益項目中列示。外幣

現金流量採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨

列示。

10. 金融工具

√適用 □不適用

（1）金融工具的確認和終止確認

本公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。以常規方式買賣金融資

產，按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產，是指按照合同條款的約定，在

法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日，是指本公司承諾買入或賣出金融資

產的日期。

滿足下列條件的，終止確認金融資產（或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分），

即從其帳戶和資產負債表內予以轉銷：①收取金融資產現金流量的權利屆滿；②轉移了收取金融

資產現金流量的權利，或在「過手協議」下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義

務；並且實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或雖然實質上既沒有轉移也沒

有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。

（2）金融資產分類和計量

本公司的金融資產於初始確認時根據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金

流量特徵分類為：以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融資產以及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融資產的後續計量取決於其分

類。

本公司對金融資產的分類，依據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的現金流量特徵

進行分類。

①以攤餘成本計量的金融資產

金融資產同時符合下列條件的，分類為以攤餘成本計量的金融資產：本公司管理該金融資產

的業務模式是以收取合同現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金

流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。對於此類金融資產，採用實際利率

法，按照攤餘成本進行後續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，均計入當期損益。

②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資

金融資產同時符合下列條件的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資

產：本公司管理該金融資產的業務模式是既以收取合同現金流量為目標又以出售金融資產為目標；

該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基

礎的利息的支付。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量。其折價或溢價採用實際利率

法進行攤銷並確認為利息收入或費用。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期

損益外，此類金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益確認，直到該金融資產終止確認時，其

累計利得或損失轉入當期損益。與此類金融資產相關利息收入，計入當期損益。

③以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資

本公司不可撤銷地選擇將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的金融資產，僅將相關股利收入計入當期損益，公允價值變動作為其他綜合收益確認，

直到該金融資產終止確認時，其累計利得或損失轉入留存收益。④以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

上述以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之

外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，為了

能夠消除或顯著減少會計錯配，可以將金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量，所有公允價值變動計入當期損益。

若且唯若本公司改變管理金融資產的業務模式時，才對所有受影響的相關金融資產進行重分類。

對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他

類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。

（3）金融負債分類和計量

本公司的金融負債於初始確認時分類為：以攤餘成本計量的金融負債與以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融負債。

符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融負債：①該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配；②根據正式書面文件載明的公司風險管

理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評

價，並在公司內部以此為基礎向關鍵管理人員報告；③該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工

具。

本公司在初始確認時確定金融負債的分類。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

金融負債的後續計量取決於其分類：①以攤餘成本計量的金融負債。對於此類金融負債，採用實

際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。②以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，

包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融負債。

（4）金融工具抵銷

同時滿足下列條件的，金融資產和金融負債以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：具有

抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；計劃以淨額結算，或同時變現該

金融資產和清償該金融負債。

（5）金融資產減值

①本公司對於以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債

務工具投資和財務擔保合同等，以預期信用損失為基礎確認損失準備。

本公司考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息，以

發生違約的風險為權重，計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概

率加權金額，確認預期信用損失。

於每個資產負債表日，本公司對於處於不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。

金融工具自初始確認後信用風險未顯著增加的，處於第一階段，本公司按照未來12個月內的預期

信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認後信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的，處

於第二階段，本公司按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始

確認後已經發生信用減值的，處於第三階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量

損失準備。

對於在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認後並

未顯著增加，按照未來12個月內的預期信用損失計量損失準備。

本公司對於處於第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準

備的帳面餘額和實際利率計算利息收入。對於處於第三階段的金融工具，按照其帳面餘額減已計

提減值準備後的攤餘成本和實際利率計算利息收入。

②應收款項及租賃應收款

對於應收票據、應收帳款及租賃應收款，無論是否存在重大融資成分，本公司考慮所有合理

且有依據的信息，包括前瞻性信息，以單項或組合的方式對上述應收款項預期信用損失進行估計，

並採用預期信用損失的簡化模型，始終按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。計提方法

如下：

（a）基於應收票據的承兌人信用風險作為共同風險特徵，參考歷史信用損失經驗，結合當前

狀況以及對未來經濟狀況的預測，管理層評價該類款項具有較低的信用風險，不存在預期信用損

失，公司一般不計提壞帳準備。

（b）期末對有客觀證據表明其已發生減值的應收款項單獨進行減值測試，根據其預計未來現

金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

（c）當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特徵

劃分應收款項組合，在組合基礎上計算預期信用損失。具體確定如下：

組合1

應收合併範圍內關聯方的款項

組合2

備用金、押金、保證金、應收利息等信用風險較低的應收款項

組合3

應收其他客戶

對於應收合併範圍內關聯方的款項，本公司不計提壞帳準備。對於劃分為風險組合的應收款

項，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收款項帳

齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。

本公司將計提或轉回的損失準備計入當期損益。

（6）金融資產轉移

本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；

保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處

理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金

融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

通過對所轉移金融資產提供財務擔保方式繼續涉入的，按照金融資產的帳面價值和財務擔保

金額兩者之中的較低者，確認繼續涉入形成的資產。財務擔保金額，是指所收到的對價中，將被

要求償還的最高金額。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見附註10.金融工具。

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見附註10.金融工具。

13. 應收款項融資

□適用 √不適用

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見附註10.金融工具。

15. 存貨

√適用 □不適用

本公司存貨主要包括原材料、低值易耗品、周轉材料、在制品、自製半成品、庫存商品等。

存貨實行永續盤存制，存貨在取得時按實際成本計價；領用或發出存貨，採用加權平均法確

定其實際成本。低值易耗品採用一次轉銷法進行攤銷。

庫存商品、在產品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，其可變現淨值按該存貨的

估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料存貨，其可變現

淨值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅

費後的金額確定。

16. 持有待售資產

√適用 □不適用

（1）本公司將同時符合下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售：（1）根據類似交易

中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即已經就

一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求相關權

力機構或者監管部門批准後方可出售的需要獲得相關批准。本公司將非流動資產或處置組首次劃

分為持有待售類別前，按照相關會計準則規定計量非流動資產或處置組中各項資產和負債的帳面

價值。初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於

公允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的

金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。

（2）本公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完

成」的規定條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取

得日將其劃分為持有待售類別。在初始計量時，比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始

計量金額和公允價值減去出售費用後的淨額，以兩者孰低計量。除企業合併中取得的非流動資產

或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用後的淨額作為初始計量金額而產生

的差額，計入當期損益。

（3）本公司因出售對子公司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的，無論出售後本公司是

否保留部分權益性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在母公司個別

財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合併財務報表中將子公司所有資產和負

債劃分為持有待售類別。

（4）後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前

減記的金額應當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金

額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

（5）對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再

根據各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額應

當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後適用相關計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金

額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售

類別前確認的資產減值損失不得轉回。

持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外，各項非流動資產

帳面價值所佔比重，按比例增加其帳面價值。

（6）持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組

中負債的利息和其他費用繼續予以確認。

（7）持有待售的非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件，而不再繼續劃分

為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：①劃分為

持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減

值等進行調整後的金額；②可收回金額。

（8）終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

17. 債權投資

債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

18. 其他債權投資

其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 長期應收款

長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期股權投資

√適用 □不適用

本公司長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的投資。

本公司對共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，並且該安排相關

活動的政策必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。

本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20％（含）以上但低於50％的表決權時，通常

認為對被投資單位具有重大影響。持有被投資單位20%以下表決權的，還需要綜合考慮在被投資

單位的董事會或類似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經營政策制定過程、或與被

投資單位之間發生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關鍵技術資料

等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。

對被投資單位形成控制的，為本公司的子公司。通過同一控制下的企業合併取得的長期股權

投資，在合併日按照取得被合併方在最終控制方合併報表中淨資產的帳面價值的份額作為長期股

權投資的初始投資成本。被合併方在合併日的淨資產帳面價值為負數的，長期股權投資成本按零

確定。

通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併的，應在取得控制

權的報告期，補充披露在母公司財務報表中的長期股權投資的處理方法。例如：通過多次交易分

步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併，屬於一攬子交易的，本公司將各項交

易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於一覽交易的，在合併日，根據合併後享有被

合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的的初始投資成

本。初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價

的帳面價值之和的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，衝減留存收益。

通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，以合併成本作為初始投資成本。

通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併的，應在取得控

制權的報告期，補充披露在母公司財務報表中的長期股權投資成本處理方法。例如：通過多次交

易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併，屬於一攬子交易的，本公司將

各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於一覽交易的，按照原持有的股權投資

帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權

採用權益法核算的，原權益法核算的相關其他綜合收益暫不做調整，在處置該項投資時採用與被

投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權在可供出售

金融資產中採用公允價值核算的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在合併日轉入當期投

資損益。

除上述通過企業合併取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支

付的購買價款作為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公

允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成

本；[公司如有以債務重組、非貨幣性資產交換等方式取得的長期股權投資，應根據相關企業會計

準則的規定並結合公司的實際情況披露確定投資成本的方法。

本公司對子公司投資採用成本法核算，對合營企業及聯營企業投資採用權益法核算。

後續計量採用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允

價值及發生的相關交易費用增加長期股權投資成本的帳面價值。被投資單位宣告分派的現金股利

或利潤，按照應享有的金額確認為當期投資收益。

後續計量採用權益法核算的長期股權投資，隨著被他投資單位所有者權益的變動相應調整增

加或減少長期股權投資的帳面價值。其中在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資

時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本公司的會計政策及會計期間，並抵銷

與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分，對被

投資單位的淨利潤進行調整後確認。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。採用權益法核

算的長期股權投資，因被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處

置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按可供出售金融資產核算，剩餘股權在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值

