[年報]古井貢酒:2011年年度報告

2020-12-21 中國財經信息網

[年報]古井貢酒：2011年年度報告

時間：2012年03月28日 22:44:58&nbsp中財網

2011年度報告

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

重要

重要重要重要重要提示

提示提示提示提示

1、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料

不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性

和完整性承擔個別及連帶責任。

2、利安達會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

3、公司董事長餘林先生、總會計師葉長青先生及會計機構負責人夏雪雲女

士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

4、本報告分別以中、英文兩種文字編制,在對兩種文本的理解發生歧義時,

以中文文本為準。

5、本報告中「公司、本公司、古井」均是指安徽古井貢酒股份有限公司，

「古井集團」是指安徽古井集團有限責任公司。

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

第一節公司基本情況簡介........................................................................................3

第二節會計數據和業務數據摘要............................................................................5

第三節股本變動及股東情況....................................................................................7

第四節董事、監事、高級管理人員和員工情況.................................................

第五節公司治理結構..............................................................................................15

第六節股東大會情況簡介......................................................................................18

第七節董事會報告..................................................................................................18

第八節監事會報告..................................................................................................36

第九節重要事項......................................................................................................39

第十節財務報告......................................................................................................42

第十一節備查文件目錄

..........................................................................................122

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

第一節公司基本情況簡介

一、公司法定中文名稱：安徽古井貢酒股份有限公司

公司法定英文名稱：ANHUI

GUJING

DISTILLERY

COMPANY

LIMITED

公司英文名稱縮寫：GUJING

二、公司法定代表人：餘林

三、公司董事會秘書：葉長青

聯繫地址：安徽省亳州市古井鎮

聯繫電話：（0558）5712231

傳真：（0558）5317706

電子郵箱：

ycq@gujing.com.cn

證券事務代表：馬軍偉

聯繫地址：安徽省亳州市古井鎮

聯繫電話：（0558）5710057

傳真：（0558）5317706

電子信箱：gjzqb@gujing.com.cn

四、公司註冊地址：安徽省亳州市古井鎮

公司辦公地址：安徽省亳州市古井鎮

郵政編碼：236820

公司國際網際網路網址：http://www.gujing.com

五、公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》、《上海證券報》、香港《大公報》

刊登公司年度報告的國際網際網路網址：http://www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點：公司董事會秘書室

六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：古井貢酒股票代碼：000596

股票簡稱：古井貢

B股票代碼：200596

七、其他有關資料：

1、公司首次註冊登記日期：1996年

5月

30日

公司註冊登記地點：安徽省工商行政管理局

2、企業法人營業執照註冊號：340000400001632

公司稅務登記號碼：341600151940008

公司組織機構代碼：15194000-8

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

3、公司聘請的會計師事務所名稱、辦公地址:

名稱：利安達會計師事務所有限責任公司

辦公地址：中國北京朝陽區八裡莊西裡

100號住邦

2000一號樓東區

20084、公司聘請的正履行持續督導職責的保薦機構名稱、辦公地址和保薦代表

人的姓名：

保薦機構名稱：廣發證券股份有限公司

辦公地址：廣州市天河區天河北路

183-187號大都會廣場

43樓

保薦代表人：賀小社先生閆鵬先生

安徽古井貢酒股份有限公司

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第二節會計數據和業務數據摘要

一、主要會計數據

單位：人民幣元

2011年

2010年本年比上年增減

2009年

營業總收入（元）

3,307,979,236.00

1,879,155,480.31

76.04%

1,341,426,329.43

營業利潤（元）

835,782,955.91

398,306,010.05

109.83%

165,136,819.87

利潤總額（元）

850,074,904.95

408,811,500.55

107.94%

166,007,383.21

歸屬於上市公司

股東的淨利潤

（元）

566,390,286.36

313,757,556.93

80.52%

140,089,179.69

歸屬於上市公司

股東的扣除非經

常性損益的淨利

潤（元）

553,567,092.68

286,885,074.85

92.96%

138,063,747.88

經營活動產生的

現金流量淨額

（元）

625,901,467.35

517,700,354.38

20.90%

349,939,729.92

2011年末

2010年末本年末比上年末增減

2009年末

資產總額（元）

4,241,819,550.30

1,857,931,814.00

128.31%

1,342,230,542.78

負債總額（元）

1,480,704,265.85

808,456,266.18

83.15%

534,232,591.85

歸屬於上市公司

股東的所有者權

益（元）

2,761,115,284.45

1,049,475,547.82

163.09%

807,997,950.93

總股本（股）

251,800,000.00

235,000,000.00

7.15%

235,000,000.00

二、主要財務指標

單位：人民幣元

2011年

2010年本年比上年增減

2009年

基本每股收益（元

/股）

2.34

1.34

74.63%

0.60

稀釋每股收益（元

/股）

2.34

1.34

74.63%

0.60

扣除非經常性損益後的

基本每股收益（元

/股）

2.29

1.22

87.70%

0.59

加權平均淨資產收益率

（％）

31.65%

34.17%

-2.52%

16.95%

扣除非經常性損益後的

加權平均淨資產收益率

（％）

30.94%

31.71%

-0.77%

17.10%

每股經營活動產生的現

金流量淨額（元

/股）

2.49

2.20

13.18%

1.49

安徽古井貢酒股份有限公司

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2011年末

2010年末

本年末比上年末增

減

2009年末

歸屬於上市公司股東的

每股淨資產（元

/股）

10.97

4.47

145.41%

3.44

資產負債率（％）

34.91%

43.51%

-8.60%

39.80%

三、非經常性損益項目

單位：人民幣元

非經常性損益項目2011年金額附註（如適用）

2010年金額2009年金額

非流動資產處置損益

186,246.05

4,370,129.60

-1,986,576.82

計入當期損益的政府補助，但與公

司正常經營業務密切相關，符合國

家政策規定、按照一定標準定額或

定量持續享受的政府補助除外

4,111,902.86

2,161,537.17

2,451,455.54

單獨進行減值測試的應收款項減值

準備轉回

4,106,508.26

17,885,989.72

0.00

同一控制下企業合併產生的子公司

期初至合併日的當期淨損益

0.00

24,890.84

-3,150,017.09

除同公司正常經營業務相關的有效

套期保值業務外，持有交易性金融

資產、交易性金融負債產生的公允

價值變動損益，以及處置交易性金

融資產、交易性金融負債和可供出

售金融資產取得的投資收益

0.00

982,590.50

196,140.14

少數股東權益影響額

0.00

-1,915.10

除上述各項之外的其他營業外收入

和支出

9,993,800.13

3,973,823.73

4,324,238.01

所得稅影響額

-5,575,263.62

-2,526,479.48

192,107.13

合計

12,823,193.68

-26,872,482.08

2,025,431.81

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第三節股本變動及股東情況

一、股本變動情況

（一）股份變動情況表

單位：股

本次變動前本次變動增減（

+，-）本次變動後

數量比例發行新股送股

公積金轉

股

其他小計數量比例

一、有限售條件股

份

16,800,000

6.67%

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

16,800,000

6.67%

其中：境內非國

有法人持股

16,800,000

6.67%

境內自然人

持股

4、外資持股

其中：境外法人

持股

境外自然人

持股

5、高管股份

二、無限售條件股

份

235,000,000

100.00%

235,000,000

93.33%

1、人民幣普通股

175,000,000

74.47%

175,000,000

69.50%

2、境內上市的外

資股

60,000,000

25.53%

60,000,000

23.83%

3、境外上市的外

資股

4、其他

三、股份總數

235,000,000

100.00%

16,800,000

251,800,000

100.00%

（二）限售股份變動情況表

單位：股

股東名稱

年初限

售股數

本年解除

限售股數

本年增加限

售股數

年末限售股

數

限售原因解除限售日期

普寧市信宏實

業投資有限公

司

7,500,000

7,500,000非公開發行

2012年

8月

3日

上海凱思依投

資管理合夥企

2,000,000

2,000,000非公開發行

2012年

8月

3日

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

業（有限合夥）

西安長鹹投資

管理有限合夥

企業

2,000,000

2,000,000非公開發行

2012年

8月

3日

上海景林景通

股權投資中心

2,000,000

2,000,000非公開發行

2012年

8月

3日

西安長國投資

管理有限合夥

企業

2,000,000

2,000,000非公開發行

2012年

8月

3日

金元證券股份

有限公司

1,300,000

1,300,000非公開發行

2012年

8月

3日

合計

16,800,000

16,800,000－－

（三）證券發行與上市情況

1、到報告期末為止的證券發行情況。

經中國證券監督管理委員會證監許可

[2011]943號文核准，公司於

2011年

7月

19日完成了非公開

發行股票的發行工作，向

6家特定投資者共發行了

1,680萬股人民幣普通股（

A股），募集資金總額為

126,000萬元。利安達會計師事務所有限責任公司對募集資金到帳情況進行審驗，並出具了利安達驗字

[2011]第

1065號《驗資報告》。自本次發行新增股份的上市首日（即

2011年

8月

3日）起，限售期為

12個月，即

2011年

8月

3日—2012年

8月

2日，上市流通日為

2012年

8月

3日。

2、報告期內公司未發生送股、轉增股本、配股、權證行權、實施股權激勵計劃、企業合併、可轉換公

司債券轉股、減資、內部職工股上市、債券發行等情況。

二、股東和實際控制人情況

（一）股東數量和持股情況

單位：股

2011年末股東總數

11,255

本年度報告公布日前一個月末

股東總數

11,538

前

10名股東持股情況

股東名稱股東性質持股比例持股總數

持有有限售條

件股份數量

質押或凍結的股份數量

安徽古井集團有限責任

公司

國有法人

53.89%

135,702,011

57,000,000

普寧市信宏實業投資有

限公司

境內非國

有法人

2.98%

7,500,000

KGIASIALIMITED境外法人

2.06%

5,190,423

GUOTAI

JUNAN

SECURITIES(HONGK

境外法人

1.84%

4,628,570

安徽古井貢酒股份有限公司

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ONG)

LIMITED

招商證券香港有限公司境外法人

1.69%

4,264,900

UBS

(LUXEMBOURG)

S.A.

境外法人

1.46%

3,686,917

TRIVEST

CHINA

FOCUS

MASTER

FUND

境外法人

1.30%

3,275,143

中國工商銀行－銀河銀

泰理財分紅證券投資基

金

國有法人

1.14%

2,881,253

中國工商銀行－廣發聚

富開放式證券投資基金

國有法人

1.13%

2,848,737

中國農業銀行－東吳價

值成長雙動力股票型證

券投資基金

國有法人

1.03%

2,602,679

前

10名無限售條件股東持股情況

股東名稱持有無限售條件股份數量股份種類

安徽古井集團有限責任公司

135,702,011人民幣普通股

KGIASIALIMITED

5,190,423境內上市外資股

GUOTAI

JUNAN

SECURITIES(HONGKONG)

LIMITED

4,628,570境內上市外資股

招商證券香港有限公司

4,264,900境內上市外資股

UBS

(LUXEMBOURG)

S.A.

3,686,917境內上市外資股

TRIVEST

CHINAFOCUS

MASTER

FUND

3,275,143境內上市外資股

中國工商銀行－銀河銀泰理財分紅證券

投資基金

2,881,253人民幣普通股

中國工商銀行－廣發聚富開放式證券投

資基金

2,848,737人民幣普通股

中國農業銀行－東吳價值成長雙動力股

票型證券投資基金

2,602,679人民幣普通股

中國工商銀行－廣發策略優選混合型證

券投資基金

2,434,201人民幣普通股

上述股東關聯關係或一

致行動的說明

上述股東中，公司控股股東安徽古井集團有限責任公司與其他股東間不

存在關聯關係，也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》

中規定的一致行動人。在流通股東之間，廣發聚富開放式證券投資基金

和廣發策略優選混合型證券投資基金之間屬於一致行動人，除此之外，

未知其他股東之間的關聯關係，也未知其是否屬於《上市公司股東持股

變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

（二）公司控股股東情況

公司控股股東為安徽古井集團有限責任公司。截至

2011年

12月

31日，古井集團持有

公司股份

135,702,011股，持股比例為

53.89%。

安徽古井貢酒股份有限公司

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古井集團成立於

1995年

1月

16日，現持有亳州市工商行政管理局頒發的《企業法人營

業執照》（註冊證號

341600000002689）；古井集團住所為安徽省亳州市古井鎮；法定代表人

為餘林；註冊資本為

35,338萬元；經營範圍為自營和代理國家許可的商品和技術的進出口

業務；開展對外合資經營、合作生產業務；國內貿易高新技術開發；信息諮詢服務、農副產

品加工和銷售；包裝材料、建築材料、玻璃製品、工藝品、木製品的加工和銷售；公司貨物

運輸（涉及許可的憑許可證經營）。

公司與實際控制人之間的產權關係和控制關係：

亳州市人民府

安徽古井集團有限責任公司

安徽古井貢酒股份有限公司

60％

53.89％

安徽古井貢酒股份有限公司

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第四節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員基本情況

姓名職務

性

別

年

齡

任期起始日期任期終止日期

年初持

股數

年末持

股數

變動

原因

報告期內

從公司領

取的報酬

總額（萬

元）

是否在

股東單

位或其

他關聯

單位領

取薪酬

餘林董事長男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

0.00是

梁金輝總經理男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

109.83否

王鋒董事男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

0.00是

楊小凡董事男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

0.00是

周慶伍

董事副總

經理

男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

83.85否

葉長青

副總經理、

董事會秘

書、總會計

師

男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

74.44否

王瑞華獨立董事男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

5.63否

吳慈生獨立董事男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

7.50否

劉立賓獨立董事男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

7.50否

許鵬監事長男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

66.95否

牛海艇監事男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

50.21否

胡文超監事男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

40.99否

付強新監事男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

53.88否

盧堆倉監事男

2011年

04月

15日

2014年

04月

16日

0.00是

合計

-----0

-500.78

二、現任董事、監事、高級管理人員主要工作經歷及其他兼職情況

（一）餘林，男，58歲，研究生學歷，經濟師。現任公司董事、董事長、古井集團董事

長。歷任亳縣化肥廠工人、管理人員，亳州市農經委企管科長，亳州市鄉鎮企業局局長，亳

州市政府副秘書長、亳州市中小企業發展局局長，亳州市經委主任、黨組書記，亳州市政協

副主席。

（二）梁金輝，男，48歲，研究生學歷，政工師，現任公司董事、總經理。歷任公司信

息研究室秘書、《古井報社》主編、宣教科科長、公司市場發展部副經理、公司第二屆監事

會監事和市場發展部經理兼市場研究與監管中心主任，公司第三屆監事會監事，公司第四屆

董事會董事，亳州古井銷售有限公司董事長。

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（三）王鋒，男，47歲，研究生學歷，高級經濟師。現任公司董事、古井集團黨委副書

