[年報]寧波港:2011年年度報告

[年報]寧波港：2011年年度報告

時間：2012年04月19日 21:39:27&nbsp中財網

寧波港股份有限公司

601018

2011年年度報告

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

目錄

第一章重要提示 ................................................................................................................................... - 2 -

第二章公司基本情況 ............................................................................................................................ - 3 -

第三章會計數據和業務數據摘要 ........................................................................................................ - 5 -

第四章股本變動及股東情況 ................................................................................................................ - 7 -

第五章董事、監事和高級管理人員 .................................................................................................. - 12 -

第六章公司治理結構 .......................................................................................................................... - 18 -

第七章股東大會情況簡介 .................................................................................................................. - 25 -

第八章董事會報告 .............................................................................................................................. - 26 -

第九章監事會報告 .............................................................................................................................. - 45 -

第十章重要事項 ................................................................................................................................. - 47 -

第十一章財務會計報 ......................................................................................................................... - 59 第

十二章備查文件目錄 ................................................................................................................... - 209 -

- 1

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

第一章重要提示

(一)本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假

記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。

(二) 如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名

未出席董事

姓名

未出席董事

職務

未出席董事的說明

被委託人

姓名

蔡申康 董事 因工作原因出差在外，委託宮黎明代為表決 宮黎明

蘇新剛外部董事因工作原因出差在外，委託聞建耀代為表決聞建耀

肖志嶽外部董事因工作原因出差在外，委託宮黎明代為表決宮黎明

(三) 普華永道中天會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

(四)

公司負責人姓名 李令紅

主管會計工作負責人姓名 戴敏偉

會計機構負責人（會計主管人員）姓名 金國平

公司負責人李令紅、主管會計工作負責人戴敏偉及會計機構負責人（會計主管人員）金國平聲

明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？

否

(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

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第二章公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱 寧波港股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫 寧波港

公司的法定英文名稱 Ningbo Port Company Limited

公司的法定英文名稱縮寫 NBP

公司法定代表人 李令紅

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

姓名 蔣偉

聯繫地址 寧波市北侖區明州路 301號寧波港大廈

電話 [phone]

傳真 [phone]

電子信箱 [e-mail]

(三) 基本情況簡介

註冊地址 寧波市北侖區明州路 301號

註冊地址的郵政編碼 315800

辦公地址 寧波市北侖區明州路 301號寧波港大廈

辦公地址的郵政編碼 315800

公司國際網際網路網址 http://www.nbport.com.cn

電子信箱 [e-mail]

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A股 上海證券交易所 寧波港 601018 -

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寧波港股份有限公司 2011年年度報告

(六) 其他有關資料

公司首次註冊登記日期 2008年 3月 31日

公司首次註冊登記地點 寧波市北侖區明州路 301號

首次變更

公司變更註冊登記日期 2011年 3月 7日

公司變更註冊登記地點 寧波市北侖區明州路 301號

企業法人營業執照註冊號 330200400022586

稅務登記號碼 330201717882426

組織機構代碼 71788242-6

公司聘請的會計師事務所名稱 普華永道中天會計師事務所有限公司

公司聘請的會計師事務所辦公地址 中國上海市黃浦區湖濱路 202號

公司其他基本情況無

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第三章會計數據和業務數據摘要

(一)主要會計數據

單位：千元幣種：人民幣

項目 金額

營業利潤 2,970,171

利潤總額 3,086,783

歸屬於上市公司股東的淨利潤 2,468,217

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 2,359,097

經營活動產生的現金流量淨額 1,215,813

(二)非經常性損益項目和金額

單位：千元幣種：人民幣

非經常性損益項目 2011年金額 2010年金額 2009年金額

非流動資產處置損益 8,985 294,490 246,157

計入當期損益的對非金融

企業收取的資金佔用費 32,668 5,229 5,066

除同公司正常經營業務相

關的有效套期保值業務

外，持有交易性金融資

產、交易性金融負債產生

的公允價值變動損益，以

及處置交易性金融資產、

交易性金融負債和可供出

售金融資產取得的投資收

益

0 0 2,009

單獨進行減值測試的應收

款項減值準備轉回 834 2,718 6,947

除上述各項之外的其他營

業外收入和支出 113,749 39,313 9,770

少數股東權益影響額 -7,307 -2,236 -37

所得稅影響額 -39,809 -85,835 -67,742

合計 109,120 253,679 202,170

(三)報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

單位：千元幣種：人民幣

主要會計數據 2011年 2010年

本年比上年

增減（%） 2009年

營業總收入 6,982,795 6,003,917 16.30 4,888,747

營業利潤 2,970,171 2,429,377 22.26 2,068,379

利潤總額 3,086,783 2,757,653 11.94 2,324,306

歸屬於上市公司股東的淨

利潤 2,468,217 2,199,128 12.24 1,818,622

歸屬於上市公司股東的扣

除非經常性損益的淨利

潤

2,359,097 1,945,449 21.26 1,616,452

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寧波港股份有限公司 2011年年度報告

經營活動產生的現金流量

淨額 1,215,813 2,133,433 -43.01 1,384,935

2011年末 2010年末

本年末比上

年末增減

（%）

2009年末

資產總額 33,417,435 34,483,280 -3.09 25,317,955

負債總額 7,505,379 10,878,270 -31.01 10,591,335

歸屬於上市公司股東的所

有者權益 25,046,180 22,847,988 9.62 14,454,377

總股本 12,800,000 12,800,000 0.00 10,800,000

主要財務指標 2011年 2010年

本年比上年增減

（%） 2009年

基本每股收益（元／股） 0.19 0.19 0.00 0.17

稀釋每股收益（元／股） 0.19 0.19 0.00 0.17

用最新股本計算的每股收益（元/

股） 0.19 0.19 0.00 0.17

扣除非經常性損益後的基本每股

收益（元／股） 0.18 0.17 5.88 0.15

加權平均淨資產收益率（%） 10.33 13.05減少 2.72個百分點 12.87

扣除非經常性損益後的加權平均

淨資產收益率（%） 9.87 11.55減少 1.68個百分點 11.44

每股經營活動產生的現金流量淨

額（元／股） 0.09 0.17 -47.06 0.13

2011年末 2010年末

本年末比上年末增

減（%） 2009年末

歸屬於上市公司股東的每股淨資

產（元／股） 1.96 1.78 10.11 1.34

資產負債率（%） 22.46 31.55減少 9.09個百分點 41.83

(四)採用公允價值計量的項目

單位:千元幣種 :人民幣

項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動

對當期利潤的

影響金額

可供出售金融資產 100,694 75,689 25,005 0

合計 100,694 75,689 25,005 0

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第四章股本變動及股東情況

(一)股本變動情況

1、股份變動情況表

單位：股

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後

數量

比

例

(%)

發

行

新

股

送

股

公

積

金

轉

股

其他 小計 數量

比例

(%)

一、有限

售條件股

份

10,800,000,000 84.37 -1,080,000,000 -1,080,000,000 9,720,000,000 75.94

1、國家持

股

2、國有法

人持股

10,216,800,000 79.82 -496,800,000 -496,800,000 9,720,000,000 75.94

3、其他內

資持股

其中：境

內非國有

法人持股

境內自然

人持股

4、外資持

股

583,200,000 4.55 -583,200,000 -583,200,000 0 0

其中：境

外法人持

股

583,200,000 4.55 -583,200,000 -583,200,000 0 0

境外自然

人持股

二、無限

售條件流

通股份

2,000,000,000 15.63 +1,080,000,000 +1,080,000,000 3,080,000,000 24.06

1、人民幣

普通股

2,000,000,000 15.63 +1,080,000,000 +1,080,000,000 3,080,000,000 24.06

2、境內上

市的外資

股

3、境外上

市的外資

股

4、其他

三、股份

總數

12,800,000,000 100 12,800,000,000 100

（1）股份變動的批准情況：

截止本報告期末，公司 2010年首次公開發行股票並上市前發起人及其他作出限售承諾的股東

持有的 10,800,000,000股有限售條件流通股中有 1,080,000,000股已滿限售期 12個月，公司已根據

相關法律、法規向上海證券交易所申請該部分股份解除限售。截止本報告期末，公司股本結構中

尚有有限售條件的流通股股份 9,720,000,000股。

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（2）公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容：

無

2、限售股份變動情況

單位：股

本年

股東名

稱

年初限售股數

本年解除限

售股數

增加

限售

年末限售股數限售原因

解除限售日

期

股數

寧波港

集團有

限公司

9,529,725,158 0 0 9,529,725,158

首次公開發

行股票前控

股股東的股

份鎖定

2013-9-28

招商局

國際碼

頭（寧

波）有

限公司

583,200,000 583,200,000 0 0

首次公開發

行股票前其

他股東的股

份鎖定

2011-10-139,725,158股

全國社

會保障

基金理

事會

200,000,000 9,725,158 0 190,274,842

首次公開發

行股票前控

股股東及其

他股東的股

份鎖定

於 2011年 10

月 13日解除

限售，剩餘

190,274,842

股將於 2013

年 9月 28日

解除限售

中信港首次公開發

口投資

有限公190,594,503 190,594,503 0 0行股票前其

他股東的股2011-10-13

司 份鎖定

寧波交首次公開發

通投資

控股有105,885,835 105,885,835 0 0行股票前其

他股東的股2011-10-13

限公司 份鎖定

寧波寧首次公開發

興（集

團）有105,885,835 105,885,835 0 0行股票前其

他股東的股2011-10-13

限公司 份鎖定

寧波開首次公開發

發投資

集團有31,765,751 31,765,751 0 0行股票前其

他股東的股2011-10-13

限公司 份鎖定

寧波城首次公開發

建投資

控股有31,765,751 31,765,751 0 0

行股票前其

他股東的股2011-10-13

限公司 份鎖定

舟山港首次公開發

股份有21,177,167 21,177,167 0 0行股票前其2011-10-13

限公司 他股東的股

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寧波港股份有限公司 2011年年度報告

份鎖定

合計 10,800,000,000 1,080,000,000 0 9,720,000,000 / /

(二) 證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

單位：股幣種：人民幣

股票及

其衍生

證券的

種類

發行日期

發行價

格

（元）

發行數量 上市日期 獲準上市交易數量

交易終

止日期

股票類

A股 2010-9-14 3.70 2,000,000,000 2010-9-28 2,000,000,000

2、公司股份總數及結構的變動情況

報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

3、現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

(三)股東和實際控制人情況

1、股東數量和持股情況

單位：股

2011年末股東總數 210,388戶本年度報告公布日前一個月末股東總數 200,747戶

前十名股東持股情況

股東名稱 股東性質

持股

比例

(%)

持股總數

報告期內增

減

持有有限售條

件股份數量

質押或

凍結的

股份數

量

寧波港集團有限

公司

國有法人 74.45 9,529,725,158 0 9,529,725,158 無

招商局國際碼頭

（寧波）有限公

司

境外法人 4.55 583,200,000 0 0 無

全國社會保障基

金理事會

其他 1.56 200,000,000 0 190,274,842 無

中信港口投資有

限公司

國有法人 1.49 190,594,503 0 0 無

寧波交通投資控

股有限公司

國有法人 0.83 105,885,835 0 0 無

寧波寧興（集

團）有限公司

國有法人 0.83 105,885,835 0 0 無

華潤深國投信託

有限公司—福麟

1號信託計劃

其他 0.68 87,323,663 87,323,663 0 無

天安保險股份有

限公司

境內非國

有法人 0.28 36,273,254 -1,000,000 0 無

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寧波開發投資集

團有限公司

國有法人 0.25 31,765,751 0 0 無

寧波城建投資控

股有限公司

國有法人 0.25 31,765,751 0 0 無

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條

件股份的數量

股份種類及數量

招商局國際碼頭（寧波）有限公司 583,200,000人民幣普通股 583,200,000

中信港口投資有限公司 190,594,503人民幣普通股 190,594,503

寧波交通投資控股有限公司 105,885,835人民幣普通股 105,885,835

寧波寧興（集團）有限公司 105,885,835人民幣普通股 105,885,835

華潤深國投信託有限公司—福麟 1號信

託計劃 87,323,663人民幣普通股 87,323,663

天安保險股份有限公司 36,273,254人民幣普通股 36,273,254

寧波開發投資集團有限公司 31,765,751人民幣普通股 31,765,751

寧波城建投資控股有限公司 31,765,751人民幣普通股 31,765,751

舟山港股份有限公司 21,177,167人民幣普通股 21,177,167

全國社保基金五零一組合 18,036,627人民幣普通股 18,036,627

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位：股

序

號

有限售條件股

東名稱

持有的有限售

條件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交易股

份數量

1寧波港集團有

限公司 9,529,725,158 2013-9-28 0

首次公開發行股

票前控股股東鎖

定期 36個月

2全國社會保障

基金理事會 190,274,842 2013-9-28 0

首次公開發行股

票前控股股東鎖

定期 36個月

2、控股股東及實際控制人情況

(1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹

寧波港集團有限公司持有本公司 9,529,725,158股，佔公司總股本的 74.45%，為本公司的控股

股東。

本公司實際控制人為寧波市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱「寧波市國資

委」），寧波市國資委擁有寧波港集團有限公司 100%股權。

- 10

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(2) 控股股東情況

○法人

單位：千元幣種：人民幣

名稱 寧波港集團有限公司

單位負責人或法定代表人 李令紅

成立日期 2004年 4月 6日

註冊資本 6,000,000

主要經營業務或管理活動 股權管理、港口鐵路施工、港口環境監測、物業管理等

(3) 實際控制人情況

○法人

名稱 寧波市國資委

單位負責人或法定代表人 徐柯靈

主要經營業務或管理活動

代表國家履行出資人職責，依法對市屬經營性國有資產進

行監督管理

(4) 控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

(5) 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

3、其他持股在百分之十以上的法人股東

截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

- 11

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

第五章董事、監事和高級管理人員

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

單位：股

姓名職務

性

別

年

齡

任期起始

日期

任期終

止日期

年

初

持

股

數

年

末

持

股

數

變

動

原

因

報告期

內從公

司領取

的報酬

總額

（萬

元）

（稅

前）

是否在

股東單

位或其

他關聯

單位領

取報

酬、津

貼

李令紅董事長男

58 2008-3-31至今

0 0 70.58 否

聞建耀副董事長男

56 2008-3-31至今

0 0 70.58 否

吳金坤董事、總裁男

57 2008-3-31至今

0 0 63.53 否

蔡申康董事、副總裁男

50 2008-3-31至今

0 0 60.00 否

宮黎明董事、副總裁男

49 2008-3-31至今

0 0 60.00 否

戴敏偉

董事、副總

裁、財務總監

男 49 2008-3-31至今 0 0 60.00 否

肖志嶽董事男

53 2008-3-31至今

0 0 10 是

蘇新剛董事男

53 2008-3-31至今

0 0 10 是

徐新橋獨立董事男

60 2011-6-7 至今

0 0 11.28 是

邱妘獨立董事女

48 2008-3-31至今

0 0 20 是

宋海良獨立董事男

48 2008-3-31至今

0 0 20 是

潘昭國獨立董事男

49 2008-3-31至今

0 0 20 是

黃紹棣監事會主席男

57 2008-3-31至今

0 0 0是

呂力群監事會副主席男

55 2008-3-31至今

0 0 60.00 否

周華監事男

57 2008-3-31至今

0 0 59.88 否

楊安祥監事男

55 2008-3-31至今

0 0 39.02 否

朱寶監事男

54 2011-6-7 至今

0 0 42.93 否

童孟達總經濟師男

52 2008-3-31至今

0 0 60.00 否

向堅剛副總裁男

51 2009-8-20至今

0 0 52.94 否

陳國榮副總裁男

52 2009-8-20至今

0 0 52.94 否

蔣偉董事會秘書男

45 2011-8-28至今

0 0 39.02 否

謝企華原獨立董事女

68 2008-3-31 2011-6-7 0 0 8.72是

金建華原監事男

58 2008-3-31 2011-6-7 0 0 11.68 否

黃衛平原董事會秘書男

52 2008-3-31 2011-6-8 0 0 11.68 否

合計

/ / / / / 0 0 / 914.78 /

公司董事、監事、高級管理人員最近

5年的主要工作經歷：

李令紅：歷任寧波港務局局長、黨委副書記，現任寧波港集團有限公司總裁、黨委副書記，

寧波港股份有限公司董事長、黨委副書記，並任中共寧波市第十二屆委員會委員、中國港口協會

副會長，是第十一屆全國人大代表。

聞建耀：歷任中共寧波市鎮海區區委書記，現任寧波港集團有限公司黨委書記，寧波港股份

有限公司黨委書記、副董事長，並任寧波市第十三屆人大常委。

吳金坤：歷任寧波港集團有限公司副總裁、總工程師、黨委委員，現任寧波港股份有限公司

總裁、董事、黨委委員，並任政協寧波市第十三屆常委。

- 12

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

蔡申康：歷任寧波港集團有限公司業務部部長，寧波港集團有限公司黨委委員、總裁助理兼

業務部部長、副總裁兼業務部部長、副總裁，現任寧波港股份有限公司董事、副總裁、黨委委

員。

宮黎明：歷任寧波港集團有限公司辦公室主任，寧波港集團有限公司黨委委員、總裁助理兼

辦公室主任、副總裁，現任寧波港股份有限公司董事、副總裁、黨委委員。

戴敏偉：歷任寧波港集團有限公司計財部部長，寧波港集團有限公司黨委委員、副總會計師

兼計財部部長、總會計師兼計財部部長，現任寧波港股份有限公司董事、副總裁、財務總監、黨

委委員。

肖志嶽：歷任史密夫律師事務所合伙人、瑞士信貸（香港）董事總經理，現任信達資本管理

有限公司總裁、寧波港股份有限公司董事等職。

蘇新剛：歷任交通部水運司司長、招商局集團有限公司總經濟師等職，現任招商局集團有限

公司副總裁、招商局國際有限公司執行董事、招商局能源運輸股份有限公司董事、中國液化天然

氣運輸（控股）有限公司副董事長、寧波港股份有限公司董事等職。

徐新橋：歷任中國工商銀行股份有限公司浙江省分行行長、黨委書記、杭州金融研修學院院

長、黨委書記、中國工商銀行股份有限公司資深專家、浙江省銀行業協會理事長，現任寧波港股

份有限公司獨立董事、浙商銀行獨立董事、政協第十屆浙江省常務委員會委員。

邱妘：現任寧波大學國際交流學院院長、書記、寧波大學會計研究所所長、寧波市會計學會

副會長、寧波港股份有限公司獨立董事等職。

宋海良：歷任北京中交紫光科技有限公司董事長，現任中交水運規劃設計院有限公司和中國

交通信息中心有限公司董事長兼總經理、中交鐵道勘察設計院有限公司董事長、寧波港股份有限

公司獨立董事等職。

潘昭國：歷任青島啤酒股份有限公司獨立董事、深圳中航集團股份有限公司獨立董事，現任

華寶國際控股有限公司執行董事、廣州廣船國際股份有限公司獨立董事、寧波港股份有限公司獨

立董事等職。

黃紹棣：歷任寧波市環境保護局黨組書記、局長，現任寧波港集團有限公司副總裁、黨委委

員，寧波港股份有限公司監事會主席、黨委委員。

呂力群：歷任寧波港集團有限公司總裁助理，現任寧波港集團有限公司黨委委員、紀委書

記、工會主席，寧波港股份有限公司黨委委員、紀委書記、工會主席、監事會副主席。

周華：歷任海軍某部政治委員，現任寧波港集團有限公司黨委副書記，寧波港股份有限公司

黨委副書記、監事會監事。

楊安祥：歷任寧波港北侖第二貨櫃有限公司黨委書記、寧波港集團有限公司黨委委員、紀

委委員、黨委工作部部長，現任寧波港股份有限公司黨委委員、紀委委員、監事會監事、企業文

化部部長。

朱寶：歷任寧波港北侖第二貨櫃有限公司總經理、黨委副書記，現任寧波港吉碼頭經營有

限公司總經理、黨委書記、董事，寧波意寧碼頭經營有限公司總經理、董事，寧波穿山碼頭經營

有限公司總經理、董事，寧波甬利碼頭經營有限公司總經理、董事，寧波港股份有限公司監事會

監事。

童孟達：歷任寧波市政協副秘書長、市政協常委、市政協經濟和科技委員會主任、市社科聯

副主席、寧波港集團有限公司總經濟師、黨委委員，現任寧波港股份有限公司總經濟師、黨委委

員。

向堅剛：歷任寧波港集團鎮海港埠有限公司總經理、黨委副書記，寧波港股份有限公司總裁

助理，現任寧波港股份有限公司副總裁、黨委委員。

陳國榮：歷任寧波港吉碼頭經營有限公司總經理、黨委書記，寧波港股份有限公司總裁助

理，現任寧波港股份有限公司副總裁、黨委委員兼寧波港建設開發有限公司總經理。

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寧波港股份有限公司 2011年年度報告

蔣偉：歷任寧波港集團辦公室副主任、辦公室主任，寧波港股份有限公司總裁辦公室主任，

現任寧波港股份有限公司董事會秘書、董事會辦公室主任。

(二) 在股東單位任職情況

姓名 股東單位名稱 擔任的職務任期起始日期任期終止日期

是否領取

報酬津貼

李令紅 寧波港集團有限公司 總裁 2004-4-6至今 否

黃紹棣 寧波港集團有限公司 副總裁 2008-4-18至今 是

在其他單位任職情況

姓名 其他單位名稱 擔任的職務

任期起

始日期

任期終

止日期

是否領

取報酬

津貼

明城國際有限公司 董事長 2005-5至今 否

寧波銀億海港房地產開發有限公司 董事長 2004-11至今 否

李令紅

明城有限公司 董事 2005-5至今 否

百思德投資有限公司 董事長 2009-10至今 否

寧波港集團財務有限公司 董事長 2010-7至今 否

上海港航股權投資有限公司 副董事長 2010-1至今 否

吳金坤

舟山甬舟貨櫃碼頭有限公司 董事長 2010-3至今 否

寧波港集團北侖第三貨櫃有限公司 董事長 2010-3至今 否

寧波北侖國際貨櫃碼頭有限公司 副董事長 2007-10至今 否

寧波甬利碼頭經營有限公司 董事長 2007-11至今 否

南京明州碼頭有限公司 董事長 2006-9至今 否

蔡申康

寧波實華原油碼頭有限公司 副董事長 2007-3至今 否

寧波實華原油裝卸有限公司 副董事長 2011-7至今 否

寧波遠洋運輸有限公司 董事長 2009-4至今 否

寧波聯合貨櫃海運有限公司 董事長 2008-9至今 否

寧波意寧碼頭經營有限公司 董事長 2007-11至今 否

宮黎明 寧波大榭中油燃料油碼頭有限公司 副董事長 2010-6至今 否

寧波招商國際貨櫃有限公司 董事長 2008-5至今 否

寧波梅山島國際貨櫃碼頭有限公司 董事長 2008-9至今 否

寧波新世紀國際投資有限公司 董事長 2008-7至今 否

寧波北侖國際貨櫃碼頭有限公司 董事 2001-8至今 否

寧波大榭招商國際碼頭有限公司 副董事長 2008-2至今 否

寧波銀億海港房地產開發有限公司 董事 2004-11至今 否

舟山市衢黃港口開發建設有限公司 董事長 2009-12至今 否

戴敏偉

明城國際有限公司 副董事長 2009-12至今 否

明城有限公司 董事 2005-5至今 否

舟山五鼎大型預製構件有限公司 董事長 2009-4至今 否

寧波寧興控股股份有限公司 董事 2008-2至今 否

寧波港集團財務有限公司 副董事長 2010-7至今 否

上海港航股權投資有限公司 董事 2010-1至今 否

百思德投資有限公司 董事 2009-10至今 否

寧波梅山保稅港區新海灣碼頭經營有限

公司

董事長 2011-3至今 否

肖志嶽 信達資本管理有限公司 總裁 2010-3至今 是

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寧波港股份有限公司 2011年年度報告

蘇新剛

招商局集團有限公司 副總裁 2005-9至今 是

招商局國際有限公司 執行董事 2007-5至今 否

招商局能源運輸股份有限公司 董事 2008-3至今 否

上海國際港務（集團）股份有限公司 副董事長 2009-9至今 否

中國液化天然氣運輸（控股）有限公司副董事長 2012-2至今 否

徐新橋 浙商銀行 獨立董事 2011-8至今 是

寧波金田銅業（集團）股份有限公司 獨立董事 2007-10至今 是

邱妘

寧波慈星股份有限公司 獨立董事 2010-12至今 是

日地太陽能電力股份有限公司 獨立董事 2010-12至今 是

甘肅蘭光科技股份有限公司 獨立董事 2011-7至今 是

中交水運規劃設計院有限公司

董事長兼總

經理 2006-6至今 是

宋海良

中國交通信息中心有限公司

董事長兼總

經理 2006-4至今 否

中交鐵道勘察設計院有限公司 董事長 2009-6至今 否

華寶國際控股有限公司 執行董事 2004-4至今 是

遠大中國控股有限公司 獨立董事 2011-4至今 是

潘昭國

廣州廣船國際股份有限公司 獨立董事 2011-5至今 是

融創中國控股有限公司 獨立董事 2011-6至今 是

重慶長安民生物流股份有限公司 獨立董事 2011-9至今 是

中國天瑞集團水泥有限公司 獨立董事 2011-12至今 是

寧波港鐵投資有限公司 董事長 2008-7至今 否

寧波環球置業有限公司 董事長 2009-4至今 否

北侖環球置業有限公司 董事長 2010-10至今 否

黃紹棣

寧波市大碶疏港高速公路有限公司 董事 2008-7至今 否

寧波穿山疏港高速公路有限公司 董事 2008-11至今 否

浙江舟山跨海大橋有限公司 董事 2008-7至今 否

上海港航股權投資有限公司 監事 2010-1至今 否

寧波港集團財務有限公司 監事 2010-7至今 否

呂力群 寧波外輪理貨有限公司 董事長 2008-3至今 否

周華

寧波中燃船舶燃料有限公司 副董事長 2009-2至今 否

萬方（太倉）開發建設有限公司 董事長 2008-12至今 否

寧波港吉碼頭經營有限公司

董事、總經

理 2008-7 至今否

朱寶

寧波穿山碼頭經營有限公司

董事、總經

理 2008-7 至今否

寧波意寧碼頭經營有限公司

董事、總經

理 2008-7 至今否

寧波甬利碼頭經營有限公司

董事、總經

理 2008-7 至今否

寧波大港新世紀貨櫃有限公司 董事長 2008-2至今 否

寧波大港貨櫃有限公司 董事長 2007-10至今 否

寧波興港貨櫃有限公司 董事長 2008-2至今 否

童孟達 寧波東南物流有限公司 董事長 2008-12至今 否

寧波東南物流貨櫃有限公司 董事長 2008-11至今 否

寧波港鈴與物流有限公司 董事長 2009-7至今 否

中鐵聯合國際貨櫃寧波北侖有限公司副董事長 2009-9至今 否

向堅剛 寧波青峙化工碼頭有限公司 副董事長 2006-1至今 否

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寧波港股份有限公司 2011年年度報告

嘉興市杭州灣港務開發有限公司 副董事長 2008-3至今 否

嘉興市乍浦開發集團有限公司 董事長 2008-9至今 否

浙江五洲乍浦港口有限公司 董事長 2008-9至今 否

浙江世航乍浦港口有限公司 董事長 2008-11至今 否

嘉興市富春港務有限公司 董事長 2009-11至今 否

嘉興市乍浦金地工業廠房有限公司 董事長 2008-9至今 否

嘉興市東方物流有限公司 董事長 2008-9至今 否

嘉興港海鹽碼頭有限公司 副董事長 2009-3至今 否

陳國榮

寧波港建設開發有限公司

執行董事、

總經理 2008-6至今 否

寧波港工程項目管理有限公司 董事長 2008-6至今 否

寧波港物資有限公司

執行董事、

總經理 2008-6至今 否

寧波國際物流發展股份有限公司 董事 2008-10至今 否

寧波港吉碼頭經營有限公司 董事長 2010-3至今 否

寧波穿山碼頭經營有限公司 董事長 2010-3至今 否

寧波遠東碼頭經營有限公司 董事長 2010-3至今 否

寧波中交水運設計研究有限公司 董事長 2011-2至今 否

(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

公司高級管理人員的薪酬，由董事會薪酬與考核委員會提出，經董

事會審議批准後實施；公司董事（不包括外部董事及獨立董事）、

監事的薪酬，分別由公司董事會、監事會提出方案，經股東大會審

議批准後實施；外部董事及獨立董事從公司領取津貼，由股東大會

審議批准後實施。相關情況均予披露。

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

公司參照《寧波市屬國有企業經營者業績考核辦法》等相關文件，

根據董事會制定的薪酬方案，確定公司董事長、副董事長年度薪

酬；公司董事、監事、高級管理人員參照董事長薪酬標準結合個人

工作崗位、所承擔的工作量、責任和風險，確定相應薪酬；獨立董

事津貼按照《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》，經

公司 2008年第四次臨時股東大會審議批准後實施。

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

按上述原則執行，具體支付金額見本節（一）董事、監事、高級管

理人員情況。

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

謝企華 獨立董事離任 工作調動

黃衛平 董事會秘書 離任 辭職

金建華 職工監事 離任 工作調動

徐新橋 獨立董事 選舉 公司 2010年年度股東大會選舉

朱寶 職工監事 選舉 職工代表大會選舉

蔣偉 董事會秘書 聘任 董事會聘任

- 16

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

(五) 公司員工情況

在職員工總數 7,623

公司需承擔費用的離退休職工人數 0

專業構成

專業構成類別 專業構成人數

管理人員 1,827

技術人員 997

生產人員 4,261

服務人員 403

其他人員 135

教育程度

教育程度類別 數量（人）

研究生（碩士） 272

大學本科 1,911

大專 1,703

高中（中專、職高） 1,532

高中以下 2,205

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寧波港股份有限公司 2011年年度報告

第六章公司治理結構

(一) 公司治理的情況

按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》

和中國證監會有關法律法規的要求，結合公司的實際情況，進一步加強信息披露工作，不斷完善

公司法人治理結構。

本報告期內，按照中國證監會《上市公司治理準則》的文件要求，公司法人治理的實際狀況

與該文件的要求不存在差異，公司及董事、監事、高級管理人員未被中國證監會、上海證券交易

所或其他行政管理部門通報批評和處罰。公司治理結構情況如下：

1、關於股東與股東大會

公司嚴格按照《寧波港股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）、《股東大會議

事規則》和有關法律、法規的要求，召集、召開股東大會，並聘請律師對股東大會的合法性出具

法律意見書，保證所有股東對公司重大事項的知情權、參與權和表決權，確保所有股東享有平等

地位，並能夠充分行使自己的權利，保證了股東大會的合法有效性。

2、關於控股股東與上市公司的關係

公司具有獨立的業務及自主經營能力，公司控股股東嚴格規範自己的行為，通過股東大會行

使出資人的權利，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動，公司與控股股東進

行的關聯交易公平合理，均按照《關聯交易管理制度》的規定履行必要的決策程序，公司與控股

股東在人員、資產、財務、機構、業務等方面做到了「五獨立」，公司董事會、監事會和內部機

構均能夠獨立運作。

3、關於董事和董事會

公司董事會由 12名董事組成，其中獨立董事 4名，董事嚴格按照《公司法》、《公司章程》

規定程序和要求產生，董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求。公司董事會嚴格按照《公

司法》、《公司章程》和《董事會議事規則》的有關要求規範運作，全體董事能夠認真履行職

責，積極參加有關業務培訓，系統學習有關法律法規，深入了解作為董事的權利義務和責任，進

一步提高了履行職責的能力。公司全體董事能夠依據《公司章程》、《董事會議事規則》等制度

勤勉履職，認真出席董事會會議。董事會的召集、召開、通知時間、授權委託等符合相關法律法

規的規定，董事會決議均按相關要求進行了披露。公司還建立了《獨立董事工作制度》，每位獨

立董事均嚴格遵守該制度，並能認真負責、勤勉誠信地履行職責。董事會下設審計、提名、薪酬

與考核和戰略委員會四個專業委員會，各專業委員會在公司的經營管理中發揮了積極作用。

4、關於監事和監事會

公司監事會由 5名監事組成，其中 2名為職工監事，監事嚴格按照《公司法》、《公司章程》

規定的程序和要求產生，監事會人數和人員構成符合法律、法規的要求。公司監事會能夠嚴格按

照《公司法》、《公司章程》和《監事會議事規則》等要求，本著對股東負責的態度，認真履行

職責，審議定期報告，列席股東大會和董事會會議，對公司財務以及董事和高管人員履行職責的

合法合規性進行監督，維護公司和股東的合法權益。公司全體監事積極參加有關業務培訓，系統

學習有關法律法規，深入了解了作為監事的權利義務和責任，進一步提高了履行職責的能力。

5、加強內幕信息知情人管理，禁止內幕交易

報告期內，公司根據中國證監會和寧波證監局的有關要求，對《內幕信息知情人登記制度》

進行了修改，進一步完善對內幕信息知情人的管理，建立內幕信息知情人登記制度和檔案管理體

系，審慎向外部信息使用人提供內幕信息。修訂後的《內幕信息知情人登記制度》已於 2011年11

月25日經公司二屆五次董事會會議審議通過。

6、規範資金往來行為，防範控股股東佔用公司資金情況

報告期內，公司建立了大股東佔用上市公司資金的「佔用即凍結」機制，在公司內控體系中

- 18

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

體現該機制的內控流程，同時在《關聯交易管理制度》中增加大股東佔用上市公司資金的「佔用

即凍結」機制的具體內容，堅決防止公司大股東及其附屬企業佔用公司資金的行為。修訂後的

《關聯交易管理制度》已於 2011年 11月 25日經公司二屆五次董事會會議審議通過。

7、進一步規範募集資金的使用和管理

報告期內，為了更有效地對募集資金的使用情況進行監管和管理，公司修改了《 A股募集資

金管理制度》，增加「募集資金通過增資方式注入下屬控股子公司並由其投入投資項目，應就該

部分募集資金設立專戶進行管理」的內容，修訂後的《 A股募集資金管理制度》已於 2011年 11

月 25日經公司二屆五次董事會會議審議通過。

8、關於信息披露與透明度

報告期內，公司嚴格執行《 A股信息披露管理制度》，同時為確保公司內部信息準確完整的

收集和有效報告，公司制定了《重大信息管理制度》，明確了公司內部信息報告的範圍和報告義

務人，該制度已於2011年11月29日經公司二屆六次董事會會議審議通過。公司指定《中國證券

報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》為公司信息披露的報紙。公司按照中國證

監會有關信息披露的要求及《上市公司股票上市規則》的有關規定，公開、公正、公平、完整、

及時、準確地披露信息，維護公司和投資者的合法權益。報告期內公司完成定期報告披露 4次，臨

時公告披露32次，同時公司主動披露年度業績快報和主要生產經營業績提示性公告，並在 2012年

起每月初披露上月主要生產經營業績，該舉措在 A股港口板塊屬於首次，得到了廣大投資者的認

可。

9、關於投資者關係

公司重視投資者關係管理工作，建立機制、明確專人、積極開展相關工作。建立了《投資者

關係管理制度》，制定了《常年投資者關係管理工作方案》，建立健全多種溝通渠道，確保與投

資者的密切聯繫和有效溝通。公司通過設立專門的投資者關係網站、電話、傳真、郵箱等溝通平

臺，通過現場接待、碼頭參觀考察、媒體採訪等多種方式，確保與投資者交流渠道的暢通；在投

資者關係管理工作制度化、規範化的同時，公司著重在月度股東分析、月度媒體輿情監測、投資

者問題分析和投資者調研等方面進行了深化和完善，確保投資者多角度的認知、認可公司，逐步

樹立公司在資本市場的良好形象，實現公司整體利益最大化和保護投資者合法權益。

10、績效評價和激勵約束機制

公司已建立了合理的績效評價體系，實施以崗定薪和管理目標考核責任體系。年初，公司對

各部室負責人和子分公司下達年度績效目標計劃書，明確相關人員、單位本年度的經營目標和考

核指標，年終進行考核，並以此對公司員工、各部門、子分公司管理人員的績效進行考評和獎

懲。

(二) 董事履行職責情況

1、董事參加董事會的出席情況

董事姓

名

是否獨

立董事

本年應參加

董事會次數

親自出

席次數

以通訊方式

參加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩次未

親自參加會議

李令紅 否 9 9 7 0 0否

聞建耀 否 9 9 7 0 0否

吳金坤 否 9 9 7 0 0否

蔡申康 否 9 9 7 0 0否

宮黎明 否 9 9 7 0 0否

戴敏偉 否 9 9 7 0 0否

肖志嶽 否 9 8 7 1 0否

蘇新剛 否 9 9 7 0 0否

謝企華 是 3 2 2 1 0否

- 19

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

徐新橋 是 6 6 5 0 0否

邱妘 是 9 9 7 0 0否

宋海良 是 9 8 7 1 0否

潘昭國 是 9 8 7 1 0否

年內召開董事會會議次數 9

其中：現場會議次數 2

通訊方式召開會議次數 7

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

(1) 獨立董事相關工作制度的建立健全情況

公司自成立之初就制定了《獨立董事工作制度》，以確保獨立董事議事程序，完善獨立董事

制度，提高獨立董事工作效率和科學決策能力，充分發揮獨立董事的作用。

(2) 獨立董事相關工作制度主要內容

公司《獨立董事工作制度》主要從獨立董事的任職條件、獨立董事的獨立性、獨立董事的提

名、選舉和更換、獨立董事的職權、獨立董事的義務、獨立董事履行職責的保障、獨立董事的法

律責任等方面對獨立董事的相關工作進行規範。

(3) 獨立董事履職情況

公司四位獨立董事分別是企業管理、財務審計、港口水運規劃、資本運作方面的專家，公司

審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會主席均由獨立董事擔任。全體獨立董事認真履行職

責，在關聯交易把控、公司治理的完善和規範化運作方面發揮了積極的作用。公司獨立董事按時

出席董事會和股東大會會議，對會議資料進行認真審閱，並發表獨立意見。報告期內，全體獨立

董事就有關事項共發表了如下獨立意見：

<1>在2011年4月19日召開的公司一屆二十次董事會會議上，獨立董事對公司 2011年度日常關

聯交易的預計情況、《關於寧波港股份有限公司資產轉讓關聯交易的議案》和《關於向寧波港股

份有限公司下屬重要合營企業提供財務資助的關聯交易的議案》共三個關聯交易議案進行了事前

審議，出具了《事前認可函》，同時在正式審議時發表了獨立意見，認為：上述第一項關聯交易

適應公司實際需要，內容客觀，符合商業慣例，交易定價遵循市場規律且符合價格公允原則，操

作程序及環節規範，不存在向關聯方輸送利益和損害公司股東利益的情形；上述第二項關聯交易

適應公司實際需要，內容客觀，符合商業慣例，交易定價遵循市場規律且符合價格公允原則，不

存在向關聯方輸送利益和損害公司股東利益的情形；上述第三項關聯交易是公司向下屬重要合營

企業提供財務資助，有利於該等合營企業的發展，並有利於早日實現公司投資於該等合營企業的

盈利目標；本次交易的資金佔用費率符合定價公允原則，不損害全體股東尤其是中小股東的利

益。公司董事會對上述關聯交易事項進行審議時，關聯董事迴避表決，其表決程序符合有關法律

法規的規定。

在該次會議上，獨立董事對《關於寧波港股份有限公司董事會換屆選舉議案》發表如下獨立

意見：認為第一屆董事會因任期屆滿，進行換屆選舉，符合相關法律法規和《公司章程》的有關

規定。根據各位董事候選人的個人履歷、工作實績等情況，認為各位董事候選人符合《中華人民

共和國公司法》及《公司章程》有關董事任職資格的規定，未發現被中國證監會確定為市場禁入

者，亦未發現四名獨立董事候選人有中國證監會《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意

- 20

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

見》第三項規定的情況，四名獨立董事候選人具有獨立董事必須具備的獨立性。董事會提名和選

舉李令紅、聞建耀、吳金坤、蔡申康、宮黎明、戴敏偉、肖志嶽、蘇新剛、徐新橋、邱妘、宋海

良、潘昭國為公司第二屆董事會董事候選人的程序符合有關法律法規和《公司章程》的有關規

定。同意上述十二名董事候選人（其中四名獨立董事候選人）的提名。

在該次會議上，獨立董事對《關於寧波港股份有限公司使用部分閒置募集資金暫時補充流動

資金的議案》發表如下獨立意見:公司將人民幣 1,500,000千元閒置募集資金暫時用於補充流動資

金，是在遵循股東利益最大化的原則並保證募集資金投資項目建設資金需求的前提下提出的，可

以降低公司財務成本，提高資金使用效率，保證了公司全體股東的利益。本次擬使用部分閒置募

集資金暫時補充流動資金的金額未超過募集資金淨額的50%，單次補充流動資金的時間也未超過6

個月，未變相改變募集資金用途，不影響募集資金投資計劃的正常進行，符合《上海證券交易所

上市公司募集資金管理規定》、《公司 A股募集資金管理制度》的有關規定。同意公司將人民幣

1,500,000千元閒置募集資金暫時用於補充流動資金，使用期限自公司 2010年年度股東大會審議通

過之日起不超過6個月。

<2>在2011年8月28日召開的公司二屆二次董事會會議，獨立董事對《關於聘任蔣偉先生擔任

寧波港股份有限公司董事會秘書的議案》發表如下獨立意見：根據公司董事長李令紅先生提名，

公司第二屆董事會提名委員會第一次會議審核、並經公司第二屆董事會第二次會議審議通過，決

定聘任蔣偉先生擔任公司董事會秘書，以上提名、聘任程序符合《公司法》和《公司章程》等有

關規定。經審閱公司提供的蔣偉先生的簡歷和相關介紹文件，蔣偉先生具有較強的事業心和責任

感，具有良好的職業道德和個人品質，具備組織、監督、協調能力和履行職責所必需的專業知識

和工作經驗。同意聘任蔣偉先生擔任公司董事會秘書。由於蔣偉先生尚未取得上海證券交易所頒

發的董事會秘書資格證書，我們認為，在其取得董事會秘書資格證書前，仍應由公司董事長李令

紅先生代行公司董事會秘書職責，待蔣偉先生取得上海證券交易所頒發的董事會秘書資格證書

後，其即可行使公司董事會秘書的職責。

<3> 在2011年12月29日召開的公司二屆六次董事會會議上，獨立董事對《關於寧波港股份有

限公司使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》發表如下獨立意見 :公司將人民幣 500,000