之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的，處置後的剩餘股權能夠對被投資單位

實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，處置股權帳面價值和處置對價的差額計入投

資收益，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被

投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按可供出售金融資產的有關規定進行會計處理，處

置股權帳面價值和處置對價的差額計入投資收益，剩餘股權在喪失控制之日的公允價值與帳面價

值間的差額計入當期投資損益。

本公司對於分步處置股權至喪失控股權的各項交易不屬於一攬子交易的，對每一項交易分別

進行會計處理。屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進

行會計處理，但是，在喪失控制權之前每一次交易處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資

帳面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。

21. 投資性房地產

(1). 如果採用成本計量模式的

折舊或攤銷方法

本公司投資性房地產包括已出租的土地、房屋建築物。採用成本模式計量。

本公司投資性房地產採用平均年限方法計提折舊或攤銷。

22. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

本公司固定資產是指同時具有以下特徵，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有

的，使用年限超過一年。

固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本公司、且其成本能夠可靠計量時予以確認。本

公司固定資產包括房屋及建築物、機器設備、運輸設備、辦公設備。

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地外，本公司對所有固定資產計提

折舊。計提折舊時採用平均年限法。本公司固定資產的分類折舊年限、預計淨殘值率、折舊率如

下：

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋建築物

年限平均法

15-35

3%

2.77%-6.47%

機器設備

年限平均法

12-18

3%

5.39%-8.08%

運輸設備

年限平均法

8

3%

12.125%

辦公設備

年限平均法

5-12

3%

8.08%-19.40%

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

融資租入固定資產以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中的較低者作為租入

資產的入帳價值。租入資產的入帳價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用。

融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿時將

取得租入資產所有權的，租入固定資產在其預計使用壽命內計提折舊；否則，租入固定資產在租

賃期與該資產預計使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

23. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的

價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續後再對固定資產原值差異進行

調整。

24. 借款費用

√適用 □不適用

發生的可直接歸屬於需要經過1年以上的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售

狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、

為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購

建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化，其後發生的借款

費用計入當期損益。如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷

時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進

行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部

分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般

借款加權平均利率計算確定。

25. 生物資產

□適用 √不適用

26. 油氣資產

□適用 √不適用

27. 使用權資產

□適用 √不適用

28. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

本公司無形資產包括土地使用權、專利技術、非專利技術等，按取得時的實際成本計量，其

中，購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資

產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值

確定實際成本；對非同一控制下合併中取得被購買方擁有的但在其財務報表中未確認的無形資產，

在對被購買方資產進行初始確認時，按公允價值確認為無形資產。

土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；其他無形資產按預計使用年限、合同

規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入

相關資產成本和當期損益。對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終

了進行覆核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。

無形資產由於無法預見其為本公司帶來經濟利益期限，因此其使用壽命不確定。在每個會計

期間，本公司對使用壽命不確定的無形資產的預計使用壽命進行覆核。

(2). 內部研究開發支出會計政策

□適用 √不適用

29. 長期資產減值

√適用 □不適用

本公司於每一資產負債表日對長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、

在建工程、使用壽命有限的無形資產等項目進行檢查，當存在減值跡象時，本公司進行減值測試。

對商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。

減值測試後，若該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的

減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

30. 長期待攤費用

√適用 □不適用

本公司的長期待攤費用在受益期內平均攤銷，如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受

益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

31. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

短期薪酬主要包括職工工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險、工傷保險、生育

保險、住房公積金等，在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並按照

受益對象計入當期損益或相關資產成本。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利主要包括基本養老保險費、失業保險費等，按照公司承擔的風險和義務，分類為

設定提存計劃、設定受益計劃。對於設定提存計劃在根據在資產負債表日為換取職工在會計期間

提供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債，並按照受益對象計入當期損益或相關資產成

本。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

辭退福利是由於本公司不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議產生，確認辭退福利產

生的職工薪酬負債，並計入當期損益，其中對超過一年予以支付補償款，按適用的折現率折現後

計入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

□適用 √不適用

32. 預計負債

√適用 □不適用

當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務

同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債：該義務是本公司承擔的現時義務；該義務的履行

很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。

33. 租賃負債

□適用 √不適用

34. 股份支付

√適用 □不適用

用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值

計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待

期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，相應增加

資本公積。

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允

價值計量。如授予後立即可行權，在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增

加負債；如需完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待期的每個資產負債

表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的

服務計入成本或費用，相應調整負債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計

入當期損益。

本公司在等待期內取消所授予權益工具的（因未滿足可行權條件而被取消的除外），作為加

速行權處理，即視同剩餘等待期內的股權支付計劃已經全部滿足可行權條件，在取消所授予權益

工具的當期確認剩餘等待期內的所有費用。

35. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

36. 收入

√適用 □不適用

（1）本公司的營業收入主要包括銷售商品收入、提供勞務收入、讓渡資產使用權收入，收入

確認原則如下：

銷售商品收入：本公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方、本公司既沒有

保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權、也沒有對已售出的商品實施有效控制、收入的金額能夠

可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入企業、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，

確認銷售商品收入的實現。

提供勞務收入：本公司在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量、與勞務相關的經濟利益很可

能流入本公司、勞務的完成進度能夠可靠地確定時，確認勞務收入的實現。在資產負債表日，提

供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按完工百分比法確認相關的勞務收入，完工百分比按已經發

生的成本佔估計總成本的比例確定；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預

計能夠得到補償的，按已經發生的能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，並結轉已經

發生的勞務成本；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計全部不能得到補

償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

讓渡資產收入：與交易相關的經濟利益很可能流入本公司、收入的金額能夠可靠地計量時，

確認讓渡資產使用權收入的實現。

（2）收入確認政策如下：

①內銷業務：活性炭的國內銷售業務，在根據銷售合同約定將產品交付給客戶，取得客戶驗

收確認後，主要風險和報酬轉移給購貨方，收入和成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的

實現。

②外銷業務：活性炭的國外銷售業務，以在中國電子口岸信息系統查詢到出口信息後確認銷

售收入的實現。

③提供勞務：在資產負債表日，提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按完工百分比法確認

相關的勞務收入，完工百分比按已經發生的成本佔估計總成本的比例確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：(a)收入的金額能夠可靠地計量；(b)相關

的經濟利益很可能流入企業；(c)交易的完工程度能夠可靠地確定；(d)交易中已發生和將發生的

成本能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金

額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期合同費用。已經發生的勞務成本如預計

不能得到補償的，則不確認收入。

37. 政府補助

√適用 □不適用

本公司的政府補助包括財政撥款和稅收返還等。其中，與資產相關的政府補助，是指本公司

取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；與收益相關的政府補助，是指除與資

產相關的政府補助之外的政府補助。如果政府文件中未明確規定補助對象，本公司按照上述區分

原則進行判斷，難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。

政府補助為貨幣性資產的，按照實際收到的金額計量，對於按照固定的定額標準撥付的補助，

或對年末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時，

按照應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得

的，按照名義金額(1元)計量。

與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益，確認為遞延收益的與

資產相關的政府補助，在相關資產使用壽命內按照平均分配方法分期計入當期損益。

相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益

餘額轉入資產處置當期的損益。

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並

在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益或衝減相關成本。與日常活動相關的政府補助，

按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與日常活動無關的政府補助，計入營業

外收支。

本公司取得政策性優惠貸款貼息的，區分財政將貼息資金撥付給貸款銀行和財政將貼息資金

直接撥付給本公司兩種情況，分別按照以下原則進行會計處理：

（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，

本公司以實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關

借款費用（或以借款的公允價值作為借款的入帳價值並按照實際利率法計算借款費用，實際收到

的金額與借款公允價值之間的差額確認為遞延收益。遞延收益在借款存續期內採用實際利率法攤

銷，衝減相關借款費用）。

（2）財政將貼息資金直接撥付給本公司，本公司將對應的貼息衝減相關借款費用。

本公司已確認的政府補助需要退回的，在需要退回的當期分情況按照以下規定進行會計處理：

①初始確認時衝減相關資產帳面價值的，調整資產帳面價值。

②存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

③屬於其他情況的，直接計入當期損益。

38. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額

(暫時性差異)計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確

認相應的遞延所得稅資產。對於商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負

債。對於既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合併的交易中產生的

資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。於

資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適

用稅率計量。

本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得

額為限，確認遞延所得稅資產。

39. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司作為經營租賃承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期

損益。

(2). 融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司作為融資租賃承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租

賃付款額的現值兩者中較低者，作為融資租入固定資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期

應付款的入帳價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。

40. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

41. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報

表項目名稱和金額)