記；歷任亳州古井酒廠團委書記、經濟開發處副處長、企管處副處長、古井集團資產管理部

經理和本公司第二屆董事會董事、董事會秘書、副總經理、總經理、第三屆董事會董事、董

事長，第四屆董事會董事、董事長。

（四）楊小凡，男，45歲，研究生學歷；現任古井集團副總裁。1987年參加工作，歷

任中學教師、報社記者、區委辦公室宣傳員、師範教師、雜誌社編輯部主任；1993年

7月

調入古井，歷任《古井報》編輯部主任、宣傳科長、公關信息部經理、安徽古井房地產集團

公司副董事長兼總經理、古井集團董事兼總裁助理、古井集團副總裁。

（五）周慶伍，男，38歲，大學本科學歷，經濟師。現任公司董事、副總經理、古井集

團黨委副書記；歷任公司企業管理部質量管理科科員、副科長、資產管理部質量管理中心主

任，質量管理部副經理、經理，亳州古井包裝材料有限公司董事長、總經理。

（六）葉長青，男，38歲，研究生學歷，國際註冊內部審計師。現任公司董事、總會計

師、董事會秘書；1997年7月參加工作，歷任古井集團審計部主審、審計部副經理、審計監

察部副總監、總監；公司第四屆監事會監事。

（七）王瑞華，男，50歲，管理學博士、註冊會計師。現任公司獨立董事、中央財經

大學

MBA教育中心主任、博士生導師，中科三環、航天長峰、關鋁股份獨立董事，北京農村

商業銀行股份有限公司外部監事，國家電網公司高級培訓中心客座教授；歷任財政部會計系

列高級專業技術職務評審委員會委員。

（八）吳慈生，男，50歲，管理學博士、現任公司獨立董事、合肥工業大學管理學院

教授、工商管理系主任、企業管理研究所所長；1990年獲工業管理工程碩士學位，2004年

獲企業管理專業博士學位；先後主持國家社會科學基金項目

3項、國家科技部、國家統計局

等項目課題；先後在國內外雜誌上公開發表論文

60餘篇，出版著作

6部；多次獲省部級科

技進步獎，現任公司獨立董事。

（九）劉立賓，男，68歲，現任公司獨立董事、中國商務廣告協會副會長兼秘書長、《國

際廣告》雜誌社社長兼總編輯。兼任中國傳媒大學博士生導師、多所大學客座教授、多個著

名品牌顧問、IAI國際廣告研究所所長、《中國廣告作品年鑑》主編、《中國營銷創意作品年

鑑》主編、多次擔任全國多種藝術及廣告大展評委，現任公司獨立董事。

（十）許鵬，男，42歲，本科學歷；現任公司監事長，亳州古井銷售有限公司副總經

理、市場監察部總監。歷任公司財務部財務二科副主任、主任，安徽老八大有限責任公司財

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務部經理；公司財務部副經理、經理。

（十一）牛海艇，男，41歲，本科學歷；現任公司監事、古井集團黨委委員、紀委委

員，歷任古井集團人力資源部人事主管、人力資源部副總監。

（十二）胡文超，男，46歲，本科學歷，註冊高級人力資源管理師,中國人力資源開發

研究會推薦管理專家之一，國家二級培訓師；現任公司監事、人力資源中心總監助理。歷任

公司人事部勞動力調配幹事，副經理；古井集團人力資源部副經理；公司人力資源部副經理。

（十三）盧堆倉，男，32歲，本科學歷；現任公司監事，古井集團財務管理中心總監。

歷任公司財務部一中心會計、副主任、主任，白酒灌裝分廠廠長，成品部經理。

（十四）付強新，男，42歲，本科學歷，會計師，現任公司審計監察中心總監。歷任

亳州古井大酒店會計，亳州古井綜合服務公司、亳州古井進出口貿易公司財務經理，古井集

團計劃財務部幹事。

三、年度報酬情況

（一）董事、監事、高級管理人員的年度薪酬的確定主要依據在公司擔任職務情況、公

司經營情況、所在地收入、消費水平及個人績效考核結果。

（二）年度報酬

現任董事、監事和高級管理人員年度報酬總額為

500.78萬元，個人總額見基本情況；

獨立董事報酬均為在公司領取的津貼。

不在公司領取報酬的有董事長餘林先生、董事王鋒先生、董事楊小凡先生和監事盧堆倉

先生；餘林先生、王鋒先生、楊小凡先生、盧堆倉先生均在控股股東單位領取報酬。

四、報告期內董事、監事及高級管理人員變動情況

（一）董事、高級管理人員變動情況

1、公司於

2011年

4月

15日上午

9:30召開了

2010年度股東大會，選舉產生公司第六

屆董事會的董事成員。選舉餘林先生、梁金輝先生、王鋒先生、楊小凡先生、周慶伍先生、

葉長青先生為公司董事；選舉王瑞華先生、吳慈生先生、劉立賓先生為公司獨立董事。

2、公司於

2011年

4月

15日下午

13:00召開第六屆董事會第

1次會議

會議選舉餘林先生為公司第六屆董事會董事長，聘任梁金輝先生為公司總經理、周慶伍

先生為公司副總經理，聘任葉長青先生副總經理、總會計師、董事會秘書；

會議選舉餘林先生、梁金輝先生、周慶伍先生、王鋒先生、王瑞華先生為董事會戰略委

員會委員，召集人為餘林先生；

會議選舉吳慈生先生、王瑞華先生、劉立賓先生、梁金輝先生、楊小凡先生為董事會薪

酬與考核委員會委員，召集人為吳慈生先生；

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會議選舉劉立賓先生、王瑞華先生、吳慈生先生、餘林先生、王鋒先生為董事會提名委

