[中報]名流置業:2012年半年度報告

[中報]名流置業：2012年半年度報告

時間：2012年08月13日 20:50:39&nbsp中財網

名流置業集團股份有限公司

2012年半年度報告

重要提示：

1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假

記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

2、本公司全體董事均出席了本次董事會會議；公司監事、高級管理人員列席了本次董事會會

議

3、公司董事長劉道明先生、主管會計工作負責人呂卉女士及會計機構負責人吳紅英女士聲明：

保證公司2012年半年度報告中財務報告的真實、完整。

4、本公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。

目 錄

一、公司基本情況 .......................................................................................................................................................... 1

二、股本變動和主要股東持股情況 ............................................................................................................................... 4

三、董事、監事、高級管理人員情況 ............................................................................................................................ 7

四、董事會報告 .............................................................................................................................................................. 8

五、重要事項 ................................................................................................................................................................ 18

六、財務報告 ................................................................................................................................................................ 28

七、備查文件 ...............................................................................................................................................................112

一、公司基本情況

（一）基本情況簡介

1、公司中文名稱：名流置業集團股份有限公司

英文名稱：Milord Real Estate Development Group CO.,LTD

2、公司法定代表人：劉道明

3、公司董事會秘書：馮 嫻

聯繫地址：武漢市武昌區東湖路10號水果湖廣場5樓

電 話：027-87838669 傳 真：027-87836606

郵政編碼：430071 電子信箱：[e-mail]

公司董事會證券事務代表：李瑞琦

聯繫地址：雲南省昆明市國防路129號恆安寫字樓5樓

電 話：0871-3610134 傳 真：0871-3625615

郵政編碼：650031 電子信箱：[e-mail]

4、公司註冊地址：昆明市國防路129號恆安寫字樓5樓

公司辦公地址：武漢市武昌區東湖路10號水果湖廣場5樓

國際網際網路網址：www.000667.com

公司電子信箱：[e-mail]

5、公司2012年半年度報告備置地點：董事會辦公室、深圳證券交易所

公司選定的信息披露報紙名稱：證券時報、中國證券報、上海證券報、證券日報

登載2012年半年度報告網址：http://www.cninfo.com.cn

6、股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：名流置業

股票代碼：000667

7、其他有關資料

（1）公司首次註冊登記日期、地點：公司於1996年10月17日在雲南省工商行

政管理局辦理了首次註冊登記。

（2）公司最近一次變更註冊登記日期、地點：公司於2011年9月20日在雲南省

工商行政管理局辦理了公司變更註冊登記，註銷了經營範圍中的「國內貿易（除專項

規定）」項目。

（3）公司企業法人營業執照註冊號：530000000006503

（4）公司稅務登記號碼：53010221665904X

（5）公司組織機構代碼：21665904-X

（6）公司聘請的會計師事務所名稱：中審亞太會計師事務所有限公司

辦公地址：雲南省昆明市白塔路131號匯都國際C棟6樓

郵 編：650011

（7）公司聘請的律師事務所名稱：北京市萬商天勤律師事務所

辦公地址：北京市朝陽區東四環中路39號華業國際中心A座3層

郵 編：100025

（二）主要財務數據和指標

1、主要會計數據

項 目

2012年1-6月

2011年1-6月

本期比上年同

期增減（％）

營業總收入（元）

707,557,446.96

683,066,882.84

3.59

營業利潤（元）

96,320,382.58

82,498,399.09

16.75

利潤總額（元）

96,534,192.13

83,186,029.94

16.05

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

65,836,728.46

57,967,264.45

13.58

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤（元）

34,347,449.54

57,299,841.72

-40.06

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

-1,272,953,412.10

-559,289,446.71

-127.60

項 目

本報告期末

上年度期末

本期末比上年

末增減（%）

資產總額（元）

11,687,793,365.99

10,889,571,352.78

7.33

負債總額（元）

6,205,800,063.93

5,470,071,722.72

13.45

歸屬於上市公司股東的所有者

權益（元）

5,285,916,674.60

5,220,282,817.90

1.26

總股本（股）

2,559,592,332.00

2,559,592,332.00

2、主要財務指標

主要財務指標

報告期（2012年

1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

基本每股收益（元/股）

0.03

0.02

50.00

稀釋每股收益（元/股）

0.03

0.02

50.00

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元/股）

0.01

0.02

-50.00

全麵攤薄淨資產收益率（%）

1.25%

1.13%

增長0.12個百分點

加權平均淨資產收益率（%）

1.25%

1.14%

增長0.11個百分點

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收益率（%）

0.65%

1.12%

減少0.47個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%）

0.66%

1.13%

減少0.47個百分點

每股經營活動產生的現金流量淨額（元/股）

-0.50

-0.22

-127.27

項目

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度

同期末增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/股）

2.07

2.04

1.47

資產負債率（%）

53.10%

50.23%

增長2.87個百分點

3、非經常性損益項目

單位：（人民幣）元

非經常性損益項目

2012年1-6月金

額

附註（如適

用）

2011年1-6月金額

非流動資產處置損益

9,572,150.21

注1

-385.00

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小

於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允

價值產生的收益；

23,643,630.92

注2

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

421,314.10

688,015.85

所得稅影響額

-2,147,816.31

-20,208.12

合計

31,489,278.92

667,422.73

注1、主要是本公司本期轉讓華遠地產股份有限公司6,800,374股股票，轉讓收

益9,779,654.76元。

注2、本期取得博羅縣農業旅遊開發有限公司60.68%股權，將其納入合併報表範

圍。購買日前持有博羅縣農業旅遊開發有限公司的股權帳面價值按購買日公允價值重

新計量，公允價值與帳面價值差額23,643,630.92元本期計入投資收益。

4、按中國證監會《公開發行證券公司信息編報披露規則第9號》的要求，按全麵攤薄

及加權平均計算的淨資產收益率和每股收益如下：

報告期利潤

淨資產收益率（%）

2012年1-6月金額

2011年1-6月金額

全麵攤薄

加權平均

全麵攤薄

加權平均

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

1.25%

1.25%

1.13%

1.14%

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

0.65%

0.66%

1.12%

1.13%

報告期利潤

每股收益（元/股）

2012年1-6月金額

2011年1-6月金額

基本每股收益

稀釋每股收益

基本每股收

益

稀釋每股收

益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

0.03

0.03

0.02

0.02

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

0.01

0.01

0.02

0.02

二、股本變動和主要股東持股情況

（一）公司股份變動情況：報告期內，本公司不存在因送股、轉增股本、增發新股、

可轉換公司債券轉股或其它原因引起的股份總數及結構發生變動的情況。

（二）前十名股東、前十名流通股股東持股表（截至2012年6月30日）

單位：股

股東總數

175,893戶

前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

持股總數

持有有限

售條件股

份數量

質押或凍結的

股份數量

名流投資集團有限公司

境內一般法人

15.58%

398,828,402

-

388,500,000

北京國財創業投資有限公司

境內一般法人

11.73%

300,298,572

-

300,000,000

海南洋浦眾森科技投資有限公司

境內一般法人

8.21%

210,236,653

-

209,300,000

中國人民人壽保險股份有限公司－分

紅－個險分紅

基金、理財產品等

2.92%

74,854,387

-

-

中國人民人壽保險股份有限公司－自

有資金

基金、理財產品等

1.34%

34,380,603

-

-

中國銀行－工銀瑞信核心價值股票型

證券投資基金

基金、理財產品等

0.65%

16,578,775

-

-

王浩

境內自然人

0.60%

15,373,800

-

-

武漢攝氏壹佰廣告有限公司

境內一般法人

0.55%

14,032,989

-

-

長江證券股份有限公司客戶信用交易

擔保證券帳戶

境內一般法人

0.53%

13,636,900

-

-

鄂州市鼎好建材商貿經營部（普通合

夥）

境內一般法人

0.47%

11,922,200

-

-

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份數量

股份種類

名流投資集團有限公司

398,828,402

人民幣普通股

北京國財創業投資有限公司

300,298,572

人民幣普通股

海南洋浦眾森科技投資有限公司

210,236,653

人民幣普通股

中國人民人壽保險股份有限公司－分紅－個險分紅

74,854,387

人民幣普通股

中國人民人壽保險股份有限公司－自有資金

34,380,603

人民幣普通股

中國銀行－工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金

16,578,775

人民幣普通股

王浩

15,373,800

人民幣普通股

武漢攝氏壹佰廣告有限公司

14,032,989

人民幣普通股

長江證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶

13,636,900

人民幣普通股

鄂州市鼎好建材商貿經營部（普通合夥）

11,922,200

人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動的說明

在前十名股東中，第一大股東與其他股東之間不存在關聯關係。公司

第三大股東海南洋浦眾森科技投資有限公司與第七名股東王浩、第八名股

東武漢攝氏壹佰廣告有限公司及第十名股東鄂州市鼎好建材商貿經營部

（普通合夥）屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。公司未

知其它股東之間是否存在關聯關係，也未知其是否屬於《上市公司收購管

理辦法》規定的一致行動人。

在前十名無限售條件的流通股股東中，第一大股東與其他股東之間不

存在關聯關係。公司第三大股東海南洋浦眾森科技投資有限公司與第七名

股東王浩、第八名股東武漢攝氏壹佰廣告有限公司及第十名股東鄂州市鼎

好建材商貿經營部（普通合夥）屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一

致行動人。公司未知其它股東之間是否存在關聯關係，也未知其是否屬於

《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。

（三）前十名09名流債持有人持債情況表（截至2012年6月30日）

序號

持有人名稱

持債張數

持債比例

1

廣發證券股份有限公司

2,834,709

15.75%

2

財通證券有限責任公司

1,023,160

5.68%

3

中國農業銀行－富國匯利分級債券型證券投資基金

695,289

3.86%

4

興業證券股份有限公司

600,000

3.33%

5

中國建設銀行－工銀瑞信信用添利債券型證券投資基

金

533,370

2.96%

6

中信銀行－國聯安信心增益債券型證券投資基金

419,998

2.33%

7

華寶信託有限責任公司－單一類資金信託

405,063

2.25%

8

中國郵政儲蓄銀行有限責任公司－東方保本混合型開

放式證券投資基金

405,000

2.25%

9

南京證券有限責任公司

366,712

2.04%

10

中國建設銀行－富國新天鋒定期開放債券型證券投資

基金

361,970

2.01%

（四）公司有限售條件股東持股數量及限售條件

公司有限售條件的股份已全部上市流通

（五）名流投資集團有限公司為公司控股股東，報告期內控股股東未發生變化。

三、董事、監事、高級管理人員情況

（一）董事、監事、高級管理人員持有公司股票的情況

報告期內，公司董事、監事及高級管理人員未持有公司股票。

（二）報告期內董事、監事、高級管理人員的新聘或解聘情況

2012年5月7日，公司董事會收到董事、副總裁黃斌先生的書面辭職報告，黃斌先

生因個人原因申請辭去公司董事及副總裁職務。根據《公司章程》的相關規定，黃斌

先生的辭職申請自送達公司董事會時生效。黃斌先生辭職之後不在公司擔任任何職務。

（三）截至本報告日公司新聘或解聘董事、監事及高級管理人員情況

2012年7月12日公司召開2012年度第一次臨時股東大會，審議通過了《關於增補公

司第六屆董事會董事的議案》，增補劉銀珍女士為公司第六屆董事會董事（詳見公司於

2012年7月13日在指定媒體上刊登的《2012年度第一次臨時股東大會決議公告》）。

（四）截至本報告日董事、監事、高級管理人員被授予的股權激勵情況

2012年7月12日公司召開2012年度第一次臨時股東大會，審議通過了《名流置

業集團股份有限公司限制性股票激勵計劃（修訂稿）》。2012年7月13日，公司第六

屆董事會第二十一次會議審議通過了《關於確定公司限制性股票激勵計劃首次授予日

的議案》，確定公司限制性股票的首次授予日為2012年7月 13 日，並向65名激勵

對象授予2,317萬股限制性股票，具體分配情況如下：

序號

機構

姓名

職位名稱

擬授予限制性

股票數量（股）

佔首次授予限制

性股票總數的比

例

佔公司總

股本比例

1

董事會

肖新才

副董事長

1,200,000

5.18%

0.0469%

2

總裁辦公

會

熊晟樓

董事、總裁

1,160,000

5.01%

0.0453%

3

馮 嫻

副總裁、董事會秘書

960,000

4.14%

0.0375%

4

呂 卉

副總裁、財務負責人

960,000

4.14%

0.0375%

5

湯藝平

副總裁

960,000

4.14%

0.0375%

6

劉銀珍

董事、副總裁

960,000

4.14%

0.0375%

7

湯國強

總裁助理

760,000

3.28%

0.0297%

8

許桂麗

總裁助理

450,000

1.94%

0.0176%

9

中層管理人員、核心骨幹人員（57人）

15,760,000

68.02%

0.6157%

合計

23,170,000

100%

0.9052%

（詳見公司於2012年7月14日在指定媒體上刊登的《關於向激勵對象首次授予

限制性股票的公告》）。

四、董事會報告

（一）管理層討論與分析

1、管理層對房地產市場的基本分析

(1)國家堅持房地產調控不動搖，支持和保護合理性的需求

2012年上半年，為鞏固房地產調控成果，中央政府堅持房地產調控不動搖，一方

面繼續堅決抑制投資投機性的住房需求，對觸及到限購限價底線的舉動嚴防死堵；另

一方面支持和保護自住型需求，完善首套房優惠措施，支持首套房貸款需求，對地方

通過公積金貸款額度調整、首次置業稅費減免等方式鼓勵自住性需求的微調政策予以

默許，並且2011年底以來的三次降準、兩次降息，放寬房地產市場信貸環境都促進了

剛性需求的釋放，有利於改善性需求的部分釋放。

公司管理層認為，在國際與國內經濟不太景氣的背景下，「穩增長」成為首要任

務，雖然2012年中央堅持調控不動搖，調控方面仍以限購限貸為主線，但支持剛需置

業的方向不會改變。

(2)土地供求明顯低於去年同期，出讓金總額降幅顯著

根據中國指數研究院的統計數據，2012年上半年，全國300個城市住宅用地推出及

成交量同比分別下降32.4%和43.7%，二季度有所好轉，環比一季度增長10%左右。但上

半年各類土地總出讓金同比下降36.6%，降幅較去年下半年繼續擴大。價格方面，全國

300個城市住宅用地樓面均價同比下降3.4%，十大城市降幅高於全國平均水平。上半年

平均溢價率降至4.4%，二季度止跌回升，其中6月份住宅用地溢價率上升至10%，是去

年9月以來的最高水平。

管理層分析認為，今年1-6月全國土地收益明顯降於去年同期的市場背景下，預

計下半年勢必通過增加土地出讓規模，達到穩定未來市場供求和增加政府土地收益的

目的。且從近一兩個月部分龍頭房地產企業拿地有一定的增加，目光較多的集中在一

二線城市的優質地塊，預計下半年一二線城市土地市場將較為活躍，但全國整體市場

情況難超去年。

(3) 6月房價開始止跌，成交量穩中有升

根據中國房地產指數系統對100個城市的全樣本調查數據顯示，百城住宅均價自

2011 年9月開始下跌，下跌態勢持續9個月後於2012 年6月份首次止跌。具體來看，2012

年6月百城住宅均價為8688 元/平方米，環比上漲0.05%，結束了連續9 個月環比下跌

的態勢。

上半年成交量逐漸回升，為近三年同期最高。2012年上半年，20個代表城市成交

量在傳統淡季1-2月持續低迷後，3月起逐漸回升，出現了2011年8月以來首次同比增長

（除春節因素）。1-6月，代表城市月均成交達1053萬平方米，已接近2010年月均水平

（1082萬平方米），與2011年和2010年同期相比分別增長17%和12%。

管理層注意到，儘管今年上半年房地產調控沒有動搖，但在中央多部委支持保護

自住性的合理需求和貨幣預調微調的作用下，市場的剛性需求被部分釋放，預計下半

年，消費者的觀望情緒將進一步減少，下半年的成交量較上半年將有進一步的提升。

2、經營中的問題與困難

（1）公司經營面臨較大的市場環境壓力

①公司存貨增加。「印象」類產品中，如蕪湖名流印象項目所在市場價格整體下降

幅度較大，且市場供應量在繼續增大，面對巨大的市場壓力和激烈的市場競爭，為保

證一定的利潤率，公司上半年沒有採取緊跟市場的大幅降價策略，項目銷售受到一定

影響，導致存貨增加；「莊園」類產品系列如博羅羅浮天賦項目屬於高端改善型產品，

受市場調控和經濟環境影響明顯，也存在產品積壓。

②周轉速度慢。因受市場宏觀調控和政府規劃調整、報批等因素影響，部分項目

開工有所推遲，工程進度未能按照計劃推進，部分產品也存在銷售速度較慢的情況。

（2）公司自身原因造成的困難

①依照中長期發展策略，公司曾擇機在武漢獲取了較多的城中村改造項目，城中

村項目雖有其顯著的優勢，但也存在著複雜性和不可控性，如政府規劃報批覆雜，資

源整合不易，拆遷困難等問題，同時公司目前還缺乏有經驗的專業團隊，一定程度上

影響了公司經營計劃的實現。

②部分分子公司管理團隊執行力有待加強，專業能力有待提高，團隊與政府職能

部門的溝通協調能力有待改善和加強。

3、公司的經營與管理對策

針對上述情況，公司採取區分市場、有保有壓的開發策略，積極應對市場變化，

及時調整銷售策略，加大了瀋陽、蕪湖、重慶等城市的項目銷售力度。同時，強化公

司內部管理，開源節流。

（1）不同項目採取不同對策，保重點項目建設，確保完成今年能竣工、備案的項

目建設，確保已銷售產品的按期交房；在現金流型項目和利潤型項目上，採取不同的

開發與銷售策略，如加快已開工的武漢人和天地、武漢鄧甲村城中村改造、東莞名流

印象、惠州名流印象、瀋陽名流印象等項目建設和西安名流印象的開工建設，增加剛

需型項目存貨量；對合肥名流高爾夫莊園、博羅羅浮天賦等莊園類改善型項目，則適

當控制開發節奏，提升產品品質，完善項目配套，提高產品附加值。

（2）加大銷售工作力度。因惠州與武漢項目的區域價值、項目本身的特性及公司

的品牌影響力優勢明顯，能夠平抑宏觀調控的階段性影響，下半年公司已經加大了推

盤計劃；重慶名流公館項目原定位為中高端項目，由於受政府規劃調整影響較大，公

司制定了靈活的價格策略以提高去化率；對即將開盤的東莞名流印象、瀋陽名流印象

項目，市場環境相對影響較小，擬採取平價換量的開盤策略；對蕪湖名流印象項目，

因住宅類產品在該區域受市場影響較大，公司擬重點加大商業的推售以彌補達成率。

（3）為加快推進城中村項目進展，公司成立了專門的機構，並明確績效達成目標，

加強考核管理。明確重點推進武漢「長豐村」、「建和村」城中村改造項目，集中優勢

資源打好城中村改造的攻堅戰。

（4）建立業務工作標準，加大對中高管人員的培訓、考核、提升力度。通過與國

際知名諮詢機構合作，引入人才素質模型，全面提升中高管人員的執行力、領導能力

和管理能力。

（二）公司的經營情況

1、公司主營業務及經營情況

（1）按行業劃分

單位：（人民幣）萬元

行業

營業收入

營業成本

毛利率

2012年1-6

月金額

較上年同

期增減

2012年1-6

月金額

較上年同

期增減

比率

較上年同期增減

1、主營業務

69,714.75

3.26%

48,390.66

8.29%

30.59%

下降3.22個百分點

其中：房地產開發

68,588.65

2.66%

47,352.60

7.14%

30.96%

下降2.89個百分點

物業服務

1,126.10

61.45%

1,038.06

111.67%

7.82%

下降21.87個百分點

2、其他業務

1,040.99

30.81%

946.42

20.54%

9.08%

上升7.74個百分點

合計

70,755.74

3.59%

49,337.08

8.50%

30.27%

下降3.16個百分點

（2）按區域劃分

單位：（人民幣）萬元

地區

2012年1-6月主營業務收入

比上年增減（%）

北京

1,553.31

6409.31

湖北

1,749.24

-84.26

廣東

32,503.21

158.72

西安

185.61

23.17

安徽

2,919.32

97.52

瀋陽

30,804.06

-26.97

合計

69,714.75

3.26

（3）主要供應商和客戶情況：

單位：（人民幣）萬元

前五名供應商金額合計

44,936.41

佔採購總額比例

27.06%

前五名銷售客戶金額合計

1,678.87

佔銷售總額比例

2.37%

2、報告期內房地產項目投資情況

單位：萬平米

序

號

項目

用地面積

目前規劃

可售面積

累計竣工

可售面積

累計結算

面積

2012年1-6

月結算面

積

2012年6月

末已售未結

算面積

開發

進度

一、2008年增發募集資金項目情況

1

北京「名流廣場」

1.05

7.84

擬建

2

武漢「名流·人和天地」

潤和園、沁和園

13.93

32.42

15.49

15.06

0.29

7.61

在建

3

惠州「名流印象」

12.88

24.98

19.93

17.94

5.45

1.67

在建

4

博羅「名流·幸福莊園」

一期

49.70

7.09

1.46

在建

5

蕪湖「名流印象」一期

3.48

19.61

19.61

13.58

0.32

在建

小計

81.04

91.93

56.49

46.58

6.06

9.28

二、其他項目

6

武漢「名流·人和天地」

後期

17.87

36.29

1.83

0.55

在建

7

惠州「名流公館」

0.37

1.42

1.42

1.18

0.12

完工

8

蕪湖「名流印象」後期

5.22

16.77

1.48

在建

9

重慶「名流公館」

5.17

9.53

2.56

在建

10

瀋陽「名流印象」

25.81

96.82

21.48

19.96

4.77

在建

11

瀋陽「名流公館」

7.07

14.05

1.39

在建

12

合肥「名流·高爾夫莊

園」

200.00

45.40

2.95

2.53

0.06

在建

13

武漢「鄧甲村項目」

20.42

75.05

在建

14

東莞「鳳崗項目」

12.87

37.55

在建

15

重慶「蔡家組團項目」

16.98

30.57

擬建

小計

311.78

363.44

27.68

24.22

4.95

5.43

三、已籤訂合作協議，擬將取得土地使用權的項目

16

惠州「名流·幸福莊園」

後期

110.26

17.64

擬建

17

武漢「鸚鵡村項目」

11.26

27.35

擬建

18

西安「曲江項目」

18.73

56.19

擬建

19

武漢「新湖村項目」

7.47

23.00

擬建

20

武漢「建和村項目」

27.11

95.00

擬建

21

武漢「長豐村項目」

67.00

240.00

擬建

小計

241.83

459.18

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

634.65

914.55

84.17

70.80

11.01

14.71

（三）公司財務狀況分析

單位：萬元

資產負債表

項目

2012年6月30日

2011年12月31日

變動幅度

（%）

主要影響因素

貨幣資金

146,591.04

216,699.05

-32.35

房地產業務投入加大

其他應收款

22,959.70

8,359.55

174.65

支付往來款項增加

短期借款

83,000.00

30,650.00

170.80

本期加大融資力度

應付票據

2,656.40

5,700.00

-53.40

銀行承兌匯票到期承兌

應付職工薪酬

738.08

2,254.79

-67.27

支付期初計提的年度績效工資

應交稅費

7,339.50

11,376.80

-35.49

企業所得稅等稅金進行彙算清繳

應付利息

8,572.87

2,442.04

251.05

計提應付債券利息所致。

利潤表項目

2012年1-6月

2011年1-6月

變動幅度

（%）

主要影響因素

管理費用

6,678.94

5,081.19

31.44

業務規模擴大、人工費用上升

財務費用

325.34

889.02

-63.40

利息收入增加

資產減值損失

806.55

294.23

174.12

需計提壞帳準備的應收款項增加

投資收益

4,064.33

644.60

530.52

購買日前持有博羅縣農業旅遊開

發有限公司股權按購買日的公允

價值重新計量、華遠地產股票出

售收益增加

1、公司資產主要構成情況分析

單位：萬元

項目

2012年6月30日

2011年12月31日

佔總資產的比重

增長百分點

金額

佔總資產

的比重

（%）

金額

佔總資產的

比重（%）

貨幣資金

146,591.04

12.54

216,699.05

19.90

下降7.36個百分點

預付帳款

167,669.25

14.35

165,937.59

15.24

下降0.89個百分點

其他應收款

22,959.70

1.96

8,359.55

0.77

上升1.19個百分點

存貨

718,062.83

61.44

584,426.05

53.67

上升7.77個百分點

投資性房地產

37,262.79

3.19

37,514.48

3.44

下降0.25個百分點

固定資產

25,251.78

2.16

26,339.32

2.42

下降0.26個百分點

短期借款

83,000.00

7.10

30,650.00

2.81

上升4.29個百分點

應付帳款

52,327.41

4.48

54,801.07

5.03

下降0.55個百分點

預收帳款

75,887.71

6.49

75,119.77

6.90

下降0.41個百分點

其他應付款

45,738.38

3.91

47,512.72

4.36

下降0.45個百分點

一年內到期的非流動負

債

86,900.00

7.44

71,000.00

6.52

上升0.92個百分點

長期借款

77,800.00

6.66

66,700.00

6.13

上升0.53個百分點

應付債券

179,239.21

15.34

179,086.66

16.45

下降1.11個百分點

2、報告期內現金流量構成及變動情況

單位：萬元

項目

2012年1-6月

2011年1-6月

增減額

增長率

主要影響因素

經營活動現金淨流量

-127,295.34

-55,928.94

-71,366.40

-127.60%

房地產業務投入加大

投資活動現金淨流量

-3,265.72

-2,042.20

-1,223.52

-59.91%

本期支付取得博羅縣農業

旅遊開發有限公司股權款

5,024.02萬元

籌資活動現金淨流量

66,063.88

61,439.20

4,624.67

7.53%

本期加大融資力度

（四）公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

單位：萬元

公司名稱

註冊資本

權益

主營業務

總資產

淨資產

營業利潤

淨利潤

武漢名流地產有限

公司

50,000

100%

房地產開發

177,875.28

68,901.53

-2,601.35

-2,075.78

惠州名流置業有限

公司

20,000

100%

房地產開發

76,541.74

24,714.81

6,424.55

4,816.61

瀋陽印象名流置業

有限公司

22,628.86

100%

房地產開發

165,337.05

43,481.89

6,786.74

5,080.89

（五）公司報告期內投資情況

1、募集資金使用情況

單位：萬元

募集資金總額

297,140.30

本年度投入

募集資金總

額

3,110.00

報告期內變更用途的募集資金總額

0

已累計投入

募集資金總

額

276,717.18

累計變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額比例

0%

承諾投資項目和超募資

金投向

是否已變更項

目（含部分變

更）

募集資金承諾

投資總額

調整後投資總

額（1）

本年度投入

金額

截至期末累計投

入金額(2)