《企業會計準則第22號——金融工具確認

和計量》、《企業會計準則第23號——金融

資產轉移》、《企業會計準則第24號——套

期會計》和《企業會計準則第37號——金融

工具列報》

第八屆董事會第三次會議

詳見其他說明

執行財會{2019}6號《財政部關於修訂印發

2019年度一般企業財務報表格式的通知》

第八屆董事會第三次會議

詳見其他說明

其他說明：

①本公司自2019年1月1日起執行財政部於2017年3月修訂發布的《企業會計準則第22

號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號--金融資產轉移》、《企業會計準則第24

號-套期會計》、《企業會計準則第37號-金融工具列報》，以下簡稱新金融工具準則，準則規定

在準則實施日，企業應當按照規定對金融工具進行分類和計量，涉及前期比較財務報表數據與本

準則要求不一致的，本公司未調整可比期間信息。金融工具原帳面價值和在本準則實施日的新帳

面價值之間的差額，計入2019年1月1日留存收益。此會計變更事項影響期初未分配利潤減少金

額6,137,295.81元。

②財政部於2019年4月30日發布《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》

（財會[2019]6號），對企業財務報表格式進行調整。本次會計政策變更對公司2018年度財務報

表項目列報影響如下：

2018年12月31日受影響的合併資產負債表

單位：元幣別：人民幣

合併報表

報表項目

調整前

調整數

調整後

應付票據及應付帳款

200,174,513.86

-200,174,513.86

應付票據

125,000,000.00

125,000,000.00

應付帳款

75,174,513.86

75,174,513.86

2018年6月30日，受影響的合併利潤表的項目：

單位：元幣別：人民幣

合併報表

報表項目

調整前

調整數

調整後

管理費用

11,391,986.25

-254,476.12

11,137,510.13

研發費用

254,476.12

254,476.12

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項

目情況

√適用 □不適用

合併資產負債表

單位:元幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

74,667,756.95

74,667,756.95

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

36,715,630.92

33,681,272.49

-3,034,358.43

應收款項融資

預付款項

21,271,182.90

21,271,182.90

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

2,446,923.25

1,998,258.50

-448,664.75

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

114,890,630.27

114,890,630.27

持有待售資產

969,594,530.71

969,594,530.71

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

15,388,874.65

15,388,874.65

流動資產合計

1,234,975,529.65

1,231,492,506.47

-3,483,023.18

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

569,073,011.93

569,073,011.93

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

487,669.22

487,669.22

固定資產

171,560,933.47

171,560,933.47

在建工程

139,536,725.98

139,536,725.98

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

47,778,044.88

47,778,044.88

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

2,020,075.13

2,541,203.54

521,128.41

其他非流動資產

15,273,000.00

15,273,000.00

非流動資產合計

945,729,460.61

946,250,589.02

521,128.41

資產總計

2,180,704,990.26

2,177,743,095.49

-2,961,894.77

流動負債：

短期借款

370,600,000.00

370,600,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

125,000,000.00

125,000,000.00

應付帳款

75,174,513.86

75,174,513.86

預收款項

4,551,111.88

4,551,111.88

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

729,805.46

729,805.46

應交稅費

4,505,037.35

4,505,037.35

其他應付款

604,206,233.66

604,206,233.66

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

2,111,273.89

2,111,273.89

流動負債合計

1,186,877,976.10

1,186,877,976.10

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

100,000.00

100,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

524,648.02

524,648.02

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

624,648.02

624,648.02

負債合計

1,187,502,624.12

1,187,502,624.12

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

684,883,775.00

684,883,775.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

335,653,550.89

335,653,550.89

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

113,854.59

113,854.59

盈餘公積

31,502,847.56

31,502,847.56

一般風險準備

未分配利潤

-181,421,529.50

-187,558,825.31

-6,137,295.81

歸屬於母公司所有者權益（或

股東權益）合計

870,732,498.54

864,595,202.73

-6,137,295.81

少數股東權益

122,469,867.60

125,645,268.64

3,175,401.04

所有者權益（或股東權益）

合計

993,202,366.14

990,240,471.37

-2,961,894.77

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

2,180,704,990.26

2,177,743,095.49

-2,961,894.77

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

本公司自2019年1月1日起執行財政部於2017年3月修訂發布的《企業會計準則第22號-

金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號-金融資產轉移》、《企業會計準則第24號-套

期會計》、《企業會計準則第37號-金融工具列報》，以下簡稱新金融工具準則，準則規定在準

則實施日，企業應當按照規定對金融工具進行分類和計量，涉及前期比較財務報表數據與本準則

要求不一致的，本公司未調整可比期間信息。金融工具原帳面價值和在本準則實施日的新帳面價

值之間的差額，計入2019年1月1日留存收益。

母公司資產負債表

單位:元幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

20,785,529.88

20,785,529.88

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

應收款項融資

預付款項

其他應收款

13,534,027.43

13,759,706.91

225,679.48

其中：應收利息

應收股利

存貨

持有待售資產

969,594,530.71

969,594,530.71

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

1,003,914,088.02

1,004,139,767.50

225,679.48

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

1,404,080,639.64

1,404,080,639.64

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

1,027,390.68

1,027,390.68

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

44,418.26

44,418.26

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

15,000,000.00

15,000,000.00

非流動資產合計

1,420,152,448.58

1,420,152,448.58

資產總計

2,424,066,536.60

2,424,292,216.08

225,679.48

流動負債：

短期借款

230,000,000.00

230,000,000.00

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

7,533,444.89

7,533,444.89

預收款項

應付職工薪酬

8,623.16

8,623.16

應交稅費

2,919,848.08

2,919,848.08

其他應付款

1,307,127,856.48

1,307,127,856.48

其中：應付利息

20,793,537.23

20,793,537.23

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

1,941,747.60

1,941,747.60

流動負債合計

1,549,531,520.21

1,549,531,520.21

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

50,000.00

50,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

50,000.00

50,000.00

負債合計

1,549,581,520.21

1,549,581,520.21

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

684,883,775.00

684,883,775.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

320,156,035.83

320,156,035.83

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

30,033,435.33

30,033,435.33

未分配利潤

-160,588,229.77

-160,362,550.29

225,679.48

所有者權益（或股東權益）

合計

874,485,016.39

874,710,695.87

225,679.48

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

2,424,066,536.60

2,424,292,216.08

225,679.48

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

本公司自2019年1月1日起執行財政部於2017年3月修訂發布的《企業會計準則第22號-

金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號-金融資產轉移》、《企業會計準則第24號-套

期會計》、《企業會計準則第37號-金融工具列報》，以下簡稱新金融工具準則，準則規定在準

則實施日，企業應當按照規定對金融工具進行分類和計量，涉及前期比較財務報表數據與本準則

要求不一致的，本公司未調整可比期間信息。金融工具原帳面價值和在本準則實施日的新帳面價

值之間的差額，計入2019年1月1日留存收益。

(4). 首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

42. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應納增值稅的產品銷售收入、

勞務收入、讓渡資產收入

16%（13%）、10%（9%）、6%、3%

城市維護建設稅

應繳流轉稅額

7%

教育費附加

應繳流轉稅額

3%

地方教育費附加

應繳流轉稅額

2%

房產稅

應繳房產原值的70%

1.2%

土地使用稅

土地使用面積

根據土地位置適用相應稅率

水利基金

營業收入

0.7%

企業所得稅

應納稅所得額

15%、25%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

新日恆力

25

寧夏華輝

15

恆力新材

25

恆力國貿

25

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

子公司

寧夏華輝

根據銀川經濟技術開發區國家稅務局稅開字[2012]03號文件批准，自2011年

1月1日至2020年12月31日，享受西部大開發15%優惠稅率。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

7,282.22

22,787.39

銀行存款

14,420,689.09

22,103,227.16

其他貨幣資金

66,090,059.77

52,541,742.40

合計

80,518,031.08

74,667,756.95

其中：存放在境外的款項總額

其他說明：

本公司其他貨幣資金年末餘額為銀行承兌匯票保證金65,114,742.47元；履約保函57,391.40

元；因公司與博雅幹細胞借款合同糾紛，公司收到上海仲裁委員會（2017）滬仲案字第1825號裁

決，凍結公司銀行存款917,925.90元。

2、 交易性金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

3,235,572.01

商業承兌票據

合計

3,235,572.01

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

77,874,288.12

商業承兌票據

合計

77,874,288.12

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

27,885,170.92

其中：1年以內分項

6個月以內

27,709,920.92

7-12個月

175,250.00

1年以內小計

27,885,170.92

1至2年

47,628.13

2至3年

1,468,359.50

3至4年

5,225,470.00

4至5年

2,164,750.00

5年以上

477,669.30

合計

37,269,047.85

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按單項計提

壞帳準備

其中：

按組合計提

壞帳準備

37,269,047.85

100.00

7,851,733.60

21.07

29,417,314.25

41,035,595.37

100.00

7,354,322.88

17.92

33,681,272.49

其中：

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的應收帳款

37,269,047.85

100.00

7,851,733.60

21.07

29,417,314.25

41,035,595.37

100.00

7,354,322.88

17.92

33,681,272.49

合計

37,269,047.85

/

7,851,733.60

/

29,417,314.25

41,035,595.37

/

7,354,322.88

/

33,681,272.49

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款

單位：元幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

按信用風險特徵組合計

提壞帳準備的應收帳款

37,269,047.85

7,851,733.60

21.07

合計

37,269,047.85

7,851,733.60

21.07

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

√適用 □不適用

按組合計提壞帳準備的確認標準及說明詳見本報告第十節財務報告三、公司基本情況10.金

融工具。

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

按信用風險特徵組合計提

壞帳準備的應收帳款

7,354,322.88

497,410.72

7,851,733.60

合計

7,354,322.88

497,410.72

7,851,733.60

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

年末餘額

帳齡

佔應收帳

款年末餘

額合計數

的比例

(%)

壞帳準備年

末餘額

南京澤眾環保科技有限公司

21,646,150.40

6個月以內

58.08

586,610.68

上海簡約淨化科技有限公司

7,909,770.00

2-3年1,367,750.00

元，3-4年

5,017,470.00元，

4-5年1,524,550.00

元

21.22

5,810,966.59

HAWTHORNEHYDROPONICSLLC（美國）

1,779,469.35

6個月以內

4.77

48,223.62

CarboTechProductionGmbH（德國）

1,730,224.50

6個月以內

4.64

46,889.08

美炭（天津）貿易有限公司

572,780.00

6個月以內

1.54

15,522.34

合計

33,638,394.25

90.25

6,508,212.31

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

101,442,967.80

100.00

21,232,337.97

99.82

1至2年

36,488.83

0.17

2至3年

3年以上

2,356.10

2,356.10

0.01

合計

101,445,323.90

100.00

21,271,182.90

100.00

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

年末餘額

帳齡

佔預付

款項年

末餘額

合計數

的比例

(%)

中化二建集團有限公司

100,624,311.95

6個月以內

99.19

西安中民海

匯新能源

有限公司

150,000.00

6個月以內

0.15

金蝶軟體（中國）有限公司銀川分公司

101,600.00

6個月以內

0.10

中國石油

天然氣股份有限公司寧夏石嘴山銷售分公司

100,000.00

6個月以內

0.10

石嘴山市星澤燃氣有限公司惠農分公司

100,000.00

6個月以內

0.10

合計

101,075,911.95

99.64

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

453,105,678.07

1,998,258.50

合計

453,105,678.07

1,998,258.50

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(4). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

453,143,678.86

其中：1年以內分項

6個月以內

452,089,592.64

7-12個月

1,054,086.22

1年以內小計

453,143,678.86

1至2年

52,602.63

2至3年

860.00

3至4年

50,600.00

4至5年

1,504,000.00

5年以上

119,400.00

合計

454,871,141.49

(5). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應收股權款

450,070,564.08

單位往來借款

1,603,400.00

2,502,200.00

個人往來

158,571.37

250,256.81

質保金、押金等

761,743.66

277,204.96

訴訟、審計及評估費

1,964,240.00

824,600.00

其他

312,622.38

170,876.26

合計

454,871,141.49

4,025,138.03

(6). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個

月預期信

用損失

整個存續期預期信

用損失(未發生信

用減值)

整個存續期預

期信用損失(已

發生信用減值)