員會委員，召集人為劉立賓先生；

會議選舉王瑞華先生、吳慈生先生、劉立賓先生、梁金輝先生、葉長青先生為董事會審

計委員會委員，召集人為王瑞華先生。

（二）監事變動情況

1、公司於

2011年

4月

15日上午

9:30召開了

2010年度股東大會，選舉產生公司第六

屆監事會的監事成員，選舉許鵬先生、牛海艇先生、胡文超先生、盧堆倉先生、付強新先生

為公司監事。

2、公司於

2011年

4月

15日下午

13:00召開第六屆監事會第

1次會議，選舉許鵬先生

為公司第六屆監事會監事長。

五、公司員工情況

截止

2011年

12月

31日，公司現有員工總數

5,203人，其中管理人員

478人，技術人

員

225人，財務人員

76人，生產、銷售人員

3,508人。

員工教育程度：碩士學歷（含碩士）以上

14人，本科學歷

442人，專科學歷

475人，

專科以下

4,272人。

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第五節公司治理結構

一、公司治理情況

公司成立以來，嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《關於在

上市公司建立獨立董事制度的指導意見》及其它相關的法律、法規、規範性文件的原則和要

求，在實踐中不斷完善法人治理結構，規範公司運作。

（一）報告期內，公司按照《企業內部控制基本規範》、《深圳證券交易所上市公司內

部控制指引》等文件的要求，開展了內部控制活動，公司董事會制訂了《資產減值準備管理

制度》，《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，《外部信息使用人管理制度》和《內幕

信息知情人管理制度》，逐步完善內部控制體系，促進公司規範運作和健康發展。董事會、

監事會、經理層等機構嚴格按照規範性運作規則和內部管理制度的規定進行經營決策、行使

權利和承擔義務，確保了公司在規則和制度的框架中規範地運作。

（二）報告期內，公司嚴格按照中國證監會的要求和《深圳證券交易所股票上市規則》

的相關規定，本著「公開、公平和公正」的原則，認真、及時地履行了公司的信息披露義務，

並保證了公司信息披露內容的真實、準確和完整，沒有出現任何虛假記載、誤導性陳述或者

重大遺漏的情形,使公司所有股東均有平等的機會獲得公司所公告的全部信息。

（三）報告期內，公司不存在因部分改制、行業特性、國家政策或收購兼併等原因導致

的同業競爭和關聯交易問題。

綜上所述，公司已基本建立起了符合上市公司要求的公司治理結構，公司治理的實際狀

況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件要求。

公司法人治理結構圖：

股東大會

董事會

監事會

戰

略

委

員

會

審

計

委

員

會

提

名

委

員

會

經營層

薪

酬

與

考

核

委

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二、獨立董事履行職責情況

（一）獨立董事出席公司董事會的情況

董事姓名具體職務

應出席次

數

現場出席

次數

以通訊方式參

加會議次數

委託出席

次數

缺席次數

是否連續兩

次未親自出

席會議

丁遠獨立董事

0否

王瑞華獨立董事

0否

吳慈生獨立董事

0否

劉立賓獨立董事

0否

連續兩次未親自出席董事會會議的說明：無

年內召開董事會會議次數

其中：現場會議次數

通訊方式召開會議次數

現場結合通訊方式召開會議次數

公司

3名獨立董事嚴格按照《關於在上市公司建立獨立董事制度》、《關於加強社會公

眾股股東權益保護的若干規定》、《公司章程》等規定，誠信、勤勉的履行獨立董事職責。

任職以來，認真參加董事會和股東大會，積極了解公司的運作情況，為公司的管理出謀劃策，

就公司與關聯方之間的資產置換、關聯交易、人事任免等重大事項發表了獨立意見，促進了

董事會決策的科學性、客觀性，維護了公司及廣大中小股東的利益。

(二)獨立董事對公司有關事項異議情況

報告期內，獨立董事對公司有關事項未提出異議。

三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務上的五分開情況

公司與控股股東古井集團之間實現了業務、人員、資產、機構、財務五分開，各自獨立

核算，公司擁有獨立完整的業務及自主經營能力，獨立承擔經營責任和風險。控股股東沒有

超越股東大會直接或間接幹預公司的決策及依法開展的生產經營活動，公司不存在與控股股

東從事相同產品經營的同業競爭情況。

四、公司的內部控制情況

（一）財務報告內部控制情況說明

報告期內，公司依據財政部、證監會等部門聯合發布的《企業內部控制基本規範》和深圳

證券交易所《上市公司內部控制指引》的規定，對公司財務報告內部控制的有效性進行了審

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議，並出具了《公司

2011年度內部控制自我評價報告》，認為公司財務報告內部控制合理

規範，財務報告內部控制沒有出現重大缺陷等情況。

（二）公司內部控制自我評價相關意見

1、公司董事會對《公司

2011年度內部控制自我評價報告》的意見

公司董事會認為現行的內部控制體系已基本建立健全，符合國家有關法律、法規和部門

規章的要求，能夠較好地覆蓋公司各方面的經營活動，各項內控制度在公司營運的各個環節

中能得到一貫、及時、有效的執行，合理控制了各種風險，促進了公司各項經營目標和財務

目標的實現，不存在重大缺陷。

2、公司監事會對《公司

2011年度內部控制自我評價報告》的意見

2011年公司內部控制自我評價報告對公司內部控制制度體系的建立和完善、重點控制

環節、存在問題以及整改措施等幾個方面的內容作了如實闡述，符合本公司內部控制活動現

狀。隨著公司的管理水平提高，公司應進一步完善內部控制體系，切實為企業持續健康發展

提供有力保障。

3、公司獨立董事對《公司

2011年度內部控制自我評價報告》的意見

報告期內，公司內部控制制度基本健全、執行良好。公司建立了較為完善的內部控制體

系，符合國家有關法律、行政法規和部門規章的要求，內控制度具有合法性、合理性和有效

性，並建立了較為完整的風險評估體系。公司的法人治理、生產經營、信息披露和重大事項

等活動均嚴格按照公司各項內控制度的規定進行，經營活動各環節可能存在的內外部風險得

到了合理控制，公司各項活動的預定目標基本實現。

（三）公司年報信息披露重大差錯責任追究制度的建立和執行情況

公司於

2010年制定了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》並嚴格履行了此項制度

的規定，保障了公司信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高了年報信息披露的

質量。報告期內未出現年報信息披露重大差錯、重大遺漏信息等事項。

五、報告期公司對高級管理人員的考評及激勵情況

公司建立了高級管理人員的薪酬與公司績效掛鈎的績效考核與激勵約束機制。經營層採

用年薪與公司經營指標、管理業績相結合的考核激勵辦法。為了促進公司規範、健康、有序

的發展，保持高級管理人員穩定，公司每年年初定出考核指標，籤訂經營目標責任書，年終

根據高級管理人員個人工作績效和公司經營效益目標完成情況來決定薪酬並給予獎懲。

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第六節股東大會情況簡介

股東大會召開情況：

會議屆次召開日期會議決議披露報紙披露日期

2011年度第一次臨時

股東大會

2011年

1月

14日

《中國證券報》、《上海證

券報》、香港《大公報》

2011年

1月

15日

2010年度股東大會2011年

4月

15日

《中國證券報》、《上海證

券報》、香港《大公報》

2011年

4月

16日

第七節董事會報告

一、報告期內公司整體經營情況討論與分析

2011年是公司跨越式發展的關鍵一年，報告期內公司繼續實施精益管理、「持續聚焦、

高效執行」的經營策略，按照「快提速，高效益」的目標，通過調整營銷組織架構、調整產

品結構、合理配置各種資源，進一步提升了公司的經營管理和綜合競爭力水平，保證了白酒

主業高速增長，品牌形象持續改善，盈利能力不斷增強，公司發展勢頭日趨良好。

2011年，公司實現營業收入

330,797.92萬元，同比增長

76%；主業白酒實現收入

317,868.38萬元，同比增長

87%，利潤總額

85,007.49萬元，同比增長

108%；淨利潤

56,639.03

萬元，同比增長

81%；經營性現金淨流量

62,590.15萬元,同比增長

21%；每股收益

2.34元，

同比增長

75%；每股經營性現金淨流量

2.49元，同比增長

13%。全面完成年初既定的生產經

營指標，公司生產經營狀況持續改善。

（一）報告期公司總體經營情況

1、深化營銷，優化組織結構，積極拓展市場，增強品牌影響力。

公司緊緊圍繞「持續聚焦、高效執行」的營銷策略，以營銷模式創新為突破口，加強市

場建設。按照高效化、扁平化、專業化、系統化的指導原則，優化銷售組織機構，構建「推

廣、執行、服務、督導」四位一體的運營體系。以「三通工程」為抓手，精耕細作，實現了

核心市場的快速增長和核心戰略產品的規模化銷售。此外公司圍繞年度規劃，深度開展了一

系列品牌公關傳播活動，創新了白酒營銷模式，提升了品牌的影響力。

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2011年

7月

20日，公司成為

2012年韓國麗水世博會中國館「全球合作夥伴」，同時

古井貢酒·年份原漿產品被選為

2012年麗水世博會中國館唯一指定白酒，再次上演了「美

酒無國界」的世博情緣。2011年

9月

16日，在華樽杯第三屆中國酒類品牌價值評議活動中，

古井貢的品牌價值再次攀升，以

140.68億元的身價，榮獲了「中國酒類十大成長最快白酒

品牌」、「中國酒類十大最具投資價值品牌」、「中國酒類十大最具全球競爭力品牌」。

2、深入推進精益管理，加強質量管控，強化產銷協同，穩定產品質量。

「沒有最好，只有更好」是公司精益管理的追求，2011年公司大力推進精益管理進程,

全面實施作業要領書，初步形成標準化作業管理體系；通過有效進行工藝監控，優化並固化

釀酒工藝，穩步提升了基酒酒質；自主開發設計了集原酒品評、人員測評、新品鑑評、檔案

管理、分析數據管理於一體的質量控制平臺，進一步改進了生產技術和工藝流程；積極實施

產銷調度機制，快速解決市場反饋問題，保證了產品的質量。

3、利用資本市場，創新財務模式，助推公司跨越式發展。

報告期，公司積極利用資本市場，成功募得資金

12.6億元。此外，公司立足大財務視

角，通過優化資金管理模式，查找成本管控盲點，積極開展專題調研等活動，大大提高了財

務工作的質量和效率。一手抓資本運營，一手抓財務創新，雙核共振，為公司的跨越式發展

提供了強勁動力。

4、強化企業文化建設，關愛公司員工，激發公司核心動力。

企業文化是公司的靈魂和底蘊。2011年公司以「五堅合一」價值觀為主導，堅持「標

本兼治、綜合治理、懲防並舉、注重預防」的方針，致力於營造乾淨、簡單、和諧的文化氛

圍，構建了一套涵蓋理想、信念、價值觀、行為準則和道德規範的企業文化體系。此外公司

適度對薪酬體系進行調整，提升了一線員工和普通科員的整體待遇，增強了員工的幸福感、

歸屬感和內在動力，真正做到了共建、共享古井美好家園。

（二）主營業務經營情況

1、主營業務經營範圍

公司主要從事白酒的生產與銷售，主營產品包括「古井貢」牌、「古井」牌及其系列濃

香型白酒，擁有酒精度從

60度到

30度和價格涵蓋高、中、低檔非常完整的產品系列，形

成了以「年份原漿」系列古井貢酒為核心主導產品，以傳統古井貢酒系列、「淡雅」古井酒

系列等為互補的產品體系。

2、主營業務分產品、行業情況

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人民幣萬元

主營業務分行業情況

分行業營業收入營業成本毛利率

營業收入比上

年增減

營業成本比

上年增減

毛利率比上

年增減

白酒

317,868.38

76,545.74

75.92%

86.89%

82.92%

0.52%

酒店收入

7,163.22

4,593.51

35.87%

-13.64%

-13.99%

0.26%

其他

2,721.75

2,165.51

20.44%

-56.22%

-44.11%

-17.24%

合計

327,753.35

83,304.76

74.58%

77.55%

63.15%

2.24%

主營業務分產品情況

分產品營業收入營業成本毛利率

營業收入比上

年增減

營業成本比

上年增減

毛利率比上

年增減

高檔

210,303.11

39,746.50

81.10%

111.24%

108.48%

0.25%

中檔

102,818.14

33,973.65

66.96%

51.88%

59.28%

-1.53%

低檔

4,747.14

2,825.58

40.48%

67.75%

94.73%

-8.25%

合計

317,868.38

76,545.74

75.92%

86.89%

82.92%

0.52%

3、主營業務按地區的劃分情況

人民幣萬元

地區營業收入營業收入比上年增減

華北

58,066.23

37.52%

華中

220,331.83

76.25%

華南

49,051.38

183.23%

國際

303.92

608.94%

合計

327,753.36

77.55%

4、主要供應商、客戶情況

報告期公司向前五名供應商採購總額為

44,788.87萬元，佔公司全部採購額

58.88%；

報告期公司向前五名客戶銷售的收入總額為

45,122.65萬元，佔公司營業收入的

13.64%。

（三）報告期主要財務數據異常情況及原因說明

1、資產負債表數據

說明：報告期公司資產構成無重大變化。

（1）貨幣資金：年末較年初增加

2.24倍，主要系本年發行股票募集的資金大部分尚未

使用及銷售回款增加所致。

（2）應收票據：年末較年初增加

4.11倍，主要系本年收入增長、票據結算方式增加所

致。

（3）應收帳款：年末較年初增加

1.94倍，主要系本年春節提前，公司給予部分重點客

戶賒銷額度增加所致。

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（4）預付帳款：年末較年初增加

126.50倍，主要系本年預付設備款、土地補償金、購

房款及廣告費。

（5）其他應收款：年末較年初減少

89.88%，主要系上年已付廣告費定金抵付廣告費、

上年墊付土地補償金抵付土地出讓金所致。

（6）在建工程：年末較年初增加

13.71倍，主要系本年募投項目及公司自投項目開工

建設所致。

（7）無形資產：年末較年初增加

60.96%，主要系本年募投項目及自投項目建設用地增

加所致。

（8）長期待攤費用：年末較年初增加

4.47倍，主要系本年新增鄭州體驗會所租賃費及

裝修費、新增名人館裝修費所致。

（9）應付帳款：年末較年初增加

75.19%，主要系本年生產規模擴大、採購增加所致。

（10）預收款項：年末較年初增加

48.21%，主要系本年銷售規模擴大、銷量增加所致。

（11）應付職工薪酬：年末較年初增加

53.02%，主要系本年公司業績好轉，工資及獎

金增加所致。

（12）應交稅費：年末較年初增加

1.01倍，主要系公司收入及利潤增加導致增值稅、

消費稅及所得稅增加所致。

（13）其他應付款：年末較年初增加

99.10%，主要系本年收到新增客戶的控價保證金

增加、在建工程質量保證金增加所致。

（14）其他非流動負債：年末較年初增加

1.30倍，主要系本年收到與資產相關的政府

補助所致。

（15）資本公積：年末較年初增加

3.60倍，主要系本年公司非公開發行股票募集資金

到帳所致。

2、報告期內主要資產採用的計量屬性。

公司自

2007年

1月

1日執行新企業會計準則。報告期內，公司主要資產採用的計量屬

性未發生重大變化，具體計量屬性見財務報告附註。

3、利潤表主要數據

（1）營業收入：本年較上年增加

76.04%，主要系本年白酒銷量增加、售價提高所致。

（2）營業成本：本年較上年增加

58.83%，主要系本年銷售增長、人工成本增加所致。

（3）營業稅金及附加：本年較上年增加

79.02%，主要系本年銷售增長、增值稅、消費

稅增加所致。

（4）銷售費用：本年較上年增加

96.93%，主要系本年公司加大促銷力度，樣品酒、勞

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務費及廣告費增加所致。

（5）管理費用：本年較上年增加

31.45%，主要系本年公司業績較好，工資及獎金增加

所致。

（6）財務費用：本年較上年減少

3.99倍，主要系本年收取的票據手續費增加、定期存

款及結構性存款理財利息收入增加所致。

（7）資產減值損失：本年較上年增加

86.18%，主要系本年收回部分前期全額計提壞帳

準備的應收款項較上年減少所致。

（8）投資收益：本年較上年增加

68.59%，主要系本年註銷子公司，確認投資收益所致。

（9）營業外支出：本年較上年減少

71.89%，主要系本年處置長期資產損失減少所致。

（10）所得稅費用：本年較上年增加

1.98倍，主要系本年利潤增加、樣品酒增加所致。

4、現金流量主要數據

（1）報告期經營活動產生的現金流量淨額較上年同期增長

20.90%，主要原因為公司白

酒銷售收入的增長，以及報告期加快應收款項的回籠工作所致。

（2）報告期投資活動產生的現金流量淨額較上年上升

112.45%，主要系本年募投項目

及公司自投項目開工建設所致。

（3）報告期籌資活動產生的現金流量淨額較上年上升

1,572.23%，主要原因為公司非

公開發行股票募集資金所致。

4、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析

（1）亳州古井銷售有限公司

亳州古井銷售有限公司註冊資本人民幣

8,486.00萬元，公司持有

100％的權益，主要

從事白酒銷售和貿易服務等業務。

報告期末，亳州古井銷售有限公司總資產為人民幣

80,076.17萬元，營業收入

316,255.78萬元，實現淨利潤

41,772.42萬元。

（2）亳州古井玻璃製品有限責任公司

亳州古井玻璃製品有限責任公司註冊資本人民幣

6,646.00萬元，主要從事玻璃製品的

生產和銷售，公司持有

100％的權益。

報告期末，亳州古井玻璃製品有限責任公司總資產為

12,773.47萬元，營業收入

15,803.78萬元，實現淨利潤

1,488.59萬元。

（3）亳州古井包裝有限公司

亳州古井包裝有限公司註冊資本人民幣

3,000.00萬元，主要從事為古井牌、古井貢牌

系列酒、果蔬酒、保健酒、配置酒包裝服務。

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報告期末，亳州古井包裝有限公司總資產為

3000.00萬元，報告期營業收入

0萬元，實

現淨利潤

0萬元。

（4）亳州市古井賓館有限責任公司

亳州市古井賓館有限責任公司註冊資本人民幣

62.80萬元，主要經營住宿、停車服務；

中餐加工、菸酒，日用品零售等業務，公司持有

100%的權益。

報告期末，亳州市古井賓館有限責任公司總資產為

152.70萬元，營業收入

336.58萬元，

實現淨利潤-22.90萬元。

（5）上海古井金豪酒店管理有限公司

上海古井金豪酒店管理有限公司註冊資本為人民幣

5,400.00萬元，主要從事酒店管理

（除餐飲管理、除酒店管理）、自有房屋租賃、附設分支機構，公司持有

100%的權益。

報告期末，上海古井金豪酒店管理有限公司總資產為

27,185.93萬元，營業收入

6,955.56萬元，實現淨利潤

315.67萬元。

（6）合肥古井貿易有限公司

合肥古井貿易有限公司註冊資本為人民幣

1,000.00萬元，主要從事白酒銷售等業務，

公司持有

100%的權益。

報告期末，合肥古井貿易有限公司總資產為

2,434.20萬元，營業收入

988.19萬元，實

現淨利潤

242,30萬元。

（7）安徽金運來文化傳媒有限公司

安徽金運來文化傳媒有限公司註冊資本為人民幣

200.00萬元，主要從事國內廣告製作、

發布工藝禮品銷售等業務，公司持有

100%的權益。

報告期末，安徽金運來文化傳媒有限公司總資產為

10,204.45萬元，營業收入

17,150.47

萬元，實現淨利潤

233.17萬元。

（8）亳州市古井汽車運輸公司

亳州市古井汽車運輸公司註冊資本為人民幣

695.00萬元，主要從事汽車貨運、銷售維

修服務等業務，公司持有

100%的權益。

報告期末，亳州市古井汽車運輸公司總資產為

358.72萬元，營業收入

0萬元，實現淨

利潤-16.38萬元。

（9）亳州古井廢品回收有限責任公司

亳州古井廢品回收有限責任公司註冊資本為人民幣

100.00萬元，主要從事回收酒瓶、

玻璃渣、廢紙箱等廢舊物資等業務，公司持有

100%的權益。

報告期末，亳州古井廢品回收有限責任公司總資產為

153.46萬元，營業收入

264.63

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

萬元，實現淨利潤

9.11萬元。

（二）報告期內董事會日常工作情況

1、董事會的會議情況和審議通過的主要事項

報告期內，公司董事會共召開了

12次會議，會議主要審議通過了公司防範大股東及關

聯方資金佔用專項制度的議案、關於修訂《公司章程》的議案、公司

2010年度利潤分配及

公積金轉增股本的議案、公司

2010年度報告及年度報告摘要、公司

2010年度內部控制自我

評價報告、與關聯方日常關聯交易的議案、董事會換屆選舉的提案、選舉第六屆董事會專門

委員會委員的議案、選舉餘林先生為公司第六屆董事會董事長的議案、聘任公司總經理和董

事會秘書的議案、聘任公司副總經理、總會計師的議案、關於公司設立募集資金專項帳戶並

授權經營層全權負責開設募集資金專項帳戶相關事宜的議案、公司基酒釀造搬遷改造及配套

設施投資項目的議案等重大事項。

2、董事會對股東大會決議執行情況

報告期內，公司董事會根據《公司法》、《證券法》和《公司章程》等有關法律法規、

規章制度的要求，嚴格按照股東大會的決議和授權，認真執行股東大會通過的各項決議，完

成董事會換屆選舉的各項工作，實施了與關聯方的各項日常性關聯交易，辦理了聘任審計機

構等有關事宜。

（三）公司治理結構情況

公司成立以來，嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《關於在

上市公司建立獨立董事制度的指導意見》及其它相關的法律、法規、規範性文件的原則和要

求，在實踐中不斷完善法人治理結構，規範公司運作。

報告期內，公司按照《企業內部控制基本規範》與《深圳證券交易所上市公司內部控制

指引》等文件的要求，開展了內部控制活動，逐步完善了內部控制體系，促進了公司規範運

作和健康發展。董事會、監事會、經理層等機構嚴格按照規範性運作規則和內部管理制度的

規定進行經營決策、行使權利和承擔義務，確保了公司在規則和制度的框架中規範地運作。

報告期內，公司嚴格按照中國證監會的要求和《深圳證券交易所股票上市規則》的相關

規定，本著「公開、公平和公正」的原則，認真、及時地履行了公司的信息披露義務，並保

證了公司信息披露內容的真實、準確和完整，沒有出現任何虛假記載、誤導性陳述或者重大

遺漏的情形,使公司所有股東均有平等的機會獲得公司所公告的全部信息。

綜上所述，公司已建立起符合上市公司要求的公司治理結構，公司治理的實際狀況符合

中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件要求。

（四）公司對未來發展的展望及新年度經營舉措

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

1、公司所處行業發展前景

「穩」字當頭，穩中求進，是今年國家經濟工作基調。在出口疲弱、投資放緩的情況下，

促進消費擴大內需，無疑將成為今年經濟保增長的關鍵。由於消費結構升級繼續帶動白酒市

場的旺盛需求，白酒量價齊升態勢依舊未變，中高端酒類產品的消費增長遠高於低端產品，

名優酒企業「馬太效應」將持續放大。

目前白酒行業區域整合已現端倪，「資本飲酒」亦是愈演愈烈，彰顯著白酒企業的個體

競爭已逐步進入系統性競合階段，渠道、品牌和資本運作三個維度的組合競爭將繼續改寫行

業競爭格局。此外，「央視廣告限酒」，「醉駕入刑」、「三公消費」的政策限制以及白酒

行業產能的擴張，也將對白酒行業的高速增長產生一定影響。

2、公司新年度的經營舉措

（1）守正出奇，持續聚焦，強化監管，奮力突破。

新的一年，營銷上將繼續強化、深化「三通工程」，守正出奇，持續聚焦，提高效率，

強力突破；建立經銷商評估體系，優化經銷商結構；堅決實施「控價」模式，確保價格體系

穩定；加大品牌建設的力度，創新與媒體的合作形式；強化市場監管，優化費用投向，提高

費用效率；堅持「一刻不放鬆，一刻不懈怠」，深耕核心市場，撬動兩翼，加速全國化進程，

尋求海外市場突破。

（2）嚴保質量，加強研發，健全品評制度，建立敏銳的市場反饋機制。

公司將繼續堅持「質量為天」、「質量以口感為標準，口感以飲後為判斷」的理念，深

入開展「質量管理提升年」各項活動，借力技術交流平臺和產學研合作，加大技術創新，加

強基礎研究，重點攻關，力求在香型研究、口感研究、飲後的反應、生產工藝研究等方面有

所突破；健全質量品評和檢驗制度，樹立精品意識，確保產品的口感穩定，杜絕產品批次差；

增強市場敏感性和及時性，對市場反映問題，快速反應，快速處置。

（3）精益求精，追求卓越，向著精益企業奮進。

公司將持續完善精益

Sigma管理體系，建立完善標準化作業流程，固化動作要領，鞏固

精益成果，放大精益效應，把精益管理向縱深推進，以精益管理推動程序和流程的優化與再

造，提升生產效率，降低生產成本，打造精益文化、精益意識、精益價值，全面提升公司綜

合管理水平和運營效率，向著精益企業的目標邁進。

（4）加速推進募投項目建設，提高盈利能力，為股東創造更大價值。

公司將抽調精兵強將，充實到募投項目的建設當中去；繼續加強項目建設人員的組織紀

律性，發揮創新、拼搏、奉獻、紮實苦幹的工作作風和主觀能動性，統籌協調業主、多方建

設單位、監理單位及有關政府主管部門的關係，保證募投項目建設按照「一流的規劃，一流

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

的質量，一流的速度，一流的形象」的建設；同時本著對股東負責的態度，全心全意推進募

投項目建設，以期加速提升公司的品牌影響力、市場競爭力和整體盈利能力，為廣大股東創

造更大價值。

（5）創新資本運營模式，加強財務管理，推動企業發展。

公司將構建以「資源、資產、資金」為節點的資本運營模式；積極參與生產、經營和銷

售的全過程控制，做好產品定價、產品成本及利潤預測；加強銷售費用控制，做好市場費用

投入效果評估；優化資金管理模式，提高資金使用效率，更好的促進企業快速發展。

（6）完善人力資源管理和評價體系，提升員工生活水平，共建古井美好家園。

公司將建立並完善人力資源管理和評價體系，加強人才的選拔、任用和評估；突出崗位

價值導向，優化崗位設置和職能分配，合理配置相關資源，提升崗位效益；本著「收入與業

績同步增長」原則，優化績效考核和激勵機制，強化業績導向和價值導向，積極探索新型激

勵，實現從自我激勵到制度激勵；持續提升員工收入水平，為廣大員工提供更加貼心的人文

關懷，增強員工的歸屬感，共建古井美好家園。

滿載春的希望，開啟新的徵程。2012年註定是不平凡的，公司將堅持以「五堅合一」

核心價值觀為指導，以創先爭優為動力，以時不我待、只爭朝夕的緊迫感和責任感，萬眾一

心，奮力拼搏，開拓進取，克難攻堅，把古井建設成為全體員工的精神家園、職場生涯的創

造樂園、物化勞動的財富莊園，書寫古井跨越式發展的嶄新篇章。

三、報告期內公司的投資情況

（一）募集資金投資情況人民幣萬元

募集資金總額

122,749.95

本年度投入募集資金總額

14,604.30報告期內變更用途的募集資金總

額

0.00

累計變更用途的募集資金總額

0.00

已累計投入募集資金總額

14,604.30累計變更用途的募集資金總額比

例

0.00%

承諾投資項目和超

募資金投向

是否

已變

更項

目(含

部分

變更

)

募集

資金

承諾

投資

總額

調整後投

資總額

(1)

本年度投

入金額

截至

期末

累計

投入

金額

(2)

截至期末

投資進度

(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本年度

實現的

效益

是否

達到

預計

效益

項目可

行性是

否發生

重大變

化

承諾投資項目

優質基酒釀造技術

改造項目

否

13,500

.00

12,194.42

459.68

459.6

3.77%

2012年

月

31日

0.00

不適

用

否

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

基酒勾儲、灌裝中

心及配套設施建設

項目

否

68,600

.00

65,921.06

2,208.92

2,208.

3.35%

2012年

月

31日

0.00

不適

用

否

營銷網絡建設項目否

27,500

.00

27,500.00

6,634.60

6,634.

24.13%

2013年

月

31日

0.00

不適

用

否

品牌傳播建設項目否

17,000

.00

17,000.00

5,301.10

5,301.