截至期末投

資進度（%）

(3)=(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本期實現的效益

是否

達到

預計

效益

項目可行性

是否發生重

大變化

承諾投資項目

北京「名流廣場」項目

否

40,000.00

40,000.00

31,900.30

79.75%

2014年

尚未

結算

否

蕪湖「名流印象」項目

一期

否

50,000.00

80,000.00

80,000.00

100%

2010年起陸

續竣工

-156.41

是

否

惠州「名流印象」項目

否

60,000.00

80,000.00

80,000.00

100%

2008年12月

起陸續竣工

6,365.59

是

否

惠州羅浮山「名流莊

園」項目一期

否

70,000.00

47,140.30

3,110.00

34,816.88

73.86%

2011年起陸

續竣工

尚未

結算

否

武漢「名流.人和天

地」項目潤和園、沁和

園

否

80,000.00

50,000.00

50,000.00

100%

2010年起陸

續竣工

-1,846.86

是

否

承諾投資項目小計

300,000.00

297,140.30

3,110.00

276,717.18

4,362.32

超募資金投向

無

未達到計劃進度或預計

收益的情況和原因（分

具體項目）

1、北京「名流廣場」項目：項目規劃受北京市地鐵規劃影響而調整,影響項目開發進度，該項目正在辦理土地掛牌手續。

2、惠州羅浮山「名流莊園」項目：已部分竣工，由於宏觀調控影響，推遲開盤銷售。

3、武漢「名流.人和天地」項目潤和園、沁和園項目：由於項目規劃調整原因，導致開工延期，項目竣工時間較預計時間有所延期。

項目可行性發生重大變

化的情況說明

無

超募資金的金額、用途

及使用進展情況

無

募集資金投資項目實施

地點變更情況

無

募集資金投資項目實施

方式調整情況

無

募集資金投資項目先期

投入及置換情況

1、募集資金到位前，公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的實際投資額為79,772萬元。經公司第四屆董事會第三十三次會議批准，

公司以募集資金置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金。

2、惠州「名流印象」項目根據規劃調整，增加了一幅土地，公司以自籌資金預先投入該地塊12,817.52萬元。經公司第五屆董事會第三十

四次會議批准，公司以募集資金置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金。

用閒置募集資金暫時補

充流動資金情況

無

項目實施出現募集資金

結餘的金額及原因

無

尚未使用的募集資金用

途及去向

截至2012年6月30日止，公司尚未使用的前次募集資金為人民幣20,423.12萬元，佔所募集資金淨額的6.87%。上述尚未使用的募集資金

將隨著項目的後續開發陸續投入於預定項目中。

募集資金使用及披露中

存在的問題或其他情況

無

注1：由於房地產項目開發周期較長，因此截至報告期末，公司會計報表只反映了募投項目已確認的部分效益。

注2：部分募投項目本期實現的效益為負數，主要是由於尚未符合結算條件，已取得的預售款不能結轉收入。

（六）2012年下半年經營計劃

報告期內，公司房地產開發項目實現開工37萬平方米，復工102萬平方米，竣工12萬平

方米。

公司管理層經過分析與討論，2012年下半年各項工作「以銷售為中心」，提高產品品質、

提高工程質量、提升用戶體驗。確保實現年度經營目標、完成年度任務。

公司在2011年年報中披露的2012年經營計劃：「總施工面積約230萬平方米，其中，開

工面積約128萬平方米，復工面積約102萬平方米；計劃竣工面積約45萬平方米；可銷售面積

約134萬平方米」。根據項目實際進展及市場情況，公司擬減少武漢「名流人和天地」、「鄧

甲村」及「新湖村」項目開工面積，開工總量減少36萬平方米；竣工備案總量保持不變。鑑於

上述情況，公司可能實現的全年經營目標為：總施工面積約194萬平方米，其中，開工面積約

92萬平方米，復工面積約102萬平方米；竣工面積約45萬平方米；可銷售面積約109萬平方米。

（七）利潤分配政策的制定、執行或調整情況

根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》（證監發[2012]37號）、

雲南證監局《關於進一步落實上市公司分紅有關事項的通知》（雲證監[2012]122號）的相關文件

要求，公司董事會、監事會及管理層進行了認真的學習，並組織專門人員對公司現有利潤分配政

策進行了清理。在此基礎上，經過適當的法律程序，公司採取了以下措施對利潤分配政策進行完

善：

1、制定《名流置業集團股份有限公司利潤分配管理制度》，進一步規範了公司的利潤分配行

為；

2、進一步修訂《公司章程》，對公司利潤分配政策的決策和監督機製做出具體規定；

3、修訂《股東大會網絡投票管理辦法》，採取切實措施保障中小股東對利潤分配事項行使表

決權。

報告期內，上述事項分別經公司第六屆董事會第十六次和第十九次會議審議通過，並經2012

年5月9日召開的2011年年度股東大會和2012年7月12日召開的公司2012年第一次臨時股東

大會審議通過（分別詳見公司於4 月17 日、6月27日、5月10日和7月13日在指定媒體上刊

登的相關公告）。公司嚴格執行《公司章程》規定以及股東大會決議的要求執行現金分紅政策，分

紅標準和比例明確、清晰，相關的決策程序和機制完備，獨立董事盡職履責並發揮應有的作用，

中小股東有充分表達意見和訴求的機會，股東的合法權益得到充分維護。公司最近三年（2009年

至2011年）以現金方式累計分配的利潤，已達到最近三年實現的年均可分配利潤的31.22 %。

五、重要事項

(一)公司治理情況

公司法人治理結構完善，法人治理結構的實際狀況與中國證監會有關公司治理的要求不存在

差異。公司堅持按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法律法規的要求，不斷完善

公司法人治理結構，規範公司運作，優化內部控制體系，以不斷提升公司治理水平，增強決策科

學性。

本公司控股股東、實際控制人通過股東大會行使出資人的權利，公司與控股股東、實際控制

人在人員、資產、財務、機構和業務上保持了獨立，公司與關聯方股東關聯交易遵循了公開、公

平的交易原則。

2012年上半年，公司圍繞「品牌建設.標準執行年」的主題全方位開展工作，共新增或修訂

《名流置業項目開發大綱模板》等30項公司內部制度規範和工作指引，公司標準化體系建設進一

步得到完善。

報告期內，公司嚴格按照《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》和《監事

會議事規則》明確股東大會、董事會和監事會的相關職能和責任，按規則開好「三會」，確保所有

股東能夠充分地行使合法權利，對公司重大事項均享有知情權和參與權。公司董事、監事及高級

管理人員能夠謹守誠實信用原則，認真履行忠實和勤勉義務，切實維護了全體股東的利益。公司

嚴格執行了《信息披露事務管理制度》，按照有關法律法規的規定準確、真實、完整、及時地披露

信息，沒有出現任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的情形，所有股東能平等地、經濟便捷

地獲得信息。報告期內，公司對控股子公司、關聯交易、對外擔保、重大投資、信息披露等重點

控制活動符合國家有關法律、法規和監管部門的要求，未有違反深交所《內部控制指引》及公司

相關內控管理制度的情形發生。

公司將進一步完善公司治理結構，不斷提高公司內部控制治理水平，加強執行力和監督檢查

力度，充分發揮審計委員會的監督職能，確保各項制度得到有效執行。

（二）報告期內利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案情況

1、2012年5月9日公司召開2011年年度股東大會，審議通過了公司2011年度不進行利潤

分配，也不進行資本公積金轉增股本的決議。

2、2012年上半年公司不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。

（三）公司股權激勵計劃情況

1、《名流置業集團股份有限公司A股股票期權激勵計劃（修訂稿）》已由公司2009年第四

次臨時股東大會審議通過，鑑於公司2010年業績未達到行權條件的要求，公司已不具備繼續實施

該激勵計劃的條件。經2011年4月16日召開的五屆董事會第四十五次會議和2011年5月10日

召開的2010年度股東大會分別審議通過，公司決定終止《名流置業集團股份有限公司A股股票期

權激勵計劃（修訂稿）》。2012年3月13日，經公司第六屆董事會第十二次會議審議通過，董

事會同意註銷A股股票期權激勵計劃已授予的3800萬股股票期權。2012年4月9日,公司已完成

相關註銷事宜。（詳見公司於3 月15 日和4月13日在指定媒體上刊登的相關公告）

2、報告期內，公司關於限制性股票激勵計劃獲得中國證監會備案無異議，公司隨即啟動了《名

流置業集團股份有限公司限制性股票激勵計劃（修訂稿）》。（有關內容參見本報告第三章「董事、

監事、高級管理人員情況」中第四節「截至本報告日董事、監事、高級管理人員被授予的股權激

勵情況」）。

（四）公司債券相關情況

報告期內，公司的資信狀況穩定。報告期內鵬元資信評估有限公司對本公司發行的「09名流

債」（債券交易代碼：112012）進行了跟蹤評級，確定本公司主體長期信用等級為AA-，評級展望

為穩定，本期18億元公司債券的信用等級為AA+。（詳見公司於2012年5月9日在指定媒體刊登的《關

於「09名流債」（112012）跟蹤評級結果的公告》）。

（五）報告期內公司重大訴訟、仲裁事項

報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項，也無以前期間發生但持續到報告期內的重大訴訟、

仲裁事項。

（六）關聯交易事項

1、提供擔保

人民幣單位：萬元

擔保方

被擔保方

擔保金

額

擔保起始日

擔保是否

已經履行

完畢

名流投資集團有限公司

武漢名流地產有限公司

10,000

2010年8月18日至2013年8月18日

否

名流投資集團有限公司

武漢名流地產有限公司

20,000

2011年6月22日至2014年7月6日

否

名流投資集團有限公司

中工建設有限公司

10,000

2011年8月29日至2012年8月28日

否

名流投資集團有限公司

中工建設有限公司

4,000

2011年9月28日至2012年9月27日

否

武漢名流地產有限公司(注)

名流置業武漢有限公司

40,500

2010年9月30日至2012年9月30日

否

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

6,000

2011年5月20日至2012年5月19日

是

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

5,000

2011年2月1日至2012年2月1日

是

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

9,000

2011年1月7日至2012年1月6日

是

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

6,000

2012年5月30日至2013年5月29日

否

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

5,000

2012年2月6日至2013年2月5日

否

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

9,000

2012年1月13日至2013年1月12日

否

名流置業集團股份有限公司

武漢名流地產有限公司

50,000

2012年3月27日至2013年12月19日

否

名流置業集團股份有限公司

瀋陽印象名流置業有限公司

8,000

2011年6月9日至2012年6月8日

是

名流置業集團股份有限公司

惠州名流置業有限公司

25,000

2011年5月30日至2012年11月30日

否

名流置業集團股份有限公司

惠州名流置業有限公司

3,400

2010年3月25日至2012年3月24日

是

名流置業集團股份有限公司

蕪湖名流置業有限公司

50,000

2012年4月1日至2013年5月10日

否

名流置業集團股份有限公司

蕪湖名流置業有限公司

20,000

2010年12月29日至2013年6月27日

否

註：子公司名流置業武漢有限公司向山東省國際信託有限公司融資40,500萬元，融資期限為

2010年9月30日至2012年9月30日。該融資由本公司實際控制人劉道明先生和本公司提供連帶

責任保證，同時，以本公司持有子公司名流置業武漢有限公司55.25%的股權質押擔保，並承諾子

公司名流置業武漢有限公司將來取得的「鄧甲村」城中村改造項目國有土地使用權作抵押擔保。

2、關聯方資金拆借

（1）2011年1月28日，子公司瀋陽印象名流置業有限公司與北京國財創業投資有限公司籤

署借款協議，北京國財創業投資有限公司將其向盛京銀行股份有限公司瀋陽市中山支行的借款

40,000萬元（借款期限2011年1月28日至2012年1月28日，借款年利率5.94%）以同等利率

和按相同期限全部借給瀋陽印象名流置業有限公司使用，該筆借款已全部償還。

（2）2012年1月，公司子公司瀋陽印象名流置業有限公司與公司第二大股東北京國財創業投

資有限公司籤署借款協議，瀋陽印象名流置業有限公司向北京國財創業投資有限公司借款40,000

萬元，借款期限一年（自2012年1月6日至2013年1月5日），借款年利率為6.56%。

3、關聯方往來款項餘額

項目名稱

關聯方

期末金額（元）

期初金額（元）

其他應付款

北京國財創業投資有限公司

400,000,000.00

400,000,000.00

4、其他關聯交易

2011年9月23日，子公司北京名流未來置業有限公司與北京溫爾馨物業管理有限責任公司

籤署《關於北京名流未來置業有限公司部分資產整體轉讓協議書》，將名流花園公建設施等資產以

2,549.51萬元出售給北京溫爾馨物業管理有限責任公司，本期交易金額1,015.23萬元。

（七）報告期內重大收購及出售資產事項

2012年3月8日本公司與博羅縣羅浮山水果場（以下簡稱「水果場」）、廣東羅浮山旅遊集團

有限公司（以下簡稱「旅遊集團」）籤訂《博羅縣羅浮山農業旅遊開發有限公司國有產權及羅浮山

水果場資產包轉讓合同書》。公司受讓其在惠州市產權交易所掛牌資產，包括水果場持有博羅縣羅

浮山農業旅遊開發有限公司（以下簡稱「農業旅遊」）55.7%股權及實物資產包、旅遊集團持有農

業旅遊4.98%股權。合同總價為6,671.62萬元，其中農業旅遊55.7%股權價值4,567.03萬元、資

產包價值1,696.26萬元，農業旅遊4.98%股權價值為408.33萬元。上述資產的交接及過戶手續

現已完成。

(八)重大合同及履行情況

1、公司報告期內未發生重大託管、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、承包、租賃公

司的重大資產事項；也無以前期間發生但延續到報告期內的重大託管、承包、租賃其他公司資產

或其他公司託管、承包、租賃公司資產的重大事項。

2、重大擔保、借款事項

（1）抵押擔保情況

①2010年12月29日，子公司蕪湖名流置業有限公司與交通銀行蕪湖分行籤署借款合同，合

同約定借款金額20,000萬元，借款期限2010年12月29日至2013年6月27日。截止本期末，

在此合同項下借款餘額11,400萬元，該項借款的抵押物為蕪湖「名流印象」項目用地1034.20m2

建設用地使用權及其地上在建的蕪湖「名流印象」6號還建樓1-2層5439.10m2、蕪湖「名流印象」

酒店及裙房30120.23m2在建工程。

②公司子公司蕪湖名流置業有限公司為對名流印象百貨店和名流印象酒店進行裝修及維修改

造，與中鐵信託有限責任公司籤訂兩份借款合同，其中百貨店項目借款合同約定蕪湖名流置業有

限公司向中鐵信託有限責任公司借款人民幣20,000 萬元，借款期限2012年4月1日至2013年4

月10日，借款專項用於對名流印象百貨店進行裝修及維修改造；酒店項目借款合同約定蕪湖名流

向中鐵信託借款人民幣30,000 萬元，借款期限2012年4月19日至2013年5月10日，借款專

項用於對名流印象酒店進行裝修及維修改造。兩份借款合同均約定借款分次提取，每次借款期限

為 12個月。蕪湖名流置業有限公司以其所有的蕪湖名流印象百貨店 1-5 層商業房產在建工程為

上述借款提供抵押擔保。

③2011年6月15日，子公司重慶東方豪富房地產開發有限公司與建設銀行沙坪垻支行及中

德住房儲蓄銀行有限責任公司籤訂轉讓型銀團貸款協議，合同約定貸款金額為22,000萬元，借款

期限2011年6月15日至2014年6月15日。截止本期末，在此合同項下借款餘額為21,500萬元。

重慶東方豪富房地產開發有限公司以重慶名流公館西區建築面積40,962.69平方米在建工程進行

抵押擔保。

④2011年12月30日，子公司重慶東方豪富房地產開發有限公司向建設銀行沙坪垻支行借款

7,300萬元，借款期限2011年12月30日至2014年6月28日。截止本期末，在此合同項下借款

餘額為5,800萬元。重慶東方豪富房地產開發有限公司以重慶名流公館4、5號樓建築面積為

10,798.14平方米的在建工程進行抵押。

⑤子公司武漢名流地產有限公司與興業銀行股份有限公司武漢分行和湖北長江崇文文化地產

有限公司籤署委託貸款借款合同，武漢名流地產有限公司為借款人，興業銀行股份有限公司武漢

分行為貸款人，湖北長江崇文文化地產有限公司為委託人，合同約定借款金額為人民幣30,000萬

元，借款期限為18個月。武漢名流地產有限公司以其所有的武漢「名流·人和天地」風和園

100,615.63平方米的土地使用權及武漢「名流·城市商業廣場」9,533.42平方米房產作為抵押擔

保。

⑥2012年5月26日，子公司武漢名流地產有限公司與交通銀行武昌支行籤署借款合同，合同

約定借款金額為人民幣3,000萬元，借款期限2012年6月8日至2014年6月8日。武漢名流地

產有限公司以其所有的武漢「名流·人和天地」沁和園506、512棟30,019.3平米在建工程作抵

押擔保。

⑦子公司名流置業武漢有限公司向山東省國際信託有限公司融資40,500萬元，融資期限為

2010年9月30日至2012年9月30日。該融資由本公司實際控制人劉道明先生和本公司提供連

帶責任保證，同時，以本公司持有子公司名流置業武漢有限公司55.25%（帳面價值50,000萬元）

的股權質押擔保，並承諾子公司名流置業武漢有限公司將來取得的「鄧甲村」城中村改造項目國

有土地使用權作抵押擔保。

⑧根據本公司與債券受託管理人國泰君安證券股份有限公司籤署的《土地使用權抵押協議》，

本公司用全資子公司的土地使用權作抵押物於2009年11月3日公開發行公司債券180,000萬元，

抵押期限為債權存續期。本期末具體抵押情況如下：

資產擁有單位

股權及土地使用權證號

數量

博羅名流實業有限公司

博府國用（2009）第130114號

216,900.00㎡

瀋陽印象名流置業有限公司

沈南國用（2009）第031號

121,410.20㎡

合肥名流置業有限公司

肥西國用（2009）第2627號

272,801.36㎡

合肥名流置業有限公司

肥西國用（2009）第2626號

233,201.17㎡

安徽東磁投資有限公司

肥西國用（2010）第136號

1,157,446.67㎡

安徽東磁投資有限公司

肥西國用（2010）第135號

294,000.00㎡

上述子公司的土地使用權小計

2,295,759.40㎡

名流置業集團股份有限公司

對華遠地產的股權

4,095萬股

名流置業集團股份有限公司

對北京浩達天地置業有限公司的股權

100%股權

註：根據華遠地產2011年度利潤分配方案，於2012年7月完成對全體股東按每10股送2.5

股實施同比例送股，送股完成後，抵押物中公司持有華遠地產股份數由4,095萬股變更為5,118.75

萬股。

（2）保證擔保情況

截止2012年6月30日，本公司為子公司提供的尚未到期的保證擔保金額為205,500.00萬

元，情況如下：

被擔保單位

擔保單位

貸款金融機構

擔保額

借款餘額

借款到期日

名流置業武漢有限公司

本公司

山東省國際信託有限公司

405,000,000.00

405,000,000.00

2012.9.30

中工建設有限公司

本公司

中國銀行武漢洪山支行

90,000,000.00

40,000,000.00

2013.1.12

中工建設有限公司

本公司

中國銀行武漢洪山支行

50,000,000.00

50,000,000.00

2013.2.5

中工建設有限公司

本公司

中國銀行武漢洪山支行

60,000,000.00

60,000,000.00

2013.5.29

武漢名流地產有限公司

本公司

興業銀行武漢武昌支行

500,000,000.00

300,000,000.00

2013.12.19

蕪湖名流置業有限公司

本公司

交通銀行蕪湖分行

200,000,000.00

114,000,000.00

2013.6.27

蕪湖名流置業有限公司

本公司

中鐵信託有限責任公司

500,000,000.00

500,000,000.00

2013.5.10

惠州名流置業有限公司

本公司

中信信託有限責任公司

250,000,000.00

250,000,000.00

2012.11.30

合 計

2,055,000,000.00

1,719,000,000.00

（3）其他擔保情況

按房地產經營慣例房地產開發企業為商品房承購人提供連帶責任擔保。截止2012年6月30

日，本公司的房地產類子公司為商品房承購人提供階段性保證的擔保額合計為人民幣178,647.27

萬元，用於商品房承購人按揭貸款提供階段性保證的保證金金額為1,330.61 萬元。

3、報告期內，本公司無委託理財事項。

(九)重大承諾事項

公司股東名流投資集團有限公司、北京國財創業投資有限公司、海南洋浦眾森科技投資有限

公司在股權分置改革中承諾履行法定義務，承諾情況如下：

股東名稱

承諾事項

承諾履行情況

名流投資集團有限公司

該公司承諾其持有的非流通股份自獲得上市流通權之日起，至少

在十二個月內不上市交易或者轉讓，在前項承諾期期滿後二十四

個月內，通過交易所掛牌交易的價格不低於8 元/股（如因公司發

生派息、資本公積轉增股本、派發股票紅利或股份拆細等事宜，

交易價格將做相應的調整）。名流投資集團有限公司如有違反承

諾的賣出交易，將賣出資金劃入上市公司帳戶歸公司所有。

嚴格履行

北京國財創業投資有限公司

該公司承諾其持有的非流通股份自獲得上市流通權之日起，至少

在十二個月內不上市交易或者轉讓，在前項承諾期期滿後，通過

證券交易所掛牌交易出售股份，出售數量佔名流置業股份總數的

比例在十二個月內不超過百分之五，在二十四個月內不超過百分

之十。

嚴格履行

海南洋浦眾森科技投資有限公

司

該公司承諾其持有的非流通股份自獲得上市流通權之日起，至少

在十二個月內不上市交易或者轉讓，在前項承諾期期滿後，通過

證券交易所掛牌交易出售股份，出售數量佔名流置業股份總數的

比例在十二個月內不超過百分之五，在二十四個月內不超過百分

之十。

嚴格履行

（十）獨立董事對控股股東及其關聯方佔用公司資金情況和公司對外擔保情況的專項說明和

獨立意見

根據中國證監會《關於上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司治理準則》、

《深圳證券交易所股票上市規則》等有關規定，作為名流置業集團股份有限公司的獨立董事，現

就公司控股股東及其關聯方佔用公司資金情況和公司對外擔保情況發表專項說明及獨立意見如

下：

根據《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發

〔2003〕56號）和《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》（證監發〔2005〕120號）的規定，

我們本著對公司、公司全體股東及投資者負責的態度，按照實事求是的原則，對名流置業集團股

份有限公司控股股東及其關聯方佔用公司資金情況和公司對外擔保情況進行了認真負責的核查和

落實。

經審慎查驗，公司不存在控股股東及其關聯方佔用公司資金的情況。公司與控股股東之間實

行了業務、人員、資產、機構、財務「五分開」，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，因

此，公司對控股股東、實際控制人或其他關聯單位不存在依賴性，公司與控股股東、實際控制人

或其他關聯單位完全獨立，具有完全自主的生產經營能力，未受控股股東、實際控制人或其他關

聯單位的重大影響。

公司嚴格遵守《公司章程》的有關規定，認真貫徹落實《關於規範上市公司與關聯方資金往

來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號）和《關於規範上市公司對外擔

保行為的通知》（證監發〔2005〕120號）的規定，嚴格控制對外擔保風險，報告期末公司對外

擔保餘額合計為205,500萬元人民幣（不含對購房客戶提供的階段性擔保）。公司對外擔保均嚴

格按照有關規定履行了相應程序，符合《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔

保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號）和《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》（證