千元閒置募集資金暫時用於補充流動資金，是在遵循股東利益最大化的原則並保證募集資金投資

項目建設資金需求的前提下提出的，可以降低公司財務成本，提高資金使用效率，保證了公司全

體股東的利益。本次擬使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的金額未超過募集資金淨額的

50%，亦未超過募集資金金額的 10%，無需經公司股東大會審議通過，單次補充流動資金的時間

也未超過6個月，未變相改變募集資金用途，不影響募集資金投資計劃的正常進行，公司前次

（2011年6月7日至2011年12月6日）用於暫時補充流動資金的閒置募集資金 1,500,000千元已於2011

年12月5日歸還至公司募集資金存放專項帳戶，符合中國證券監督管理委員會《關於進一步規範上

市公司募集資金使用的通知》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理規定》、《寧波港股份

有限公司A股募集資金管理制度》的有關規定。同意公司將人民幣 500,000千元閒置募集資金暫時

用於補充流動資金，使用期限為 2012年1月4日起6個月（2012年1月4日至2012年7月3日），使用期

滿後公司將補充流動資金的募集資金歸還募集資金存放專項帳戶。

(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

是否

獨立

完整

情況說明

對公司

產生的

影響

改進措

施

業務方面獨

立完整情況

是

公司具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的

能力。公司可全權決定並獨立經營自身業務。公司持

有從事經核准登記的經營範圍內業務所必須的相關資

質和許可，並擁有足夠的資金、設備及員工以獨立經

不適用 不適用

- 21

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

營公司業務。公司不依賴大股東單位進行生產經營活

動。

人員方面獨

立完整情況

是

公司獨立招聘員工，與員工籤訂勞動合同，並設有獨

立的勞動、人事、工資管理體系。公司自主制定薪酬

制度，獨立發放薪金。公司的董事、監事和高級管理

人員均按照《公司法》、《公司章程》規定的程序產

生。

不適用 不適用

資產方面獨

立完整情況

是

公司擁有獨立完整的資產，包括下屬公司股權、土

地、房屋建築物、機械設備等。公司與控股股東之間

的資產產權明晰，公司的資產完全獨立於控股股東。

公司沒有以資產或權益為控股股東及其控制的其他企

業提供擔保的情形。

不適用 不適用

機構方面獨

立完整情況

是

公司按照《公司章程》和相關法律法規建立了股東大

會、董事會及其下屬專業委員會、監事會、經營管理

層等權力、決策、監督及經營管理機構，明確了各機

構的職權範圍，建立了有效的法人治理結構。公司已

建立了一套適應公司發展需要的組織架構，組織機構

健全完整，運作正常有序，能獨立行使經營管理職

權。公司的生產經營、辦公機構與控股股東及其控制

的其他企業分開，不存在機構混同的狀況。

不適用 不適用

財務方面獨

立完整情況

是

公司設置了獨立的財務部門，配備了獨立的財務人

員，建立了獨立的財務核算體系和財務管理制度。公

司按照《公司章程》的規定獨立進行財務運作，具備

獨立的會計帳簿，不存在控股股東幹預公司資金的使

用情況。公司在銀行單獨開立帳戶，不存在與控股股

東共用銀行帳戶的情況。公司作為獨立納稅人，依法

獨立納稅，不存在與控股股東混合納稅的現象。

不適用 不適用

(四) 公司內部控制制度的建立健全情況

內部控制建設的總

體方案

根據《公司法》、《證券法》、《會計法》、《企業內部控制基本規

範》、上海證券交易所《股票上市規則》和《上市公司內部控制指引》

等有關法律法規要求，公司進一步健全了內部控制體系，內容上全面涵蓋

了公司生產經營管理活動的各主要流程，同時建立了內部控制監督機制，

逐步形成了規範的管理體系，使內控體系持續改善並有效運行。

公司內部控制工作由公司內部控制規範建設工作領導小組總體負責，領導

小組下設辦公室，具體負責公司內部控制的設計、推廣和評價工作，並對

實施情況進行監督和檢查。

2011年公司內部控制建設總體方案圍繞兩個方面開展： 1、內部控制建設

推廣，主要為加強對下屬各子分公司的內部控制管理，擴大公司內部控制

建設覆蓋面。2、實施內部控制自我評價，制訂自評計劃，確定自評內

容，評定缺陷標準，落實自評實施，督促缺陷整改，編制自評報告並對

外披露。同時，將內部審計工作與內部控制實施緊密結合，通過內審導向

強化對內部控制工作的監督、改進和提高。

內部控制制度建立

健全的工作計劃及

其實施情況

至報告期，公司已建立了包括公司治理制度、公司基本管理制度和分類業

務管理等三個層次的制度體系，至 2011年底，已分階段落實了公司及下

屬重要子分公司共計 15家單位，按《企業內部控制基本規範》及配套指

引要求開展了內部控制的設計工作。

年度內 15家單位共編制完成 158個內控文檔和 75本內控手冊，內容上涵

蓋了五部委內控指引要求的 18 個流程並已陸續下發執行；內控文檔下達

- 22

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

後，公司及時在內網上向全體員工公布相關內容做好宣貫工作，集中組織

各單位高級管理人員和部門負責人進行內控文檔培訓解讀，對內控執行人

員進行內控知識現場輔導；公司於

2011年

8-10月份針對

2010年參與內

控規範建設工作的

6家單位開展了第一輪自我評價，對評價中認定的缺陷

向各被評價單位通報並要求限期整改。

通過合理設計有效執行公正評價內部控制，各部門和崗位分工明確，相互

配合，相互制約，相互監督，確保內部控制目標的實現，即：合理保證企

業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經

營效率和效果，促進企業實現發展戰略。

內部控制檢查監督

部門的設置情況

董事會下設審計委員會，研究公司內部控制的重大事項和管理措施，指導

和推動公司建立和完善內部控制程序和管理措施，確保內部控制措施得到

有效執行，負責監督公司內部控制的有效實施和內部控制自我評價情況，

協調內部控制審計及其他相關事宜。內部控制的日常檢查和監督工作由公

司監察審計部負責落實。

內部監督和內部控

制自我評價工作開

展情況

監察審計部對公司的經營活動、財務收支、經濟效益等進行內部審計監

督，並對其內部控制制度的建立和執行情況進行檢查和評價。通過開展離

任經濟責任審計、經營業績考核審計、工程項目審計和內部控制專項調查

等審計監督工作，發現內部控制制度存在的缺陷和薄弱環節，提出審計內

部監督和內部控制自我評價工作開展情況意見和建議，及時督促改進，確

保內控制度有效實施，並定期向公司提交內控檢查監督工作報告。同時，

公司監事會對董事、高管人員履職行為進行監督；對可能損害公司利益的

行為予以糾正，必要時向股東大會或國家有關主管機關報告，發揮對關鍵

管理人員的監督作用。

公司制定了具體的內控自評工作實施計劃，於

2011年

7月啟動了內控自

評工作，自評內容涵蓋了內控項目涉及的所有流程，評價對象主要是被評

價單位內控矩陣中與財務報告相關的及非財務方面的重點內容，步驟上採

取「一年兩評」的工作方法，辦法上實施交叉測試評價。

2011年

8月至

10月完成了第一輪現場測評工作，形成了各單位的內控缺陷報告。內部

控制規範建設工作領導小組召開專項會議，將第一輪自評結果向各被評價

單位進行了通報，並要求各被評價單位限期整改。2012年

1-3月份，公司

完成了

2011年度第二輪現場測評工作並於

3月底形成公司

2011年度內部

控制自我評價報告。

董事會對內部控制

有關工作的安排

公司董事會通過下設的審計委員會和公司內部控制規範建設工作領導小組

定期聽取內控工作匯報，全面了解公司內部控制制度的建立健全及執行評

價情況，並及時提出相關的建議和意見。

與財務報告相關的

內部控制制度的建

立和運行情況

公司在貫徹執行《企業會計準則》、《基本規範》和其他法律法規的前提

下，制定了與財務核算相關的內部控制制度，如：《寧波港股份有限公司

財務報告編制制度》，《寧波港股份有限公司預算管理制度》，《A 股信

息披露管理制度》，《關聯交易管理制度》，《寧波港股份有限公司機關

財務審批報銷管理規定》等。同時，在內部控制項目開展的過程中，通過

完善與財務核算相關的內部控制文檔如內部控制矩陣和內部控制手冊，從

公司財務管理、貨幣資金管理、成本費用管理和成本管理等方面進行全面

控制，保證了會計核算的真實、準確和完整。

內部控制存在的缺

陷及整改情況

通過進行內部控制的日常監督工作，公司未發現在內部控制方面存在重大

缺陷。公司將持續完善內部控制體系的建設和內部控制制度的制定、修

訂、自我評價工作，進一步加強內部控制的執行和監督檢查力度，不斷強

化公司內部控制，做好內部控制評價工作。

- 23

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

(五) 高級管理人員的考評及激勵情況

公司參照《寧波市屬國有企業經營者業績考核辦法》的考核標準，制定年度經營指標和管理指

標，按年度進行考核。高管人員年薪中的效益年薪、定性年薪與其考核結果掛鈎。

(六) 公司披露內部控制的相關報告：

1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是

2、公司是否披露審計機構出具的財務報告內部控制審計報告：是

3、公司是否披露社會責任報告：是

(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

公司根據中國證監會、上海證券交易所的相關要求，於

2011年

3月

28日由公司第一屆董事

會第十九次會議審議通過了《關於修改A股信息披露管理制度

>的議案》，

在原《寧波港股份有限公司

A股信息披露管理制度》中，增加了年報信息披露重大差錯責任追究

的相關條款。報告期內，公司未出現年報信息披露重大差錯。

1、報告期內無重大會計差錯更正情況

2、報告期內無重大遺漏信息補充情況

3、報告期內無業績預告修正情況

(八) 公司是否存在因部分改制、行業特性、國家政策或收購兼併等原因導致的同業競爭和關聯交

易問題：否

- 24

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

第七章股東大會情況簡介

(一) 年度股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2010年年度

股東大會 2011年 6月 7日

《上海證券報》、《中國證券

報》、《證券時報》、《證券

日報》

2011年 6月 8日

- 25

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

第八章董事會報告

(一) 管理層討論與分析

1、報告期內公司經營情況回顧

2011年，是「十二五」開局之年，公司董事會、管理層團結公司全體員工，以科學發展觀為

統領，緊緊圍繞年度奮鬥目標，積極應對複雜多變的經濟形勢和日益激烈的市場競爭，創新思路

搶機遇，科學謀劃促轉型，齊心協力抓發展，在港口生產、經營、建設、管理和精神文明等各項

工作中取得了優異的成績，圓滿完成了「強港工程」第一階段目標任務。

（1）主要生產經營指標實現新跨越

報告期內公司貨物吞吐量完成

3.86億噸，超出「強港工程」第一階段目標

1.05億噸，同比增長

19.40%。貨櫃吞吐量突破

1500萬標準箱 (簡稱「TEU」)，達到1523萬TEU，同比增長13.8%；國

內、國際箱量排名分別從

2008年的第

4位、第8位上升至第

3位和第6位，達到了「強港工程」第一

階段預期目標。

2011年度,公司完成鐵礦石吞吐量

1.04億噸，同比增長

10.7%;；原油吞吐量4,486萬

噸，同比增長

11%；煤炭、液化品吞吐量

5,230萬噸和769萬噸, 同比分別增長13.6%和6.2%。報告

期內，公司實現營業收入

69.83億元，同比增長

16.30%，利潤總額

30.87億元，同比增長

11.94%，

實現歸屬於上市公司股東的淨利潤24.68億元，同比增長12.24%。與此同時，港口服務質量不斷提

高，貨櫃單機作業效率創下了223.7自然箱/每小時的世界記錄，船時效率保持國際先進水平。

（2）項目建設取得新突破

報告期內，大榭實華二期

45萬噸原油碼頭具備試生產條件；鎮海港區

21#-23#泊位、穿山中宅

碼頭成功進行了重載試車；鎮海港區19#和20#液體化工碼頭、北侖五期10#-11#貨櫃泊位水工工

程均完成

70%；梅山港區

3#-5#貨櫃碼頭水工工程開工建設；金塘大浦口貨櫃碼頭二階段工

程、溫嶺龍門港區

3000噸級多用途碼頭等工程項目按計劃推進；一批大型設備和船舶到港投用；

鎮海港區19#和20#液體化工碼頭項目獲得市發改委核准；北侖四期、五期

3#-9#泊位實現正式對外

開放。與此同時，科技創新、信息化建設、「環保型」港口建設成績顯著；物資管控平臺、預算

管理系統等上線試運行，寧波港成為東北亞物流信息服務網絡首批試點港口。

（3）科技創新取得新成果

報告期內，公司深入實施「科技強港」戰略，不斷提高港口現代化、信息化、國際化水平，

提升競爭優勢，為國際強港建設提供更有力的科技支撐。公司「智能閘口項目和集卡『油改

氣』」項目、「沿海淺水深用技術研究」項目分別獲

2011年度中國港口科技進步二等獎和三等

獎；「以創建國際一流貨櫃碼頭為目標的閘口自動化管理」項目、「以打造資源節約型、環境

友好型世界強港節能減排管理」項目分別獲全國交通企業管理創新成果評審一等獎和三等獎。

（4）設備管理取得新進步

報告期內，公司設備設施保障有力，全年機械設備完好率達到

90%以上，船舶完好率達到

96%以上。

（5）節能減排工作走在國內港口前列

公司在加快港口生產發展的同時，以強化能源節約、降低環境汙染為重點，加大對重點能耗

設備的技術改造力度，節能減排成效明顯，取得了良好的經濟、生態和社會效益。龍門吊「油改

電」項目被列為浙江省交通行業節能減排示範項目，目前已完成

177臺龍門吊的改造，用電龍門

吊使用率達到

80%以上，全年減少二氧化碳排放量

2萬多噸；集卡「雙重運輸」項目被列為全國

交通行業節能減排示範項目；集卡「油改氣」項目已建成

2座

LNG加氣站，投入運行的

LNG集

卡已達

122輛，是國內使用

LNG集卡規模最大的港口；船舶接岸電技術在

7家碼頭公司推廣應

用，目前已建成

33個接岸電點，

2011年接岸電的船舶超過

1200艘次，大幅度降低了在泊船舶的

油耗和廢氣排放量。此外，還積極開展綠色照明、新型燃油添加劑等新技術的推廣應用，節油、

- 26

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

節電效果明顯。2011年，公司全年節能

9000噸標煤以上、節支

7000多萬元；主營收入萬元產值

能源綜合單耗為

0.220噸標煤，同比下降

8.3%，並獲得了浙江省「十一五」節能降耗工作先進集

體、交通運輸部「車船路港」千家企業低碳交通運輸專項行動先進企業等榮譽稱號。

（6）環保工作取得新進展

公司認真落實建設項目環評和「三同時」工作，加強對裝卸作業粉塵汙染物的排放管理與控

制，加強汙水排放管理和循環利用水資源，發揮港口公共環保設施的作用，認真做好港口汙染防

治工作。報告期內，公司共建成防塵網

2600米，有效控制了粉塵汙染；汙水收集和循環利用量達

到了

76萬噸；投入

700餘萬元建設北侖港區生活汙水管網工程，進一步優化港區生活汙水處理排

放系統；投入

600餘萬元實施礦石汙水沉澱池改造，提升了礦石汙水處理能力；全年共處理船舶

垃圾

10700艘次，接收油汙水

8910噸，參加海上原油過駁監護作業

38艘次，參加海事部門組織

的環保演習

10次，並完成了對港區

50個監測點

28項汙染因子的監測工作。

（7）改革和管理取得新成效

內部改革進一步深化，圓滿完成新一輪部科級幹部競聘上崗工作，幹部隊伍整體素質和活力

進一步增強；建設公司體制改革取得新成效，初步形成了集工程設計、項目管理、項目施工於一

體的產業鏈；用工機制不斷優化，通過「訂單式」培訓招收公司制員工

114名；預算管理、績效

管理效果明顯；成本管理力度加大，平均單位變動成本控制在預算指標內；人力資源質量進一步

提升，78名職工獲得碩士學位，公司研究生學歷、碩士學位總數達到

272名，新增高級專業技術

人員

18名、技師

60名，有

42名職工獲得國際化人才職業資格認證；內控制度建設取得階段性成

果，完成了一階段

6家試點單位的首次自我評價及缺陷整改工作，下達了二階段

9家推廣單位的

內控文檔，進一步提高了內部控制水平；審計力度進一步加大；合資合作取得新成果，參股舟山

港股份有限公司、合資組建了梅山新海灣碼頭公司，參與組建了煤炭、金屬礦等大宗商品交易公

司；籤署了寧波國際銀行、冷鏈物流項目等合資合作協議或意向書。

（8）精神文明建設取得新成績

「轉型升級建強港、創先爭優競一流」主題教育活動成效顯著，黨建、「四好」領導班子建

設、幹部隊伍建設、工團建設等深入推進，企業凝聚力、向心力進一步增強，廣大幹部職工的戰

鬥力、創造力進一步激發，形成加快推進國際強港建設的強大動力。同時公司繼續高度重視反腐

倡廉建設，民主管理不斷深化，綜合治理、「平安港區」建設、企業文化建設、品牌建設、精神

文明創建、和諧企業創建取得新成果，實現了全國文明單位「三連冠」，獲得了全國企業文化建

設優秀單位、浙江省創建和諧勞動關係先進企業等榮譽。

2、公司經營中的主要優勢和困難

(1) 公司經營方面的優勢：

<1> 港口地理位置和自然條件優越。寧波港具有得天獨厚的深水優勢，近岸水深、流順、風

浪小，港域和航道不凍不淤，年作業時間

350天以上，地理位置適中，內外輻射便捷。隨著船舶

大型化趨勢日益凸現，1萬

TEU以上的貨櫃船舶將大幅度增加，寧波港的深水優勢將得到更加

充分的發揮。

<2> 港口綜合競爭能力不斷得到加強。隨著鎮海、穿山、梅山、大榭等港區一批新的大型深

水泊位的建成投用，港口能級規模的擴大，現代化、專業化、智能化程度的提升，公司綜合競爭

力明顯加強，以寧波港為基礎，與支線港、「無水港」緊密銜接、有效配套的多層次港口網絡體

系進一步完善，寧波港在物流鏈中的地位和控制力進一步增強。

<3>省內「一體兩翼」港口布局基本形成。按照浙江省委、省政府「港航強省」的戰略部

署，公司積極推進港口聯盟建設，已經基本形成了「一體兩翼」的港口發展格局，北翼是以嘉興

等為主的「衛星港」，南翼是以溫州、台州等為主的「衛星港」，建立了以寧波港為核心的港口

轉運體系，港口腹地得到了較大延伸。

- 27

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

<4> 集疏運條件優越。交通運輸體系日趨完善，高速公路、鐵路直達港區，大大增強了疏港

的效率，為大宗散貨及貨櫃運輸帶來了便利，為客戶提供快速、高效、多元的優質運輸服務。

<5> 直接腹地經濟發達。公司背靠我國經濟最發達之一的長三角地區，為公司貨櫃及其他

貨物的運輸，提供了貨源方面的支撐。

(2) 公司經營中的困難：

<1> 可供開發的優質岸線資源逐漸減少，新建碼頭用地緊缺，地價上升，拆遷成本偏高，建

港材料價格上漲，碼頭建設成本有一定幅度提高。

<2>大型船舶的錨地不足，航道安全不盡人意，有時發生擁堵現象。

<3>港口發展的綜合服務環境有待進一步改善，與建設國際強港相適應的公共服務比較薄

弱，如金融保險、法律、信息諮詢、船舶和船員服務、人才培訓等，口岸環境也有待進一步改

善。

<4> 企業經營壓力進一步上升，勞動力成本、原材料、能源價格的不斷上漲，新碼頭資產折

舊的大幅度增加，導致公司成本上升加快。

<5> 港口間的競爭更趨激烈。

公司是否披露過盈利預測或經營計劃：是

公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測或經營計劃是否低 20%以上或高 20%以

上：否

3、公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、分產品情況

單位：千元幣種：人民幣

主營業務分行業情況

分行業 營業收入 營業成本

營業利

潤率(%)

營業收

入比上

年增減

(%)

營業成

本比上

年增減

(%)

營業利潤率比上年

增減（%）

貨櫃裝卸

及相關業務 1,352,247 527,371 61.00 8.07 7.03增加 0.38個百分點

鐵礦石裝卸

及相關業務 978,678 293,889 69.97 0.94 16.88減少 4.10個百分點

原油裝卸及

相關業務 180,770 21,556 88.08 10.93 21.13減少 1.00個百分點

其他貨物裝

卸及相關業

務

1,464,189 789,358 46.09 15.64 7.33增加 4.18個百分點

綜合物流及

其他業務 2,842,534 1,886,739 33.62 30.72 23.07增加 4.13個百分點

合計 6,818,418 3,518,913 48.39 17.06 16.12增加 0.42個百分點

<1> 綜合物流及其他業務板塊主營業務收入同比增長 30.72%，主要原因是運輸業務和代理業

務量同比增幅較大，使得相關收入同比增長較快；其他各業務板塊受業務量增長以及費率調整因

素影響，相關收入亦同比有所增加。

<2> 2011年，公司資產規模不斷擴大，同時受物價上漲影響，折舊、人工、燃料、勞務費等

生產性成本均有不同程度增長。

- 28

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

（2）主營業務分地區情況

單位：千元幣種：人民幣

地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）

國內 6,818,418 17.06

（3）主要供應商、客戶情況

單位：千元幣種：人民幣

來自前五名客戶取得的主營業務收入 主營業務收入佔年度營業收入比例（％）

1,231,440 18

（4）報告期內利潤構成、主營業務及其結構、主營業務盈利能力較前一報告期發生重大變化

的原因

①資產負債表項目

單位：千元幣種：人民幣

項目 2011年 12月 31日 2010年 12月 31日 同期比較(%)

貨幣資金 3,342,847 8,009,588 -58.26

應收票據 456,767 647,262 -29.43

預付款項 515,597 209,603 145.99

應收股利 170,883 135,408 26.20

存貨 123,007 102,160 20.41

一年內到期的非流動資產 0 103,134 -100.00

其他流動資產 18,585 53,402 -65.20

可供出售金融資產 75,689 100,694 -24.83

在建工程 5,965,723 4,886,366 22.09

工程物資 51,756 0 0

長期待攤費用 6,506 8,849 -26.48

其他非流動資產 95,029 37,588 152.82

應付短期融資券 0 3,057,339 -100.00

吸收存款及同業存放 448,499 599,122 -25.14

應交稅費 241,249 551,294 -56.24

應付股利 0 1,265 -100.00

其他應付款 1,465,211 1,042,671 40.52

一年內到期的非流動負債 370,500 147,213 151.68

其他非流動負債 49,039 40,335 21.58

盈餘公積 652,950 445,802 46.47

一般風險準備 1,182 206 473.79

未分配利潤 3,883,305 2,007,212 93.47

相關項目變動情況分析：

<1>貨幣資金比年初下降 58.26%，主要是由於償還到期的短期融資券本息和所支付投資款所

致。

<2>應收票據比年初下降 29.43%，主要是由於公司在對外支付上使用銀行承兌匯票支付增加

所致。

<3>預付帳款比年初增長 145.99%，主要是由於採購設備及材料所支付的預付款增加所致。

<4>應收股利比年初增長 26.20%，主要是合營聯營企業宣告分紅但尚未支付引起。

- 29

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

<5>存貨比年初增長 20.41%，主要是公司產量的增長引起庫存材料等的增加。

<6>一年內到期的非流動資產比年初減少 100%，主要是公司收回提供予合營企業北侖國際集

裝箱碼頭的股東借款所致。

<7>其他流動資產比年初下降 65.20%，主要是由於公司下屬財務公司貼現票據到期所致。

<8>可供出售金融資產比年初下降 24.83%，主要是公司擁有的可供出售金融資產公允價值下

降引起。

<9>在建工程比年初增長 22.09%，主要是北侖碼頭五期工程、中宅碼頭等項目投入增加所

致。

<10>工程物資比年初增長，主要是由於本年度工程項目的增加引起尚未領用的工程物資同比

有所增加。

<11>長期待攤費用比年初下降 26.48%，主要是所屬子公司長期待攤費用進行攤銷引起。

<12>其他非流動資產比年初增長 152.82%，主要是支付寧波國際銀行股權轉讓預付款 94,529

千元所致。

<13>應付短期融資券比年初有較大減少，主要是公司於 2月份及 7月份支付到期的一年內短

期融資券 3,057,339 千元所致。

<14>吸收存款減少 150,623千元，主要是公司下屬財務公司吸收合 /聯營企業存款下降所致。

<15>應交稅費比年初減少 56.24%，主要是從 2011年 10月 1日起港建費由海事局代徵，應交

的港建費減少所致。

<16>應付股利比年初下降 100%，主要是公司完成應付股利的支付所致。

<17>其他應付款比年初增長 40.52%，主要是應付工程款上升所致。

<18>一年內到期的非流動負債比年初增長 151.68%，主要是由於公司一年內到期的長期借款

增加引起的。

<19>其他非流動負債比年初增長 21.58%，主要是公司之若干子公司收到的與資產相關的政府

補助款增加所致。

<20>盈餘公積增加主要是本公司根據 2011年度之本公司淨利潤的 10%所計提的法定盈餘公積

所致。

<21>新增的一般風險準備，主要是由於本公司的子公司財務公司提取根據 2011年度之淨利潤

的 1%計提的一般風險準備。

<22>未分配利潤增加主要是由於 2011年歸屬母公司之淨利潤扣除 2011年分配之現金股利及

計提之法定盈餘公積金所致。

②利潤表項目

單位：千元幣種：人民幣

項目 2011年度 2010年度 同期比較(%)

營業稅金及附加 233,371 192,414 21.29

銷售費用 5,177 6,489 -20.22

財務費用 65,865 158,737 -58.51

資產減值衝回 -834 -2,718 -69.32

營業利潤 2,970,171 2,429,377 22.26

營業外收入 138,365 345,711 -59.98

營業外支出 21,753 17,435 24.77

少數股東損益 46,810 12,827 264.93

相關項目變動情況分析：

- 30

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

<1>營業稅金及附加同比增長 21.29%，主要原因是由於營業收入的增長引起。

<2>銷售費用同比下降 20.22%，主要原因是由於客戶精簡非主營業務，造成銷售業務量下降

引起。

<3>財務費用同比下降 58.51%，主要由於短期借款和長期借款減少及為歸還短期融資券，減

少了利息費用支出所致。

<4>資產減值衝回同比下降 69.32%，主要是以前年度已計提壞帳準備之部分應收帳款於 2011

年收回，從而相應衝回了已計提之壞帳準備所致。

<5>營業利潤同比增長 22.26%，主要是由於公司貨物吞吐量繼續保持穩定增長，貨櫃費率

進行調整，使得營業收入同比增長 16.30%。同時，資產規模擴大，物價上漲，營業成本也有所增

加，總體上營業收入增長高於營業成本增長所致。

<6>營業外收入同比減少 59.98%，由於 2010年本公司將若干固定資產及無形資產轉讓予合營

企業取得收益，而本年沒有類似資產處置收益。

<7>營業外支出同比增加 24.77%，主要是由於公司下屬子公司發生事故賠款所致。

<8>少數股東損益同比增長 264.93%，主要是由於公司下屬非全資子公司營業利潤增長較快引

起。

③現金流量表項目

單位：千元幣種：人民幣

項目 2011年 2010年同期比較（%）

經營活動產生的現金流量淨額 1,215,813 2,133,433 -43.01

投資活動產生的現金流量淨額 -1,335,602 -3,545,809 -62.33

籌資活動產生的現金流量淨額 -3,660,281 5,714,265 -164.06

現金及現金等價物增加/（減少）額 -3,783,139 4,300,866 -187.96

相關項目變動情況分析：

<1>2011年經營活動現金淨流入 1,215,813千元，同比減少 43.01%。主要原因為財務公司客

戶存款和同業存放款項同比減少 749,745千元，票據和應收帳款略有增加。

<2>2011年投資活動現金淨流出 1,335,602千元，同比減少 62.33%，主要原因為上年存出三

個月以上定期存款 1,004,900千元於本年到期收回。

<3>2011年籌資活動現金淨流出 3,660,281千元，上年同期為淨流入 5,714,265千元，主要原因為

上年公司上市發行 20億股，募集資金 7,212,982千元，發行短期融資券籌得資金 3,000,000千元，

而本年歸還了到期短融券 3,000,000千元。

4、公司主要控股及參股公司經營情況

單位：千元幣種：人民幣

單位名稱 業務性質 總資產 營業收入淨利潤 註冊資本

寧波港國際貨櫃有限公司 貨櫃業務 358,757 154,859 26,720 232,966

寧波港集團北侖第三貨櫃有

限公司

港口業務 2,701,271 100,604 368,864 150,000

寧波新世紀國際投資有限公司 實業投資 1,256,397 1,341 155,772 600,000

寧波北海貨櫃裝卸有限公司 港口業務 139,460 84,139 34,816 美元 12,000

寧波招商國際貨櫃有限公司 港口業務 166,065 108,709 49,087 美元 12,000

舟山甬舟貨櫃碼頭有限公司 港口業務 1,854,466 0 -23,537 690,000

寧波港鐵路有限公司 鐵路貨物運輸 105,054 149,945 27,406 50,000

寧波外輪理貨有限公司 船舶理貨 137,637 202,361 97,286 18,000

寧波港寧房地產開發有限公司 房地產開發 12,319 1,387 -98 10,000

- 31

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

明城國際有限公司 進出口業務 231,116 1,389 151 港元 121,680

寧波港進出口有限公司 進出口業務 153,077 268,615 6,812 21,693

寧波港強實業有限公司 勞務輸出、租賃 9,575 36,162 4,120 700

嘉興市乍浦開發集團有限公司 投資 727,615 4,848 14,121 181,879

浙江世航乍浦港口有限公司 港口業務 250,467 41,756 14,516 100,000

浙江五洲乍浦港口有限公司 港口業務 829,312 217,395 38,886 181,220

寧波市鎮海寧遠化工倉儲有限

公司

液體化工 347,797 9,940 87 220,000

寧波梅山島國際貨櫃碼頭有

限公司

碼頭項目 2,873,358 219,634 15,255 1,000,000

寧波遠洋運輸有限公司 貨物運輸 343,351 384,132 13,936 200,000

嘉興富春港務有限公司 港口業務 321,266 45,541 3,769 100,000

萬方（太倉）開發建設有限公

司

碼頭開發和建設 1,607,494 75,099 -64,054 800,000

南京明州碼頭有限公司

經營港口公用碼

頭設施 1,088,442 41,916 -13,289 243,088

百思德投資有限公司 實業投資 78,174 0 13,508美元 50

寧波港集團財務有限公司 金融服務 4,059,703 153,051 97,571 1,500,000

嘉興市東方物流有限公司 物流 46,138 7,052 -53 25,400

嘉興新湖國際貨運代理有限公

司

貨運代理 6,270 16,110 1,261 5,000

嘉興市金地工業廠房有限公司廠房建設、租賃 49,915 2,403 -428 5,000

寧波北侖國際貨櫃碼頭有限

公司

港口業務 1,994,463 770,429 356,144 700,000

寧波遠東碼頭經營有限公司 港口業務 1,905,602 670,095 290,712 624,000

寧波港吉碼頭經營有限公司 港口業務 929,232 296,417 108,717 美元 50,000

寧波穿山碼頭經營有限公司 港口業務 1,438,270 305,196 74,521 美元 70,000

寧波意寧碼頭經營有限公司 港口業務 946,828 224,745 72,518 美元 50,000

寧波甬利碼頭經營有限公司 港口業務 879,092 216,907 91,271 美元 50,000

寧波銀億海港房地產開發有限

公司

房地產開發經營 121,697 16,000 11,330 20,000

太倉武港碼頭有限公司 港口業務 2,138,296 322,915 63,708 613,550

寧波實華原油碼頭有限公司 原油裝卸中轉及

管道運輸 305,346 149,292 73,917 80,000

寧波中燃船舶燃料有限公司 燃油銷售 225,034 1,321,832 22,608 30,000

寧波港東南物流貨櫃有限公司 貨運代理 300,685 1,589,538 14,610 55,524

溫州金鑫碼頭公司 港口業務 149,874 21,869 2,903 145,000

寧波大榭信業碼頭有限公司 港口業務 356,717 48,256 -8,340 225,000

上海港航股權投資有限公司實業投資 504,730 0 16,428 500,000

嘉興市杭州灣港務開發有限公

司

經營港口公用碼

頭設施 100,179 0 0 100,000

浙江台州灣港務有限公司 港口業務 162,676 47,553 -350 193,928

寧波大榭招商國際碼頭有限公

司

港口業務 2,712,071 535,358 236,429 1,209,090

南京兩江海運股份有限公司 貨運代理 443,981 131,966 -1,463 400,000

寧波眾成礦石碼頭有限公司 碼頭項目 272,272 66,681 18,752 92,000

寧波青峙化工碼頭有限公司 碼頭項目 318,071 107,631 44,946 美元 17,100

寧波大港新世紀貨櫃有限公司 貨櫃業務 82,767 32,005 2,399 70,000

- 32

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

寧波金海菱液化儲運有限公司 液化品倉儲 29,723 10,650 3,082 25,000

寧波長勝貨櫃有限公司 貨運代理 43,442 49,541 3,515 美元 2,840

寧波大榭港發碼頭有限公司 港口業務 101,743 46,526 35,383 50,000

寧波博海運貿有限公司 船舶運輸和代理 51,494 7,987 5,697 10,000

浙江錢塘港口物流有限公司 碼頭項目 48,847 9,796 1,383 60,000

寧波光明碼頭有限公司 碼頭項目 990,298 0 0 300,000

舟山武港碼頭公司 碼頭項目 1,897,371 0 224 896,000

對公司淨利潤影響達 10%以上的公司：

單位：千元幣種：人民幣

公司名稱主營業務收入主營業務利潤淨利潤投資收益

寧波港集團北侖第三貨櫃有限公司 100,604 47,468 368,864 347,563

5、對公司未來發展的展望

(1) 公司所處行業發展趨勢的分析及面臨的市場競爭格局

① 公司所處的行業發展趨勢

作為國民經濟的基礎產業，港口行業在現代國際生產、貿易和運輸系統中處於十分重要的戰

略地位，成為世界各沿海國家競相發展的重點領域。然而， 2012 年全球經濟仍未走出金融危機的

影響，國際經濟形勢和貿易將更加嚴峻。世界經濟復甦的不穩定性、不確定性上升，經濟下行的

風險明顯加大，歐債危機的影響在世界範圍內進一步擴散，市場需求將陷入低迷狀態；全球貿易

保護主義傾向將更為突出，尤其是歐美相關國家針對我國的反傾銷、反補貼調查層出不窮, 貿易摩

擦範圍不斷擴大，這將給我國外貿出口帶來不利影響，外貿形勢將更加嚴峻。同時，中東地區動

蕩局勢越來越複雜，國際大宗商品價格波動加大，將對我國進出口造成直接影響。

受到全球經濟不景氣和航運市場低迷的影響，我國港口行業將逐步脫離高速增長階段，轉而

進入穩定增長階段，轉型升級也將成為港口企業未來發展的主旋律。今後，港口行業將面臨以下

發展趨勢：從傳統的裝卸業向現代物流業延伸，從港口自身發展到港城深度融合，從臨港工業產

業集群向構建新型臨港工業基地轉型，從互相競爭到區域合作，同時將實施更加開放的港口策

略。

② 公司面臨的市場競爭格局

寧波港地處我國大陸海岸線中部，南北和長江「 T」型結構的交匯點上，位於極具戰略意義

的長江三角洲，是貨物裝卸的國際樞紐港，具有極佳的區位優勢。

雖然受外貿增速下滑、中國經濟轉型和進出口貿易結構調整的影響 ,中國港口吞吐量增速將出

現趨勢性下滑。但是寧波港憑藉其優越的港口自然條件、高效的生產力、一流的服務質量、便利

的集疏運條件和強大的腹地經濟條件，公司無論在貨櫃運輸方面還是在大宗散貨方面，在同行

業的競爭中仍將處於優勢地位。

(2) 公司面臨的主要機遇和挑戰

① 公司發展面臨的主要機遇

新興市場經濟體的發展依然看好。當前，新興市場經濟體和發展中國家仍處於資本積累快速

增長周期。同時，發展中國家之間的互補性在逐步增強，貿易往來和直接投資增長較快，未來將

對我國進出口形成一定的穩定作用。

國內經濟將保持平穩發展。根據中央經濟工作會議精神， 2012年我國經濟社會發展的總基調

是「穩中求進」，國家將繼續實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策，著力擴大內需，支持實體

經濟的發展，著力保障和改善民生，保持國民經濟平穩發展。

- 33

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

浙江海洋經濟發展示範區建設帶來的機遇。根據國務院批覆的《浙江海洋經濟發展示範區規

劃》，浙江將以寧波—舟山港海域及其依託腹地為核心，打造海洋經濟發展的戰略高地，預計到

2015年浙江的海洋生產總值將突破 7200億元，這將給寧波港帶來歷史性的機遇。寧波市委、市

政府把「加快打造國際強港」作為寧波現代化國際港口城市建設的首要任務，並進一步加大對國

際強港建設的支持力度；鎮海大宗貨物海鐵聯運物流樞紐港建設的推進，梅山保稅港區政策和功

能優勢的進一步釋放，臨港工業的蓬勃發展，將給寧波港帶來新的發展空間。此外，船舶大型化

趨勢日益凸現，1萬 TEU以上的貨櫃船舶將大幅度增加，寧波港的深水優勢將得到更加充分的

發揮。

② 公司面臨的主要挑戰

世界經濟形勢將更加嚴峻複雜。世界經濟復甦的不穩定性、不確定性上升，經濟下行的風險

明顯加大。國際金融危機的影響和衝擊尚未結束，歐債危機進一步擴散。國際大宗商品價格波動

加大，將對我國進出口造成直接影響。

影響港口發展的因素增多。我國經濟發展中的不平衡、不協調、不可持續的矛盾和問題仍很

突出，經濟增長面臨下行壓力，人民幣面臨升值壓力。航運市場運力投放供大於求的矛盾將更加

突出，全球主幹航線海運價持續低迷，船公司普遍處於微利或虧損經營狀態，新一輪航線撤併、

調整將給港口生產帶來新的變數。

港口間的競爭更趨激烈。

(3) 公司未來發展展望

2012年是公司「十二五」發展承上啟下的重要一年，是「強港工程」第二階段目標計劃的第

一年，也是港口發展面臨形勢較為複雜的一年，做好全年各項工作，對於加快打造國際強港具有

十分重要的意義。為此，公司將認真貫徹中央和省市經濟工作會議精神，以科學發展為主題，以

轉型升級為主線，以拓展市場為重點，堅持速度與質量並重，規模與效益並舉，實現企業又好又

快發展；要緊緊抓住並充分利用好國家擴大內需政策以及浙江海洋經濟示範區建設等重要戰略機

遇，大力抓好「五大戰略」，深入實施「五大創新」，加快建設「五大體系」，積極打造「五型

港口」，努力爭創「五個一流」，為全面提前實現「強港工程」總體目標打下紮實基礎。

為應對複雜多變的經濟形勢和日益激烈的市場競爭，圍繞實現公司貨物吞吐量同比增長

10%，貨櫃吞吐量同比增長 10%的新年度經營計劃，為公司「十二五」目標的順利完成奠定扎

實的基礎，公司在 2012年將著重做好以下幾個方面工作：

①強化市場拓展，確保港口生產穩定發展。

認真研究分析國際國內經濟形勢和相關產業政策變化，深入調研航運市場、腹地市場及周邊

港口的發展動態，建立強大的攬貨隊伍，強化有效的攬貨機制，加快培育和發展各貨種的客戶

群，不斷擴大寧波港的基本腹地範圍和貨源供給網絡。

確保貨櫃穩定增長。大力發展國際國內水水中轉、鐵水聯運、內貿箱運輸業務，內外貿並

舉，進出口並進，進一步擴大服務範圍，提高寧波港在貨櫃運輸市場的佔有率。全面開拓基礎

貨源，採取差異化營銷策略，積極開發新貨種，實施個性化物流服務方案，拓展增值服務。

鐵礦石接卸量力爭有較大的增長，努力保持原油接卸量的基本穩定，煤炭接卸量有新突破，

液化品吞吐量要有新提高，改進工藝，適應新貨源的需求，提高件雜貨的接卸量。

② 大力發展港口物流

公司將加快物流經營主體建設，不斷優化物流服務方案，增強物流經營能力，擴大物流發展

規模，進一步提升寧波港物流板塊的影響力、競爭力。整合利用物流鏈上下遊的優勢資源，打造

更加便捷、經濟、高效的網絡化物流通道，提升我港對經濟腹地的輻射力和貨源控制力。

③ 優化生產組織，確保港口高效運作

進一步完善生產組織協調機制，嚴格落實調度管理和考核制度，合理安排生產計劃，提高泊

位利用率、裝卸效率和船舶計劃兌現率，努力縮短各類船舶在港時間，加快貨物周轉；繼續推動

- 34

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

口岸環境的優化，提高通關效率；提高錨地、深水航槽的使用效率，增強應對惡劣氣候的能力，

確保港口安全、高效、順暢運作，為客戶提供更加優質、便捷的服務。

④ 加強能力建設，持續增強港口發展後勁

圍繞「強港工程」總體目標，按照打造「一流碼頭」的標準和要求，突出重點，集中力量完

成一批事關戰略發展的主要項目，擴張先發優勢，掌握競爭主動權。

⑤ 狠抓企業管理，確保企業效益穩步提升

公司上下將按照打造「質量效益型」港口的要求，抓好精細化管理，切實提升港口發展質量

和發展水平，進一步加強人力資源管理，強化預算和財務管理，加大成本管控力度，強化安全管

理，科學管理設備設施，加強環境保護，加強公司治理和內控管理，努力打造優質的上市公司。

公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否

(二) 公司投資情況

單位：千元

報告期內投資額 1,409,521.7

投資額增減變動數 913,642.7

上年同期投資額 495,879

投資額增減幅度(%) 184.25

被投資的公司情況

被投資的公司名稱

主要

經營

活動

佔被

投資

公司

權益

的比

例(%)

備註

廣西欽州保稅港區

明州原油裝卸有限

公司

原油

過駁 100

該公司由公司出資 5,000千元投資設立，該公司位於

廣西欽州保稅港區，主要從事原油過駁、港內駁運服

務。本報告期出資 5,000千元。

寧波梅山保稅港區

新海灣碼頭經營有

限公司

港口

服務 70

該公司由公司聯合中海碼頭發展有限公司、PSA

CHINA PTE LTD分別出資 70%、20%、10%投資設

立，該公司註冊資本 100,000千元，三方按比例出

資，本報告期內公司出資 35,000千元。

寧波信息通信有限

公司

信息

服務 100

該公司於 2004年成立，為公司全資子公司。報告期

內，公司以現金人民幣 10,000千元向該公司增資，

增資後，該公司註冊資本金為人民幣 20,000千元。

梅山島貨櫃碼頭

公司

港口

服務 90

該公司於 2008年成立，股權結構為公司 90%，寧波

梅山島開發投資有限公司 10%。報告期內，公司以

現金人民幣 180,000千元向該公司同比例增資，增資

後，該公司註冊資本金為人民幣 1,000,000千元。

舟山甬舟貨櫃碼

頭有限公司

港口

服務 90

該公司於 2004 年成立，註冊資本為美元 12,000千

元，股權結構為公司佔 65%，舟山市金塘港口開發

有限公司 10%，香港寧興（集團）有限公司 25%。

報告期內，公司先完成了向香港寧興（集團）有限公

司收購其持有的全部該公司的股權，收購價格分別為

人民幣 37,590千元。收購完成後，公司佔股 90%。

其後公司又以現金人民幣 531,610千元向該公司同比

例增資，增資後，該公司註冊資本金為人民幣

690,000千元。

萬方（太倉）開發港口 100該公司於 2008年收購，為公司全資子公司。報告期

- 35

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

建設有限公司服務內，公司以現金人民幣 250,000千元向該公司增資，

增資後，該公司註冊資本金為人民幣 800,000千元。

鎮海寧遠化工倉儲

有限公司

貨物

倉儲 60

該公司於 2007年成立，股權結構為公司 35%，公司

全資子公司寧波新世紀國際投資有限公司 25%，寧

波化工開發有限公司 40%。報告期內，公司以及下

屬全資子公司按比例各出資人民幣 17,500千元和

12,500千元增資，增資後，該公司註冊資本金為人民

幣 220,000千元。

寧波和誠物業管理

有限公司

物業

管理 100

該公司於 2005年成立，為公司全資子公司。報告期

內，公司以現金人民幣 4,500千元向該公司增資，增

資後，該公司註冊資本金為人民幣 5,000千元。

溫州興港國際船舶

代理有限公司

代理

業務 100

該公司由公司下屬控股子公司寧波興港國際船舶代理

有限公司出資 500千元投資設立，該公司位於浙江省

溫州市鹿城區，主要從事船舶代理。本報告期出資

500千元。

舟山港務集團有限

公司(現更名為舟山

港股份有限公司)