2019年1月1日餘額

2,026,879.53

2,026,879.53

2019年1月1日餘額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

本期轉回

261,416.11

261,416.11

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年6月30日餘額

1,765,463.42

1,765,463.42

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

√適用 □不適用

按組合計提壞帳準備的確認標準及說明詳見本報告第十節財務報告三、公司基本情況10.金

融工具。

(7). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或

核銷

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備的其他應收款

2,026,879.53

261,416.11

1,765,463.42

合計

2,026,879.53

261,416.11

1,765,463.42

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(8). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(9). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性

質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

上海中能企業發展（集

團）有限公司

股權款

450,070,564.08

6個月以內

98.94

寧夏回族治自區高級人

民法院

訴訟費

1,607,400.00

一年以內

0.35

上海簡約淨化科技有限

公司

往來款

1,404,000.00

4-5年

0.31

1,404,000.00

石嘴山市惠農區財政國

庫支付中心人社局保證

金專戶

農民工工

資保證金

514,600.00

6個月以內

0.11

江蘇省無錫市濱湖區人

民法院

訴訟費

356,840.00

6個月以內

0.08

合計

/

453,953,404.08

/

99.79

1,404,000.00

公司將持有的博雅幹細胞股權出售給上海中能，交易價格為10.5億元，截至目前，公司已累

計收到上海中能向公司支付的6億元股權轉讓款，上海中能對剩餘股權轉讓款支付的具體安排：

無論標的股權是否在2019年12月31日前完成工商變更，上海中能均在2019年12月31日前向

公司再支付2億元股權轉讓款；剩餘股權轉讓款於2020年12月31日前一次性付清。如按《補充

協議》約定的支付時間早於承諾時間，執行《補充協議》的約定。

截止本報告期末公司其他應收上海中能股權款餘額450,070,564.08元，鑑於上海中能對該股

權款支付承諾未到期，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，

本報告期對該其他應收款未計提減值準備。

根據本報告第十節財務報告三、公司基本情況10.金融工具，公司其他應收款中寧夏回族治自

區高級人民法院、江蘇省無錫市濱湖區人民法院款，相關案件正在審理中；公司其他應收款中石

嘴山市惠農區財政國庫支付中心人社局保證金專戶款，系公司預存的農民工工資保證金，因此報

告期期對上述其他應收款未計提減值準備。

(10). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(11). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(12). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

27,809,552.04

27,809,552.04

32,395,078.40

32,395,078.40

在產品

36,258,054.24

36,258,054.24

40,709,059.23

40,709,059.23

庫存商品

46,482,746.10

46,482,746.10

41,752,643.38

41,752,643.38

低值易耗品

33,849.26

33,849.26

合計

110,550,352.38

110,550,352.38

114,890,630.27

114,890,630.27

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 持有待售資產

□適用 √不適用

11、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

12、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣進項稅

20,734,382.25

15,388,874.65

合計

20,734,382.25

15,388,874.65

13、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

14、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

15、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加投資

減少投

資

權益法下確認

的投資損益

其他綜合

收益調整

其他權

益變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

黃河銀行

569,073,011.93

5,369,782.92

574,442,794.85

小計

569,073,011.93

5,369,782.92

574,442,794.85

合計

569,073,011.93

5,369,782.92

574,442,794.85

其他說明：

黃河銀行本期歸屬於母公司淨利潤60,881,892.48元，期末佔黃河銀行總股本的8.82%，

新日恆力

按其持股比例確認長期股投資5,369,782.92元。

本公司以黃河銀行5,460萬股權質押取得石嘴山市惠農區農村信用合作聯社借款11,800萬元；以黃河銀行1,599萬股權質押取得石嘴山農村商業銀

行營業部借款3,600萬元；以黃河銀行3,300萬股權質押取得寧夏平羅農村商業銀行股份有限公司營業部借款7,500萬元。

17、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

18、 其他非流動金融資產

□適用 √不適用

19、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性房地產

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

954,907.90

93,968.72

1,048,876.62

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在建工程

轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

954,907.90

93,968.72

1,048,876.62

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

552,552.39

8,655.01

561,207.40

2.本期增加金額

18,162.36

1,236.42

19,398.78

（1）計提或攤銷

18,162.36

1,236.42

19,398.78

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

570,714.75

9,891.43

580,606.18

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

384,193.15

84,077.29

468,270.44

2.期初帳面價值

402,355.51

85,313.71

487,669.22

(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

20、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

164,452,405.89

171,560,933.47

固定資產清理

合計

164,452,405.89

171,560,933.47

其他說明：

子公司

寧夏華輝

以土地使用權、房屋建築物抵押，取得工行寧夏分行借款3,000.00萬元，其

中土地使用權淨值551.23萬元，房屋建築物淨值4,359.07萬元；子公司

寧夏華輝

以土地使用權、

房屋建築物、機器設備、在建工程及投資性房地產抵押，取得石嘴山銀行惠農支行借款1,500.00

萬元，其中土地使用權帳面淨值272.43萬元，房屋建築物帳面淨值337.27萬元，機器設備帳面淨

值6,927.35萬元，子公司

寧夏華輝

以投資性房地產抵押及本公司提供擔保，取得寧夏銀行廣場支

行借款4,000.00萬元，其中投資性房地產淨值38.42萬元；子公司恆力國貿以房屋建築物抵押，

抵押資產淨值923.73萬元，最高可取得黃河銀行應付票據771.4萬元。

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

辦公設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

116,179,060.53

122,017,934.64

5,192,299.19

5,443,108.22

248,832,402.58

2.本期增加金額

4,896,000.00

243,362.83

1,563,449.01

6,702,811.84

（1）購置

4,896,000.00

243,362.83

1,221,556.75

6,360,919.58

（2）在建工程轉入

341,892.26

341,892.26

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

9,849,068.56

499,075.29

347,015.60

10,695,159.45

（1）處置或報廢

138,844.10

141,810.34

161,905.60

442,560.04

（2）企業合併減少

357,264.95

185,110.00

542,374.95

（3）轉入在建工程

9,710,224.46

9,710,224.46

4.期末餘額

121,075,060.53

112,168,866.08

4,936,586.73

6,659,541.63

244,840,054.97

二、累計折舊

1.期初餘額

27,199,796.34

43,201,018.26

2,679,674.20

4,139,794.11

77,220,282.91

2.本期增加金額

2,181,426.63

4,716,735.37

257,937.94

236,597.84

7,392,697.78

（1）計提

2,181,426.63

4,527,793.69

257,937.94

236,597.84

7,203,756.10

（2）其他

188,941.68

188,941.68

3.本期減少金額

3,663,587.57

131,653.97

481,276.27

4,276,517.81

（1）處置或報廢

73,333.64

11,459.38

134,018.62

218,811.64

（2）企業合併減少

120,194.59

158,315.97

278,510.56

（3）轉入在建工程

3,590,253.93

3,590,253.93

（4）其他

188,941.68

188,941.68

4.期末餘額

29,381,222.97

44,254,166.06

2,805,958.17

3,895,115.68

80,336,462.88

三、減值準備

1.期初餘額

51,186.20

51,186.20

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

51,186.20

51,186.20

四、帳面價值

1.期末帳面價值

91,642,651.36

67,914,700.02

2,130,628.56

2,764,425.95

164,452,405.89

2.期初帳面價值

88,928,077.99

78,816,916.38

2,512,624.99

1,303,314.11

171,560,933.47

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

21、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

90,387,557.10

75,945,004.26

工程物資

95,981,612.21

63,591,721.72

合計

186,369,169.31

139,536,725.98

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

寧夏華輝

一分廠

技改項目

34,843,686.30

34,843,686.30

23,715,852.85

23,715,852.85

月桂二酸項目

55,543,870.80

55,543,870.80

52,229,151.41

52,229,151.41

合計

90,387,557.10

90,387,557.10

75,945,004.26

75,945,004.26

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本期增加金額

本期轉入

固定資產

金額

本

期

其

他

減

少

金

額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例(%)

工程進

度

利

息

資

本

化

累

計

金

額

其

中：

本期

利息

資本

化金

額

本

期

利

息

資

本

化

率

(

%

)