31.18%

2012年

月

31日

0.00

不適

用

否

承諾投資項目小計

126,60

0.00

122,615.4

14,604.30

14,60

4.30

--0.00

超募資金投向

歸還銀行貸款（如

有）

-----

補充流動資金（如

有）

-----

超募資金投向小計

-0.00

0.00

--0.00

合計

126,60

0.00

122,615.4

14,604.30

--0.00

未達到計劃進度或

預計收益的情況和

原因（分具體項目）

無

項目可行性發生重

大變化的情況說明

項目可行性未發生重大變化。

超募資金的金額、

用途及使用進展情

況

不適用

募集資金投資項目

實施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目

實施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目

先期投入及置換情

況

適用

"根據《安徽古井貢酒股份有限公司非公開發行股票發行情況報告暨上市公告書》的說明，

公司

「募集資金到位前，公司可根據募集資金投資項目的實際進度，以自有資金先行投

入；募集資金到位後，可用募集資金置換前期投入的自有資金

」，公司第六屆董事會第

次會議審議通過了《關於以募集資金置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金的議

案》，同意募集資金置換預先已投入募集資金項目的自籌資金

27,058,143.42元。

2012年

1月

6日，公司完成上述資金置換。

用閒置募集資金暫

時補充流動資金情

況

不適用

項目實施出現募集

資金結餘的金額及

原因

不適用

尚未使用的募集資

金用途及去向

存放於募集資金專戶。

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

募集資金使用及披

露中存在的問題或無

其他情況

（二）非募集資金投資和理財情況人民幣萬元

項目名稱項目金額項目投資進度項目收益情況

基酒釀造搬遷改造項目

8,445.59

20.05%無

投資理財項目

0無

合計

8,445.59

四、公司會計估計變更的說明

1、會計估計變更概述

（1）變更時間：2012年

1月

1日

（2）變更原因：為統一和細化固定資產的管理和核算規則，更加客觀公正的反應公司

固定資產折舊狀況，體現會計謹慎性原則，公司擬從2012年1月1日起變更固定資產折舊年限。

（3）固定資產變更前會計估計

固定資產分類預計使用年限、年折舊率及殘值率

房屋及建築物8-35年年

2.70%-12.1%

3%-5%

機器設備8-10年年

9.70%-12.10%

3%-5%

運輸設備8年年

12.10%

辦公設備及其他8年年

12.10%

（

4）固定資產變更後會計估計

固定資產分類預計使用年限、年折舊率及殘值率

房屋及建築物8-35年年

2.70%-12.1%

3%-5%

機器設備8-10年年

9.70%-12.10%

3%-5%

運輸設備4年年

24.25%

辦公設備及其他3年年

32.33%

2、本次會計估計變更對公司的影響

根據《企業會計準則》的相關規定，本次變更適用於未來適用法，從

2012年

1月

1日

起執行，不需要對以前年度的財務數據進行追溯調整。上述固定資產會計估計自

2012年

月

1日起變更後，預計未來期間每年將減少公司的淨利潤約

309.08萬元，每年將減少公司

所有者權益約

309.08萬元。

五、利安達會計師事務所為公司

2011年度報告出具了標準無保留意見審計

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

報告，公司會計政策、無重大會計差錯更正。

六、董事會日常工作情況

（一）董事會會議情況

報告期內，公司董事會共召開了

12次會議，詳細內容如下：

1、第五屆董事會第

27次會議

會議召開日期：2011年

1月

19日

會議內容：

（1）審議通過了安徽古井貢酒股份有限公司防範大股東及關聯方資金佔用專項制度的

議案

（2）審議通過了關於修訂《公司章程》的議案

披露情況：2011年

1月

21日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

2、第五屆董事會第

28次會議

會議召開日期：2011年

2月

10日

審議通過了公司關於聘任公司總經理的議案

披露情況：2011年

2月

11日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

3、第五屆董事會第

29次會議

會議召開日期：2011年

3月

25日

會議內容：

（1）審議通過了公司

2010年度董事會工作報告

（2）審議通過了公司

2010年度財務決算報告

（3）審議通過了公司

2010年度利潤分配及公積金轉增股本的議案

（4）審議通過了公司

2010年度報告及年度報告摘要

（5）審議通過了公司

2010年度內部控制自我評價報告

（6）審議通過了公司

2011年度與關聯方之間日常性關聯交易的議案

（7）審議通過了公司聘任

2011年度審計機構的議案

（8）審計通過了關於公司董事會換屆選舉的提案

（9）審議通過了召開公司

2010年度股東大會的議案

披露情況：2011年

3月

26日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

4、第五屆董事會臨時會議決議

會議召開日期：2011年

4月

6日

會議內容：審議通過了關於調整公司非公開發行

A股股票募集資金投資項目使用募集資

金額度的議案

披露情況：2011年

4月

7日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

5、第六屆董事會第

1次會議

會議召開日期：2011年

4月

15日

會議內容：

（1）審議通過了選舉餘林先生為公司董事長的議案

（2）審議通過了關於選舉第六屆董事會專門委員會委員的議案

（3）審議通過了聘任公司總經理和董事會秘書的議案

（4）審議通過了聘任公司副總經理、總會計師的議案

披露情況：2011年

4月

16日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

6、第六屆董事會第

2次會議

會議召開時間：2010年

4月

26日

會議內容：審議通過了公司

2011年第一季度報告及摘要的議案

7、第六屆董事會第

3次會議

會議召開時間：2011年

7月

14日

會議內容：審議通過了關於公司設立募集資金專項帳戶並授權經營層全權負責開設募集

資金專項帳戶相關事宜的議案

披露情況：2011年

7月

15日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

8、第六屆董事會第

4次會議

會議召開時間：2011年

7月

29日

會議內容：審議通過了關於公司基酒釀造搬遷改造及配套設施投資項目的議案

披露情況：2011年

8月

2日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

9、第六屆董事會第

5次會議

會議召開時間：2011年

8月

18日

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

會議內容：審議通過了關於公司

2011年半年度報告及摘要的議案

披露情況：2011年

8月

19日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

10、第六屆董事會第

6次會議

會議召開時間：2011年

10月

24日

會議內容：審議通過了關於公司

2011年三季度報告及摘要的議案

11、第六屆董事會臨時會議

會議召開時間：2011年

11月

4日

會議內容：

（1）審議通過了關於增加公司註冊資本的議案

（2）審議通過了關於修訂公司章程的議案

披露情況：2011年

11月

5日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

12、第六屆董事會第

7次會議

會議召開時間：2011年

12月

29日

會議內容：審議通過了關於以募集資金置換先期投入募投項目自籌資金的議案

披露情況：2011年

12月

30日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

（二）董事會對股東大會決議執行情況

報告期，公司董事會根據《公司法》、《證券法》和《公司章程》等有關法律、法規的要

求，嚴格按照股東大會的決議和授權，認真執行股東大會通過的各項決議，主要執行情況為：

1、認真執行了董事會換屆選舉的議案和監事會換屆選舉的議案

2、貫徹執行了

2010年度利潤分配分紅派息的相關事宜

3、辦理關於聘任審計機構的相關事宜

4、辦理公司非公開發行項目相關事宜

（三）審計委員會履職情況報告

1、董事會審計委員會工作情況

公司董事會審計委員會由

3名獨立董事和

2名其他董事組成，其中召集人由具有專業會

計背景的獨立董事王瑞華先生擔任。

根據中國證監會、深交所有關規定及公司董事會審計委員會實施細則、公司獨立董事年

報工作制度、董事會審計委員會年報工作程序，公司董事會審計委員會本著勤勉盡責的原則，

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

主要履行了以下工作職責：

（1）認真審閱了公司

2011年度審計工作計劃及相關資料，與負責公司年度審計工作的

註冊會計師協商確定了公司

2011年度財務報告審計工作的時間安排；

（2）在註冊會計師進場前認真審閱了公司初步編制的財務會計報表，並出具了書面審

議意見；

（3）公司註冊會計師進場後，董事會審計委員會與公司註冊會計師就審計過程中發現

的問題以及審計報告提交的時間進行了溝通和交流；

（4）公司註冊會計師出具初步審計意見後，董事會審計委員會再一次審閱了公司

2011

年度財務會計報表，並形成書面審議意見；

（5）在利安達會計師事務所出具

2011年度審計報告後，董事會審計委員會召開會議，

對利安達會計師事務所從事本年度公司的審計工作進行了總結，並就公司年度財務會計報表

以及關於下年度聘請會計師事務所的議案進行表決並形成決議。

2、董事會審計委員會的審議意見、年度審計工作總結報告及相關決議

（1）審計委員會關於註冊會計師出具的財務會計報表的初步審議意見

公司董事會：

我們審閱了公司財務管理中心

2012年

3月

20日提交的財務報表，包括

2011年

1-12

月

31日的資產負債表、利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及部分財務報表附註資料。

我們按照相關會計準則以及公司的有關財務制度，對會計資料的真實性、完整性，財務

報表是否嚴格按照新企業會計準則及公司有關財務制度規定編制予以了重點關注。通過詢問

公司有關財務人員和管理人員、查閱股東會、監事會、董事會及相關委員會會議紀要、公司

相關帳冊及憑證、以及對重大財務數據實施分析程序，我們認為：

公司所有交易均已記錄，交易事項真實，資料完整，會計政策選用恰當，會計估計合理，

未發現有重大錯報、漏報情況；未發現有大股東佔用公司資金情況；未發現公司有對外違規

擔保情況及異常關聯交易情況。

董事會審計委員會

二○一二年三月二十一日

（2）審計委員會關於對註冊會計師出具初步審計意見後的公司財務會計報表的審議意

見：

公司董事會：

我們審閱了公司財務管理中心

2012年

3月

26日提交的、經年審註冊會計師出具初步審

計意見後、公司出具的財務報表，包括

2011年

12月

31日的資產負債表，2011年度的利潤

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附註。我們按照相關會計準則以及公司的有

關財務制度，對以上資料的真實性、完整性，財務報表是否嚴格按照新企業會計準則和公司

有關財務制度規定編制以及資產負債表日期後事項予以了重點關注。通過與年審註冊會計師

溝通初步審計意見後、以及對有關帳冊及憑證補充審閱後，我們認為：

保持原有的審議意見，並認為公司已嚴格按照新企業會計準則處理了資產負債表日期後

事項，公司財務報表已經按照新企業會計準則和公司有關財務制度的規定編制，在所有重大

方面公允反映了公司

2011年

12月

31日的財務狀況以及

2011年度的經營成果和現金流量。

董事會審計委員會

二○一二年三月二十七日

（3）審計委員會關於會計師事務所從事本年度審計工作的總結報告

公司董事會：

我們審閱了公司財務管理中心

2012年

2月

10日提交的《2011年度審計工作計劃》後，

就上述審計工作計劃與利安達會計師事務所項目負責人作了充分溝通，並達成一致意見，認

為該計劃制訂詳細、責任到人，可有力保障

2011年度審計工作的順利完成。

利安達會計師事務所審計人員共

12人（含項目負責人）按照上述審計工作計劃約定，

於

2011年

11月

27日預審進場。2012年

3月

27日，完成納入合併報表範圍的各公司的現

場審計工作。項目負責人就報表合併、會計調整事項、會計政策運用、以及審計中發現的有

待完善的會計工作等情況與公司及我們審計委員會各委員作了持續、充分的溝通。

在年審註冊會計師現場審計期間，我們審計委員會高度關注審計過程中發現的問題，經

常以電話和見面會等形式與年審註冊會計師進行溝通和交流。主要就以下幾點作了重點溝

通：

①財務報表是否按照新企業會計準則和證券監管部門的要求及公司的有關財務制度規

定編制；

②財務管理中心對法律法規、其他外部要求以及管理層政策、指示和其他內部要求的遵

守情況；

③公司內部會計控制制度是否建立健全；

④公司各部門是否配合註冊會計師獲取其審計所需的充分、適當的材料和數據。

年審註冊會計師就以上幾點問題均給予了積極的肯定，並於

2012年

3月

27日出具了標

準無保留意見結論的審計報告。

我們認為，年審註冊會計師已嚴格按照中國註冊會計師獨立審計準則的規定執行了審計

工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執業能力勝任，出具的審計報表能夠充分反映公

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

司

2011年

12月

31日的財務狀況以及

2011年度的經營成果和現金流量，出具的審計結論符

合公司的實際情況。

董事會審計委員會

二○一二年三月二十七日

(4)審計委員會關於

2012年度聘請會計師事務所的決議

安徽古井貢酒股份有限公司董事會審計委員會於

2012年

3月

27日召開會議。會議應到

5人，實到

5人。審計委員會全體委員以籤名表決方式一致同意通過了以下議案：

（1）公司

2011年度財務報告；

（2）關於利安達會計師事務所從事本年度審計工作的總結報告；

（3）鑑於利安達會計師事務所在公司

2011年度審計工作中表現出的執業能力及勤勉、

盡責的工作精神，提議繼續聘請利安達會計師事務所為公司

2012年度法定審計單位。

上述議案須提交公司董事會審議。

董事會審計委員會

二○一二年三月二十七日

（四）薪酬委員會履職情況報告

董事會薪酬與考核委員會成員由

5名董事組成，其中

3名為獨立董事，召集人由獨立董

事吳慈生先生擔任。

董事會薪酬與考核委員會依據公司預定的主要財務指標和經營目標完成情況，公司董

事、監事及高管人員分管工作範圍及主要職責，董事、監事及高管人員崗位工作業績考評系

統中涉及指標的完成情況，按照績效評價標準和程序，對董事、監事及高管人員進行績效評

價，並根據崗位績效評價結果及薪酬分配政策提出董事、監事及高管人員的報酬數額和獎勵

方式。

根據中國證監會、深交所有關法律、法規和公司內部控制制度、公司《董事會薪酬與考

核委員會實施細則》的有關規定，薪酬與考核委員會對公司董事、監事及高管人員所披露的

薪酬情況進行了審核並發表審核意見如下：

公司董事會薪酬與考核委員會根據董事、監事及高管人員管理崗位的主要範圍、職責、

重要性及行業相關崗位的薪酬水平，負責制定、審查公司薪酬計劃與方案，主要包括績效評

價標準、程序及主要評價體系、獎勵和懲罰的主要方案和制度等，制定公司董事（不含獨立

董事）、監事及高管人員的考核標準，審查公司董事、監事及高管人員履行職責的情況，並

依照考核標準及薪酬政策與方案進行年度績效考核。

公司董事會根據公司統一的薪酬管理制度及董事會薪酬與考核委員會年度績效考核情

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

況，確定本年度在公司受薪的董事、監事和高級管理人員報酬標準。2011年度，公司董事、

監事及高管人員披露的薪酬情況符合公司薪酬管理制度，未有違反公司薪酬管理制度及與公

司薪酬管理制度不一致的情形發生。

七、公司《內幕信息知情人管理制度》和《外部信息報送和使用管理制度》

的執行情況

為進一步完善公司治理結構，強化公司信息披露管理，公司制定了《內幕信息及知情人

管理制度》、《外部信息使用人管理制度》，並經第五屆董事會第

20次會議審議通過。報

告期內，公司涉及敏感性信息披露事宜，由董事會秘書負責實施。在定期報告、臨時報告等

重大信息披露前，接觸內幕信息的人員均按安徽證監局和深交所的要求及時填報《內幕信息

知情人員登記表》。報告期內，沒有發生內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披

露前利用內幕信息買賣公司股票的情況。

報告期內，公司嚴格執行《外部信息報送和使用管理制度》，對公司經營數據、財務報

告等內部信息的對外報送實行有效的控制。報告期內，沒有違規、違法對外洩露公司信息的

情況發生。

八、利潤分配方案

（一）公司

2011年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案；

經利安達會計師事務所有限責任公司審計，母公司

2011年度共實現淨利潤

497,871,069.01元，根據《公司章程》規定提取法定公積金

49,787,106.90元，加上

2010

年度未分配利潤

322,176,816.26元，減去

2010年度分紅派息

82,250,000.00元。2011年

度可供股東分配的利潤合計

688,010,778.37元。現根據股份公司

2011年度經營情況和未來

的資金需求狀況，提出

2011年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案：

公司擬以年末股份總數

251,800,000股為基數,按每

10股派發現金

4.5元(含稅)向全體

股東分配股利

113,310,000元，結餘的未分配利潤

574,700,778.37元全部結轉至下年度；

每

10股利用資本公積金轉增

10股，轉增後總股本將會變更為

503,600,000股。

公司董事會認為本年度的利潤分配及資本公積金轉增股本的預案符合《公司法》、《企

業會計準則》和《公司章程》等相關規定，利潤分配預案可行。

此預案尚需經股東大會審議。

（二）公司最近三年現金分紅情況表

單位：人民幣元

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

分紅年度

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度合併報表中歸屬

於上市公司股東的淨利潤

佔合併報表中歸屬

於上市公司股東的

淨利潤的比率

年度可分配利

潤

2010年

82,250,000.00

313,757,556.93

26.21%

322,176,816.26

2009年

82,250,000.00

140,249,825.53

58.65%

159,241,699.35

2008年

0.00

33,535,778.40

0.00%

-3,995,880.78

最近三年累計現金分紅金額佔最近年均淨利潤的比例（

%）

33.74

第八節監事會報告

一、報告期內監事會會議情況及決議內容

公司監事會全體成員遵照《公司法》、《股票上市規則》及《公司章程》、《公司監事

會議事規則》的規定，遵守誠信原則，忠實履行公司章程賦予的職責，積極維護公司和全體

股東的利益。

報告期內，公司監事會共召開了

6次會議，會議的通知、召集及決議均符合法定程序。

具體如下：

（一）第五屆監事會第

14次會議

會議召開時間：2011年

3月

25日

會議決議內容：

1、審議通過了公司

2010年度監事會工作報告；

2、審議通過了公司

2010年度財務決算報告；

3、審議通過了公司

2010年度報告及年度報告摘要；

4、審議通過了公司

2010年度利潤分配和公積金轉增股本的預案；

5、審議通過了公司

2010年度內部控制自我評價報告；

6、審議通過了聘任公司

2011年度審計機構的預案；

7、審議通過了關於監事會換屆選舉的提案。

披露情況：2011年

3月

26日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

（二）第六屆監事會第

1次會議

會議召開時間：2011年

4月

15日

會議決議內容：審議通過了選舉許鵬先生為公司第六屆監事會監事長的議案。

披露情況：2011年

4月

16日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

（三）第六屆監事會第

2次會議

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

會議召開時間：2011年

4月

26日

會議決議內容：審議通過了公司

2011年第一季度報告及其摘要的議案。

（四）第六屆監事會第

3次會議

會議召開時間：2011年

8月

18日

會議決議內容：審議通過了公司

2011年半年度報告及摘要的議案。

（五）第六屆監事會第

4次會議

會議召開時間：2011年

10月

24日

會議決議內容：審議通過了公司

2010年三季度報告全文及摘要的議案。

（六）第六屆監事會第

5次會議

會議召開時間：2011年

12月

29日

會議決議內容：審議通過了公司募集資金置換先期投入募投項目自籌資金的議案。

披露情況：2011年

12月

30日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

二、監事會就有關事項發表獨立意見

（一）公司依法運作情況

報告期內，公司監事會全體成員列席或出席了

2011年度公司歷次董事會會議、2010年

度股東大會會議和

2011年度第一次臨時股東大會，監事會本著「法制、監管、自律、規範

」

的方針，以向全體股東負責的態度，忠實、認真履行監事會的監督職能，對公司股東大會、

董事會的召開程序、議案事項、決議情況等進行了有效監督，認為公司在管理運作方面嚴格

遵守《公司法》、《證券法》、《公司章程》和國家有關法律法規的規定，進一步完善了公

司各項管理制度，保證了公司的規範合法運作；報告期內公司董事、總經理及其他高級管理

人員在履行職務時均無違反法律、法規、《公司章程》或損害公司利益和中小股東利益的行

為；公司已建立了較為完善的內部控制制度，有關資產減值準備金的計提和核銷程序合法、

依據充分。

（二）檢查公司財務情況

2011年度，公司經利安達會計師事務所審計後出具的標準無保留意見的《安徽古井貢

酒股份有限公司

2011年度財務審計報告》真實的反映了公司

2011年

12月

31日的財務狀況

和

2011年度的經營成果，公司的財務收支帳目清楚，會計核算和帳務管理均符合有關規定。

（三）檢查公司募集資金使用情況

報告期內，公司沒有募集資金，無利用募集資金投資項目。公司前次募集資金已在以前

年度使用完畢，沒有延續到報告期使用的募集資金。

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

（四）收購、出售資產情況

報告期內，公司收購、出售資產交易價格合理，未發現內幕交易和有損害部分股東的權

益或造成公司資產流失的行為。

（五）關聯交易情況

公司發生的關聯交易主要是與控股股東以及與控股股東的子公司發生的日常性關聯交

易，定價公平合理，符合有關法規和公司章程規定。公司按照深圳證券交易所以及《公司章

程》的要求履行了信息披露的義務。

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

第九節重要事項

一、報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項。

二、報告期內，公司無破產重整事項。

三、報告期內，公司未持有過其他上市公司股權和參股商業銀行、證券公

司、保險公司、信託公司和期貨公司等金融企業股權的投資行為。

四、報告期內，公司未發生收購及出售資產、企業合併等重大事項。

五、報告期內，公司無股權激勵計劃和承諾事項。

六、重大關聯交易事項

（一）日常性關聯交易

報告期公司發生的重大日常性關聯交易具體情況為：

單位：人民幣萬元

關聯方

向關聯方銷售產品和提供勞務向關聯方採購產品和接受勞務

交易金額

佔同類交易金額的

比例

交易金額

佔同類交易金額的

比例

安徽瑞福祥食品有限公司

151.77

0.05%

4578.51

62.12%

合計

151.77

0.05%

4578.51

62.12%

上述關聯交易經提交公司第五屆董事會第

29次會議審議，在關聯方董事迴避表決的情

況下審議通過，並經公司

2010年度股東大會審議批准後實施。

公司獨立董事一致認為關聯交易的發生是為了確保公司正常的生產經營，操作程序合

規，交易雙方遵循公允的市場價格，交易價格合理。本次關聯交易符合公司和全體股東的利

益，不存在侵害中小股東利益的情形。董事會在表決本關聯交易時的程序合法，符合《公司