港口

服務 5.90

公司在報告期內投入資金 138,195.7千元，參股該公

司。出資後公司和舟山港務投資發展有限公司、舟山

市國瑞投資有限公司、中化實業有限公司、中國外運

股份有限公司、浙江浙商產業投資基金合夥企業（有

限合夥）、江蘇沙鋼集團有限公司、舟山市定海區國

有資產經營有限公司分別佔股為 5.9%、70%、

8.5%、5.1%、4%、3%、2%、1.5%。2011年 5月 27

日該公司更名為舟山港股份有限公司，註冊資本為

600,000千元，原各投資方持股比例不變。

大榭開發區信誠拖

輪有限公司

港口

助泊 50

該公司由公司持股 50%、寧波大榭開發區投資控股

有限公司持股 30%、中信港口投資有限公司持股

20%合資成立，註冊資金 15,000千元，報告期內公

司向該公司投入資金 7,500千元。

嘉興港海鹽嘉實碼

頭有限公司

港口

業務 35

該公司是由公司下屬全資子公司寧波新世紀國際投資

有限公司和嘉興市實業資產投資集團有限公司共同持

股 55%、海鹽杭州灣投資發展集團有限公司持股

5%、嘉興港口控股集團有限公司持股 5%合資設立

的，報告期內公司向該公司按比例增資 28,000千

元。

溫州金洋貨櫃碼

頭有限公司

港口

業務 39.50

該公司是由公司和下屬全資子公司明城國際有限公司

分別出資 83,508.3千元、 12,102.6千元收購股權獲

得，收購後公司、明城國際有限公司、溫州港集團有

限公司、上海集箱（澳門）有限公司分別持股

34.5%、5%、40.5%、20%。

溫州金鑫碼頭有限

公司

港口

業務 45

該公司是公司和溫州港集團有限公司合資設立的，分

別持股 45%和 55%。報告期內公司向該公司增資

6,750千元。

浙江台州灣港務有

限公司

港口

業務 50

該公司是公司和浙江省海門港外沙港埠公司合資設立

的，分別持股 50%。報告期內公司向該公司增資

37,523.1千元。

寧波甬潔溢油應急

有限公司

船舶

服務 29

該公司是由公司下屬全資子公司寧波新世紀國際投資

有限公司持股 29%、寧波海安環保技術貿易服務有

限公司持股 30%、寧波北侖仟和船務有限公司持股

9%、寧波經濟技術開發區新世紀船舶服務有限公司

持股 9%、寧波市海曙友聯船務代理有限公司持股

- 36

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

7%、寧波鑫發船舶服務有限公司持股 6%、寧波市鎮

海滿洋船務有限公司持股 5%、浙江海安技術貿易服

務有限公司持股 5%，合資共同設立的，該公司註冊

資本 19,800千元。報告期內公司按比例向該公司出

資 5,742千元。

寧波北侖金屬礦產

品交易中心有限公

司

商品

交易 25

該公司是由公司及寧波經濟技術開發區控股有限公

司、五礦物流浙江有限公司、寶礦國際貿易有限公

司、杭州杭鋼對外經濟貿易有限公司出資設立，各公

司分別持股 25%、30%、15%、15%、15%，該公司

註冊資本 10,000千元。報告期內公司按比例向該公

司出資 2,500千元。

寧波北侖煤炭交易

中心

信息

諮詢 30

該公司是由公司及寧波經濟技術開發區控股有限公

司、寧波開發投資集團有限公司出資設立，分別持股

30%、40%、30%，現階段該公司註冊資本 10,000千

元。報告期內公司按比例向該公司出資 3,000千元。

舟山市甬舟拖輪有

限公司

拖輪

助泊 50

該公司由下屬全資子公司寧波新世紀國際投資有限公

司、舟山市港興拖輪有限責任公司各出資 50%合資

成立，註冊資金 1,000千元，報告期內寧波新世紀國

際有限公司向該公司投入資金 500千元。

1、委託理財及委託貸款情況

(1) 委託理財情況

本年度公司無委託理財事項。

(2) 委託貸款情況

單位：千元幣種：人民幣

借款方名

稱

委託貸

款金額

貸

款

期

限

貸款利

率

（%）

是

否

逾

期

是否

關聯

交易

是

否

展

期

是

否

涉

訴

資金來

源是否

為募集

資金

關聯

關係

預期收

益

投資盈

虧

萬方（太

倉）開發

建設有限30,000 1

年 5.904 否否否否否

全資子

公司 497 不適用

公司

南京明州

碼頭有限

公司

130000 1

年

5.679、

5.904 否否否否否

控股子

公司 3,249 不適用

舟山甬舟

貨櫃碼

頭有限公880000 1

年 4.779否否否否否

控股子

公司 27,437 不適用

司

寧波梅山

島國際集

裝箱碼頭310000 1

年 4.779否否否否否

控股子

公司 6,880 不適用

有限公司

嘉興市乍

浦開發集 164000 1

年 4.779否否否否否

全資子

公司 6,342 不適用

- 37

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

團有限公

司

嘉興富春

港務有限

公司

68000 1

年

4.779否否否否否

全資子

公司

2,645 不適用

寧波遠洋

運輸有限

公司

65000 1

年

4.779否否否否否

全資子

公司

2,176 不適用

寧波聯合

貨櫃海

運有限公60000 1

年

4.779否否否否否

全資子

公司

2,262 不適用

司

浙江世航

乍浦港口

有限公司

50000 1

年

4.779否否否否否

全資子

公司

1,925 不適用

浙江五洲

乍浦港口

有限公司

22000 1

年

4.779否否否否否

全資子

公司

856 不適用

寧波和誠

物業管理

有限公司

1600 1

年

4.779否否否否否

全資子

公司

30 不適用

2、募集資金總體使用情況

單位：千元幣種：人民幣

募集

年份

募集方式

募集資金

總額

本年度已

使用募集

資金總額

已累計使

用募集資

金總額

尚未使用

募集資金

總額

尚未使用募

集資金用途

及去向

2011 首次公司發行股票（A

股）

7,212,982 1,749,123 6,015,257 1,197,725 銀行監管戶

合計

/ 7,212,982 1,749,123 6,015,257 1,197,725 /

3、承諾項目使用情況

單位：千元幣種：人民幣

承諾項目

名稱

是

否

變

更

項

目

募集資金

擬投入金

額

募集資金

實際投入

金額

是

否

符

合

計

劃

進

度

項目進

度

預計

收益

產生收

益情況

是

否

符

合

預

計

收

益

未達

到計

划進

度和

收益

說明

變更原

因及募

集資金

變更程

序說明

寧波-舟山

港北侖港

區五期集

裝箱碼頭

否 2,275,800 2,030,525是 49%

2#、

8#、

9#泊

位已

轉

固,10不

適用無不適用

- 38

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

11#泊

位在

建

寧波-舟山

穿山港區

中宅煤炭

碼頭

否 1,794,582 842,132是 36%

建設

階段

不適用無不適用

寧波-舟山

梅山保稅

港區 1#～

5#貨櫃

碼頭工程

否 630,000 630,000是 52%

試生

產階

段

15,255 無不適用

寧波-舟山

港區金塘

港區大浦

口貨櫃

碼頭工程

否 633,800 633,800是 31% 建設

階段

不適用無不適用

採購港口

相關設備

否 678,800 678,800是 100% 不適用無不適用

補充流動

資金

否 1,200,000 1,200,000是 100% 不適用無不適用

合計 / 7,212,982 6,015,257 / / / / / /

根據首次公開發行股票招股說明書的披露信息和相關法律法規的規定，並經 2010 年 9 月 26

日本公司第一屆董事會第十六次會議審議通過，本公司用等額募集資金置換了截止 2010年 6 月

30日本公司已預先投入募集資金投資項目的自籌資金人民幣 2,821,888千元，上述金額款項已於

2010 年 9 月 27 日從募集資金帳戶轉出，上述預先投入資金的置換工作已完成。此外，根據首發

招股說明書的披露信息，本公司將募集資金中的 1,200,000千元用於補充公司流動資金，本公司

已於 2010年 9 月 27 日從募集資金帳戶轉出上述金額款項，完成了上述流動資金的補充工作。

本公司報告年度以募集資金分別向募投項目梅山保稅港區 1#～5#貨櫃碼頭工程、金塘港區

大浦口貨櫃碼頭工程、北侖港區五期貨櫃碼頭工程和穿山港區中宅煤炭碼頭工程投入資金

180,000千元、 569,243千元、 499,358千元和 500,521千元。至此，梅山保稅港區 1#～5#貨櫃碼

頭工程和金塘港區大浦口貨櫃碼頭工程項目的募投資金已經投入完成，不足部分通過銀行借款

和自有資金投入解決。

4、非募集資金項目情況

單位：千元幣種：人民幣

項目名稱項目金額項目進度項目收益情況

原料及成品油罐區 795,000 19% 報告期內未產生效益

龍門吊「油改電」項目 190,000 74% 報告期內已部分產生效益

太倉萬方(國際)碼頭工程 1,470,000 90%報告期內虧損

南京龍潭港區五期工程 1,083,000 97%報告期內虧損

鎮海 19#-20#液化泊位工程 560,190 39% 報告期內未產生效益

鎮海通用散貨碼頭 21#-23# 724,610 48% 報告期內未產生效益

乍浦五洲二期碼頭及 3#泊位 520,000 99% 報告期內未產生效益

合計 5,342,800 / /

（1）原料及成品油罐區

- 39

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

該項目已在寧波市發改委備案，備案登記表（甬發改備【

2008】1號和

77號）。總罐容

60.84萬立方米，設置儲罐

62臺，佔地

331畝，儲存進口和出口油品原料和成品。項目一次審

批，分期實施。報告期內投入

39,274千元，累計投入

148,768千元，完成計劃的

19%。由於該項

目目前正在建設之中，報告期內未產生效益。

（2）龍門吊「油改電」項目

為了淨化空氣環境，消除柴油發電機組工作時的噪聲和振動，節約能源消耗，寧波市經濟委

員會批覆同意該項目，批准文號（甬經技術【2009】10號）。該項目內容：對

243幅貨櫃箱區

進行供電改造，建設

23條高架滑觸線共計

33425米，建設

33條低架滑觸線共計

8745米，使

190

臺輪胎式貨櫃起重機不再使用柴油發電機組供電，建成後每年可以節約標準煤

1.3萬噸。報告

期內投入

17,153千元，完成計劃的

74%。該項目目前已基本完工，由於該項目是節能減排的項

目，不單獨產生效益，為此無法計算報告期內產生的效益。

（3）太倉萬方（國際）碼頭工程

該項目經江蘇省發改委於

2006年

9月

1日以（蘇發改交能發（2006）923 號）核准。工程建

設規模：建設

4個泊位分別為

4萬噸級木材泊位

1個、1.5萬噸級和

2萬噸級鋼材泊位各

1個、1

萬噸級雜貨泊位

1個（水工結構按

7 萬噸級船舶預留）。設計年通過能力

359萬噸。公司計劃出

資

1,470,000千元。項目建設年限自

2006年至

2011 年。報告期內投入

176,376千元，累計投入

1,316,000千元，已完成項目工程計劃。由於公司生產處於起步階段，收入尚不足以彌補其固定成

本，因此本年實現的效益為虧損。

（4）南京龍潭港區五期工程

該項目經江蘇省發改委於

2008 年

11 月

12 日以（蘇發改交通發（

2008）1409 號）核准。工

程建設規模：建設

5萬噸級和

3000噸級通用泊位各

2個，（碼頭水工結構均按

5 萬噸級散貨船設

計）。設計年通過能力

649萬噸，項目計劃投資

1,083,000千元。報告期內投入

91,334千元，累

計投入 1,045,000千元，已完成項目工程計劃。由於公司生產處於起步階段，收入尚不足以彌補其

固定成本，因此本年實現的效益為虧損。

（5）鎮海

19#、20#液化泊位工程

該項目經寧波市發改委於

2011 年

12 月

6 日以（甬發改交通（2011）746 號）核准。工程建

設規模：新建

5萬噸級和

2萬噸級液體化工泊位各

1個，並配套建設後方灌區。其中

19#泊位碼

頭岸線長

345米，年吞吐能力

110萬噸，

20#泊位碼頭岸線長

200米，年吞吐能力

75萬噸。總投

資

560,190千元。報告期內投入

220,017千元，累計投入

220,017千元，完成計劃的

39%。由於該

項目目前正在建設之中，因此報告期內未產生效益。

（6）鎮海通用散貨碼頭

21#-23#工程

該項目經寧波市發改委於

2010年

7 月

23日以（甬發改審批【

2010】374 號）核准。工程建

設規模：建設

1座

5萬噸級通用散貨卸船碼頭，碼頭長

460米；1座

5000噸級通用散貨卸船碼

頭，碼頭長

150米，陸域新建

5.25萬平米堆場，並配備相應裝卸工藝設備及建設輔助設施工程。

設計年吞吐能力

555萬噸。項目計劃投資

724,610千元。報告期內投入

245,622千元，累計投入

344,452千元，完成計劃的

48%。由於該項目目前正在建設之中，因此報告期內未產生效益。

（7）乍浦五洲二期碼頭及

3#泊位

該項目經國家發展計劃委員會於

2001 年（計基礎【2001】547 號）核准。工程建設規模：建

設

1個

2萬噸級散雜貨泊位（水工結構兼顧

3.5萬噸級淺吃水肥大型船），1.5萬噸級多用途泊位

和件雜貨泊位卸船碼頭各

1個，以及相應的內河配套泊位等。設計年吞吐能力

175萬噸。公司計

劃出資

520,000千元。報告期內投入

124,011千元，累計投入

513,099千元，完成計劃的

99%。由

於該項目目前正在建設之中，因此報告期內未產生效益。

(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更的原因及影響的討論結果

- 40

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

報告期內，公司無會計政策、會計估計變更。

(四) 董事會日常工作情況

1、董事會會議情況及決議內容

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙

決議刊登的信

息披露日期

第一屆董事會第

十九次會議 2011-3-28《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》、《證券日報》 2011-3-29

第一屆董事會第

二十次會議 2011-4-19《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》、《證券日報》 2011-4-21

第一屆董事會第

二十一次會議 2011-4-26《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》、《證券日報》 2011-4-28

第二屆董事會第

一次會議 2011-6-7《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》、《證券日報》 2011-6-8

第二屆董事會第

二次會議 2011-8-28《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》、《證券日報》 2011-8-30

第二屆董事會第

三次會議 2011-10-26審議《關於寧波港股份有限公司 2011年第三季度報告

的議案》

第二屆董事會第

四次會議 2011-11-8《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》、《證券日報》 2011-11-9

第二屆董事會第

五次會議 2011-11-25《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》、《證券日報》 2011-11-26

第二屆董事會第

六次會議 2011-12-29《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》、《證券日報》 2011-12-30

報告期內，公司歷次董事會會議均在法律、法規和《公司章程》規定的期限內，以專人送

達、電子郵件或傳真等方式向各位董事發出會議通知，因故不能參加會議的個別董事均能授權委

託他人出席會議；董事會會議的召集、召開和決議符合法律、法規和《公司章程》的相關規定。

公司監事和高級管理人員列席了歷次以現場方式召開的董事會會議。

2、董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，公司共召開了一次股東大會，董事會嚴格、認真地執行了股東大會決議：

（1）利潤分配方案執行情況

公司於 2011年 6月 7日召開了 2010年年度股東大會，審議通過了《寧波港股份有限公司

2010年度利潤分配預案》：公司 2010年度實現歸屬於上市公司股東的淨利潤為人民幣 2,199,128

千元，其中母公司實現淨利潤為人民幣 1,938,114千元。依據《公司章程》有關條款的規定，母公

司將提取上述淨利潤的 10%人民幣 193,812千元作為法定盈餘公積金，同時經扣除上市前已分配

給老股東的截止 2010年 6月 30日的利潤人民幣 650,000千元後，2010年度剩餘可供股東分配的

利潤為人民幣 1,094,302千元。根據公司發展需要,將上述可供股東分配的利潤 1,094,302千元中的

35%，按照持股比例向全體股東進行分配；按截止 2010年 12月 31日公司總股本 12,800,000,000

股計算，每 10股派發現金紅利 0.30元（含稅）。實施上述利潤分配方案，共需支付股利 384,000

千元，剩餘未分配利潤 710,302千元結轉至 2011年度。公司董事會已根據相關法律法規的要求實

施了上述分配方案。

（2）聘任公司 2011年度境內外審計機構執行情況

根據 2011年 6月 7日召開的公司 2010年年度股東大會決議，公司繼續聘任普華永道中天會

計師事務所有限公司為公司 2011年度境內審計機構。授權公司董事長根據審計業務實際情況確定

公司 2011年度審計師報酬事宜。

- 41

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

（3）發行非金融企業債務融資工具的執行情況

公司於 2011年 6月 7日召開了 2010年年度股東大會，會議審議通過了《關於寧波港股份有

限公司發行非金融企業債務融資工具相關事宜的議案》。公司董事會根據業務發展規劃和資金需

求情況，決定申請發行不超過 20億元人民幣的公司債券，並就此事項按照相關程序向中國證監會

報送發行公司債券的申請文件。2011年 11月 28日公司收到中國證監會《關於核准寧波港股份有

限公司公開發行公司債券的批覆》（證監許可 [2011]1852號），核准公司向社會公開發行面值不

超過 20億元的公司債券。本次公司債券採用分期發行方式，首期發行面值不少於總發行面值的

50%，自中國證監會核准發行之日起 6個月內完成；其餘各期債券發行，自中國證監會核准發行

之日起 24個月內完成。公司董事會將按照有關法律法規和核准文件的要求及公司股東大會的授權

辦理本次發行公司債券的相關事宜。

自 2012年 4月 16日至 2012年 4月 18日期間，公司公開發行 2012年寧波港股份有限公司公

司債券（第一期）（以下簡稱「本期債券」）10億元，本期債券面值為人民幣 100元，按面值平

價發行。本期債券為 3年期固定利率債券，票面利率為 4.69%。本期債券由寧波港集團有限公司

提供全額無條件的不可撤銷的連帶責任保證擔保。本期債券募集資金已於 2012年 4月 19日全部

到位。

（4）使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的執行情況

公司 2011年 6月 7日召開了 2010年年度股東大會，會議審議通過了《關於寧波港股份有限

公司使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》，在確保募投項目正常進展的前提下，公

司使用部分閒置募集資金暫時補充公司流動資金，總額為人民幣 15億元，使用期限不超過 6個月

（2011年 6月 7日至 2011年 12月 6日）。公司已於 2011年 12月 5日將上述暫時補充流動資金

的募集資金 15億元全部歸還至募集資金專戶，並將該歸還情況通知保薦機構和保薦代表人。

（5）董事會對股東大會其它各項決議的執行情況

報告期內，公司較好地完成了股東大會批准的 2010年度生產經營計劃和各項工作目標；相關

關聯交易事項均按照股東大會批准的執行；獨立董事津貼按照決議的標準進行了發放；執行了董

事、監事的報酬方案。

3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告

公司董事會下設審計委員會，並建立了《董事會審計委員會工作規則》。該規則主要對審計

委員會的人員組成、職責權限、議事規則、協調與溝通、工作機構等內容作了明確規定。審計委

員會的 3名委員均為獨立董事，他們勤勉盡責，積極履行崗位職責。報告期內審計委員會共召開

了五次會議：

2011年 3月 28日召開第一屆董事會審計委員會第六次會議，審議通過了公司 2011年度內部

控制規範實施工作方案。

2011年 4月 19日召開第一屆董事會審計委員會第七次會議，審議通過了公司 2010年年度報

告、2010年度財務決算、預算報告、 2010年度利潤分配預案、關聯交易的議案和續聘普華永道中

天會計師事務所有限公司擔任公司 2011年度境內審計機構的議案。

2011年 4月 26日召開第一屆董事會審計委員會第八次會議，審議通過了公司 2011年第一季

度報告。

2011年 8月 26日召開第二屆董事會審計委員會第一次會議，審議通過了公司 2011年半年度

報告。

2011年 10月 25日召開第二屆董事會審計委員會第二次會議，審議通過了公司 2011年第三

季度報告。

公司年審機構普華永道中天會計師事務所有限公司於2012年1月進駐公司正式進行審計，2011

年12月23日，普華永道與公司董事會審計委員會召開關於 2011年度審計工作的溝通會議，協商並

確定了 2011年度財務報告審計工作的時間安排，就重點審計領域等審計工作事項進行溝通，並達

- 42

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

成一致意見。在審計過程中，審計委員會與年審註冊會計師保持持續溝通，協調解決審計中出現

的問題，並督促年審會計師事務所按照計劃按時提交審計報告。公司審計委員會在2011 年年報審

計過程中發揮了重要的作用。

公司審計委員會對年審會計師事務所的工作進行了總結評價，審計委員會認為，年審會計師事

務所在年度審計工作中本著嚴謹求實、獨立客觀的工作態度，恪守職業道德，遵循審計準則，

履行審計職責，按時提交審計報告，較好地完成了公司委託的審計工作。審計委員會對年審會計

師事務所的審計質量、專業水準和工作效率均表示滿意。

4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告

公司董事會薪酬與考核委員會的 3名委員均為獨立董事， 2011年 3月 28日和 2011年 4月 19

日分別召開第一屆董事會薪酬與考核委員會第一次、第二次會議，審議通過了公司 2011年度高級

管理人員和董事薪酬方案，按程序提交董事會和股東大會審議並獲得了批准。同時薪酬與考核委

員會對公司執行 2011年度董事、監事和高級管理人員薪酬情況進行了核查和認定，認為：董事、

監事和高級管理人員在公司領取的報酬嚴格按照公司相關考核制度進行考核、兌現，所披露的報

酬與實際發放情況相符。

5、公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況

為加強對外部單位報送信息的管理，公司建立了《寧波港股份有限公司內幕信息知情人登記制

度》，把外部信息使用人作為公司內幕信息知情人之一，規範了登記流程、明確了保密義務及責

任追究。2011年10月25日，根據中國證監會 [2011]30號公告和寧波證監局甬證監發 [2011]144號文

件的相關規定和要求，公司召開第二屆董事會第五次會議，對該制度進行了相應修改，對內、外

部門及人員在重大事件知悉過程中的登記、敏感時期股票買賣自查等方面進行了補充和完善。報

告期內公司嚴格執行了相關管理。

6、董事會對於內部控制責任的聲明

公司董事會認為：公司內部控制制度基本健全、完善，各項制度得到了有效執行。現有的內

部控制制度能夠保證公司經營管理合法合規、資產安全，並能保證公司財務報告及相關信息真實

完整。董事會按照《企業內部控制基本規範》要求對財務報告相關內部控制進行了評價，並出具

了《董事會關於內部控制的自我評估報告》，認為公司2011年度財務報告相關內部控制制度健

全、執行有效。公司在內部控制評價過程中，未發現本公司存在內部控制設計或執行方面的重大

缺陷。

7、內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況

公司根據中國證監會、上海證券交易所的相關要求，經 2011年3月28日召開的公司第一屆董事

會第十九次會議審議通過，建立了《寧波港股份有限公司內幕信息知情人登記制度》。 2011年10

月25日，根據中國證監會 [2011]30號公告和寧波證監局甬證監發 [2011]144號文件的相關規定和要

求，公司召開第二屆董事會第五次會議，對該制度進行了相應修改。報告期內，經公司自查，不

存在內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股票、利用內

幕交易獲得非法收益的情況，不存在損害公司及全體股東利益的情況。

8、公司自查，內幕信息知情人是否在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公

司股份的情況？否

9、公司及其子公司是否列入環保部門公布的汙染嚴重企業名單：否

公司是否存在重大環保問題：否

- 43

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

公司及其子公司是否存在其他重大社會安全問題：否

(五) 現金分紅政策的制定及執行情況

公司章程中明確了現金分紅政策：公司可以下列形式（或同時採取兩種形式）分配股利：

（一）現金； (二)股票。公司可以進行中期現金分紅。如公司最近三年以現金方式累計分配的利

潤少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十，公司不得公開發行股票及發行可轉換公司

債券（含分離交易的可轉換公司債券）。報告期內公司嚴格執行上述政策，完成 2010年度的利潤

分配工作。

(六) 利潤分配或資本公積金轉增預案

根據公司第二屆董事會第十次會議決議，本次利潤分配預案為：擬以公司 2011年末總股本

12,800,000,000股為基準，向全體股東每 10股派發現金紅利人民幣 0.66元（含稅）。該利潤分配

預案尚須提交股東大會審議。

(七) 公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況：

單位：千元幣種：人民幣

分紅年度

現金分紅的數

額（含稅）

分紅年度合併報表中歸屬

於上市公司股東的淨利潤

佔合併報表中歸屬於上市公司股東

的淨利潤的比率(%)

2008年 650,000 1,763,939 36.84

2009年 1,617,908 1,818,622 88.96

2010年 1,034,000 2,199,128 47.02

(八) 其他披露事項：

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》為公司指定信息披露報

刊。

- 44

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

第九章監事會報告

(一)監事會的工作情況

召開會議的次數 7次

監事會會議情況 監事會會議議題

2011年 3月 28日召開公司第一屆

監事會第十四次會議

會議審議通過《關於延長寧波港股份有限公司第一屆監事

會監事任期的議案》。

2011年 4月 19日召開公司第一屆

監事會第十五次會議

會議審議通過《寧波港股份有限公司 2010年年度報告》

（全文及摘要）、《寧波港股份有限公司 2010年度監事

會報告》、《關於寧波港股份有限公司監事會換屆選舉的

議案》、《關於寧波港股份有限公司 2011年度監事薪酬

方案的議案》、《寧波港股份有限公司募集資金存放與實

際使用情況的專項報告》、《關於寧波港股份有限公司將

閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》、《關於寧波港

股份有限公司 2010年度日常關聯交易執行情況及 2011年

度日常關聯交易預計的議案》、《關於寧波港股份有限公

司資產轉讓關聯交易的議案》、《關於向寧波港股份有限

公司下屬重要合營企業提供財務資助的關聯交易的議

案》。

2011年 4月 26日召開公司第一屆

監事會第十六次會議

會議審議通過《關於寧波港股份有限公司 2011年第一季

度報告的議案》。

2011年 6月 7日召開公司第二屆監

事會第一次會議

會議審議通過《關於選舉寧波港股份有限公司第二屆監事

會主席和副主席的議案》。

2011年 8月 28日召開公司第二屆

監事會第二次會議

會議審議通過《寧波港股份有限公司 2011年半年度報告

及其摘要》、《寧波港股份有限公司關於 2011年半年度

募集資金存放與實際使用情況的專項報告》。

2011年 10月 26日召開公司第二屆

監事會第三次會議

會議審議通過《關於寧波港股份有限公司 2011年第三季

度報告的議案》。

2011年 12月 29日召開公司第二屆

監事會第四次會議

會議審議通過《關於寧波港股份有限公司使用部分閒置募

集資金暫時補充流動資金的議案》。

2011年，公司監事會嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》

等法律法規和《公司章程》、《監事會議事規則》等規定，本著對全體股東負責的精神，依法運

作，認真履職，監督股東大會決議的執行情況，並對公司董事、高管人員履職情況、重大事項決

策程序、公司財務狀況等進行了監督檢查，維護了公司、股東的合法權益，確保了公司規範運

作。

報告期內，公司共召開了 9次董事會、 1次股東大會，全體監事對有關議案進行了全面了

解，認真研究，充分發表了意見和建議。同時全體監事列席了以現場方式召開的公司第一屆董事

會第二十次會議和 2010年年度股東大會。

全體監事不斷加強業務學習。注重學習《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上

市規則》、《公司章程》、《監事會議事規則》等法律、規章和公司內部制度，加強學習會計、

審計知識及國家各項財經法規，參加學習寧波證監局組織的為期兩天的專題培訓，並組織監事會

成員赴外地與有關上市公司進行了運作方面的交流活動，起到了很好的借鑑作用。通過不斷學

習、思考，拓寬知識面，把握正確履職的方式方法，忠實勤勉地履行了職責。

2012年是公司實施「強港工程」第二階段目標計劃的第一年。公司監事會將嚴格按照《公司

法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》等法律、法規要求和《公司章程》、《監

事會議事規則》規定，忠實勤勉地履行監督職責，協同董事會、管理層進一步推進公司規範治

理，切實維護公司及股東的合法權益。

- 45

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

(二)監事會對公司依法運作情況的獨立意見

公司監事會依據《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》等有關法律、

法規和《公司章程》，對公司股東大會、董事會的召開程序、決策程序、董事會對股東大會決議

的執行情況、公司董事、高管人員履職情況及公司管理制度執行情況等進行了監督，認為報告期

內公司重大經營決策科學合理，程序合法、合規、有效；公司建立了較完善的法人治理結構和內

部控制制度，公司董事會和管理層能夠嚴格依法規範運作、合法經營；公司董事及高級管理人員

能夠誠信勤勉、盡職盡責，未發現違反法律、法規、公司章程或損害公司及股東利益的行為。

(三)監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

監事會監督檢查了公司的財務制度及財務情況，通過對財務報告、會計帳目資料的督查，監

事會認為：公司財務制度完備、管理規範、運行穩健，財務報表的編制符合《企業會計準則》等

有關規定，各項會計報表真實合法，客觀公正地反映了公司的財務狀況和經營成果。

(四)監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

監事會通過檢查公司最近一次募集資金使用情況後認為：公司嚴格遵守《中國證券監督管理

委員會關於進一步規範上市公司募集資金使用的通知》、《上海證券交易所上市公司募集資金管

理規定》、《公司A股募集資金管理制度》以及公司與開戶銀行、保薦機構籤訂的《募集資金專戶

存儲三方監管協議》，對募集資金的存放和使用進行有效管理，確保了募集資金投資項目的建

設，未發生違反相關規定及協議的情況，不存在損害公司和股東利益的情況，不存在違規使用募

集資金的情形。

(五)監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見

監事會對報告期內公司收購、出售資產情況進行了有效的監督，認為：公司收購、出售資產

的決策程序符合法律、法規和《公司章程》的規定，定價方式是公平、公正的，未發現存在內幕

交易以及損害公司和股東利益的情況。

(六)監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

監事會對報告期內公司發生的關聯交易進行了有效的監督，認為：報告期內發生的關聯交易

的決策程序符合法律、法規和《公司章程》的規定，適應公司實際需要，內容客觀，符合商業慣

例，交易定價遵循市場規律且符合價格公允原則，操作程序及環節規範，不存在向關聯方輸送利

益和損害公司股東利益的情形。

(七) 監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況及意見

監事會認為：2011 年公司已經建立了比較完善的內部控制體系，公司內部控制制度健全、執

行有效，達到了公司內部控制的目標，未發現重大缺陷和對評價結論產生實質性影響的內部控制

的重大變化。公司內部控制的評價報告全面、真實、準確地反映了公司內部控制的實際情況，同

意董事會對內部控制進行的自我評價。

- 46

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

第十章重要事項

(一) 重大訴訟仲裁事項

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

(二) 破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況

本年度公司無破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況。

(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、證券投資情況

序

號

證券

品種

證券代

碼

證券簡稱

最初投資成

本（千元）

持有數量

（股）

期末帳面價值

（千元）

佔期末

證券總

投資比

例

（％）

報告期所有

者權益變動

（千元）

1股票 00368中外運航運

HKD78,783

(人民幣

69,479)

9,535,000 HKD18,021

(人民幣 14,610) -(9,243)

2股票 03833新疆新鑫礦業

HKD18,834

(人民幣

16,610)

3,650,000 HKD7,665

(人民幣 6,214) -(9,035)

3股票 600000浦發銀行 2,000 6,462,357 54,865 -(6,727)

4股票 600683京投銀泰 210 152,100 210 -0

5合計 --88,299 -75,899 -(25,005)

(四) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合併事項：無

(五) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、與日常經營相關的關聯交易

單位：千元幣種：人民幣

交易

關聯交易

方

關聯關係

關聯交易

類型

關聯交易

內容

關聯交易

定價原則

關

聯

交

易

價

格

關聯交

易金額

佔同

類交

易金

額的

比例

(%)

關聯

交易

結算

方式

市

場

價

格

價格

與市

場參

考價

格差

異較

大的

原因

寧波中燃

船舶燃料

有限公司

合營公司 購買商品 物資採購 市場價格 169,683 40按月

結算

本著互利

寧波實華

原油碼頭

有限公司

合營公司 其它流出

支付原油中

轉分成

的原則，

根據雙方

協商的結

果確定交

121,359 76按月

結算

易價格

寧波遠東

碼頭經營

有限公司

合營公司 銷售商品

提供水電收

入

市場價格 16,885 18按月

結算

- 47

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

寧波北侖

國際集裝

箱碼頭有

合營公司 銷售商品

提供水電收

入

市場價格 14,662 15按月

結算

限公司

寧波穿山

碼頭經營

有限公司

合營公司 銷售商品

提供水電收

入

市場價格 10,711 11按月

結算

寧波港吉

碼頭經營

有限公司

合營公司 銷售商品

提供水電收

入

市場價格 5,439 6按月

結算

寧波意寧

碼頭經營

有限公司

合營公司 銷售商品

提供水電收

入

市場價格 5,415 6按月

結算

寧波眾成

礦石碼頭

有限公司

聯營公司 銷售商品

提供水電收

入

市場價格 5,414 6按月

結算

寧波甬利

碼頭經營

有限公司

合營公司 銷售商品

提供水電收

入

市場價格 3,763 4按月

結算

寧波甬利

碼頭經營

有限公司

合營公司 銷售商品 物資銷售 市場價格 30,127 15按月

結算

寧波實華

原油碼頭

有限公司

合營公司 銷售商品 物資銷售 市場價格 4,567 2按月

結算

寧波穿山

碼頭經營

有限公司

合營公司 銷售商品 物資銷售 市場價格 3,621 2按月

結算

寧波北侖

國際集裝

箱碼頭有

合營公司 銷售商品 物資銷售 市場價格 3,297 2按月

結算

限公司

根據資產

寧波遠東

碼頭經營

有限公司

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

54,930 33 按月

結算

賃價格

根據資產

寧波穿山

碼頭經營

有限公司

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

15,727 10 按月

結算

賃價格

根據資產

寧波港吉

碼頭經營

有限公司

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

15,727 10 按月

結算

賃價格

根據資產

寧波意寧

碼頭經營

有限公司

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

7,110 4 按月

結算

賃價格

寧波甬利

碼頭經營

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

根據資產

的租賃市

7,110 4 按月

結算

- 48

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

有限公司 場價格，

由雙方協

商確定租

賃價格

根據資產

寧波穿山

碼頭經營

有限公司

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

4,639 3 按月

結算

賃價格

根據資產

寧波港吉

碼頭經營

有限公司

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

3,758 2 按月

結算

賃價格

根據資產

寧波意寧

碼頭經營

有限公司

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

2,506 2 按月

結算

賃價格

根據資產

寧波甬利

碼頭經營

有限公司

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

2,506 2 按月

結算

賃價格

根據資產

寧波遠東

碼頭經營

有限公司

合營公司 其它流入

資產租賃收

入

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

1,889 1 按月

結算

賃價格

根據勞務

寧波北侖的市場價

國際集裝

箱碼頭有

合營公司 提供勞務 勞務費收入

格，由雙

方協商確

9,734 14 按月

結算

限公司 定勞務價

格

根據勞務

寧波遠東

碼頭經營

有限公司

合營公司 提供勞務 勞務費收入

的市場價

格，由雙

方協商確

定勞務價

8,611 12 按月

結算

格

根據勞務

寧波中燃

船舶燃料

有限公司

合營公司 提供勞務 勞務費收入

的市場價

格，由雙

方協商確

定勞務價

7,833 11 按月

結算

格

根據勞務

寧波大榭的市場價

招商國際

碼頭有限

聯營公司提供勞務勞務費收入

格，由雙

方協商確

4,464 6 按月

結算

公司定勞務價

格

寧波穿山合營公司 提供勞務 勞務費收入 根據勞務 3,323 5 按月

- 49

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

碼頭經營的市場價結算

有限公司 格，由雙

方協商確

定勞務價

格

根據勞務

寧波意寧

碼頭經營

有限公司

合營公司 提供勞務 勞務費收入

的市場價

格，由雙

方協商確

定勞務價

2,630 4 按月

結算

格

根據勞務

寧波港吉

碼頭經營

有限公司

合營公司提供勞務勞務費收入

的市場價

格，由雙

方協商確

定勞務價

2,155 3 按月

結算

格

根據勞務

寧波實華

原油碼頭

有限公司

合營公司 提供勞務 勞務費收入

的市場價

格，由雙

方協商確

定勞務價

1,643 2 按月

結算

格

根據勞務

寧波甬利

碼頭經營

有限公司

合營公司提供勞務勞務費收入

的市場價

格，由雙

方協商確

定勞務價

1,592 2 按月

結算

格

寧波北侖

國際集裝

箱碼頭有

限公司

合營公司 接受勞務

接受貨櫃

駁運及裝卸

服務

市場價格 3,776 14按月

結算

寧波意寧

碼頭經營

有限公司

合營公司 接受勞務

接受貨櫃

駁運及裝卸

服務

市場價格 2,683 10按月

結算

寧波遠東

碼頭經營

有限公司

合營公司 接受勞務

接受貨櫃

駁運及裝卸

服務

市場價格 2,952 11按月

結算

寧波穿山

碼頭經營

有限公司

合營公司 接受勞務

接受貨櫃

駁運及裝卸

服務

市場價格 1,136 5按月

結算

寧波港吉

碼頭經營

有限公司

合營公司 接受勞務

接受貨櫃

駁運及裝卸

服務

市場價格 383 1按月

結算

寧波大榭

招商國際

碼頭有限

合營公司 提供勞務

貨櫃駁運

及裝卸收入

市場價格 26,531 3按月

結算

公司

寧波北侖

國際集裝

箱碼頭有

合營公司 提供勞務

貨櫃駁運

及裝卸收入

市場價格 18,255 2按月

結算

限公司

寧波東南

物流有限

公司

合營公司 提供勞務

貨櫃駁運

及裝卸收入

市場價格 12,474 1按月

結算

寧波港鈴

與物流有

合營公司 提供勞務

貨櫃駁運

及裝卸收入

市場價格 7,125 1按月

結算

- 50

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

限公司

寧波港吉

碼頭經營

有限公司

合營公司 提供勞務

貨櫃駁運

及裝卸收入

市場價格 5,681 1按月

結算

寧波意寧

碼頭經營

有限公司

合營公司 提供勞務

貨櫃駁運

及裝卸收入

市場價格 4,817 0按月

結算

寧波遠東

碼頭經營

有限公司

合營公司 提供勞務

貨櫃駁運

及裝卸收入

市場價格 1,594 0按月

結算

合計 / / 640,237 / / /

大額銷貨退回的詳細情況：無。

關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交易方）進行交易的原因：報告

期內公司與控股股東沒有發生日常關聯交易，公司主要與合營聯營企業發生日常關聯交易，主要

是為了保證合營聯營企業的正常持續經營，交易價格基本採用市場定價。

關聯交易對上市公司獨立性的影響：上述關聯交易大多屬於公司與合營聯營企業之間開展的

正常的生產經營活動，不影響上市公司的獨立性。

公司對關聯方的依賴程度以及相關解決措施： 2011年度公司向關聯方銷售商品、提供勞務等

收入合計 338,265千元，購買商品、接受勞務（不含寧波實華原油碼頭有限公司的分成）等支出

合計 180,613千元，分別僅佔公司年度營業收入及支出的 5%和 4%，所佔比例極低。

關聯交易的說明：

(1) 本公司向寧波中燃採購燃料，主要用於船舶運營的燃料消耗，採購價格按照市場價格執

行；

(2)公司向寧波實華支付原油中轉分成，主要是因為寧波實華與本公司合作進行原油作業，支

付分成時按照對方合理的成本稅費，加上合理利潤協商確定。

(3) 公司向關聯企業提供水電服務及銷售物資，以保證其正常的生產經營，價格按照當地的市

場價格結算。

(4) 公司向關聯方提供資產、設備等的租賃服務，用於其正常的生產經營，價格根據當地的資

產租賃價格，由雙方協商確定。

(5) 公司向關聯方委派人員進行管理和生產，價格根據勞務的市場價格，由雙方協商確定。

(6) 公司向關聯方提供貨櫃駁運及裝卸服務，或者接受關聯方的貨櫃駁運及裝卸服務，價

格按照市場價格結算。

2、關聯債權債務往來

單位：千元幣種：人民幣

關聯方關聯關係

向關聯方提供資金關聯方向上市公司提供資金

發生額餘額發生額餘額

寧波遠東碼頭經營有限公司合營公司 524,693 501,064 11,312 11,312

寧波北侖國際貨櫃碼頭有

限公司

合營公司 26,156 26,156

寧波意寧碼頭經營有限公司合營公司 2,737 2,737

寧波港集團有限公司控股股東 256,350 256,350

寧波環球置業有限公司

母公司的全

資子公司 27,576 27,576

寧波北侖環球置業有限公司

母公司的全

資子公司 22,546 22,546

寧波港吉碼頭經營有限公司合營公司 9,382 9,382

寧波穿山碼頭經營有限公司合營公司 13,348 13,348

- 51

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

寧波中交水運設計研究有限

公司

合營公司 8,516 8,516

其他關聯方其他關聯人 8,011 8,011

合計 524,693 501,064 385,934 385,934

關聯債權債務形成原因

本公司於 2011年 1月向遠東碼頭提供股東借款

500,000千元，並按中國人民銀行規定利率結算利

息。

關聯債權債務清償情況

遠東碼頭的借款目前按協議執行正常，財務公司

吸收關聯方公司的存款，目前業務開展正常。

與關聯債權債務有關的承諾上述關聯債權債務將繼續按照合同協議執行。

關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況

的影響

上述關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況無

重大影響。

3、重大合同及其履行情況為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含 10％）的託

管、承包、租賃事項

(1) 託管情況

本年度公司無託管事項。

(2) 承包情況

本年度公司無承包事項。

(3)租賃情況

單位：千元幣種：人民幣

出租

方名

稱

租賃

方名

稱

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃

起始

日

租賃

終止

日

租賃

收益

租賃收益

確定依據

租賃

收益

對公

司影

響

是

否

關

聯

交

易

關聯

關係

寧波

港集寧波根據資產

團北

侖第

三集

裝箱

遠東

碼頭

經營

有限

港務設施、

庫場設施、

房屋建築物

等

916,730.00 20111-

1

201112-

31 54,930

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

主營

業務

收入

是

披露

關聯

方

有限公司 賃價格

公司

寧波

港集寧波根據資產

團北

侖第

三集

裝箱

穿山

碼頭

經營

有限

港務設施、

庫場設施、

房屋建築物

等

248,943.00 20111-

1

201112-

31 15,727

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

主營

業務

收入

是

披露

關聯

方

有限公司 賃價格

公司

寧波

港集寧波根據資產

團北

侖第

三集

裝箱

意寧

碼頭

經營

有限

港務設施、

庫場設施、

房屋建築物

等

116,992.00 20111-

1

201112-

31 7,110

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

主營

業務

收入

是

披露

關聯

方

有限公司 賃價格

公司

寧波寧波港務設施、 248,943.00 2011201115,727

根據資產主營是 披露

- 52

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

港集港吉庫場設施、1-1 12-31的租賃市業務關聯

團北碼頭房屋建築物場價格，收入 方

侖第經營等 由雙方協

三集有限商確定租

裝箱公司 賃價格

有限

公司

寧波

港集寧波根據資產

團北

侖第

三集

裝箱

甬利

碼頭

經營

有限

港務設施、

庫場設施、

房屋建築物

等

116,992.00 20111-

1

201112-

31 7,110

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

主營

業務

收入

是

披露

關聯

方

有限公司 賃價格

公司

寧波寧波根據資產

港國

際集

裝箱

有限

遠東

碼頭

經營

有限

港務設施、

庫場設施、

房屋建築物

等

11,300.00 20111-

1

201112-

31 1,889

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

主營

業務

收入

是

披露

關聯

方

公司 公司 賃價格

寧波寧波根據資產

港國

際集

裝箱

有限

穿山

碼頭

經營

有限

港務設施、

庫場設施、

房屋建築物

等

20,575.00 20111-

1

201112-

31 3,758

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

主營

業務

收入

是

披露

關聯

方

公司 公司 賃價格

寧波寧波根據資產

港國

際集

裝箱

有限

意寧

碼頭

經營

有限

港務設施、

庫場設施、

房屋建築物

等

13,717.00 20111-

1

201112-

31 2,506

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

主營

業務

收入

是

披露

關聯

方

公司 公司 賃價格

寧波寧波根據資產

港國

際集

裝箱

有限

港吉

碼頭

經營

有限

港務設施、

庫場設施、

房屋建築物

等

20,575.00 20111-

1

201112-

31 3,758

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

主營

業務

收入

是

披露

關聯

方

公司 公司 賃價格

寧波寧波根據資產

港國

際集

裝箱

有限

甬利

碼頭

經營

有限

港務設施、

庫場設施、

房屋建築物

等

13,717.00 20111-

1

201112-

31 2,506

的租賃市

場價格，

由雙方協

商確定租

主營

業務

收入

是

披露

關聯

方

公司 公司 賃價格

4、擔保情況

單位：千元幣種：人民幣

公司對控股子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計 0

報告期末對子公司擔保餘額合計 32,428

公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）

擔保總額 32,428

擔保總額佔公司淨資產的比例（%） 0.13

- 53

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

截至 2011年 12月 31日，擔保餘額系明城國際有限公司向中國交通銀行股份有限公司香港分

行借入港幣 40,000千元，由本公司向交通銀行股份有限公司寧波分行擔保，交通銀行股份有限公

司寧波分行據此向交通銀行股份有限公司香港分行出具備用信用證。報告期內擔保金額未發生變

化，但是由於匯率波動，當期餘額由 2010年年底的 34,036千元調整為 2011年年底的 32,428千

元。

5、其他重大合同

根據於 2012年 2月 29日召開的本公司第二屆董事會第八次會議通過的董事會決議，全體董

事同意本公司及本公司之全資子公司北三集司將擁有的首次公開發行募集資金投資項目建成的部

分資產，即穿山港區 2#泊位資產和穿山港區 8#、9#重箱堆場土地及資產分別轉讓給本公司之合

營企業寧波穿山碼頭經營有限公司和寧波遠東碼頭經營有限公司。本公司於 2012年 3月與上述公

司籤署了資產轉讓協議。

(六) 承諾事項履行情況

1、上市公司、控投股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾

背景

承諾類型 承諾方 承諾內容

是否有履

行期限

是否及時

嚴格履行

股份限售

寧波港集團

有限公司

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 36個月

是 是

招商局國際

股份限售

碼頭（寧

波）有限公

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 12個月

是 是

司

股份限售

全國社會保

障基金理事

會

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 36個月

是 是

與首

股份限售

全國社會保

障基金理事

會

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 12個月

是 是

次公

開發

股份限售

中信港口投

資有限公司

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 12個月

是 是

行相

關的

承諾

股份限售

寧波交通投

資控股有限

公司

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 12個月

是 是

股份限售

寧波寧興

（集團）有

限公司

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 12個月

是 是

股份限售

寧波開發投

資集團有限

公司

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 12個月

是 是

股份限售

寧波城建投

資控股有限

公司

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 12個月

是 是

股份限售

舟山港股份

有限公司

首次公開發行股票前控股

股東鎖定期 12個月

是 是

- 54

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

(七) 聘任、解聘會計師事務所情況

單位：千元幣種：人民幣

是否改聘會計師事務所： 否

原聘任 現聘任

境內會計師事務所名稱

普華永道中天會計師事務

所有限公司

普華永道中天會計師事務所有限公

司

境內會計師事務所財務報表

審計費用 3,500 3,500

境內會計師事務所審計年限 3年 4年

(八) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽

查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

(九) 其他重大事項的說明

本年度公司無其他重大事項。

(十) 信息披露索引

事項刊載的報刊名稱及版面刊登日期

刊載的網際網路網站及

檢索路徑

寧波港關於 2010年度第

一期短期融資券兌付公告

《上海證券報》 65版、《中國

證券報》A25版、《證券時

報》D35版、《證券日報》 B4

版

2011-2-1 上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第一屆董事會第十

九次會議決議公告

《上海證券報》 B23版、《中

國證券報》B013版、《證券時

報》D22版、《證券日報》E60

版

2011-3-29上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第一屆監事會第十

四次會議決議公告

《上海證券報》 B23版、《中

國證券報》B013版、《證券時

報》D22版、《證券日報》E60

版

2011-3-29上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港 2011年度內部控

制規範實施工作方案 2011-4-6 上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港 2010年度募集資