資金

來源

新建汙水設施處理工程

8,650,000.00

5,960,309.08

678,147.92

6,638,457.00

76.75

95%

自籌

炭化爐煙氣除塵系統改造工程

4,000,000.00

2,570,841.63

133,588.03

2,704,429.66

67.61

95%

自籌

壓型車間二次壓型改造工程

6,000,000.00

4,568,705.33

169,087.38

4,737,792.71

78.96

95%

自籌

原料煤場改造工程

8,600,000.00

2,893,474.21

2,540,009.53

5,433,483.74

41.53

90%

自籌

空氣壓縮機系統工程

450,000.00

247,137.95

375,145.64

622,283.59

138.29

95%

自籌

天然氣項目工程

5,000,000.00

656,394.38

445,286.04

1,101,680.42

22.03

90%

自籌

深井項目工程

220,000.00

15,517.24

97,087.38

112,604.62

51.18

95%

自籌

2#中速磨改造工程

1,400,000.00

3,064,704.55

3,064,704.55

75.39

95%

自籌

2#活化爐改造工程

1,600,000.00

3,738,768.48

3,738,768.48

90.91

95%

自籌

煤粉輸送系統改造工程

600,000.00

460,176.97

460,176.97

76.70

95%

自籌

5#活化爐改造工程

1,600,000.00

1,840,251.76

1,840,251.76

4.39

90%

自籌

7#活化爐改造工程

1,600,000.00

1,808,975.24

1,808,975.24

2.44

90%

自籌

8#活化爐改造工程

1,600,000.00

2,580,077.56

2,580,077.56

0.00

80%

自籌

月桂二酸項目

1,872,200,000.00

52,229,151.41

3,118,983.76

341,892.26

55,006,242.91

8.09

25.11%

自籌

合計

1,913,520,000.00

75,945,004.26

14,246,817.21

341,892.26

89,849,929.21

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

專用材料

95,981,612.21

95,981,612.21

63,591,721.72

63,591,721.72

合計

95,981,612.21

95,981,612.21

63,591,721.72

63,591,721.72

22、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

23、 油氣資產

□適用 √不適用

24、 使用權資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

土地使用權

計算機軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

49,122,769.03

529,021.29

49,651,790.32

2.本期增加金額

425,088.34

425,088.34

(1)購置

425,088.34

425,088.34

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

113,207.55

113,207.55

(1)處置

113,207.55

113,207.55

4.期末餘額

49,122,769.03

840,902.08

49,963,671.11

二、累計攤銷

1.期初餘額

1,756,806.05

116,939.39

1,873,745.44

2.本期增加金額

493,852.74

54,069.70

547,922.44

（1）計提

493,852.74

54,069.70

547,922.44

3.本期減少金額

78,223.25

78,223.25

(1)處置

78,223.25

78,223.25

4.期末餘額

2,250,658.79

92,785.84

2,343,444.63

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

46,872,110.24

748,116.24

47,620,226.48

2.期初帳面價值

47,365,962.98

412,081.90

47,778,044.88

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定

期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

□適用 √不適用

29、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

9,668,383.22

1,452,922.13

9,178,476.82

1,414,882.56

內部交易未實現利潤

6,021,147.62

1,505,286.91

4,406,180.17

1,101,545.04

預提費用

99,103.75

24,775.94

合計

15,689,530.84

2,958,209.04

13,683,760.74

2,541,203.54

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

遞延所得稅資

產和負債期末

互抵金額

抵銷後遞延所

得稅資產或負

債期末餘額

遞延所得稅資產

和負債期初互抵

金額

抵銷後遞延所

得稅資產或負

債期初餘額

遞延所得稅資產

2,958,209.04

遞延所得稅負債

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

35,986.49

1,969,979.91

可抵扣虧損

339,302,494.11

359,737,971.14

合計

339,338,480.60

361,707,951.05

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2019年

43,355,693.25

2020年

2021年

213,949,849.59

213,949,849.59

2022年

69,435,029.28

69,435,029.28

2023年

32,997,399.02

32,997,399.02

2024年

22,920,216.22

合計

339,302,494.11

359,737,971.14

/

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付技術轉讓費

15,000,000.00

15,000,000.00

預付設備款

273,000.00

合計

15,000,000.00

15,273,000.00

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

229,000,000.00

230,000,000.00

抵押借款

45,000,000.00

45,000,000.00

保證借款

222,000,000.00

95,600,000.00

合計

496,000,000.00

370,600,000.00

短期借款分類的說明：

（1）質押借款說明

單位：元幣種：人民幣

貸款單位

貸款金額

貸款期限

借款銀行

借款方式

質押物評估價值

新日恆力

36,000,000.00

2019/01/09-2020/01/08

石嘴山農商行營業

部

質押

1599萬股黃河銀行

股權

新日恆力

92,000,000.00

2018/11/02-2019/11/01

惠農區農信社營業

部

質押

3850萬股黃河銀行

股權

新日恆力

21,500,000.00

2018/11/10-2019/11/07

平羅農商行營業部

質押

960萬股黃河銀行

股權

新日恆力

53,500,000.00

2018/11/10-2019/11/07

平羅農商行營業部

質押

2340萬股黃河銀行

股權

新日恆力

26,000,000.00

2018/12/04-2019/12/03

惠農區農信社營業

部

質押

1610萬股黃河銀行

股權

合計

229,000,000.00

/

/

/

/

（2）抵押借款說明

單位：元幣種：人民幣

貸款單位

貸款金額

貸款期限

借款銀行

保證

方式

抵押物明細

寧夏華輝

30,000,000.00

2018/11/27-2019/11/25

中國工商銀

行寧夏分行

抵押

以土地使用權、房屋建築物抵押。

其中土地使用權帳面淨值551.23

萬元；房屋建築物帳面淨值

4,359.07萬元。

寧夏華輝

15,000,000.00

2018/12/29-2019/11/27

石嘴山銀行

惠農支行

抵押

以土地使用權、房屋建築物、機

器設備、在建工程及投資性房地

產抵押。其中土地使用權帳面淨

值272.43萬元；房屋建築物帳面

淨值337.27萬元；機器設備帳面

淨值6,927.35萬元。

合計

45,000,000.00

/

/

/

/

（3）保證借款說明

單位：元幣種：人民幣

貸款單位

貸款金額

貸款起始日期

貸款截止日期

借款銀行

保證方式

保證人

寧夏華輝

6,000,000.00

2019/03/08

2020/03/07

寧夏銀行廣場支行

保證

新日恆力 寧夏華輝

3,300,000.00

2019/04/15

2020/04/14

寧夏銀行廣場支行

保證

新日恆力 寧夏華輝

20,000,000.00

2019/04/25

2020/04/24

寧夏銀行廣場支行

保證

新日恆力 寧夏華輝

10,700,000.00

2018/09/06

2019/09/05

寧夏銀行廣場支行

保證

新日恆力

國貿公司

40,000,000.00

2019/03/21

2020/03/21

黃河銀行營業部

保證

新日恆力

、上海中能

國貿公司

8,000,000.00

2019/01/02

2020/01/02

黃河銀行營業部

保證

新日恆力

、上海中能

國貿公司

7,000,000.00

2019/01/03

2020/01/02

黃河銀行營業部

保證

新日恆力

、上海中能

國貿公司

15,000,000.00

2019/05/14

2020/05/14

黃河銀行營業部

保證

新日恆力

、上海中能

國貿公司

12,000,000.00

2019/05/22

2020/05/22

黃河銀行營業部

保證

新日恆力

、上海中能

國貿公司

100,000,000.00

2019/01/04

2020/01/03

石嘴山銀行惠農支行

保證

新日恆力

、上海中能

合計

222,000,000.00

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

32、 交易性金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

159,286,854.17

125,000,000.00

合計

159,286,854.17

125,000,000.00

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一年以內

68,482,985.29

69,897,549.96

一年以上

4,589,881.16

5,276,963.90

合計

73,072,866.45

75,174,513.86

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

惠農區冀寧達物資供應站

1,044,945.28

尚未結算

寧夏偉弘達工貿有限公司

484,772.55

尚未結算

昆明力神重機有限公司

290,000.00

尚未結算

北京世紀南望科技發展有限公司

159,000.00

尚未結算

寧夏百誠卓力物資有限公司

155,206.73

尚未結算

合計

2,133,924.56

/

其他說明：

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一年以內

1,864,215.38

4,548,952.21

一年以上

2,159.67

2,159.67

合計

1,866,375.05

4,551,111.88

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

729,805.46

16,656,386.22

17,274,238.10

111,953.58

二、離職後福利-設定提存

計劃

1,510,861.10

1,510,861.10

三、辭退福利

合計

729,805.46

18,167,247.32

18,785,099.20

111,953.58

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

621,039.97

14,381,876.73

14,942,435.80

60,480.90

二、職工福利費

53,000.00

980,182.92

1,033,182.92

三、社會保險費

794,547.89

794,547.89

其中：醫療保險費

666,852.45

666,852.45

工傷保險費

85,285.91

85,285.91

生育保險費

42,409.53

42,409.53

四、住房公積金

190,959.00

190,959.00

五、工會經費和職工教育

經費

55,765.49

308,819.68

313,112.49

51,472.68

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

729,805.46

16,656,386.22

17,274,238.10

111,953.58

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

1,470,472.40

1,470,472.40

2、失業保險費

40,388.70

40,388.70

合計

1,510,861.10

1,510,861.10

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

3,173,501.06

2,874,178.39

企業所得稅

543,902.42

個人所得稅

145,445.10

83,603.82

城市維護建設稅

49,909.57

11,803.85

房產稅

213,288.30

197,911.62

土地使用稅

140,099.74

139,570.26

教育費附加

21,389.81

5,058.79

地方教育費附加

14,259.87

3,372.53

水利建設基金

138,804.34

339,950.05

印花稅

607,376.38

115,742.50

環保稅

81,811.01

114,696.52

其他稅費

66,194.70

75,246.60

合計

4,652,079.88

4,505,037.35

39、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

11,722,603.32

11,089,271.64

應付股利

其他應付款

88,281,417.70

593,116,962.02

合計

100,004,021.02

604,206,233.66

應付利息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款應付利息

845,935.23

596,579.93

非金融機構借款利息

10,876,668.09

10,492,691.71

合計

11,722,603.32

11,089,271.64

重要的已逾期未支付的利息情況：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

借款單位

逾期金額

逾期原因

博雅幹細胞

10,876,668.09

涉及訴訟

合計

10,876,668.09

/

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質保金、押金

4,478,100.00

8,857,500.00

中介服務費

850,000.00

53,000.00

借款

80,000,000.00

80,000,000.00

股權收購保證金

500,000,000.00

訴訟仲裁費

2,442,538.00

2,442,538.00

其他

510,779.70

1,763,924.02

合計

88,281,417.70

593,116,962.02

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

博雅幹細胞

80,000,000.00

合計