監發〔2005〕120號）的相關規定，公司不存在違規對外擔保情況。

（十一）審計機構情況

公司2012年半年度財務報告未經會計師事務所審計。

（十二）監管機構的監管情況

報告期內未發生公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人、收購人受到

有權機關調查、司法紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、中國證監會稽查、

中國證監會行政處罰、證券市場禁入、通報批評、認定為不適當人選、被其他行政管理部門處罰

及證券交易所公開譴責的情況。

（十三）其他投資事項

（1）持有其他上市公司股權情況

單位：元

證券代碼

證券簡稱

初始投資金額

佔該公司

股權比例

期末帳面值

報告期損益

報告期所有

者權益變動

會計核算科目

股份來源

600743

華遠地產

63,449,153.92

3.24%

113,162,616.05

16,999,706.40

長期股權投資

受讓

合計

63,449,153.92

3.24%

113,162,616.05

16,999,706.40

註：報告期損益含出售華遠地產股票收益9,779,654.76元，按權益法核算確認的投資收益

7,220,051.64元。

（2）報告期內公司未持有非上市金融企業、擬上市公司股權。

（十四）其他重要事項

1、2012年6月25日，經公司第六屆董事會第十九次會議審議，並提交2012年7月12日召

開的2012年度第一次臨時股東大會審議批准，公司擬參與武漢「長豐村」城中村改造項目。該項

目地處礄口區西北部，西靠武漢市老工業基地和漢正街都市工業區，東隔長豐橋與王家墩中央商

務區相連，佔地面積約67萬平米，規劃建設面積約240萬平米。預計獲取該項目土地使用權所需

的投資金額為65億元，包括拆遷補償、還建房建設、宗地補償等。（詳見公司於2012年6月27

日在指定媒體刊登的《關於參與武漢市長豐村「城中村」改造項目的公告》）。

2、公司部分城中村改造項目的進展情況

（1）武漢「鄧甲村」城中村改造項目：2011年6月30日，本公司全資子公司名流置業武漢

有限公司已通過掛牌方式競得鄧甲村的國有土地使用權，該項目土地面積20.42萬平方米，規劃

建築面積約75.05萬平方米。目前，拆遷工作完成95%，預計2012年四季度取得可部分土地證。

項目規劃建築方案已獲批准，並完成施工圖設計以及土地平整等開工前期工作。

（2）武漢「長豐村」城中村改造項目：截至6月末，經營戶清退工作已完成，已完成30%的

拆遷補償，累計付款5.27億元。項目還建用地一期已取得選址意見函，並委託武漢規劃院進行用

地條件諮詢。目前，「長豐村」城中村改造項目土地指標已上報省國土廳，各項工作按計劃進行，

預計2012年底前可部分掛牌。

（3）武漢「新湖村」城中村改造項目：目前，公司已完成改造規劃方案初稿，江岸區政府和

市重點工程建設辦公室已原則同意新湖村調規方案，待報省國土廳批准後進入掛牌程序。

（4）武漢「建和村」城中村改造項目：目前民房拆遷已完成約50%，正在進行區域控制性詳

細規劃調整的委託、審查、公示工作，其他相關工作正常進行。

（5）武漢「鸚鵡村」城中村改造項目：該區域屬於武漢市重點項目——「長江新城」項目規

劃圈，政府已委託武漢新港投資建設集團有限公司進行統一開發建設。該公司擬用鸚鵡村周邊土

地與我公司地塊進行置換，目前雙方正在協商合作方案。

（十五）公司接待調研及採訪等相關情況

報告期內，公司嚴格按照《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》的相關規定和要求，

在接待個人、基金公司、證券公司等投資者的調研以及媒體的採訪時，未發生有選擇性地、私下、

提前向特定對象單獨披露、透露或洩露公司非公開重大信息的情形，保證了公司信息披露的公平

性。公司報告期內接待調研、溝通、採訪等活動主要情況如下：

報告期接待調研、溝通、採訪等活動情況表

接待時間

接待地點

接待方式

接待對象

談論的主要內

容及提供的資

料

2012年3月6日

公司會議室

實地調研

湘財證券有限公司

公司的經營情

況、發展戰略及

對行業的判斷

2012年3月23日

公司會議室

實地調研

華夏基金管理有限公司、華安證券有限責任公司

公司的經營情

況、發展戰略及

對行業的判斷

2012年6月7日

公司會議室

實地調研

國泰君安證券股份有限公司、廣發證券股份有限公司、

金鷹基金管理有限公司、安邦資產管理有限責任公司、

鵬華基金管理有限公司、華富基金管理有限公司、上

海國際信託有限公司、富國基金管理有限公司、天風

證券股份有限公司、北京星石投資管理有限公司、農

業匯理基金管理有限公司、天相投資顧問有限公司

公司的經營情

況、發展戰略及

對行業的判斷

（十六）2012年上半年重要事項公告索引

本報告期，公司所有重要公告均發布在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及巨潮資訊網上（http://www.cninfo.com.cn），具體如下：

公告日期

公告序

號

公告內容

2012-1-11

2012-01

關於第二大股東北京國財創業投資有限公司股票解除質押和辦理質押的公告

2012-1-12

2012-02

第六屆董事會第十次會議決議公告

2012-03

第六屆監事會第五次會議決議公告

2012-04

關於子公司與北京國財創業投資有限公司關聯交易公告

2012-2-18

2012-05

關於限制性股票激勵計劃獲得中國證監會備案無異議的公告

2012-2-23

2012-06

第六屆董事會第十一次會議決議公告

2012-07

關於為子公司蕪湖名流置業有限公司借款提供擔保的公告

2012-3-15

2012-08

第六屆董事會第十二次會議決議公告

2012-09

第六屆監事會第六次會議決議公告

2012-10

關於《名流置業集團股份有限公司A股股票期權激勵計劃》註銷事項的公告

2012-3-23

2012-11

第六屆董事會第十三次會議決議公告

2012-12

關於為子公司武漢名流地產有限公司借款提供擔保的公告

2012-3-29

2012-13

第六屆董事會第十四次會議決議公告

2012-14

關於為子公司蕪湖名流置業有限公司借款提供擔保的公告

2012-3-30

2012-15

第六屆董事會第十五次會議決議公告

2012-4-13

2012-16

關於《名流置業集團股份有限公司A股股票期權激勵計劃》註銷完成的公告

2012-4-17

2012-17

第六屆董事會第十六次會議決議公告

2012-18

第六屆監事會第七次會議決議公告

2012-19

關於召開2011年年度股東大會的通知

2012-20

2011年度報告摘要

2012-21

控股股東為公司提供擔保暨關聯交易的公告

2012-4-25

2012-22

2012年第一季度報告正文

2012-5-5

2012-23

關於召開2011年年度股東大會的提示性公告

2012-5-9

2012-24

關於「09名流債」（112012）跟蹤信用評級結果的公告

2012-5-10

2012-25

關於黃斌先生辭去公司董事、副總裁職務的公告

2012-26

2011年年度股東大會決議公告

2012-6-16

2012-27

第六屆董事會第十八次會議決議公告

2012-28

關於公司為遼寧瀚華投資擔保有限公司提供擔保的公告

2012-6-27

2012-29

六屆董事會第十九次會議決議公告

2012-30

第六屆監事會第九次會議決議公告

2012-31

關於參與武漢市長豐村「城中村」改造項目的公告

2012-32

關於召開2012年度第一次臨時股東大會的通知

六、財務報告

合併資產負債表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年6月30日

單位：元

資 產

附註

期末餘額

年初餘額

流動資產：

貨幣資金

5.1

1,465,910,412.47

2,166,990,455.22

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

-

-

應收票據

-

-

應收帳款

5.2

59,994,495.89

60,022,232.54

預付帳款

5.3

1,676,692,520.29

1,659,375,915.37

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

-

-

應收股利

-

-

其他應收款

5.4

229,597,021.13

83,595,532.47

買入返售金融資產

存貨

5.5

7,180,628,256.03

5,844,260,453.35

一年內到期的非流動資產

-

-

其他流動資產

5.6

92,834,323.67

80,064,884.79

流動資產合計

10,705,657,029.48

9,894,309,473.74

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

-

-

持有至到期投資

-

-

長期應收款

5.7

73,537,594.80

73,537,594.80

長期股權投資

5.9

113,162,616.05

132,008,274.40

投資性房地產

5.10

372,627,881.22

375,144,805.06

固定資產

5.11

252,517,804.55

263,393,248.93

在建工程

5.12

83,266,309.41

67,530,796.63

工程物資

-

-

固定資產清理

-

-

生產性生物資產

-

-

油氣資產

-

-

無形資產

5.13

3,082,352.82

3,309,002.95

開發支出

-

-

商譽

5.14

15,136,593.59

15,136,593.59

長期待攤費用

5.15

285,718.25

719,616.80

遞延所得稅資產

5.16

68,519,465.82

64,481,945.88

其他長期資產

-

-

非流動資產合計

982,136,336.51

995,261,879.04

資產總計

11,687,793,365.99

10,889,571,352.78

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

合併資產負債表（續）

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年6月30日

單位: 元

負債和所有者權益（或股東權益）

附註

期末餘額

年初餘額

流動負債：

短期借款

5.19

830,000,000.00

306,500,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

-

-

應付票據

5.20

26,564,005.00

57,000,000.00

應付帳款

5.21

523,274,132.52

548,010,707.59

預收帳款

5.22

758,877,134.24

751,197,652.37

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

5.23

7,380,770.71

22,547,913.29

應交稅費

5.24

73,394,974.31

113,768,037.11

應付利息

5.25

85,728,743.75

24,420,402.08

應付股利

-

-

其他應付款

5.26

457,383,773.53

475,127,244.28

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

5.27

869,000,000.00

710,000,000.00

其他流動負債

-

-

流動負債合計

3,631,603,534.06

3,008,571,956.72

非流動負債：

長期借款

5.28

778,000,000.00

667,000,000.00

應付債券

5.29

1,792,392,136.16

1,790,866,611.39

長期應付款

-

-

專項應付款

-

-

預計負債

-

-

遞延所得稅負債

-

-

其他長期負債

5.30

3,804,393.71

3,633,154.61

非流動負債合計

2,574,196,529.87

2,461,499,766.00

負債合計

6,205,800,063.93

5,470,071,722.72

所有者權益（或股東權益）：

股本

5.31

2,559,592,332.00

2,559,592,332.00

資本公積

5.32

1,535,663,858.81

1,535,866,730.57

減：庫存股

-

-

專項儲備

5.33

8,680,725.13

8,680,725.13

盈餘公積

5.34

180,804,900.22

180,804,900.22

一般風險準備

-

-

未分配利潤

5.35

1,001,174,858.44

935,338,129.98

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

5,285,916,674.60

5,220,282,817.90

少數股東權益

196,076,627.46

199,216,812.16

所有者權益（或股東權益）合計

5,481,993,302.06

5,419,499,630.06

負債和所有者權益（或股東權益）總計

11,687,793,365.99

10,889,571,352.78

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

合併利潤表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年1-6月

單位: 元

項 目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

707,557,446.96

683,066,882.84

其中：營業收入

5.36

707,557,446.96

683,066,882.84

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

651,880,401.70

607,014,457.46

其中：營業成本

5.36

493,370,773.74

454,705,638.04

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

5.37

53,339,565.03

63,513,306.41

銷售費用

5.38

27,061,746.64

26,151,133.05

管理費用

5.39

66,789,420.56

50,811,859.44

財務費用（收益以「-」號填列）

5.40

3,253,416.62

8,890,233.95

資產減值損失

5.41

8,065,479.11

2,942,286.57

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

-

-

投資收益（損失以「－」號填列）

5.42

40,643,337.32

6,445,973.71

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

7,220,051.64

6,445,973.71

匯兌收益（損失以「-」號填列）

-

-

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

96,320,382.58

82,498,399.09

加：營業外收入

5.43

1,857,829.08

1,028,906.97

減：營業外支出

5.44

1,644,019.53

341,276.12

其中：非流動資產處置淨損失

207,504.55

385.00

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

96,534,192.13

83,186,029.94

減：所得稅費用

5.45

33,837,648.37

28,119,835.56

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

62,696,543.76

55,066,194.38

歸屬於母公司所有者的淨利潤

65,836,728.46

57,967,264.45

少數股東損益

-3,140,184.70

-2,901,070.07

六、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.03

0.02

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.03

0.02

七、其他綜合收益

-202,871.76

八、綜合收益總額

62,493,672.00

55,066,194.38

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

65,633,856.70

57,967,264.45

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-3,140,184.70

-2,901,070.07

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

合併現金流量表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年1-6月

單位:元

項 目

附註

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

707,598,178.26

826,949,668.10

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

-

-

收到其他與經營活動有關的現金

5.48（1）

232,536,145.64

636,105,017.03

經營活動現金流入小計

940,134,323.90

1,463,054,685.13

購買商品、接受勞務支付的現金

1,660,677,153.00

870,429,098.49

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

75,655,994.58

48,481,037.45

支付的各項稅費

158,624,936.91

164,774,872.23

支付其他與經營活動有關的現金

5.48（2）

318,129,651.51

938,659,123.67

經營活動現金流出小計

2,213,087,736.00

2,022,344,131.84

經營活動產生的現金流量淨額

-1,272,953,412.10

-559,289,446.71

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

27,044,578.21

-

取得投資收益收到的現金

-

3,673,762.40

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨

額

10,160,868.36

230.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

-

-

收到其他與投資活動有關的現金

-

-

投資活動現金流入小計

37,205,446.57

3,673,992.40

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

19,622,799.18

14,096,031.84

投資支付的現金

-

10,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

50,239,841.12

-

支付其他與投資活動有關的現金

-

-

投資活動現金流出小計

69,862,640.30

24,096,031.84

投資活動產生的現金流量淨額

-32,657,193.73

-20,422,039.44

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

-

200,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

-

200,000,000.00

取得借款收到的現金

1,956,500,000.00

1,205,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

-

-

籌資活動現金流入小計

1,956,500,000.00

1,405,000,000.00

償還債務支付的現金

1,163,000,000.00

745,670,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

132,861,238.42

44,937,979.91

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

-

-

支付其他與籌資活動有關的現金

-

-

籌資活動現金流出小計

1,295,861,238.42

790,607,979.91

籌資活動產生的現金流量淨額

660,638,761.58

614,392,020.09

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

-

-

五、現金及現金等價物淨增加額

-644,971,844.25

34,680,533.94

加：期初現金及現金等價物餘額

2,099,890,455.22

1,912,591,517.77

六、期末現金及現金等價物餘額

1,454,918,610.97

1,947,272,051.71

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

合併所有者權益(股東權益)變動表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年1-6月

單位：人民幣元

項目

本年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合

計

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫

存股

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其

他

一、上年年末餘額

2,559,592,332.00

1,535,866,730.57

8,680,725.13

180,804,900.22

935,338,129.98

199,216,812.16

5,419,499,630.06

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

2,559,592,332.00

1,535,866,730.57

8,680,725.13

180,804,900.22

935,338,129.98

199,216,812.16

5,419,499,630.06

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

-202,871.76

65,836,728.46

-3,140,184.70

62,493,672.00

（一）淨利潤

65,836,728.46

-3,140,184.70

62,696,543.76

（二）其他綜合收益

-202,871.76

-202,871.76

上述（一）和（二）小計

-202,871.76

65,836,728.46

-3,140,184.70

62,493,672.00

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

2,559,592,332.00

1,535,663,858.81

8,680,725.13

180,804,900.22

1,001,174,858.44

196,076,627.46

5,481,993,302.06

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人： 呂卉 會計機構負責人：吳紅英

合併所有者權益(股東權益)變動表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年1-6月

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合

計

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫

存股

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其

他

一、上年年末餘額

2,559,592,332.00

1,535,866,730.57

8,680,725.13

174,722,404.33

774,948,561.51

5,053,810,753.54

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

2,559,592,332.00

1,535,866,730.57

8,680,725.13

174,722,404.33

774,948,561.51

5,053,810,753.54

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

6,082,495.89

160,389,568.47

199,216,812.16

365,688,876.52

（一）淨利潤

166,472,064.36

-783,187.84

165,688,876.52

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

166,472,064.36

-783,187.84

165,688,876.52

（三）所有者投入和減少資本

200,000,000.00

200,000,000.00

1．所有者投入資本

200,000,000.00

200,000,000.00

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

6,082,495.89

-6,082,495.89

1．提取盈餘公積

6,082,495.89

-6,082,495.89

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

2,559,592,332.00

1,535,866,730.57

8,680,725.13

180,804,900.22

935,338,129.98

199,216,812.16

5,419,499,630.06

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人： 呂卉 會計機構負責人：吳紅英

母公司資產負債表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年6月30日

單位: 人民幣元

項 目

附註

期末餘額

年初餘額

流動資產：

貨幣資金

971,395,871.34

661,509,240.72

交易性金融資產

應收票據

應收帳款

預付款項

136,008,000.00

267,808,000.00

應收利息

應收股利

50,000,000.00

其他應收款

11.1

1,982,981,509.59

1,267,024,729.30

存貨

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

3,090,385,380.93

2,246,341,970.02

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

1,884,952,500.00

1,820,797,500.00

長期股權投資

11.2

6,788,664,788.32

6,729,219,964.36

投資性房地產

32,198,676.74

32,818,751.53

固定資產

11,163,198.01

11,458,518.26

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

1,766,810.13

1,966,778.97

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

5,361,460.99

8,932,047.72

其他非流動資產

非流動資產合計

8,724,107,434.19

8,605,193,560.84

資產總計

11,814,492,815.12

10,851,535,530.86

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

母公司資產負債表（續）

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年6月30日

單位: 人民幣元

項 目

附註

期末餘額

年初餘額

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

486,583.00

預收款項

396,157.18

269,718.35

應付職工薪酬

554,072.45

984,808.74

應交稅費

41,473.95

208,020.76

應付利息

84,952,500.00

20,797,500.00

應付股利

-

-

其他應付款

5,111,392,651.49

4,224,021,041.36

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

5,197,336,855.07

4,246,767,672.21

非流動負債：

長期借款

應付債券

1,792,392,136.16

1,790,866,611.39

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

1,792,392,136.16

1,790,866,611.39

負債合計

6,989,728,991.23

6,037,634,283.60

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

2,559,592,332.00

2,559,592,332.00

資本公積

1,563,740,569.10

1,563,943,440.86

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

180,804,900.22

180,804,900.22

一般風險準備

未分配利潤

520,626,022.57

509,560,574.18

所有者權益（或股東權益）合計

4,824,763,823.89

4,813,901,247.26

負債和所有者權益（或股東權益）總計

11,814,492,815.12

10,851,535,530.86

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

母公司利潤表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年1-6月

單位: 人民幣元

項 目

注釋號

本期金額

上期金額

一、營業收入

11.3

1,210,239.30

1,287,783.55

減：營業成本

11.3

620,074.79

592,971.24

營業稅金及附加

76,909.77

61,175.73

銷售費用

12,272.00

管理費用

3,486,549.66

3,696,935.13

財務費用

-742,718.81

961,576.50

資產減值損失

101,615.06

79,149.97

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

11.4

16,999,706.40

6,445,973.71

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

7,220,051.64

6,445,973.71

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

14,667,515.23

2,329,676.69

加：營業外收入

1,783.71

減：營業外支出

10,515.32

21,000.00

其中：非流動資產處置損失

10,515.32

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

14,658,783.62

2,308,676.69

減：所得稅費用

3,593,335.23

1,339,638.62

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

11,065,448.39

969,038.07

五、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

-202,871.76

七、綜合收益總額

10,862,576.63

969,038.07

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

母公司現金流量表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年1-6月

單位:人民幣元

項 目

注釋號

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,294,686.61

1,759,468.60

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

4,541,288,423.37

4,431,925,157.20

經營活動現金流入小計

4,542,583,109.98

4,433,684,625.80

購買商品、接受勞務支付的現金

60,900,000.00

支付給職工以及為職工支付的現金

1,359,138.65

2,056,148.69

支付的各項稅費

590,484.39

1,956,070.43

支付其他與經營活動有關的現金

4,237,368,892.53

3,787,404,591.50

經營活動現金流出小計

4,239,318,515.57

3,852,316,810.62

經營活動產生的現金流量淨額

303,264,594.41

581,367,815.18

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

27,044,578.21

取得投資收益收到的現金

50,000,000.00

78,673,762.40

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

1,300.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

77,045,878.21

78,673,762.40

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

183,659.00

898,570.00

投資支付的現金

70,240,183.00

310,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

70,423,842.00

310,898,570.00

投資活動產生的現金流量淨額

6,622,036.21

-232,224,807.60

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

籌資活動產生的現金流量淨額

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

309,886,630.62

349,143,007.58

加：期初現金及現金等價物餘額

661,509,240.72

626,540,238.93

六、期末現金及現金等價物餘額

971,395,871.34

975,683,246.51

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

母公司所有者權益(股東權益)變動表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年1-6月

單位：人民幣元

項 目

本年金額

實收資本

資本公積

減：庫

存股

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

2,559,592,332.00

1,563,943,440.86

180,804,900.22

509,560,574.18

4,813,901,247.26

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

2,559,592,332.00

1,563,943,440.86

180,804,900.22

509,560,574.18

4,813,901,247.26

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

-202,871.76

11,065,448.39

10,862,576.63

（一）淨利潤

11,065,448.39

11,065,448.39

（二）其他綜合收益

-202,871.76

-202,871.76

上述（一）和（二）小計

-202,871.76

11,065,448.39

10,862,576.63

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

1．提取盈餘公積

2.提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額

2,559,592,332.00

1,563,740,569.10

180,804,900.22

520,626,022.57

4,824,763,823.89

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

母公司所有者權益(股東權益)變動表

編制單位：名流置業集團股份有限公司

2012年1-6月

單位：人民幣元

項 目

上年金額

實收資本

資本公積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

2,559,592,332.00

1,563,943,440.86

174,722,404.33

454,818,111.21

4,753,076,288.40

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

2,559,592,332.00

1,563,943,440.86

174,722,404.33

454,818,111.21

4,753,076,288.40

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

6,082,495.89

54,742,462.97

60,824,958.86

（一）淨利潤

60,824,958.86

60,824,958.86

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

60,824,958.86

60,824,958.86

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

6,082,495.89

-6,082,495.89

1．提取盈餘公積

6,082,495.89

-6,082,495.89

2.提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額

2,559,592,332.00

1,563,943,440.86

180,804,900.22

509,560,574.18

4,813,901,247.26

法定代表人：劉道明 主管會計工作負責人：呂卉 會計機構負責人：吳紅英

財務報表附註

1、企業的基本情況

名流置業集團股份有限公司（以下簡稱「本公司」）原名雲南華一投資集團股份有限公司，

1989年經雲南省經濟體制改革委員會雲體改[1989]6號文批准成立。本公司社會公眾股於1996年

12月5日在深圳證券交易所上市。上市時公司總股本8751萬股，其中國有股6480萬股，社會公眾

股2271萬股。1997年度公司對全體股東實施了每10股送3股轉增7股的分配方案，總股本由8751

股變為17502萬股，其中國有股12960萬股，社會公眾股4542萬股。1998年度公司對全體股東實施

了每10股送2股轉增2股的分配方案，總股本由17502萬股變為24502.8萬股，其中國有股18144萬

股，社會公眾股6358.8萬股。2002年4月29日和6月14日公司國有股股東昆明市五華區國有資產管

理辦公室將其持有的公司股份分別轉讓給名流投資集團有限公司7200萬股、海南洋浦眾森科技投

資有限公司5300萬股，經批准，上述轉讓事項已於2003年5月辦理股權變更及過戶手續；2002年

12月24日，昆明市五華區國有資產管理辦公室將其持有的公司5644萬股國有股轉讓給北京國財創

業投資有限公司，並於2006年2月13日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完成股

權過戶手續。

2006年1月24日召開的2006年度第一次臨時股東大會暨相關股東會議審議通過公司股權分置

改革的相關議案，公司以流通股總股本63,588,000股為基數，以資本公積金向方案實施股份變更

登記日登記在冊的全體流通股股東每10股轉增1.37股，以盈餘公積金向方案實施股份變更登記日

登記在冊的全體流通股股東每10股轉增2.50股，合計向全體流通股股東每10股轉增3.87股。

2006年6月5日召開的2006年度第二次臨時股東大會審議通過2006年非公開發行股票方

案，並於2006年9月27日獲得了中國證券監督管理委員會《關於核准名流置業集團股份有限公

司非公開發行股票的通知》(證監發行字[2006]86號文)核准，公司於2006年9月30日以4.60

元/股的價格向十名特定投資者定向發行了11,300萬股股份，共募集資金51,980萬元，扣除

1,986.40萬元發行費用，募集資金淨額為49,993.60萬元。

2007年3月29日召開的2006年度股東大會通過決議，公司以總股本38,263.66萬股為基

數向全體股東按每10股送紅股2股，以資本公積按每10股轉增8股，共送轉38,263.66萬股。

2007年10月30日中國證券監督管理委員會「證監發行字［2007］379號文」核准公司公開

發行新股不超過30,000萬股股份，公司於2008年1月17日以15.23元/股的價格向不特定對象

公開募集境內上市人民幣普通股（A股）19,697.96萬股A股。2008年1月28日，上述公司增

發的股票在深圳證券交易所上市交易。

2008年5月6日召開的2007年度股東大會通過決議，公司以2008年1月17日公開募集A股後的股

份96,225.28萬股為基數，每10股送轉4股，共送轉38,490.11萬股。經本次送轉方案實施後，公

司註冊資本變更為人民幣134,715.39萬元。

2010年5月5日召開的2009年度股東大會通過決議，以2009年12月31日股份總數

1,347,153,859股為基數，用資本公積每10股轉增9股，共計1,212,438,473元。經本次轉增

後，公司註冊資本變更為人民幣255,959.23萬元。

本公司註冊地址為昆明市國防路129號恆安寫字樓5樓，法定代表人為劉道明。

本公司主要業務包括投資、房地產業務。經營範圍是：資產管理、股權、產權的投資轉讓，

投資策劃諮詢服務、實業投資；房地產業、科研信息諮詢服務業及市場建設的開發投資和經營管

理，房地產開發、經營，房屋租賃（憑許可證開展經營活動）。（以上經營範圍涉及國家法律、行

政法規規定的專項審批，按審批的項目和時限開展經營活動）。

2、重要會計政策、會計估計和前期差錯

2.1財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為前提，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則的規定確認和計