金存放與實際使用情況的

專項報告

《上海證券報》 B82版、《中

國證券報》B107版、《證券時

報》D75版、《證券日報》E12

版

2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港關於 2010年度日

常關聯交易執行情況以及

2011年度日常關聯交易

預計的公告

《上海證券報》 B82版、《中

國證券報》B107版、《證券時

報》D76版、《證券日報》 E7

版

2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港資產轉讓的關聯交

易公告

《上海證券報》 B82版、《中

國證券報》B107版、《證券時

報》D75版、《證券日報》E12

版

2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港 2010年持續督導

年度報告書 2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港控股股東及其他關 2011-4-21上海證券交易所網站

- 55

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

聯方佔用資金情況專項報

告

www.sse.com.cn

寧波港關於使用部分閒置

募集資金暫時補充流動資

金的公告

《上海證券報》

B82版、《中

國證券報》B107版、《證券時

報》D76版、《證券日報》E12

版

2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第一屆董事會第二

十次會議決議公告暨關於

召開

2010年年度股東大

會的通知

《上海證券報》

B81版、《中

國證券報》B106版、《證券時

報》D75版、《證券日報》

E8

版

2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2010年年報摘要

《上海證券報》

B81、

B82、

B83、B84版、《中國證券報》

B105、B106版、《證券時報》

D73、D74版、《證券日報》

E5、E6、E7版

2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2010年年報

2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港向下屬重要合營企

業提供財務資助的關聯交

易公告

《上海證券報》

B82版、《中

國證券報》B107版、《證券時

報》D75版、《證券日報》

E8

版

2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第一屆監事會第十

五次會議決議公告

《上海證券報》

B81版、《中

國證券報》B107版、《證券時

報》D75版、《證券日報》

E7

版

2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2010年履行社會

責任報告 2011-4-21上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港董事會秘書工作規

則 2011-4-28上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2011年第一季度

報告

《上海證券報》

B66版、《中

國證券報》B022版、《證券時

報》D91版、《證券日報》E52

版

2011-4-28上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第一屆董事會第二

十一次會議決議

《上海證券報》

B66版、《中

國證券報》B022版、《證券時

報》D91版、《證券日報》E52

版

2011-4-28上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2010年年度股東

大會會議資料 2011-5-18上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2010年年度股東

大會的通知

《上海證券報》

B32版、《中

國證券報》B019版、《證券時

報》C12版、《證券日報》

E7

版

2011-5-31上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第二屆監事會第一

次會議決議公告

《上海證券報》

B27版、《中

國證券報》B027版、《證券時

報》C10版、《證券日報》

E2

版

2011-6-8 上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2010年年度股東

大會的法律意見書 2011-6-8 上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

- 56

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

寧波港

2010年年度股東

大會決議公告

《上海證券報》

B27版、《中

國證券報》B027版、《證券時

報》C10版、《證券日報》

E2

版

2011-6-8 上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第二屆董事會第一

次會議決議公告

《上海證券報》

B27版、《中

國證券報》B027版、《證券時

報》C10版、《證券日報》

E2

版

2011-6-8 上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港關於董事會秘書辭

職的公告

《上海證券報》

B23版、《中

國證券報》A10版、《證券時

報》D15版、《證券日報》

B4

版

2011-6-9 上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2010年度利潤分

配實施公告

《上海證券報》

B34版、《中

國證券報》B015版、《證券時

報》A11版、《證券日報》E81

版

2011-6-28上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第二屆監事會第二

次會議決議公告

《上海證券報》

B69版、《中

國證券報》B054版、《證券時

報》D081版、《證券日報》

E81版

2011-8-30上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港關於

2011年半年

度募集資金存放與實際使

用情況專項報告

《上海證券報》B69、B70版、

《中國證券報》B054版、《證

券時報》

D081、

D082版、

《證券日報》E81版

2011-8-30上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第二屆董事會第二

次會議決議公告

《上海證券報》

B69版、《中

國證券報》B054版、《證券時

報》D081版、《證券日報》

E18版

2011-8-30上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2011年半年報摘

要

《上海證券報》B69、B70版、

《中國證券報》B054版、《證

券時報》

D081、

D082版、

《證券日報》E19版

2011-8-30上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2011年半年報

2011-8-30上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港關於投資寧波國際

銀行（暫定名）的公告

《上海證券報》

16版、《中國

證券報》B005版、《證券時

報》B020版、《證券日報》

B1

版

2011-9-10上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港有限售條件流通股

上市流通提示性公告

《上海證券報》

B31版、《中

國證券報》B018版、《證券時

報》D058版、《證券日報》

E5

版

2011-9-30上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港關於向中國證券監

督管理委員會申請發行公

司債券的公告

《上海證券報》

32版、《中國

證券報》B006版、《證券時

報》B022版、《證券日報》

A4版

2011-1015

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2011年第三季度

報告

《上海證券報》

B53版、《中

國證券報》B054版、《證券時

報》D075版、《證券日報》

2011-1028

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

- 57

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

E16版

寧波港關於發行公司債券

申請獲得中國證券監督管

理委員會發行審核委員會

審核通過的公告

《上海證券報》

B23版、《中

國證券報》B011版、《證券時

報》D013版、《證券日報》

B3版

2011-11-2上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第二屆董事會第四

次會議決議公告

《上海證券報》

B23版、《中

國證券報》A28版、《證券時

報》D002版、《證券日報》

E8

版

2011-11-9上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港關聯交易管理制度

2011-1126

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港內幕信息知情人登

記制度

2011-1126

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港對外擔保管理制度

2011-1126

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第二屆董事會第五

次會議決議公告

《上海證券報》

27版、《中國

證券報》B020版、《證券時

報》B014版、《證券日報》

A4版

2011-1126

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

A股募集資金管

理制度

2011-1126

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港關於發行公司債券

申請獲得中國證券監督管

理委員會核准的公告

《上海證券報》

B28版、《中

國證券報》B006版、《證券時

報》D028版、《證券日報》

A4版（12月

1日）

2011-1130

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港關於流動資金歸還

募集資金的公告

《上海證券報》

B43版、《中

國證券報》B027版、《證券時

報》D036版、《證券日報》

C3版

2011-12-7上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港

2011年度部分生

產經營業績提示性公告

《上海證券報》

B54版、《中

國證券報》B019版、《證券時

報》D037版、《證券日報》

E17版

2011-1230

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港投資管理制度

2011-1230

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港重大信息管理制度

2011-1230

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第二屆董事會第六

次會議決議公告

《上海證券報》

B54版、《中

國證券報》B019版、《證券時

報》D037版、《證券日報》

E16版

2011-1230

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港第二屆監事會第四

次會議決議公告

《上海證券報》

B54版、《中

國證券報》B019版、《證券時

報》D037版、《證券日報》

E16版

2011-1230

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

寧波港使用部分閒置募集

資金暫時補充流動資金的

公告

《上海證券報》

B54版、《中

國證券報》B019版、《證券時

報》D037版、《證券日報》

E16版

2011-1230

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

- 58

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

第十一章財務會計報

審計報告

普華永道中天審字(2012)第

10049號

(第一頁，共二頁

)

寧波港股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的寧波港股份有限公司(以下稱「寧波港股份」)的財務報表，包

括

2011年

12月

31日的合併及公司資產負債表、2011年度的合併及公司利潤

表、合併及公司股東權益變動表和合併及公司現金流量表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是寧波港股份管理層的責任。這種責任包括：

(1)

按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；

(2)

設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤

導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中

國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求

我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是

否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選

擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報

表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制

和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管

理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總

體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基

礎。

- 59

寧波港股份有限公司

2011年年度報告

審計報告(續)

普華永道中天審字(2012)第

10049號

(第二頁，共二頁

)

寧波港股份有限公司全體股東：

三、審計意見

我們認為，上述寧波港股份的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規

定編制，公允反映了寧波港股份

2011年

12月

31日的合併及公司財務狀況以

及

2011年度的合併及公司經營成果和現金流量。

普華永道中天

會計師事務所有限公司註冊會計師

————————

陳靜

中國.上海市

2012年

4月

18日註冊會計師

————————

耿瑩

- 60

寧波港股份有限公司

2011年12月31日合併及公司資產負債表

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

2011年 2010年 2011年 2010年

資產附註

12月 31日 12月 31日 12月 31日 12月 31日

合併合併公司公司

流動資產

貨幣資金五(1) 3,342,847 8,009,588 2,281,030 5,045,309

應收票據五(2) 456,767 647,262 396,660 546,191

應收股利五(3) 170,883 135,408 293,851 517,539

應收帳款五(4), 十四(1) 742,489 662,879 284,557 305,071

其他應收款五(5), 十四(2) 617,269 731,208 4,614,869 4,496,709

預付款項五(6) 515,597 209,603 455,567 179,986

存貨五(7) 123,007 102,160 59,110 56,818

一年內到期的非流動資產五(17) -103,134 - 103,134

其他流動資產五(8), 十四(3) 18,585 53,402 160,000 1,620,600

流動資產合計 5,987,444 10,654,644 8,545,644 12,871,357

非流動資產

可供出售金融資產五(9) 75,689 100,694 54,865 61,591

長期股權投資五(10), 十四(4) 4,480,591 3,836,176 10,738,803 9,304,920

投資性房地產五(12) 271,293 295,237 125,788 137,203

固定資產五(13), 十四(5) 12,130,201 10,681,887 5,135,886 5,208,942

工程物資 51,756 -51,756 -

在建工程五(14) 5,965,723 4,886,366 2,888,991 1,558,202

無形資產五(15), 十四(6) 3,205,100 2,794,065 3,739,558 3,845,421

商譽五(16) 141,656 141,656 -長

期待攤費用 6,506 8,849 3,789 4,638

遞延所得稅資產五(19)(a) 1,006,447 1,046,118 2,512 2,824

其他非流動資產五(18) 95,029 37,588 95,029 37,588

非流動資產合計 27,429,991 23,828,636 22,836,977 20,161,329

資產總計 33,417,435 34,483,280 31,382,621 33,032,686

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業負責人：李令紅主管會計工作負責人：戴敏偉會計機構負責人：金國平

- 61

寧波港股份有限公司

2011年12月31日合併及公司資產負債表(續)

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

負 債 及 股 東 權 益 附 注 2011年

12月 31日

2010年

12月 31日

2011年

12月 31日

2010年

12月 31日

合併合併公司公司

流動負債

短期借款 五(21) 248,364 294,638 --

吸收存款 五(22) 448,499 599,122 --

應付帳款 五(23) 346,670 380,844 107,746 106,220

預收款項 五(24) 137,069 114,720 76,885 82,058

應付職工薪酬 五(25) 34,200 34,586 23,389 23,961

應交稅費 五(26) 241,249 551,294 146,880 389,363

應付股利 五(27) -1,265 --

其他應付款 五(28), 十四(7) 1,465,211 1,042,671 3,152,723 2,846,571

應付債券 五(29) -3,057,339 -3,057,339

一年內到期的非流動負債 五(30) 370,500 147,213 --

流動負債合計 3,291,762 6,223,692 3,507,623 6,505,512

非流動負債

長期借款 五(31) 3,889,614 4,327,114 682,000 1,200,000

長期應付款 五(32) 120,000 120,000 120,000 120,000

遞延所得稅負債 五(19)(b) 154,964 167,129 12,866 14,899

其他非流動負債 五(33) 49,039 40,335 --

非流動負債合計 4,213,617 4,654,578 814,866 1,334,899

負債合計 7,505,379 10,878,270 4,322,489 7,840,411

股東權益

歸屬於公司股東權益 25,046,180 22,847,988 27,060,132 25,192,275

股本 五(34) 12,800,000 12,800,000 12,800,000 12,800,000

資本公積 五(35) 7,708,743 7,594,768 11,025,865 10,852,171

盈餘公積 五(36) 652,950 445,802 652,950 445,802

一般風險準備 1,182 206 --

未分配利潤 五(37) 3,883,305 2,007,212 2,581,317 1,094,302

少數股東權益 五(38) 865,876 757,022 --

股東權益合計 25,912,056 23,605,010 27,060,132 25,192,275

負債及股東權益總計 33,417,435 34,483,280 31,382,621 33,032,686

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業負責人：李令紅主管會計工作負責人：戴敏偉會計機構負責人：金國平

- 62

寧波港股份有限公司

2011年度合併及公司利潤表

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

附 注 2011年度 2010年度 2011年度 2010年度

合併合併公司公司

營業收入 五(39), 十四(8) 6,982,795 6,003,917 3,641,498 3,411,404

減：營業成本 五(39), 十四(8) (3,607,458) (3,116,814) (1,523,274) (1,414,136)

營業稅金及附加 五(40) (233,371) (192,414) (131,949) (120,623)

銷售費用 (5,177) (6,489) (4,488) (4,903)

管理費用 五(41) (898,450) (797,865) (625,317) (615,642)

減：財務費用 - 淨額 五(42) (65,865) (158,737) 55,612 (88,073)

加：資產減值損失 五(44) 834 2,718 (470) (85)

加：投資收益 五(43), 十四(9) 796,863 695,061 936,843 928,073

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益 784,815 683,023 394,209 329,748

營業利潤 2,970,171 2,429,377 2,348,455 2,096,015

加：營業外收入 五(45)(a) 138,365 345,711 73,931 177,874

減：營業外支出 五(45)(b) (21,753) (17,435) (8,713) (15,421)

其中：非流動資產處置損失 (4,397) (6,237) (1,551) (8,733)

利潤總額 3,086,783 2,757,653 2,413,673 2,258,468

減：所得稅費用 五(46) (571,756) (545,698) (342,196) (320,354)

淨利潤 2,515,027 2,211,955 2,071,477 1,938,114－歸屬於公司股東的淨利潤 2,468,217 2,199,128－少數股東損益 46,810 12,827

每股收益(基於歸屬於公司普通股股

東合併淨利潤) 五(47)

－基本每股收益(人民幣元) 0.19 0.19－稀釋每股收益(人民幣元) 0.19 0.19

其他綜合收益五(48) (53,886) 11,027 (38,108) 12,301

綜合收益總額 2,461,141 2,222,982 2,033,369 1,950,415－歸屬於公司股東的綜合收益總額 2,414,331 2,210,155－歸屬於少數股東的綜合收益總額 46,810 12,827

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業負責人：李令紅主管會計工作負責人：戴敏偉會計機構負責人：金國平

- 63

寧波港股份有限公司

2011年度合併現金流量表

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

項 目 附 注 2011年度 2010年度

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金 6,077,361 5,952,168

發放貸款及墊款的淨減少額 35,168 客

戶存款和同業存放款項淨增加額 -599,122

收到其他與經營活動有關的現金 五(49)(a) 219,127 160,378

經營活動現金流入小計 6,331,656 6,711,668

購買商品、接受勞務支付的現金 (2,539,263) (2,142,327)

發放貸款及墊款的淨增加額 -(53,941)

客戶存款和同業存放款項淨減少額 (150,623) 存

放中央銀行和同業款項淨增加額 (183,768) (281,460)

支付給職工以及為職工支付的現金 (1,055,800) (940,803)

支付的各項稅費 (988,190) (842,986)

支付其他與經營活動有關的現金 五(49)(b) (198,199) (316,718)

經營活動現金流出小計 (5,115,843) (4,578,235)

經營活動產生的現金流量淨額 五(50)(a) 1,215,813 2,133,433

二、投資活動產生的現金流量

收回投資取得的現金 523,133 254,858

取得投資收益所收到的現金 482,742 434,105

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 558,851 340,949

收到其他與投資活動有關的現金 五(49)(c) 1,012,114 44,343

投資活動現金流入小計 2,576,840 1,074,255

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 (2,638,566) (3,003,185)

投資支付的現金 (1,268,679) (620,879)

處置子公司支付的現金淨額 五(50)(b) (5,197) 支

付其他與投資活動有關的現金 五(49)(d) -(996,000)

投資活動現金流出小計 (3,912,442) (4,620,064)

投資活動使用的現金流量淨額 (1,335,602) (3,545,809)

三、籌資活動產生的現金流量

吸收投資收到的現金 114,068 7,660,372

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

114,068 447,390

取得借款收到的現金 1,159,613 6,614,482

發行債券收到的現金 -3,000,000

收到的國有資本金投入 211,802 296,785

收到其他與籌資活動有關的現金 五(49)(e) 76,748 38,679

籌資活動現金流入小計 1,562,231 17,610,318

償還債務支付的現金 (4,420,100) (7,921,481)

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 (802,412) (2,602,216)

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

(22,653) (15,545)

支付其他與籌資活動有關的現金 五(49)(f) -(1,372,356)

籌資活動現金流出小計 (5,222,512) (11,896,053)

籌資活動(使用)/產生的現金流量淨額 (3,660,281) 5,714,265

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 (3,069) (1,023)

五、現金及現金等價物淨(減少)/增加額 五(50)(a) (3,783,139) 4,300,866

加：年初現金及現金等價物餘額 6,646,591 2,345,725

六、年末現金及現金等價物餘額 五(50)(c) 2,863,452 6,646,591

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業負責人：李令紅主管會計工作負責人：戴敏偉會計機構負責人：金國平

- 64

寧波港股份有限公司

2011年度公司現金流量表

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

項 目 附 注 2011年度 2010年度

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金 2,926,686 3,410,748

收到其他與經營活動有關的現金 60,822 459,928

經營活動現金流入小計 2,987,508 3,870,676

購買商品、接受勞務支付的現金 (798,320) (675,280)

支付給職工以及為職工支付的現金 (756,584) (729,299)

支付的各項稅費 (584,346) (514,511)

支付其他與經營活動有關的現金 (253,143) (884,255)

經營活動現金流出小計 (2,392,393) (2,803,345)

經營活動產生的現金流量淨額 十四(10)(a) 595,115 1,067,331

二、投資活動產生的現金流量

收回投資取得的現金 110,347 267,439

取得投資收益所收到的現金 1,049,330 625,639

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 219,851 118,302

收到其他與投資活動有關的現金 1,620,600

投資活動現金流入小計 3,000,128 1,011,380

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 (956,636) (704,360)

投資支付的現金 (1,399,669) (2,062,629)

支付其他與投資活動有關的現金 (160,000) (1,620,600)

投資活動現金流出小計 (2,516,305) (4,387,589)

投資活動產生/(使用)的現金流量淨額 483,823 (3,376,209)

三、籌資活動產生的現金流量

吸收投資收到的現金 -7,212,982

取得借款收到的現金 -3,650,000

發行債券收到的現金 -3,000,000

收到的國有資本金投入 211,802 274,410

籌資活動現金流入小計 211,802 14,137,392

償還債務支付的現金 (3,518,000) (4,600,000)

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 (537,000) (2,375,607)

支付其他與籌資活動有關的現金 五(49)(f) -(1,313,108)

籌資活動現金流出小計 (4,055,000) (8,288,715)

籌資活動(使用)/產生的現金流量淨額 (3,843,198) 5,848,677

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 (19) (48)

五、現金及現金等價物淨(減少)/增加額 十四(10)(c) (2,764,279) 3,539,751

加：年初現金及現金等價物餘額 5,045,309 1,505,558

六、年末現金及現金等價物餘額 2,281,030 5,045,309

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

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- 65

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2011年度合併股東權益變動表

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

歸屬於公司股東權益 少數股東股東權益

一般風險

權益合計

項 目附 注 股本資本公積盈餘公積準備未分配利潤 合計

2010年 1月 1日年初餘額 10,800,000 2,068,707 251,990 -1,333,680 14,454,377 272,243 14,726,620

2010年度增減變動額

淨利潤 ---

2,199,128 2,199,128 12,827 2,211,955

其他綜合收益五(48) -11,027 ---11,027 -11,027

股東投入和減少資本，其中： 2,000,000 5,515,034 ---7,515,034 486,466 8,001,500－國有資本金投入五(35)(c) -296,785 ---296,785 -296,785－首次公開發行股票五(34)(b) 2,000,000 5,212,982 ---7,212,982 -7,212,982－少數股東投入資本 -----

447,390 447,390－與子公司之少數股東

交易五(35)(d) -5,267 ---5,267 39,076 44,343

利潤分配，其中： -

193,812 206 (1,525,596) (1,331,578) (14,514) (1,346,092)

－提取盈餘公積五(36) --193,812 - (193,812) ---

－提取一般風險準備 --

206 (206) ---

－對子公司少數股東的

股利分配 ------(14,514) (14,514)

－股利分配五(37) ----(1,331,578) (1,331,578) -(1,331,578)

2010年 12月 31日年末餘額 12,800,000 7,594,768 445,802 206 2,007,212 22,847,988 757,022 23,605,010

2011年 1月 1日年初餘額 12,800,000 7,594,768 445,802 206 2,007,212 22,847,988 757,022 23,605,010

2011年度增減變動額

淨利潤 ----2,468,217 2,468,217 46,810 2,515,027

其他綜合收益五(48) -(53,886) ---(53,886) -(53,886)

股東投入和減少資本，其中： -167,861 ---167,861 84,697 252,558

－國有資本金投入五(35)(c) -191,621 ---191,621 -191,621

－少數股東投入資本 ------114,068 114,068－與子公司之少數股東

交易五(35)(d) -(23,760) ---(23,760) (29,371) (53,131)

利潤分配，其中： --207,148 976 (592,124) (384,000) (22,653) (406,653)

－提取盈餘公積五(36) --207,148 -(207,148) ---

－提取一般風險準備 ---976 (976) ---

－對子公司少數股東的

股利分配 ------(22,653) (22,653)

－股利分配五(37) ----(384,000) (384,000) -(384,000)

2011年 12月 31日年末餘額 12,800,000 7,708,743 652,950 1,182 3,883,305 25,046,180 865,876 25,912,056

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2011年度公司股東權益變動表

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

股東權益

項目附註股本 資本公積盈餘公積 未分配利潤合計

2010年 1月 1日年初餘額 10,800,000 5,352,477 251,990 681,578 17,086,045

淨利潤 ---1,938,114 1,938,114

其他綜合收益 -12,301 --12,301

股東投入和減少資本，其中： 2,000,000 5,487,393 --7,487,393－國有資本金投入五(35)(c)

-274,411 --274,411

－首次公開發行股票

2,000,000 5,212,982 --7,212,982

利潤分配，其中： --193,812 (1,525,390) (1,331,578)

－提取盈餘公積五(36)

--193,812 (193,812) －

股利分配五(37)

---(1,331,578) (1,331,578)

2010年 12月 31日年末餘額 12,800,000 10,852,171 445,802 1,094,302 25,192,275

2011年 1月 1日年初餘額 12,800,000 10,852,171 445,802 1,094,302 25,192,275

淨利潤 ---2,071,477 2,071,477

其他綜合收益 -(38,108) -6,686 (31,422)

股東投入和減少資本，其中： -211,802 --211,802

－國有資本金投入五(35)(c)

-211,802 --211,802

利潤分配，其中： --207,148 (591,148) (384,000)

－提取盈餘公積五(36)

--207,148 (207,148) －

股利分配五(37)

---(384,000) (384,000)

2011年 12月 31日年末餘額 12,800,000 11,025,865 652,950 2,581,317 27,060,132

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2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

一 公司基本情況

寧波港股份有限公司(以下稱「本公司」)是由寧波港集團有限公司(以下稱

「寧波港集團」) 作為主發起人，並聯合招商局國際碼頭(寧波)有限公司、

中信港口投資有限公司(原上海中信港口投資有限公司，以下稱「中信港

投」)、寧波寧興(集團)有限公司(以下稱「寧波寧興」)、寧波交通投資控股

有限公司(以下稱「寧波交投」)、寧波開發投資集團有限公司(以下稱「寧

波開投」)、寧波城建投資控股有限公司(以下稱「寧波城投」)、舟山港務

集團有限公司(現變更設立為舟山港股份有限公司)(以下稱「舟山港」) (以

下稱「其他發起人」)共同發起，於2008年3月31日(以下稱「公司成立日」)

在浙江省寧波市註冊成立的股份有限公司。本公司設立時總股本為

1,080,000萬股，每股面值人民幣1元，寧波港集團及其他發起人的持股比

例分別為90%、5.4%、1.8%、1%、1%、0.3%、0.3%及0.2%。

本公司於

2010年

9月

14日向境內投資者發行了

200,000萬股人民幣普通

股(以下稱「A股」)，並於

2010年

9月

28日在上海證券交易所掛牌上市交

易，發行後總股本增至

1,280,000萬股(附註五(34))。

於

2011年

12月

31日，寧波港集團為本公司的母公司及最終母公司。

本公司及其子公司(以下稱「本集團」)主要經營碼頭、倉儲、輪駁、外輪理

貨、專用鐵路等港口及相關業務。本公司主要子公司的有關信息見附註四

(1)。

本財務報表由本公司董事會於

2012年

4月

18日批准報出。

-68

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二 主要會計政策和會計估計

(1) 財務報表的編制基礎

本合併財務報表按照財政部於

2006年

2月

15日頒布的《企業會計準則基

本準則》和

38項具體會計準則、其後頒布的企業會計準則應用指南、企

業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱「企業會計準則」)以及中國證券

監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第

15 號－財務報

告的一般規定》(2010年修訂)的披露規定編制。

(a) 合併財務報表的編制基礎

寧波港集團於本公司成立前按寧波市國資委批准的重組方案進行重組並將

部分業務注入本公司視為同一控制下企業合併。根據企業會計準則，在編

制本集團的合併財務報表時，寧波港集團於公司成立日投入本公司作為設

立出資之資產及負債，和重組過程中由本公司若干子公司納入本公司新設

立分公司(「子改分」) 之資產及負債仍然以原帳面價值列帳，而並非按寧

波港集團重組過程中國有資產管理部門批准的評估值列帳。重組過程中本

公司若干子公司由非公司制企業改建為公司制企業，按《企業會計準則解

釋第

1號》的規定，在編制本集團的合併財務報表時，其資產及負債於公

司制企業成立之日起按國有資產管理部門批准的評估值列帳。

(b) 公司財務報表的編制基礎

在編制公司財務報表時，寧波港集團作為資本投入本公司的資產及負債和

子改分過程中從子公司轉入本公司各新設立分公司之資產及負債按國有資

產管理部門批准的評估值為基礎記入本公司的資產負債表。

(2) 遵循企業會計準則情況的聲明

本公司

2011年度的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映

了本公司

2011年

12月

31日的合併及公司財務狀況，以及

2011年度的合

並及公司經營成果和現金流量等有關信息。

-69

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2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(3) 會計年度

會計年度為公曆

1月

1日起至

12月

31日止。

(4) 記帳本位幣

記帳本位幣為人民幣。

(5) 企業合併

(a) 同一控制下的企業合併

合併方支付的合併對價及取得的淨資產均按帳面價值計量。合併方取得的

淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差額，調整資本公積

(股本溢

價)；資本公積(股本溢價)不足以衝減的，調整留存收益。為進行企業合併

發生的直接相關費用於發生時計入當期損益。為企業合併而發行權益性證

券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金

額。

(b) 非同一控制下的企業合併

購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價

值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允

價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨

認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。為進行企業合併發生的直

接相關費用於發生時計入當期損益。為企業合併而發行權益性證券或債務

性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

-70

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2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(6) 合併財務報表的編制方法

編制合併財務報表時，合併範圍包括本公司及全部子公司。

從取得子公司的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合併範圍；從喪失

實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於同一控制下企業合併取得的子公

司，自其與本公司同受最終控制方控制之日起納入本公司合併範圍，並將其

在合併日前實現的淨利潤在合併利潤表中單列項目反映。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致

的，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值

為基礎對其財務報表進行調整。

集團內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵

銷。子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為

少數股東權益及少數股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨

列示。

在編制合併財務報表時，因購買或處置子公司少數股東股權取得或減少的長

期股權投資與按照新增/處置後持股比例計算應享有子公司自購買日(或合併

日)/處置日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積

(資本溢

價)，資本公積(資本溢價)不足衝減的，調整留存收益。

(7) 現金及現金等價物

現金及現金等價物是指庫存現金，可隨時用於支付的存款，以及持有的期限

短、流動性強、易於轉換為已知金額現金及價值變動風險很小的投資。

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2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二

主要會計政策和會計估計(續)

(8)

外幣折算

(a)

外幣交易

外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入帳。

於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民

幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外

幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。以

歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，於資產負債表日採用交易發生日的即期

匯率折算。匯率變動對現金的影響額在現金流量表中單獨列示。

(b)

外幣財務報表的折算

境外經營的資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率

折算，股東權益中除未分配利潤項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折

算。境外經營的利潤表中的收入與費用項目，採用交易發生日的即期匯率折

算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在股東權益中以單獨項目列示。境

外經營的現金流量項目，採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對

現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。

(9)

金融工具

(a)

金融資產

(i)

金融資產分類

金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產、應收款項、可供出售金融資產和持有至到期投資。金融資產的分類

取決於本集團對金融資產的持有意圖和持有能力。

－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出

售的金融資產，該資產在資產負債表中以交易性金融資產列示。

－應收款項

應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融

資產。

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

二 主要會計政策和會計估計(續)

(9) 金融工具(續)

(a) 金融資產(續)

(i) 金融資產分類(續)

－可供出售金融資產

可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及

未被劃分為其他類的金融資產。自資產負債表日起 12個月內將出售的可供出

售金融資產在資產負債表中列示為其他流動資產。

－持有至到期投資

持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確

意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。取得時期限超過 12個月但自資產

負債表日起 12個月(含 12個月)內到期的持有至到期投資，列示為一年內到期

的非流動資產；取得時期限在 12個月之內(含 12個月)的持有至到期投資，列

示為其他流動資產。

(ii) 確認和計量

金融資產於本集團成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內

確認。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，取得時發生的相

關交易費用計入當期損益；其他金融資產的相關交易費用計入初始確認金

額。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產按照

公允價值進行後續計量，但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計

量的權益工具投資，按照成本計量；應收款項採用實際利率法，以攤餘成本

計量。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價值變動作為公允

價值變動損益計入當期損益，在資產持有期間所取得的利息或現金股利以及

在處置時產生的處置損益，計入當期損益。

除減值損失及外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公

允價值變動計入股東權益，待該金融資產終止確認時，原直接計入權益的公

允價值變動累計額轉入當期損益。可供出售債務工具投資在持有期間按實際

利率法計算的利息，以及被投資單位已宣告發放的與可供出售權益工具投資

相關的現金股利，作為投資收益計入當期損益。

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)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(9) 金融工具(續)

(a) 金融資產(續)

(iii) 金融資產減值

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團於資產負債

表日對金融資產的帳面價值進行檢查評估，如果有客觀證據表明某項金融資

產發生減值的，計提減值準備。

－以攤餘成本計量的金融資產

以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發

生的未來信用損失)現值低於帳面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證

據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，

原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是轉回後的帳面價值不應超

過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

在以組合方式進行減值評估時，本集團基於類似信用風險特徵對金融資產進

行分組。這些信用風險特徵表明了債務人按照該等金融資產的合同條款償還

所有到期金額的能力，與被評估資產的預計未來現金流量有關。

對於以組合方式進行減值評估的金融資產組合，本集團基於與該組合中資產

相似信用風險特徵的資產的歷史損失經驗，估計其未來現金流量。為反映該

組金融資產的實際情況，以上歷史損失經驗將根據當期數據進行調整，包括

反映歷史損失期間不存在的現實情況及從歷史損失經驗數據中剔除當期已不

存在事項的影響。

本集團對金融資產組合的未來現金流變動的估計已反映各期可觀察到的相關數

據的變動，並與其變化方向保持一致。為減少預期損失和實際損失之間的差

異，本集團定期審閱預計未來現金流的方法和假設。

－可供出售金融資產

當有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值時，原直接計入股東權益的因公

允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可

供出售債務工具投資，在期後公允價值上升且客觀上與確認原減值損失後發生

的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損

失的可供出售權益工具投資，期後公允價值上升直接計入股東權益。

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)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(9) 金融工具(續)

(a) 金融資產(續)

(iv) 金融資產的終止確認

金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：(1)、收取該金融資產現金流

量的合同權利終止；(2)、該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上

幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)、該金融資產已轉移，雖然本集團

既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了

對該金融資產控制。

金融資產終止確認時，其帳面價值與收到的對價以及原直接計入股東權益的公

允價值變動累計額之和的差額，計入當期損益。

(b) 金融負債

金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負

債和其他金融負債。本集團的金融負債主要為其他金融負債，包括應付款項、

借款及應付債券等。

應付款項包括應付帳款、其他應付款等，以公允價值進行初始計量，並採用

實際利率法按攤餘成本進行後續計量。

借款及應付債券按其公允價值扣除交易費用後的金額進行初始計量，並採用

實際利率法按攤餘成本進行後續計量。

其他金融負債期限在一年以下(含一年)的，列示為流動負債；期限在一年以上

但自資產負債表日起一年內(含一年)到期的列示為一年內到期的非流動負債；

其餘列示為非流動負債。

當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務

已解除的部分。終止確認部分的帳面價值與支付的對價之間的差額，計入當

期損益。

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(9) 金融工具(續)

(c) 金融工具的公允價值確定

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍

市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況

並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他

金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。採用估值技術時，儘可能最大

程度使用可觀察到的市場參數，減少使用與本集團特定相關的參數。

(10) 應收款項

應收款項包括應收帳款和其他應收款等。本集團對外銷售商品或提供勞務形

成的應收帳款，按從購貨方或勞務接受方應收的合同或協議價款的公允價值

作為初始確認金額。

(a) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

對於單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。當存在客觀證據表明本

集團將無法按應收款項的原有條款收回款項時，計提壞帳準備。

單項金額重大的判斷標準為：單項金額超過人民幣

10,000,000元。

單項金額重大並單獨計提壞帳準備的計提方法為：根據應收款項的預計未來

現金流量現值低於其帳面價值的差額進行計提。

(b) 按組合計提壞帳準備的應收款項

對於單項金額不重大的應收款項，與經單獨測試後未減值的應收款項一起按

信用風險特徵劃分為若干組合，根據以前年度與之具有類似信用風險特徵的

應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定應計提的壞帳準備。

(c) 單項金額雖不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由為：存在客觀證據表明本集團將無法按應收款項的

原有條款收回款項。

壞帳準備的計提方法為：根據應收款項的預計未來現金流量現值低於其帳面

價值的差額進行計提。

-76

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二

主要會計政策和會計估計(續)

(10)

應收款項(續)

(d)

本集團向金融機構以不附追索權方式轉讓應收款項的，按交易款項扣除已轉銷

應收款項的帳面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。

(11)

存貨

(a)

分類

存貨包括房地產開發產品、原材料、備品備件等，按成本與可變現淨值孰低列

示。

(b)

發出存貨的計價方法

存貨於取得時按實際成本入帳。房地產開發成本包括土地成本、建築成本、其

他直接和間接開發費用。公共配套設施指政府有關部門批准的公共配套項目如

道路等，其所發生的支出列入開發成本，按成本核算對象和成本項目進行明細

核算；開發用土地所發生的支出亦列入開發成本核算。房地產開發產品結轉成

本時按實際成本核算。原材料、燃料、庫存商品和備品備件發出時的成本按加

權平均法核算。

(c)

存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨跌價準備按存貨成本高於其可變現淨值的差額計提。可變現淨值按日常活

動中，以存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用

以及相關稅費後的金額確定。

(d)

本集團的存貨盤存制度採用永續盤存制。

(e)

低值易耗品在領用時採用一次攤銷法計入成本。

-77

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(12) 長期股權投資

長期股權投資包括本公司對子公司的長期股權投資；本集團對合營企業和

聯營企業的長期股權投資；以及本集團對被投資單位不具有控制、共同控

制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長

期股權投資。

子公司是指本公司能夠對其實施控制的被投資單位。合營企業是指本集團

與其他方對其實施共同控制的被投資單位；聯營企業是指本集團對其財務

和經營決策具有重大影響的被投資單位。

對子公司的投資，在公司財務報表中按照成本法確定的金額列示，在編制

合併財務報表時按權益法調整後進行合併。對合營企業和聯營企業投資在

編制合併及公司財務報表時均採用權益法核算。對被投資單位不具有控

制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可

靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

(a) 投資成本確定

對於企業合併形成的長期股權投資：同一控制下企業合併取得的長期股權

投資，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為投資成

本；非同一控制下企業合併取得的長期股權投資，按照合併成本作為長期

股權投資的投資成本。

對於以企業合併以外的其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長

期股權投資，按照實際支付的購買價款以及與取得長期股權投資直接相關

的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本；發行權益性證券取得的

長期股權投資，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在公司制改建或編制公司財務報表(附註二(1)(b))時，國有股股東投入的長

期股權投資，按國有資產管理部門確認的評估值作為入帳價值。

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(12) 長期股權投資(續)

(b) 後續計量及損益確認方法

採用成本法核算的長期股權投資，按照初始投資成本計量，被投資單位宣

告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大於投資時應享有被投資

單位可辨認淨資產公允價值份額的，以初始投資成本作為長期股權投資成

本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份

額的，其差額計入當期損益，並相應調增長期股權投資成本。

採用權益法核算的長期股權投資，本集團按應享有或應分擔的被投資單位

的淨損益份額確認當期投資損益。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期

股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益

減記至零為限，但本集團負有承擔額外損失義務且符合或有事項準則所規

定的預計負債確認條件的，繼續確認投資損失並作為預計負債核算。被投

資單位除淨損益以外股東權益的其他變動，在本集團持股比例不變的情況

下，按照持股比例計算應享有或承擔的部分直接計入資本公積。被投資單

位分派的利潤或現金股利於宣告分派時按照本集團應分得的部分，相應減

少長期股權投資的帳面價值。本集團與被投資單位之間發生的未實現的內

部交易損益按照持股比例計算歸屬本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上

確認投資損益。本集團與被投資單位發生的內部交易損失，其中屬於資產

減值損失的部分，相應的未實現損失不予抵銷。

(c) 確定對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的依據

控制是指有權決定被投資單位的財務和經營政策，並能據以從其經營活動

中獲取利益。在確定能否對被投資單位實施控制時，被投資單位當期可轉

換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素也同時予以考慮。

共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所享有的控制，僅在與該項經

濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存

在。

重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不

能夠控制或者與其他方共同控制這些政策的制定。

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(12) 長期股權投資(續)