80,000,000.00

/

其他說明：

□適用 √不適用

40、 持有待售負債

□適用 √不適用

41、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

42、 其他流動負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預提費用

2,040,851.35

一年內結轉的遞延收益

131,091.09

70,422.54

合計

131,091.09

2,111,273.89

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

43、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

44、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 租賃負債

□適用 √不適用

46、 長期應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

長期應付款

專項應付款

100,000.00

合計

100,000.00

長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

兩化融合貫標

100,000.00

100,000.00

合計

100,000.00

100,000.00

/

其他說明：

根據石嘴山市工業和信息化局發布《關於下達企業對標貫標以獎代補及入規企業獎勵資金的

通知》（石工信發[2017]185號），公司於2017年7月26日收到兩化融合貫標資金100,000.00元。

通知規定：對標管理及兩化融合以獎代補資金由各縣區工信局根據企業對標、兩化融合貫標進展

情況分兩次撥付，待工作驗收結束後全部撥付企業，現已驗收合格並收到全部補貼款。

47、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

48、 預計負債

□適用 √不適用

49、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

524,648.02

35,211.30

489,436.72

合計

524,648.02

35,211.30

489,436.72

/

將預計一年內結轉其他收益的政府補助款轉至「其他流動負債」列示70,422.54元。

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入

其他收益

金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

創新財政

扶持企業

發展資金

524,648.02

35,211.30

489,436.72

與資產相關

其他說明：

□適用 √不適用

50、 其他非流動負債

□適用 √不適用

51、 股本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

684,883,775.00

684,883,775.00

其他說明：

2019年4月11日本公司收到上海中能通知，上海中能質押給

萬聯證券

80,000,000股已於2019

年4月7日到期，並於2019年4月8日與

萬聯證券

辦理了質押展期，展期期限12個月。

2019年4月18日本公司收到上海中能通知，上海中能質押給

陸家嘴

國際信託有限公司

120,000,000股已於2019年4月17日解除，並於2019年4月17日質押給富安達資產管理（上海）

有限公司，質押期限12個月。

52、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

53、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

279,662,676.15

279,662,676.15

其他資本公積

55,990,874.74

80,476,033.37

136,466,908.11

合計

335,653,550.89

80,476,033.37

416,129,584.26

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

公司將持有的博雅幹細胞80%股權出售給上海中能，交易價格為1,050,070,564.08元。將持有

待售資產帳面價值與交易價格之差80,476,033.37元記入資本公積，尚未支付的剩餘股權款記入其他應收款。

54、 庫存股

□適用 √不適用

55、 其他綜合收益

□適用 √不適用

56、 專項儲備

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

113,854.59

113,854.59

合計

113,854.59

113,854.59

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

本年減少系本年使用113,854.59元。

57、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

31,502,847.56

31,502,847.56

合計

31,502,847.56

31,502,847.56

58、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

-181,421,529.50

-190,822,141.75

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

-6,137,295.81

調整後期初未分配利潤

-187,558,825.31

-190,822,141.75

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

-22,740,249.52

-4,225,269.21

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

-210,299,074.83

-195,047,410.96

調整期初未分配利潤明細：

由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤-6,137,295.81元。

59、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

88,871,664.20

76,589,249.18

334,863,533.12

311,381,199.05

其他業務

18,184,424.41

17,576,221.66

523,713.72

305,359.04

合計

107,056,088.61

94,165,470.84

335,387,246.84

311,686,558.09

60、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

157,963.73

143,181.19

教育費附加

67,698.72

61,363.38

房產稅

407,071.80

390,558.69

土地使用稅

277,758.96

277,707.24

車船使用稅

12,502.80

12,502.80

印花稅

1,191,133.37

221,377.38

地方教育費附加

45,132.47

40,908.91

水利建設基金

326,819.88

720,582.77

合計

2,486,081.73

1,868,182.36

61、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

4,763,586.26

4,766,827.22

職工薪酬

1,088,934.29

828,423.60

差旅費

20,318.45

88,812.96

業務招待費

134,370.90

126,243.00

裝卸搬運費

415.09

4,383.29

港雜費

367,446.08

521,705.90

物料消耗

3,278.35

1,039.09

折舊費

121,804.85

125,185.91

包裝費

74,126.95

139,876.06

廣告費

172,162.20

83,203.58

辦公費

77,508.55

106,238.79

其他

29,547.98

88,340.31

合計

6,853,499.95

6,880,279.71

62、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

6,452,048.66

7,009,896.89

折舊費

573,197.62

507,960.56

業務招待費

879,030.12

570,861.24

辦公費

308,642.59

241,907.51

無形資產攤銷

88,678.88

249,267.18

差旅費

346,890.35

240,434.29

聘請中介機構費用

1,513,370.83

651,323.22

修理費

101,503.81

18,862.15

租賃費

249,572.55

157,719.19

財產保險費用

44,997.75

董事會費

403,257.95

311,730.19

水電費

25,363.01

15,284.00

子公司管理費

32,784.58

62,659.65

重大資產重組費

401,695.45

辭退福利

124,014.16

訴訟費

250,876.00

其他

267,036.95

323,018.45

合計

11,286,375.65

11,137,510.13

63、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

267,683.39

184,433.03

折舊費

41,439.69

10,096.53

其他

47,588.59

59,946.56

合計

356,711.67

254,476.12

64、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

17,406,383.53

14,361,632.31

匯兌損失

-58,767.00

134,324.70

手續費

87,496.99

268,438.78

合計

17,435,113.52

14,764,395.79

65、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

企業科技創新後補助

56,400.00

573,900.00

促進外經貿回穩向好專項資金

110,600.00

318,600.00

穩崗補貼

9,000.90

3,729.90

創新財政扶持企業發展資金

35,211.30

35,211.24

出口信用保險補貼款

64,000.00

55,000.00

對標貫標以獎代補及入規企業獎勵資金

150,000.00

合計

425,212.20

986,441.14

66、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

5,369,782.92

7,815,522.90

處置長期股權投資產生的投資收益

-3,624,423.41

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

合計

1,745,359.51

7,815,522.90

67、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

68、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

69、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

應收帳款壞帳損失

-497,410.72

其他應收款壞帳損失

261,406.58

債權投資減值損失

其他債權投資減值損失

長期應收款壞帳損失

合計

-236,004.14

70、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-135,776.13

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

-135,776.13

71、 資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

固定資產處置收益

2,582.29

無形資產處置收益

15,015.70

合計

17,597.99

其他說明：

□適用 √不適用

72、 營業外收入

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

2,060,000.00

其他

1,000.00

1,000.00

合計

1,000.00

2,060,000.00

1,000.00

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

73、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損失合計

479.69

315.30

其中：固定資產處置損失

479.69

315.30

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

其他

31,829.20

合計

479.69

32,144.50

74、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

101,973.48

959,874.53

遞延所得稅費用

-417,006.36

-6,461.74

合計

-315,032.88

953,412.79

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

-23,574,478.88

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

-5,893,619.72

子公司適用不同稅率的影響

1,856,819.26

調整以前期間所得稅的影響

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

-1,723,293.29

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損

的影響

5,445,060.88

所得稅費用

-315,032.88

其他說明：

□適用 √不適用

75、 其他綜合收益

□適用 √不適用

76、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

政府補助收入及撥款

290,000.90

3,011,229.90

利息收入

132,540.39

466,530.30

收回的各項保證金淨額

10,000.00

13,224,553.20

收其他單位資金往來

6,227,181.56

142,774,328.73

收到的社保返還款

106,229.00

合計

6,765,951.85

159,476,642.13

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

期間費用

12,387,948.78

10,520,999.08

支付的各項保證金淨額

18,494,000.00

3,201,635.70

職工備用金及其他單位往來款

2,008,309.55

-89,305.65

銀行帳戶凍結款

917,925.90

合計

33,808,184.23

13,633,329.13

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

77、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

-23,259,446.00

-1,463,524.74

加：資產減值準備

236,004.14

135,776.13

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資

產折舊

7,221,918.46

6,936,847.11

無形資產攤銷

549,158.86

199,791.82

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損

失（收益以「－」號填列）

13,685.71

10,000.00

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

479.69

315.3

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

17,425,791.43

14,784,722.72

投資損失（收益以「－」號填列）

-1,745,359.51

-7,815,522.90

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-417,005.50

-6,461.74

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

4,280,091.64

-16,467,355.06