量，並在此基礎上編制財務報表。

2.2遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、

經營成果和現金流量等有關信息。

2.3會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

2.4記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

2.5同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

2.5.1同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，為同

一控制下的企業合併。

本公司在企業合併中取得的資產、負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。取得的淨

資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的資

本溢價；資本公積中的資本溢價不足衝減的，調整留存收益。

本公司為企業合併發生的各項直接相關費用，在發生時計入當期損益。企業合併中發行權益

性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存

收益；為企業合併發行債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其他債務

的初始計量金額。

2.5.2非同一控制下的企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合

並。

在非同一控制下的企業合併中，本公司以付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性

證券等在購買日的公允價值之和作為企業合併成本；通過多次交換交易分步實現的企業合併，合

並成本為每一單項交易成本之和。作為合併對價付出的資產公允價值與其帳面價值的差額，計入

當期損益。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；

合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入合併當期損益。為

企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，在發生時計入當

期損益。

在購買日按公允價值確認所取得的被購買方符合確認條件的各項可辨認資產、負債及或有負

債。

企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件

的，不予以確認。購買日後12個月內，如果取得新的或進一步的信息表明相關情況在購買日已

經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延

所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益。除上述情況以外，如

果符合遞延所得稅資產的確認條件的，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

2.6合併財務報表的編制方法

合併財務報表的合併範圍包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指一個企業能夠決定另

一個企業的財務和經營政策，並能據以從另一個企業的經營活動中獲取利益的權力。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司

的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。合併財務報表時抵銷本公司與各子公

司、各子公司相互之間發生的內部交易及往來餘額對合併財務報表的影響。

本公司通過同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，視同被合併子公司

在本公司最終控制方對其開始實施控制時納入本公司合併範圍，並對合併財務報表的年初數進行

相應調整。在編制合併財務報表時，自本公司最終控制方對其開始實施控制時起將其各項資產、

負債以帳面價值併入合併資產負債表，經營成果納入合併利潤表。

本公司通過非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日確定的

各項可辨認資產、負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，並自購買日起將其納入

本公司合併範圍。

本公司自子公司的少數股東處購買股權，因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照

新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的可辨認淨資產份額之間的

差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置投

資對應的享有子公司淨資產份額的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積，資本公積不足衝

減的，調整留存收益。

本公司因處置部分股權或其他原因喪失對原有子公司控制權，剩餘股權按照其在喪失控制權

日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例

計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期

的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權的當期轉為投資收益。

本公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併，對於購買日之前持有的被購買方的股

權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資

收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉

為購買日所屬當期投資收益。

如果子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有

的份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

子公司的股東權益中不屬於母公司所擁有的權益作為少數股東權益在合併資產負債表中股

東權益項下單獨列示。子公司的當期損益中不屬於母公司所享有的損益作為少數股東收益在合併

利潤表中淨利潤項目後單獨列示。

2.7會計計量屬性

2.7.1計量屬性

本公司以權責發生制為記帳基礎，初始價值以歷史成本為計量原則。以公允價值計量且其變

動記入當期損益的金融資產和金融負債、可供出售金融資產和衍生金融工具等以公允價值計量；

採購時超過正常信用條件延期支付的存貨、固定資產等，以購買價款的現值計量；發生減值損失

的存貨以可變現淨值計量，其他減值資產按可收回金額（公允價值與現值孰高）計量；盤盈資產

等按重置成本計量。

2.7.2計量屬性在本期發生變化的報表項目

本報告期各財務報表項目會計計量屬性未發生變化。

2.8現金及現金等價物的確定標準

現金，是指企業庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物，是指企業持有的同時

具備期限短（一般指從購入日起不超過3個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、

價值變動風險很小的投資。

2.9外幣業務

2.9.1發生外幣交易時的折算方法

本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當

日外匯牌價的中間價，下同）折算為人民幣金額。

2.9.2在資產負債表日對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的處理方法

外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時

或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除了按照《企業會計準則第17號——

借款費用》的規定，與購建或生產符合資本化條件的資產相關的外幣借款產生的匯兌差額予以資

本化外，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折

算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的股票、基金等外幣非貨幣性項目，採用公允價

值確定日的即期匯率折算，折算後記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變

動（含匯率變動）處理，計入當期損益。

2.9.3外幣財務報表的折算方法

本公司按照以下規定，將以外幣表示的財務報表折算為人民幣金額表示的財務報表。

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除

「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採

用交易發生日的即期匯率折算。按照上述方法折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表

中所有者權益項目下單獨列示。以外幣表示的現金流量表採用現金流量發生日的即期匯率折算。

匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。

2.10金融工具

2.10.1金融工具的確認依據

金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。本

公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金

融資產已轉移，且符合《企業會計準則第23號——金融資產轉移》規定的終止確認條件。

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才終止確認該金融負債或其一部分。

2.20.2金融資產和金融負債的分類

按照投資目的和經濟實質將本公司擁有的金融資產劃分為四類：①以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產；②持有至到期投資；③貸款和應收款項；④可供出售金融資產。

按照經濟實質將承擔的金融負債劃分為兩類：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；②其

他金融負債。

2.10.3金融資產和金融負債的計量

本公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產

或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

本公司對金融資產和金融負債的後續計量主要方法：

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允價值進行後

續計量，公允價值變動計入當期損益。

（2）持有至到期投資和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本計量。

（3）可供出售金融資產按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除

減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，直接計入所有者權益，在該金融資產終止確

認時轉出，計入當期損益。

（4）在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工

具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

（5）其他金融負債按攤餘成本進行後續計量。但是下列情況除外：

①與在活躍市場中沒有報價，公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工

具結算的衍生金融負債，按照成本計量。

②不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認

後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：

A.《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額。

B.初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累計攤銷額後的

餘額。

2.10.4金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

（1）存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場中的報價確定公允價值。報價按照

以下原則確定：

①在活躍市場上，公司已持有的金融資產或擬承擔的金融負債的報價，為市場中的現行出價；

擬購入的金融資產或已承擔的金融負債的報價，為市場中的現行要價。

②金融資產和金融負債沒有現行出價或要價，採用最近交易的市場報價或經調整的最近交易

的市場報價，除非存在明確的證據表明該市場報價不是公允價值。

（2）金融資產或金融負債不存在活躍市場的，公司採用估值技術確定其公允價值。

2.10.5金融資產減值準備計提方法

（1）持有至到期投資

以攤餘成本計量的持有至到期投資發生減值時，將其帳面價值減記至預計未來現金流量（不

包括尚未發生的未來信用損失）現值（折現利率採用原實際利率），減記的金額確認為資產減值

損失，計入當期損益。計提減值準備時，對單項金額重大的持有至到期投資單獨進行減值測試；

對單項金額不重大的持有至到期投資可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特徵的

組合中，按照信用組合進行減值測試；單獨測試未發生減值的持有至到期投資，需要按照包括在

具有類似信用風險特徵的組合中，按照信用組合再進行測試；已單項確認減值損失的持有至到期

投資，不再包括在具有類似信用風險特徵的組合中，按照信用組合進行減值測試。本公司將單項

金額大於或等於500萬元的持有至到期投資視為單項金額重大。

（2）應收款項

應收款項減值測試方法及減值準備計提方法參見附註2.11。

（3）可供出售金融資產

可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種

下降趨勢屬於非暫時性的，則按其公允價值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提減值準

備。在確認減值損失時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計

入減值損失。

（4）其他

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並

須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產的帳

面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認

為減值損失，計入當期損益。

2.10.6金融資產轉移

金融資產轉移，是指公司將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入

方）。

本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資

產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處

理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金

融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

2.11應收款項

2.11.1壞帳的確認標準

凡因債務人破產，依據法律清償後確實無法收回的應收款項；債務人死亡，既無遺產可供清

償，又無義務承擔人，確實無法收回的應收款項；債務人逾期三年未能履行償債義務，經股東大

會或董事會批准列作壞帳的應收款項，以及其他發生減值的債權如果評估為不可收回，則對其終

止確認。

2.11.2壞帳損失核算方法

本公司採用備抵法核算壞帳損失。

2.11.3壞帳準備的計提方法及計提比例

(1)單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準

500萬元以上（含500萬元）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計

提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值

低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

(2)按組合計提壞帳準備應收款項：

①確定組合的依據及壞帳準備的計提方法

確定組合的依據:

帳齡組合：相同帳齡的應收款項具有類似信用風險特徵

關聯及其他組合：該組合為納入本公司合併範圍的主體之間的應收款項以及單項金額重

大經單獨測試後未減值的且未納入帳齡組合的應收款項，該組合的應收款項具有類似信

用風險特徵

按組合計提壞帳準備的計提方法:

帳齡組合:帳齡分析法

關聯及其他組合：實際損失率為0，不計提壞帳準備

②帳齡分析法

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

一年以內

5

5

一到二年

10

10

二到三年

15

15

三到四年

20

20

四到五年

30

30

五年以上

40

40

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特

徵的應收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳

面價值的差額計提壞帳準備。

對應收票據、預付款項、長期應收款、應收利息等，根據未來現金流量現值低於其帳面價值

的差額，計提壞帳準備。

2.12存貨

2.12.1存貨的分類

本公司存貨包括：原材料、庫存商品、開發產品、開發成本及低值易耗品、周轉房等。

2.12.2發出存貨的計價方法

開發產品發出時採用個別計價法計價；原材料、庫存商品發出時採用先進先出法計價。

2.12.3存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，本公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。在對存貨進行全面盤點的基礎

上，對於存貨因已黴爛變質、市場價格持續下跌且在可預見的未來無回升的希望、使用該項原材

料生產的產品的成本大於產品的銷售價格、產品更新換代等原因，使存貨成本高於其可變現淨值

的，計提存貨跌價準備，並計入當期損益。

本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備。包裝物及低值易耗品由於數量繁多、單價較低，

按照存貨類別計提存貨跌價準備。

可變現淨值為在正常生產過程中，以存貨的估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計

的銷售費用以及相關稅金後的金額。

2.12.4存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

2.12.5低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品及包裝物於領用時按一次攤銷法攤銷。

2.12.6房地產開發中的存貨核算方法

（1）開發用土地的核算方法：本公司開發用土地列入「存貨－開發成本」科目核算。

（2）本公司為開發房地產而借入的資金所發生的利息等借款費用，在開發產品完工之前，

計入開發成本。開發產品完工之後而發生的利息等借款費用計入財務費用。

（3）公共配套設施費用的核算方法：因建設開發產品而一併開發建設的配套設施，包括道

路、派出所、消防、水塔等非經營性的文教、衛生、行政管理設施以及將無償交付市政管理部門

使用的各種市政公共配套設施，其所需建設費用通過開發成本科目核算。

（4）周轉房的攤銷方法：根據用於安置拆遷居民周轉使用的房屋實際成本，按固定資產—

房屋建築物的預計使用年限進行攤銷，周轉房用途改變時，作為商品房對外銷售，按周轉房攤餘

價值結轉銷售成本。

2.12.7適用《企業會計準則第15號—建造合同》子公司中工建設有限公司的存貨核算方法

建造合同的計價和報表列示：建造合同工程按累計已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)

減已辦理結算的價款金額計價。成本以實際成本核算，包括直接材料費、直接人工費、施工機械

費、其他直接費及應佔的施工間接成本等。個別合同工程累計已發生的成本和累計已確認的毛利

(虧損)超過已辦理結算價款的金額列為流動資產；若個別合同工程已辦理結算的價款超過累計已

發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)的金額列為流動負債。

2.13長期股權投資

長期股權投資主要包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權

益性投資，或者對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價

值不能可靠計量的權益性投資。

2.13.1長期股權投資的初始計量

（1）本公司合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：

本公司同一控制下的企業合併，以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價

的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。

長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，

在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照

發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

本公司非同一控制下的企業合併，在購買日按照下列規定確定其初始投資成本：

①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而

付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。

②通過多次交易分步實現企業合併形成的對子公司的長期股權投資，以購買日之前所持被購

買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和作為全部投資的初始投資成本；購買日之

前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉

入當期投資收益。

③為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，在發生

時計入當期損益。

④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事

項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，本公司將其計入合併成本。

（2）除本公司合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規

定確定其初始投資成本：

①以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

②以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成

本。

③投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同

或協議約定價值不公允的除外。

④通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7

號——非貨幣性資產交換》確定。

⑤通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第12號——債

務重組》確定。

2.13.2長期股權投資的後續計量及投資收益確認方法

（1）本公司採用成本法核算的長期股權投資包括：能夠對被投資單位實施控制的長期股權

投資；對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可

靠計量的長期股權投資。

採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資

的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，除購買時已宣告發放股利作投資成本收回外，

其餘確認為當期投資收益。

（2）本公司採用權益法核算的長期股權投資包括對被投資單位具有共同控制或重大影響的

長期股權投資。長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享

有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成

本。

本公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認

投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。本公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計

算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。

本公司確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被

投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，本公司負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以