(d) 長期股權投資減值

對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資，當其可收回金額低於其

帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額(附註二(19))。在活躍市場中沒有

報價且其公允價值不能可靠計量的其他長期股權投資發生減值時，按其帳

面價值超過按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現

值之間的差額，確認減值損失。減值損失一經確認，以後期間不予轉回價

值得以恢復的部分。

(13) 投資性房地產

投資性房地產包括已出租的土地使用權、以出租為目的的建築物以及正在

建造或開發過程中將來用於出租的建築物，以成本進行初始計量。與投資

性房地產有關的後續支出，在相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本

能夠可靠的計量時，計入投資性房地產成本；否則，在發生時計入當期損

益。

本集團採用成本模式對所有投資性房地產進行後續計量，按其預計使用壽

命及淨殘值率對建築物和土地使用權計提折舊或攤銷。投資性房地產的預

計使用壽命、淨殘值率及年折舊(攤銷)率列示如下：

預計使用壽命預計淨殘值率年折舊(攤銷)率

建築物 20－30年

4% 3.2%－4.8%

土地使用權 44－50年

-2%－2.3%

投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉

換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值

時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉

換時，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

於每年年終，對投資性房地產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊(攤銷)方

法進行覆核並作適當調整。

-80

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)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(13) 投資性房地產(續)

當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經

濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢

或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。

當投資性房地產的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回

金額(附註二(19))。

(14) 固定資產

(a) 固定資產確認及初始計量

固定資產包括房屋及建築物、港務設施、庫場設施、裝卸搬運設備、機器

設備、港作船舶、運輸船舶、運輸工具及其他設備等。

固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計

量時予以確認。購置或新建的固定資產按取得時的成本進行初始計量。在

公司制改建或編制公司財務報表(附註二(1)(b))時，國有股股東投入的固定

資產，按國有資產管理部門確認的評估值作為入帳價值。

與固定資產有關的後續支出，在相關的經濟利益很可能流入本集團且其成

本能夠可靠的計量時，計入固定資產成本；對於被替換的部分，終止確認

其帳面價值；所有其他後續支出於發生時計入當期損益。

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二

主要會計政策和會計估計(續)

(14)

固定資產(續)

(b)

固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法並按其入帳價值減去預計淨殘值後在預計使

用壽命內計提。對計提了減值準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值

準備後的帳面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。

固定資產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊率列示如下：

預計使用壽命預計淨殘值率年折舊率

房屋及建築物 20－30年

4% 3.2%－4.8%

港務設施 30年

4% 3.2%

庫場設施 25年

4% 3.8%

裝卸搬運設備 15－20年

4% 4.8%－6.4%

機器設備 10年

4% 9.6%

港作船舶 12年預計廢鋼價(注) 8%

運輸船舶 10－20年預計廢鋼價(注) 4.8%－9.6%

運輸工具及其他設備 5－20年

4% 4.8%－19.2%

註：船舶的預計淨殘值按處置時的預計廢鋼價確定。

於每年年終，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行復

核並作適當調整。

(c)

當固定資產的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額

(附註二(19))。

(d)

固定資產的處置

當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置均不能產生經濟利益時，終

止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其

帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。

(15)

在建工程

在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建築成本、安裝成本、符

合資本化條件的借款費用以及其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發

生的必要支出。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產並自次

月起開始計提折舊。當在建工程的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價

值減記至可收回金額(附註二(19))。

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)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(16) 借款費用

發生的可直接歸屬於需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用

狀態之固定資產的購建的借款費用，在資產支出及借款費用已經發生、為

使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，開始資本化並

計入該資產的成本。當購建的資產達到預定可使用狀態時停止資本化，其

後發生的借款費用計入當期損益。如果資產的購建活動發生非正常中斷，

並且中斷時間連續超過

3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建

活動重新開始。

對於為購建符合資本化條件的固定資產而借入的專門借款，以專門借款當

期實際發生的利息費用減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入

或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定專門借款借款費用的資本

化金額。

對於為購建符合資本化條件的固定資產及房地產開發項目而佔用的一般借

款，按照累計資產支出超過專門借款部分的資本支出加權平均數乘以所佔

用一般借款的加權平均實際利率計算確定一般借款借款費用的資本化金

額。實際利率為將借款在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流

量折現為該借款初始確認金額所使用的利率。

(17) 無形資產

無形資產包括土地使用權及計算機軟體等，除於公司制改建或編制公司財

務報表(附註二(1)(b))時，國有股股東投入的無形資產，按國有資產管理部

門確認的評估值作為入帳價值外，均以成本計量。

(a) 土地使用權

土地使用權按使用年限

38－50年平均攤銷。外購土地及建築物的價款難以

在土地使用權與建築物之間合理分配的，全部作為固定資產。

(b) 計算機軟體

計算機軟體按預計使用年限

5年平均攤銷。

(c) 定期覆核使用壽命和攤銷方法

於每年年終，對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法進行

覆核並作適當調整。

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二 主要會計政策和會計估計(續)

(17) 無形資產(續)

(d) 無形資產減值

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額

(附註二(19))。

(18) 長期待攤費用

長期待攤費用包括已經發生但應由本期和以後各期負擔的、分攤期限在一

年以上的各項費用，按預計受益期間分期平均攤銷，並以實際支出減去累

計攤銷後的淨額列示。

(19) 長期資產減值

固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資

性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等，於資產負

債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回

金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回

金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的

現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如

果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定

資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減

值測試。減值測試時，商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應

中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或

資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值

損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據

資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，

按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

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二 主要會計政策和會計估計(續)

(20) 職工薪酬

職工薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會保險費及

住房公積金、工會經費和職工教育經費等其他與獲得職工提供的服務相關

的支出。本集團於職工提供服務的期間確認應付的職工薪酬，並根據職工

提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。本集團向職工支付的補充

醫療保險，於實際發生時計入當期損益。

(21) 股利分配

現金股利於股東大會批准的當期，確認為負債。

(22) 預計負債

因已發生的事項需承擔某些現時義務，其履行很可能導致經濟利益的流

出，在該義務的金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並

綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣

時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計

數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債帳面價值的增加

金額，確認為利息費用。

於資產負債表日，對預計負債的帳面價值進行覆核並作適當調整，以反映

當前的最佳估計數。

(23) 收入確認

收入的金額按照本集團在日常經營活動中提供勞務和銷售商品時，已收或

應收合同或協議價款的公允價值確定。收入按扣除銷售折讓及銷售退回後

的淨額列示。

與交易相關的經濟利益能夠流入本集團，相關的收入能夠可靠計量且滿足

下列各項經營活動的特定收入確認標準時，確認相關的收入。

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二 主要會計政策和會計估計(續)

(23) 收入確認(續)

(a) 提供勞務

(i) 貨櫃裝卸及儲存業務收入

貨櫃裝卸的收入於提供服務時確認；貨櫃儲存的收入於儲存期

間以直線法確認。

(ii) 散雜貨裝卸業務及港口配套增值服務收入

散雜貨裝卸業務及港口配套增值服務(除建造合同收入)的收入於提供

服務時確認。本集團之一子公司對外提供建造工程服務，根據已完

成工作量佔預計總工作量的比例確定完工進度，按照完工百分比確

認收入。

(b) 銷售商品

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，並且不再對該商品

實施繼續管理和控制，與交易相關的經濟利益能夠流入本集團，相關的收

入和成本能夠可靠計量時確認銷售收入的實現。

(c) 房地產銷售收入

出售房地產開發產品的收入於下列條件滿足時確認：i)、在完工並驗收合

格，籤訂具有法律約束力的銷售合同；ii)、將房地產開發產品所有權上的主

要風險和報酬轉移給購買者；iii)、本集團既沒有保留通常與所有權相聯繫

的繼續管理權，也沒有對已售出的房地產開發產品實施有效控制；iv)、與

交易相關的經濟利益能夠流入本集團；以及

v)、相關的收入和成本能夠可

靠計量時。

(d) 讓渡資產使用權

利息收入按照其他方使用本集團貨幣資金的時間為基礎採用實際利率計算

確定。

經營租賃收入按照直線法在租賃期內確認。

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二 主要會計政策和會計估計(續)

(24) 政府補助

政府補助為本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，包括稅費

返還、財政補貼等。

政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時，予以確認。政府

補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資

產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠計量的，按照名義金額計量。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分

配，計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞

延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；用於補償已發生的相關

費用或損失的，直接計入當期損益。

(25) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值

的差額(暫時性差異)計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納

稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的遞延所得稅資產。對於商譽的初始確認

產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對於既不影響會計利潤

也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合併的交易中產生的資產或

負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所

得稅負債。於資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期

收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。

遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧

損和稅款抵減的應納稅所得額為限。

對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延

所得稅負債，除非本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在

可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關

的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很

可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資

產。

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二 主要會計政策和會計估計(續)

(25) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債(續)

同時滿足下列條件的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列

示：

(a) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債與同一稅收徵管部門對本集團內同一納

稅主體徵收的所得稅相關；

(b) 本集團內該納稅主體擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的

法定權利。

(26) 租賃

實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。其他

的租賃為經營租賃。經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資

產成本或當期損益。

(27) 分部信息

本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以

經營分部為基礎確定報告分部並披露分部信息。

經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：

(a)、該組成部分能夠

在日常活動中產生收入、發生費用；(b)、本集團管理層能夠定期評價該組成

部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；(c)、本集團能夠取得

該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。兩個或多個

經營分部具有相似的經濟特徵，並且滿足一定條件的，則可合併為一個經營

分部。

(28) 重要會計估計和判斷

本集團根據歷史經驗和其他因素，包括對未來事項的合理預期，對所採用的

重要會計估計和關鍵判斷進行持續的評價。

下列重要會計估計及關鍵假設存在會導致下一會計年度資產和負債的帳面價

值出現重大調整的重要風險：

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二 主要會計政策和會計估計(續)

(28) 重要會計估計和判斷(續)

(a) 固定資產的可使用年限和殘值

本集團的管理層就固定資產的預計可使用年限和殘值進行估計。該等估計乃基

於性質和功能類似的固定資產的過往實際可使用年限及行業慣例。在固定資產

使用過程中，其所處的經濟環境、技術環境以及其他環境有可能對固定資產使

用壽命和預計淨殘值產生較大影響；固定資產使用過程中所處經濟環境、技術

環境以及其他環境的變化也可能致使與固定資產有關的經濟利益的預期實現方

式發生重大改變。不同的估計可能會影響固定資產的折舊及當期損益。

(b) 應交稅費

本集團由於經營活動而需繳納企業所得稅、營業稅、增值稅和土地增值稅等各

種稅金。在正常的經營活動中，涉及的很多交易和事項的最終的稅務處理都存

在不確定性，因此需以現行的稅收法規及其他相關政策為依據，對有關稅項的

計提作出判斷和估計。如果這些稅務事項的最終認定結果與已確認的金額存在

差異，該差異將影響最初估計的應交稅金的金額及相關損益。

(c) 遞延所得稅資產

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債按照預期該遞延所得稅資產變現或遞延所

得稅負債清償時的適用稅率進行計量。遞延所得稅資產的確認以本集團很可

能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額

為限。

本集團的管理層按已生效或實際上已生效的稅收法律，以及預期遞延所得稅

資產可變現的未來年度本集團的盈利情況的最佳估計來確認遞延所得稅資

產。但估計未來盈利或未來應納稅所得額需要進行大量的判斷及估計，並同

時結合稅務籌劃策略。不同的判斷及估計會影響遞延所得稅資產確認的金

額。管理層將於每個資產負債表日對其作出的盈利情況的預計及其他估計進

行重新評定。

(d) 應收款項減值

根據附註二(10)中所述的會計政策，本集團每年測試應收款項是否出現減值並

據此對估計的壞帳準備進行檢查及作修訂(如需要)。不同的估計可能會影響應

收款項減值準備的金額及當期損益。

-89

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2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

二 主要會計政策和會計估計(續)

(28) 重要會計估計和判斷(續)

(e) 在建工程完工進度及建造成本

本集團碼頭工程建造項目的建造期間較長，因此本集團會根據工程的完工情

況分批交付資產轉入固定資產進行使用；同時由於工程建造所涉及的項目眾

多，對於完工工程的竣工結算通常亦需較長時間才能完成，因而本集團的部

分完工工程在尚未完成竣工結算的情況下就交付使用或出售。因此，本集團

需在適當時點對工程的完工進度、結轉固定資產的時點及結轉的工程成本作

出判斷和估計。而這些判斷和估計有可能會與竣工結算的最終實際發生額存

在差異，這些差異將會影響最初估計的固定資產的成本、相應的折舊以及出

售資產的收益等。

三 稅項

本集團於

2011年度適用的主要稅種及其稅率列示如下：

稅種附註稅率稅基

企業所得稅

營業稅

增值稅

城建稅

教育費附加

(1)

(2)

(3)

0%－25%

3%或

5%

3%、4%、

6%、13%

或

17%

7%

4%或

5%

應納稅所得額

應納稅營業額

應納稅增值額

(詳見附註三(3))

繳納的流轉稅額

繳納的流轉稅額

(1) 企業所得稅

於

2011年度，除下述附註(i)、(ii)、(iii)、(iv)、(v)及(vi)中提及的子公司

外，本公司及其子公司適用的企業所得稅稅率為

25%。

-90

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

三 稅項(續)

(1) 企業所得稅(續)

本公司之主要子公司適用的企業所得稅稅率如下：

2011年度 2010年度

1 寧波港國際貨櫃有限公司(以下稱「國際貨櫃」) 25% 25%

2 寧波港集團北侖第三貨櫃有限公司(以下稱「北三集司」) 25% 25%

3 寧波新世紀國際投資有限公司(以下稱「新世紀投資」) 25% 25%

4 寧波北海貨櫃裝卸有限公司(以下稱「北海貨櫃」)(i) 24% 22%

5 寧波招商國際貨櫃有限公司(以下稱「招商國際」)(ii) 24% 11%

6 舟山甬舟貨櫃碼頭有限公司(以下稱「舟山甬舟」)(vi) 0% 0%

7 寧波港鐵路有限公司(以下稱「港鐵公司」) 25% 25%

8 寧波鈴隆貨櫃有限公司(以下稱「鈴隆貨櫃」)* 不適用

22%

9 寧波外輪理貨有限公司(以下稱「外輪理貨」) 25% 25%

10 寧波港寧房地產開發有限公司(以下稱「港寧房地產」) 25% 25%

11 明城國際有限公司(以下稱「香港明城」)(iii) 16.5% 16.5%

12 寧波港進出口有限公司(以下稱「進出口公司」) 25% 25%

13 寧波港強實業有限公司(以下稱「港強實業」) 25% 25%

14 嘉興市乍浦開發集團有限公司(以下稱「乍開集團」) 25% 25%

15 浙江世航乍浦港口有限公司(以下稱「世航港口」) (iv) 24% 22%

16 浙江五洲乍浦港口有限公司(以下稱「五洲公司」) (iv) 12% 11%

17 寧波市鎮海寧遠化工倉儲有限公司(以下稱「寧遠化工」) 25% 25%

18 寧波梅山島國際貨櫃碼頭有限公司(以下稱「梅山國際」)(vi) 0% 0%

19 萬方(太倉)開發建設有限公司(以下稱「萬方太倉」) 25% 25%

20 寧波遠洋運輸有限公司(以下稱「寧波遠洋」) 25% 25%

21 嘉興富春港務有限公司(以下稱「嘉興富春」) 25% 25%

22 南京明州碼頭有限公司(以下稱「明州碼頭」) 25% 25%

23 百思德投資有限公司(以下稱「百思德」) (v) 0% 0%

24 寧波港集團財務有限公司(以下稱「財務公司」) 25% 25%

* 已於

2011年度內清算註銷的子公司

-91

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

三

稅項(續)

(1)

企業所得稅(續)

本公司之主要子公司適用的企業所得稅稅率如下(續)：

(i)

北海貨櫃為從事港口、碼頭建設經營的中外合資企業，原適用企業所得稅稅

率為

16.5%。依據所得稅法的規定，北海貨櫃適用的企業所得稅稅率將

在自

2008年至

2012年的

5年期間內逐步過渡到

25%， 2011年度適用的

企業所得稅稅率為

24%(2010年度：

22%)。

(ii)

招商國際為從事港口、碼頭建設經營的中外合作企業，原適用企業所得稅稅率

為

16.5%，經寧波市國家稅務局甬國稅管【

2002】169 號文批准，招商國

際自彌補以前年度累計虧損後第一個獲利年度起，可享受「五免五減半」

及免徵地方所得稅的稅收優惠政策。招商國際第一個獲利年度為

2001年。

依據所得稅法的規定，招商國際適用的企業所得稅稅率將在自

2008年至

2012年期間逐步過渡到

25%，並於

2008年至

2010年減半期內繼續享受

稅率減半的優惠。

2011年度適用的企業所得稅稅率為

24%(2010年度：

11%)。

(iii)

香港明城為在香港註冊的子公司，

2011年度適用的香港所得稅稅率為

16.5%(2010年度：16.5%)。

(iv)世航港口為從事港口、碼頭建設經營的中外合資企業，原適用企業所得稅稅率

為

17.4%，依據所得稅法的規定，世航港口適用的企業所得稅稅率將在自

2008年至

2012年期間逐步過渡到

25%，2011年度適用的企業所得稅稅

率為

24%(2010年度：22%)。

五洲公司為從事港口、碼頭建設經營的中外合資企業，原適用企業所得稅

稅率為

15%，經嘉興市國家稅務局浙嘉國稅港【

2005】48號文批准，五

洲公司自彌補以前年度累計虧損後的第一個獲利年度起，可享受「五免五

減半」的稅收優惠政策，五洲公司第一個獲利年度為

2003年。依據所得

稅法的規定，五洲公司適用的企業所得稅稅率將在自

2008年至

2012年期

間逐步過渡到

25%，並於

2008年至

2012年減半期內繼續享受稅率減半

的優惠。2011年度適用的企業所得稅稅率為

12%(2010年度：

11%)。

(v)

百思德為註冊於英屬維京群島

(BVI)的子公司，

2010年度及

2011年度適

用的所得稅稅率為零。

-92

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

三 稅項(續)

(1) 企業所得稅(續)

本公司之主要子公司適用的企業所得稅稅率如下(續)：

(vi)舟山甬舟從事港區貨物裝卸、倉儲服務，申報國家重點扶持的公共基礎設施項

目投資經營所得減免稅，經舟山市國家稅務局金國稅減備告字【

2010】第

01號文備案登記，舟山甬舟自

2010年起可享受企業所得稅「三免三減半」

的稅收優惠政策。

2010年度及

2011年度適用的企業所得稅稅率為零。

梅山國際從事港區貨物裝卸、倉儲經營，申報國家重點扶持的公共基礎設施

項目投資經營所得減免稅，經寧波市北侖區

(開發區

)國際稅務局倉

(開)國稅

優惠執行

(2010)00184號文備案登記，梅山國際自

2010年起享受企業所得

稅「三免三減半」的稅收優惠政策。

2010年度及

2011年度適用的企業所得

稅稅率為零。

(2) 營業稅

本集團的裝卸、運輸及建築安裝工程收入按收入的

3%交納營業稅；其他勞

務收入及金融企業的利息收入按照收入的

5%交納營業稅。本集團轉讓碼

頭、堆場等不動產和土地使用權的轉讓收入按轉讓價的

5%交納營業稅。

(3) 增值稅

本集團的若干子公司從事鋼材、水泥、叉車、機電設備、混凝土等銷售，本

公司還提供電力、蒸汽等服務，適用增值稅，其中：鋼材、水泥、叉車、機

電設備等產品以及提供電力適用的銷項稅率為

17%，提供蒸汽適用的銷項稅

率為

13%，供水服務適用的徵收率為

6%，銷售混凝土適用的徵收率為

6%。該等子公司購買鋼材、水泥、叉車、機電設備支付的增值稅可以抵扣

銷項稅額。本集團內還有若干子公司為小規模納稅人，適用

3%的增值稅徵

收率，進項稅不可抵扣。本集團的增值稅應納稅額為當期銷項稅額抵減可抵

扣的進項稅額後的餘額。

根據財稅【2008】170號文，自2009年1月1日起，本集團(小規模納稅人企

業除外)購進固定資產並已取得2009年1月1日以後開具的增值稅扣稅憑證的

進項稅額，可從銷項稅額中抵扣；銷售使用過的

2009年

1月

1日起購進或

者自製的固定資產，按照

17%的稅率徵收增值稅；銷售使用過的

2008年

12

月

31日以前外購或者自建的固定資產，按照

4%徵收率減半徵收增值稅。

-93

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

四 企業合併及合併財務報表

(1) 子公司

於

2011

年

12月

31日，本公司的主要子公司信息如下

：

(一) 通過設立或投資等方式取得的主要子公司

註冊資

本

法人

子公司類型註冊地業務性質(千元)經營範圍企業類型代表組織機構代

1 國際貨櫃直接控股子公司中國寧波貨櫃業務 232,965.5貨櫃攬貨、堆貨有限責任公司朱水

14413190-7

2 北三集司直接控股子公司中國寧波港口業

務

150,000港口裝卸，貨物儲存及中轉有限責任公司吳金

76147778-6

3 新世紀投資直接控股子公司中國寧波實業投

資

600,000實業投資有限責任公司戴敏

72042824-0

4 北海貨櫃間接控股子公司中國寧波港口業務美

元

12,000港口裝卸，貨物儲存及中轉有限責任公司楮

72407876-X

5 招商國際(a) 間接控股子公司中國寧波港口業務美

元

12,000港口裝卸，貨物儲存及中轉有限責任公司戴敏

72517589-5

6 舟山甬舟直接控股子公司中國舟山港口業

務

690,000碼頭和其他港口設施經營；在港區內從事貨有限責任公司吳金

75809840-0

物裝卸、倉儲經營

7 港鐵公司直接控股子公司中國寧波鐵路貨物運

輸

50,000鐵路貨物運輸及裝卸、鐵路貨物代理、鐵有限責任公司張一

X1023164-6

路工程承建、鐵路設備維修

8 外輪理貨直接控股子公司中國寧波船舶理

貨

18,000國際、國內航線船舶理貨業務有限責任公司呂力

14406883-X

9 港寧房地產直接控股子公司中國寧波房地產開

發

10,000房地產開發有限責任公司王

76852418-6

10 香港明城直接控股子公司中國香港進出口業務港元

121,680進出口貿易、碼頭租賃、碼頭經營、船舶有限責任公司李令紅不適

代理、對外經濟合作

11 進出口公司間接控股子公司中國寧波進出口業

務

21,692.9自營和代理各類商品及技術的進出口業務有限責任公司黃靜

14411612-5

12 港強實業直接控股子公司中國寧波勞務輸出、租

賃

700勞務輸出和房產出租有限責任公司王

14438382-1

13 寧遠化工直接及間接控股子公司中國寧波液體化

工

220,000液體化工(除危險化學品)的儲存、裝卸有限責任公司蔣一

66205876-2

14 梅山國際直接控股子公司中國寧波碼頭項

目

1,000,000碼頭項目投資有限責任公司戴敏

67769077-9

15 財務公司直接控股子公司中國寧波金融服

務

1,500,000辦理財務和融資顧問，票據承兌與貼現，吸有限責任公司李令

55796804-3

收存款，從事同業拆借等銀監會批准的業

務

-94

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附

注

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

四 企業合併及合併財務報表(續)

(1) 子公司(續)

(一) 通過設立或投資等方式取得的主要子公司(續)

2011年

年末實際出資額實質上構成對本公司持股比例2011年少數股東權益中

子公司淨投資表決權是否年末少數用於衝減少數

直接間接的其他項目餘額直接間接比例合併報

表

股東權益股東損益的金

1 國際集裝

箱

232,965.5 --100% -100%

是

--

2 北三集

司

150,000 --100% -100%

是

--

3 新世紀投

資

600,000 --100% -100%

是

--

4 北海集裝

箱

-74,498 --75% 75%

是

24,836 -

5 招商國際(a) -74,500 --75% 71%

是

--

6 舟山甬

舟

633,758 --90% -90%

是

62,497 2,354

7 港鐵公

司

50,000 --100% -100%

是

--

8 外輪理

貨

13,680 --76% -76%

是

30,492 -

9 港寧房地

產

10,000 --100% -100%

是

--

10 香港明

城

108,021 --100% -100%

是

--

11 進出口公

司

-21,692.9 --100% 100%

是

--

12 港強實

業

700 --100% -100%

是

--

13 寧遠化

工

77,000 55,000 -35% 25% 60%

是

85,182 -

14 梅山國

際

900,000 --90% -90%

是

101,113 -

15 財務公

司

1,125,000 --75% -75%

是

399,944 -

(a)

招商國際系本公司之子公司新世紀投資與泛勒泰姆有限公司(以下稱「泛勒泰姆」)合資經營的中外合作企業。根據招商國際的公司章程，對於泛勒泰姆的出資美

3,000千

元，招商國際

自

2001年後分十年平均償還予泛勒泰姆，同時按其投資餘額

的

8.5%計算並支付投資回報。除此之外，招商國際的經營成果全部歸本集團享有。因此，對於泛

勒泰姆對招商國際的出資，本集團帳列長期應付款進行核算(附註五(30)(b))。

-95

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

四

(1)

(二)

企業合併及合併財務報表(續)

子公司(續)

通過非同一控制下的收購取得的主要子公司

子公司類型註冊地業務性質

註冊資

本

(千元)經營範圍企業類型

法人

代表

組織機構

代

1 乍開集團直接控股子公司中國嘉興投

資

181,879.1 乍浦港區開發建設投資有限責任公司向堅

14649135-9

2 世航港口間接控股子公司中國嘉興港口業

務

100,000 港口裝卸、堆存、搬運，油品有限責任公司向堅

71540373-5

化工存儲

3 五洲公司直接及間接控股子公司中國嘉興港口業

務

181,220 港口裝卸、堆存、搬運，集裝有限責任公司向堅

71093839-4

箱裝卸

4 嘉興市東方物流有限公

司

(以下稱「東方物

流」)

直接及間接控股子公司中國嘉興物

流

25,400 件雜貨、貨櫃貨物報稅倉

儲、裝卸、檢驗等; 報關報檢

代理、房屋設施租賃

有限責任公司向堅

71956280-5

5 嘉興新湖國際貨運代理

有限公司(以下稱「新

湖貨運」)

間接控股子公司中國嘉興貨運代

理

5,000 國際海運、陸運、空運貨運代

理

有限責任公司向堅

66519711-9

6 嘉興市金地工業廠房有間接控股子公司中國嘉興廠房建設、5,000 工業廠房建設、租賃、轉讓及有限責任公司向堅

72662988-7

限公司(以下稱「金地租

賃

相關服務

廠房」)

7 寧波遠洋間接控股子公司中國寧波貨物運

輸

200,000 國際國內貨物運輸及代理，報有限責任公司蔡申

14407133-4

關報檢，自營及代理進出口

8 嘉興富春直接控股子公司中國嘉興港口業

務

100,000 碼頭和其他港口設施經營，港有限責任公司向堅

75805733-4

口裝卸，倉儲業務

9 萬方太倉直接控股子公司中國太倉碼頭開發和800,000 碼頭開發和建設有限責任公司周

74817023-7

建

設

10 明州碼頭直接控股子公司中國南京經營港口公 243,088 經營港口公用碼頭設施有限責任公司蔡申

67900822-7

用碼頭設施

11 百思德間接控股子公司英屬維爾京實業投資美元 50 實業投資有限責任公司李令紅不適用

-96

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

四

(1)

(二)

企業合併及合併財務報表(續)

子公司(續)

通過非同一控制下的收購取得的主要子公司(續)

2011年實質上構成對本公司持股比例少數股東權益中

年末出資額子公司淨投資及表決權比例是否合併2011年年末用於衝減少數

直接間接的其他項目餘額直接間接報

表

少數股東權益股東損益的金

1 乍開集

團

669,533 --100% -

是

--

2 世航港

口

-100,000 --100%

是

--

3 五洲公

司

49,985 137,720 -24% 76%

是

--

4 東方物

流

31,842 2,500 -90% 10%

是

--

5 新湖貨

運

-5,000 --100%

是

--

6 金地廠

房

-5,000 --100%

是

--

7 寧波遠

洋

-234,816 --100%

是

--

8 嘉興富

春

145,459 --100% -

是

--

9 萬方太

倉

966,535 --100% -

是

--

10 明州碼

頭

170,162 --70% -

是

60,404 3,987

11 百思

德

-61,274 --100%

是

--

-97

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

四 企業合併及合併財務報表(續)

(1) 子公司(續)

除上述所列主要子公司外，本集團還有眾多其他子公司，由於數量眾多且不重

大，此等子公司未在上表中予以逐一列示。

(2) 本年度新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體

(a) 本年度除於本年度新設立的子公司外，無其他新納入合併範圍的主體。

新設立的子公司主要包括：

成立日持股比例註冊資本法人代表

寧波梅山保稅港區新海灣碼頭經營 2011年

4月

1日

70% 100,000 戴敏偉

有限公司(以下稱「新海灣碼頭」

)

廣西欽州保稅港區明州原油裝卸有2011年

3月

23日

100% 5,000 潘永良

限公司(以下稱「欽州原油」

)

(b) 本年度不再納入合併範圍的主體：

處置日淨資產年初至處置日淨利潤

鈴隆貨櫃

46,410 2,184

寧波市北侖東興貨櫃服務14,220 1,806

有限公司(以下稱「東興集

裝箱」)

寧波泰利國際貨運代理有限6,315

公司

(以下稱「泰利貨

運」)

鈴隆貨櫃於

2011年度由本公司之合營企業寧波港鈴與物流有限公司(以下稱

「鈴與物流」)吸收合併(附註四(3))，吸收合併後予以解散註銷。東興集裝

箱、泰利貨運已於

2011年度清算故而不再納入合併範圍。

(3) 處置子公司

處置日損益確認方法

鈴隆貨櫃 2011年

12月

22日具體計算如下

鈴隆貨櫃原系本公司之子公司，本公司持有股權

51%。根據寧波經濟技術開

發區管理委員會《關於寧波港鈴與物流有限公司吸收合併寧波鈴隆貨櫃有限公

司的批覆》，本公司之合營企業鈴與物流於

2011年

12月

22日吸收合併鈴隆

貨櫃，吸收合併後鈴隆貨櫃予以解散註銷，本公司維持原持有鈴與物流

51%

的股權。

-98

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

四 企業合併及合併財務報表(續)

(3) 處置子公司(續)

(i)

處置價格及現金流量列示如下：

金額

處置價格 – 長期股權投資

23,653

處置收到的現金和現金等價物

減

：鈴隆貨櫃持有的現金和現金等價物

(5,197)

處置減少的現金淨額

(5,197)

(ii)

鈴隆貨櫃於處置日的淨資產列示如下：

處置日

2010年

12月

31日

流動資產

18,885 19,545

非流動資產

28,683 30,572

流動負債

(1,158) (2,857)

合計

46,410 47,260

(iii)

處置損益計算如下：

金額

處置價格

23,653

減：鈴隆貨櫃於處置日的淨資產

(46,410)

鈴隆貨櫃少數股東權益

22,757

處置損益

(iv)

鈴隆貨櫃從

2011年

1月

1日至處置日的收入、費用和利潤如下：

金額

收入

29,782

減：成本和費用

(26,825)

利潤總額

2,957

減：所得稅費用

(773)

淨利潤

2,184

-99

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註

(1) 貨幣資金

2011年

12月

31日

外幣金額

(千元)

匯率人民幣

金額

2010年

12月

31日

外幣金額

(千元)

匯率人民幣

金額

現金人

民幣 249

銀行存款人

民幣 1,458,611 4,591,889

美元 9,989 6.3009 62,942 6,405 6.6227 42,420

港元 12,589 0.8107 10,206 7,515 0.8509 6,395

歐元 81 8.1625 664 -8.8065 日

元 6,831 0.0811 554 -0.0813

小計 1,532,977 4,640,704

存放中央銀行款項人

民幣(a) 465,228 281,460

存放同業款項人

民幣(a) 1,344,393 3,087,170

合計 3,342,847 8,009,588

(a) 2011年

12月

31日餘額系本公司之子公司財務公司存放於中國人民銀行

的法定準備金及存放於其他境內銀行的銀行存款。於

2011年

12月

31

日，財務公司人民幣存款準備金繳存比率為

16%(2010年

12月

31日：

13.5%)。

於

2011年

12月

31日，本集團若干子公司之銀行存款計人民幣

567千元

(2010年

12月

31日：人民幣

3,789千元)被作為該等子公司用於開具應付票

據的存入保證金和用於工程監理業務的銀行保函保證金。

於

2010年

12月

31日，本公司一子公司之銀行存款計人民幣

59,248千元

被用於質押以使該子公司取得美元銀行借款折合人民幣

58,902千元(附註五

(21)(b))。

於

2011年

12月

31日，本公司首次公開發行

A股的募集資金專用帳戶的存

款餘額為人民幣

1,219,714千元(2010年

12月

31日：人民幣

2,950,286千

元)。募集資金限定用於本公司對外公布的募集資金投向的項目，未經本公

司股東大會依法作出決議，不得改變募集資金的用途。

-100

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(2) 應收票據

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

銀行承兌匯票

402,044 602,837

商業承兌匯票

(a) 54,723 44,425

合計

456,767 647,262

(a)

應收商業承兌匯票主要系應收寧波鋼鐵有限公司和武鋼集團國際經濟貿易

總公司的裝卸費款項。該等票據均將於年末後六個月內到期。

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本公司及其子公司並無已用於

質押的應收票據，且所有票據均將於一年內到期。

本集團已背書但未到期的應收票據匯總如下：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

銀行承兌匯票

321,878 118,266

商業承兌匯票

-合

計

321,878 118,266

上述本集團已背書但尚未到期的應收銀行承兌票據已於相關票據背書時終止確

認，且未包含在年末的應收票據餘額中。

於

2011年

12月

31日，已背書但未到期的銀行承兌匯票最大的前五項分析如

下：

出票人

出票日期到期日金額

出票人一 2011年

9月

28日

2012年

3月

28日 10,000

出票人二 2011年

9月

22日

2012年

3月

22日 7,600

出票人三 2011年

9月

9日 2012年

3月

9日 6,384

出票人四 2011年

12月

7日

2012年

6月

7日 6,000

出票人五 2011年

8月

17日

2012年

2月

17日 5,000

合計

34,984

-101

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(2) 應收票據(續)

本集團已貼現但未到期的應收票據匯總如下：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

銀行承兌匯票

-45,326

商業承兌匯票

-8,120

合計

-53,446

(3) 應收股利

2010年

本年本年2011年

未收回原因是否發生

12月

31日增加減少

12月

31日減值

帳齡一年以內的應收股利

－寧波北侖國際貨櫃碼頭

有限公司

(以下稱「北侖

國際碼頭」) -172,110 (51,000) 121,110 2011年宣派否

－寧波遠東碼頭經營有限公-99,545 (49,772) 49,773 2011年宣派否

司(以下稱「遠東碼頭」)

－其他

2,250 209,909 (212,159) -

帳齡一年以上的應收股利

－北侖國際碼頭

127,500 -(127,500) -

－其他

5,658 -(5,658) -

合計

135,408 481,564 (446,089) 170,883

於

2011年

12月

31日，本集團認為應收股利不存在收回風險，故無需計提減

值準備。

-102

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

(4)

合併財務報表項目附註(續)

應收帳款

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

(a)

應收帳款

減：壞帳準備

淨額

應收帳款帳齡分析如下：

746,295

(3,806)

742,489

2011年

12月

31日

667,393(4,514)

662,879

2010年

12月

31日

(b)

六個月以內

六個月到一年

一到二年

二到三年

三年以上

合計

應收帳款按類別分析如下：

2011年

12月

31日

金額

佔總額

比例

壞帳

準備

單項金額重大並單獨

計提壞帳準備

---

按組合計提壞帳準備

742,489 99% -

單項金額雖不重大但

單獨計提壞帳準備

3,806 1% 3,806

合計

746,295 100% 3,806

計提

比例

-

-

100%

1%

717,587 623,33218,684 21,7615,662 16,8421,820 5,3732,542 85746,295 667,393

2010年

12月

31日

金額

佔總額

比例

壞帳

準備

計提

比例

----

662,879 99% --

4,514 1% 4,514 100%

667,393 100% 4,514 1%

-103

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(4)

應收帳款(續)

(c)

於

2011年

12月

31日單項金額雖不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款壞

帳準備計提如下：

名稱

帳面餘額壞帳準備計提比例理由

外部客戶一

1,156 (1,156) 100% 資金周轉困難

外部客戶二

1,075 (1,075) 100% 資金周轉困難

其他

1,575 (1,575) 100% 資金周轉困難

合計

3,806 (3,806) 100%

(d)

2011年度全額收回以前年度已全額計提壞帳準備的應收帳款人民幣

1,087千

元，相應壞帳準備予以轉回。

(e)

2011年度實際核銷的應收帳款為人民幣225千元(2010年度：人民幣694千

元)。

(f)

於2010年12月31日及2011年12月31日，應收帳款中無持有本公司5%(含5%)

以上表決權股份的股東的欠款。

(g)

於2011年12月31日，餘額前五名的應收帳款分析如下：

佔應收帳款

名稱與本集團關係金額年限總額比例

外部客戶一第三方

38,852 一年以內

5%

外部客戶二第三方

38,753 一年以內

5%

外部客戶三第三方

28,502 一年以內

4%

外部客戶四第三方

26,202 一年以內

4%

外部客戶五第三方

15,971 一年以內

2%

合計

148,280 20%

-104

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(4) 應收帳款(續)

(h)應收關聯方的應收帳款分析如下：

名稱與本集團

關係

寧波港東南物流有限公司

(以下稱

「東南物流」) 合營企業

寧波眾成礦石碼頭有限公司

(以下

稱「眾成礦石」) 聯營企業

嘉興泰利國際貨運代理有限公司

(以下稱「泰利國際」) 合營企業

鈴與物流合營企業

寧波大榭招商國際碼頭有限公司

(以下稱「大榭招商」) 聯營企業

寧波中海船務代理有限公司

(以下

稱「中海船務」) 合營企業

嘉興泰利國際船舶代理有限公司

(以下稱「嘉興泰利」) 合營企業

寧波實華原油碼頭有限公司

(以下

稱「寧波實華」) 合營企業

遠東碼頭合營企業

寧波穿山碼頭經營有限公司

(以下

稱「穿山碼頭」) 合營企業

合計

2011年

12月

31日

金額佔應收帳壞帳

款總額的準備

比例 (%)

3,779 1% -

3,612 1% -

2,971 0% -

2,756 0% -

877 0% -

846 0% -

812 0% -

716 0% -

274 0% -

-0% -

16,643 2%

2010年

12月

31日

金額佔應收帳壞帳

款總額的準備

比例 (%)

1,546 0%

1,331 0%

43 0%1,527

0% 3,421

1% 5,580

1%

131 0%1

0%

13,580 2%

-105

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(4) 應收帳款(續)

(i) 於

2011年度，無因金融資產轉移而終止確認的應收帳款(2010年度：無)。

(j)

應收帳款中包括以下外幣餘額：

2011年

12月

31日 2010年

12月

31日

外幣金額

匯率折合人民幣

外幣金額

匯率折合人民幣

(千元) (千元)(千元)(千元)

美元

3,230 6.3009 20,354 3,353 6.6227 22,208

日元

89,309 0.0811 7,243 124,866 0.0813 10,152

合計

27,597 32,360

(5) 其他應收款

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應收借款及利息

542,912 138,071

－遠東碼頭

(i)

500,727 -

－寧波大榭開發區信誠拖輪有限公司

(以下稱

「信誠拖輪」

) (ii)

30,051 -

－江西上饒海港物流有限公司

(以下稱「饒甬

物流」) (iii)

10,643 10,000

－意寧碼頭

(iv)

-120,183

－北侖國際碼頭

-1,618

－其他

1,491 6,270

應收港建費

(v)

5,739 8,660

應收押金及保證金

15,085 7,928

應收資產轉讓款

(vi)

-532,557

其他

53,533 43,998

合計

617,269 731,214

減：壞帳準備

(vii)

-(6)

淨額

617,269 731,208

-106

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(5)

其他應收款(續)

(i)

該款項餘額系本集團於

2011年

1月提供予本集團之合營企業遠東碼頭

之暫借款人民幣

500,000千元，該暫借款之年利率為

5.229%，到期日

為

2012年

1月

25日。該等款項已於

2012年

1月收回。

(ii)

該款項餘額系本集團於

2011年

3月提供予本集團之合營企業信誠拖輪

之暫借款人民幣

30,000千元，該暫借款之年利率為

6.06%，到期日為

2012年

3月

10日。該等款項已於

2012年

3月收回。

(iii)

該款項餘額系本集團之子公司新世紀投資提供予其合營企業饒甬物流之

暫借款。根據借款協議及饒甬物流的相關股東會決議，新世紀投資及饒

甬物流之另一投資方分別提供暫借款計人民幣

10,000千元予饒甬物

流，按銀行同期貸款利率計息。

(iv)

2010年

12月

31日的餘額系本集團於

2010年

12月提供予本集團之合

營企業意寧碼頭之暫借款。該暫借款之年利率為

5.004%，已於

2011

年

12月收回。

(v)

應收港建費餘額主要系依據有關代徵代繳規定而應向合營企業或聯營企

業收取的港建費。

(vi)

2010年

12月

31日餘額主要系本集團之若干子公司於

2010年將若干

固定資產以及無形資產分別以評估價共計人民幣

532,557千元轉讓予其

合營企業遠東碼頭及甬利碼頭之應收款。該等款項已於

2011年

1月收

回。

(vii)

於

2011年度，壞帳準備的減少主要系核銷以前年度已計提壞帳準備的

其他應收款計人民幣

6千元。

(a)

其他應收款帳齡分析如下：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

一年以內

597,834 719,616

一到二年

17,685 10,182

二到三年

652

三年以上

1,098 1,176

合計

617,269 731,214

-107

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(5) 其他應收款(續)

(b) 其他應收款按類別分析如下：

2011年

12月

31日

金額

佔總額

比例

壞帳

準備

計提

比例

2010年

12月

31日

金額

佔總額

比例

壞帳

準備

計提

比例

單項金額重大並單獨

計提壞帳準備

按組合計提壞帳準備

單項金額雖不重大

但按單獨計提壞

帳準備

合計

-

617,269

-

617,269

-

100%

-

100%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

731,208

6

731,214

-

100%

0%

100%

-

-

6

6

-

-

100%

0%

(c)

2011年度實際核銷的其他應收款為人民幣

6千元(2010年度：人民幣

5千

元)。

(d)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，其他應收款均為人民幣餘額。

(e)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，其他應收款中無持有本公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東的欠款。

(f)

於2011年12月31日，餘額前五名的其他應收款分析如下：

佔其他應收款

名稱與本集團關係金額年限總額比例

遠東碼頭合營企業

501,790一年以內

81%

信誠拖輪合營企業

30,051一年以內

5%

饒甬物流合營企業

10,685一到二年

2%

外部單位一第三方

7,456一年以內

1%

外部單位二第三方

6,872一到二年

1%

合計

556,854 90%

-108

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

五

(5)

(g)

合併財務報表項目附註(續)

其他應收款(續)

應收關聯方的其他應收款分析如下：

2011年 12月 31日

名稱與本集團關係金額佔其他應收款總

額的比例(%)