法》、《證券法》等有關法律法規和《公司章程》的有關規定。

七、公司及持股

5％以上股東承諾事項

承諾

事項

承諾人承諾內容履行情況

非公

開發

行時

所作

承諾

安徽古井

貢酒股份

有限公司

公司董事會將嚴格遵守《公司法》、《證券法》、《上市公司證券發行管

理辦法》等法律、法規和中國證監會的有關規定，承諾自本公司非公

開發行股票新增股份上市之日起：（一）承諾真實、準確、完整、

公平和及時地公布定期報告、披露所有對投資者有重大影響的信息，

並接受中國證監會和深圳證券交易所的監督管理。（二）承諾本公

司在知悉可能對股票價格產生誤導性影響的任何公共傳播媒體出現

的消息後，將及時予以公開澄清。（三）承諾本公司董事、監事、

高級管理人員將認真聽取社會公眾的意見和批評，不利用已獲得的內

幕消息和其他不正當手段直接或間接從事本公司股票的買賣活動。本

公司保證向深圳證券交易所提交的文件沒有虛假陳述或者重大遺漏，

並在提出上市申請期間，未經深圳證券交易所同意，不擅自披露有關

信息。

已正常履

行。

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

八、公司聘任、解聘會計師事務所情況

公司

2010年度股東大會決定繼續聘任利安達會計師事務所作為公司

2011年度的審計機

構。報告期，公司支付利安達會計師事務所審計費用共計

75萬元。

九、公司接待調研及採訪等相關情況

公司遵循《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》，在報告期內接待採訪以及投

資者問詢時，未發生有選擇性地、私下、提前向特定對象單獨披露、透漏或洩漏公司非公開

重大信息的情形，保證了公司信息披露的公平性。

報告期接待調研、溝通、採訪等活動情況如下：

接待時間接待地點接待方式

接待對象

類型

接待對象

談論的主要內容及提

供的資料

2011年

07月

05日公司實地調研個人博時基金公司生產經營情況

2011年

07月

05日公司實地調研個人國金研究所公司生產經營情況

2011年

07月

05日公司實地調研個人國金證券公司生產經營情況

2011年

07月

05日公司實地調研個人華寶興業基金公司生產經營情況

2011年

07月

05日公司實地調研個人交銀施洛德基金公司生產經營情況

2011年

07月

05日公司實地調研個人農銀匯現基金公司生產經營情況

公司將按照《深圳證券交易所上市公司信息披露指引》的要求，建立、健全信息披露內

部控制制度及程序，保證信息披露的公平性；建立嚴格的保密制度、制定接待和推廣制度、

制定信息披露備查登記制度，並將信息披露的內部控制制度予以公開，進一步做好公平信息

披露工作。

十、期後無重要事項

十一、報告期公司董事、監事、高級管理人員沒有受到監管部門處罰的情

況

十二、處罰或證監會巡檢整改情況

報告期內，公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監會稽查、行政處罰、通報批評、

交易所公開譴責或其他任何形式處罰。

本報告期，公司沒有被中國證監會巡檢並整改的情況。

十三、公司非公開發行項目情況說明

經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]943號文核准，公司於

2011年

7月

19日完

成了非公開發行股票的發行工作。古井貢酒向

6家特定投資者共發行了

1,680萬股人民幣普

通股（A股），募集資金總額為

126,000萬元。利安達會計師事務所有限公司對募集資金到

帳情況進行審驗，並出具了利安達驗字[2011]第

1065號《驗資報告》。本次向

6名發行對象

非公開發行

1,680萬股的限售期為

12個月，即

2011年

8月

3日—2012年

8月

2日，上市

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

流通日為

2012年

8月

3日。目前募投項目建設正在有序進展，投資進度詳見公司關於

2011

年度募集資金存放與使用情況的專項報告。

十四、報告期內，公司無應披露未披露的其他重大事項。

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

第十節財務報告

一、審計報告

利安達審字[2012]第

1184號

安徽古井貢酒股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的安徽古井貢酒股份有限公司（以下簡稱古井貢酒）財務報表，包括

2011年

12月

31日的合併及母公司資產負債表，2011年度合併及母公司利潤表、合併及母

公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報合併及母公司財務報表是古井貢酒管理層的責任，這種責任包括：（1）

按照企業會計準則的規定編制合併及母公司財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執

行和維護必要的內部控制，以使合併及母公司財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯

報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對合併及母公司財務報表發表審計意見。我們按

照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守

中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對合併及母公司財務報表是否不存在

重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關合併及母公司財務報表金額和披露的審計證

據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的合併及母公司

財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與合併及母公司財務報

表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效

性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，

以及評價合併及母公司財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，古井貢酒財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映

了古井貢酒

2011年

12月

31日的合併及母公司財務狀況以及

2011年度的合併及母公司經營

成果和現金流量。

利安達會計師事務所中國註冊會計師張莉萍

有限責任公司中國註冊會計師吳文輝

中國·北京二○一二年三月二十七日

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

二、財務報表

資產負債表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2011年

12月

31日單位（人民幣）：元

項目

期末餘額年初餘額

合併母公司合併母公司

流動資產：

貨幣資金

2,082,032,491.33

1,885,937,555.53

643,231,404.42

480,737,398.56

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

490,543,018.49

481,125,332.25

96,030,755.37

95,501,941.37

應收帳款

37,685,831.22

1,857,487.49

12,818,732.56

141,180.50

預付款項

233,262,710.73

148,873,681.27

1,829,510.94

1,204,384.85

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

4,451,540.35

4,395,740.35

應收股利

其他應收款

7,882,417.86

263,635,938.96

77,890,785.60

267,012,565.97

買入返售金融資產

存貨

578,157,069.43

545,878,714.66

452,879,486.68

415,921,177.10

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

流動資產合計

3,434,015,079.41

3,331,704,450.51

1,284,680,675.57

1,260,518,648.35

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

247,991,408.32

227,891,408.32

投資性房地產

32,558,410.26

45,302,486.98

固定資產

362,778,190.84

152,140,192.21

340,073,469.76

124,128,116.13

在建工程

133,017,100.51

132,982,180.51

9,044,377.55

6,563,500.47

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

248,594,232.04

124,709,474.17

154,446,392.29

27,308,645.11

開發支出

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

商譽

長期待攤費用

9,678,465.54

4,536,265.22

1,770,776.25

遞延所得稅資產

21,178,071.70

20,167,034.56

22,613,635.60

21,187,756.69

其他非流動資產

非流動資產合計

807,804,470.89

715,084,965.25

573,251,138.43

454,152,689.95

資產總計

4,241,819,550.30

4,046,789,415.76

1,857,931,814.00

1,714,671,338.30

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

219,823,856.45

225,568,150.93

125,477,892.08

114,914,319.09

預收款項

135,597,187.88

590,174,171.08

91,491,403.51

300,050,355.69

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

192,762,077.27

102,876,125.19

125,967,749.54

74,580,660.62

應交稅費

671,079,511.43

446,265,127.40

334,701,132.86

226,903,366.29

應付利息

應付股利

其他應付款

248,890,018.78

89,012,417.91

125,010,186.17

55,588,232.84

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

2,075,708.75

1,798,000.00

1,257,788.19

863,000.00

流動負債合計

1,470,228,360.56

1,455,693,992.51

803,906,152.35

772,899,934.53

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

10,475,905.29

10,354,500.20

4,550,113.83

4,151,000.00

非流動負債合計

10,475,905.29

10,354,500.20

4,550,113.83

4,151,000.00

負債合計

1,480,704,265.85

1,466,048,492.71

808,456,266.18

777,050,934.53

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本）

251,800,000.00

235,000,000.00

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

資本公積

1,546,738,493.19

1,498,962,107.35

336,039,042.92

288,262,657.08

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

147,070,297.60

141,968,037.33

97,283,190.70

92,180,930.43

一般風險準備

未分配利潤

815,506,493.66

688,010,778.37

381,153,314.20

322,176,816.26

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權

益合計

2,761,115,284.45

2,580,740,923.05

1,049,475,547.82

937,620,403.77

少數股東權益

所有者權益合計

2,761,115,284.45

2,580,740,923.05

1,049,475,547.82

937,620,403.77

負債和所有者權益總計

4,241,819,550.30

4,046,789,415.76

1,857,931,814.00

1,714,671,338.30

利潤表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2011年

1-12月單位（人民幣）：元

項目

本期金額上期金額

合併母公司合併母公司

一、營業總收入

3,307,979,236.00

1,957,164,481.24

1,879,155,480.31

1,105,037,334.45

其中：營業收入

3,307,979,236.00

1,957,164,481.24

1,879,155,480.31

1,105,037,334.45

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

2,473,852,861.75

1,701,604,629.09

1,481,832,060.76

932,057,797.33

其中：營業成本

861,012,764.70

827,862,350.62

542,084,920.98

457,164,400.30

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備

金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

522,390,054.93

495,328,024.61

291,806,411.63

276,298,496.31

銷售費用

798,067,079.39

190,724,471.78

405,248,013.62

48,429,669.01

管理費用

345,615,957.58

222,853,051.65

262,928,406.45

168,482,104.12

財務費用

-51,871,404.15

-33,627,927.71

-10,385,253.44

-7,171,942.40

資產減值損失

-1,361,590.70

-1,535,341.86

-9,850,438.48

-11,144,930.01

加：公允價值變動收益

（損失以

「

-」號填列）

投資收益（損失以

「-」號填列）

1,656,581.66

371,010,624.52

982,590.50

119,906,520.27

其中：對聯營企業

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

和合營企業的投資收益

匯兌收益（損失以

「

-」

號填列）

三、營業利潤（虧損以

「

-」

號填列）

835,782,955.91

626,570,476.67

398,306,010.05

292,886,057.39

加：營業外收入

16,911,302.91

7,458,576.15

19,822,862.39

17,284,735.82

減：營業外支出

2,619,353.87

1,848,819.85

9,317,371.89

7,933,049.33

其中：非流動資產處置

損失

396,678.97

8,044.53

5,170,903.26

5,160,956.53

四、利潤總額（虧損總額以

「-」號填列）

850,074,904.95

632,180,232.97

408,811,500.55

302,237,743.88

減：所得稅費用

283,684,618.59

134,309,163.96

95,053,943.62

29,809,836.20

五、淨利潤（淨虧損以

「

-」

號填列）

566,390,286.36

497,871,069.01

313,757,556.93

272,427,907.68

歸屬於母公司所有者

的淨利潤

566,390,286.36

497,871,069.01

313,757,556.93

272,427,907.68

少數股東損益

六、每股收益：

（一）基本每股收益

2.34

1.34（二）稀釋每股收益

2.34

1.34

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

566,390,286.36

497,871,069.01

313,757,556.93

272,427,907.68

歸屬於母公司所有者

的綜合收益總額

566,390,286.36

497,871,069.01

313,757,556.93

272,427,907.68

歸屬於少數股東的綜

合收益總額

現金流量表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2011年

1-12月單位（人民幣）：元

項目

本期金額上期金額

合併母公司合併母公司

一、經營活動產生的現金流

量：

銷售商品、提供勞務收到

的現金

3,467,179,264.61

2,185,615,817.88

2,097,226,867.79

1,254,247,657.00

客戶存款和同業存放款

項淨增加額

向中央銀行借款淨增加

額

向其他金融機構拆入資

金淨增加額

收到原保險合同保費取

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

得的現金

收到再保險業務現金淨

額

保戶儲金及投資款淨增

加額

處置交易性金融資產淨

增加額

收取利息、手續費及佣金

的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

976,614.88

1,340,383.73

收到其他與經營活動有

關的現金

213,872,969.49

67,797,805.76

71,547,891.42

34,327,138.55

經營活動現金流入小

計

3,682,028,848.98

2,253,413,623.64

2,170,115,142.94

1,288,574,795.55

購買商品、接受勞務支付

的現金

1,108,607,023.23

1,022,068,472.17

581,575,389.72

515,921,354.80

客戶貸款及墊款淨增加

額

存放中央銀行和同業款

項淨增加額

支付原保險合同賠付款

項的現金

支付利息、手續費及佣金

的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工

支付的現金

516,181,360.59

235,666,465.31

263,320,162.43

138,106,074.35

支付的各項稅費

981,128,678.39

692,592,618.07

453,288,625.04

302,115,499.01

支付其他與經營活動有

關的現金

450,210,319.42

78,996,659.00

354,230,611.37

97,899,020.77

經營活動現金流出小

計

3,056,127,381.63

2,029,324,214.55

1,652,414,788.56

1,054,041,948.93

經營活動產生的現

金流量淨額

625,901,467.35

224,089,409.09

517,700,354.38

234,532,846.62

二、投資活動產生的現金流

量：

收回投資收到的現金

10,000,000.00

15,721,660.50

11,464,396.07

取得投資收益收到的現

金

363,057,695.16

119,179,229.20

處置固定資產、無形資產

和其他長期資產收回的現金

987,318.61

276,019.86

15,292,590.68

14,207,842.23

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

淨額

處置子公司及其他營業

單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有

關的現金

8,100,000.00

3,250,000.00

投資活動現金流入小

計

9,087,318.61

381,433,715.02

34,264,251.18

148,101,467.50

購建固定資產、無形資產

和其他長期資產支付的現金

344,656,892.95

318,792,844.60

176,024,797.82

81,065,841.27

投資支付的現金

30,000,000.00

14,041,480.00

10,454,030.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業

單位支付的現金淨額

2,150,486.75

支付其他與投資活動有

關的現金

投資活動現金流出小

計

344,656,892.95

348,792,844.60

192,216,764.57

93,670,358.02

投資活動產生的現

金流量淨額

-335,569,574.34

32,640,870.42

-157,952,513.39

54,431,109.48

三、籌資活動產生的現金流

量：

吸收投資收到的現金

1,231,500,000.00

其中：子公司吸收少數股

東投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有

關的現金

9,600,000.00

籌資活動現金流入小

計

1,231,500,000.00

9,600,000.00

償還債務支付的現金

5,000,000.00

分配股利、利潤或償付利

息支付的現金

79,818,322.54

82,329,200.00

其中：子公司支付給少數

股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有

關的現金

3,211,800.00

279,427.98

籌資活動現金流出小

計

83,030,122.54

87,608,627.98

籌資活動產生的現

金流量淨額

1,148,469,877.46

-78,008,627.98

-87,608,627.98

四、匯率變動對現金及現金等

價物的影響

-683.56

2,407.32

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

五、現金及現金等價物淨增加

額

1,438,801,086.91

1,405,200,156.97

281,741,620.33

201,355,328.12

加：期初現金及現金等價

物餘額

643,231,404.42

480,737,398.56

361,489,784.09

279,382,070.44

六、期末現金及現金等價物餘

額

2,082,032,491.33

1,885,937,555.53

643,231,404.42

480,737,398.56

合併所有者權益變動表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度單位（人民幣）：元

項目

本期金額上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

實收

資本

（或

股本）

資本

公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

實收

資本

（或

股本）

資本

公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

235,0

336,0

97,28

381,1

1,049,

235,0

326,0

69,97

176,9

807,9

一、上年年末餘額

00,00

39,04

3,190.