後實現淨利潤的，本公司在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

本公司在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產

等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。若符合下列條件，本公司以被投

資單位的帳面淨利潤為基礎，計算確認投資收益：

①本公司無法合理確定取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值。

②投資時被投資單位可辨認資產的公允價值與其帳面價值相比，兩者之間的差額不具有重要

性的。

③其他原因導致無法取得被投資單位的有關資料，不能按照規定對被投資單位的淨損益進行

調整的。

被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期

間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資損益。本公司對於被投資單位除淨損益以

外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益，處置該項投資時將

原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。

2.13.3確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

按照合同約定，與被投資單位相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意

的，認定為共同控制。

對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同

控制這些政策的制定的，認定為重大影響。

2.14投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。本公司投資性房地

產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和已出租的建築物。

2.14.1投資性房地產的確認

投資性房地產同時滿足下列條件時確認：

（1）與投資性房地產有關的經濟利益很可能流入企業。

（2）該投資性房地產的成本能夠可靠計量。

2.14.2投資性房地產初始計量

（1）外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支

出。

（2）自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要

支出構成。

（3）以其他方式取得的投資性房地產的成本，按照相關會計準則的規定確定。

（4）與投資性房地產有關的後續支出，滿足投資性房地產確認條件的，計入投資性房地產

成本；不滿足確認條件的在發生時計入當期損益。

2.14.3投資性房地產的後續計量

本公司在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產進行後續計量。根據《企業會計準則第

4號——固定資產》和《企業會計準則第6號——無形資產》的有關規定，對投資性房地產在預

計可使用年限內按年限平均法計提折舊，預計使用年限和預計淨殘值率如下：

資產類別

預計使用年限

淨殘值率（%）

年折舊率（%）

投資性房地產

30-40

5

2.38-3.17

2.14.4投資性房地產的轉換

本公司有確鑿證據表明房地產用途發生改變，將投資性房地產轉換為其他資產，或將其他資

產轉換為投資性房地產，將房地產轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

2.14.5投資性房地產減值準備

本公司投資性房地產減值準備的確認標準和計提方法同固定資產。

2.15固定資產

2.15.1固定資產的確認標準

本公司固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用壽命超過一個會

計年度。在同時滿足下列條件時才能確認固定資產：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業。

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2.15.2固定資產的初始計量

固定資產按照成本進行初始計量。

（1）外購固定資產的成本，包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前

所發生的可歸屬於該項資產的運輸費、裝卸費、安裝費和專業人員服務費等。

購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本

以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除按照《企業會

計準則第17號——借款費用》可予以資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。

（2）自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出

構成。

（3）投資者投入固定資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約

定價值不公允的除外。

（4）非貨幣性資產交換、債務重組、企業合併和融資租賃取得的固定資產的成本，分別按

照《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第12號——債務重組》、《企

業會計準則第20號——企業合併》、《企業會計準則第21號——租賃》的有關規定確定。

2.15.3固定資產的分類

本公司固定資產分為房屋及建築物、機器設備、運輸設備、辦公設備等。

2.15.4固定資產折舊

（1）折舊方法及使用壽命、預計淨殘值率和年折舊率的確定：

固定資產折舊採用年限平均法計提折舊。按固定資產的類別、使用壽命和預計淨殘值率確定

的年折舊率如下：

類別

折舊年限

預計淨殘值率%

年折舊率%

房屋、建築物

30-40

5

2.38-3.17

機器設備

10

5

9.50

運輸設備

8

5

11.88

辦公設備

5

5

19.00

已計提減值準備的固定資產折舊計提方法：已計提減值準備的固定資產，按該項固定資產的

原價扣除預計淨殘值、已提折舊及減值準備後的金額和剩餘使用壽命，計提折舊。

已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確定其成本，並計提

折舊；待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不需要調整原已計提的折舊額。

（2）對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法的覆核：本公司至少於每年年度終了

時，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如果發現固定資產使用壽命預計

數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計淨殘值的預計數與原先估計數有差異的，

調整預計淨殘值；與固定資產有關的經濟利益預期實現方式有重大改變的，改變固定資產折舊方

法。固定資產使用壽命、預計淨殘值和折舊方法的改變作為會計估計變更處理。

2.15.5固定資產後續支出的處理

固定資產後續支出指固定資產在使用過程中發生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理

費用、裝修支出等。其會計處理方法為：固定資產的更新改造等後續支出，滿足固定資產確認條

件的，計入固定資產成本，如有被替換的部分，應扣除其帳面價值；不滿足固定資產確認條件的

固定資產修理費用等，在發生時計入當期損益；固定資產裝修費用，在滿足固定資產確認條件時，

在「固定資產」內單設明細科目核算，並在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的

期間內，採用年限平均法單獨計提折舊。

以經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出予以資本化，作為長期待攤費用，合理進行

攤銷。

2.16在建工程

2.16.1在建工程計價

本公司的在建工程按工程項目分別核算，在建工程按實際成本計價。

2.16.2在建工程結轉為固定資產的時點

在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。對已達到預定可使用狀態

但尚未辦理竣工決算手續的固定資產，按估計價值記帳，待確定實際價值後，再進行調整。

2.17借款費用資本化

2.17.1借款費用資本化的確認原則

借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：

（1）資產支出已經發生。

（2）借款費用已經發生。

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2.17.2借款費用資本化期間

資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本

化的期間不包括在內。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月

的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產

的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可

使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本

化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，在發生時

計入當期損益。

2.17.3借款費用資本化金額的計算方法

在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規

定確定：

（1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生

的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資

收益後的金額確定。

（2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，本公司根據累計資產支

出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款

應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，

調整每期利息金額。在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，不超過當期相關借款實

際發生的利息金額。

專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者

可銷售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；

在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後發生的，在發生

時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。一般借款發生的輔助費用，在發生時根據其發生額

確認為費用，計入當期損益。

2.18無形資產

2.18.1無形資產的確認標準

無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。在同時滿足下列

條件時才能確認無形資產：

（1）符合無形資產的定義。

（2）與該資產相關的預計未來經濟利益很可能流入公司。

（3）該資產的成本能夠可靠計量。

2.18.2無形資產的初始計量

無形資產按照成本進行初始計量。實際成本按以下原則確定：

（1）外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定

用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質

的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差

額，除按照《企業會計準則第17號——借款費用》可予以資本化的以外，在信用期間內計入當

期損益。

（2）投資者投入無形資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約

定價值不公允的除外。

（3）自行開發的無形資產

本公司內部研究開發項目的支出，區分研究階段支出與開發階段支出。內部研究開發項目研

究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件

的，確認為無形資產：

①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性。

②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖。

③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形

資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，證明其有用性。

④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產。

⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

自行開發的無形資產，其成本包括自滿足無形資產確認規定後至達到預定用途前所發生的支

出總額。以前期間已經費用化的支出不再調整。

（4）非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助和企業合併取得的無形資產的成本，分別按

照《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第12號——債務重組》、《企

業會計準則第16號——政府補助》、《企業會計準則第20號——企業合併》的有關規定確定。

2.18.3無形資產的後續計量

本公司於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。無形資產的使用壽命為有限的，估計該使用

壽命的年限或者構成使用壽命的產量等類似計量單位數量；無法預見無形資產為本公司帶來經濟

利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。

使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內系統合理攤銷。本公司採用直線法攤

銷。具體年限如下：

項目

攤銷年限（年）

財務、辦公等軟體

5-10

無形資產的應攤銷金額為其成本扣除預計殘值後的金額。已計提減值準備的無形資產，還應

扣除已計提的無形資產減值準備累計金額。無形資產的攤銷金額計入當期損益。

使用壽命不確定的無形資產不攤銷，期末進行減值測試。

2.19長期待攤費用

長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以後各期分擔的分攤期限在一年以上（不含一

年）的各項費用，包括以經營租賃方式租入的固定資產改良支出等。

長期待攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內平均攤銷。

2.20股份支付及權益工具

2.20.1本公司股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

2.20.2以權益結算的股份支付的確認和計量

（1）對於換取職工服務的股份支付，本公司以股份支付所授予的權益工具的公允價值計量。

在等待期內的每個資產負債表日，以根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息對可行權權

益工具數量做出的最佳估計為基礎，按照權益工具在授予日的公允價值，將當期取得的服務計入

相關資產成本或當期費用，同時計入資本公積中的其他資本公積；

（2）對於授予後立即可行權的換取職工提供服務的權益結算的股份支付，在授予日按照權

益工具的公允價值，將取得的服務計入相關資產成本或當期費用，同時計入資本公積中的股本溢

價。

權益工具的公允價值按《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定。

2.20.3以現金結算的股份支付的確認和計量

（1）本公司在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計（如根據最新取

得的可行權職工人數變動等後續信息做出）為基礎，按照公司承擔負債的公允價值，將當期取得

的服務計入相關資產成本或當期費用，同時計入負債（應付職工薪酬），並在結算前的每個資產

負債表日和結算日對負債的公允價值重新計量，將其變動計入損益；

（2）對於授予後立即可行權的現金結算的股份支付，在授予日按照公司承擔負債的公允價

值計入相關資產成本或當期費用，同時計入負債（應付職工薪酬），並在結算前的每個資產負債

表日和結算日對負債的公允價值重新計量，將其變動計入損益。

2.21資產減值

2.21.1除存貨、投資性房地產及金融資產外，其他主要類別資產的資產減值準備確定方法

對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、固定資產、在建工程、生物資產、無形資

產、商譽及其他資產等主要類別資產的資產減值準備確定方法：

（1）公司在資產負債表日按照單項資產是否存在可能發生減值的跡象。存在減值跡象的，

進行減值測試，估計資產的可收回金額。資產的可收回金額低於其帳面價值的，將資產的帳面價

值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減

值準備。資產減值損失確認後，減值資產的折舊或者攤銷費用應當在未來期間作相應調整，以使

該資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。資產減值損

失一經確認，在以後會計期間不得轉回。

（2）存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：

①資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。

②公司經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生

重大變化，從而對公司產生不利影響。

③市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響公司計算資產預計未來現金

流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。

④有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。

⑤資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。

⑥公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的淨現

金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低於（或者高於）預計金額等。

⑦其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

2.21.2有跡象表明一項資產可能發生減值的，公司應當以單項資產為基礎估計其可收回金

額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，應當以該資產所屬的資產組為基礎確定資產

組的可收回金額。

資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為

依據。同時，在認定資產組時，考慮公司管理層管理生產經營活動的方式（如是按照生產線、業

務種類還是按照地區或者區域等）和對資產的持續使用或者處置的決策方式等。資產組一經確定，

各個會計期間應當保持一致，不得隨意變更。

2.21.3因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，

每年都應當進行減值測試。

2.21.4資產減值損失確認後，減值資產的折舊或者攤銷費用應當在未來期間作相應調整，

以使該資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。

2.22職工薪酬

職工薪酬，是指本公司為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出，包

括職工工資、獎金、津貼和補貼；職工福利費；養老保險、失業保險、工傷保險等社會保險費；

住房公積金；工會經費和職工教育經費；非貨幣性福利；因解除與職工的勞動關係給予的補償；

其他與獲得職工提供的服務相關支出。

（1）辭退福利

本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而提

出給予補償的建議，當公司已經制定正式的解除勞動關係計劃（或提出自願裁減建議）並即將實

施，且公司不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議的，確認因解除與職工的勞動關係給予

補償而產生的預計負債，同時計入當期損益。

（2）其他方式的職工薪酬

本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，除辭退福利外，根據職

工提供服務的受益對象計入相應的產品成本、勞務成本及資產成本。

2.23預計負債

2.23.1預計負債的確認原則

當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資

產棄置義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務。

（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業。

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

2.23.2預計負債的計量方法

預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。所需支出存在一個連續範

圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該範圍的中間值確定；在其他情況下，

最佳估計數按如下方法確定：

（1）或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定。

（2）或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。

公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確

定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認預計負債的帳面價值。

2.24質量保證金的核算方法

本公司按照施工單位工程總值的5%預留質量保證金，通過「應付帳款」科目核算。開發產

品出售後，在保修期內發生的維修費用，衝減質量保證金，不足衝減的部分，計入銷售費用。待

工程驗收合格後並在約定的保修期滿後，如無質量問題，再支付給原施工單位。

2.25收入確認

2.25.1銷售商品的收入確認

（1）企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

（2）企業既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；

（3）收入的金額能夠可靠的計量；

（4）與交易相關的經濟利益能夠流入企業；

（5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

2.25.2提供勞務的收入確認

（1）在同一會計年度內開始並完成的勞務，在完成勞務時確認收入。

（2）如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情

況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關勞務收入。在提供勞務交易的結果不能可靠估計

的情況下，在資產負債表日按已經發生並預計能夠補償的勞務成本金額確認收入。

在同時滿足下列條件的情況下，表明其結果能夠可靠估計：

①與合同相關的經濟利益很可能流入企業；

②實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；

③固定造價合同還必須同時滿足合同總收入能夠可靠計量及合同完工進度和為完成合同尚

需發生的成本能夠可靠地確定。

（3）合同完工進度的確認方法：本公司按累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比

例確定合同完工進度。

2.25.3讓渡資產使用權收入確認

在滿足相關的經濟利益很可能流入企業和收入的金額能夠可靠地計量等兩個條件時，本公司

分別以下情況確認收入：

（1）利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

（2）使用費收入按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

2.25.4建築施工收入：根據《企業會計準則第15號——建造合同》的規定確認：

（1）在資產負債表日，建造合同的結果能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入

和合同費用。

（2）對於建造合同的結果能可靠估計的，分別下列情況處理：①在資產負債表日，按照合

同總收入乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認收入後的金額，確認為當期合同收入；同時，

按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認費用後的金額，確認為當期合同

費用。②當期完成的建造合同，按照實際合同總收入扣除以前會計期間累計已確認收入後的金額，

確認為當期合同收入；同時，按照累計實際發生的合同成本扣除以前會計期間累計已確認費用後

的金額，確認為當期合同費用。

（3）對於建造合同的結果不能可靠估計的，分別下列情況處理：①合同成本能夠收回的，

合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用。②

合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。

（4）合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。

2.25.5除以上收入確認原則，根據房地產行業特點，本公司按以下原則確認涉及房地產行

業的收入：

①銷售開發產品須同時滿足：a.開發產品已竣工驗收合格並在相關主管部門備案且與買方籤

訂了銷售合同；b.本公司已將開發產品的主要風險和報酬轉移給買方；價款已經取得或取得收款

的憑據；c.相關收入和成本能夠可靠計量。

②出售自用房屋：視同銷售開發產品。

③接受委託代建房屋和工程業務：在工程竣工驗收合格並辦妥交接手續，開具相關結算帳單

並經委託單位籤字認可後確認收入。

④物業出租收入：視同讓渡資產使用權。

⑤物業管理收入：在物業管理服務已提供，與物業管理服務相關的經濟利益能夠流入企業，

與物業管理服務有關的成本能夠可靠地計量時，確認物業管理收入的實現。

2.26政府補助

政府補助，是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為所有

者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補

助；與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

只有在能夠滿足政府補助所附條件以及能夠收到時，本公司才確認政府補助。本公司收到的

貨幣性政府補助，按照收到或應收的金額計量；收到的非貨幣性政府補助，按照公允價值計量；

公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

本公司收到的與資產相關的政府補助，在收到時確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內

平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

本公司收到的與收益相關的政府補助，如果用於補償本公司以後期間的相關費用或損失，則

確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；如果用於補償本公司已發生的相關

費用或損失的，直接計入當期損益。

本公司已確認的政府補助需要返還的，如果存在相關遞延收益，則衝減相關遞延收益帳面餘

額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益時，直接將返還的金額計入當期損益。

2.27所得稅

所得稅包括以本公司應納稅所得額為基礎計算的各種境內和境外稅額。在取得資產、承擔負

債時，本公司按照國家稅法規定確定相關資產、負債的計稅基礎。如果資產的帳面價值大於其計

稅基礎或者負債的帳面價值小於其計稅基礎，則將此差異作為應納稅暫時性差異；如果資產的帳

面價值小於其計稅基礎或者負債的帳面價值大於其計稅基礎，則將此差異作為可抵扣暫時性差

異。

2.27.1除下列交易中產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生

的遞延所得稅負債：

（1）商譽的初始確認；

（2）同時具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

①該項交易不是企業合併；

②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

除非本公司能夠控制與子公司、聯營企業及合營企業的投資相關的應納稅暫時性差異轉回的

時間以及該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，本公司將確認其產生的遞延所得稅負

債。

2.27.2本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵

扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產，但不確認同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始

確認所產生的遞延所得稅資產：

（1）該項交易不是企業合併；

（2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫

時性差異的，本公司將確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。若與子公司、聯營企業及合營企

業投資相關的可抵扣暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣

暫時性差異的應納稅所得額，本公司將確認與此差異相應的遞延所得稅資產。

2.27.3資產負債表日，本公司按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計

量當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產）；按照預期收回該資產或清償該負債期間的

適用稅率計量遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。

如果適用稅率發生變化，本公司對已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債將進行重新計

量。除直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，

本公司將稅率變化產生的影響數計入變化當期的所得稅費用。

在每個資產負債表日，本公司將對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可

能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面

價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額應當轉回。

本公司將除企業合併及直接在所有者權益中確認的交易或者事項外的當期所得稅和遞延所

得稅作為計入利潤表的所得稅費用或收益。

2.28租賃

租賃是指在約定的期間內，出租人將資產使用權讓與承租人以獲取租金的協議，包括經營性

租賃與融資性租賃兩種方式。

2.28.1融資性租賃

（1）符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：

①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；

②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產

的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；

③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分（75%（含）以上）；

④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值

（90%（含）以上）；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資

產公允價值（90%（含）以上）；

⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

不滿足上述條件的，認定經營租賃。

（2）融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中

較低者入帳，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。

2.28.2經營性租賃

作為承租人支付的租金，公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損

益。公司從事經營租賃業務發生的初始直接費用，直接計入當期損益。經營租賃協議涉及的或有

租金在實際發生時計入當期損益。

2.29持有待售資產

2.29.1確認標準

同時滿足下列條件的非流動資產應當劃分為持有待售：

①公司已經就處置該非流動資產作出決議；

②已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

③該項轉讓將在一年內完成。

2.29.2會計處理

公司對於持有待售的固定資產，調整該項固定資產的預計淨殘值，使該項固定資產的預計淨

殘值能夠反映其公允價值減去處置費用後的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產

的原帳面價值，原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，作為資產減值損失計入當期損益。

某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售的固定資產的確認條件，公

司停止將其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者計量：

（1）該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有

待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；

（2）決定不再出售之日的再收回金額。

符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理。

2.30安全生產費

2.30.1計提標準

根據財政部、國家安全生產監督管理總局「關於印發《高危行業企業安全生產費用財務管理

暫行辦法》的通知」（財企[2006]478號）規定：

建築施工企業以建築安裝工程造價為計提依據。房屋建築工程安全費用按2.0%提取。

2.30.2會計處理

根據財政部《企業會計準則解釋第3號》（財會[2009]8號）的有關規定，安全生產費用核

算方法如下：

（1）照國家規定提取的安全生產費，計入相關產品的成本，同時記入專項儲備科目。

（2）企業使用提取的安全生產費時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備。企業使用提

取的安全生產費形成固定資產的，通過「在建工程」科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達

到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，並確認相

同金額的累計折舊。該固定資產在以後期間不再計提折舊。

2.31會計政策、會計估計變更和前期差錯

2.31.1會計政策變更

本公司2012年1-6月未發生會計政策變更。

2.31.2會計估計變更

本公司2012年1-6月未發生會計估計變更。

2.31.3前期差錯更正

本公司2012年1-6月未發生重大前期差錯更正事項。

3、稅項

3.1、流轉稅及其他

主要稅（費）種

稅（費）率

計稅依據

（1）營業稅

3%、5%

應稅營業收入

（2）土地增值稅

30%-60%

轉讓房地產所取得的增值額

（3）契稅

3%-5%

不動產的成交價格

（4）城市維護建設稅

5%-7%

增值稅、營業稅的應納稅額

（5）教育費附加

3%

增值稅、營業稅的應納稅額

（6）地方教育費附加

2%

增值稅、營業稅的應納稅額

3.2、企業所得稅

本公司及子公司執行25%的法定稅率。

本公司的子公司中工建設有限公司企業所得稅按主管稅局2011年2月24日《企業所得稅核

定徵收鑑定表》的意見及武地稅發[2010]66號《市地稅局轉發關於建築企業所得稅徵管有關規

定的通知》的精神，2011年按5%應稅所得率核定徵收。具體計算公式為：應交企業所得稅＝（營

業收入＋其他收入）×核定應稅所得率×企業所得稅率（25%）。

4、企業合併及合併財務報表

本節所列數據除非特別註明，金額單位為人民幣萬元。

4.1子公司情況

4.1.1通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司全稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資

本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上構成對子

公司淨投資的其

他項目餘額

持股比

例(%)

表決權

比例

(%)

是否

合併

報表

少數股東權益

少數股東權益中

用於衝減少數股

東損益的金額

武漢名流地產有限公司

全資子公司

湖北·武漢

房地產

50000

房地產開發及銷售

50000

100

100

是

西安名流置業有限公司

全資子公司

陝西·西安

房地產

12000

房地產開發及銷售

12000

100

100

是

北京浩達天地置業有限公司

全資子公司

中國·北京

房地產

27202

房地產開發及銷售

29461.4

100

100

是

合肥名流置業有限公司

全資子公司

安徽·合肥

房地產

20000

房地產開發經營

20000

100

100

是

東莞名流置業有限公司

全資子公司

廣東·東莞

房地產

30000

房地產開發經營

30000

100

100

是

北京名流幸福置業有限公司

全資子公司

中國.北京

房地產

5000

房地產開發及銷售

5000

100

100

是

名流置業武漢有限公司

全資子公司

湖北.武漢

房地產

90500

房地產開發與銷售

50000

55.25

55.25

是

深圳名流置業有限公司

全資子公司

中國.深圳

房地產

10000

房地產開發經營

10000

100

100

是

武漢名流幸福物業服務有限公司

全資子公司

湖北.武漢

物業服務

500

物業管理服務

500

100

100

是

陝西名流置業有限公司

全資子公司

陝西·西安

房地產

20000

房地產開發與銷售

20000

100

100

是

重慶名流置業有限公司

全資子公司

中國·重慶

房地產

20000

房地產開發經營

20000

100

100

是

武漢東部新城投資開發有限公司

控股子公司

湖北.武漢

房地產

100000

房地產開發與銷售

30000

60

60

是

19,607.66

名流置業武漢江北有限公司

全資子公司

湖北.武漢

房地產

50000

房地產開發與銷售

50000

100

100

是

武漢南部新城投資有限公司

全資子公司

湖北.武漢

房地產

20000

房地產開發與銷售

20000

100

100

是

武漢名流公館置業有限公司

全資子公司

湖北.武漢

房地產

10000

房地產開發與銷售

10000

100

100

是

西安富明置業有限公司

全資子公司

陝西·西安

房地產

2000

房地產開發及銷售

2000

100

100

是

4.1.2同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上構成對子公

司淨投資的其他項

目餘額

持股

比例

(%)

表決權

比例

(%)

是否

合併

報表

少數股東

權益

少數股東權益中用

於衝減少數股東損

益的金額

北京名流未來置業有限公司

全資子公司

中國·北京

房地產

5000

房地產開發及銷售

23235

100

100

是

4.1.3非同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

是否合

並報表

少數股東

權益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

惠州名流置業有限公司

全資子公司

廣東·惠州

房地產

20000

房地產開發及銷售

20075

100

100

是

惠州名流實業投資有限公司

全資子公司

廣東·惠州

房地產

30000

房地產開發及銷售

30801

100

100

是

博羅名流實業有限公司

全資子公司

廣東·惠州

房地產

30000

房地產開發經營

32875

100

100

是

蕪湖名流置業有限公司

全資子公司

安徽·蕪湖

房地產

40000

房地產開發經營

44066

100

100

是

重慶東方豪富房地產開發有限公司

全資子公司

中國·重慶

房地產

40000

房地產開發經營

62347

100

100

是

瀋陽印象名流置業有限公司

全資子公司

遼寧·瀋陽

房地產

22629

房地產開發經營

65000

100

100

是

安徽東磁投資有限公司

全資子公司

安徽·合肥

房地產

30000

房地產開發經營等

40359

100

100

是

博羅縣羅浮山農業旅遊開發有限公司

全資子公司

廣東·惠州

農業及旅遊

824

水果園藝植物培育

及開發建設農業旅

遊景點等

5829

100

100

是

4.2納入合併範圍的孫公司情況

4.2.1通過設立或投資等方式取得的孫公司

孫公司全稱

孫公司

類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上構成

對孫公司淨

投資的其他

項目餘額

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

是否

合併

報表

少數

股東

權益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

洪湖市名流工業貿易有限公司

全資

湖北·洪湖

貿易

1000

貿易及房屋租賃

1000

100

100

是

博羅名流置業有限公司

全資

廣東·惠州

房地產

10000

房地產開發經營

10000

100

100

是

蕪湖名流商業管理有限公司

全資

安徽·蕪湖

商業管理

500

商業運營管理

500

100

100

是

瀋陽幸福置業有限公司

全資

遼寧·瀋陽

房地產

41802

房地產開發

41749

100

100

是

合肥名流紫蓬灣高爾夫俱樂部管理有限公司

全資

安徽·合肥

體育管理

50

體育管理和諮詢

50

100

100

是

瀋陽中工建設有限公司

全資

遼寧·瀋陽

建築

2600

建築工程施工

2600

100

100

是

蕪湖中工建設有限公司

全資

安徽·蕪湖

建築

200

建築工程施工

200

100

100

是

西安名流幸福物業服務有限公司

全資

陝西·西安

物業服務

50

物業管理服務

50

100

100

是

合肥名流幸福物業服務有限公司

全資

安徽·合肥

物業服務

300

物業管理服務

300

100

100

是

重慶名流幸福物業服務有限公司

全資

中國·重慶

物業服務

300

物業管理服務

300

100

100

是

惠州名流幸福物業服務有限公司

全資

廣東·惠州

物業服務

300

物業管理服務

300

100

100

是

4.2.2同一控制下企業合併取得的孫公司

無

4.2.3非同一控制下企業合併取得的孫公司

孫公司全稱

孫公司類

型

註冊地

業務性質

註冊資

本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上構成對子公

司淨投資的其他項

目餘額

持股比

例(%)

表決權

比例

(%)

是否

合併

報表

少數股

東權益

少數股東權益中用

於衝減少數股東損

益的金額

中工建設有限公司

全資

湖北·武漢

建築

10000

房屋建築工程施工

10230

100

100

是

惠州市冠盈實業有限公司

全資

廣東·惠州

房地產

90

房地產開發經營

184

100

100

是

惠州市大田水鄉投資有限公司

全資

廣東·惠州

房地產

1000

房地產開發經營

1166

100

100

是

4.3合併範圍發生變更的說明

4.3.1本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體

4.3.1.1本期新納入合併範圍的子公司（單位：萬元）

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

新增方式

西安富明置業有限公司

1,997.68

-2.32

新設

博羅縣羅浮山農業旅遊開發有限公司

823.30

-0.61

收購

（1）2012年3月8日本公司與博羅縣羅浮山水果場（以下簡稱「水果場」）、廣東羅浮山旅

遊集團有限公司（以下簡稱「旅遊集團」）籤訂《博羅縣羅浮山農業旅遊開發有限公司國有產權

及羅浮山水果場資產包轉讓合同書》。公司受讓其在惠州市產權交易所掛牌資產，包括水果場持

有博羅縣羅浮山農業旅遊開發有限公司（簡稱「農業旅遊」）55.7%股權及實物資產包、旅遊集團

持有農業旅遊4.98%股權。合同總價為6,671.62萬元，其中農業旅遊55.7%股權價值4,567.03

萬元、資產包價值1,696.26萬元，農業旅遊4.98%股權價值為408.33萬元。上述交易完成後，

公司已持有農業旅遊100%股權，本期將其納入合併範圍。

（2）2012年4月25日，公司出資2000萬元設立了西安富明置業有限公司。

4.3.1.2本期不再納入合併範圍的子公司

無。

5、合併財務報表附註（以下金額單位若未特別註明均為人民幣元）

以下注釋「期末「是指2012年6月30日，「年初」是指2011年12月31日；「本期」是

指2012年1月1日至2012年6月30日，「上期」是指2011年1月1日至2011年6月30日。

以下各項目增減變動幅度較大的原因，除特別說明外，均系本期合併範圍內新增2家公司。

合併範圍增加詳見注釋「4.3合併範圍發生變更的說明」。

5.1貨幣資金

項目

期末數

年初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金：

4,897,884.28

1,240,918.96

人民幣

4,897,884.28

1,240,918.96

銀行存款：

1,450,020,726.69

2,098,649,536.26

人民幣

1,450,020,726.69

2,098,649,536.26

其他貨幣資金：

10,991,801.50

67,100,000.00

人民幣

10,991,801.50

67,100,000.00

合計

1,465,910,412.47

2,166,990,455.22

銀行存款期末中有1,330.61萬元用於為商品房承購人按揭貸款提供階段性保證的保證金金

額。

其他貨幣資金是融資保證金及銀行承兌匯票保證金。

5.2應收帳款

5.2.1分類：

種類

期末數

年初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

63,187,669.64

100.00

3,193,173.75

5.05

63,649,702.54

100

3,627,470.00

5.70

關聯及其他組合

組合小計

63,187,669.64

100.00

3,193,173.75

5.05

63,649,702.54

100

3,627,470.00

5.70

單項金額雖不重大

但單項計提壞帳準

備的應收帳款

合計

63,187,669.64

100.00

3,193,173.75

5.05

63,649,702.54

100

3,627,470.00

5.70

應收帳款種類的說明：見附註2.11.3。

本公司無單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款。

本公司無單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款。

5.2.2組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡結構

期末數

年初數

餘額

比例%

壞帳準備

計提比

例%

餘額

比例%

壞帳準備

計提比

例%

1年以內

62,573,116.62

99.03

3,128,655.83

5

60,264,321.89

94.68

3,013,216.08

5

1年至2年

557,514.13

0.88

55,751.41

10

2,005,330.65

3.15

200,533.07

10

2年至3年

52,825.39

0.08

7,923.81

15

81,411.00

0.13

12,211.65

15

3年以上

4,213.50

0.01

842.70

20-40

1,298,639.00

2.04

401,509.20

20-40

合計

63,187,669.64

100.00

3,193,173.75

63,649,702.54

100

3,627,470.00

5.2.3本報告期無核銷的應收帳款情況

5.2.4本報告期應收帳款中持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位情況

本報告期應收帳款中無持有本公司5%（含5%）以上的股東單位欠款。

5.2.5應收帳款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

佔應收帳款總額的比

例(%)

自然人

商品房承購人

5,270,000.00

2012年

8.34

蕪湖市鏡湖建設投資有限公司

商品房承購人

3,030,361.00

2011年

4.80

自然人

商品房承購人

2,569,785.10

2011年

4.07

自然人

商品房承購人

2,478,653.00

2012年

3.92

自然人

商品房承購人

1,788,084.00

2012年

2.83

合計

15,136,883.10

23.96

5.2.6應收關聯方帳款情況

本報告期無應收關聯方帳款的情況。

5.3預付款項

5.3.1按帳齡列示

帳齡

期末數

年初數

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

958,032,793.93

57.14

636,301,905.40

38.35

1至2年

420,425,469.40

25.07

1,019,055,752.01

61.41

2至3年

298,234,256.96

17.79

3,579,840.96

0.22

3年以上

438,417.00

0.02

合計

1,676,692,520.29

100.00

1,659,375,915.37

100

5.3.2帳齡超過1年且金額較大的預付帳款明細如下：

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

說明

西安曲江新區財政局

政府部門

216,325,901.96

2010年

預付地價款

武漢紅駿馬經貿有限公司

非關聯方

161,627,912.50

2010年

預付地價款

重慶土地和礦業權交易中心

政府部門

99,090,000.00

2011年

預付地價款

武漢鸚鵡灃盛投資有限公司

非關聯方

66,000,000.00

2010年

預付地價款

武漢市青建建陽商貿集團有限公司

非關聯方

30,000,000.00

2011年

預付地價款

武漢恆旺投資有限公司

非關聯方

25,637,600.00

2011年

預付地價款

武漢金尚佳實業有限公司

非關聯方

25,000,000.00

2010-2011年

預付地價款

武漢朱家河實業有限公司

非關聯方

10,000,000.00

2011年

預付地價款

武漢恆亞置業有限公司

非關聯方

10,000,000.00

2011年

預付地價款

武漢天鴻世家房產經紀有限公司

非關聯方

10,000,000.00

2011年

預付地價款

武漢宏潤實業有限公司

非關聯方

10,000,000.00

2010年

預付地價款

武漢天地億家置業有限公司

非關聯方

5,900,000.00

2010年

預付地價款

陽江市源泰投資有限公司

非關聯方

5,299,911.96

2010年

預付地價款

合計

674,881,326.42

5.3.3預付帳款期末餘額中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位預付款。

5.3.4預付款項金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結清原因

西安曲江新區財政局

政府部門

346,325,901.96

2010-2012年

預付地價款

武漢紅駿馬經貿有限公司

非關聯方

290,160,745.50

2010-2012年

預付地價款

武漢長源豐泰實業有限公司

非關聯方

192,424,544.16

2012年

預付地價款

武漢金尚佳實業有限公司

非關聯方

181,096,500.00

2010-2012年

預付地價款

重慶土地和礦業權交易中心

政府部門

99,090,000.00

2011年

預付地價款

合計

1,109,097,691.62

5.4其他應收款

5.4.1分類：

種類

期末數

年初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大

並單項計提壞

帳準備的其他

應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

246,461,155.17

100.00

16,864,134.04

6.84

92,294,276.59

100.00

8,698,744.12

9.43

關聯及其他組合

-

組合小計

246,461,155.17

100.00

16,864,134.04

6.84

92,294,276.59

100.00

8,698,744.12

9.43

單項金額雖不

重大但單項計

提壞帳準備的

其他應收款

合計

246,461,155.17

100.00

16,864,134.04

6.84

92,294,276.59

100.00

8,698,744.12

9.43

其他應收款種類的說明：見附註2.11.3。

其他應收款期末數比期初數增加167%,主要系往來款增加所致。

本公司無單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款。

本公司無單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款。

5.4.2組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳齡結構

期末數

年初數

餘額

比例%

壞帳準備

計提比

例%

餘額

比例%

壞帳準備

計提比

例%

1年以內

202,055,521.04

81.98

10,102,776.05

5

59,851,657.05

64.85

2,992,582.87

5

1年至2

年

19,387,961.83

7.87

1,938,796.18

10

8,245,008.46

8.93

824,500.86

10

2年至3

年

14,188,448.00

5.76

2,128,267.20

15

15,437,522.00

16.73

2,315,628.30

15

3年以上

10,829,224.30

4.39

2,694,294.61

20-40

8,760,089.08

9.49

2,566,032.09

20-40

合計

246,461,155.17

100.00

16,864,134.04

92,294,276.59

100

8,698,744.12

5.4.3本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

陳晨

擔保賠款

334,385.44

法院判決

否

合計

334,385.44

5.4.4期末餘額中無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

5.4.5前五名的其他應收款金額合計209,465,103.30元，佔其他應收款總額的84.99%，其

帳齡及金額明細如下：

單位名稱

與本公司

關係

金額

年限

佔其他應收款

總額的比例(%)