遠東碼頭 合營企業 501,790 81%

信誠拖輪 合營企業 30,051 5%

饒甬物流 合營企業 10,685 2%

寧波青峙化工碼頭有

限公司(以下稱「青

峙化工」) 聯營企業 3,594 1%

北侖國際碼頭 合營企業 1,373 0%

大榭招商 聯營企業 368 0%

甬利碼頭 合營企業 7 0%

意寧碼頭 合營企業 -0%

太倉武港碼頭有限公

司(以下稱「太倉武

港」) 合營企業 -0%

眾成礦石聯營企業 -0%

穿山碼頭 合營企業 -0%

合計 547,868 89%

壞帳

準備

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2010年 12月 31日

金額佔其他應收款總

額的比例(%)

522,694 71%

--

10,000 1%

4,113 1%

5,562 1%

3,361 0%

10,773 1%

120,183 16%

2,745 0%

96 0%

83 0%

679,610 91%

壞帳

準備

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-109

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

(6)

(a)

合併財務報表項目附註(續)

預付款項

預付款項帳齡分析如下：

2011年

12月

31日 2010年

12月

31日

金額佔總額比例金額佔總額比例

一年以內

512,063 100% 207,259 100%

一到二年

1,281 0% 406 0%

二到三年

1,516 0% 978 0%

三年以上

737 0% 960 0%

合計

515,597 100% 209,603 100%

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，帳齡超過一年的預付帳款主

要系預付材料及設備款，系由於根據合同本集團尚未收到貨物或設備所致。

(b)

於2011年12月31日，餘額前五名的預付款項分析如下：

佔預付帳款

名稱與本集團關係金額年限總額比例

外部供應商一第三方

314,197一年以內

61%

外部供應商二第三方

52,761一年以內

10%

外部供應商三第三方

21,876一年以內

4%

外部供應商四第三方

13,550一年以內

3%

外部供應商五第三方

9,082一年以內

2%

合計

411,466 80%

(c)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，預付款項中無預付持有本公

司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東的款項。

(d)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，預付款項中無預付關聯方的

預付帳款。

(e)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，預付款項均為人民幣餘額。

-110

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(7) 存貨

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

成本原

材料

備品備件

房地產開發產品(a)

其他

合計

67,627

35,836

1,821

17,723

123,007

52,55444,8653,5801,161102,160

(a) 於

2011年

12月

31日房地產開發產品之餘額系本公司之子公司港寧房地

產一房地產開發項目已完成但尚未銷售的若干商鋪及車位的成本。

(8) 其他流動資產

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

企業貸款和墊款

－貼現

減：貸款減值準備

其中：組合計提數

貸款和墊款帳面價值

18,773

(188)

(188)

18,585

53,941(539)

(539)

53,402

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日餘額系本公司之子公司財務公司

的貼現票據餘額。

-111

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(8) 其他流動資產(續)

(a)

貸款減值準備變動情況列示如下：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

組合計提減值準備組合計提減值準備

年初餘額

539 本

年(衝回)/計提

(351) 539

年末餘額

188 539

貸款和墊款尚未識別為已減值，減值準備以組合方式按企業貸款及墊款餘

額的

1%計提。

(9) 可供出售金融資產

可供出售金融資產系本集團持有的於上海證券交易所或香港聯合交易所有

限公司上市的流通股，於資產負債表日按當日的收盤價計量。

本集團持有的可供出售流通股投資的變動如下：

2011年度

2010年度

年初餘額

100,694 126,823

本年公允價值變動淨額

(25,005) (26,129)

年末餘額

75,689 100,694

(10) 長期股權投資

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

合營企業(a) 2,945,698 2,620,867

聯營企業－無公開報價(b) 1,334,243 1,152,855

其他長期股權投資(c) 200,650 62,454

合計

4,480,591 3,836,176

減：長期股權投資減值準備

-淨

額

4,480,591 3,836,176

本集團不存在長期股權投資變現及收益匯回的重大限制。

-112

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(10) 長期股權投資(續)

(a) 合營企業

本集團於2011年度於合營企業之投資變動列示如下

：

核算

方法

投資

成

本

2010

年

12

月

31日

帳面淨值

追加或減

少投資

2011年度增減變動額

按權益法

調整的

淨損益

宣告分派的

現金股利

未實現收益

的攤銷(i)

其他

權益

變

動

2011

年

12

月

31日

帳面淨值

持股

比例

表決權

比例

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值

準備

本年計

提減值

準

1 北侖國際碼

頭

(i)權益

法

357,000 773,475 -181,633 (172,110) 4,151 -787,149 51% 57%董事

7人

--

4人為本集團

委

2 遠東碼頭(i) 權益

法

312,000 156,656 -145,356 (99,545) 9,108 -211,575 50% 50%不適

--

3 港吉碼頭 (i) 權益

法

206,912 120,172 -54,358 (7,687) 4,980 -171,823 50% 50%不適

--

4 穿山碼頭(i) 權益

法

275,187 105,761 -37,261 (38,036) 9,262 -114,248 50% 50%不適

--

5 意寧碼頭(i) 權益

法

201,773 52,872 -36,259 (7,677) 6,324 -87,778 50% 50%不適

--

6 甬利碼頭(i) 權益

法

201,200 60,982 -45,636 (8,362) 6,371 -104,627 50% 50%不適

--

7 寧波銀億海港房地產開權益

法

11,000 34,580 -6,232 ---40,812 55% 55%不適

--

發有限公

司

(以下

稱「銀億海港

」

)

8 太倉武港權益

法

337,453 341,468 -35,040 (3,742) --372,766 55% 55.6%董事

9人

--

5人為本集團

委

9 寧波實華權益

法

40,000 144,500 -36,964 (32,467) -148,997

50% 50%不適

--

10 寧波中燃船舶燃料有限權益

法

15,000 36,873 -11,304 (10,174) --38,003 50% 50%不適

--

公司(以下稱「寧波

中燃」)

-113

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(10) 長期股權投資(續)

(a) 合營企業(續)

本集團

於

2011年年度於合營企業之投資變動列示如下(續)

：

2011年度增減變動額

核算

方法

投資

成

本

2010

年

12月

31日

帳面淨值

追加或減

少投資

按權益法

調整的

淨損益

宣告分派的

現金股利

未實現收益

的攤銷(i)

其他

權益

變

動

2011

年

12

月

31日

帳面淨值

持股

比例

表決權

比例

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值

準備

本年計

提減值

準

11

12

13

14

15

16

寧波港東南物流貨櫃

有限公

司

(以下稱

「東南物流貨

櫃

」

)

溫州金鑫碼頭有限公

司(以下稱「金鑫碼

頭」)

寧波大榭信業碼頭有

限公

司

(以下稱「信

業碼頭」)

上海港航股權投資有

限公司(以下稱「上

海港航」)

嘉興杭州灣港務開發

有限公

司

(以下稱

「杭州

灣

」

)

浙江台州灣港務有限

公司(以下稱「台州

灣」)

其他

合計

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

44,010

65,250

146,227

250,000

50,000

96,964

198,445

2,808,421

47,762

52,873

140,739

275,961

50,000

60,194

165,999

2,620,867

-

6,750

-

-

-

37,523

48,153

92,426

6,574

1,306

(4,170)

8,214

-

(175)

14,578

616,370

(2,534)

-

-

-

-

-

(8,763)

(391,097)

-

-

-

-

-

-

-

40,196

-51,802

-60,929

-136,569

(33,064) 251,111

-50,000

-97,542

-219,967

(33,064) 2,945,698

45%

45%

50%

50%

50%

50%

45%

45%

50%

50%

50%

50%

不適

不適

不適

不適

不適

不適

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-114

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(10) 長期股權投資(續)

(a) 合營企業(續)

(i) 於合營企業的未實現收益

本集團於

2001年至

2010年度陸續轉讓若干資產予該等合營企業，所

產生的資產轉讓收益中本集團佔相關合營企業股權的比例的部分作為

未實現收益，抵減本集團於該等合營企業的長期股權投資餘額，並按

相關轉讓資產的折舊年限以直線法攤銷，分期確認收益

(附註五

(19)(a)(ii))；產生的資產轉讓收益中的剩餘部分作為已實現收益，確認

並計入資產轉讓當期的營業外收入。

上述未實現收益的變動列示如下：

2011年度

年初數 1,151,821

本年攤銷 (40,196)

年末數 1,111,625

-115

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(10) 長期股權投資(續)

(b) 聯營企業

本集團

於

2011年度對聯營企業之投資變動列示如下

：

核算

方法投資成

本

2010

年

12

月

31日

帳面淨值

追加或

減少投資

2011年度增減變動額

按權益法

調整

的淨損益

宣告分派的

現金股利

其他權

益變

動

2011

年

12

月

31日

帳面淨值

持股

比例

表決權

比例

持股比例與表決

權比例不一致的

說明

減值

準備

本年計

提減值

準

1

2

3

4

5

6

7

大榭招商

南京兩江海運股份有

限公

司

(以下稱

「兩江海運

」

)

眾成礦石

青峙化工

寧波大港新世紀貨櫃

有限公

司

(以下稱

「新世紀貨櫃

」

)

寧波金海菱液化儲運

有限公

司

(以下稱

「金海菱液化

」

)

寧波長勝貨櫃有限公

司

(以下稱「長勝

貨櫃」)

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

423,181

75,000

22,230

48,282

17,443

10,950

4,824

468,233

88,087

32,236

69,769

18,063

13,051

7,333

-

-

-

-

-

-

-

-

82,750

(439)

4,688

15,731

588

1,350

703

(39,445)

(3,960)

(6,147)

(10,500)

-

(1,555)

(869)

-

-

-

-

-

-

-

-

511,538 83,688

30,777

75,000

18,651

12,846

7,167

35%

30%

25%

35%

50%

43.8%

20%

33.3%

30%

20%

33.3%

20%

25%

20%

董事

9人

3

人為本集團委

不適

董事

5人

1

人為本集團委

董事

9人

3

人為本集團委

董事

5人

1

人為本集團委

董事

4人

1

人為本集團委

不適

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-116

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(10)

(b)

長期股權投資(續)

聯營企業(續)

本集團

於

2011年度對聯營企業之投資變動列示如下(續)

：

核算

方法投資成

本

2010

年

12

月

31日

帳面淨值

追加或

減少投資

2011年度增減變動額

按權益法

調整

的淨損益

宣告分派的

現金股利

其他權

益變

動

2011

年

12

月

31日

帳面淨值

持股

比例

表決權

比例

持股比例與表決

權比例不一致的

說明

減值

準備

本年計

提減值

準

8 寧波大榭港發碼頭公權益

法

17,500 28,061 -12,384 (5,600) -34,845 35% 35%不適

--

司(以下稱「大榭港

發」)

9 寧波博海運貿有限公權益

法

3,000 15,574 -1,709 (2,379) -14,904 30% 30%不適

--

司(以下稱「博海運

貿」)

10 浙江錢塘港口物流有權益

法

9,000 10,629 -415 --

11,044

30% 25%董事

8人

2--

限公

司

(以下稱「錢人為本集團委

塘港口」)

11 寧波光明碼頭有限公權益

法

105,000 105,000 ----

105,000

35% 35%不適

--

司(以下稱「光明碼

頭」)

12 浙江舟山武港碼頭有權益

法

224,000 224,920 -56 --224,976 25% 25%不適

--

限公

司

(以下稱「舟

山武港」)

其他權益

法

219,895 71,899 135,211 8,314 (11,115) (502) 203,807 --

合計 1,180,305 1,152,855 135,211 128,249 (81,570) (502) 1,334,243 --

-117

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(10)

(c)

長期股權投資(續)

其他長期股權投資

被投資公司名稱

核算

方法投資成

本

2010

年

12

月

31日

本年

增加

本年

減

少

2011

年

12

月

31日

持股

比例

表決權

比例

持股比例及表決權

比例不一致的說明

減值

準備

本年計提

減值準備

本年宣告

分配的現

金股

1 寧波孚寶倉儲有限公

司

(以成本

法

10,350 10,350 --10,350 15% 20%董事

會

5人

1人--1,007

下稱「孚寶倉儲」) 為本集團委

2 寧波北侖船務有限公

司

(以成本

法

8,370 8,370 --8,370 19% 19%不適

--3,720

下稱「北侖船務」)

3 寧波辰菱液體化工倉儲有成本

法

8,148 8,148 --

8,148

19% 16.67%董事

會

6人

1人--600

限公司(以下稱「辰菱液為本集團委

體化工」)

4 寧波金光糧油碼頭有限公成本

法

7,658 7,658 --

7,658

8% 10%董事

會

10人

1--2,493

司(以下稱「金光糧油碼人為本集團委

頭」)

5 寧波金光糧油倉儲有限公成本

法

7,637 7,637 --

7,637

8% 10%董事

會

10人

1--472

司(以下稱「金光糧油倉人為本集團委

儲」)

6 寧波寧興控股股份有限公成本

法

7,500 7,500 --

7,500

12% 12%不適

---

司(以下稱「寧興控股」)

7 舟山港股份有限公

司

(以下成本

法

138,196 -138,196 -138,196 5.9% 5.9%不適

---

稱「舟山港」)

其他成本

法

12,791 12,791 --12,791 --605

合

計

200,650 62,454 138,196 - 200,650 --8,897

-118

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附

注

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(11)

對合營企業和聯營企業投

資

(a)

合營企業

於

2011

年

12

月

31日，本集團之主要合營企業信息如下：

法人組織機構註冊資

持股表決權

企業類型註冊地代表代碼業務性質(千元) 比例比

1 北侖國際碼頭有限責任公司中國寧波錢乃

駿

71093838-6 經營與管理貨櫃碼頭之相關業

務

700,000 51% 57%

2 遠東碼頭有限責任公司中國寧波陳國

榮

79006126-1 經營與管理貨櫃碼頭之相關業

務

624,000 50% 50%

3 港吉碼頭有限責任公司中國寧波陳國

榮

76454560-9 經營與管理貨櫃碼頭之相關業務美

50,000 50% 50%

4 穿山碼頭有限責任公司中國寧波陳國榮

78040419-5 經營與管理貨櫃碼頭之相關業務美

70,000 50% 50%

5 意寧碼頭有限責任公司中國寧波蔡申

康

78044440-2 經營與管理貨櫃碼頭之相關業務美

50,000 50% 50%

6 甬利碼頭有限責任公司中國寧波蔡申

康

78430589-9 經營與管理貨櫃碼頭之相關業務美

50,000 50% 50%

7 銀億海港有限責任公司中國寧波李令

紅

76850898-7 房地產開發經

營

20,000 55% 55%

8 太倉武港有限責任公司中國太倉韓維

緒

75202912-1 經營港口基礎設施投資開

發

613,550 55% 55.6%

9 寧波實華有限責任公司中國寧波錢建

華

74496200-X 原油裝卸中轉及管道運

輸

80,000 50% 50%

10 寧波中燃有限責任公司中國寧波趙永

起

10000090-5 燃油銷

售

30,000 50% 50%

11 東南物流貨櫃有限責任公司中國寧波童孟

達

73699551-4 貨櫃與貨物的代理、儲存、中轉、拆

箱

55,524 45% 45%

12 金鑫碼頭有限責任公司中國溫州楊育

孜

67721007-7 經營管理碼頭及其配套設施；貨櫃裝卸，堆145,000 45% 45%

存，運輸；貨櫃公路運輸；散雜貨裝卸

13 信業碼頭有限責任公司中國寧波王萬

群

73014257-X 貨櫃裝卸、儲存、修理、清洗；港口建設項目225,000 50% 50%

的投資

14 上海港航有限責任公司中國上海陳戌

源

55594411-X 交通、港航、能源領域及相關項目的投

資

500,000 50% 50%

15 杭州灣有限責任公司中國嘉興吳月

榮

67259199-0 港口開發、投

資

100,000 50% 50%

16 台州灣有限責任公司中國台州李康

健

69951346-6港口裝卸、倉儲、拼裝箱、船舶物資供

應

193,928 50% 50%

-119

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(11) 對合營企業和聯營企業投資(續)

(a) 合營企業(續)

根據上述該等公司的合資合同和公司章程，本集團與各合資方對該等公司的

財務和經營決策擁有共同控制權，因此將該等公司作為合營企業核算。

本集團之主要合營企業於

2011年

12月

31日的資產、負債及

2011年度的經

營業績列示如下：

2011年

12月

31日

2011年度

資產總額負債總額營業收入淨利潤/(虧損)

1 北侖國際碼頭

1,994,463 288,256 770,429 356,144

2 遠東碼頭

1,905,602 967,162 670,095 290,712

3 港吉碼頭

929,232 291,022 296,417 108,717

4 穿山碼頭

1,438,270 664,793 305,196 74,521

5 意寧碼頭

946,828 420,262 224,745 72,518

6 甬利碼頭

879,092 318,471 216,907 91,271

7 銀億海港

121,697 47,494 16,000 11,330

8 太倉武港

2,138,296 1,460,540 322,915 63,708

9 寧波實華

305,346 7,352 149,292 73,917

10 寧波中燃

225,034 149,028 1,321,832 22,608

11 東南物流貨櫃

300,685 185,569 1,589,538 14,610

12 金鑫碼頭

149,874 14,477 21,869 2,903

13 信業碼頭

356,717 83,579 48,256 (8,340)

14 上海港航

504,730 2,508 -16,428

15 杭州灣

100,179 179 --

16 台州灣

162,676 42,899 47,553 (350)

其他

1,253,106 605,696 1,648,618 57,580

合計

13,711,827 5,549,287 7,649,662 1,248,277

-120

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附

注

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(11)

對合營企業和聯營企業投資(續)

(b)

聯營企業

於

2011

年

12

月

31日，本集團之主要聯營企業信息如下：

法人註冊資

持股表決權

企業類型註冊地代表組織機構代碼業務性質(千元)比例比

1 大榭招商有限責任公司中國寧波耿虹

海

75035913-5 裝卸、倉儲與貨櫃碼頭相關業

務

1,209,090 35% 33.3%

2 兩江海運股份有限公司中國南京牟

陵

79711450-6 貨物運輸代

理

400,000 30% 30%

3 眾成礦石有限責任公司中國寧波韓維緒

77824796-0 經營港口公用碼

頭

92,000 25% 20%

4 青峙化工有限責任公司中國寧波李水

榮

75326909-8 經營港口公用碼頭美

17,100 35% 33.3%

5 新世紀貨櫃有限責任公司中國寧波童孟

達

72813381-8 國際海運貨櫃站和堆場業

務

70,000 50% 20%

6 金海菱液化有限責任公司中國寧波張紅

波

61027034-X 液化品倉

儲

25,000 43.8% 25%

7 長勝貨櫃有限責任公司中國寧波陳國

樑

61026151-5 貨櫃與貨物的代理、儲存、中轉、拆箱美

2,840 20% 20%

8 大榭港發有限責任公司中國寧波潘永

良

66845685-X 港口裝卸、倉

儲

50,000 35% 35%

9 博海運貿有限責任公司中國寧波張

洪

25610845-3 船舶貨物代理、船舶運輸和貨物裝

卸

10,000 30% 30%

10 錢塘港口有限責任公司中國嘉興陳樹

發

66056047-6 經營港口公用碼

頭

60,000 30% 25%

11 光明碼頭有限責任公司中國寧波呂建

偉

79603060-X 碼頭項目投資，貨物裝卸倉

儲

300,000 35% 35%

12 舟山武港有限責任公司中國舟山彭

辰

67476825-1 港口碼頭項目、基礎設施投資開

發

896,000 25% 25%

-121

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(11)

對合營企業和聯營企業投資(續)

(b)

聯營企業(續)

本集團之主要聯營企業於

2011年

12月

31日的資產、負債及

2011年度的經營

業績列示如下：

2011年

12月

31日

2011年度

資產總額負債總額營業收入淨利潤/(虧損)

1

大榭招商

2,712,071 1,250,534 535,358 236,429

2

兩江海運

443,981 165,021 131,966 (1,463)

3

眾成礦石

272,272 149,164 66,681 18,752

4

青峙化工

318,071 103,785 107,631 44,946

5

新世紀貨櫃

82,767 6,641 32,005 2,399

6

金海菱液化

29,723 394 10,650 3,082

7

長勝貨櫃

43,442 7,607 49,541 3,515

8

大榭港發

101,743 2,186 46,526 35,383

9

博海運貿

51,494 1,814 7,987 5,697

10

錢塘港口

48,847 683 9,796 1,383

11

光明碼頭

990,298 690,298 -

12

舟山武港

1,897,371 997,467 -224

其他

378,165 46,815 3,635,803 32,255

合計

7,370,245 3,422,409 4,633,944 382,602

-122

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(12) 投資性房地產

2010年

2011年

12月

31日本年增加本年減少

12月

31日

原價合計

337,397 - (19,163) 318,234

房屋、建築物

256,909 - (19,163) 237,746

土地使用權

80,488 --80,488

本年計提本年減少

累計折舊、攤銷合計

(42,160) (12,078) 7,297 (46,941)

房屋、建築物

(37,494) (10,569) 7,297 (40,766)

土地使用權

(4,666) (1,509) -(6,175)

帳面價值合計

295,237 271,293

房屋、建築物

219,415 ——

196,980

土地使用權

75,822 ——

74,313

(a)

2011年度投資性房地產計提折舊和攤銷金額為人民幣

12,078千元(2010年度：

人民幣

11,373千元)。

(b)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本集團認為投資性房地產不存在

減值跡象，無需計提減值準備。

(c)

2011年度本集團將淨值為人民幣

11,866千元(原價為人民幣

19,163千元)的建

築物的用途由出租改變為自用，由投資性房地產改變用途之日起轉換為固定資

產核算。

(d)

於

2011年

12月

31日，淨值為人民幣

24,597千元(原價為人民幣

26,544千元)

的土地使用權(2010年

12月

31日：淨值為人民幣

55,942千元，原價為人民幣

59,131千元的土地使用權及淨值為人民幣

14,793千元，原價為人民幣

18,197

千元的房屋建築物)已作為人民幣

126,114千元的長期借款(2010年

12月

31

日：人民幣

146,114千元)(附註五(31)(a))的抵押物。

-123

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

(13)

合併財務報表項目附註(續)

固定資產

2010年

12月

31日本年增加本年減少

2011年

12月

31日

原價合計

房屋、建築物

港務設施

庫場設施

裝卸搬運設備

機器設備

港作船舶

運輸船舶

運輸工具及其他設備

13,961,720

1,167,065

4,206,779

1,928,011

4,139,648

354,576

477,011

908,258

780,372

3,002,560

282,744

961,277

768,202

525,989

98,224

189,146

334

176,644

(914,097)

(11,698)

(15,590)

(10,232)

(760,825)

(84,428)

(53)

-

(31,271)

16,050,1831,438,1115,152,4662,685,981

3,904,812368,372666,104908,592925,745

本年增加

本年計提其他增加

本年減少

累計折舊合計

(3,279,833) (701,936) (48,243) 110,030 (3,919,982)

房屋、建築物

(252,330) (59,258) (13,526) 4,849 (320,265)

港務設施

(856,421) (161,084) (12,800) 1,174 (1,029,131)

庫場設施

(302,524) (89,062) (20,876) 5,607 (406,855)

裝卸搬運設備

(989,392) (185,921) (155) 51,154 (1,124,314)

機器設備

(142,866) (29,549) (10) 21,655 (150,770)

港作船舶

(244,312) (33,865) --(278,177)

運輸船舶

(55,256) (48,831) --(104,087)

運輸工具及其他設備

(436,732) (94,366) (876) 25,591 (506,383)

帳面價值合計

10,681,887 12,130,201

房屋、建築物

914,735 ——

1,117,846

港務設施

3,350,358 ——

4,123,335

庫場設施

1,625,487 ——

2,279,126

裝卸搬運設備

3,150,256 ——

2,780,498

機器設備

211,710 ——

217,602

港作船舶

232,699 ——

387,927

運輸船舶

853,002 ——

804,505

運輸工具及其他設備

343,640 ——

419,362

-124

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(13)

固定資產(續)

(a)

2011年度固定資產計提的折舊金額為人民幣

701,936千元(2010年度：

人民幣

588,035千元

)，由在建工程轉入固定資產的原價為人民幣

2,012,182千元(2010年度：人民幣

3,487,892千元)。

(b)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本集團認為固定資產不存

在減值跡象，故無需計提減值準備。

(c)

於

2011年

12月

31日，淨值為人民幣

258,097千元(原價為人民幣

288,758千元)的房屋建築物及碼頭資產(2010年

12月

31日：淨值為人民

幣

403,926千元，原價為人民幣

436,997千元)作為人民幣

111,000千元

的長期借款(2010年

12月

31日：人民幣

156,000千元)(附註五(31)(a))的

抵押物。

(d)

2011年度計入營業成本和管理費用的折舊費用分別為：人民幣

635,443

千元和人民幣

66,493千元(2010年度：人民幣

510,579千元和人民幣

77,456千元)。

(e)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本集團無暫時閒置的固定

資產、無通過融資租賃租入的固定資產、無持有待售的固定資產。

(f)

於

2011年

12月

31日，淨值約為人民幣

492,565千元(原價為人民幣

535,477千元)的房屋、建築物(2010年

12月

31日：淨值約為人民幣

269,457千元(原價人民幣

292,017千元))尚未取得權證，除了個別金額不

重大的房屋、建築物(如：若干臨時建築物等)以外，其他的房屋、建築物

正在辦理權證過程中，管理層認為獲取相關權證並無實質障礙，且上述未

取得權證的房屋、建築物不會對本集團的經營活動產生重大影響。

-125

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(14) 在建工程

重大在建工程項目變動表：

工程名稱預算

數

2010

年

12月

31日本年增加

本年轉入

無形資產

本年轉入

固定資

產

2011

年

12

月

31日

累計工程

投入佔預

算比例及

工程進度

借款費用

資本化累

計金額

其中：本

年借款費

用資本化

金額

本年借

款費用

資本化

率資金來源

北侖碼頭五期工程 65.12

億

金塘大浦口貨櫃工程 58.5

億

船舶建造 7.37

億

梅山島碼頭工程 54.54

億

原料及成品油罐區 7.95

億

龍門吊「油改電」項目 1.9

億

萬方(國際)碼頭工

程

14.7

億

南京龍潭港區五期工

程

10.83

億

中宅碼

頭

26.8

億

鎮海通用散貨碼

頭

#21~#23 7.2

億

鎮

海

19、20#液化泊

位

5.6

億

鎮海港

區

1004堆場改

造工程 1.2

億

乍浦五洲二期碼

頭

5.2

億

其他

其中：借款費用資本化金

額

853,337

1,572,005

34

53,007

106,348

66,239

317,207

954,083

512,555

98,834

5,680

-

149,990

197,047

349,003

530,388

221,879

-

1,058,061

39,274

17,153

176,376

91,334

457,333

245,622

214,337

53,456

124,011

387,822

222,084

-

(10,558)

-

(505,541)

-

-

(650)

-

-

-

-

-

-

(8,758)

(5,395)

(186,509)

(1,409)

(34)

(292,353)

(93,970)

-

(135,377)

(587,750)

-

-

-

-

(273,805)

(440,975)

(103,209)

1,197,216

1,781,917

-

313,174

51,652

83,392

357,556

457,667

969,888

344,456

220,017

53,456

196

135,136

462,48349%

31%

100%

52%

19%

74%

90%

97%

36%

48%

39%

45%

99%

143,947

225,186

-

22,688

6,857

-

31,446

26,240

1,167

-

-

-

-

4,952

64,473

69,107

-

18,586

5,430

-

13,129

32,915

-

-

-

-

3,335

15,109

6.01%募集資金/借款

4.77%募集資金/借款

-

5.81%募集資金/借款

6.00%自有資金及借款

-自有資金

4.91%自有資金及借款

4.90%自有資金及借款

-募集資金/借款

-自有資金

-自有資金

-自有資金

5.91%自有資金及借款

5.39%自有資金及借款

合

計

4,886,366 3,617,046 (525,507) (2,012,182) 5,965,723 462,483 222,084

- 126

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(14)

在建工程(續)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本集團認為在建工程不存在減值

跡象，故無需計提減值準備。

(15) 無形資產

2010年

12月

31日本年增加本年減少

2011年

12月

31日

原價合計

2,973,269 563,375 (93,451) 3,443,193

土地使用權

軟體及其他

2,927,828

45,441

547,216

16,159

(93,129)

(322)

3,381,91561,278

本年計提本年減少

累計攤銷合計

土地使用權

軟體及其他

(179,204)

(160,406)

(18,798)

(70,371)

(60,754)

(9,617)

11,482

11,223

259

(238,093)

(209,937)

(28,156)

帳面價值合計

土地使用權

軟體及其他

2,794,065

2,767,422

26,643

—

—

—

—

3,205,100

3,171,978

33,122

(a)

2011年度無形資產的攤銷金額為人民幣

70,371千元(2010年度：人民幣

64,396

千元)，由在建工程轉入無形資產的原價為人民幣

525,507千元(2010年度：人民

幣

362,185千元)。

(b)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本集團認為無形資產不存在減值

跡象，故無需計提減值準備。

(c)

於

2011年

12月

31日，淨值為人民幣

278,496千元(原價為人民幣

294,981千

元)的土地使用權(2010年

12月

31日：淨值為人民幣

330,134千元，原價為人民

幣

343,705千元)已作為人民幣

235,614千元的長期借款(2010年

12月

31日：人

民幣

239,184千元)(附註五(31)(a))的抵押物之一。

(d)

截至

2011年

12月

31日止尚有帳面淨值計人民幣

103,429千元(原價為人民幣

104,586千元)的土地使用權(2010年

12月

31日：淨值為人民幣

81,030千元，

原價為人民幣

81,169千元)尚未取得土地使用權證，相關權證尚在辦理過程中，

但管理層認為獲取相關權證並無實質障礙，預計一年內能辦妥上述權證。且上述

未取得權證的土地使用權不會對本集團的經營活動產生重大影響。

- 127

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(16) 商譽

2010年

2011年

12月

31日本年增加本年減少

12月

31日

商譽

-乍開及其子公司

109,578 --109,578

-寧波遠洋

17,969 --17,969

-嘉興富春

14,109 --14,109

合計

141,656 --141,656

於每年末，本集團對商譽進行減值測試並將其帳面價值分攤至預期從企業合

並的協同效益中受益的資產組，預計資產組未來的現金流量。

資產組和資產組組合的可收回金額採用現金流量預測方法按14%的折現率計

算。前五年期的預計現金流量依據管理層批准的預算確定，超過該五年期的

預計現金流量除考慮消費物價指數因素外按零增長率確定。

根據減值測試結果，相關資產組或資產組組合的可收回金額高於其帳面價

值，因此未確認減值損失。

(17) 一年內到期的非流動資產

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應收合營企業借款－北侖國際碼頭

-103,134

2010年

12月

31日餘額系本集團應收其合營企業－北侖國際碼頭資產轉讓

款餘額。根據相關碼頭資產轉讓協議及董事會決議，本集團自

2007年起每

年收取資產轉讓款的餘額的五分之一。該等款項已於

2011年

1月收回。

(18) 其他非流動資產

本公司於

2011年

9月與印尼國際銀行(BII)、Western Oceanic Bridge

Limited (WOB) 籤署了《關於寧波國際銀行之股權轉讓協議》，受讓寧波國

際銀行(現更名為寧波通商銀行)20%股權，受讓價格為人民幣 525,164千

元，截至

2011年

12月

31日股權轉讓尚未完成。

2011年

12月

31日其他非流動資產的餘額主要系上述本公司為收購寧波通商

銀行

20%股權而支付的預付股權轉讓款計人民幣

94,529千元(2010年

12月

31日：收購舟山甬舟

25%股權轉讓款人民幣

37,588千元)。

- 128

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(19)

遞延所得稅資產和負債

未經抵銷的遞延所得稅資產及遞延所得稅負債列示如下：

(a)

未經抵銷的遞延所得稅資產

2011年

12月

31日 2010年

12月

31日

遞延所得稅可抵扣暫時性遞延所得稅可抵扣暫時性

資產差異資產差異

同一控制下企業合併產

生的可抵稅資產評估

增值(i) 724,496 2,897,984 753,806 3,015,224

遞延收益(ii) 277,906 1,111,625 287,955 1,151,821

資產減值準備

952 3,806 1,130 4,520

其他

3,093 11,714 3,227 12,908

合計

1,006,447 4,025,129 1,046,118 4,184,473

(i)

如附註二(1)(a)中所述，在合併財務報表中，寧波港集團投入本公司的資

產及負債以及子改分中本公司新設立分公司之資產及負債仍然以原帳面

價值列帳，然而由於本公司按評估後的資產價值計提折舊或攤銷並在計

提企業所得稅時作為稅前扣除，因此，本集團就合併財務報表中資產的

帳面價值與計稅基礎不同而產生的可抵扣暫時性差異的所得稅影響確認

遞延所得稅資產。

(ii)

如附註五(10)(a)(i)中所述，於

2001年至

2010年，本集團將若干碼頭、

設備及土地使用權等資產陸續轉讓給本集團的若干合營企業。產生的資

產轉讓收益(即轉讓價格與相關資產成本之間的差額) 中本集團佔相關合

營企業股權的比例的部分共計人民幣

1,263,940千元，作為未實現收

益，抵減本集團於該等合營企業的長期股權投資餘額，並按相關資產的

折舊年限以直線法攤銷，分期確認收益；產生的資產轉讓收益中的剩餘

部分共計人民幣

1,259,057千元作為已實現收益，於資產轉讓當期計入

營業外收入(附註五(45)(a))(其中：2010年度確認了人民幣

293,253千

元)。

上述出售資產所產生的全部收益於資產出售當期確認為相關公司的應納

稅所得額。因此，本集團對合併報表中於未來期間攤銷的資產轉讓收益

就所得稅費用的影響確認相關的遞延所得稅資產。

- 129

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(19)

(b)

遞延所得稅資產和負債(續)

未經抵銷的遞延所得稅負債

2011年

12月

31日

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

2010年

12月

31日

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

固定資產折舊

(i)

可供出售金融資產公允價

值變動

非同一控制下企業合併產

生的資產評估增值

(ii)

合計

17,929

13,217

123,818

154,964

71,718

52,864

498,459

623,041

17,903

14,899

134,327

167,129

71,61259,596540,219671,427

(i)

此餘額為本集團的若干固定資產由於採用不同的折舊年限及殘值率引致帳面

價值與相關資產的計稅基礎差異所引起的遞延所得稅負債。

(ii)

根據《企業會計準則第20號－企業合併》，非同一控制下的企業合併中，

被購買企業的各項可辨認資產及負債以公允價值作為合併財務報表中的資

產、負債進行確認。本集團於以前年度收購子公司的淨資產均以公允價值確

認在本集團的合併財務報表中，然而由於上述被收購子公司仍然按企業合併

前相關資產的帳面價值計提折舊或攤銷並在計算企業所得稅時作為稅前扣

除，因此本集團就合併財務報表中資產的帳面價值與計稅基礎不同而產生的

應納稅/可抵扣暫時性差異的所得稅費用的影響確認遞延所得稅負債/資產。

(c) 本集團未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損分析如下：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

可抵扣虧損

245,881 193,084

- 130

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(19) 遞延所得稅資產和負債(續)

(d) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

2014年

53,749 70,808

2015年

106,556 122,276

2016年

85,576 合

計

245,881 193,084

(e) 抵銷後的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債淨額列示如下：

2011年

12月

31日 2010年

12月

31日

遞延所得稅資互抵後的可抵遞延所得稅資互抵後的可抵

產或負債餘額扣或應納稅暫產或負債餘額扣或應納稅暫

時性差額時性差額

遞延所得稅資產

1,006,447 4,025,129 1,046,118 4,184,473

遞延所得稅負債

154,964 623,041 167,129 671,427

(20) 資產減值準備

2010年

本年增加本年減少

2011年

12月

31日轉迴轉銷

12月

31日

壞帳準備

4,520 604 (1,087) (231) 3,806

其中：應收帳款壞帳準備

4,514 604 (1,087) (225) 3,806

其他應收款壞帳準備

6 --(6)

貸款減值準備

539 -(351) -188

合計

5,059 604 (1,438) (231) 3,994

(21) 短期借款

2011年

2010年

原幣種

12月

31日

12月

31日

信用借款人民幣

105,000 167,700

信用借款美元

75,936 擔

保借款(a)港元

32,428 34,036

質押借款(b)美元

-58,902

其他借款(c)人民幣

35,000 34,000

合計

248,364 294,638

- 131

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(21)

短期借款(續)

(a)

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日借款餘額系本公司之子公司向中國

交通銀行股份有限公司香港分行(以下稱「交行香港」)借入的外幣擔保借款，

由本公司向交通銀行股份有限公司寧波分行擔保，交通銀行股份有限公司寧

波分行據此向交行香港出具備用信用證。

(b)

於2010年12月31日，本集團人民幣銀行存款59,248千元被作為該等外幣借

款的質押物(附註五(1))。

(c)

2011年

12月

31日的其他借款餘額包括本公司之子公司通過中國工商銀行

股份有限公司向寧波市鎮海東方工貿總公司

(以下稱「東方工貿」)取得的委

託借款共計人民幣

31,000千元(2010年

12月

31日：人民幣

34,000千元)

和通過中國建設銀行股份有限公司向寧波港北侖第二港埠公司經營服務公司

(以下稱「經營服務公司」)取得的委託借款共計人民幣

4,000千元。

(d)

2011年度短期借款的加權平均年利率為

5.05% (2010年度：4.49%)。

(e)

於

2011年度，已到期並已獲展期的短期借款：

貸款單位原幣金額年利率原借款到期日展期後新的到期日

東方工貿人民幣

10,000 5.23% 2011年

01月

07日

2012年

01月

07日

工行鎮海支行人民幣

8,800 5.90% 2011年

10月

13日

2012年

10月

12日

香港銀行同

行業拆借利

交行香港分行港元

40,000率+1.85% 2011年

08月

24日

2012年

08月

24日

(f)

於

2010年

12月

31日及

2011 年

12月

31日，無逾期的短期借款。

(22)

吸收存款

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日餘額系本集團之子公司財務公司吸

收的活期及一年內到期的定期存款。

- 132

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(23)

應付帳款

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應付材料及設備款

150,553 165,383

應付運輸費

147,514 151,966

應付原油中轉分成費

37,800 44,613

其他

10,803 18,882

合計

346,670 380,844

(a)

應付帳款帳齡分析如下：

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

帳齡

金額佔總額比例金額佔總額比例

一年以內

344,427 99% 377,905 99%

一到二年

1,178 1% 2,051 1%

二到三年

1770% 60 0%

三年以上

888 0% 828 0%

合計

346,670 100% 380,844 100%

(b)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，應付帳款中無應付持有本公

司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東的款項。

(c)

於

2011年

12月

31日，帳齡超過一年的應付帳款主要系應付材料及設備款

人民幣

1,998千元(2010年

12月

31日：人民幣

2,714千元)，該等款項根據

合同尚未結清。

(d)

應付關聯方的應付帳款：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應付寧波實華

17,356 32,918

應付寧波中燃

14,011 10,256

應付北侖國際碼頭

8,379 16,949

應付眾成礦石

7,108 3,981

應付寧波鼎盛海運服務有限公司

(以下稱「鼎

盛海運」) 4,656 6,480

應付大榭招商

2,160 3,083

應付遠東碼頭

1,639 1,413

應付新世紀貨櫃

329 1,500

合計

55,638 76,580

- 133

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

五

(23)

(e)

合併財務報表項目附註(續)

應付帳款(續)

應付帳款中包括以下外幣餘額：

2011年 12月 31日 2010年 12月 31日

外幣金額匯率折合人民幣外幣金額匯率折合人民幣

(千元) (千元)(千元)(千元)

美元 2,274 6.3009 14,327 4,320 6.6227 28,611

日元 146,448 0.0811 11,877 45,817 0.0813 3,723

合計 26,204 32,334

(24)

預收款項

2011年 2010年

12月 31日 12月 31日

預收裝卸費 32,023 預

收液鹼儲罐使用費 31,642 38,705

預收土地租賃款 24,773 32,203

預收鐵路工程款 11,465 11,206

預收採購材料款 6,424 4,378

預收購買設備款 4,290 2,842

其他 26,452 25,386

合計 137,069 114,720

(a)

預收關聯方的款項：

2011年 2010年

12月 31日 12月 31日

預收寧波北侖東華貨櫃服務有限公司

(以下稱「北侖東華」 )

900 1,700

預收信業碼頭

65 2,843

合計

965 4,543

(b)

於 2011年 12月 31日，帳齡超過一年的預收款項為人民幣 55,936千元(2010

年 12月 31日：人民幣 50,012千元)，主要系預收液鹼儲罐使用費及土地租賃

款。

(c)

於 2010年 12月 31日及 2011年 12月 31日，預收款項餘額均為人民幣餘額。

(d)

於 2010年 12月 31日及 2011年 12月 31日，預收款項中無預收持有本公司

5%(含 5%)以上表決權股份的股東的款項。

- 134

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(25) 應付職工薪酬

2010年

2011年

12月

31日本年增加本年減少

12月

31日

工資、獎金、津貼和補貼 3,038 748,123 (747,179) 3,982

職工福利費 -45,001 (45,001) -

社會保險費 27,572 170,336 (169,539) 28,369

其中：醫療保險費 197 57,201 (57,137) 261

養老保險費 26,858 96,280 (95,621) 27,517

失業保險費 453 10,975 (10,913) 515

工傷保險費 38 2,302 (2,299) 41

生育保險費 26 3,578 (3,569) 35

住房公積金 418 86,821 (86,862) 377

工會經費和職工教育經費 1,222 26,234 (26,425) 1,031

其他 2,336 460 (2,355) 441

合計 34,586 1,076,975 (1,077,361) 34,200

於

2011年

12月

31日，應付職工薪酬中沒有屬於拖欠性質的應付款(2010年

12月

31日：無)，且該餘額預計將於一年內全部支付完畢。

(26) 應交稅費

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應交企業所得稅

181,301 260,440

應交港建費

6,072 189,525

應交營業稅

28,256 33,307

應交土地增值稅

5,600 43,046

應交城市維護建設稅

1,891 2,771

應交教育費附加

1,309 2,002

尚未抵扣增值稅

(1,283) (1,326)

應交水利基金

612 570

代扣代繳營業稅及印花稅

9,780 14,018

其他

7,711 6,941

合計

241,249 551,294

- 135

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(27)

應付股利

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應付子公司其他少數股東

-1,265

(28)

其他應付款

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應付寧波港集團

23,201 26,604

應付工程款

(a) 1,174,542 739,276

應付港建費及勞務費

(b) 66,859 67,169

應付國投交通實業公司

(c) 67,230 67,230

工程質量保證金

25,502 19,525

押金

38,931 17,121

其他

68,946 105,746

合計

1,465,211 1,042,671

(a)

餘額主要系應付工程建設相關款項，由於相關工程尚未最終決算驗收，因此

該等款項尚未結清。

(b)

該款項主要指應返還給貨主碼頭的港建費，以及應付海事管理機構的港建

費。

(c)

應付國投交通實業公司的款項系其預付予本公司並擬於將來由本公司為其代

付的投入北侖港五期項目公司的投資款項。

- 136

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(28)

其他應付款(續)

(d)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，帳齡超過一年的其他應付款

主要系如上述(c)中所述的應付國投交通實業公司的款項及應付寧波港集團的

款項。

(e)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，其他應付款餘額均系人民幣

餘額。

(f)

應付持有本公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東的其他應付款：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應付寧波港集團

23,201 26,604

(g)