53,31

475,5

00,00

64,75

7,281.

55,91

97,95

0.00

2.92

4.20

47.82

0.00

8.92

0.52

0.93

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

628,0

00.00

63,11

8.44

-67,36

2.48

623,7

55.96235,0

336,0

97,28

381,1

1,049,

235,0

326,6

70,04

176,8

808,6

二、本年年初餘額

00,00

39,04

3,190.

53,31

475,5

00,00

92,75

0,399.

88,54

21,70

0.00

2.92

4.20

47.82

0.00

8.92

8.04

6.89

三、本年增減變動金額

（減少以

「

-」號填列）

16,80

0,000.

1,210,

699,4

50.27

49,78

7,106.

434,3

53,17

9.46

1,711,

639,7

36.63

9,346,

284.0

27,24

2,790.

204,2

64,76

6.16

240,8

53,84

0.93566,3

566,3

313,7

（一）淨利潤

90,28

57,55

6.36

6.93

6.93（二）其他綜合收益

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

上述（一）和（二）

小計

566,3

90,28

6.36

566,3

90,28

6.36

313,7

57,55

6.93

313,7

57,55

6.93（三）所有者投入和

減少資本

16,80

0,000.

1,210,

699,4

50.27

1,227,

499,4

50.27

9,916,

284.0

9,916,

284.0

16,80

1,210,

1,227,

1．所有者投入資本

0,000.

699,4

499,4

50.27

2．股份支付計入所

有者權益的金額

9,916,

3．其他

284.0

049,78

-132,0

-82,25

27,24

-109,4

-82,25

（四）利潤分配

7,106.

37,10

0,000.

2,790.

92,79

0,000.

6.90

0.77

49,78

-49,78

27,24

-27,24

1．提取盈餘公積

7,106.

2,790.

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-82,25

0,000.

-82,25

0,000.

-82,25

0,000.

-82,25

0,000.

4．其他

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

（五）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

-570,0

00.00

-570,0

00.00251,8

1,546,

147,0

815,5

2,761,

235,0

336,0

97,28

381,1

1,049,

四、本期期末餘額

00,00

738,4

70,29

06,49

115,2

00,00

39,04

3,190.

53,31

475,5

0.00

93.19

7.60

3.66

84.45

0.00

2.92

4.20

47.82

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

母公司所有者權益變動表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度單位（人民幣）：元

項目

本期金額上年金額

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

所有者

權益合

計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

所有者

權益合

計

一、上年年末餘額

235,000

,000.00

288,262

,657.08

92,180,

930.43

322,176

,816.26

937,620

,403.77

235,000

,000.00

288,184

,010.28

64,938,

139.66

159,241

,699.35

747,363

,849.29

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

235,000

,000.00

288,262

,657.08

92,180,

930.43

322,176

,816.26

937,620

,403.77

235,000

,000.00

288,184

,010.28

64,938,

139.66

159,241

,699.35

747,363

,849.29

三、本年增減變動金額

（減少以

「

-」號填列）

16,800,

000.00

1,210,6

99,450.

49,787,

106.90

365,833

,962.11

1,643,1

20,519.

78,646.

27,242,

790.77

162,935

,116.91

190,256

,554.48（一）淨利潤

497,871

,069.01

497,871

,069.01

272,427

,907.68

272,427

,907.68（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）497,871

497,871

272,427

小計

,069.01

,907.68

,907.68（三）所有者投入和

減少資本

16,800,

000.00

1,210,6

99,450.

1,227,4

99,450.

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年年度報告全文

1．所有者投入資本

16,800,

000.00

1,210,6

99,450.

1,227,4

99,450.

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

49,787,

106.90

-132,03

7,106.9

-82,250,

000.00

27,242,

790.77

-109,49

2,790.7

-82,250,

000.00

1．提取盈餘公積

49,787,

106.90

-49,787,

106.90

27,242,

790.77

-27,242,

790.77

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股-82,250,

-82,250,

東）的分配

000.00

4．其他

（五）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

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2011年年度報告全文

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

78,646.

四、本期期末餘額

251,800

,000.00

1,498,9

62,107.

141,968

,037.33

688,010

,778.37

2,580,7

40,923.

235,000

,000.00

288,262

,657.08

92,180,

930.43

322,176

,816.26

937,620

,403.77

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

安徽古井貢酒股份有限公司

財務報表附註

截止

2011年

12月

31日

（除特別說明外，金額以人民幣元表述）

一、公司基本情況

1111、歷史沿革

安徽古井貢酒股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）於

1996年

5月

30日在中華人

民共和國註冊成立。

公司分別於

1996年

6月及

1996年

9月發行境內上市外資股（以下簡稱「B股」）60,000,000

股及境內上市人民幣普通股（以下簡稱「A股」）20,000,000股，每股面值人民幣

1元。公司的

股及

A股均在中國深圳證券交易所上市。

2006年

5月

29日召開的公司股權分置改革

A股市場相關股東會議審議通過了股權分置

改革方案的議案，並於

2006年

6月實施了股權分置改革方案。此次股權分置改革方案實施後，

所有股份均為流通股，其中有限售條件的流通股股份為

147,000,000股，佔公司總股本的

62.55%，

無限售條件的流通股股份為

88,000,000股，佔公司總股本的

37.45%。

2007年

6月

27日公司發布了《安徽古井貢酒股份有限公司關於解除股份限售的公告》，本

次有限售條件的流通股上市數量為

11,750,000股，可上市流通日為

2007年

6月

29日。至此，

有限售條件的流通股股份為

135,250,000股，佔公司總股本的

57.55%，無限售條件的股份為

99,750,000股，佔公司總股本的

42.45%。

2008年

7月

17日，公司發布了《安徽古井貢酒股份有限公司關於解除股份限售的公告》，

本次有限售條件的流通股上市數量為

11,750,000股，可上市流通日為

2008年

7月

18日。至此，

有限售條件的流通股股份為

123,500,000股，佔公司總股本的

52.55%，無限售條件的股份為

111,500,000股，佔公司總股本的

47.45%。

2009年

7月

24日，公司發布了《安徽古井貢酒股份有限公司關於解除股份限售的公告》，

本次有限售條件的流通股上市數量為

123,500,000股，可上市流通日為

2009年

7月

29日。至此，

公司所有股份均為無限售條件的流通股。

經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]943號文核准，本公司於

2011年

7月

15日向特

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

定投資者非公開發行普通股（A股）股票

16,800,000股，每股面值

1元，每股發行價人民幣

75.00

元，募集資金總額為人民幣

1,260,000,000.00元，扣除各項發行費用人民幣

32,500,549.73元，

實際募集資金淨額為人民幣

1,227,499,450.27元。以上募集資金的到位情況已經利安達會計師事

務所有限責任公司審驗並出具利安達驗字[2011]第

1065號驗資報告。

公司法定代表人：餘林。

公司註冊地：安徽省亳州市古井鎮。

本公司母公司是：安徽古井集團有限責任公司（以下簡稱古井集團）

2222、所處行業

公司所處行業為食品製造業。

3333、經營範圍

公司經批准的經營範圍：糧食收購（憑許可證經營）、生產白酒、啤酒、葡萄酒、釀酒設備、

包裝材料、玻璃瓶，酒精、飼料、油脂（限於酒精生產的副產品），高新技術開發，生物技術開

發，農副產品深加工，銷售自產產品。

4444、主要產品

公司主要產品是糧食類白酒。

5555、公司在報告期間內主營業務發生變更、股權發生重大變更、發生重大併購、重組的有

關說明

本公司於

2011年

7月

15日向特定投資者非公開發行普通股（A股）股票

16,800,000股，

本次發行後，公司母公司古井集團對公司的持股比例由

57.745%下降為

53.893%，公司之母公

司未發生變化。

公司在報告期內主營業務未發生變更，未發生重大併購、重組事項。

二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

1111、財務報表的編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於

2006

年

2月

15日頒布的企業會計準則，並基於本附註第二部分所述的主要會計政策、會計估計而編

制。

2222、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的本年財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀

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2011年度報告全文

況、經營成果和現金流量等有關信息。

3333、會計期間

會計年度自公曆

1月

1日起至

12月

31日止。

4444、記帳本位幣

以人民幣為記帳本位幣。

5555、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併的會計處理方法

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方的帳面價值計量。本公司取

得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發生股份面值總額）的差額，調整資本公

積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併的會計處理方法

本公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差

額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

首先對取得的被購買方的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進

行覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差

額計入當期損益。

6666、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍的確定

合併財務報表按照

2006年

2月頒布的《企業會計準則第

33號——合併財務報表》執行。

以控制為基礎確定合併財務報表的合併範圍，合併了本公司及本公司直接或間接控制的子公司、

特殊目的主體的財務報表。控制是指本公司有權決定被投資單位的財務和經營政策，並能據以

從該企業的經營活動中獲取利益。

有證據表明母公司不能控制被投資單位的，不納入合併報表範圍。

（2）購買或出售子公司股權的處理

本公司將與購買或出售子公司股權所有權相關的風險和報酬實質上發生轉移的時間確認為

購買日和出售日。對於非同一控制下企業合併取得或出售的子公司，在購買日後及出售日前的

經營成果及現金流量已適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；對於同一控制下企業合

並取得的子公司，自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量也已包括在合併利潤表和合

並現金流量表中並單獨列示，合併財務報表的比較數也已作出了相應的調整。

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2011年度報告全文

購買子公司少數股權所形成的長期股權投資，公司在編制合併財務報表時，因購買少數股

權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合併日)開始持續

計算的淨資產份額之間的差額，調整股東權益(資本公積)，資本公積不足衝減的，調整留存收

益。

（3）當子公司的會計政策、會計期間與母公司不一致時，對子公司的財務報表進行調整。

如果子公司執行的會計政策與本公司不一致，編制合併財務報表時已按照本公司的會計政

策對子公司財務報表進行了相應的調整；對非同一控制下企業合併取得的子公司，已按照購買

日該子公司可辨認的資產、負債及或有負債的公允價值對子公司財務報表進行了相應的調整。

（4）合併方法

在編制合併財務報表時，本公司與子公司及子公司相互之間的所有重大帳戶及交易將予以

抵銷。

被合併子公司淨資產屬於少數股東權益的部分在合併財務報表的股東權益中單獨列報。

7777、現金等價物的確定標準

本公司之現金等價物指持有期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於

轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8888、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣交易

本公司發生的外幣交易，採用交易發生日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外

匯牌價的中間價，下同）折算成人民幣記帳。

在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算，因資產負債表日

即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。

以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位

幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後

的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。

（2）外幣財務報表的折算

①資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益項目除

「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。

②利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。

按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。

安徽古井貢酒股份有限公司

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③現金流量表採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項

目，在現金流量表中單獨列示。

9999、金融工具

（1）金融資產和金融負債的分類

本公司按照投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產、持有至到期投資、貸款及應收款項和可供出售金融資產四大類。

按照經濟實質將金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他

金融負債兩大類。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：包括交易性金融資產或

金融負債和指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。

交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債：

a、取得該金融資產或承擔該金融負債的目的，主要是為了近期內出售或回購；

b、屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短

期獲利方式對該組合進行管理；

c、屬於衍生工具。但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生

工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付

該權益工具結算的衍生工具除外。

指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一

的金融資產或金融負債：

a、該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利

得或損失在確認或計量方面不一致的情況；

b、企業風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、

或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。

②持有至到期投資：是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且企業有明確意圖和能力

持有至到期的非衍生金融資產。主要包括本公司管理層有明確意圖和能力持有至到期的固定利

率國債、浮動利率公司債券等。

③應收款項：是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本

公司應收款項主要是指本公司銷售商品或提供勞務形成的應收帳款以及其他應收款。

④可供出售金融資產：是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及沒有

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劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項

的金融資產。

⑤其他金融負債：指沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

（2）金融資產和金融負債的計量

本公司金融資產或金融負債在初始確認時，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的

金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

本公司對金融資產和金融負債的後續計量方法如下：

1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允價值進行後

續計量，公允價值變動及終止確認產生的利得或損失計入當期損益。

2持有至到期投資，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生

減值或攤銷產生的利得或損失計入當期收益。

3應收款項，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生減值或

攤銷產生的利得或損失計入當期收益。

4可供出售金融資產，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失計

入資本公積。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間差額計入投

資損益；同時，將原直接計入股東權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入

投資損益。該類金融資產減值損失及外幣貨幣性金融資產匯兌差額計入當期損益。可供出售金

融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。

5其他金融負債，與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資

掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債按照成本進行後續計量。

不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以及沒

有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始

確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：

a、

《企業會計準則第

13號——或有事項》

確定的金額；

b、初始確認金額扣除按照《企業會計準則第

14號——收入》的原則確定的累計

攤銷額的餘額。

其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷時產生的損益

計入當期損益。

6公允價值：是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或者債務清償

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的金額。在公平交易中，交易雙方是持續經營企業，不打算或不需要進行清算、重大縮減經營

規模，或在不利條件下仍進行交易。存在活躍市場的金融資產或金融負債，活躍市場中的報價

用於確定其公允價值。不存在活躍市場的，企業採用估值技術確定其公允價值。

7攤餘成本：金融資產或金融負債的攤餘成本，是指該金融資產或金融負債的初始確認

金額扣除已償還的本金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差

額進行攤銷形成的累計攤銷額，並扣除金融資產已發生的減值損失後的餘額。

8實際利率法，是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利

率計算其攤餘成本及各期利息收入或利息費用的方法。實際利率，是指將金融資產或金融負債

在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前帳面

價值所使用的利率。在確定實際利率時，在考慮金融資產或金融負債所有合同條款（包括提前

還款權、看漲期權、類似期權等）的基礎上預計未來現金流量，但不考慮未來信用損失。

（3）金融資產的轉移及終止確認

①滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：

a、將收取金融資產現金流量的合同權利終止；

b、該金融資產已經轉移，且該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；

c、該金融資產已經轉移，但是企業既沒有轉移也沒有保留該金融資產所有權上幾乎所有的

風險和報酬，且放棄了對該金融資產的控制。

②本公司在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：

a、所轉移金融資產的帳面價值；

b、因轉移而收到的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和。

③本公司的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，

在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金

額的差額計入當期損益：

a、終止確認部分的帳面價值；

b、終止確認部分的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部

分的金額之和。

④金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，將所收到的對價確認為一

項金融負債。對於採用繼續涉入方式的金融資產轉移，企業按照繼續涉入所轉移金融資產的程

度確認一項金融資產，同時確認一項金融負債。

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

（4）金融資產減值測試方法及減值準備計提方法

①本公司在有以下證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備：

a、發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b、債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c、債權人出於經濟或法律等方面的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

d、債務人可能倒閉或進行其他財務重組；

e、因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f、無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對

其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量；

g、債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投

資人可能無法收回投資成本；

h、權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i、其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

②本公司在資產負債表日分別不同類別的金融資產採取不同的方法進行減值測試，並計提

減值準備：

a、持有至到期投資：在資產負債表日本公司對於持有至到期投資有客觀證據表明其發生了

減值的，根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失。

b、可供出售金融資產：在資產負債表日本公司對可供出售金融資產的減值情況進行分析，

判斷該項金融資產公允價值是否持續下降。通常情況下，如果可供出售金融資產的公允價值發

生較大幅度下降，在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，可以認定

該可供出售金融資產已發生減值，確認減值損失。可供出售金融資產發生減值的，在確認減值

損失時，將原直接計入股東權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入資產減值損失。

11110

0000、應收款項

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：本公司於資產負債表日，將單筆應收款餘額大於或

等於

200萬元的應收款項劃分為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法：對於單項金額重大的應收款項單獨進行減

值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，

確認減值損失，計提壞帳準備。

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2011年度報告全文

單獨測試未發生減值的單項金額重大的應收款項，以帳齡為信用風險組合計提壞帳準備，

見附註二、10、（2）。

（2）按組合計提壞帳準備應收款項：

組合類型確定組合的依據按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡組合帳齡狀態帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡應收帳款計提比例(%)其他應收款計提比例(%)