武漢市市政建設集團有限公司

往來單位

168,000,000.00

2012年

68.16

羅浮山風景區管理委員會

往來單位

16,650,000.00

2011-2012年

6.76

蕪湖市房地產開發項目資本金監管專戶

往來單位

10,000,000.00

2009年

4.06

瀋陽市工程質量監督站瀋陽渾南新區分站

往來單位

7,459,000.00

2009-2011年

3.03

博羅縣粵富實業開發有限公司

往來單位

7,356,103.30

2007年

2.98

合計

209,465,103.30

84.99

5.5存貨

5.5.1存貨明細

項目

期末數

年初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

5,683,095.53

5,683,095.53

4,065,340.88

4,065,340.88

開發成本

6,753,999,593.51

6,753,999,593.51

5,500,003,239.23

5,500,003,239.23

開發產品

416,958,280.93

416,958,280.93

337,889,059.87

337,889,059.87

庫存商品

54,784.93

54,784.93

58,182.83

58,182.83

周轉材料

3,894,789.53

3,894,789.53

2,218,084.04

2,218,084.04

包裝物及低

值易耗品

37,711.60

37,711.60

26,546.50

26,546.50

合計

7,180,628,256.03

7,180,628,256.03

5,844,260,453.35

5,844,260,453.35

存貨期末餘額中土地使用權、在建項目用於抵押擔保的情況見短期借款、長期借款、應付

債券的相關說明。

期末存貨不存在需計提存貨跌價準備的情況。

存貨期末餘額中含有借款費用資本化金額為656,026,237.71元。

5.5.2開發產品增減變動情況如下：

項目名稱

竣工時間

期初數

本期增加

本期減少

期末餘額

武漢「名流·人和天地」太和園、

廣和園、怡和園

2006-2009年陸續竣工

8,869,987.50

308,514.40

8,561,473.10

武漢「名流·人和天地」潤和園

2010年起陸續竣工

3,382,623.09

3,382,623.09

武漢「名流·人和天地」沁和園

2011年起陸續竣工

9,975,577.83

8,672,960.11

1,302,617.72

武漢「名流城市商業廣場」

2010至2011年竣工

10,759,192.15

10,759,192.15

惠州「名流印象」一期

2008年竣工

22,488,283.70

1,494,023.37

20,994,260.33

惠州「名流印象」二期

2010年竣工

18,248,157.07

400,138.54

209,081.58

18,439,214.03

惠州「名流印象」三期

2012年起陸續竣工

317,555,546.86

196,767,017.68

120,788,529.18

惠州「名流公館」

2010年竣工

26,197,353.12

6,371,781.98

19,825,571.14

北京「未來假日花園」一期

2003年竣工

4,259,186.39

4,259,186.39

蕪湖名流印象一期

2010至2011年陸續竣工

70,633,547.42

14,953,622.21

55,679,925.21

瀋陽「名流印象」

2010年起陸續竣工

137,739,459.97

232,497,027.72

235,387,049.91

134,849,437.78

合肥「名流高爾夫莊園」5#地塊

2011年竣工

25,335,691.63

2,960,254.43

22,375,437.20

總計

337,889,059.87

550,452,713.12

471,383,492.06

416,958,280.93

5.3開發成本情況如下：

項目名稱

開工時間

預計竣工時間

預計總投

資（萬元）

期初數

期末數

武漢「名流·人和天地」潤和園、

沁和園

2007年12月

2010年起陸續竣工

99510

224,686,927.41

321,199,624.23

武漢「名流·人和天地」風和園、

會所、幼兒園

2009年3月

2011年起陸續竣工

133000

68,098,542.90

71,351,240.22

合肥「名流.高爾夫莊園」一期

2010年3月

2011年起陸續竣工

135610

320,726,047.65

321,267,427.08

合肥「名流·高爾夫莊園」後期

2013年8月

2014年起陸續竣工

150390

124,942,371.92

125,690,249.46

蕪湖「名流印象」

2008年11月

2010年起陸續竣工

224500

494,575,125.40

562,957,729.75

惠州·名流印象

2007年8月

2008年起陸續竣工

110238

342,739,220.25

128,329,792.71

羅浮山「名流·幸福莊園」一期

2008年12月

2011年起陸續竣工

117436

449,160,544.53

521,212,343.37

羅浮山「名流·幸福莊園」後期

330850

156,456,921.28

256,206,021.28

東莞「鳳崗項目」

2011年8月

2013年起陸續竣工

128975

256,684,674.43

542,364,198.12

瀋陽「名流印象」

2009年3月

2010起陸續竣工

385724

1,453,016,754.17

1,363,551,031.53

「鄧甲村」城中村改造項目

2012年2月

2013年起陸續竣工

349401

276,989,373.99

520,180,748.63

瀋陽「名流公館」

2010年3月

2012年起陸續竣工

91841

503,285,080.02

574,800,935.28

北京「名流廣場」

2012年12月

2014年竣工

78616

164,211,121.84

165,390,181.14

重慶「名流公館」

2008年10月

2012年竣工

82766

596,409,458.55

658,364,356.69

西安「曲江項目「

2012年8月

2014年起陸續竣工

287026

44,112,926.67

239,904,367.05

重慶蔡家項目

2012年10月

2014年起陸續竣工

152725

4,647,205.75

17,734,571.25

「長豐村」城中村改造項目

2013年11月

2015年起陸續竣工

1560000

52,000.00

302,648,959.38

其他項目

19,208,942.47

60,845,816.34

合計

5,500,003,239.23

6,753,999,593.51

5.6其他流動資產

項目

期末數

年初數

預交營業稅

32,647,240.61

34,534,558.46

預交城市維護建設稅

2,279,349.17

2,410,522.03

預交教育費附加

964,087.34

1,036,036.76

預交地方教育費附加

762,367.59

760,909.40

預交土地增值稅

33,925,663.58

21,730,122.07

預交平抑基金

178,905.56

168,712.91

預交企業所得稅

21,242,277.31

18,714,496.45

預交文化建設事業費

63,958.06

63,958.06

預交堤防費

555,904.60

338,691.71

預交土地使用稅

92,378.80

92,378.80

預交印花稅

50,800.17

44,858.57

預交水利基金

71,390.88

56,689.43

待抵扣房產稅

112,950.14

合計

92,834,323.67

80,064,884.79

其他流動資產期末數較期初數增加15.95%的主要系預交土地增值稅增加所致。

5.7長期應收款

項目

期末數

年初數

融資租賃

其中：未實現融資收益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

其他

73,537,594.80

73,537,594.80

合計

73,537,594.80

73,537,594.80

其他項目是子公司博羅名流置業有限公司建設的BT項目餘額。該公司於2009年6月3日

與廣東省惠州市博羅縣人民政府籤訂《惠州市博羅縣羅浮山風景區道路系統升級改造工程項目投

資建設轉讓與回購合同》，項目預計總投資5408.30萬元，工期10個月，回購日為全部工程合格

地通過交工驗收之日，回購款按工程總投資及投資回報率確定，並於回購日起4年內平均支付。

目前該項目尚未驗收。

5.8合營企業和聯營企業的投資（單位：萬元）

被投資單位名稱

本企業

持股比

例(%)

本企業在被

投資單位表

決權比例(%)

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產總額

本期營業收入總額

本期淨利潤

華遠地產股份有限公司

3.24

3.24

1,060,665.47

795,430.34

265,235.13

122,284.87

22,284.11

股權抵押擔保情況詳見應付債券的相關說明。

5.9長期股權投資

被投資單位

核算方法

投資成本

期初數

增減變動

期末數

在被投

資單位

持股比

例(%)

在被投資

單位表決

權比例

(%)

在被投資單

位持股比例

與表決權比

例不一致的

說明

減

值

準

備

本

期

計

提

減

值

準

備

本期

現金

紅利

華遠地產股

份有限公司

（注1）

權益法

63,449,153.92

123,471,392.09

-10,308,776.04

113,162,616.05

3.24

3.24

博羅縣羅浮

山農業旅遊

開發有限公

司（注2）

成本法

58,291,190.85

8,536,882.31

-8,536,882.31

100

100

合計

121,740,344.77

132,008,274.40

-18,845,658.35

113,162,616.05

注1：本公司在華遠地產股份有限公司的董事會中派有代表，並享有相應的實質性的參與決策權。根據《企業會計準則第2

號——長期股權投資》的規定本公司對華遠地產股份有限公司的投資劃分為按權益法核算的長期股權投資。本期增加數是按權益法

核算確認的投資收益。

注2：見本附註「4、企業合併及合併財務報表中的4.3」

期末長期股權投資不存在需計提減值準備的情況。

5.10投資性房地產

5.11.1按成本計量的投資性房地產明細

項目

年初數

本期增加

本期減少

期末數

一、帳面原值合計

390,457,159.11

1,992,364.58

392,449,523.69

房屋、建築物

390,457,159.11

1,992,364.58

392,449,523.69

土地使用權

-

二、累計折舊和累計攤銷合計

15,312,354.05

4,509,288.42

19,821,642.47

房屋、建築物

15,312,354.05

4,509,288.42

19,821,642.47

土地使用權

-

三、投資性房地產帳面淨值合計

375,144,805.06

372,627,881.22

房屋、建築物

375,144,805.06

372,627,881.22

土地使用權

四、投資性房地產減值準備累計

金額合計

房屋、建築物

土地使用權

五、投資性房地產帳面價值合計

375,144,805.06

372,627,881.22

房屋、建築物

375,144,805.06

372,627,881.22

土地使用權

本期折舊額為4,509,288.42元。

期末投資性房地產不存在需計提減值準備的情況。

投資性房地產作抵押擔保情況詳見長期借款的相關說明。

5.11固定資產

5.11.1固定資產情況

項目

年初數

本期增加

本期減少

期末數

一、帳面原值合計：

309,435,041.92

6,371,387.95

17,264,501.68

298,541,928.19

其中：房屋及建築物

250,703,604.73

687,000.00

14,023,088.10

237,367,516.63

機器設備

15,384,296.56

562,500.00

30,320.00

15,916,476.56

運輸工具

28,518,582.97

1,645,706.51

187,800.00

29,976,489.48

其他

14,828,557.66

3,476,181.44

3,023,293.58

15,281,445.52

二、累計折舊合計：

本期新增

本期計提

46,041,792.99

7,341,710.38

7,359,379.73

46,024,123.64

其中：房屋及建築物

18,860,715.48

1,237,103.16

4,403,639.03

15,694,179.61

機器設備

7,234,365.86

676,652.79

9,424.58

7,901,594.07

運輸工具

11,910,954.74

1,635,060.30

109,647.96

13,436,367.08

其他

8,035,756.91

3,792,894.13

2,836,668.16

8,991,982.88

三、固定資產帳面淨值合計

263,393,248.93

252,517,804.55

其中：房屋及建築物

231,842,889.25

221,673,337.02

機器設備

8,149,930.70

8,014,882.49

運輸工具

16,607,628.23

16,540,122.40

其他

6,792,800.75

6,289,462.64

四、減值準備合計

其中：房屋及建築物

機器設備

運輸工具

其他

五、固定資產帳面價值合計

263,393,248.93

252,517,804.55

其中：房屋及建築物

231,842,889.25

221,673,337.02

機器設備

8,149,930.70

8,014,882.49

運輸工具

16,607,628.23

16,540,122.40

其他

6,792,800.75

6,289,462.64

本期減少數主要是部分固定資產處置。

期末固定資產不存在需計提減值準備的情況。

本期折舊額7,341,710.38元。

5.12在建工程

5.12.1在建工程明細

項目

期末數

年初數

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

酒店及獨立客房

80,331,447.41

80,331,447.41

65,011,465.83

65,011,465.83

球場改造

1,688,172.56

1,688,172.56

臨時活動板房

316,440.24

316,440.24

酒店配套用房

2,934,862.00

2,934,862.00

58,718.00

58,718.00

球場小賣亭改造

456,000.00

456,000.00

合計

83,266,309.41

83,266,309.41

67,530,796.63

67,530,796.63

期末在建工程不存在需計提減值準備的情況。

5.12.2重大在建工程項目變動情況

項目名稱

預算數（萬

元）

年初數

本期增加

轉入固定資產

其他減少

工程投入

佔預算比

例(%)

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：

本期利

息資本

化金額

本期利

息資本

化率(%)