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

95,267,246.54

48,796,950.19

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-150,535,585.17

-168,444,341.89

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-50,963,019.71

-123,332,803.06

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

14,427,971.31

169,390,024.26

減：現金的期初餘額

22,126,014.55

44,775,331.56

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-7,698,043.24

124,614,692.70

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

金額

本期處置子公司於本期收到的現金或現金等價物

192,647,527.33

處置三實租賃

92,647,527.33

處置博雅幹細胞

100,000,000.00

減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物

加：以前期間處置子公司於本期收到的現金或現金等價物

處置子公司收到的現金淨額

192,647,527.33

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

14,427,971.31

22,126,014.55

其中：庫存現金

7,282.22

22,787.39

可隨時用於支付的銀行存款

14,420,689.09

22,103,227.16

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

14,427,971.31

22,126,014.55

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

其他說明：

√適用 □不適用

本公司其他貨幣資金年末餘額為銀行承兌匯票保證金65,114,742.47元；履約保函57,391.40

元；因公司與博雅幹細胞借款合同糾紛，公司收到上海仲裁委員會（2017）滬仲案字第1825號裁

決，凍結公司銀行存款917,925.90元。

78、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

79、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

66,090,059.77

銀行承兌匯票保證金、履約保函、訴訟凍結銀行存款

固定資產

112,476,392.42

抵押借款

無形資產

8,152,527.02

抵押借款

長期股權投資

421,648,233.12

質押借款

在建工程

12,997,816.81

抵押借款

投資性房地產

468,270.44

抵押借款

合計

621,833,299.58

/

80、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣

餘額

貨幣資金

其中：美元

1,635.63

6.87

11,244.47

歐元

5.00

7.82

39.09

應收帳款

其中：美元

678,438.68

6.87

4,664,062.40

歐元

預付帳款

其中：美元

5,051.00

6.87

34,724.11

歐元

預收帳款

美元

25,400.00

6.87

174,617.38

人民幣

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

81、 套期

□適用 √不適用

82、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

企業科技創新後補助

56,400.00

其他收益

56,400.00

促進外經貿回穩向好專項資金

110,600.00

其他收益

110,600.00

穩崗補貼

9,000.90

其他收益

9,000.90

出口信用保險補貼款

64,000.00

其他收益

64,000.00

遞延收益攤銷

35,211.30

其他收益

35,211.30

對標貫標以獎代補及入規企業獎勵資金

150,000.00

其他收益

150,000.00

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

83、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

子公司

名稱

股權處置價款

股權處置

比例（%）

股權處置

方式

喪失控制

權的時點

喪失控制權

時點的確定

依據

處置價款與處

置投資對應的

合併財務報表

層面享有該子

公司淨資產份

額的差額

喪失控制權

之日剩餘股

權的比例

（%）

喪失控制權

之日剩餘股

權的帳面價

值

喪失控制權

之日剩餘股

權的公允價

值

按照公允價

值重新計量

剩餘股權產

生的利得或

損失

喪失控制權

之日剩餘股

權公允價值

的確定方法

及主要假設

與原子公

司股權投

資相關的

其他綜合

收益轉入

投資損益

的金額

三實租

賃

92,769,000.00

51.00

出售

2019年4

月17日

股東大會審

議通過

-3,624,423.42

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

寧夏華輝

銀川高新開發區

銀川市

生產銷售

80.91

投資設立

恆力國貿

銀川高新開發區

銀川市

銷售

100

投資設立

恆力新材

石嘴山市河濱區

石嘴山市

生產銷售

51

投資設立

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例（%）

本期歸屬於少數股

東的損益

本期向少數股東宣

告分派的股利

期末少數股東權

益餘額

寧夏華輝

19.09

-580,937.17

32,929,401.26

恆力新材

49.00

-443,481.26

-443,481.26

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:萬元幣種:人民幣

子

公

司

名

稱

期末餘額

期初餘額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動

負債

負債合計

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動

負債

負債合計

寧

夏

華

輝

15,452.91

19,200.81

34,653.72

17,355.22

48.94

17,404.16

15,837.81

19,368.54

35,206.35

17,580.95

57.46

17,638.41

恆

力

新

材

12,480.92

20,583.53

33,064.45

2,818.06

2,818.06

24,057.21

16,298.31

40,355.52

10,618.62

10,618.62

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收

入

淨利潤

綜合收

益總額

經營活

動現金

流量

營業收

入

淨利

潤

綜合收

益總額

經營活

動現金

流量

寧夏華輝

8,899.22

-304.31

-304.31

827.77

9,119.79

442.13

442.13

1,370.97

恆力新材

1,683.90

-90.51

-90.51

-625.85

4.25

-35.65

-35.65

3,015.38

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

合營企業

或聯營企

業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

黃河銀行

銀川興慶區

銀川興慶區

存貸款業務

8.82

權益法

本公司對黃河銀行投資416,337,977.06元，持股8.82%，根據

中國銀行

業監督管理委員會寧

夏監管局《寧夏銀監局關於核准劉安定等6人任職資格的批覆》（寧銀監復[2015]106號）核准本

公司董事長高小平任黃河銀行董事,本公司對黃河銀行的投資採用權益法核算。

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

黃河銀行

黃河銀行

流動資產

49,377,340,154.37

38,600,623,075.70

非流動資產

8,816,941,725.38

17,731,608,900.80

資產合計

58,194,281,879.75

56,332,231,976.50

流動負債

52,282,488,824.07

50,247,619,664.58

非流動負債

42,782,877.01

276,484,025.73

負債合計

52,325,271,701.08

50,524,103,690.31

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

5,869,010,178.67

5,808,128,286.19

按持股比例計算的淨資產份額

574,442,794.85

569,073,011.93

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面價值

574,442,794.85

569,073,011.93

存在公開報價的聯營企業權益投資的公

允價值

營業收入

496,349,303.66

531,962,710.16

淨利潤

60,881,892.48

88,611,370.77

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

60,881,892.48

88,611,370.77

本年度收到的來自聯營企業的股利

其他說明

期初餘額為黃河銀行母公司2018年12月31日主要財務信息，上期發生額為黃河銀行母公司

2018年1-6月主要財務信息。

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用 √不適用

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項等，各項金融工具的詳細情況說明見

本附註七。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下

所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。

各類風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績

的負面影響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本

公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線並進

行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。

（一） 市場風險

1、匯率風險

本公司承受匯率風險主要與美元和歐元有關，除本公司的下屬

寧夏華輝

、恆力國貿存在以美

元進行採購和銷售情況外，本公司的其它主要業務活動以人民幣計價結算。於2019年6月30日，除

下表所述資產及負債的美元餘額和零星的歐元及港幣餘額外，本公司的資產及負債均為人民幣餘

額。該等美元餘額的資產和負債產生的匯率風險可能對本公司的經營業績產生影響。

單位：元幣種：人民幣

項目

2019年6月30日

2018年12月31日

貨幣資金–美元

11,244.47

6,575.15

貨幣資金-歐元

39.09

39.24

應收帳款-美元

4,664,062.40

3,865,707.56

預付帳款-美元

34,724.11

預收帳款-美元

174,617.38

651,592.21

本公司密切關注匯率變動對本公司的影響。

2、利率風險

本公司的利率風險產生於銀行借款、其他應付款及長期應付款等帶息債務。浮動利率的金融

負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本

公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。於2019年6月30日，本公司

本年無帶息債務浮動利率借款合同，人民幣計價的固定利率借款合同，金額為49,600萬元。

本公司因利率變動引起金融工具公允價值變動的風險主要與固定利率銀行借款有關。對於固

定利率借款，本公司的目標是保持其浮動利率。

本公司因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款有關。本公司

的政策是保持這些借款的浮動利率，以消除利率變動的公允價值風險。

3、價格風險

本公司以市場價格銷售鋼材製品、煤炭製品，因此受到此等價格波動的影響。

(二)信用風險

於2019年6月30日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自於合同另一方未能

履行義務而導致本公司金融資產產生的損失以及本公司承擔的財務擔保，具體包括：合併資產負

債表中已確認的金融資產的帳面金額。

為降低信用風險，本公司成立專門部門確定信用額度、進行信用審批，並執行其它監控程序

以確保採取必要的措施回收過期債權。此外，本公司於每個資產負債表日審核每一單項應收款的

回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此，本公司管理層認為本公司所承

擔的信用風險已經大為降低。

本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。

本公司採用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。除應收帳款金額前五名

外，本公司無其他重大信用集中風險。

應收帳款前五名金額合計：33,638,394.25元。

(三）流動風險

流動風險為本公司在到期日無法履行其財務義務的風險。本公司管理流動性風險的方法是確

保有足夠的資金流動性來履行到期債務，而不至於造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。

本公司定期分析負債結構和期限，以確保有充裕的資金。本公司管理層對銀行借款的使用情況進

行監控並確保遵守借款協議。同時與金融機構進行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動

性風險。

本公司持有的金融資產和金融負債按未折現剩餘合同義務的到期期限分析如下：

2019年6月30日金額：

單位：元

項目

一年以內

一到二年

二到五年

五年以上

合計

金融資產

貨幣資金

80,518,031.08

80,518,031.08

應收帳款

27,885,170.92

47,628.13

8,858,579.50

477,669.30

37,269,047.85

其它應收款

453,143,678.86

52,602.63

1,555,460.00

119,400.00

454,871,141.49

金融負債

短期借款

496,000,000.00

496,000,000.00

應付票據

159,286,854.17

159,286,854.17

應付帳款

68,482,985.29

650,541.62

2,588,571.55

1,350,767.99

73,072,866.45

其它應付款

19,493,241.32

510,779.70

80,000,000.00

100,004,021.02

應付職工薪酬

111,953.58

111,953.58

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

上海中能

上海市嘉定區

股權投資

165,000.00

29.20

29.20

本企業的母公司情況的說明

（1）控股股東的註冊資本及其變化（單位：人民幣萬元）

控股股東

年初餘額

本年增加

本年減少

年末餘額

上海中能

165,000.00

165,000.00

（2）控股股東的所持股份或權益及其變化（單位：人民幣萬元）

控股股東

持股金額

持股比例（%）

年末餘額

年初餘額

年末比例

年初比例

上海中能

20,000.00

20,000.00

29.20

29.20

本企業最終控制方是虞建明

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

子公司情況詳見本附註「九、1.（1）企業集團的構成」相關內容。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

公司重要的合營或聯營企業詳見附註「九、3.（1）重要的合營企業或聯營企業」相關內容。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營