1年以內（含

1年）

其中：6個月以內

1.00

6個月至

1年

5.00

1至

2年

10.00

2至

3年

50.00

3年以上

100.00

100.00（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由：信用風險較高。

壞帳準備的計提方法：對於單項金額雖不重大但信用風險較高的應收款項單獨進行減值測

試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

（4）對於其他應收款項（包括應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等），根據其

未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

（5）合併財務報表範圍內各公司之間的應收款項不計提壞帳準備。

11111

1111、存貨

（1）存貨的分類

本公司存貨是指企業在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產

品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。包括在途物資、原材料、在產品、庫

存商品、發出商品、委託加工物資、周轉材料等大類。

（2）發出存貨的計價方法

存貨發出採用加權平均法核算；存貨日常核算以實際成本計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

①存貨可變現淨值的確定：產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，

以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。需要經過

加工的材料存貨，以所生產的產品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售

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費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，

其可變現淨值以合同價格為基礎計算。若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分

的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

②存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成本時，

提取存貨跌價準備。本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，對於數量繁多、單價較低的

存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同

或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

計提存貨減值準備以後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以

恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

本公司存貨採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品採用一次攤銷法；包裝物採用一次攤銷法。

11112

2222、長期股權投資

長期股權投資包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權益

性投資，或者本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有

報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資。

（1）投資成本確定

本公司分別以下情況對長期股權投資進行計量：

①合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：

a、同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔

債務方式作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方股東權益帳面價值的份額作為長期股權

投資的投資成本。長期股權投資的投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務

帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。公司以發行權益

性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方股東權益帳面價值的份額作為長期股權投

資的投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資投資成本與所發行股份面值

總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。為企業合併發生的各

項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發

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生時計入當期損益。

b、非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，合併成本為在購買日為取得對被購買方

的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。企業合併成本

大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為合併資產負債表中的商

譽。企業合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損

益（營業外收入）。為企業合併發生的各項費用，包括為進行企業合併而支付的審計、法律服務、

評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發

行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

企業通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，區分個別財務報表和合併財務報表

進行相關會計處理：

（Ⅰ）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新

增投資成本之和，作為該項投資的投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合

收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公允價值變

動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。

（Ⅱ）在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日

的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有

的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收

益。購買方在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、按照公

允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。

②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確

定其投資成本：

a、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本包

括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出，但實際支付的價款中包含的已

宣告但尚未領取的現金股利，應作為應收項目單獨核算。

b、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本。

c、投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本，但合同或

協議約定價值不公允的除外。

d、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或

換出資產的公允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為投資成本，換出資

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產的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條

件，則按換出資產的帳面價值和相關稅費作為投資成本。

e、以債務重組方式取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為投資成本，投資成

本與債權帳面價值之間的差額計入當期損益。

（2）後續計量及損益確認方法

對子公司的長期股權投資採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計

量的長期股權投資，採用的成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

a、採用成本法核算時，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。取得被投資單位宣告發

放的現金股利或利潤，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金

股利或利潤外，按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

b、採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資

損益並調整長期股權投資的帳面價值。

當期投資損益為按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨利潤或發生的淨虧損的份

額。在確認應享有或應分擔被投資單位的淨利潤或淨虧損時，在被投資單位帳面淨利潤的基礎

上，對被投資單位採用的與本公司不一致的會計政策、以本公司取得投資時被投資單位固定資

產及無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額，以及以本公司取得投資時有關資產的

公允價值為基礎計算確定的資產減值準備金額等對被投資單位淨利潤的影響進行調整，並且將

本公司與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。

本公司與被投資單位發生的內部交易損失，按照《企業會計準則第

8號——資產減值》等規定

屬於資產減值損失的則全額確認。

在確認應分擔的被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資及其他實質上構成對被投資

單位淨投資的長期權益減記至零為限（投資企業負有承擔額外損失義務的除外）；如果被投資單

位以後各期實現盈利的，在收益分享額超過未確認的虧損分擔額以後，按超過未確認的虧損分

擔額的金額，依次恢復長期權益、長期股權投資的帳面價值。

對於首次執行日之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投資

相關的股權投資借方差額，按原剩餘期限直線法攤銷，攤銷金額計入當期損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

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①存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有共同控制：A.任何一個合營方均不

能單獨控制合營企業的生產經營活動。B.涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致

同意。C.各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日常活動進

行管理,但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策範圍內行使管理權。當被投資單位

處於法定重組或破產中，或者在向投資方轉移資金的能力受到嚴格的長期限制情況下經營時，

通常投資方對被投資單位可能無法實施共同控制。但如果能夠證明存在共同控制，合營各方仍

按照長期股權投資準則的規定採用權益法核算。

②存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有重大影響：A.在被投資單位的董事

會或類似權力機構中派有代表。B.參與被投資單位的政策制定過程,包括股利分配政策等的制

定。C.與被投資單位之間發生重要交易。D.向被投資單位派出管理人員。E.向被投資單位提供

關鍵技術資料。

（4）長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法：

本公司在資產負債表日對長期股權投資進行逐項檢查，根據被投資單位經營政策、法律環

境、市場需求、行業及盈利能力等的各種變化判斷長期股權投資是否存在減值跡象。當長期股

權投資可收回金額低於帳面價值時，將可收回金額低於長期股權投資帳面價值的差額作為長期

股權投資減值準備予以計提。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

11113

3333、投資性房地產

投資性房地產指為賺取租金和/或為資本增值而持有的房地產，包括已出租或準備增值後轉

讓的土地使用權、已出租的建築物。

（1）採用成本模式計量的投資性房地產的折舊或攤銷方法

本公司採用成本模式對所有投資性房地產進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率對

建築物和土地使用權計提折舊或攤銷。投資性房地產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊(攤銷)

率列示如下：

投資性房地產類別預計殘值率(%)預計使用壽命年折舊（攤銷）率(%)

房屋、建築物

3-5

8-35年

2.7-12.1

土地使用權

50年

（2）採用成本模式計量的投資性房地產減值準備計提依據

資產負債表日按投資性房地產的帳面價值與可收回金額孰低計價，可收回金額低於帳面價

值的，按兩者的差額計提減值準備。如果已經計提減值準備的投資性房地產的價值又得以恢復，

前期已計提的減值準備不得轉回。

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11114

4444、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用年限超過一年的單位

價值較高的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時，按取得時的實際成本予以確認：

1與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

2該固定資產的成本能夠可靠地計量。

與固定資產有關的後續支出，符合上述確認條件的，計入固定資產成本；不符合上述確認

條件的，發生時計入當期損益。

（2）各類固定資產的折舊方法

本公司固定資產折舊採用年限平均法。

各類固定資產的折舊年限、殘值率和年折舊率如下：

固定資產類別折舊年限殘值率(%)年折舊率(%)

房屋及建築物

8-35年

3-5

2.7-12.1

機器設備

8-10年

3-5

9.7-12.1

運輸設備

8年

12.1

辦公設備及其他

8年

12.1

（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

本公司在資產負債表日對各項固定資產進行判斷，當存在減值跡象，估計可收回金額低於

其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，

同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。當存在下

列跡象的，表明固定資產資產可能發生了減值：

1資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下

跌；

2企業經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生

重大變化，從而對企業產生不利影響；

3市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計

未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；

4有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞；

5資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置；

6企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如：資產所創造

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的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等；

其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

（4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產

的租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低

租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政

策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使

用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃

資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

11115

5555、在建工程

（1）在建工程的分類

本公司在建工程以立項項目進行分類。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態

但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原

暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。

（3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法

本公司於資產負債表日對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發生了減

值，估計可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產

減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會

計期間不再轉回。存在下列一項或若干項情況的，對在建工程進行減值測試：

長期停建並且預計在未來

3年內不會重新開工的在建工程；

所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟利益具有很

大的不確定性；

其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

11116

6666、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本公司發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費用在同時滿足下

列條件時予以資本化計入相關資產成本：

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①資產支出已經發生；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

其他的借款利息、折價或溢價和匯兌差額，計入發生當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過

3個

月的，暫停借款費用的資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款費

用的資本化；以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。

（2）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利

息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資

收益後的金額，確定為專門借款利息費用的資本化金額。

購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額

按累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計

算。

11117

7777、無形資產

（1）無形資產的計價方法

無形資產按成本進行初始計量。

（2）無形資產使用壽命及攤銷

根據無形資產的合同性權利或其他法定權利、同行業情況、歷史經驗、相關專家論證等綜

合因素判斷，能合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，作為使用壽命有限的無形資產；

無法合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。

①對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：A.運用該資產生產

的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；B.技術、工藝等方面的現階段情

況及對未來發展趨勢的估計；C.以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；D.現在或潛

在的競爭者預期採取的行動；E.為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預

計支付有關支出的能力；F.對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租

賃期等；G.與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。

②使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實

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現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。

（3）壽命不確定的無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法

公司在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果重新覆核後

仍為不確定的，在資產負債表日進行減值測試。當無形資產的可收回金額低於其帳面價值時，

將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時

計提相應的無形資產減值準備。無形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。存在

下列一項或多項以下情況的，對無形資產進行減值測試：

A.該無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影

響；

B.該無形資產的市價在當期大幅下跌，並在剩餘年限內可能不會回升；

C.其他足以表明該無形資產的帳面價值已超過可收回金額的情況。

（4）劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段

的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在

技術上具有可行性；②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；③無形資產產生經濟利益的

方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產

將在內部使用的，可證明其有用性；④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無

形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可

靠地計量。

11118

8888、長期待攤費用

本公司長期待攤費用是指已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上（不

含一年）的各項費用。長期待攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內平均攤銷。

11119

9999、預計負債

（1）預計負債的確認標準

當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定

資產棄置義務等或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：

該義務是公司承擔的現時義務；

該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；

該義務的金額能夠可靠地計量。

123

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公司的虧損合同和承擔的重組義務符合上述條件的，確認為預計負債。

（2）預計負債的計量

預計負債按照履行相關現時義務可能導致經濟利益流出的最佳估計數進行初始計量，並綜

合考慮與或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，

通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。於資產負債表日對預計負債的帳面價值

進行覆核，並對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。因時間推移導致的預計負債帳面價

值的增加金額，確認為利息費用。

（3）最佳估計數的確定方法

如果所需支出存在一個金額範圍，則最佳估計數按該範圍的上、下限金額的平均數確定；

如果所需支出不存在一個金額範圍，則按如下方法確定：

①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生的金額確定；

②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。清

償確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收

到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。

22220

0000、股份支付及權益工具

（1）股份支付的種類

本公司的股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。

①以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債

的公允價值計量。

授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入

相關成本或費用，相應增加負債。

存在等待期的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的

最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相

應的負債。

②以權益工具結算的股份支付

以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量。

授予後立即可行權的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成

本或費用，相應增加資本公積。

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存在等待期的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益

工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費

用和資本公積。

（2）權益工具公允價值的確定方法

1對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所

依據的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。

②對於授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和條件

相似的交易期權，公司選擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據：

在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出

最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。

（4）實施股份支付計劃的會計處理

1授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值

計入相關成本或費用，相應增加負債。並在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的公允

價值重新計量，將其變動計入損益。

2完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在

等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價

值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

3授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的

公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

4完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的

股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按

權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。

22221

1111、收入

收入確認原則和計量方法：

（1）商品銷售收入

本公司商品銷售收入同時滿足下列條件時才能予以確認：

①本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

②本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效

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控制；

③收入的金額能夠可靠地計量；

④相關的經濟利益很可能流入企業；

⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2）提供勞務

①本公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提

供勞務收入。完工百分比法，是指按照提供勞務交易的完工進度確認收入與費用的方法。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

a、收入的金額能夠可靠地計量；

b、相關的經濟利益很可能流入企業；

c、交易的完工進度能夠可靠地確定；

d、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

②提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

a、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，

並按相同金額結轉勞務成本；

b、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益不確認

勞務收入。

（3）讓渡資產使用權

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等，在同時滿足以下條件時予以確認：

①與交易相關的經濟利益能夠流入企業公司；

②收入的金額能夠可靠地計量。

利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

22222

2222、政府補助

（1）政府補助的確認條件

①企業能夠滿足政府補助所附條件；

②企業能夠收到政府補助。

（2）政府補助的類型及會計處理方法

①與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態

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時，在該資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被

出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。

②與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞

延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發生的相關費用或損失的，取

得時直接計入當期損益。

（3）政府補助的計量

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按

照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

（4）已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：

①存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

②不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

22223

3333、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

本公司採用資產負債表債務法對企業所得稅進行核算。

本公司根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，按照預期收回該資產或清償

該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

（1）遞延所得稅資產的確認依據

①本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫

時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所

產生的遞延所得稅資產不予確認：

a、該項交易不是企業合併；

b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。

②本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列

條件的，確認相應的遞延所得稅資產：

a、暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；

b、未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

③本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣

虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

（2）遞延所得稅負債的確認

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所

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得稅負債：

①商譽的初始確認；

②同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

a、該項交易不是企業合併；

b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。

③本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足

下列條件的：

a、投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；

b、該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

（3）資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲

得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。

在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

22224

4444、經營租賃和融資租賃

（1）經營租賃

①本公司作為經營租賃承租人時，將經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線

法或根據租賃資產的使用量計入當期損益。作為承租人發生的初始直接費用，計入管理費用，

或有租金於發生時確認為當期費用。出租人提供免租期的，本公司將租金總額在不扣除免租期

的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分攤，免租期內確認租金費用及相應的負債。

出租人承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用從租金費用總額中扣除後的租金費用餘額在

租賃期內進行分攤。

②本公司作為經營租賃出租人時，採用直線法將收到的租金在租賃期內確認為收益。初始

直接費用，計入當期損益。金額較大的予以資本化，在整個經營租賃期內按照與確認租金收入

相同的基礎分期計入當期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期收益。出租人提

供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法

進行分配，免租期內出租人也確認租金收入。承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用自租

金收入總額中扣除後的租金收入餘額在租賃期內進行分配。

（2）融資租賃

①本公司作為融資租賃承租人時，在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最

低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款

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的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤，確

認為當期融資費用，計入財務費用。發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

在計提融資租賃資產折舊時，本公司採用與自有應折舊資產相一致的折舊政策，折舊期間

以租賃合同而定。如果能夠合理確定租賃期屆滿時本公司將會取得租賃資產所有權，以租賃期

開始日租賃資產的壽命作為折舊期間；如果無法合理確定租賃期屆滿後本公司是否能夠取得租

賃資產的所有權，以租賃期與租賃資產壽命兩者中較短者作為折舊期間。

②本公司作為融資租賃出租人時，於租賃期開始日將租賃開始日最低租賃應收款額與初始

直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，計入資產負債表的長期應收款，同時記錄未擔

保餘值；將最低租賃應收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額作為未實

現融資收益，在租賃期內各個期間採用實際利率法確認為租賃收入，計入其他業務收入。

22225

5555、持有待售資產

（1）持有待售資產的確認標準

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售：

①公司已經就處置該非流動資產作出決議；

②公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

③該項轉讓將在一年內完成。

（2）會計處理方法

對於持有待售的固定資產，公司將調整該項固定資產的預計淨殘值，使該項固定資產的預

計淨殘值能夠反映其公允價值減去處置費用後的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固

定資產的原帳面價值，原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，應作為資產減值損失計入當

期損益。

某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售的固定資產的確認條件，

公司將停止將其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者計量：

①該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待

售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；

②決定不再出售之日的再收回金額。

22226

6666、主要會計政策、會計估計的變更

（1）會計政策變更

本公司報告期內無會計政策變更事項。

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（2）會計估計變更

本公司報告期內無會計估計變更事項。

22227

7777、前期會計差錯

本公司報告期內無前期差錯更正事項。

三、稅項

1、公司適用的主要稅種及稅率如下：

稅種計稅依據稅率%

增值稅產品、原材料銷售收入

17、13

營業稅應稅營業收入

3、5

消費稅應稅產品銷售額及銷售量從價

20%、從量

0.5元/斤（500ml）

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

5、7

教育費附加應繳納流轉稅額

地方教育費附加應繳納流轉稅額

企業所得稅應納稅所得額

25注

註：公司之子公司亳州古井廢品回收有限責任公司為小型微利企業，企業所得稅率為

20%。

四、企業合併及合併財務報表

1111、子公司情況

（1

1111）通過設立或投資等方式取得的子公司

註冊資本

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質

(萬元)

經營範圍

亳州古井銷售有限公司

（以下簡稱古井銷售）

全資子公司安徽亳州商業貿易

8,486.00

白酒、建築材料、飼料、原

輔材料批發

合肥古井貿易有限公司

（以下簡稱合肥貿易）

全資子公司安徽合肥商業貿易

1,000.00

百貨、酒類、五金交電、建

材批發銷售

亳州古井汽車運輸公司

（以下簡稱古井汽運）

全資子公司安徽亳州汽車運輸

695.00汽車貨運、銷售、維修服務

亳州古井玻璃製品有限責任公司

（以下簡稱古井玻璃）

全資子公司安徽亳州生產製造

6,646.00製造及銷售玻璃製品

亳州古井廢品回收有限責任公司

（以下簡稱古井廢品）

全資子公司

之子公司

安徽亳州廢品回收

100.00

回收酒瓶、玻璃渣、廢紙箱

等廢舊物資

安徽金運來文化傳媒有限公司

（以下簡稱金運來）

全資子公司

之子公司

安徽合肥廣告營銷

200.00

國內廣告製作、發布、設計

及代理；會務禮儀服務、工

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註冊資本

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質

(萬元)