資金

來源

期末數

一、原價合計

67,530,796.63

18,322,985.02

2,587,472.24

自籌

83,266,309.41

酒店及獨立客房

12,242.46

65,011,465.83

15,319,981.58

65.62

65.62

自籌

80,331,447.41

球場改造工程

203

1,688,172.56

126,859.44

1,815,032.00

100.00

自籌

酒店配套用房

669.4

58,718.00

2,876,144.00

43.84

43.84

自籌

2,934,862.00

球場小賣亭

67.9

456,000.00

456,000.00

100.00

自籌

其他

316,440.24

316,440.24

自籌

二、減值準備

三、帳面價值合計

67,530,796.63

18,322,985.02

2,587,472.24

83,266,309.41

期末數較期初增加23.30%的主要原因是酒店及獨立客房項目建設投入增加。

5.13無形資產

5.13.1無形資產情況

項目

年初數

本期增加

本期減少

期末數

一、帳面原值合計

4,551,828.67

56,010.00

4,607,838.67

軟體

3,882,592.41

56,010.00

3,938,602.41

土地使用權

669,236.26

669,236.26

二、累計攤銷合計

1,242,825.72

282,660.13

1,525,485.85

軟體

1,242,825.72

269,872.15

1,512,697.87

土地使用權

12,787.98

12,787.98

三、無形資產帳面淨值合計

3,309,002.95

3,082,352.82

軟體

2,639,766.69

2,425,904.54

土地使用權

669,236.26

656,448.28

四、減值準備合計

軟體

土地使用權

五、無形資產帳面價值合計

3,309,002.95

3,082,352.82

軟體

2,639,766.69

2,425,904.54

土地使用權

669,236.26

656,448.28

（1）期末無形資產不存在需計提減值準備的情況。

（2）本期攤銷額為282,660.13元。

5.14商譽

被投資單位名稱

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準備

惠州名流置業有限公司

926,697.57

926,697.57

惠州名流實業投資有限公司

8,055,843.31

8,055,843.31

中工建設有限公司

3,359,470.97

3,359,470.97

博羅名流實業有限公司

2,794,581.74

2,794,581.74

合計

15,136,593.59

15,136,593.59

期末商譽不存在需計提減值準備的情況。

5.15長期待攤費用

項目

年初數

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末數

其他減少的原因

裝修

604,920.37

350,702.12

254,218.25

模型款

47,250.00

15,750.00

31,500.00

臨時設施

67,446.43

67,446.43

合計

719,616.80

433,898.55

285,718.25

5.16遞延所得稅資產

（1）已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項目

期末數

年初數

提取資產減值形成

4,982,750.08

2,945,402.51

可抵扣虧損形成

15,764,658.35

10,171,800.90

固定資產帳面值小於計稅基礎

570,746.58

615,609.41

存貨帳面值小於計稅基礎

44,242,213.07

46,447,030.82

長期股權投資帳面值小於計稅基礎

2,959,097.74

2,959,097.74

廣告費

1,343,004.50

遞延所得稅資產合計

68,519,465.82

64,481,945.88

期末數較期初增加6.26%的主要原因是可抵扣虧損形成暫時性差異的遞延所得稅影響。

（2）未確認遞延所得稅資產明細

項目

期末數

年初數

暫時性差異

遞延所得稅資產

暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣虧損

46,673,074.80

11,668,268.70

43,755,189.88

10,938,797.52

可抵扣暫時性差異

126,307.47

31,576.87

409,280.88

102,320.23

合計

46,799,382.27

11,699,845.57

44,164,470.76

11,041,117.75

（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年份

期末數

年初數

備註

2013

139,164.44

139,164.44

2014

944,535.23

944,535.23

2015

11,729,584.32

12,473,991.50

2016

28,246,838.68

30,056,094.67

2017

5,612,952.13

合計

46,673,074.80

43,613,785.84

（4）引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異

項目

暫時性差異金額

提取資產減值形成

19,931,000.32

當期虧損形成遞延所得稅資產

63,058,633.40

固定資產帳面值小於計稅基礎

2,282,986.32

存貨帳面值小於計稅基礎

176,968,852.28

長期股權投資帳面值小於計稅基礎

11,836,390.96

合計

274,077,863.28

5.17資產減值準備明細

項目

年初數

本期增加

本期減少

期末數

轉回

轉銷

1.壞帳準備

12,326,214.12

8,065,479.11

334,385.44

20,057,307.79

2.存貨跌價準備

3.可供出售金融資產減值準備

4.持有至到期投資減值準備

5.長期股權投資減值準備

6.投資性房地產減值準備

7.固定資產減值準備

8.工程物資減值準備

9.在建工程減值準備

10.生產性生物資產減值準備

其中：成熟生產性生物資產減值準備

11.油氣資產減值準備

12.無形資產減值準備

13.商譽減值準備

14.其他

合計

12,326,214.12

8,065,479.11

334,385.44

20,057,307.79

5.18所有權受到限制的資產

（1）資產所有權受到限制的原因

本公司以下述資產擔保向債權人借款合計350,200萬元，其中發行債券180,000萬元。

（2）所有權受到限制的資產

所有權受到限制的資產類別

年初帳面價值

本期增加額

本期減少額

期末帳面價值

一、用於擔保的資產

2,261,876,073.70

258,529,537.68

146,307,398.88

2,374,098,212.50

1、貨幣資金

67,100,000.00

56,108,198.50

10,991,801.50

2、存貨

1,748,644,681.61

231,824,336.97

79,890,424.34

1,900,578,594.24

3、長期股權投資

123,471,392.09

10,308,776.04

113,162,616.05

4、投資性房地產

322,660,000.00

26,705,200.71

349,365,200.71

二、其他原因造成所有權受到限制的

資產

合計

2,261,876,073.70

258,529,537.68

146,307,398.88

2,374,098,212.50

貨幣資金1,099.18萬元為融資保證金及銀行承兌匯票保證金。

5.19短期借款

項目

期末數

年初數

質押借款

140,000,000.00

60,000,000.00

抵押借款

500,000,000.00

56,500,000.00

保證借款

190,000,000.00

190,000,000.00

合計

830,000,000.00

306,500,000.00

（1）期末質押借款是子公司中工建設有限公司向興業銀行武漢分行借款6,000萬元，期限

為2011年8月29日至2012年8月28日。該借款由本公司第一大股東名流投資集團有限公司以

其持有的本公司股份7,300萬股提供質押擔保。

(2)期末抵押借款是子公司蕪湖名流置業有限公司為對名流印象百貨店和名流印象酒店進

行裝修及維修改造，與中鐵信託有限責任公司籤訂兩份借款合同，其中百貨店項目借款合同約定

蕪湖名流置業有限公司向中鐵信託有限責任公司借款人民幣20,000 萬元，借款期限2012年4

月1日至2013年4月10日，借款專項用於對名流印象百貨店進行裝修及維修改造；酒店項目借

款合同約定蕪湖名流向中鐵信託有限責任公司借款人民幣30,000 萬元，借款期限2012年4月

19日至2013年5月10日，借款專項用於對名流印象酒店進行裝修及維修改造。兩份借款合同

均約定借款分次提取，每次借款期限為 12個月。蕪湖名流置業有限公司以其所有的蕪湖名流印

象百貨店 1-5 層商業房產在建工程為上述借款提供抵押擔保 。

（3）保證借款是本公司第一大股東名流投資集團有限公司及本公司提供連帶責任保證擔

保，子公司中工建設有限公司向中原信託有限公司借入4,000萬元，向中國銀行武漢洪山支行借

款15,000萬元。

5.20應付票據

票據類別

期末數

年初數

銀行承兌匯票

26,564,005.00

57,000,000.00

商業承兌匯票

合計

26,564,005.00

57,000,000.00

期末應付銀行承兌匯票餘額26,564,005元，是以30%保證金提供擔保開具的。

5.21應付帳款

5.21.1應付帳款按照帳齡

項目

期末數

年初數

1年以內

464,013,653.16

497,337,539.33

1年以上

59,260,479.36

50,673,168.26

合計

523,274,132.52

548,010,707.59

5.21.2本報告期應付帳款中無應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位或關聯

方的款項情況

5.21.3本報告期帳齡超過1年的大額應付帳款情況的說明

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

說明

廣西建工集團晟力建築幕牆裝飾工程有限公司

工程承包商

13,338,250.00

2010年

工程未結算

湖北帝益建築裝飾工程有限公司

工程承包商

3,224,841.99

2010年

工程未結算

惠州市建華裝飾工程有限公司

工程承包商

3,774,732.22

2010年

工程未結算

江漢油田視博昌海建設工程有限公司

工程承包商

1,660,464.29

2010年

工程未結算

深圳市美芝裝飾設計工程有限公司

工程承包商

1,148,835.00

2010年

工程未結算

武漢奧楠園林綠化工程有限公司

工程承包商

1,052,602.00

2009-2010年

工程未結算

合計

24,199,725.50

5.22預收款項

5.22.1預收帳款按照帳齡

項目

期末數

年初數

1年以內（含1年）

758,570,612.24

745,468,555.37

1年以上

306,522.00

5,729,097.00

合計

758,877,134.24

751,197,652.37

5.22.2本報告期預收款項中預收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位或關聯

方情況：

期末預收款項中無預收持有公司5%以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。

5.22.3本期末無帳齡超過1年的大額預收帳款的情況。

5.22.4其中預收房款明細如下：

項目名稱

期末數

年初數

竣工時間

武漢「名流.人和天地」太和園、

廣和園、怡和園

63,698.00

1,077,171.00

2006年至2009年上半年陸續竣工

武漢「名流.人和天地」潤和園

72,364,057.00

51,111,822.00

2010年起陸續竣工

武漢「名流.人和天地」沁和園

258,446,553.00

95,075,339.00

2011年起陸續竣工

武漢「名流城市商業廣場」

27,888.00

2010年至2011年竣工

惠州「名流印象」

50,117,658.00

219,422,265.00

2008年起陸續竣工

惠州「名流公館」

433,000.00

2010年竣工

蕪湖「名流印象」

99,384,330.00

91,240,405.71

2010年起陸續竣工

瀋陽「名流印象」

286,584.00

203,561,672.00

2010年起陸續竣工

瀋陽「名流公館」

98,326,739.00

2012年起陸續竣工

合肥「名流.高爾夫莊園」

7,000,000.00

2011年起陸續竣工

重慶「名流公館」

156,141,206.60

66,725,771.00

2012年竣工

合計

735,130,825.60

735,675,333.71

5.23應付職工薪酬

項目

年初數

本期增加

本期減少

期末數

一、工資、獎金、津貼和補貼

17,084,962.71

49,184,902.35

64,834,428.27

1,435,436.79

二、職工福利費

3,251.04

1,033,764.69

624,233.82

412,781.91

三、社會保險費

242,348.94

6,830,364.98

6,643,804.45

428,909.47

其中：1.醫療保險費

-17,187.61

1,445,073.81

1,390,962.95

36,923.25

2.基本養老保險費

29,279.71

4,679,787.20

4,563,390.37

145,676.54

3.年金繳費（補充養老保險）

231,492.44

231,492.44

4.失業保險費

-933.12

417,216.67

405,688.12

10,595.43

5.工傷保險費

-148.32

177,592.70

175,287.31

2,157.07

6.生育保險費

-154.16

110,694.60

108,475.70

2,064.74

四、住房公積金

101,082.60

2,727,799.04

2,640,596.44

188,285.20

五、工會經費和職工教育經費

5,116,955.20

1,105,595.37

1,307,193.23

4,915,357.34

六、非貨幣性福利

七、辭退福利及內退補償

160,062.00

160,062.00

其中：（1）因解除勞動關係給予的補償

八、其他

-687.20

687.2

合計

22,547,913.29

61,043,175.63

76,210,318.21

7,380,770.71

期末數中無屬於拖欠性質的款項。

期末數較期初減少67.27%，主要原因系本期支付了年初計提的年度績效工資。

5.24應交稅費

項目

年初數

本期增加

本期減少

期末數

營業稅

19,033,255.66

36,526,426.50

35,627,161.84

19,932,520.32

企業所得稅

71,592,557.32

37,875,168.31

82,198,806.92

27,268,918.71

土地增值稅

16,407,956.45

15,862,731.02

13,373,752.49

18,896,934.98

城建稅

1,364,373.26

2,529,645.65

2,457,405.71

1,436,613.20

教育費附加

586,304.09

1,080,775.07

1,063,132.18

603,946.98

地方教育費附加

241,416.21

695,684.73

649,939.32

287,161.62

個人所得稅

1,726,914.89

5,783,753.92

5,298,309.70

2,212,359.11

土地使用稅

291,610.36

2,034,303.51

2,253,751.65

72,162.22

房產稅

958,877.67

1,104,519.98

954,779.96

1,108,617.69

印花稅

799,416.30

787,200.80

1,044,422.41

542,194.69

資源稅

338,025.77

97,813.30

66,256.67

369,582.40

車船使用稅

1,150.00

1,150.00

水利基金

25,442.97

31,768.35

40,341.13

16,870.19

價格調節及平抑基金

1,409.70

40,004.33

44,286.35

-2,872.32

文化事業建設費

3,928.89

41,342.21

39,273.93

5,997.17

堤防費

375,994.29

1,029,797.70

782,415.75

623,376.24

契稅

4,752,546.75

4,752,546.75

河道費

20,553.28

20,553.28

殘疾人就業保障基金

30,895.21

30,857.38

37.83

合計

113,768,037.11

110,305,527.34

150,678,590.14

73,394,974.31

5.25應付利息

項目

期末數

年初數

分期付息到期還本的長期借款利息

2,611,278.07

企業債券利息

84,952,500.00

20,797,500.00

短期借款應付利息

776,243.75

1,011,624.01

合計

85,728,743.75

24,420,402.08

5.26其他應付款

5.26.1其他應付款情況

項目

期末數

年初數

1年以內

450,355,666.71

459,196,294.78

1年至2年

3,578,432.40

14,861,894.81

2年至3年

3,132,574.42

570,364.72

3年以上

317,100.00

498,689.97

合計

457,383,773.53

475,127,244.28

5.26.2本報告期其他應付款中應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位或關

聯方情況

單位名稱

期末數

年初數

備註

北京國財創業投資有限公司

400,000,000.00

400,000,000.00

本公司第二大股東

合計

400,000,000.00

400,000,000.00

5.26.3帳齡超過1年的大額其他應付款情況

單位名稱

與本公司關係

金額

帳齡

說明

重慶天豪門窗有限公司

施工方

500,500.00

1-2年

保證金

湖北拓普源電力工程設備有限公司

施工方

500,000.00

1-2年

保證金

深圳廣田裝飾集團股份有限公司

施工方

300,000.00

1-2年

保證金

重慶遠洋消防設備工程有限公司

施工方

300,000.00

1-2年

保證金

湖北風神淨化空調設備工程有限公司

施工方

300,000.00

1-2年

保證金

重慶世金裝飾工程有限公司

施工方

252,000.00

1-2年

保證金

湖北帝益建築裝飾工程有限公司

施工方

202,000.00

1-2年

保證金

合計

2,354,500.00

5.26.4金額較大的其他應付款

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

說明

武漢新宇建設集團有限公司

勞務供應商

3,118,865.60

1年以內

投標保證金

中天建設集團有限公司

勞務供應商

2,581,000.00

1年以內

保證金

正太集團有限公司

勞務供應商

1,202,500.00

1年以內

保證金

長青建設集團有限公司

勞務供應商

1,000,000.00

1年以內

保證金

湖北天健工程建設有限責任公司

勞務供應商

1,000,000.00

1年以內

保證金

武漢市進明建築勞務有限公司

勞務供應商

1,000,000.00

1年以內

保證金

湖北夢都勞務有限公司瀋陽分公司

勞務供應商

1,000,000.00

1年以內

保證金

合計

10,902,365.60

5.27一年內到期的非流動負債

5.27.1 1年內到期的非流動負債情況

項目

期末帳面餘額

年初帳面餘額

1年內到期的長期借款

869,000,000.00

710,000,000.00

合計

869,000,000.00

710,000,000.00

5.27.2 1年內到期的長期借款

項目

期末數

年初數

質押借款

505,000,000.00

450,000,000.00

抵押借款

114,000,000.00

保證借款

250,000,000.00

260,000,000.00

合計

869,000,000.00

710,000,000.00

（1）質押借款是子公司名流置業武漢有限公司向山東省國際信託有限公司融資40,500萬

元，融資期限為2010年9月30日至2012年9月30日。該借款由本公司實際控制人劉道明先生

和本公司提供連帶責任保證，同時，以本公司持有子公司名流置業武漢有限公司55.25%（帳面

價值50,000萬元）的股權質押擔保，並承諾子公司名流置業武漢有限公司將來取得的「鄧甲村」

城中村改造項目國有土地使用權作抵押擔保；4,500萬元借款由本公司第一大股東名流投資集團

有限公司以其持有的本公司股份5,000萬股提供質押擔保。

子公司武漢名流地產有限公司向荊州市商業銀行銀海支行借款10,000萬元，借款期限為

2010年8月18日至2013年8月18日，該借款分期償還。截至本期末，在此合同項下借款餘額

9,000萬元，其中一年內到期5,500萬元。該筆借款由本公司第一大股東名流投資集團有限公司

以其持有的本公司股份5,000萬股提供質押擔保。

子公司武漢名流地產有限公司與荊州市商業銀行銀海支行籤訂借款合同，合同約定金額

20,000萬元，借款期限為2011年6月22日至2014年7月6日。該借款分期償還。截至本期末，

在此合同項下借款餘額18,500萬元，其中一年內到期4,500萬元。該筆借款由本公司第一大股

東名流投資集團有限公司以其持有的本公司股份11,000萬股提供質押擔保。

（2）抵押借款是子公司蕪湖名流置業有限公司與交通銀行蕪湖分行籤署借款合同，合同約

定借款金額20,000萬元，借款期限2010年12月29日至2013年6月27日。截止本期末，在此

合同項下借款餘額11,400萬元，該項借款的抵押物為蕪湖「名流印象」項目用地1034.20m2建

設用地使用權及其地上在建的蕪湖「名流印象」6號還建樓1-2層5439.10m2、蕪湖「名流印象」

酒店及裙房30120.23m2在建工程。

（3）保證借款是本公司提供連帶責任保證的借款。

5.27.3金額前五名的1年內到期的長期借款

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

外幣金額

本幣金額

山東省國際信託有限公司

2010.9.30

2012.9.30

人民幣

9.58

405,000,000.00

中信信託有限責任公司

2011.5.30

2012.11.30

人民幣

11.25

250,000,000.00

交通銀行蕪湖分行

2010.12.29

2013.6.26

人民幣

7.32

114,000,000.00

荊州商行銀海支行

2010.8.18

2012.12.01

人民幣

6.65

55,000,000.00

荊州商行銀海支行

2011.6.22

2013.6.30

人民幣

6.65

45,000,000.00

合計

869,000,000.00

5.28長期借款

5.28.1長期借款分類

項目

期末數

年初數

質押借款

175,000,000.00

250,000,000.00

抵押借款

603,000,000.00

417,000,000.00

項目

期末數

年初數

合計

778,000,000.00

667,000,000.00

（1）質押借款

子公司武漢名流地產有限公司向荊州市商業銀行銀海支行借款10,000萬元，借款期限為

2010年8月18日至2013年8月18日，該借款分期償還。截至本期末，在此合同項下借款餘額

9,000萬元，其中一年內到期5,500萬元。該筆借款由本公司第一大股東名流投資集團有限公司

以其持有的本公司股份5,000萬股提供質押擔保。

子公司武漢名流地產有限公司與荊州市商業銀行銀海支行籤訂借款合同，合同約定金額

20,000萬元，借款期限為2011年6月22日至2014年7月6日。該借款分期償還。截至本期末，

在此合同項下借款餘額18,500萬元，其中一年內到期4,500萬元。該筆借款由本公司第一大股

東名流投資集團有限公司以其持有的本公司股份11,000萬股提供質押擔保。

（2）抵押借款

2011年6月15日，子公司重慶東方豪富房地產開發有限公司與建設銀行沙坪垻支行及中

德住房儲蓄銀行有限責任公司籤訂轉讓型銀團貸款協議，合同約定貸款金額為22,000萬元，借

款期限2011年6月15日至2014年6月15日。截止本期末，在此合同項下借款餘額為21,500

萬元。重慶東方豪富房地產開發有限公司以重慶名流公館西區建築面積40,962.69平方米在建工

程進行抵押擔保。

2011年12月30日，子公司重慶東方豪富房地產開發有限公司向建設銀行沙坪垻支行借款

7,300萬元，借款期限2011年12月30日至2014年6月28日。截止本期末，在此合同項下借

款餘額為5,800萬元。重慶東方豪富房地產開發有限公司以重慶名流公館4、5號樓建築面積為

10,798.14平方米的在建工程進行抵押。

子公司武漢名流地產有限公司與興業銀行股份有限公司武漢分行和湖北長江崇文文化地產

有限公司籤署委託貸款借款合同，武漢名流地產有限公司為借款人，興業銀行股份有限公司武漢

分行為貸款人，湖北長江崇文文化地產有限公司為委託人，合同約定借款金額為人民幣30,000

萬元，借款期限為18個月。截止本期末，在此合同項下借款餘額為30,000萬元。武漢名流地產

有限公司以其所有的武漢「名流·人和天地」風和園100,615.63平方米的土地使用權及武漢「名

流·城市商業廣場」9,533.42平米房產作抵押擔保。

2012年5月26日，子公司武漢名流地產有限公司與交通銀行武昌支行籤署借款合同，合

同約定借款金額為人民幣3,000萬元，借款期限2012年6月8日至2014年6月8日。武漢名流

地產有限公司以其所有的武漢「名流·人和天地」沁和園506、512棟30,019.3平米在建工程作

為抵押擔保。

5.28.2金額前五名的長期借款

貸款單位

借款起始日

借款終止日

利率（%）

期末數

年初數

外幣

金額

本幣金額

外幣

金額

本幣金額

興業銀行武漢武昌支

行

2012.3.27

2013.12.19

15.00

300,000,000.00

中國建設銀行股份有

限公司重慶沙坪垻支

行、中德住房儲蓄銀

行有限責任公司

2011.8.31

2014.6.15

基準利率上浮5%

215,000,000.00

215,000,000.00

荊州市商業銀行銀海

支行

2011.7.6

2014.7.6

6.65

100,000,000.00

250,000,000.00

交通銀行蕪湖分行蕪

寧路支行

2010.12.29

2013.12.29

基準利率上浮10%

129,000,000.00

中國建設銀行股份有

限公司重慶沙坪垻支

行

2011.12.30

2014.12.30

基準利率上浮2%

58,000,000.00

73,000,000.00

合計

673,000,000.00

667,000,000.00

5.29應付債券

債券

名稱

面值

發行日期

債券

期限

發行金額

期初應付利息

本期應計利息

本期已

付利息

期末應付利息

期末餘額

09名

流債

1,800,000,000.00

2009.11.3

5年

1,785,425,227.75

20,797,500.00

64,155,000.00

84,952,500.00

1,792,392,136.16

合計

1,800,000,000.00

1,785,425,227.75

20,797,500.00

64,155,000.00

84,952,500.00

1,792,392,136.16

2009年本公司公開發行公司債券的總額為18億元，期限5年，起息日為2009年11月3日。

本公司公開發行的抵押物擔保的公司債券，其固定年利率7.05%，並附有本公司在本次債券存續期的第三年末上調本次債券

後兩年票面利率的選擇權，以及投資者在本公司公告是否行使利率調整選擇權後將其持有的債券全部或部分按面值回售給本公司的

選擇權。

根據本公司與債券受託管理人國泰君安證券股份有限公司籤署的《土地使用權抵押協議》，本公司用全資子公司的土地使用權

作抵押物於2009年11月3日公開發行公司債券180,000萬元，抵押期限為債權存續期。本期末具體抵押情況如下：

資產擁有單位

股權及土地使用權證號

數量

博羅名流實業有限公司

博府國用（2009）第130114號

216,900.00（㎡）

瀋陽印象名流置業有限公司

沈南國用（2009）第031號

121,410.20（㎡）

合肥名流置業有限公司

肥西國用（2009）第2627號

272,801.36（㎡）

合肥名流置業有限公司

肥西國用（2009）第2626號

233,201.17（㎡）

安徽東磁投資有限公司

肥西國用（2010）第136號

1,157,446.67（㎡）

安徽東磁投資有限公司

肥西國用（2010）第135號

294,000.00（㎡）

上述子公司的土地使用權面積小計

2,295,759.40（㎡）

名流置業集團股份有限公司

對華遠地產的股權

4,095（萬股）

名流置業集團股份有限公司

對北京浩達天地置業有限公司的股權

100%股權

註：根據華遠地產2011年度利潤分配方案，於2012年7月完成對全體股東按每10股送2.5股實施同比例送股，送股完成後，

抵押物中公司持有華遠地產股份數由4,095萬股變更為5,118.75萬股。

5.30其他非流動負債

項目

期末帳面餘額

年初帳面餘額

預收高爾夫會籍費

3,804,393.71

3,633,154.61

合計

3,804,393.71

3,633,154.61

高爾夫會籍費將隨著服務的提供而結轉。上述項目的流動部分已轉入預收款項。

5.31股本

項目

年初數

本期變動增減（+、-）

期末數

金額

比例(%)

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

金額

比例(%)

一、有限售條件股份

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

其中：境內非國有法人持股

境內自然人持股

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、無限售條件股份

2,559,592,332.00

100

2,559,592,332.00

100

1、人民幣普通股

2,559,592,332.00

100

2,559,592,332.00

100

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

2,559,592,332.00

100

2,559,592,332.00

100

5.32資本公積

項目

年初數

本期增加數

本期減少數

期末數

股本溢價

1,534,013,124.14

1,534,013,124.14

其他資本公積

1,853,606.43

202,871.76

1,650,734.67

合計

1,535,866,730.57

202,871.76

1,535,663,858.81

5.33專項儲備

項目

年初數

本期增加

本期減少

期末數

安全生產費

8,680,725.13

8,680,725.13

合計

8,680,725.13

8,680,725.13

5.34盈餘公積

項目

年初帳面餘額

本期增加數

本期減少數

期末帳面餘額

法定盈餘公積

180,150,577.30

180,150,577.30

任意盈餘公積

654,322.92

654,322.92

合計

180,804,900.22

180,804,900.22

5.35未分配利潤

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年期末未分配利潤

935,338,129.98

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

調整後年初未分配利潤

935,338,129.98

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

65,836,728.46

減：提取法定盈餘公積

10%

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

1,001,174,858.44

5.36營業收入

5.36.1營業收入明細表如下：

項目

本期發生額

上期發生額

營業收入

707,557,446.96

683,066,882.84

其中：主營業務收入

697,147,514.73

675,108,661.60

其他業務收入

10,409,932.23

7,958,221.24

營業成本

493,370,773.74

454,705,638.04

其中：主營業務成本

483,906,563.76

446,853,937.53

其他業務支出

9,464,209.98

7,851,700.51

5.36.2主營業務（分行業）

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

房地產

685,886,498.40

473,525,986.50

668,133,726.00

441,949,695.45

物業服務

11,261,016.33

10,380,577.26

6,974,935.60

4,904,242.08

合計

697,147,514.73

483,906,563.76

675,108,661.60

446,853,937.53

5.36.3主營業務（分地區）

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

北京

15,533,107.00

4,259,186.39

238,629.00

207,657.12

湖北

17,492,440.87

13,505,038.53

111,128,022.92

64,945,865.96

廣東

325,032,117.36

206,045,208.88

125,631,822.99

86,529,084.22

西安

1,856,105.91

1,505,865.10

1,506,941.69

1,236,295.15

安徽

29,193,186.04

21,901,845.00

14,780,123.00

9,067,622.29

瀋陽

308,040,557.55

236,689,419.86

421,823,122.00

284,867,412.79

合計

697,147,514.73

483,906,563.76

675,108,661.60

446,853,937.53

5.36.4公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱

營業收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

自然人一

4,192,722.00

0.59

自然人二

3,817,797.00

0.54

自然人三

3,251,934.00

0.46

自然人四

2,843,481.00

0.40

自然人五

2,682,738.00

0.38

5.37營業稅金及附加

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

營業稅

41,076,876.14

43,241,186.21

按應稅收入的3%、5%

城建稅

2,860,115.98

3,027,279.56

按流轉稅的7%

教育費附加

1,231,051.84

1,304,195.32

按流轉稅的3%

地方教育附加費

721,969.29

682,576.80

按公司所在地政策繳納

堤防費

490,893.78

482,344.71

按公司所在地政策繳納

水利基金

6,018.72

25,039.35

按公司所在地政策繳納

土地增值稅

6,512,011.72

14,308,637.86

按增值額的30%-60%

平抑基金

29,811.68

135,949.06

按應稅收入的0.1%

其他

410,815.88

306,097.54

合計

53,339,565.03

63,513,306.41

5.38銷售費用

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

6,377,061.50

5,863,523.00

廣告宣傳費

7,572,178.00

8,661,726.29

營銷推廣費

9,866,843.63

10,173,602.62

其他費用

3,245,663.51

1,452,281.14

合計

27,061,746.64

26,151,133.05

5.39管理費用

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

33,739,580.72

23,103,690.12

行政經費

19,843,383.54

14,340,523.96

稅金及規費

5,537,845.49

3,113,607.74

折舊及攤銷

4,410,329.43

6,844,329.73

其他費用

3,258,281.38

3,409,707.89

合計

66,789,420.56

50,811,859.44

本期發生額較上期增加31.44%，主要原因是業務規模擴大、人工費用上升。

5.40財務費用

類別

本期發生額

上期發生額

利息支出

8,185,313.79

11,855,100.09

減：利息收入

7,229,449.75

3,982,380.11

加：匯兌損失

減：匯兌收益

手續費

2,297,552.58

1,017,513.97

合計

3,253,416.62

8,890,233.95

5.41資產減值損失

類別

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

8,065,479.11

2,942,286.57

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

8,065,479.11

2,942,286.57

本期發生額較上期增加174.08%，主要系需計提壞帳準備的應收款項增加所致。

5.42投資收益

（1）投資收益明細情況

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

7,220,051.64

6,445,973.71

處置長期股權投資產生的投資收益

9,779,654.76

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

23,643,630.92

合計

40,643,337.32

6,445,973.71

處置長期股權投資產生的投資收益主要是本期出售華遠地產股票產生的處置收益。

其他投資收益系公司本期取得博羅縣農業旅遊開發有限公司60.68%股權，將其納入合併報

表範圍。根據湖北眾聯資產評估有限公司出具的鄂眾聯評報字[2012]第109號評估報告，購買日

前持有博羅縣農業旅遊開發有限公司的股權帳面價值按購買日公允價值重新計量，差額

23,643,630.92元本期計入投資收益。

（2）按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變

動的原因

華遠地產股份有限公司

7,220,051.64

6,634,421.64

公司盈利增加

本表僅列示投資收益佔利潤總額5%以上的投資單位。

註：權益法核算的長期股權投資收益本期金額系根據華遠地產股份有限公司2012年半年度

業績快報預計的歸屬於母公司所有者的淨利潤按持股比例確認。

5.43營業外收入

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

其他

1,857,829.08

1,028,906.97

合計

1,857,829.08

1,028,906.97

5.44營業外支出

項目

本期發生額

上期發生額

1、非流動資產處置損失合計

207,504.55

385.00

其中：固定資產處置損失

207,504.55

385.00

2、對外捐贈支出

1,130,000.00

160,000.00

3、賠償、違約、罰款支出

4、其他

306,514.98

180,891.12

合計

1,644,019.53

341,276.12

5.45所得稅費用

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

37,875,168.31

43,768,151.25

遞延所得稅費用

-4,037,519.94

-15,648,315.69

合計

33,837,648.37

28,119,835.56

5.46淨資產收益率和每股收益的計算過程

5.46.1加權平均淨資產收益率

項目

序號

本期發生額

上期發生額

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

a

65,836,728.46

57,967,264.45

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤

b

34,347,449.54

57,299,841.72

歸屬於公司普通股股東的期初淨資產

c

5,220,282,817.90

5,053,810,753.54

報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東

的淨資產

d

報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的

淨資產

e

報告期月份數

f

6

6

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數

g

減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數

h

3

因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普通股股東的淨資產

增減變動

i

出售華遠地產股份有限公司股份引起資本公積變動

i.1

-202,871.76

發生其他淨資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數

j

加權平均淨資產收益率

按歸屬於公司普通股股東的淨

利潤計算

l=a/(c+a÷2+d×g÷f–e×h÷f±

i×j÷f)

1.25%

1.14%

按扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤計算

m=b/(c+a÷2+d×g÷f–e×h÷f±

i×j÷f)