企業情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

陳豪進

參股股東

楊保印

參股股東

正能偉業

參股股東

中能恆力

股東的子公司

盛泰房地產

其他

石嘴山市中能鋼鐵有限公司

其他

寧夏恆運通物流有限公司

其他

高小平

其他

陳瑞

其他

趙麗莉

其他

韓金瑋

其他

韓存在

其他

冉旭

其他

董春香

其他

劉雲婷

其他

林超

其他

何浩

其他

薛全偉

其他

張月鵬

其他

鄭延晴

其他

祝燦庭

其他

吉劍青

其他

李宗義

其他

葉森

其他

張文彬

其他

許曉椿

其他

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

中能恆力

鋼絲繩鋼絞線

29,224,204.52

66,860,555.42

寧夏垣森煤業有限公司

洗精煤

432,399.66

寧夏恆運通物流有限公司

運輸費

743,414.70

石嘴山市中能鋼鐵有限公司

水費

156,101.07

中能恆力

電費

420,143.82

490,625.91

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

中能恆力

線材

7,241.38

243,535,203.86

中能恆力

活性炭

38,789.43

89,873.04

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

寧夏華輝

7,000,000.00

2019/01/17

2019/07/08

否

寧夏華輝

30,000,000.00

2018/11/27

2019/11/25

否

寧夏華輝

20,000,000.00

2019/04/25

2020/04/24

否

寧夏華輝

15,000,000.00

2018/12/29

2019/11/27

否

寧夏華輝

10,700,000.00

2018/09/06

2019/09/05

否

寧夏華輝

6,000,000.00

2019/03/08

2020/03/07

否

寧夏華輝

3,300,000.00

2019/04/15

2020/04/14

否

盛泰房地產

20,000,000.00

2012/07/26

2019/06/07

否

盛泰房地產

17,000,000.00

2013/04/25

2019/06/07

否

盛泰房地產

7,500,000.00

2013/08/30

2019/06/07

否

盛泰房地產

7,500,000.00

2013/10/11

2019/06/07

否

盛泰房地產

16,500,000.00

2013/11/15

2019/06/07

否

盛泰房地產

7,500,000.00

2013/12/12

2019/06/07

否

盛泰房地產

11,500,000.00

2014/03/21

2019/06/07

否

盛泰房地產

5,500,000.00

2014/05/30

2019/06/07

否

恆力國貿

15,000,000.00

2019/05/14

2020/05/14

否

恆力國貿

28,800,000.00

2018/09/21

2019/09/21

否

恆力國貿

19,200,000.00

2018/11/13

2019/11/13

否

恆力國貿

8,000,000.00

2019/01//02

2020/01/02

否

恆力國貿

7,000,000.00

2019/01/03

2020/01/02

否

恆力國貿

100,000,000.00

2019/01/04

2020/01/03

否

恆力國貿

12,144,000.00

2019/05/17

2019/11/17

否

恆力國貿

2,752,800.00

2019/05/17

2019/11/17

否

恆力國貿

2,752,800.00

2019/05/29

2019/11/29

否

恆力國貿

2,750,400.00

2019/05/29

2019/11/29

否

恆力國貿

16,800,000.00

2019/01/10

2020/01/10

否

恆力國貿

741,069.70

2019/04/02

2020/04/02

否

恆力國貿

714,751.50

2019/06/21

2019/12/21

否

恆力國貿

293,526.18

2019/06/21

2019/12/21

否

恆力國貿

222,765.12

2019/06/21

2019/12/21

否

恆力國貿

40,000,000.00

2019/03/21

2020/03/21

否

恆力國貿

12,000,000.00

2019/05/22

2020/05/22

否

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

黃河銀行

8,000,000.00

2019/01/02

2020/01/02

黃河銀行

7,000,000.00

2019/01/03

2020/01/02

黃河銀行

40,000,000.00

2019/03/21

2020/03/21

黃河銀行

15,000,000.00

2019/05/14

2020/05/14

黃河銀行

12,000,000.00

2019/05/22

2020/05/22

拆出

黃河銀行

40,000,000.00

2018/03/23

2019/03/22

黃河銀行

12,000,000.00

2018/05/23

2019/05/22

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

湛江鑫茂建材有限公司

三實租賃51%股權

92,769,000.00

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

137.98

310.39

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

上海中能

450,070,564.08

其他應收款

盛泰房地產

12,000.00

2,072.40

12,000.00

1,200.00

應收帳款

中能恆力

547,511.80

5,475.12

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

博雅幹細胞

80,000,000.00

80,000,000.00

應付利息

博雅幹細胞

10,876,668.09

8,892,114.67

應付帳款

中能恆力

3,579,612.07

4,016,013.31

其他應付款

上海中能

500,710,000.00

應付利息

上海中能

1,600,577.04

7、 關聯方承諾

√適用 □不適用

本公司分別於2017年12月29日、2019年4月1日與上海中能籤署了《寧夏

新日恆力

鋼絲

繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有限公司之股權收購協議》及《寧夏

新日恆力

鋼絲

繩股份有限公司與上海中能企業發展（集團）有限公司之股權收購協議之補充協議》，上海中能

同意按照《寧夏

新日恆力

鋼絲繩股份有限與許曉椿之業績承諾及補償協議》項下許曉椿回購博雅

幹細胞80%股權時同等的價格進行股權收購。

交易價格為10.5億元，截至目前，公司已累計收到上海中能向公司支付的6億元股權轉讓款。

上海中能對剩餘股權轉讓款4.5億元支付的具體安排：無論標的股權是否在2019年12月31日前

完成工商變更，上海中能均在2019年12月31日前向公司再支付2億元股權轉讓款；剩餘股權轉

讓款於2020年12月31日前一次性付清。如按《補充協議》約定的支付時間早於承諾時間，執行

《補充協議》的約定。

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

擔保方

名稱

被擔保方

名稱

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

擔保方

名稱

被擔保方

名稱

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

本公司

盛泰房地產

20,000,000.00

2012/07/26

2019/06/07

否

本公司

盛泰房地產

17,000,000.00

2013/04/25

2019/06/07

否

本公司

盛泰房地產

7,500,000.00

2013/08/30

2019/06/07

否

本公司

盛泰房地產

7,500,000.00

2013/10/11

2019/06/07

否

本公司

盛泰房地產

16,500,000.00

2013/11/15

2019/06/07

否

本公司

盛泰房地產

7,500,000.00

2013/12/12

2019/06/07

否

本公司

盛泰房地產

11,500,000.00

2014/03/21

2019/06/07

否

本公司

盛泰房地產

5,500,000.00

2014/05/30

2019/06/07

否

合計

93,000,000.00

/

/

/

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

√適用 □不適用

公司經營業務根據銷售商品的類別和業務性質進行劃分，公司的管理層定期評價這些分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。

公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；管理層能夠定期評價該組成部分的經營成

果，以決定向其配置資源、評價其業績；能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。

(2). 報告分部的財務信息

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

股份公司

恆力國貿

寧夏華輝

恆力新材

三實租賃

分部間抵銷

合計

營業收入

24.19

4,789.85

8,899.22

1,683.90

182.00

4,873.55

10,705.61

其中：對外交易收入

24.19

98.30

8,899.22

1,683.90

10,705.61

分部間交易收入

4,691.55

182.00

4,873.55

營業費用

609.91

4,645.30

8,974.29

1,775.64

68.52

4,535.25

11,538.41

營業利潤（虧損）

-585.72

144.55

-75.06

-91.74

113.48

338.32

-832.81

資產總額

180,661.60

62,089.63

34,509.89

33,063.38

131,588.55

178,735.95

負債總額

86,084.99

32,994.68

17,404.16

2,818.06

55,740.42

83,561.47

補充信息

折舊和攤銷費用

9.92

26.01

680.87

61.52

2.47

3.68

777.11

資本性支出

632.76

8.04

190.41

6,756.14

1.62

600

6,988.97

折舊和攤銷以外的非現金費用

0.78

0.02

22.78

1.58

1.51

23.65

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

□適用 √不適用

(2). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

□適用 √不適用

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

465,006,714.93

13,759,706.91

合計

465,006,714.93

13,759,706.91

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(4). 應收股利

□適用 √不適用

(5). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(7). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

465,042,341.42

其中：1年以內分項

6個月以內

464,217,741.42

7-12個月

824,600.00

1年以內小計

465,042,341.42

1至2年

2至3年

360.00

合計

465,042,701.42

(8). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

單位往來款

462,870,564.08

12,800,000.00

訴訟、審計及評估費

1,964,240.00

824,600.00

個人往來

111,071.37

101,191.81

其他

96,825.97

62,147.41

合計

465,042,701.42

13,787,939.22

(9). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月

預期信用損

失

整個存續期預期

信用損失(未發生

信用減值)

整個存續期預期信

用損失(已發生信用

減值)

2019年1月1日餘額

28,232.31

28,232.31

2019年1月1日餘額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

7,754.18

7,754.18

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年6月30日餘額

35,986.49

35,986.49

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(10). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的其他應收款

28,232.31

7,754.18

35,986.49

合計

28,232.31

7,754.18

35,986.49

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(11). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(12). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

上海中能企業發展（集團）

有限公司

股權款

450,070,564.08

6個月以內

96.78

寧夏華輝

活性炭股份有限公

司惠農分公司

往來款

12,800,000.00

6個月以內

2.75

寧夏回族治自區高級人民法

院

訴訟費

1,607,400.00

1年以內

0.35

江蘇省無錫市濱湖區人民法

院

訴訟費

356,840.00

6個月以內

0.08

合計

/

464,834,804.08

/

99.96

公司將持有的博雅幹細胞股權出售給上海中能，交易價格為10.5億元，截至目前，公司已累

計收到上海中能向公司支付的6億元股權轉讓款。上海中能對剩餘股權轉讓款支付的具體安排：

無論標的股權是否在2019年12月31日前完成工商變更，上海中能均在2019年12月31日前向

公司再支付2億元股權轉讓款；剩餘股權轉讓款於2020年12月31日前一次性付清。如按《補充

協議》約定的支付時間早於承諾時間，執行《補充協議》的約定。

截止本報告期末公司其他應收上海中能股權款餘額450,070,564.08元，鑑於上海中能對該股

權款支付承諾未到期，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，

本報告期期對該其他應收款未計提減值準備。

根據本報告第十節財務報告三、公司基本情況10.金融工具，對於應收合併範圍內關聯方的款

項，本公司不計提壞帳準備；公司其他應收款中寧夏回族治自區高級人民法院、江蘇省無錫市濱

湖區人民法院款，相關案件正在審理中；公司其他應收款中石嘴山市惠農區財政國庫支付中心人

社局保證金專戶款，系公司預存的農民工工資保證金，因此報告期期對上述其他應收款未計提減

值準備。

(13). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(14). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(15). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

749,972,627.71

749,972,627.71

835,007,627.71

835,007,627.71

對聯營、合營企業投資

574,442,794.85

574,442,794.85

569,073,011.93

569,073,011.93

合計

1,324,415,422.56

1,324,415,422.56

1,404,080,639.64

1,404,080,639.64

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

寧夏華輝

143,972,627.71

143,972,627.71

恆力國貿

300,000,000.00

300,000,000.00

三實租賃

91,035,000.00

91,035,000.00

恆力新材

300,000,000.00

6,000,000.00

306,000,000.00

合計

835,007,627.71

6,000,000.00

91,035,000.00

749,972,627.71

本公司本年增加系：根據公司、順億資產與恆力新材籤訂的增資協議，公司報告期內實繳對子公司恆力新材註冊資本增加6,000,000.00元。

本公司本年減少系：根據公司與湛江鑫茂籤訂的股權轉讓協議，將本公司持有的三實租賃51%股權出售給湛江鑫茂，減少長期股權投資91,035,000.00

元。

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準

備期末

餘額

追加投資

減少投資

權益法下確認的

投資損益

其他綜合收

益調整

其他權

益變動

宣告發放現

金股利或利

潤

計提減

值準備

其

他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

黃河銀行

569,073,011.93

5,369,782.92

574,442,794.85

小計

569,073,011.93

5,369,782.92

574,442,794.85

合計

569,073,011.93

5,369,782.92

574,442,794.85

其他說明：

√適用 □不適用

詳見本附註「七、16長期股權投資」。

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

241,852.18

611,956.62

其他業務

合計

241,852.18

611,956.62

其他說明：

公司向中能恆力採購鋼絲繩、鋼絞線銷售給客戶，該部分貿易按照淨額列示，影響金額

29,224,204.52元。

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

5,369,782.92

7,815,522.90

處置長期股權投資產生的投資收益

1,734,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投

資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資

收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

合計

7,103,782.92

7,815,522.90

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

17,597.99

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照

國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

425,212.20

詳見第十節財務報告：

七、合併財務報表項目注

釋，82.政府補助。

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值

產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的

損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當

期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、

衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金

融負債和其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允

價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

520.31

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-73,456.56

少數股東權益影響額

-63,167.83

合計

306,706.11

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定

的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損

益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

-2.584

-0.033

-0.033

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

-2.619

-0.034

-0.034

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文

件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表；

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正文及公告的原稿。

董事長：高小平

董事會批准報送日期：2019年8月22日

修訂信息

□適用 √不適用

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