應付關聯方的其他應付款：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

寧波港集團

23,201 26,604

東南物流

3,530 青

峙化工

1,523 寧

波實華

1,277 合

計

29,531 26,604

- 137

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(29) 應付債券

債券有關信息及應計利息分析如下：

幣種發行日期

債券

期限年利率

面值及

發行金

額

2010

年

12

月

31日本年增加

本年

應計利息

本年

已付利息本年償

2011

12

31

2010年寧波港股份第2010年

一期短期融資券人民

幣

2

月

5日一

年

2.84% 1,500,000 1,538,048 -4,552 (42,600) (1,500,000) -

2010年寧波港股份第2010

年

二期短期融資券人民

幣

7

月

29日一

年

2.85% 1,500,000 1,519,291 -23,459 (42,750) (1,500,000) -

合

計

3,057,339 -28,011 (85,350) (3,000,000) -

於

2010

年

2

月

5日

和

2010

年

7

月

29日，本公司按照中國人民銀行《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法》

及中國銀行間市場交易商協會相關規則、指引，發行了

2010年第一期與第二期短期融資券共計人民

30億元，面值為人民

幣

100元。其募集資金用途為：其

中

58.33%計人民

幣

17.5億元擬用於補充公司生產經營活動的流動資金需求，其

41.67%計人民

幣

12.5億元擬用來優化公司融資結構、提高直接融資比例以降低融資成本。該等短期融資券平價發行，發行

價格即為面值。第一期短期融資券的起息日

為

2010

年

2

月

8日，兌付日

為

2011

年

2

月

8日，付息、兌付方式為到期一次還

本付息。第二期短期融資券的起息日

為

2010

年

7

月

30日，兌付日

為

2011

年

7

月

30日，付息、兌付方式為到期一次還本

付息

。

2010年第一期及第二期短期融資券已分別

於

2011

年

2月

和

2011

年

7月到期償還。

- 138

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(30) 一年內到期的非流動負債

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

一年內到期的長期借款

(a) 370,500 143,070

一年內到期的長期應付款

(b) -4,143

合計

370,500 147,213

(a) 一年內到期的長期借款

2011年

2010年

原幣

12月

31日

12月

31日

抵押借款(附註五

(31)(a))人民幣

16,000 71,570

信用借款人民幣

354,500 71,500

合計

370,500 143,070

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本集團一年內到期的長期借款中

無逾期借款。

金額前五名的一年內到期的長期借款：

借款借款2011年

12月

31日

名稱起始日終止日幣種利率(%) 外幣金額人民幣金額

銀行一

30/04/2009 24/04/2012人民幣基準利率下浮

10% -100,000

銀行二

22/05/2009 21/05/2012人民幣基準利率下浮

10% -60,000

銀行三

30/06/2009 29/06/2012人民幣基準利率下浮

10% -60,000

銀行四

15/04/2010 31/08/2012人民幣基準利率下浮

10% -50,000

銀行五

21/07/2009 16/07/2012人民幣基準利率下浮

10% -40,000

合計 310,000

借款借款2010年

12月

31日

名稱起始日終止日幣種利率(%) 外幣金額人民幣金額

銀行一

29/04/2006 25/04/2011人民幣基準利率

-40,000

銀行二

15/04/2010 31/08/2011人民幣基準利率

-25,000

銀行三

05/01/2005 04/01/2011人民幣基準利率

-20,000

銀行四

20/10/2009 19/10/2011人民幣基準利率

-20,000

銀行五

25/04/2008 21/04/2011人民幣基準利率

-5,000

合計 110,000

(b) 如附註四(1)(一)(a)中所述，該款項為應返還泛勒泰姆的投資款於一年內到期的部分。

- 139

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(31) 長期借款

抵押借款(a)

信用借款

合計

(a) 抵押借款

原幣種

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

人民幣

人民幣

330,614

3,559,000

3,889,614

343,6143,983,5004,327,114

原幣種 2011年

2010年

抵押物

12月

31日

12月

31日

(i) 人民幣

126,114 126,114土地使用權

(ii) 人民幣

109,500 113,070土地使用權

(iii) 人民幣

111,000 156,000房屋建築物及碼頭資產

(iv) 人民幣

-20,000土地使用權及房屋建築物

合計

346,614 415,184

減：一年內到期的長期借款

(v) 人民幣

(16,000) (71,570)

淨額

330,614 343,614

2011年

12月

31日的抵押借款餘額(包含一年內到期的長期借款)包括：

(i) 人民幣

126,114千元的借款(2010年

12月

31日：人民幣

126,114千元)以

淨值為人民幣

127,745千元(原價為人民幣

137,854千元)的土地使用權

(2010年

12月

31日：淨值為人民幣

130,502千元，原價為人民幣

137,854千元)作為抵押物。上述作為抵押物的土地使用權中淨值為人民幣

103,148千元(原價為人民幣

111,310千元) (2010年

12月

31日：淨值為人

民幣

105,374千元，原價為人民幣

111,310千元)的部分列示於無形資產(附

注五(15)(c))，淨值為人民幣

24,597千元(原價為人民幣

26,544千元) (2010

年

12月

31日：淨值為人民幣

25,128千元，原價為人民幣

26,544千元)的

部分列示於投資性房地產(附註五(12)(d))；

- 140

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(31) 長期借款(續)

(a) 抵押借款(續)

(ii) 人民幣

109,500千元的借款(2010年

12月

31日：人民幣

113,070千元)

以列示於無形資產的淨值為人民幣

175,348千元(原價為人民幣

183,671

千元)的土地使用權(附註五(15)(c))(2010年

12月

31日：淨值為人民幣

224,760千元，原價為人民幣

232,395千元)作為抵押物；

(iii) 人民幣

111,000千元的借款(2010年

12月

31日：人民幣

156,000千元)

以淨值為人民幣

258,097千元(原價為人民幣

288,758千元)的房屋建築

物及碼頭資產(附註五(13)(c))(2010年

12月

31日：淨值為人民幣

403,926千元，原價為人民幣

436,997千元)作為抵押物；

(iv) 2010年

12月

31日人民幣

20,000千元的抵押借款，以列示於無形資產

(附註五(15)(c))的淨值為人民幣

30,814千元(原價為人民幣

32,587千元)

的土地使用權以及列示於投資性房地產(附註五(12)(d))的淨值為人民幣

13,793千元(原價為人民幣

18,197千元)的房屋建築物作為抵押物。

(v) 上述借款中人民幣

16,000千元(2010年

12月

31日：人民幣

71,570千

元)將於年末一年內到期，故已列示於一年內到期的非流動負債(附註五

(30)(a))。

(b) 金額前五名的長期借款：

借款借款2011年

12月

31日

名稱起始日終止日幣種利率(%) 外幣金額人民幣金額

銀行一

09/09/2011 10/02/2016人民幣基準利率下浮

10% -600,000

銀行二

11/01/2010 05/01/2013人民幣基準利率下浮

10% -382,000

銀行三

31/08/2009 31/08/2019人民幣基準利率下浮

10% -325,000

銀行四

05/03/2010 05/03/2014人民幣基準利率下浮

10% -300,000

銀行五

26/02/2009 15/12/2019人民幣基準利率下浮

10% -250,000

合計

1,857,000

借款借款2010年

12月

31日

名稱起始日終止日幣種利率(%) 外幣金額人民幣金額

銀行一

銀行二

銀行三

銀行四

銀行五

合計

11/01/2010 05/01/201331/08/2009 31/08/201905/03/2010 05/03/201416/04/2009 15/04/201931/08/2009 25/08/2012

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

基準利率下浮

10%

基準利率下浮

10%

基準利率下浮

10%

基準利率下浮

10%

基準利率下浮

10%

-

-

-

-

-

900,000400,000300,000300,000300,000

2,200,000

(c) 2011年度長期借款的加權平均年利率為

5.74% (2010年度：5.18%)。

- 141

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

(32)

(33)

合併財務報表項目附註(續)

長期應付款

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

長期應付款

－中國石化鎮海煉油化工股份有限公司

120,000 120,000

該款項為由中國石化鎮海煉油化工股份有限公司提供的無息無抵押貸款，其

中人民幣

30,000千元，人民幣

50,000千元和人民幣

40,000千元將分別於

2014年

1月

28日，2014年

6月

30日和

2014年

12月

29日到期。

其他非流動負債

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

遞延收益

49,039 40,335

遞延收益主要系本公司之若干子公司收到的與資產相關的政府補助，其變動如

下：

2011年度

2010年度

年初數

40,335 12,650

本年增加

19,533 28,335

本年攤銷

(10,829) (650)

年末數

49,039 40,335

- 142

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(34) 股本

有限售條件股份 -

國有法人持股(d)

外資持股

其中：境外法人持股

2010年

12月

31日

10,216,800

583,200

583,200

10,800,000

本年增減

(c)

(496,800)

(583,200)

(583,200)

(1,080,000)

2011年

12月

31日

9,720,000-

-

9,720,000

無限售條件股份 -

人民幣普通股

國有法人持股

外資持股

其中：境外法人持股

合計

2,000,000

-

-

-

2,000,000

12,800,000

-

496,800

583,200

583,200

1,080,000

-

2,000,000496,800583,200583,200

3,080,00012,800,000

有限售條件股份 -

國有法人持股

外資持股

其中：境外法人持股

2009年

12月

31日

(a)

10,216,800

583,200

583,200

10,800,000

本年增減

-

-

-

-

2010年

12月

31日

10,216,800583,200583,200

10,800,000

無限售條件股份 -

人民幣普通股(b)

合計

-

-

10,800,000

2,000,000

2,000,000

2,000,000

2,000,000

2,000,00012,800,000

- 143

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(34)

股本(續)

(a)

如附註一所述，本公司系由寧波港集團作為主發起人，並聯合其他發起人共同

發起，於

2008年

3月

31日在浙江省寧波市註冊成立的股份有限公司。本公

司設立時總股本為

1,080,000萬股，每股面值人民幣

1元。

(b)

根據中國證券監督管理委員會於

2010年

7月

23日籤發的證監許可【2010】

991號文《關於核准寧波港股份有限公司首次公開發行股票的批覆》，本公司

獲準於

2010年

9月

14日向社會公眾發行人民幣普通股

200,000萬股，每股

面值人民幣

1元，每股發行價格為人民幣

3.70元，並於

2010年

9月

28日在

上海證券交易所上市交易。新增股本業經普華永道中天會計師事務所有限公司

審驗，並於

2010年

9月

20日出具普華永道中天驗字(2010)第

244號驗資報

告。

(c)

本公司控股股東寧波港集團承諾自本公司股票在上海證券交易所上市之日起

三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其持有的本公司股份，也不由本公

司收購該部分股份。本公司其他發起人招商局國際碼頭(寧波)有限公司、中

信港投、寧波寧興、寧波交投、寧波開投、寧波城投、舟山港承諾自本公司

股票在上海證券交易所上市之日起十二個月內，不轉讓或者委託他人管理其

持有的本公司股份，也不由本公司收購該部分股份。

根據其他發起人作出的前述承諾，其持有的

1,080,000,000股有限售條件的

本公司股份於

2011年

10月

13日起在上海證券交易所上市流通。

- 144

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(34)

股本(續)

(d)

根據《境內證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法》

(財企

【2009】94號)的有關規定，經寧波市國資委以《關於寧波港股份有限公司

A

股首發上市

10%國有股劃轉全國社保基金會有關問題的批覆》(甬國資產

【2009】46號)批准，在本公司發行新股並上市時，本公司國有股股東寧波港

集團、中信港投、寧波寧興、寧波交投、寧波開投、寧波城投和舟山港將履

行國有股減持義務，上述股東分別將持有的本公司股份

190,274,842股、

3,805,497股、2,114,165股、2,114,165股、634,249股、634,249股和

422,833股劃轉給全國社會保障基金理事會，並由全國社會保障基金理事會繼

承原國有股股東的禁售期義務。如上述附註五(34)(c)中所述，全國社會保障

基金理事會持有的

9,725,158股本公司股份隨之於

2011年

10月

13日起在上

海證券交易所上市流通。

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本公司有限售條件股份的股權

結構及持股比例為：

股東名稱

2011年

12月

31日 2010年

12月

31日

持股數持股比例持股數持股比例

國有法人持股 -

寧波港集團 9,529,725,158 74.45% 9,529,725,158 74.45%

中信港投

--190,594,503 1.49%

寧波寧興

--105,885,835 0.83%

寧波交投

--105,885,835 0.83%

寧波開投

-- 31,765,751 0.25%

寧波城投

-- 31,765,751 0.25%

舟山港

-- 21,177,167 0.17%

全國社會保障基金

理事會 190,274,842 1.49% 200,000,000 1.56%

小計 9,720,000,000 75.94% 10,216,800,000 79.83%

境外法人持股 -

招商局國際碼頭

(寧

波)有限公司

-- 583,200,000 4.55%

小計

9,720,000,000 75.94% 10,800,000,000 84.38%

- 145

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(35) 資本公積

2010年

本年本年2011年

附註

12月

31日增加減少

12月

31日

股本溢價

7,590,632 192,661 (24,800) 7,758,493

－股東投入

(a) 10,103,453 --10,103,453－衝減同一控制下企業合併所產生

的評估增值影響

(b) (4,140,524) --(4,140,524)

－同一控制下企業合併產生的可抵

稅資產評估增值而確定的遞延所

得稅資產五(19)(a)(i) 874,016 --874,016

－國有資本金投入

(c) 779,595 191,621 -971,216－與清算子公司之少數股東交易

(46,860) --(46,860)

－與子公司之少數股東交易

(d) 20,952 1,040 (24,800) (2,808)

其他資本公積

4,136 3,003 (56,889) (49,750)

－可供出售金融資產公允價值變動

淨額，稅後五(48) (45,251) -(23,323) (68,574)

－權益法核算的被投資單位其他權

益變動

29,741 -(33,566) (3,825)

－其他

19,646 3,003 -22,649

合計

7,594,768 195,664 (81,689) 7,708,743

2009年

本年本年2010年

附註

12月

31日增加減少

12月

31日

股本溢價

2,075,598 5,515,034 -7,590,632－股東投入

(a) 4,890,471 5,212,982 -10,103,453－衝減同一控制下企業合併所產生

的評估增值影響

(b) (4,140,524) --(4,140,524)

－同一控制下企業合併產生的可抵

稅資產評估增值而確定的遞延所

得稅資產五(19)(a)(i) 874,016 --874,016－國有資本金投入

(c) 482,810 296,785 -779,595－與清算子公司之少數股東交易

(46,860) --(46,860)

－與子公司之少數股東交易

(d) 15,685 5,267 -20,952

其他資本公積

(6,891) 31,819 (20,792) 4,136－可供出售金融資產公允價值變動

淨額，稅後五(48) (24,459) -(20,792) (45,251)

－權益法核算的被投資單位其他權

益變動

275 29,466 -29,741－其他

17,293 2,353 -19,646

合計

2,068,707 5,546,853 (20,792) 7,594,768

- 146

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(35)

資本公積(續)

(a)

如附註二(1)(a)中所述，於本公司成立日，寧波港集團以資產及負債出資，其他

發起人以貨幣資金出資，共計人民幣

15,690,471千元，計入股本

10,800,000

千元及資本公積人民幣

4,890,471千元。

如附註五(34)(b)中所述，本公司獲準於

2010年

9月

14日向社會公眾發行人民

幣普通股

200,000萬股，每股發行價格為人民幣

3.70元，扣除發行費用後募

集資金淨額共計人民幣

7,212,982千元，其中人民幣

2,000,000千元計入股

本，剩餘人民幣

5,212,982千元記入資本公積。

(b)

如附註二(1)(a)中所述，根據企業會計準則，由於寧波港集團進行重組並將部分

業務注入本公司為同一控制下的企業合併，因此在合併財務報表中將注入的資

產及負債的評估增值影響予以衝回。

(c)

國有資本金投入主要系作為國有資本金投入的港建費返還等。

(d)

於

2011年度之當年增加主要系：本公司於

2011年

5月處置子公司外輪理貨

8%的股權予本公司之合營企業上海港航。於處置日，本集團將處置外輪理貨

8%股權的對價人民幣

7,214千元與本集團於處置日累計享有外輪理貨

8%淨資

產份額之差異計人民幣

1,040千元計入資本公積，於處置日外輪理貨

8%淨資

產份額計人民幣

6,174千元相應計入少數股東權益。

於

2011年度之當年減少系：本公司於

2011年

2月收購子公司舟山甬舟

25%

股權。於購買日，本集團將收購舟山甬舟

25%股權的對價人民幣

37,588千元

與本集團於購買日累計享有舟山甬舟

25%淨資產份額之差異計人民幣

24,800

千元計入資本公積，於購買日舟山甬舟

25%淨資產份額計人民幣

12,788千元

相應衝減少數股東權益。

於

2010年度之當年增加系：本公司之子公司新世紀投資於

2010年

9月處置其

子公司寧波港貨櫃運輸有限公司(以下稱「寧波港集運」)60%的股權予本公

司之合營企業及聯營企業。根據修改後的寧波港集運章程及相關補充協議，本

集團仍對寧波港集運具有實際控制權，因此寧波港集運仍納入本集團合併範

圍。於處置日，本集團將處置寧波港集運

60%股權的對價人民幣

44,343千元

與本集團於處置日累計享有寧波港集運

60%淨資產份額之差異計人民幣

5,267

千元計入資本公積，於處置日寧波港集運

60%淨資產份額計人民幣

39,076千

元相應計入少數股東權益。

- 147

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(36) 盈餘公積

2010年

12月

31日本年提取本年減少

2011年

12月

31日

法定盈餘公積金

445,802 207,148 - 652,950

2009年

12月

31日本年提取本年減少

2010年

12月

31日

法定盈餘公積金

251,990 193,812 -445,802

根據《中華人民共和國公司法》及本公司章程，本公司按年度淨利潤的

10%

提取法定盈餘公積金，當法定盈餘公積金累計額達到股本的

50%以上時，可

不再提取。法定盈餘公積金經批准後可用於彌補虧損或者增加股本。

(37)

未分配利潤

2011年度

2010年度

金額

提取或金額提取或

分配比例分配比例

年初未分配利潤

2,007,212 -1,333,680 加

：本年歸屬於公司股東的淨利潤

2,468,217 -2,199,128 減

：提取法定盈餘公積

(附註五

(36)) (207,148) 10% (193,812) 10%

提取一般風險準備

(c) (976) -(206) 分

派普通股股利

(b) (384,000) -(1,331,578)

年末未分配利潤

(a)

3,883,305 2,007,212

- 148

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五

合併財務報表項目附註(續)

(37)

未分配利潤(續)

(a)

於

2011年

12月

31日，未分配利潤中包含歸屬於本公司的子公司盈餘公

積餘額為人民幣

143,690千元(2010年

12月

31日：人民幣

93,829千

元)，其中子公司於

2011年度計提的歸屬於本公司的盈餘公積為人民幣

49,861千元(2010年度：人民幣

32,389千元)。

(b)

於

2010年上半年，根據於

2010年

3月

22日本公司董事會及於

2010年

4月

12日本公司舉行的

2009年年度股東大會決議通過的《寧波港股份

有限公司首次公開發行

A股股票並上市前滾存利潤分配預案》，本公司

將自

2009年

7月

1日至

2009年

12月

31日止期間可供股東分配的利潤

計人民幣

681,578千元，向本公司當時的股東按其所持有股份的比例進

行分配。該等股利已於

2010年度支付完畢。

於

2010年

8月

3日，本公司董事會及於

2010年

8月

20日本公司股東

大會決議通過《關於寧波港股份有限公司首次公開發行

A股股票並上市

前滾存利潤分配方案的議案》，同意在

2009年年度股東大會審議通過的

《寧波港股份有限公司首次公開發行

A股股票並上市前滾存利潤分配方

案預案》的基礎上，對公司自

2010年

1月

1日至

2010年

6月

30日期

間可供股東分配利潤中的人民幣

650,000千元，由公司的八家發起人股

東按各自所持公司股份的比例享有，該等股利已於

2010年度支付完畢。

剩餘部分及自

2010年

7月

1日至首次公開發行

A股股票並上市日之間的

可供股東分配的利潤由

A股上市後的公司新老股東共享。

於

2011年上半年，經本公司董事會及股東大會分別於

2011年

4月

19

日及

2011年

6月

7日決議通過，以

2010年

12月

31日本公司總股本

12,800,000,000股為基數，向全體股東每

10股派發現金紅利人民幣

0.30

元(含稅)，共需支付股利人民幣

384,000千元。該等股利已於

2011年

7

月支付完畢。

(c)

一般風險準備系本公司之子公司財務公司根據財政部《金融企業財務規

則－實施指南》(財金【2007】23號)按本年實現淨利潤的

1%提取的一般

風險準備金，用以彌補虧損。

- 149

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(38) 少數股東權益

歸屬於各子公司少數股東的少數股東權益：

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

財務公司

梅山國際

寧遠化工

寧波港集運

舟山甬舟

明州碼頭

外輪理貨

北海貨櫃

鈴隆貨櫃

新海灣

其他

合計

399,944

101,113

85,182

65,185

62,497

60,404

30,492

24,836

-

15,300

20,923

865,876

380,16279,58765,14762,93818,57064,39119,48224,83623,157-

18,752757,022

- 150

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(39) 營業收入和營業成本

2011年度

2010年度

主營業務收入 (a) 6,818,418 5,824,499

其他業務收入 (b) 164,377 179,418

合計

6,982,795 6,003,917

2011年度

2010年度

主營業務成本 (a) 3,518,913 3,030,481

其他業務成本 (b) 88,545 86,333

合計

3,607,458 3,116,814

(a) 主營業務收入和主營業務成本

主營業務收入

2011年度

2010年度

貨櫃裝卸及相關業務

1,352,247 1,251,323

鐵礦石裝卸及相關業務

978,678 969,606

原油裝卸及相關業務

180,770 162,963

其他貨物裝卸及相關業務

1,464,189 1,266,144

綜合物流及其他業務

2,735,054 2,143,172

其他未分配收入(注) 107,480 31,291

合計

6,818,418 5,824,499

註：其他未分配收入系集團之子公司財務公司的利息收入、手續費及佣金收

入。

本集團的主要經營位於中國境內，因此本集團的主營業務收入及主營業務成

本未按地區分部進行列示分析。

- 151

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(39) 營業收入和營業成本(續)

(a) 主營業務收入和主營業務成本(續)

主營業務成本

2011年度

2010年度

貨櫃裝卸及相關業務

527,371 492,731

鐵礦石裝卸及相關業務

293,889 251,449

原油裝卸及相關業務

21,556 17,796

其他貨物裝卸及相關業務

789,358 735,464

綜合物流及其他業務

1,884,292 1,532,110

其他未分配成本(注) 2,447 931

合計

3,518,913 3,030,481

註：其他未分配成本系集團之子公司財務公司的利息支出、手續費及佣金支

出。

(b) 其他業務收入和其他業務成本

其他業務收入

2011年度

2010年度

提供水電及勞務收入

118,272 107,454

原材料/物品銷售收入

20,245 13,163

其他

25,860 58,801

合計

164,377 179,418

其他業務成本

2011年度

2010年度

提供水電及勞務支出 78,173 64,821

原材料/物品銷售成本

5,959 12,258

其他

4,413 9,254

合計

88,545 86,333

- 152

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2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(39) 營業收入和營業成本(續)

(c) 本集團前五名客戶的營業收入情況

本集團前五名客戶收入的總額為人民幣

1,231,440千元(2010年度：人民幣

1,491,723千元)，佔本集團全部營業收入的比例為

18%(2010年度：25%)，

具體情況如下：

名稱營業收入佔本集團全部

營業收入的比例

(%)

外部客戶一

333,911 5%

外部客戶二

294,499 4%

外部客戶三

211,808 3%

外部客戶四

205,949 3%

外部客戶五

185,273 3%

合計

1,231,440 18%

(40) 營業稅金及附加

2011年度

2010年度計繳標準

營業稅

206,784 170,954 附註三

城市維護建設稅

15,273 11,715 附註三

教育費附加

11,165 8,750 附註三

其他

149 995

合計

233,371 192,414

- 153

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2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

五 合併財務報表項目附註(續)

(41) 管理費用

2011年度 2010年度

工資及獎金

社會保險及福利費

資產折舊與攤銷

其他稅金

辦公費

業務招待費

差旅交通費

動力費(水電費)

租金

維修及保養費

通訊費

保險費

其他

合計

301,038

152,355

111,742

81,314

30,088

27,545

20,523

15,397

20,634

19,446

9,719

8,796

99,853

898,450

286,680156,529100,70459,65726,83020,53417,25713,60411,8999,7878,0587,92478,402797,865

- 154

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(42) 財務費用-淨額

2011年度

2010年度

利息支出，其中：

借款利息

債券利息

利息支出小計

減：資本化利息

利息費用

利息收入

利息費用 -淨額

淨匯兌損失/(收益)

其他

淨額

309,180

28,011

337,191

(222,084)

115,107

(53,145)

61,962

1,228

2,675

65,865

318,76357,339376,102(219,126)

156,976(17,027)

139,949(322)

19,110158,737

(43) 投資收益

2011年度

2010年度

權益法核算的長期股權投資收益(a)

成本法核算的長期股權投資收益

長期股權投資處置收益

其他

合計

784,815

8,897

-

3,151

796,863

683,02310,0822451,711695,061

本集團不存在收益匯回的重大限制。

- 155

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(43) 投資收益(續)

(a) 權益法核算的長期股權投資收益

投資收益佔本集團利潤總額

5%以上的被投資單位，或佔利潤總額比例最高的

前五家被投資單位列示如下：

本年比上年增減

2011年度

2010年度變動的原因

(i)

北侖國際碼頭

181,633 175,887合營企業業績上升

遠東碼頭

145,356 108,828合營企業業績上升

大榭招商

82,750 45,825聯營企業業績上升

港吉碼頭

54,358 54,472合營企業業績上升

甬利碼頭

45,636 36,932合營企業業績上升

合計

509,733 421,944

(i) 按權益法確認的投資收益隨被投資單位當年淨利潤的變動而變動。

(44) 資產減值損失衝回

2011年度

2010年度

貸款減值準備衝回

(351) 539

壞帳損失衝回

(483) (3,257)

合計

(834) (2,718)

- 156

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(45) 營業外收入及營業外支出

(a) 營業外收入

計入

2011年度

非經常性損益

2011年度

2010年度的金額

處置固定資產及無形資產予合營企業取

得的收益(i) -293,253 -

其他處置固定資產及無形資產收益

13,382 7,474 13,382

稅收返還及政府補貼

113,313 28,343 113,313

其他

11,670 16,641 11,670

合計

138,365 345,711 138,365

(i) 2010年度處置固定資產及無形資產的收益系本集團將若干資產轉讓給本

集團的若干合營企業而確認的收益(附註五(10)(a)(i)及附註五(19)(a)(ii))，

本年無此類處置收益。

(b) 營業外支出

計入

2011年度

非經常性損益

2011年度

2010年度的金額

水利建設基金

6,122 5,527 -

捐贈支出

2,062 1,590 2,062

非流動資產處置損失

4,397 6,237 4,397

其他

9,172 4,081 9,172

合計

21,753 17,435 15,631

(46) 所得稅費用

2011年度

2010年度

當期所得稅

542,568 561,605

遞延所得稅

29,188 (15,907)

合計

571,756 545,698

- 157

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)

五 合併財務報表項目附註(續)

(46) 所得稅費用(續)

2011年度

2010年度

利潤總額

3,086,783 2,757,653

按適用稅率

25%(2010：25%)計算的所得稅

費用

771,696 689,413

子公司稅率不同的影響(附註三(1)) (7,585) (13,677)

免於補稅的投資收益及稅後分利

(188,857) (165,254)

使用前期未確認遞延所得稅資產的稅務虧損

(8,195) 本

年度未確認遞延所得稅資產的稅務虧損

21,056 25,708

以前年度所得稅彙算清繳差異

(16,359) 其

他不得扣除的成本、費用和損失

-9,508

所得稅費用

571,756 545,698

(47) 每股收益

(a) 基本每股收益

基本每股收益以歸屬於公司普通股股東的合併淨利潤除以公司發行在外普通

股的加權平均數計算：

2011年度

2010年度

歸屬於公司普通股股東的合併淨利潤

2,468,217 2,199,128

發行在外普通股的加權平均數(千股) 12,800,000 11,300,000

基本每股收益(人民幣元) 0.19 0.19

(b) 稀釋每股收益

稀釋每股收益以根據稀釋性潛在普通股調整後的歸屬於公司普通股股東的合併

淨利潤除以調整後的公司發行在外普通股的加權平均數計算。於

2010年度及

2011年度，本公司並無稀釋性潛在普通股，因此稀釋每股收益等於基本每股收

益。

- 158

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

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五 合併財務報表項目附註(續)

(48) 其他綜合收益

2011年度

2010年度

可供出售金融資產公允價值變動

(25,005) (26,129)

減：相關所得稅影響

1,682 5,337

小計

(23,323) (20,792)

按照權益法核算的在被投資單位其他綜合

收益中所享有的份額

(33,566) 29,466

減：相關所得稅影響

-小

計

(33,566) 29,466

其他

3,003 2,353

減：相關所得稅影響

-小

計

3,003 2,353

合計

(53,886) 11,027

(49) 現金流量表項目注釋

(a) 收到的其他與經營活動有關的現金

2011年度

2010年度

收取利息、手續費及佣金

134,273 36,920

收回往來款

-31,300

保函保證金

3,789 21,230

其他

81,065 70,928

合計

219,127 160,378

- 159

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(49) 現金流量表項目注釋(續)

(b) 支付的其他與經營活動有關的現金

2011年度

2010年度

保函保證金

567 3,789

利息支出、手續費及佣金

2,447 932

其他經營與管理費用

195,185 311,997

合計

198,199 316,718

(c) 收到的其他與投資活動有關的現金

2011年度

2010年度

收回原存期超過三個月的定期存款

1,004,900 -

與少數股東交易(附註五(35)(d)) 7,214 44,343

合計

1,012,114 44,343

(d) 支付的其他與投資活動有關的現金

2011年度

2010年度

用於原存款期超過三個月的定期存款

-996,000

(e) 收到的其他與籌資活動有關的現金

2011年度

2010年度

收到工程補貼款

17,500 28,335

收回受限制之銀行存款

59,248 10,344

合計

76,748 38,679

(f) 支付的其他與籌資活動有關的現金

2011年度

2010年度

支付寧波港集團往來款

-1,313,108

支付受限制之銀行存款

-59,248

合計

-1,372,356

- 160

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)

五 合併財務報表項目附註(續)

(50) 現金流量表補充資料

(a) 將淨利潤調節為經營活動現金流量

2011年度

2010年度

淨利潤

2,515,027 2,211,955

加/(減)：資產減值衝回(附註五(44)) (834) (2,718)

投資性房地產折舊/攤銷(附註五(12)(a)) 12,078 11,373

固定資產折舊(附註五(13)(a)) 701,936 588,035

無形資產攤銷(附註五(15)(a)) 70,371 64,396

處置固定資產、無形資產和其他非流動

資產的淨收益(附註五(45)) (8,985) (294,490)

財務費用

84,569 153,054

投資收益(附註五(43)) (796,863) (695,061)

遞延所得稅資產減少/(增加) 39,671 (24,061)

遞延所得稅負債(減少)/ 增加

(10,483) 8,154

存貨的(增加)/減少

(3,575) 38,478

受限制之銀行存款的增加

(180,546) (264,019)

經營性應收項目的增加

(713,542) (130,249)

經營性應付項目的(減少)/增加

(493,011) 468,586

經營活動產生的現金流量淨額

1,215,813 2,133,433

於

2010年度及

2011年度，本公司未有不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動。

現金及現金等價物淨變動情況

2011年度

2010年度

現金及現金等價物的年末餘額

2,863,452 6,646,591

減：現金及現金等價物的年初餘額

(6,646,591) (2,345,725)

現金及現金等價物淨(減少)/增加額

(3,783,139) 4,300,866

- 161

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

五 合併財務報表項目附註(續)

(50) 現金流量表補充資料(續)

(b) 處置子公司

2011年度

2010年度

處置子公司收到的現金和現金等價物

減：子公司持有的現金和現金等價物

處置子公司支付的現金淨額

-

(5,197)

(5,197)

-

-

-

處置子公司的淨資產見附註四(3)。

(c) 現金及現金等價物

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

貨幣資金(附註五(1))

減：原存款期超過三個月的定期存款

減：受到限制的存款(附註五(1))

現金及現金等價物年末餘額

3,342,847

(13,600)

(465,795)

2,863,452

8,009,588(1,018,500)

(344,497)

6,646,591

- 162

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

六 分部信息

本集團管理層定期審閱集團內部報告，以評價集團內各組成部分經營成果及決

定向其分配資源，並以此為基礎確定經營分部。

本集團管理層按提供的服務類別來評價本集團的經營情況。在提供的服務類別

方面，本集團評價以下五個分部的業績，即貨櫃裝卸及相關業務、鐵礦石裝

卸及相關業務、原油裝卸及相關業務、其他貨物裝卸及相關業務及綜合物流及

其他業務。

本集團的主要經營均位於中國境內且本集團管理層未按地區獨立管理生產經營

活動，因此本集團未單獨列示按地區分類的分部業績。

分部間轉移價格參照市場價格確定，資產根據分部的經營以及資產的所在位置

進行分配，負債根據分部的經營進行分配，間接歸屬於各分部的費用按照收入

比例在分部之間進行分配。

- 163

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

六 分部信息(續)

(1) 2011年度及2011年12月31日分部信息如下：

貨櫃裝卸鐵礦石裝卸原油裝卸其他貨物綜合物流未分配抵銷合計

及相關業務及相關業務及相關業務裝卸及相關業務及其他業務的金額

對外交易收

入

1,352,514 981,099 180,770 1,507,334 2,853,598 107,480 -6,982,795

分部間交易收

入

8,041 2,565 -94,775 428,827 45,571 (579,779) -

利息收

入

-----53,145 -53,145

利息費

用

-----(115,107) -(115,107)

對聯營企業和合營企業的

投資收

益

-----784,815 -784,815

折舊和攤銷費

用

(185,414) (71,432) (10) (248,136) (278,842) (551) -(784,385)

資產減值損失衝

回

----834 --834

利潤總

額

669,494 597,643 144,678 423,872 309,316 941,780 -3,086,783

所得稅費

用

-----(571,756) -(571,756)

淨利

潤

669,494 597,643 144,678 423,872 309,316 370,024 -2,515,027

資產總

額

6,638,837 1,110,484 55,384 6,799,015 16,772,743 6,071,618 (4,030,646) 33,417,435

負債總

額

(1,384,878) (28,180) (6,092) (738,817) (4,253,676) (5,124,382) 4,030,646 (7,505,379)

長期股權投資以外的其他

非流動資產增加

額

1,325,899 8,425 997 449,523 2,016,994 989 -3,802,827

對聯營企業和合營企業的

長期股權投

資

-----4,279,941 -4,279,941

- 164

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

六 分部信息(續)

(2) 2010年度及2010年12月31日分部信息如下：

貨櫃裝卸鐵礦石裝卸原油裝卸其他貨物綜合物流未分配抵銷合計

及相關業務及相關業務及相關業務裝卸及相關業務及其他業務的金額

對外交易收

入

1,251,683 972,332 162,963 1,311,593 2,305,346 --6,003,917

分部間交易收

入

12,350 --84,918 594,650 -(691,918) -

利息收

入

-----32,171 (15,144) 17,027

利息費

用

-----(173,561) 16,585 (156,976)

對聯營企業和合營企業的

投資收

益

-----683,023 -683,023

折舊和攤銷費

用

(170,372) (71,371) -(236,019) (186,042) --(663,804)

資產減值損失衝

回

----2,718 --2,718

利潤總

額

646,233 656,447 135,440 247,424 177,160 894,949 -2,757,653

所得稅費

用

-----(545,698) -(545,698)

淨利

潤

646,233 656,447 135,440 247,424 177,160 349,251 -2,211,955

資產總

額

7,318,417 1,419,190 69,801 6,871,707 18,692,445 5,124,644 (5,012,924) 34,483,280

負債總

額

(883,614) (53,446) (49,450) (422,777) (6,492,617) (7,989,290) 5,012,924 (10,878,270)

長期股權投資以外的其他

非流動資產增加

額

1,065,159 18,449 -696,190 1,664,294 --3,444,092

對聯營企業和合營企業的

長期股權投

資

-----3,773,722 -3,773,722

- 165

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七

關聯方關係及其交易

(1)

母公司情況

(a)

母公司基本情況

企業類型註冊地法人代表業務性質組織機構代碼

寧波港集團有限責任中國李令紅港口經營管理

14409923-0

公司寧波

(b)

母公司註冊資本及其變化

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

寧波港集團

6,000,000 6,000,000

(c)

母公司對本公司的持股比例和表決權比例

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

持股比例表決權比例持股比例表決權比例

寧波港集團

74.45% 74.45% 74.45% 74.45%

(2)

子公司情況

主要子公司的基本情況及相關信息見附註四(1)。

(3)

合營企業和聯營企業情況

主要合營企業和聯營企業的基本情況及相關信息見附註五(11)。

- 166

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七 關聯方關係及其交易(續)

(4) 其他關聯方情況

關聯方名稱組織機構代碼與本集團的關係

鼎盛海運

饒甬物流

嘉興泰利

寧波大港貨櫃有限公司(以下稱

「大港貨櫃

」

)

台州鼎安海運服務有限公司(以

下稱「鼎安海運」

)

中海船務

北侖東華

寧波環球置業有限公司(以下稱

「環球置業

」

)

泰利國際

寧波大榭開發區朝陽石化有限公

司(以下稱

「朝陽石化

」

)

寧波北侖金屬礦產品交易中心有

限公司(以下稱

「北侖金屬

」

)

信誠拖輪

寧波大榭水上客運經營有限公司

(以下稱「大榭客運」

)

鈴與物流

寧波中交水運設計研究有限公司

(以下稱「中交水運」

)

衢州通港國際物流有限公司(以

下稱「衢州通港」

)

浙江興港國際貨運代理有限公司

(以下稱「興港貨代」

)

東南物流

溫州金洋貨櫃碼頭有限公司

(以下稱「溫州金洋」

)

寧波北侖煤炭交易中心有限公司

(以下稱「北侖煤炭交易中

心」)

79300022-966978516-167617903-972809404-666516632-070483450-514432073-268800750-967026713-472810728-157365128-166846761-274498827-774499067-656128794-579760973-667479669-068108847-378293610-157754932-1

合營企業

合營企業

合營企業

合營企業

聯營企業

合營企業

聯營企業

受同一母公司控制

合營企業

聯營企業

聯營企業

合營企業

合營企業

合營企業

合營企業

聯營企業

合營企業

合營企業

聯營企業

聯營企業

(5) 關聯交易

(a) 關聯交易定價方式及決策程序

本集團與關聯方的交易價格均以市價或雙方協議價格作為定價基礎，向關聯方

支付的租金參考市場價格經雙方協商後確定。

- 167

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七 關聯方關係及其交易(續)

(5) 關聯交易(續)

(b) 物資採購

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

寧波中燃

朝陽石化

合計

169,683

35,475

205,158

40%

8%

48%

111,888

-

111,888

38%

-

38%

(c) 支付裝卸收入分成

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

眾成礦石

55,074 100% 52,779 100%

(d) 支付原油中轉分成

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

寧波實華

121,359 76% 121,143 71%

- 168

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七 關聯方關係及其交易(續)

(5)

(e)

關聯交易(續)

提供水電收入

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

(f)

遠東碼頭

北侖國際碼頭

穿山碼頭

港吉碼頭

意寧碼頭

眾成礦石

甬利碼頭

合計

物資銷售

16,885 18%

14,662 15%

10,711 11%

5,439 6%

5,415 6%

5,414 6%

3,763 4%

62,289 66%

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

12,007 15%

13,808 17%

9,151 11%

5,929 7%

4,504 5%

5,431 7%

3,778 5%

54,608 67%

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

甬利碼頭

信業碼頭

寧波實華

穿山碼頭

北侖國際碼頭

眾成礦石

大榭港發

合計

30,127

16,197

4,567

3,621

3,297

1,259

-

59,068

15%

8%

2%

2%

2%

1%

-

30%

-

-

55,820

-

3,918

1,682

831

62,251

-

-

24%

-

2%

1%

0%

27%

- 169

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

七 關聯方關係及其交易(續)

(5) 關聯交易(續)

(g) 資產租賃收入

出租方名稱

承租方

名稱租賃資產情況 2011年度

租賃收益

佔同類交

易的比

例

2010年度

佔同類交

易的比例租賃期限

北三集司遠東碼頭港務設施、庫場設54,930 33% 33,080 27% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物

等

北三集司穿山碼頭港務設施、庫場設15,727 10% 16,713 13% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物

等

北三集司意寧碼頭港務設施、庫場設7,110 4% 5,526 4% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物

等

北三集司港吉碼頭港務設施、庫場設15,727 10% 8,288 7% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物等

北三集司甬利碼頭港務設施、庫場設7,110 4% 5,526 4% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物

等

國際貨櫃遠東碼頭港務設施、庫場設1,889 1% 1,086 1% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物

等

國際貨櫃穿山碼頭港務設施、庫場設4,639 3% 3,045 2% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物

等

國際貨櫃意寧碼頭港務設施、庫場設2,506 2% 1,572 1% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物

等

國際貨櫃港吉碼頭港務設施、庫場設3,758 2% 2,701 2% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物

等

國際貨櫃甬利碼頭港務設施、庫場設2,506 2% 10,133 8% 2010

年

1

1日

2011

12

31日，一年一籤

施、房屋建築物

等

寧波港股份有限公司油港輪駁分鼎盛海運港作船舶 3,000 2% 3,000 2% 2007

年

2

1日

2011

12

31日

公司(以下稱「油港輪駁」)

油港輪駁鼎安海運港作船舶 12,350 8% 10,410 8% 2008

年

5

1日

2013

4

30日

寧波港北侖通達貨運有限公司北侖東華房屋建築物等 1,150 1% 700 1% 2010

年

2

16日

2013

2

15日

合

計

132,402 82% 101,780 80%

- 170

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七 關聯方關係及其交易(續)

(5)

(h)

關聯交易(續)

勞務費收入

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

北侖國際碼頭

遠東碼頭

寧波中燃

大榭招商

鼎盛海運

穿山碼頭

意寧碼頭

港吉碼頭

寧波實華

甬利碼頭

太倉武港

合計

9,734

8,611

7,833

4,464

3,671

3,323

2,630

2,155

1,643

1,592

-

45,656

14%

12%

11%

6%

5%

5%

4%

3%

2%

2%

-

64%

9,484

6,615

7,713

3,331

3,370

2,939

2,417

2,360

2,850

1,501

2,745

45,325

10%

7%

8%

3%

4%

3%

3%

2%

3%

2%

3%

48%

(i) 股東借款利息收入

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

遠東碼頭(附註五(5)(i))

意寧碼頭(附註五(5)(iv))

信誠拖輪

饒甬物流(附註五(5)(iii))

北侖國際碼頭(附註五(17))

衢州通港

大榭客運

上海港航

合計

24,693

5,766

1,490

643

35

21

20

-

32,668

75%

18%

5%

2%

0%

0%

0%

0%

100%

-

284

-

539

1,698

--

2,708

5,229

-

5%

-

10%

32%

--

53%

100%

- 171

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七

(5)

(j)

(k)

(l)

關聯方關係及其交易(續)

關聯交易(續)