0.66%

1.13%

5.46.2基本每股收益

項目

序號

本期發生額

上期發生額

期初股份總數

a

2,559,592,332.00

2,559,592,332.00

報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等

增加的加權平均股份數

b

報告期因發行新股或債轉股等增加股份數

c

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

d

報告期月份數

e

6

6

報告期因回購等減少股份數

f

減少股份次月起至報告期期末的累計月數

g

報告期縮股數

h

發行在外的普通股加權平均數

i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h

2,559,592,332.00

2,559,592,332.00

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

j

65,836,728.46

57,967,264.45

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

k

34,347,449.54

57,299,841.72

基本每股收益

按歸屬於公司普通

股股東的淨利潤計

算

l=j÷i

0.03

0.02

按扣除非經常性損

益後歸屬於公司普

通股股東的淨利潤

計算

m=k÷i

0.01

0.02

5.46.3稀釋每股收益

2011年1-6月、2012年1-6月，本公司不存在具有稀釋性的潛在普通股，因此，稀釋每股

收益等於基本每股收益。

5.47其他綜合收益

項目

本期金額

上期金額

1．可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所

得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

202,871.76

小計

-202,871.76

3．現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

4．外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

合計

-202,871.76

5.48現金流量表

（1）收到的其他與經營活動有關的現金232,536,145.64元，其中主要項目及金額如下：

主要項目

金額

收回保證金

80,420,782.96

與相關單位往來

131,320,001.00

代收款項

1,686,446.57

合計

213,427,230.53

（2）支付的其他與經營活動有關的現金318,129,651.51元，其中主要項目及金額如下：

主要項目

金額

支付保證金、押金

10,380,000.00

與相關單位往來

251,383,818.59

期間費用

49,324,195.55

合計

311,088,014.14

（3）現金流量表補充資料

補充資料：

本期金額

上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動的現金流量：

淨利潤

62,696,543.76

55,066,194.38

加:計提的資產減值準備

8,065,479.11

2,942,286.57

固定資產折舊

11,850,998.80

11,939,437.25

無形資產的攤銷

282,660.13

218,723.99

長期待攤費用的攤銷

433,898.55

413,047.52

處置固定資產、無形資產及其他長期資產的損失（減：收益）

-9,572,150.21

固定資產報廢損失

385.00

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用

8,209,483.78

11,855,100.09

投資損失（減：收益）

-30,863,682.56

-6,445,973.71

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-4,037,519.94

-15,648,315.69

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（減：增加）

-1,070,505,912.95

-171,110,782.21

經營性應收項目的減少（減：增加）

-111,886,118.20

-382,843,128.83

經營性應付項目的增加（減：減少）

-137,627,092.37

-65,676,421.07

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-1,272,953,412.10

-559,289,446.71

2、不涉及現金收支的投資和籌資活動

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨增加情況：

貨幣資金的期末餘額

1,454,918,610.97

1,947,272,051.71

減：貨幣資金的期初餘額

2,099,890,455.22

1,912,591,517.77

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-644,971,844.25

34,680,533.94

（4）本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

項目

本期發生額

上期發生額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1．取得子公司及其他營業單位的價格

49,753,600.00

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

50,240,183.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

341.88

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

50,239,841.12

4．取得子公司的淨資產

8,233,503.23

9,288,618.00

流動資產

8,233,503.23

62,894,649.72

非流動資產

流動負債

53,606,031.72

非流動負債

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1．處置子公司及其他營業單位的價格

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

4．處置子公司的淨資產

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

註：本期公司取得博羅縣羅浮山農業旅遊開發有限公司60.68%股權價格49,753,600.00 元，已

全部支付，另支付前期應付股權款486,583.00 元。

（5）披露現金和現金等價物

項目

本期餘額

上期餘額

一、現金

1,454,918,610.97

1,947,272,051.71

其中：庫存現金

4,897,884.28

2,446,121.39

可隨時用於支付的銀行存款

1,450,020,726.69

1,944,825,930.32

可隨時用於支付的其他貨幣資金

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

1,454,918,610.97

1,947,272,051.71

四、母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

10,991,801.50

6、關聯方關係及其交易

6.1本企業的母公司情況

本公司的母公司為名流投資集團有限公司。

母公司對本公司的持股比例和表決權比例均為15.58%。本公司的最終控制方為自然人劉道

明先生，劉道明先生持有北京溫爾馨物業管理有限責任公司66.67%股權，北京溫爾馨物業管理

有限責任公司持有名流投資集團有限公司60%股權。

本企業的母公司情況的說明：

工商登記類型：有限公司

註冊地址：深圳市福田區上步南路國企大廈永輝樓14B

註冊資本：5000萬元

法定代表人：劉道明

經營範圍：高科技產業的開發投資、實業投資、投資管理、信息諮詢（不含限制項目）。

母公司名稱

關聯關係

企業類型

註冊地

法人代表

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

本企業

最終控制方

組織機構代碼

劉道明

最終實際控制人

是

北京溫爾馨物業管理有

限責任公司

控股股東的母公司

有限責任

中國·北京

劉道明

物業管理

3,000萬元

10268349-8

名流投資集團有限公司

控股股東

有限責任

中國·深圳

劉道明

實業投資

5,000萬元

15.58

15.58

10001959-3

6.2本企業的子公司情況

子公司全稱

子公司

類型

企業類型

註冊地

法人代

表

業務性質

註冊資本（萬

元）

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

組織機構代碼

1、北京名流未來置業有限公司

子公司

有限責任

中國·北京

劉道明

房地產開發及銷售

5,000

100

100

72261633-3

2、北京浩達天地置業有限公司

子公司

有限責任

中國·北京

熊晟樓

房地產開發及銷售

27,202

100

100

74890551-2

3、北京名流幸福置業有限公司

子公司

有限責任

中國·北京

熊晟樓

房地產開發及銷售

5,000

100

100

55137839-2

4、武漢名流地產有限公司

子公司

有限責任

湖北·武漢

熊晟樓

房地產開發及銷售

50,000

100

100

74478692-3

5、名流置業武漢有限公司

子公司

有限責任

湖北·武漢

熊晟樓

房地產開發及銷售

90,500

55.25

55.25

55196178-0

6、武漢東部新城投資開發有限公司

子公司

有限責任

湖北·武漢

肖典鰲

房地產開發與經營

100,000

60

60

57493239-2

7、名流置業武漢江北有限公司

子公司

有限責任

湖北·武漢

熊晟樓

房地產開發、商品房銷售

50,000

100

100

58182576-3

8、武漢南部新城投資有限公司

子公司

有限責任

湖北·武漢

熊晟樓

房地產開發、商品房銷售

20,000

100

100

58795352-0

9、武漢名流公館置業有限公司

子公司

有限責任

湖北·武漢

熊晟樓

房地產開發經營

10,000

100

100

58796492-4

10、洪湖市名流工業貿易有限公司

孫公司

有限責任

湖北·洪湖

熊晟樓

貿易及房屋租賃

1,000

100

100

66620696-1

11、西安名流置業有限公司

子公司

有限責任

陝西·西安

肖新才

房地產開發及銷售

12,000

100

100

67892009-7

12、陝西名流置業有限公司

子公司

有限責任

陝西·西安

熊晟樓

房地產開發及銷售

20,000

100

100

56147733-5

13、惠州名流置業有限公司

子公司

有限責任

廣東·惠州

熊晟樓

房地產開發及銷售

20,000

100

100

77834985-2

14、惠州名流實業投資有限公司

子公司

有限責任

廣東·惠州

熊晟樓

房地產開發及銷售

30,000

100

100

77834985-2

15、蕪湖名流置業有限公司

子公司

有限責任

安徽·蕪湖

熊晟樓

房地產開發經營

40,000

100

100

77283541-1

16、蕪湖名流商業管理有限公司

孫公司

有限責任

安徽·蕪湖

葉士賢

商業運營管理

500

100

100

79318688-7

17、合肥名流置業有限公司

子公司

有限責任

安徽·合肥

熊晟樓

房地產開發經營

20,000

100

100

66620696-1

18、安徽東磁投資有限公司

子公司

有限責任

安徽·合肥

熊晟樓

房地產開發經營

30,000

100

100

74890551-2

19、合肥名流紫蓬灣高爾夫俱樂部管理有限公司

孫公司

有限責任

安徽·合肥

熊晟樓

體育管理

50

100

100

69249489-9

20、博羅名流實業有限公司

子公司

有限責任

廣東·惠州

熊晟樓

房地產開發經營

30,000

100

100

78389004-5

21、博羅名流置業有限公司

孫公司

有限責任

廣東·惠州

熊晟樓

房地產開發經營

10,000

100

100

78389004-5

22、惠州市冠盈實業有限公司

孫公司

有限責任

廣東·惠州

熊晟樓

房地產開發與經營

90

100

100

76731598-0

23、惠州市大田水鄉投資有限公司

孫公司

有限責任

廣東·惠州

熊晟樓

房地產開發與經營

1,000

100

100

79466318-X

24、重慶東方豪富房地產開發有限公司

子公司

有限責任

中國·重慶

熊晟樓

普通住宅開發及銷售

40,000

100

100

77818497-1

25、重慶名流置業有限公司

子公司

有限責任

中國·重慶

熊晟樓

房地產開發經營

20,000

100

100

56560865-4

26、瀋陽印象名流置業有限公司

子公司

有限責任

遼寧·瀋陽

熊晟樓

房地產開發經營

22,629

100

100

79318688-7

27、瀋陽幸福置業有限公司

孫公司

有限責任

遼寧·瀋陽

熊晟樓

房地產開發經營

41,802

100

100

77834985-2

28、東莞名流置業有限公司

子公司

有限責任

廣東·東莞

熊晟樓

房地產開發經營

30,000

100

100

69249489-9

29、深圳名流置業有限公司

子公司

有限責任

中國.深圳

熊晟樓

房地產開發經營

10,000

100

100

55211503-3

30、中工建設有限公司

孫公司

有限責任

湖北·武漢

熊晟樓

房屋建築工程施工

10,000

100

100

73911756-5

31、瀋陽中工建設有限公司

孫公司

有限責任

遼寧·瀋陽

周建剛

房屋建築工程施工

2,600

100

100

55996032-8

32、蕪湖中工建設有限公司

孫公司

有限責任

安徽·蕪湖

周建剛

房屋建築工程施工

200

100

100

56340523-9

33、武漢名流幸福物業服務有限公司

子公司

有限責任

湖北.武漢

肖新才

物業管理服務

500

100

100

55502837-3

34、重慶名流幸福物業服務有限公司

孫公司

有限責任

中國·重慶

張青

物業管理服務

300

100

100

57211822-3

35、惠州名流幸福物業服務有限公司

孫公司

有限責任

廣東·惠州

呂卉

物業管理服務

300

100

100

57966453-4

36、合肥名流幸福物業服務有限公司

孫公司

有限責任

安徽·合肥

張志高

物業管理服務

300

100

100

55921417-3

37、西安名流幸福物業服務有限公司

孫公司

有限責任

陝西·西安

張志高

物業管理服務

50

100

100

55698904-5

38、博羅縣羅浮山農業旅遊開發有限公司

子公司

有限責任

廣東·惠州

熊晟樓

農業及旅遊

824

100

100

70816879-X

39、西安富明置業有限公司

子公司

有限責任

陝西·西安

熊晟樓

房地產開發及銷售

2000

100

100

59223907-3

6.3本企業的合營和聯營企業情況

被投資單位名稱

企業類型

註冊地

法人代

表

業務性質

註冊資本（元）

本企業

持股比

例(%)

本企業在被

投資單位表

決權比例(%)

關聯關係

組織機構代碼

華遠地產股份有限公司

股份有限公司

湖北·潛江

任志強

房地產開發與經營

1,580,574,788

3.24

3.24

聯營企業

18367213-2

6.4本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司關係

組織機構代碼

北京國財創業投資有限公司

本公司第二大股東

74231042-X

海南洋浦眾森科技投資有限公司

本公司第三大股東

73582687-4

湖北名流累託石科技股份有限公司

同一控股股東

72202229-5

湖北鍾祥名流累託石開發有限公司

同一控股股東

71464108-8

海南名流置業發展有限公司

同一實際控制人

28409947-8

信陽中遠房地產開發有限公司

實際控制人之弟持43%出資

76782194-7

6.5關聯交易情況

6.5.1擔保（人民幣單位：萬元）

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保是否

已經履行

完畢

名流投資集團有限公司

武漢名流地產有限公司

10,000

2010年8月18日至2013年8月18日

否

名流投資集團有限公司

武漢名流地產有限公司

20,000

2011年6月22日至2014年7月6日

否

名流投資集團有限公司

中工建設有限公司

10,000

2011年8月29日至2012年8月28日

否

名流投資集團有限公司

中工建設有限公司

4,000

2011年9月28日至2012年9月27日

否

武漢名流地產有限公司(注)

名流置業武漢有限公司

40,500

2010年9月30日至2012年9月30日

否

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

6,000

2011年5月20日至2012年5月19日

是

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

5,000

2011年2月1日至2012年2月1日

是

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

9,000

2011年1月7日至2012年1月6日

是

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

6,000

2012年5月30日至2013年5月29日

否

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

5,000

2012年2月6日至2013年2月5日

否

名流置業集團股份有限公司

中工建設有限公司

9,000

2012年1月13日至2013年1月12日

否

名流置業集團股份有限公司

武漢名流地產有限公司

50,000

2012年3月27日至2013年9月26日

否

名流置業集團股份有限公司

瀋陽印象名流置業有限公司

8,000

2011年6月9日至2012年6月8日

是

名流置業集團股份有限公司

惠州名流置業有限公司

25,000

2011年5月30日至2012年11月30日

否

名流置業集團股份有限公司

惠州名流置業有限公司

3,400

2010年3月25日至2012年3月24日

是

名流置業集團股份有限公司

蕪湖名流置業有限公司

50,000

2012年4月1日至2013年5月10日

否

名流置業集團股份有限公司

蕪湖名流置業有限公司

20,000

2010年12月29日至2013年6月27日

否

註：子公司名流置業武漢有限公司向山東省國際信託有限公司融資40,500萬元，融資期限

為2010年9月30日至2012年9月30日。該融資由本公司實際控制人劉道明先生和本公司提供

連帶責任保證，同時，以本公司持有子公司名流置業武漢有限公司55.25%的股權質押擔保，並承

諾子公司名流置業武漢有限公司將來取得的「鄧甲村」城中村改造項目國有土地使用權作抵押

擔保。

6.5.2關聯方資金拆借

（1）2011年1月28日，子公司瀋陽印象名流置業有限公司與北京國財創業投資有限公司籤

署借款協議，北京國財創業投資有限公司將其向盛京銀行股份有限公司瀋陽市中山支行的借款

40,000萬元（借款期限2011年1月28日至2012年1月28日，借款年利率5.94%）以同等利率

和按相同期限全部借給瀋陽印象名流置業有限公司使用，該筆借款已全部償還。

（2）2012年1月，公司子公司瀋陽印象名流置業有限公司與公司第二大股東北京國財創業

投資有限公司籤署借款協議，瀋陽印象名流置業有限公司向北京國財創業投資有限公司借款

40,000萬元，借款期限一年（自2012年1月6日至2013年1月5日），借款年利率為6.56%。

6.5.3其他關聯交易

2011年9月23日，子公司北京名流未來置業有限公司與北京溫爾馨物業管理有限責任公司

籤署《關於北京名流未來置業有限公司部分資產整體轉讓協議書》，將名流花園公建設施等資產

以2,549.51萬元出售給北京溫爾馨物業管理有限責任公司，本期交易金額1,015.23萬元。

6.5.4關聯方往來款項餘額

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

其他應付款

北京國財創業投資有限公司

400,000,000.00

400,000,000.00

7、或有事項

7.1保證擔保情況

截止2012年6月30日，本公司為子公司提供的尚未到期的保證擔保金額為205,500.00萬

元，情況如下：

被擔保單位

擔保單位

貸款金融機構

擔保額

借款餘額

借款到期日

名流置業武漢有限公司

本公司

山東省國際信託有限公司

405,000,000.00

405,000,000.00

2012.9.30

中工建設有限公司

本公司

中國銀行武漢洪山支行

90,000,000.00

40,000,000.00

2013.1.12

中工建設有限公司

本公司

中國銀行武漢洪山支行

50,000,000.00

50,000,000.00

2013.2.5

中工建設有限公司

本公司

中國銀行武漢洪山支行

60,000,000.00

60,000,000.00

2013.5.29

武漢名流地產有限公司

本公司

興業銀行武漢武昌支行

500,000,000.00

300,000,000.00

2013.12.19

蕪湖名流置業有限公司

本公司

交通銀行蕪湖分行

200,000,000.00

114,000,000.00

2013.6.27

蕪湖名流置業有限公司

本公司

中鐵信託有限責任公司

500,000,000.00

500,000,000.00

2013.5.10

惠州名流置業有限公司

本公司

中信信託有限責任公司

250,000,000.00

250,000,000.00

2012.11.30

合 計

2,055,000,000.00

1,719,000,000.00

7.2其他擔保情況

按房地產經營慣例房地產開發企業為商品房承購人提供連帶責任擔保。截止2012年6月30

日，本公司的房地產類子公司為商品房承購人提供階段性保證的擔保額合計為人民幣178,647.27

萬元，用於商品房承購人按揭貸款提供階段性保證的保證金金額為1,330.61 萬元。

8、承諾事項

截止2012年6月30日，本公司已籤定獲取土地合同但尚未支付的資本項目支出共計人民幣

303,780.46萬元，需在合同他方履行合同約定義務的同時，在若干年內支付，具體如下（單位:

萬元）：

項目

合同金額

已付金額

未付金額

鄧甲村「城中村」綜合改造項目

142,860.00

77,149.94

65,710.06

鸚鵡村「城中村」綜合改造項目

54,920.18

7,600.00

47,320.18

新湖村「城中村」綜合改造項目

47,835.00

2,041.00

45,794.00

長豐村「城中村」綜合改造項目

130,000.00

67,194.78

62,805.22

西安曲江項目

101,160.00

63,000.00

38,160.00

東莞鳳崗項目

30,500.00

29,600.00

900.00

重慶蔡家項目

53,000.00

9,909.00

43,091.00

合計

560,275.18

256,494.72

303,780.46

9、資產負債表日後事項中的非調整事項

2012年6月25日，經公司第六屆董事會十九次會議審議，經2012年7月12日召開的2012

年第一次臨時股東大會批准，通過了《限制性股票激勵計劃（修正稿）》。並於2012年7月13日

召開的第六屆董事會第二十一次審議通過了《關於向激勵對象授予限制性股票的議案》，公司擬

以定向發行新股的方式，向激勵對象授予不超過3000萬股限制性股票，其中首次授予2317萬股，

首次授予激勵對象每一股限制性股票的價格為1.15元，該計劃有效期為自首次授予日起48個月，

在授予日後的12個月後分三期解鎖，解鎖期為36個月，在解鎖期內滿足計劃解鎖條件的，激勵

對象可以申請股票解除鎖定並上市流通。

10、其他重要事項

1、2012年6月25日經第六屆董事會第十九次會議審議，並提交2012年7月12日召開的

2012年度第一次臨時股東大會審議批准，公司擬參與武漢「長豐村」城中村改造項目，該項目

地處礄口區西北部，西靠武漢市老工業基地和漢正街都市工業區，東隔長豐橋與王家墩中央商務

區相連。佔地面積約67萬㎡，規劃建設面積約240萬㎡。預計獲取該項目土地使用權所需的投

資金額為65億元，包括拆遷補償、還建房建設、宗地補償等。（詳見公司於2012年6月27日在

指定載體刊登的《關於參與武漢市長豐村「城中村」改造項目的公告》）。

2、報告期內鵬元資信評估有限公司對本公司發行的「09名流債」（債券交易代碼：112012）

進行了跟蹤評級，確定本公司主體長期信用等級為AA-，評級展望為穩定，本期18億元公司債

券的信用等級為AA+。（詳見公司於2012年5月9日在指定載體刊登的《關於「09名流債」（112012）

跟蹤評級結果的公告》）。

11、母公司財務報表主要項目注釋

11.1其他應收款

11.1.1分類：

種類

期末數

年初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並

單項計提壞帳準

備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

2,245,899.66

0.11

414,669.63

0.02

2,238,186.70

0.18

313,054.57

13.99

關聯及其他組合

1,981,150,279.56

99.89

1,265,099,597.17

99.82

組合小計

1,983,396,179.22

100.00

414,669.63

0.02

1,267,337,783.87

100.00

313,054.57

0.02

單項金額雖不重

大但單項計提壞

帳準備的其他應

收款

合計

1,983,396,179.22

100.00

414,669.63

0.02

1,267,337,783.87

100.00

313,054.57

0.02

期末數較期初增加56.50%，主要原因是與子公司的往來款增加。

11.1.2組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳齡結構

期末帳面餘額

年初帳面餘額

餘額

比例%

壞帳準備

餘額

比例%

壞帳準備

1年以內

213,274.80

9.50

10,663.74

230,150.00

10.28

11,507.50

1年至2年

28,907.86

1.29

2,890.79

4,319.70

0.19

431.97

2年至3年

2,000,000.00

89.36

300,000.00

3年以上

2,003,717.00

89.22

401,115.10

3,717.00

0.17

1,115.10

合計

2,245,899.66

100.00

414,669.63

2,238,186.70

100.00

313,054.57

11.1.3本報告期實際核銷的其他應收款情況

本報告期無實際核銷的其他應收款情況

11.1.4本報告期其他應收款中持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位情況

本報告期其他應收款中無持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的欠款。

11.1.5其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總

額的比例(%)

瀋陽印象名流置業有限公司

本公司的子公司

657,301,147.03

1年以內

33.14

名流置業武漢江北有限公司

本公司的子公司

551,000,000.00

1年以內

27.78

武漢南部新城投資有限公司

本公司的子公司

185,000,000.00

1年以內

9.33

博羅名流置業有限公司

本公司的子公司

151,467,966.20

1年以內

7.64

惠州名流置業有限公司

本公司的子公司

128,612,717.36

1年以內

6.48

合計

1,673,381,830.59

84.37

11.1.6其他應收關聯方款項情況

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

惠州名流置業有限公司

本公司的子公司

128,612,717.36

6.48

蕪湖名流置業有限公司

本公司的子公司

123,780,000.00

6.24

博羅名流置業有限公司

本公司的子公司

151,467,966.20

7.64

合肥名流置業有限公司

本公司的子公司

1,500,000.00

0.08

瀋陽印象名流置業有限公司

本公司的子公司

657,301,147.03

33.14

博羅名流實業有限公司

本公司的子公司

93,497,615.64

4.71

安徽東磁投資有限公司

本公司的子公司

14,890,000.00

0.75

武漢名流幸福物業服務有限公司

本公司的子公司

3,000,000.00

0.15

陝西名流置業有限公司

本公司的子公司

31,400,833.33

1.58

武漢東部新城投資開發有限公司

本公司的子公司

36,000,000.00

1.82

名流置業武漢江北有限公司

本公司的子公司

551,000,000.00

27.78

武漢南部新城投資有限公司

本公司的子公司

185,000,000.00

9.33

重慶名流幸福物業服務有限公司

本公司的孫公司

3,000,000.00

0.15

惠州名流幸福物業服務有限公司

本公司的孫公司

700,000.00

0.04

合計

1,981,150,279.56

99.89

11.2長期股權投資

被投資單位

核算方法

投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資單位表

決權比例(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減

值

準

備

本期計提

減值準備

現金

紅利

惠州名流置業有限公司

成本法

200,752,240.00

200,752,240.00

200,752,240.00

100

100

北京名流未來置業有限公司

成本法

232,347,409.64

232,347,409.64

232,347,409.64

100

100

武漢名流地產有限公司

成本法

500,000,000.00

500,000,000.00

500,000,000.00

100

100

西安名流置業有限公司

成本法

113,600,000.00

113,600,000.00

113,600,000.00

94.67

94.67

博羅名流實業有限公司

成本法

328,750,000.00

328,750,000.00

328,750,000.00

100

100

蕪湖名流置業有限公司

成本法

440,664,000.00

440,664,000.00

440,664,000.00

100

100

合肥名流置業有限公司

成本法

200,000,000.00

200,000,000.00

200,000,000.00

100

100

惠州名流實業投資有限公司

成本法

308,009,458.00

308,009,458.00

308,009,458.00

100

100

重慶東方豪富房地產開發有限公司

成本法

623,474,582.32

623,474,582.32

623,474,582.32

100

100

瀋陽印象名流置業有限公司

成本法

650,000,000.00

650,000,000.00

650,000,000.00

100

100

東莞名流置業有限公司

成本法

300,000,000.00

300,000,000.00

300,000,000.00

100

100

安徽東磁投資有限公司

成本法

250,000,000.00

250,000,000.00

250,000,000.00

83.33

83.33

深圳名流置業有限公司

成本法

100,000,000.00

100,000,000.00

100,000,000.00

100

100

北京名流幸福置業有限公司

成本法

50,000,000.00

50,000,000.00

50,000,000.00

100

100

名流置業武漢有限公司

成本法

500,000,000.00

500,000,000.00

500,000,000.00

55.25

55.25

武漢名流幸福物業服務有限公司

成本法

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

100

100

陝西名流置業有限公司

成本法

200,000,000.00

200,000,000.00

200,000,000.00

100

100

重慶名流置業有限公司

成本法

200,000,000.00

200,000,000.00

200,000,000.00

100

100

北京浩達天地置業有限公司

成本法

294,614,000.00

294,614,000.00

294,614,000.00

100

100

武漢東部新城投資開發有限公司

成本法

300,000,000.00

300,000,000.00

300,000,000.00

60

60

名流置業武漢江北有限公司

成本法

500,000,000.00

500,000,000.00

500,000,000.00

100

100

武漢南部新城投資有限公司

成本法

200,000,000.00

200,000,000.00

200,000,000.00

100

100

武漢名流公館置業有限公司

成本法

100,000,000.00

100,000,000.00

100,000,000.00

100

100

華遠地產股份有限公司

權益法

63,449,153.92

123,471,392.09

-10,308,776.04

113,162,616.05

3.24

3.24

博羅縣羅浮山農業旅遊開發有限公司

成本法

58,291,190.85

8,536,882.31

49,753,600.00

58,290,482.31

100

100

西安富明置業有限公司

成本法

20,000,000.00

20,000,000.00

20,000,000.00

100

100

合計

6,738,952,034.73

6,729,219,964.36

59,444,823.96

6,788,664,788.32

11.3營業收入和營業成本

11.3.1營業收入

項目

本期發生額

上期發生額

營業收入

1,210,239.30

1,287,783.55

其中：主營業務收入

其他業務收入

1,210,239.30

1,287,783.55

合計

1,210,239.30

1,287,783.55

營業成本

620,074.79

592,971.24

其中：主營業務成本

其他業務支出

620,074.79

592,971.24

合計

620,074.79

592,971.24

11.4投資收益

11.4.1投資收益明細

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

7,220,051.64

6,445,973.71

處置長期股權投資產生的投資收益

9,779,654.76

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

合計

16,999,706.40

6,445,973.71

11.4.2按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變

動的原因

華遠地產股份有限公司

7,220,051.64

6,634,421.64

公司盈利增加

本表僅列示投資收益佔利潤總額5%以上的投資單位。

註：權益法核算的長期股權投資收益本期金額系根據華遠地產股份有限公司2012

年半年度業績快報預計的歸屬於母公司所有者的淨利潤按持股比例確認。

11.5現金流量表補充資料

補充資料

本期金額

上期金額

1.將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤

11,065,448.39

969,038.07

加:資產減值準備

101,615.06

79,149.97

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

456,814.25

1,027,458.77

無形資產攤銷

199,968.84

160,647.17

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「-」號填列）

-9,769,139.44

固定資產報廢損失（收益以「-」號填列）

公允價值變動損失（收益以「-」號填列）

財務費用（收益以「-」號填列）

1,525,524.77

3,247,299.90

投資損失（收益以「-」號填列）

-7,220,051.64

-6,445,973.71

遞延所得稅資產減少（增加以「-」號填列）

3,570,586.73

1,320,443.39

遞延所得稅負債增加（減少以「-」號填列）

存貨的減少（增加以「-」號填列）

經營性應收項目的減少（增加以「-」號填列）

-584,055,165.23

-682,172,154.37

經營性應付項目的增加（減少以「-」號填列）

887,388,992.68

1,263,181,905.99

其他

經營活動產生的現金流量淨額

303,264,594.41

581,367,815.18

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3.現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

971,395,871.34

975,683,246.51

減：現金的期初餘額

661,509,240.72

626,540,238.93

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

309,886,630.62

349,143,007.58

12、補充資料

12.1本年度非經常性損益明細表

非經常性損益項目

金額

說明

1、非流動性資產處置損益；

9,572,150.21

本期出售華遠地

產股票取得出售

收益977.97萬元

2、越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免；

3、計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策

規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外；

4、計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費；

5、企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被

投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益；

23,643,630.92

6、非貨幣性資產交換損益；

7、委託他人投資或管理資產的損益；

8、因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備；

9、債務重組損益；

10、企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等；

11、交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益；

12、同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益；

13、與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益；

14、除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、

交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金

融負債和可供出售金融資產取得的投資收益；

15、單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回；

16、對外委託貸款取得的損益；

17、採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益；

18、根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對損益的影

響；

19、受託經營取得的託管費收入；

20、除上述各項之外的其他營業外收入和支出；

421,314.10

21、其他符合非經常性損益定義的損益項目；

22、所得稅影響額

-2,147,816.31

合計

31,489,278.92

13、財務報表的批准

本期財務報表已於2012年8月12日經公司董事會批准。

七、備查文件

1、載有公司董事長親筆籤名的2012年半年度報告文本；

2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報

告文本；

3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有文件的正本及公告的原

稿。

名流置業集團股份有限公司

董事長：劉 道 明

2012年8月12日

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