接受貨櫃駁運及裝卸服務

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

金鑫碼頭

9,204 35%

北侖東華

4,813 18%

北侖國際碼頭

3,776 14%

遠東碼頭

2,952 11%

意寧碼頭

2,683 10%

港吉碼頭

383 1%

合計

23,811 89%

貨櫃駁運及裝卸收入

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

大榭招商

26,531 3%

嘉興泰利

22,708 3%

北侖國際碼頭

18,255 2%

東南物流

12,474 1%

泰利國際

10,136 1%

鈴與物流

7,125 1%

中海船務

6,828 1%

港吉碼頭

5,681 1%

興港貨代

5,174 1%

意寧碼頭

4,817 1%

遠東碼頭

1,594 0%

合計

121,323 15%

關聯方擔保

於

2011年度，本集團無與關聯方擔保的事項。

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

--

--

2,950 18%

4,268 27%

3,770 23%

3,956 25%

14,944 93%

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

--

7,811 1%

18,153 2%

7,241 1%

10,442 1%

--

7,701 1%

--

--

2,466 0%

1,875 0%

55,689 6%

- 172

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七 關聯方關係及其交易(續)

(5)

(m)

關聯交易(續)

資金拆借

拆出與本公司關係拆借金額起始日到期日

遠東碼頭

信誠拖輪

衢州通港

大榭客運

合計

合營企業

合營企業

聯營企業

合營企業

500,000

30,000

1,070

400

531,470

25/01/2011 25/01/201211/03/2011 10/03/201210/08/2011 09/08/201219/01/2011 18/01/2012(n) 資產轉讓

2011年度

金額佔同類交易

金額的比例

2010年度

金額佔同類交易

金額的比例

遠東碼頭

穿山碼頭

甬利碼頭

北侖國際碼頭

合計

----

-

--

-

-

-

521,792

367,015

16,883

5,369

911,059

57%

40%

2%

1%

100%

除附註四(3)和附註五(35)(d)所披露的處置股權予關聯方外，本期未發生關聯方

之間的資產轉讓交易。

- 173

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七 關聯方關係及其交易(續)

(5) 關聯交易(續)

(o)

吸收存款利息支出

2011年度 2010年度

金額佔同類交易金額佔同類交易

金額的比例金額的比例

寧波港集團

1,140 48% 208 31%

北侖國際碼頭

239 10% 111 17%

遠東碼頭

2209% 54 8%

意寧碼頭

1155% 38 6%

環球置業

105 4% 92 14%

穿山碼頭

1054% 49 7%

其他關聯方

449 19% 113 17%

合計

2,373 99% 665 100%

上述交易均為財務公司對關聯方存款支付的利息。

(p) 關鍵管理人員薪酬

2011年度

2010年度

關鍵管理人員薪酬

8,895 7,817

- 174

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七

(6)

(a)

關聯方關係及其交易(續)

關聯方應收、應付款項餘額

應收股利

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

(b)

北侖國際碼頭

121,110 127,500

遠東碼頭

49,773 -

大港貨櫃

-3,245

合計

170,883 130,745

上述應收股利的有關信息見附註五(3)。

應收帳款

2011年

12月

31日 2010年

12月

31日

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

東南物流

眾成礦石

泰利國際

鈴與物流

大榭招商

中海船務

嘉興泰利

寧波實華

遠東碼頭

穿山碼頭

合計

3,779

3,612

2,971

2,756

877

846

812

716

274

-

16,643

----

-

-

--

-

-

-

1,546

-

1,331

-

43

1,527

3,421

5,580

131

113,580

-

-

-

-

--

-

-

上述應收關聯方的應收帳款的有關信息見附註五(4)(h)。

- 175

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

七關聯方關係及其交易(續)

(6) 關聯方應收、應付款項餘額(續)

(c)

其他應收款

2011年 12月 31日 2010年 12月 31日

帳面餘額壞帳準備

帳面餘額壞帳準備

遠東碼頭 501,790 -522,694 信

誠拖輪 30,051 --饒

甬物流 10,685 -10,000 青

峙化工 3,594 -4,113 北

侖國際碼頭 1,373 -5,562 大

榭招商 368 -3,361 甬

利碼頭 7 -10,773 意

寧碼頭 --120,183 太

倉武港 --2,745 眾

成礦石 --96 穿

山碼頭 --83

合計

547,868 -679,610

上述應收關聯方的其他應收款的有關信息見附註五(5)(g)。

(d)

一年內到期的非流動資產

2011年 2010年

12月 31日 12月 31日

北侖國際碼頭(附註五(17)) -103,134

- 176

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七

(6)

(e)

關聯方關係及其交易(續)

關聯方應收、應付款項餘額(續)

吸收存款

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

(f)

寧波港集團

北侖國際碼頭

環球置業

穿山碼頭

遠東碼頭

港吉碼頭

意寧碼頭

其他關聯方

合計

上述吸收存款的有關信息見附註五(22)。

應付帳款

256,350

26,156

27,576

13,348

11,312

9,382

2,737

97,811

444,672

2011年

12月

31日

187,681216,18326,29911,33229,06512,98662,97752,599599,1222010年

12月

31日

寧波實華

17,356

寧波中燃

14,011

北侖國際碼頭

8,379

眾成礦石

7,108

鼎盛海運

4,656

大榭招商

2,160

遠東碼頭

1,639

新世紀貨櫃

329

合計

55,638

上述應付關聯方的應付帳款的有關信息見附註五(23)(d)。

32,91810,25616,9493,9816,4803,0831,4131,50076,580

- 177

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

七 關聯方關係及其交易(續)

(6) 關聯方應收、應付款項餘額(續)

(g) 預收款項

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

北侖東華

900 1,700

信業碼頭

65 2,843

合計

965 4,543

上述預收關聯方的預收款項的有關信息見附註五(24)(a)。

(h) 其他應付款

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

寧波港集團

23,201 26,604

東南物流

3,530 青

峙化工

1,523 寧

波實華

1,277 合

計

29,531 26,604

上述應付關聯方的其他應付款的有關信息見附註五(28)(g)。

(7) 關聯方承諾

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本集團無重大已籤約而尚不必

在資產負債表上列示的與關聯方有關的承諾事項。

- 178

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

八 或有事項

於

2011年

12月

31日及

2010年

12月

31日，本集團無重大或有事項。

九 承諾事項

(1) 資本支出承諾事項

以下為本集團於資產負債表日，已籤約而尚不必在財務報表上確認的資本支

出承諾：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

房屋、建築物及機器設備

1,764,095 1,580,492

以下為本集團於資產負債表日，在合營企業自身的資本性支出承諾中所佔的份

額：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

房屋、建築物及機器設備

153,477 105,507

(2)經營租賃承諾事項

根據已籤訂的不可撤銷的經營租賃合同，本集團未來最低應支付租金匯總如下：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

一年以內

14,412 13,685

一年至二年以內

1,054 45

二年至三年以內

408 7

三年以上

224 合

計

16,098 13,737

- 179

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

九 承諾事項(續)

(3) 對外投資承諾事項

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

增資款/股權轉讓款

－對寧波通商銀行(附註五(18))

－對金鑫碼頭

－對兩江海運

－對溫州金洋

－對北侖煤炭交易中心

－對北侖金屬

－對錢塘港口

－對中交水運

－對嘉興港海鹽嘉實碼頭有限公司

合計

430,134

78,750

45,000

40,976

12,000

10,000

9,000

1,000

-

626,860

-

85,50045,000---

9,000-

28,000167,500

(4) 前期承諾履行情況

本集團

2010年

12月

31日之資本性支出承諾、經營租賃承諾、對外投資承諾

均按照之前承諾履行。

十 資產負債表日後事項

(1) 根據於2012年2月29日召開的本公司第二屆董事會第八次會議通過的董事會

決議，全體董事同意本公司及本公司之全資子公司北三集司將擁有的首次公

開發行募集資金投資項目建成的部分資產，即穿山港區2#泊位資產和穿山港

區8#、9#重箱堆場土地及資產分別轉讓予本公司之合營企業穿山碼頭和遠東

碼頭。本集團於2012年3月與穿山碼頭和遠東碼頭籤署了資產轉讓協議，預

計轉讓將產生收益人民幣690,000千元。

(2) 經中國證券監督管理委員會證監許可【2011】1852號文核准，本公司於

2012年4月16日至18日向社會公眾發行規模為10億元的第一期公司債券，該

公司債券為三年期固定利率品種，票面利率為4.69%，每張面值為人民幣

100元，按面值平價發行。

(3) 根據於2012年4月18日通過的董事會決議，董事會提議以2011年12月31日本

公司總股本12,800,000,000股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利人民

幣0.66元(含稅)。共需支付股利人民幣844,800千元，剩餘未分配利潤人民幣

1,736,517千元結轉至2012年度。上述提議尚待股東大會批准。

- 180

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十一 金融工具及其風險

本集團的經營活動會面臨各種金融風險，包括市場風險(主要為外匯風險和

利率風險)、信用風險和流動風險。本集團整體的風險管理計劃針對金融市

場的不可預見性，力求減少對本集團財務業績的潛在不利影響。

(1) 市場風險

(a) 外匯風險

本集團的主要經營位於中國境內，主要業務以人民幣結算。但本集團已確認

的外幣資產和負債及未來的外幣交易依然存在外匯風險。本集團總部財務部

門負責監控集團外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的

外匯風險。

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本集團持有的外幣金融資產

和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下：

2011年

12月

31日

美元港元日元歐元合計

外幣金融資產 -

貨幣資金 62,942 10,206 554 664 74,366

應收款項 20,354 -7,243 -27,597

可供出售金融資產 20,824

--20,824

合計 83,296 31,030 7,797 664 122,787

外幣金融負債 -

短期借款 75,936 32,428 --108,364

應付款項 14,327 -11,877 -26,204

合計 90,263 32,428 11,877 -134,568

- 181

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十一

(1)

(a)

金融工具及其風險(續)

市場風險(續)

外匯風險(續)

2010年

12月

31日

美元港元日元合計

外幣金融資產 -

貨幣資金

42,420 6,395 -48,815

應收款項

22,208 -10,152 32,360

可供出售金融資產

-39,097 -39,097

合計

64,628 45,492 10,152 120,272

外幣金融負債 -

短期借款

58,902 34,036 -92,938

應付款項

28,611 -3,723 32,334

合計

87,513 34,036 3,723 125,272

於

2011年

12月

31日，對於本集團各類美元金融資產和美元金融負債，如

果人民幣對美元升值或貶值

10%，其它因素保持不變，則本集團將增加或減

少淨利潤約人民幣

697千元(2010年

12月

31日：約人民幣

2,289千元)。

於

2011年

12月

31日，對於本集團各類港元金融資產和港元金融負債，如

果人民幣對港元升值或貶值

10%，其它因素保持不變，則本集團將增加或減

少淨利潤約人民幣

140千元(2010年

12月

31日：減少或增加約人民幣

1,146千元)。

於

2011年

12月

31日，對於本集團各類日元金融資產和日元金融負債，如

果人民幣對日元升值或貶值

10%，其它因素保持不變，則本集團將增加或減

少淨利潤約人民幣

408千元(2010年

12月

31日：減少或增加約人民幣

643

千元)。

於

2011年

12月

31日，對於本集團歐元金融資產，如果人民幣對歐元升值

或貶值

10%，其它因素保持不變，則本集團將減少或增加淨利潤約人民幣

66

千元(2010年

12月

31日：無)。

- 182

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十一 金融工具及其風險(續)

(1) 市場風險(續)

(b)利率風險

本集團的利率風險主要產生於銀行借款及應付債券等帶息債務。浮動利率的金

融負債使本集團面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公

允價值利率風險。於

2011年

12月

31日，本集團帶息債務按浮動利率及固定

利率分類分析如下：

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

浮動利率－借款

4,397,542 4,609,220

固定利率

－借款

110,936 155,602－應付債券

-3,057,339

合計

4,508,478 7,822,161

為了降低利率變動的影響，本集團不斷評估以及監察因利率變動所承擔的風

險，以在必要時採取措施來控制有關風險。

於

2011年

12月

31日，如果以浮動利率計算的借款利率上升或下降

50個基

點，而其他因素保持不變，本集團的淨利潤會減少或增加約人民幣

623千元

(2010年度：約人民幣

595千元)。

(2)信用風險

本集團信用風險主要產生於銀行存款、應收帳款、其他應收款、應收票據和應

收股利等。

本集團銀行存款主要存放於國有銀行和其它大中型上市銀行，本集團認為其不

存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。

此外，對於應收帳款、其他應收款、應收股利和應收票據等，本集團設定相關

政策以控制信用風險敞口。本集團基於對客戶的財務狀況、信用記錄及其它因

素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質並設置相應信用期。本集團會定期

對客戶信用記錄進行監控，對於信用記錄不良的客戶，本集團會採用書面催

款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確保本集團的整體信用風險在可控的

範圍內。

- 183

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(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十一 金融工具及其風險(續)

(3)流動風險

本集團內各子公司負責其自身的現金流量預測。總部財務部門在匯總各子公司現

金流量預測的基礎上，在集團層面持續監控短期和長期的資金需求，以確保維持

充裕的現金儲備和可供隨時變現的有價證券；同時持續監控是否符合借款協議的

規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金

需求。

於資產負債表日，本集團各項金融資產及金融負債以未折現的合同現金流量按到

期日列示如下：

2011年

12月

31日

一年以內一到二年二到五年五年以上合計

金融資產 -

貨幣資金

應收款項

合計

3,342,847

2,005,993

5,348,840

--

-

--

-

--

-

3,342,8472,005,9935,348,840

金融負債 -

短期借款

吸收存款

應付款項

長期借款

長期應付款

合計

255,055

448,499

1,811,881

615,481

-

3,130,916

--

-

1,204,832

-

1,204,832

--

-

2,057,459

120,000

2,177,459

--

-

1,359,801

-

1,359,801

255,055448,4991,811,8815,237,573120,0007,873,008

- 184

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十一

(3)

金融工具及其風險(續)

流動風險(續)

2010年

12月

31日

一年以內一到二年二到五年五年以上合計

金融資產 -

貨幣資金

8,009,588 ---8,009,588

應收款項

2,333,293 ---2,333,293

合計

10,342,881 ---10,342,881

金融負債 -

短期借款

294,638 ---294,638

吸收存款

599,122 ---599,122

應付款項

1,424,780 ---1,424,780

長期借款

143,070 1,247,500 2,017,800 1,061,814 4,470,184

應付債券

3,057,339 ---3,057,339

長期應付款

4,143 -120,000 -124,143

合計

5,523,092 1,247,500 2,137,800 1,061,814 9,970,206

(4) 公允價值

(a) 不以公允價值計量的金融工具

不以公允價值計量的金融資產和負債主要包括：應收款項、短期借款、應付款

項、長期借款、應付債券和長期應付款。

本集團不以公允價值計量的金融資產和負債的帳面價值與公允價值相差很小。

長期借款、長期應付款以及不存在活躍市場的應付債券，以合同規定的未來現

金流量按照市場上具有可比信用等級並在相同條件下提供幾乎相同現金流量的

利率進行折現後的現值確定其公允價值。

- 185

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十一 金融工具及其風險(續)

(4) 公允價值(續)

(b) 以公允價值計量的金融工具

根據在公允價值計量中對計量整體具有重大意義的最低層級的輸入值，公允價

值層級可分為：

第一層級：相同資產或負債在活躍市場上(未經調整)的報價。

第二層級：直接(比如取自價格)或間接(比如根據價格推算的)可觀察到的、除

第一層級中的市場報價以外的資產或負債的輸入值。

第三層級：以可觀察到的市場數據以外的變量為基礎確定的資產或負債的輸入

值(不可觀察輸入值)。

於

2011年

12月

31日，本集團以公允價值計量的金融資產均以第一層級的公

允價值列示如下：

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

可供出售金融資產75,689 100,694

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。

- 186

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十二以公允價值計量的資產和負債

2010年

本年計入權益計入權益的本年計提2011年

12月

31日的公允價值累計公允價的減值

12月

31日

變動值變動

可供出售金融資產

100,694 (25,005) (23,928) -75,689

2009年

本年計入權益計入權益的本年計提2010年

12月

31日的公允價值變累計公允價的減值

12月

31日

動值變動

交易性金融資產

1,765 ---可

供出售金融資產

126,823 (26,129) 1,077 -100,694

合計

128,588 (26,129) 1,077 -100,694

十三 外幣金融資產和外幣金融負債

2010年

本年公允價值計入權益的累計本年轉回2011年

12月

31日變動公允價值變動的減值

12月

31日

金融資產 -

貨幣資金

48,815 ---74,366

應收款項

32,360 ---27,597

可供出售金

融資產

39,097 (18,273) (76,792) -20,824

合計

120,272 (18,273) (76,792) -122,787

金融負債 短

期借款

92,938 ---108,364

應付款項

32,334 ---26,204

合計

125,272 --- 134,568

2009年

12月

31日

本年公允價值變

動損益

計入權益的累計

公允價值變動

本年轉回

的減值

2010年

12月

31日

金融資產 -

貨幣資金

應收款項

可供出售金

融資產

合計

14,759

24,346

43,883

82,988

--

(4,786)

(4,786)

--

(58,519)

(58,519)

--

-

-

48,81532,36039,097120,272

金融負債 短

期借款

應付款項

合計

67,473

15,368

82,841

--

-

--

-

--

-

92,93832,334125,272

- 187

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四 公司財務報表主要項目附註

(1) 應收帳款

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應收帳款

285,021 305,156

減：壞帳準備

(464) (85)

淨額

284,557 305,071

(a) 應收帳款帳齡分析如下：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

六個月以內

283,868 303,994

六個月到一年

3 439

一到二年

569 638

二到三年

581 三

年以上

-85

合計

285,021 305,156

(b)應收帳款按類別分析如下：

2011年

12月

31日

帳面餘額壞帳準備

金額佔總額比例金額計提比例

單項金額重大並單獨計提壞帳準備

---按

組合計提壞帳準備

284,557 100% -單

項金額雖不重大但單獨計提壞

帳準備

464 0% 464 100%

合計

285,021 100% 464 0%

.

2010年

12月

31日

帳面餘額

金額佔總額比例

壞帳準備

金額計提比例

單項金額重大並單獨計提壞帳準

備

按組合計提壞帳準備

單項金額雖不重大但單獨計提壞

帳準備

合計

-

305,071

85

305,156

-

100%

0%

100%

-

-

85

85

-

100%

0%

- 188

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四

公司財務報表主要項目附註(續)

(1)

應收帳款(續)

(c)

於

2011年

12月

31日，單項金額雖不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款

壞帳準備計提如下：

帳面餘額壞帳準備計提比例理由

外部客戶一

62 62 100% 資金清償困難

外部客戶二

402 402 100% 資金清償困難

合計

464 464

(d)

2011年度實際核銷的應收帳款為人民幣91千元(2010年度：人民幣312千

元)。

(e)

於2010年12月31日及2011年12月31日，應收帳款中無持有本公司5%(含

5%)以上表決權股份的股東的欠款。

(f)

於2011年12月31日，餘額前五名的應收帳款分析如下：

與本集團佔應收帳款

關係金額年限總額比例

外部客戶一第三方

26,316一年以內

9%

外部客戶二第三方

19,564一年以內

7%

外部客戶三第三方

12,993一年以內

5%

外部客戶四第三方

12,514一年以內

4%

外部客戶五第三方

12,361一年以內

4%

合計

83,748 29%

(g)

於

2011年

12月

31日，應收帳款中無應收關聯方的款項(2010年

12月

31

日：人民幣

1,397千元)。

(h)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，無因金融資產轉移而終止確

認的應收帳款。

(i)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，應收帳款均為人民幣餘額。

- 189

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(2) 其他應收款

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應收子公司代墊款

4,580,206 4,245,900

應收資產轉讓款

-215,041

應收港建費

6,081 9,519

應收借款及利息

2,738 4,233

－北侖國際碼頭

-1,618

－其他

2,738 2,615

其他

25,844 22,022

合計

4,614,869 4,496,715

減：壞帳準備

-(6)

淨額

4,614,869 4,496,709

(a) 其他應收款的帳齡分析如下：

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

一年以內

4,443,820 4,324,301

一到二年

30 6,641

二到三年

6,530 165,767

三年以上

164,489 6

合計

4,614,869 4,496,715

(b)其他應收款按類別分析如下：

2011年

12月

31日

帳面餘額壞帳準備

金額佔總額比例金額計提比例

單項金額重大並單獨計提壞帳準備

---按

組合計提壞帳準備

4,614,869 100% -單

項金額雖不重大但單獨計提壞

帳準備

---合

計

4,614,869 100% -

- 190

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(2)

(b)

其他應收款(續)

其他應收款按類別分析如下(續)：

2010年

12月

31日

帳面餘額壞帳準備

金額佔總額比例金額計提比例

單項金額重大並單獨計提壞帳準

備

---按

組合計提壞帳準備

4,496,709 100% -單

項金額雖不重大但單獨計提壞

帳準備

6 0% 6 100%

合計

4,496,715 100% 6 0%

(c)

2011年度實際核銷的其他應收款為人民幣

6千元(2010年度：無)。

(d)

於2010年12月31日及2011年12月31日，其他應收款中無持有本公司5%(含

5%)以上表決權股份的股東的欠款。

(e)

於2011年12月31日，餘額前五名的其他應收款分析如下：

與本公司關係金額年限佔總額比例

北三集司子公司

3,502,324一年以內

76%

新世紀投資子公司

522,490一年以內

11%

國際貨櫃子公司

319,530一年以內

7%

寧波聯合貨櫃海運有子公司

164,489三年以上

4%

限公司

港鐵公司

子公司

31,526一年以內

1%

合計

4,540,359 99%

- 191

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四

公司財務報表主要項目附註(續)

(2)

其他應收款(續)

(f)

應收關聯方的其他應收款分析如下：

2011年

12月

31日

佔其他應收款總額

與本公司關係金額的比例 (%) 壞帳準備

青峙化工聯營企業

3,581 0% 北

侖國際碼頭合營企業

1,098 0% 遠

東碼頭合營企業

921 0% 大

榭招商聯營企業

160 0%

合計

5,760 0% 2010

年

12月

31日

佔其他應收款總額

與本公司關係金額的比例 (%) 壞帳準備

遠東碼頭合營企業

201,768 4% -

甬利碼頭合營企業

10,766 0% -

北侖國際碼頭合營企業

5,060 0% -

青峙化工聯營企業

4,113 0% -

大榭招商聯營企業

3,148 0% -

合計

224,855 4% -

(g)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，無因金融資產轉移而終止確

認的其他應收款。

(h)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，其他應收款均為人民幣餘額。

(3)

其他流動資產

2011年

12月

31日餘額系本公司委託銀行借予本公司之子公司的委託貸

款，平均年利率為

5.755%(2010年度：4.779%)。

- 192

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(4) 長期股權投資

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

子公司(a) 7,296,519 6,239,045

合營企業(b) 2,155,017 2,050,794

聯營企業 – 無公開報價(c) 1,069,976 935,984

其他長期股權投資

217,291 79,097

合計

10,738,803 9,304,920

減：長期股權投資減值準備

-淨

額

10,738,803 9,304,920

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，上述長期投資不存在變現及

收益匯回的重大限制。

- 193

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(4) 長期股權投資(續)

(a) 子公

司

被投資公司名稱

核算

方法投資成

本

2010

年

12

月

31日

2011年度增減變動

本年

增加

本年

減

少

2011

年

12

月

31日

持股

比例

表決權

比例

持股比例

及表決權

比例不一致

的說明

減值

準備

本年計提

減值準備

本年宣告

分配的

現金

股

1 國際貨櫃成本

法

244,918 244,918 -

-

244,918 100% 100% 不適

--20,000

2 北三集司成本

法

642,656 642,656 -

-

642,656 100% 100% 不適

--162,209

3 新世紀投資成本

法

875,271 875,271 -

-

875,271 100% 100% 不適

--140,359

4 舟山甬舟成本

法

629,793 60,593 569,200 - 629,793 90% 90% 不適

---

5 港鐵公司成本

法

129,132 129,132 -

-

129,132 100% 100% 不適

--34,054

6 外輪理貨成本

法

41,985 46,404 -

(4,419)

41,985 76% 76% 不適

--77,280

7 香港明城成本

法

148,518 148,518 -

-

148,518 100% 100% 不適

---

8 港強實業成本

法

5,137 5,137 --5,137 100% 100% 不適

--4,000

9 乍開集團成本

法

669,533 669,533 -

-

669,533 100% 100% 不適

---

10 東方物流成本

法

31,842 31,842 -

-

31,842 100% 100% 不適

---

11 五洲公司成本

法

49,985 49,985 -

-

49,985 100% 100% 不適

--7,007

12 萬方太倉成本

法

966,535 716,535 250,000 -966,535 100% 100% 不適

---

13 明州碼頭成本

法

170,162 170,162 -

-

170,162 70% 70% 不適

---

14 嘉興富春成本

法

145,459 145,459 -

-

145,459 100% 100% 不適

---

15 梅山國際成本

法

900,000 720,000 180,000 - 900,000 90% 90% 不適

---

16 財務公司成本

法

1,125,000 1,125,000 --1,125,000 75% 75% 不適

--13,831

其他成本

法

520,593 457,900 92,316 (29,623) 520,593 --87,786

合

計

7,296,519 6,239,045 1,091,516 (34,042) 7,296,519 --546,526

- 194

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(4) 長期股權投資(續)

(b) 合營企

業

核算

方法投資成

本

2010

年

12月

31日

帳面淨值

追加或

減少投資

2011年度增減變動

按權益法

調整

的淨損益

宣告分派的

現金股利

其他權益

變

動

2011

年

12

月

31日

帳面淨值

持股

比例

表決權

比例

持股比例

及表決權

比例不一致

的說明

減值

準備

本年計

提減值

準

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

北侖國際碼頭

銀億海港

太倉武港

寧波實華

寧波中燃

金鑫碼頭

東南物流貨櫃

信業碼頭

上海港航

台州灣

其他

合計

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

537,869

97,229

395,787

119,094

37,640

65,250

44,010

146,227

250,000

96,964

84,923

1,874,993

807,125

34,580

395,292

144,493

36,873

52,873

47,762

140,739

275,961

60,194

54,902

2,050,794

-

-

-

-

-

6,750

-

-

-

37,523

23,653

67,926

187,468

6,232

33,623

36,964

11,304

1,306

7,074

(4,170)

8,214

(175)

2,548

290,388

(172,110)

-

(3,742)

(32,467)

(10,174)

-

(2,534)

-

-

-

-

(221,027)

-

-

-

-

-

-

-

-

(33,064)

-

-

(33,064)

822,483

40,812

425,173

148,990

38,003

60,929

52,302

136,569

251,111

97,542

81,103

2,155,017

51%

55%

55%

50%

50%

45%

45%

50%

50%

50%

57%

55%

55.6%

50%

50%

45%

45%

50%

50%

50%

董事

7人

4

人為本集團委

不適

董事

9人

5

人為本集團委

不適

不適

不適

不適

不適

不適

不適

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- 195

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(4) 長期股權投資(續)

(c) 聯營企

業

核算

方法投資成

本

2010

年

12

月

31日

帳面淨值

追加或

減少投資

2011年度增減變動

按權益法調

整的淨損益

宣告分派的

現金股利

其他權益

變

動

2011

年

12

月

31日

帳面淨值

持股

比例

表決權

比例

持股比例

及表決權

比例不一致的

說明

減值

準備

本年計

提減值

準

1

2

3

4

大榭招商

青峙化工

光明碼頭

舟山武港

其他

合

計

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

權益

法

407,648

56,997

105,000

224,000

157,807

951,452

468,233

69,769

105,000

224,920

68,062

935,984

-

-

-

-

89,008

89,008

82,750

15,731

-

56

5,284

103,821

(39,445)

(10,500)

-

-

(8,892)

(58,837)

-

-

-

-

-

-

511,538

75,000

105,000

224,976

153,462

1,069,976

35%

35%

35%

25%

33.3%

33.3%

35%

25%

董事

9人

3人為本集團

委

董事

9人

3人為本集團

委

不適

不適

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- 196

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(5) 固定資產

2010年

2011年

12月

31日本年增加本年減少

12月

31日

原價合計

6,172,544 359,614 (20,133) 6,512,025

房屋、建築物

741,231 26,585 (2,181) 765,635

港務設施

2,215,400 57,314 (8,074) 2,264,640

庫場設施

792,543 8,254 (2,403) 798,394

裝卸搬運設備

1,769,479 16,316 (675) 1,785,120

機器設備

142,506 17,420 (575) 159,351

港作船舶

279,693 189,144 (53) 468,784

運輸工具及其他

設備

231,692 44,581 (6,172) 270,101

本年增加本年減少

本年計提其他增加

累計折舊合計

(963,602) (416,006) (4,185) 7,654 (1,376,139)

房屋、建築物

(101,588) (42,040) (2,602) 266 (145,964)

港務設施

(307,190) (126,303) 2,019

(431,474)

庫場設施

(95,169) (41,266) (25) 264 (136,196)

裝卸搬運設備

(252,207) (112,032) (154) 241 (364,152)

機器設備

(44,900) (18,924) -551 (63,273)

港作船舶

(67,752) (36,070) -- (103,822)

運輸工具及其他

設備

(94,796) (39,371) (1,404) 4,313 (131,258)

帳面價值合計

5,208,942 5,135,886

房屋、建築物

639,643 —

—

619,671

港務設施

1,908,210 —

—

1,833,166

庫場設施

697,374 —

—

662,198

裝卸搬運設備

1,517,272 —

—

1,420,968

機器設備

97,606 —

—

96,078

港作船舶

211,941 —

—

364,962

運輸工具及其他

設備

136,896 —

—

138,843

- 197

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元 )

十四

公司財務報表主要項目附註(續)

(5)

固定資產(續)

(a)

於 2011年度，固定資產計提的折舊費用為人民幣 416,006千元(2010年

度：人民幣 404,833千元)。

(b)

於 2011年度，計入營業成本和管理費用的折舊費用分別為人民幣 370,801

千元和人民幣 45,205千元(2010年度：人民幣 337,206千元和人民幣

67,627千元)。

(c)

於 2011年度增加的原價中包括由在建工程轉入固定資產的原價為人民幣

311,565千元。

(d)

於 2011年 12月 31日，淨值約為人民幣 86,063千元(原價人民幣 99,280

千元)的房屋、建築物(2010年 12月 31日：淨值約為人民幣 81,109千

元，原價人民幣 86,133千元)尚在辦理權證過程中，管理層認為獲取相關

權證並無實質障礙。

(e)

於 2010年 12月 31日及 2011年 12月 31日，本公司認為固定資產不存在

減值跡象，故無需計提減值準備。

(6)

無形資產

2010年 本年增加本年減少 2011年

12月 31日12月 31日

原價合計 4,075,655 30,237 (44,728) 4,061,164

土地使用權 4,039,960 18,047 (44,714) 4,013,293

軟體及其他 35,695 12,190 (14) 47,871

本年計提本年減少

累計攤銷合計 (230,234) (91,393) 21 (321,606)

土地使用權 (216,833) (83,799) 7 (300,625)

軟體及其他 (13,401) (7,594) 14 (20,981)

帳面價值合計 3,845,421 3,739,558

土地使用權 3,823,127 —— 3,712,668

軟體及其他 22,294 —— 26,890

- 198

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四

公司財務報表主要項目附註(續)

(6)

無形資產(續)

(a)

於

2011年度無形資產的攤銷金額為人民幣

91,393千元(2010年度：人民

幣

93,414千元)。

(b)

於

2010年

12月

31日及

2011年

12月

31日，本公司認為無形資產不存在

減值跡象，故無需計提減值準備。

(7)

其他應付款

2011年

2010年

12月

31日

12月

31日

應付子公司往來款

2,321,260 2,312,624

應付工程款(附註五(28)(a)) 662,881 317,010

應付寧波港集團

23,201 26,604

應付國投交通實業公司(附註五(28)(c)) 67,230 67,230

工程質量保證金

20,563 4,981

其他

57,588 118,122

合計

3,152,723 2,846,571

- 199

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四 公司財務報表主要項目附註(續)

(8) 營業收入和營業成本

2011年度

2010年度

主營業務收入 (a)

其他業務收入 (b)

合計

3,537,070

104,428

3,641,498

3,284,319127,0853,411,404

2011年度

2010年度

主營業務成本 (a)

其他業務成本 (b)

合計

1,469,943

53,331

1,523,274

1,359,81654,3201,414,136

(a) 主營業務收入和主營業務成本

主營業務收入

2011年度 2010年度

貨櫃裝卸及相關業務

鐵礦石裝卸及相關業務

原油裝卸及相關業務

其他貨物裝卸及相關業務

綜合物流及其他業務

合計

904,133

981,243

160,825

1,123,799

367,070

3,537,070

786,730969,606162,9631,031,392333,6283,284,319

- 200

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四

(8)

(a)

(b)

公司財務報表主要項目附註(續)

營業收入和營業成本(續)

主營業務收入和主營業務成本(續)

主營業務成本

貨櫃裝卸及相關業務

鐵礦石裝卸及相關業務

原油裝卸及相關業務

其他貨物裝卸及相關業務

綜合物流及其他業務

合計

其他業務收入和其他業務成本

其他業務收入

2011年度

310,955

322,717

15,235

590,343

230,693

1,469,943

2011年度

2010年度

271,214298,52417,796576,457195,8251,359,8162010年度

提供水電及勞務收入

原材料/物品銷售收入

其他

合計

其他業務成本

81,129

11

23,288

104,428

2011年度

73,7163,88749,482127,0852010年度

提供水電及勞務支出

原材料/物品銷售成本

其他

合計

46,899

12

6,420

53,331

43,14451510,66154,320

- 201

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(8) 營業收入和營業成本(續)

(c) 本公司前五名客戶的營業收入情況

於

2011年度，本公司前五名客戶營業收入的總額為人民幣

999,593千元

(2010年度：人民幣

1,003,304千元)，佔本公司全部營業收入的比例為

27%(2010年度：29%)。

佔本公司全部

營業收入營業收入的比例

(%)

外部客戶一

333,221 9%

外部客戶二

203,423 6%

外部客戶三

183,153 5%

外部客戶四

162,579 4%

外部客戶五

117,217 3%

合計

999,593 27%

(9) 投資收益

2011年度

2010年度

按成本法核算的長期股權投資收益

(a) 552,498 598,472

按權益法核算的長期股權投資收益

(b) 394,209 329,748

長期股權投資處置損失

(9,864) (147)

合計

936,843 928,073

(a) 按成本法核算的長期股權投資收益

投資收益佔本公司利潤總額

5%以上的被投資單位，或佔利潤總額比例最高的

前

5家被投資單位列示如下：

本年比上年增減

2011年度

2010年度變動的原因

北三集司

162,209 348,968 分配股利

新世紀投資

140,359 119,795 分配股利

外輪理貨

77,280 61,320 分配股利

寧波港船務貨運代理有限公司

48,000 20,330 分配股利

港鐵公司

34,054 7,699 分配股利

合計

461,902 558,112

- 202

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(9) 投資收益(續)

(b) 按權益法核算的長期股權投資收益

投資收益佔本公司利潤總額

5%以上的被投資單位，或佔利潤總額比例最高的

前

5家被投資單位列示如下：

本年比上年增減

2011年度

2010年度變動的原因

(i)

北侖國際碼頭

187,468 169,989 合營企業業績上升

大榭招商

82,750 45,825 聯營企業業績上升

寧波實華

36,964 36,075 合營企業業績上升

太倉武港

33,623 7,548 合營企業業績上升

青峙化工

15,731 16,486 聯營企業業績下降

合計

356,536 275,923

(i) 按權益法核算的投資收益隨被投資單位當年淨利潤的變動而變動。

- 203

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表附註

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

十四公司財務報表主要項目附註(續)

(10) 現金流量表補充資料

(a) 將淨利潤調節為經營活動現金流量

2011年度

2010年度

淨利潤

2,071,477 1,938,114

加/(減)：計提的壞帳準備

470 85

投資性房地產折舊/攤銷

4,263 5,150

固定資產折舊(附註十四(5)(a)) 416,006 404,833

無形資產攤銷(附註十四(6)(a)) 91,393 93,414

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產的收益

(7,342) (156,383)

財務(收入)/費用

(36,546) 79,796

投資收益(附註十四(9)) (936,843) (928,073)

遞延所得稅資產減少/(增加) 312 (2,745)

遞延所得稅負債減少

(351) -

存貨的(增加)/減少

(2,292) 11,143

經營性應收項目的增加

(643,923) (646,388)

經營性應付項目的(減少)/ 增加

(361,509) 268,385

經營活動產生的現金流量淨額

595,115 1,067,331

(b)

於

2010年度及

2011年度，本公司未有不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動。

(c)

現金及現金等價物淨變動情況

2011年度

2010年度

現金及現金等價物的年末餘額

2,281,030 5,045,309

減：現金及現金等價物的年初餘額

(5,045,309) (1,505,558)

現金及現金等價物淨(減少)/增加額

(2,764,279) 3,539,751

- 204

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表補充資料

(除特別註明外，金額單位為人民幣千元

)

一非經常性損益明細表

2011年度

2010年度

稅收返還及政府補貼

113,313 28,343

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔

用費

32,668 5,229

處置非流動資產淨收益

8,985 294,490

單獨進行減值測試的應收款項壞帳準備轉回

834 2,718

除上述各項之外的其他營業外收支淨額

436 10,970

合計

156,236 341,750

所得稅影響額

(39,809) (85,835)

少數股東權益影響額(稅後) (7,307) (2,236)

淨額

109,120 253,679

(1)非經常性損益明細表編制基礎

根據中國證券監督管理委員會頒布的《公開發行證券的公司信息披露解釋性公

告第

1號－非經常性損益》【2008】的規定，非經常性損益是指與公司正常經

營業務無直接關係，以及雖與正常經營業務相關，但由於其性質特殊和偶發

性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事

項產生的損益。

二 淨資產收益率及每股收益

加權平均淨資產收益率

(%)

2011年度 2010年度

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

10.33% 13.05%

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的

淨利潤

9.87% 11.55%

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

(人民幣元

) (人民幣元

)

2011年度

2010年度

2011年度 2010年度

歸屬於公司普通股股東的淨利

潤

0.19 0.19 0.19 0.19

扣除非經常性損益後歸屬於公

司普通股股東的淨利潤

0.18 0.17 0.18 0.17

- 205

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表補充資

料

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

三 本集團主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

(a) 2011

年

12

月

31日合併資產負債表、2011年度合併利潤表項目的異常情況及原因的變動說

明

(i) 合併資產負債表項目

項目 2011

年

12

月

31

日

2010

年

12

月

31日

變動金額變動

比率

變動原因分析

資產項

目

:

貨幣資

金

預付款

項

一年內到期的非

流動資

產

長期股權投

資

固定資

產

在建工

程

無形資

產

其他非流動資

產

3,342,847

515,597

-

4,480,591

12,130,201

5,965,723

3,205,100

95,029

8,009,588

209,603

103,134

3,836,176

10,681,887

4,886,366

2,794,065

37,588

(4,666,741)

305,994

(103,134)

644,415

1,448,314

1,079,357

411,035

57,441

-58%

146%

-100%

17%

14%

22%

15%

153%

下降主要系支付長期股權投資款及償還短期融資券本金和利息所致。

上升主要系預付之設備及材料採購預付款的增加所致。

下降系收回合營企業北侖國際碼頭資產轉讓款所致。

上升系對於合營企業及聯營企業的投資增加以及根據權益法確認投資收益所致。

上升主要系在建工程完工轉入固定資產計人民

幣

20.12億元，主要系港務設施、庫場設施及裝卸

搬運設備的增加。

上升主要系北侖碼頭五期工程、梅山島碼頭工程等建設項目投入繼續增加。

上升主要系在建工程轉入和外購的土地使用權之增加所致。

上升主要係為收購寧波通商銀行股權而支付的預付

款

94,529千元所致。

- 206

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表補充資

料

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

三 本集團主要會計報表項目的異常情況及原因的說明(續)

(a) 2011

年

12

月

31日合併資產負債表、2011年度合併利潤表項目的異常情況及原因的變動說明(續)

(i) 合併資產負債表項目(續)

項目 2011

年

12

月

31

日

2010

年

12月

31日

變動金額變動

比率

變動原因分析

負債及股東權益項

目

:

應交稅

費

其他應付

款

應付債

券

一年內到期的非流動

負

債

長期借

款

其他非流動負

債

盈餘公

積

一般風險準

備

未分配利

潤

241,249

1,465,211

-

370,500

3,889,614

49,039

652,950

1,182

3,883,305

551,294

1,042,671

3,057,339

147,213

4,327,114

40,335

445,802

206

2,007,212

(310,045)

422,540

(3,057,339)

223,287

(437,500)

8,704

207,148

976

1,876,093

-56%

41%

-100%

152%

-10%

22%

46%

474%

93%

下降系應交港建費下降所致。

上升主要系應付工程款上升所致。

下降系本公司於本年償還了短期融資券及利息所致。

上升系部分長期借款將

於

2012年到期所致。

下降主要系歸還長期借款所致。

上升主要系本公司之若干子公司收到的與資產相關的政府補助增加所致。

上升系本公司根

據

2011年度之本公司淨利潤

的

10%所計提的法定盈餘公積所致。

上升系本集團之子公司財務公司提取根

據

2011年度之淨利潤

1%計提的一般風險準備。

上升系

2011年歸屬母公司之淨利潤扣

除

2011年分配之現金股利及計提之法定盈餘公積金所

致。

- 207

寧波港股份有限公司

2011年度財務報表補充資

料

(除特別註明外，金額單位為人民幣千

元

)

三 本集團主要會計報表項目的異常情況及原因的說明(續)

(a) 2011

年

12

月

31日合併資產負債表、2011年度合併利潤表項目的異常情況及原因的說明(續)

(ii) 合併利潤表項目

項目 2011年度 2010年度變動金額變動

比率

變動原因分析

營業收

入

營業成

本

管理費

用

財務費用-淨

額

資產減值衝

回

投資收

益

營業外收

入

所得稅費

用

6,982,785

(3,607,458)

(898,450)

(65,865)

834

796,863

138,365

(571,756)

6,003,917

(3,116,814)

(797,865)

(158,737)

2,718

695,061

345,711

(545,698)

978,868

(490,644)

(100,585)

92,872

(1,884)

101,802

(207,346)

(26,058)

16%

16%

13%

-59%

-69%

15%

-60%

5%

主要

系

2011年貨櫃裝卸及相關業務收入、其他貨物裝卸及相關業務收入以及綜合物流及其他營

業收入的增加所致。

主要系備品備件及材料消耗成本、勞務費及外包費用、折舊攤銷費用、運輸費以及代理費等增加所

致。

主要

系

2011年人員費用、其他稅金、折舊攤銷費用等增加所致。

主要

系

2011年由於借款及短期融資券等原因而導致淨利息費用減

7300萬元所致。

資產減值衝回主要系以前年度已計提壞帳準備之部分應收帳款

2011年收回從而相應衝回了已計

提之壞帳準備所致。

主要

系

2011年按權益法享有合營企業及聯營企業之淨損益的份額上升所致。

下降主要

系

2010年本集團將若干固定資產及無形資產轉讓予合營企業取得收益，而本年沒有類似

資產處置收益。

主要系稅前利潤上升所致。

- 208

寧波港股份有限公司 2011年年度報告

第十二章備查文件目錄

1、 載有法定代表人、會計工作負責人、會計主管人員籤名並蓋章的會計報表原件。

2、 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

3、 報告期內在「中國證券報、上海證券報、證券時報」上公開披露過的所有公司文件的

正本及公告的原稿。

董事長： 李令紅

寧波港股份有限公司

2012 年4月18 日

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