經營範圍

藝禮品銷售

許可經營項目：無。一般經

亳州古井包裝有限公司

全資子公司安徽亳州生產製造

3,000.00

營項目：為古井牌、古井貢

（以下簡稱古井包裝）牌系列酒、果蔬酒、保健酒、

配製酒包裝服務

通過設立或投資等方式取得的子公司（續）

子公司名稱年末實際投資金額（萬元）實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額持股比例%表決權比例%

古井銷售

8,486.00

0.00

100.00

合肥貿易

1,000.00

0.00

100.00

古井汽運

695.00

0.00

100.00

古井玻璃

6,646.00

0.00

100.00

古井廢品

100.00

0.00

100.00

金運來

200.00

0.00

100.00

古井包裝

3,000.00

0.00

100.00

通過設立或投資等方式取得的子公司（續）

從母公司股東權益衝減子公司少數股東分擔

少數股東權益中用於衝

子公司名稱是否合併報表少數股東權益的本年虧損超過少數股東在該子公司年初股

減少數股東損益的金額

東權益中所享有份額後的餘額

古井銷售是

0.00

合肥貿易是

0.00

古井汽運是

0.00

古井玻璃是

0.00

古井廢品是

0.00

金運來是

0.00

古井包裝是

0.00

（2

2222）同一控制下企業合併取得的子公司

註冊資本

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質經營範圍

（萬元）

酒店管理（除餐飲管理、除酒店經

上海古井金豪酒店管理有限公司

（以下簡稱上海金豪）

全資子公司上海酒店管理

5,400.00營）；自有房屋租賃；附設分支機構。

（涉及行政許可的，憑許可證經營）

亳州市古井賓館有限責任公司住宿、停車服務；中餐加工、菸酒、

全資子公司安徽亳州酒店經營

62.80（以下簡稱古井賓館）日用品零售

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同一控制下企業合併取得的子公司（續）

期末實際投資金額實質上構成對子公司淨投

子公司名稱持股比例%表決權比例%

（萬元）資的其他項目餘額

上海金豪

26,505.89

0.00

100.00

古井賓館

79.84

0.00

100.00

同一控制下企業合併取得的子公司（續）

從母公司股東權益衝減子公司少數

少數股東權益中用

股東分擔的本期虧損超過少數股東

子公司名稱是否合併報表少數股東權益於衝減少數股東損

在該子公司期初股東權益中所享有

益的金額

份額後的餘額

上海金豪是

0.00

古井賓館是

0.00

2222、合併範圍發生變更的說明

本公司編制

2010年度合併財務報表時納入合併範圍的子公司上海古井貿易有限公司，於

2011年

4月

21日已註銷，因此本報告合併財務報表的合併範圍與上年度相比，減少了上海古

井貿易有限公司。本公司在

2011年

12月

12日出資

3,000.00萬元成立全資子公司古井包裝，所

以，本報告合併財務報表的合併範圍增加了古井包裝。

3333、本期納入合併範圍的主體

名稱期末淨資產本期淨利潤

古井包裝

30,000,000.00

0.00

五、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

年末數年初數

項目

原幣金額折算率人民幣金額原幣金額折算率人民幣金額

庫存現金

人民幣

101,826.09

1.0000

101,826.09

180,852.46

1.0000

180,852.46

小計

101,826.09

180,852.46

銀行存款

人民幣

2,081,911,723.03

1.0000

2,081,911,723.03

642,986,669.59

1.0000

642,986,669.59

美元

3,006.27

6.3009

18,942.21

9,645.97

6.6227

63,882.37

小計

2,081,930,665.24

643,050,551.96

合計

2,082,032,491.33

643,231,404.42

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2222、應收票據

（1）應收票據分類

項目年末數年初數

銀行承兌匯票

490,543,018.49

96,030,755.37

合計

490,543,018.49

96,030,755.37

（2）年末公司已經背書給其他方但尚未到期的票據總額為

169,938,832.00元，前五名情況：

出票單位出票日期到期日金額

蕪湖市天盛實業有限公司

2011-7-20

2012-3-20

3,000,000.00

上海建燦金屬材料有限公司

2011-10-31

2012-4-30

2,000,000.00

南通慧威塑料有限公司

2011-7-11

2012-1-11

1,329,250.00

南京三精醫藥有限公司

2011-8-26

2012-2-26

1,200,000.00

常熟市怡華金鋼石有限公司

2011-10-10

2012-4-10

1,000,000.00

合計

8,529,250.00

3333、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

39,013,882.35

100.00

1,328,051.13

3.40

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

合計

39,013,882.35

100.00

1,328,051.13

3.40

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

13,479,796.20

100.00

661,063.64

4.90

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

合計

13,479,796.20

100.00

661,063.64

4.90

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（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

32,023,338.50

82.08

320,233.38

1.00

6個月至1年

4,401,006.02

11.28

220,050.30

5.00

1年以內小計

36,424,344.52

93.36

540,283.68

1.48

1至2年

1,994,998.68

5.12

199,499.87

10.00

2至3年

12,543.15

0.03

6,271.58

50.00

3年以上

581,996.00

1.49

581,996.00

100.00

合計

39,013,882.35

100.00

1,328,051.13

3.40

續表：

年初數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

12,099,472.51

89.76

120,994.73

1.00

6個月至1年

333,186.94

2.47

16,659.35

5.00

1年以內小計

12,432,659.45

92.23

137,654.08

1.11

1至2年

415,836.04

3.08

41,583.60

10.00

2至3年

298,949.50

2.22

149,474.75

50.00

3年以上

332,351.21

2.47

332,351.21

100.00

合計

13,479,796.20

100.00

661,063.64

4.90

（3）本年轉回或收回的本報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大應

收帳款情況。

轉回或收回前累計已轉回或收回

應收帳款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據

計提壞帳準備金額金額

濟南糖業菸酒總公司公司加強尾款催收根據公司壞帳政策計提

54,588.16

合計

54,588.16

（4）本年無核銷的應收帳款

（5）本報告期應收帳款中應收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

單位名稱與本公司關係金額帳齡款項內容

古井集團公司之母公司

38,485.49

6個月以內酒店消費款

合計

38,485.49

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（6）年末應收帳款金額前五名單位情況

單位名稱與本公司關係金額帳齡佔應收帳款總額比例%

安徽銀豐商貿有限公司非關聯方

7,866,761.72

6個月以內

20.16

上海海煙物流發展有限公司非關聯方

1,926,523.81

6個月以內

4.94

鄭州二七區致遠酒業有限公司非關聯方

1,806,754.60

1年以內

4.63

古井鎮人民政府非關聯方

1,703,333.33

6個月以內

4.37

農工商超市集團有限公司非關聯方

1,539,446.69

2年以內

3.95

合計

14,842,820.15

38.05

（7）應收關聯方帳款情況詳見本附註六、5。

4444、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

年末數年初數

帳齡

金額比例%金額比例%

1年以內

233,258,065.73

100.00

1,793,790.94

98.05

1-2年

4,645.00

0.00

35,720.00

1.95

2-3年

0.00

3年以上

0.00

合計

233,262,710.73

100.00

1,829,510.94

100.00（2）年末預付款項金額前五名單位情況

單位名稱與本公司關係金額帳齡未結算原因

安徽振大投資有限公司非關聯方

66,346,000.00

1年以內預付購房款

中央電視臺非關聯方

52,464,436.00

1年以內預付

2012年廣告費

預付土地出讓金和

譙城區土地儲備中心非關聯方

36,672,050.00

1年以內

補償款

預付土地出讓金和

譙城區國土資源局非關聯方

22,397,208.00

1年以內

補償款

安徽省金鵑國際廣告有限公司夥

伴媒介傳播分公司

非關聯方

6,900,000.00

1年以內預付

2012年廣告費

合計

184,779,694.00

（3）本報告期預付款項中無預付持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（4）預付關聯方款項詳見本附註六、5。

5555、應收利息

項目年末數年初數

定期存單

4,451,540.35

0.00

合計

4,451,540.35

0.00

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

6666、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

54,205,281.87

90.99

51,109,940.55

94.29

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

5,368,699.28

9.01

581,622.74

10.83

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00

合計

59,573,981.15

100.00

51,691,563.29

86.77

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

55,216,448.81

41.05

55,216,448.81

100.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

79,299,603.57

58.95

1,408,817.97

1.78

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00

合計

134,516,052.38

100.00

56,625,266.78

42.10（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

4,387,567.89

81.72

43,875.68

1.00

6個月至1年

243,321.49

4.53

12,166.07

5.00

1年以內小計

4,630,889.38

86.25

56,041.75

1.21

1至2年

235,809.90

4.40

23,580.99

10.00

2至3年

0.00

3年以上

502,000.00

9.35

502,000.00

100.00

合計

5,368,699.28

100.00

581,622.74

10.83

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

續表：

年初數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

76,893,145.27

96.97

768,931.45

1.00

6個月至1年

1,525,447.18

1.92

76,272.36

5.00

1年以內小計

78,418,592.45

98.89

845,203.81

1.08

1至2年

324,885.51

0.41

32,488.55

10.00

2至3年

50,000.00

0.06

25,000.00

50.00

3年以上

506,125.61

0.64

506,125.61

100.00

合計

79,299,603.57

100.00

1,408,817.97

1.78

（3）本年轉回或收回的本報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大其他

應收款情況。

轉回或收回前累計已計

其他應收款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據轉回或收回金額

提壞帳準備金額

健橋證券收到破產清算款企業進入破產清算程序

12,835,000.00

612,000.00

閩發證券收到破產清算款企業進入破產清算程序

12,879,010.28

3,494,508.26

合計

25,714,010.28

4,106,508.26

（4）本年無實際核銷的其他應收款。

（5）本報告期其他應收款中無應收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（6）年末其他應收款金額前五名單位情況：

單位名稱與本公司關係金額帳齡佔其他應收款總額比例%

恆信證券非關聯方

29,502,438.53

3年以上

49.52

閩發證券非關聯方

12,479,843.34

3年以上

20.95

健橋證券非關聯方

12,223,000.00

3年以上

20.52

大慶美瑩經貿有限公司非關聯方

500,000.00

3年以上

0.84

李躍軍非關聯方

320,000.00

6個月以內

0.54

合計

55,025,281.87

92.37

（7）應收關聯方帳款情況詳見本附註六、5。

7777、存貨

（1）存貨分類

項目

帳面餘額

年末數

跌價準備帳面價值帳面餘額

年初數

跌價準備帳面價值

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

項目

帳面餘額

年末數

跌價準備帳面價值帳面餘額

年初數

跌價準備帳面價值

原材料及包裝物

80,384,897.21

3,021,570.96

77,363,326.25

65,545,977.24

5,609,659.23

59,936,318.01

自製半成品及在產品

407,663,001.44

0.00

407,663,001.44

317,467,522.18

0.00

317,467,522.18

產成品

94,891,327.59

1,760,585.85

93,130,741.74

78,961,306.99

3,485,660.50

75,475,646.49

合計

582,939,226.24

4,782,156.81

578,157,069.43

461,974,806.41

9,095,319.73

452,879,486.68（2）存貨跌價準備

項目年初帳面餘額本年計提

本年減少

年末帳面餘額

本年轉回本年轉銷

原材料及包裝物

5,609,659.23

2,128,929.63

0.00

4,717,017.90

3,021,570.96

產成品

3,485,660.50

776,195.67

0.00

2,501,270.32

1,760,585.85

合計

9,095,319.73

2,905,125.30

0.00

7,218,288.22

4,782,156.81

8888、投資性房地產

（1）按成本模式進行計量的投資性房地產

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

一、帳面原價合計

79,352,732.76

0.00

18,226,261.91

61,126,470.85

1．房屋、建築物

76,708,140.76

0.00

18,226,261.91

58,481,878.85

2．土地使用權

2,644,592.00

0.00

2,644,592.00

本期新增本期計提

二、累計折舊和累計攤銷

34,050,245.78

0.00

3,537,860.03

9,020,045.22

28,568,060.59

合計

1．房屋、建築物

33,865,943.45

0.00

3,481,968.81

9,020,045.22

28,327,867.04

2．土地使用權

184,302.33

0.00

55,891.22

0.00

240,193.55

三、帳面淨值合計

45,302,486.98

32,558,410.26

1．房屋、建築物

42,842,197.31

30,154,011.81

2．土地使用權

2,460,289.67

2,404,398.45

四、減值準備累計金額合計

0.00

1．房屋、建築物

0.00

2．土地使用權

0.00

五、帳面價值合計

45,302,486.98

32,558,410.26

1．房屋、建築物

42,842,197.31

30,154,011.81

2．土地使用權

2,460,289.67

2,404,398.45

（2）本年投資性房地產計提的折舊及攤銷

3,537,860.03元；本年無在建工程轉入投資性房地

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

產；本年投資性房地產轉入固定資產原值為

18,226,261.91元，累計折舊為

9,020,045.22元。

（3）年末未辦妥產權證的投資性房地產情況

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

灌裝車間大樓(三層)

22,618,411.84

11,870,870.02

0.00

10,747,541.82

灌裝車間辦公樓(二層)

6,458,600.00

3,151,797.12

0.00

3,306,802.88

灌裝車間

8,268,007.88

2,843,837.06

0.00

5,424,170.82

包裝綜合樓工程(含包裝七車間)

6,110,867.18

3,431,252.22

0.00

2,679,614.96

飼料廠改造工程（車間一）

4,263,000.01

207,297.06

0.00

4,055,702.95

飼料廠改造工程（車間二）

5,920,833.34

287,912.58

0.00

5,632,920.76

合計

53,639,720.25

21,792,966.06

0.00

31,846,754.19

9999、固定資產

（1）固定資產情況

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

一、帳面原值合計

797,965,905.14

79,952,738.82

18,206,614.53

859,712,029.43

房屋及建築物

503,961,199.28

28,522,560.03

1,684,781.27

530,798,978.04

機器設備

193,190,395.60

30,436,392.69

8,038,264.64

215,588,523.65

運輸工具

32,046,687.27

8,037,042.53

5,600,009.76

34,483,720.04

辦公設備及其他

68,767,622.99

12,956,743.57

2,883,558.86

78,840,807.70

本年新增本年計提

二、累計折舊合計

450,940,444.96

9,020,045.22

45,377,730.01

15,356,372.02

489,981,848.17

房屋及建築物

257,758,414.08

9,020,045.22

17,868,340.63

958,995.81

283,687,804.12

機器設備

133,952,164.80

0.00

16,184,849.26

6,605,754.42

143,531,259.64

運輸工具

14,851,585.08

0.00

4,868,908.05

5,430,795.20

14,289,697.93

辦公設備及其他

44,378,281.00

0.00

6,455,632.07

2,360,826.59

48,473,086.48

三、帳面淨值合計

347,025,460.18

369,730,181.26

房屋及建築物

246,202,785.20

247,111,173.92

機器設備

59,238,230.80

72,057,264.01

運輸工具

17,195,102.19

20,194,022.11

辦公設備及其他

24,389,341.99

30,367,721.22

四、減值準備合計

6,951,990.42

0.00

6,951,990.42

房屋及建築物

4,264,099.10

0.00

4,264,099.10

機器設備

2,020,210.96

0.00

2,020,210.96

運輸工具

0.00

辦公設備及其他

667,680.36

0.00

667,680.36

五、帳面價值合計

340,073,469.76

362,778,190.84

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

房屋及建築物

241,938,686.10

242,847,074.82

機器設備

57,218,019.84

70,037,053.05

運輸工具

17,195,102.19

20,194,022.11

辦公設備及其他

23,721,661.63

29,700,040.86

（2）固定資產累計折舊增加額中，本年計提

45,377,730.01元；本年在建工程轉入固定資

產

28,189,113.78元；本年投資性房地產轉入固定資產原值為

18,226,261.91元，累計折舊為

9,020,045.22元；本年減少中由於更新改造轉入在建工程原值為

4,491,392.16元，累計折舊

為

3,080,413.66元。本年無自用房屋建築物轉投資性房地產。

（3）年末暫時閒置的固定資產情況

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

房屋及建築物

15,646,500.09

11,190,960.05

4,264,099.10

191,440.94

機器設備

12,113,215.87

9,978,244.36

2,020,210.96

114,760.55

電子設備及其他

2,641,888.65

1,942,360.02

667,680.36

31,848.27

合計

30,401,604.61

23,111,564.43

6,951,990.42

338,049.76

（4）年末經營租賃租出固定資產情況

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

機器設備

4,123,746.31

2,601,451.75

0.00

1,522,294.56

電子設備及其他

294,948.62

68,844.04

0.00

226,104.58

合計

4,418,694.93

2,670,295.79

0.00

1,748,399.14

（5）年末未辦妥產權證書的固定資產情況

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

鍋爐房

4,917,406.90

3,357,747.38

0.00

1,559,659.52

汽機房

2,064,038.30

1,402,168.08

0.00

661,870.22

35KV變電房

3,495,600.00

2,237,329.65

1,167,530.40

90,739.95

西區精濾組鋼結構平臺

719,280.00

34,885.08

0.00

684,394.92

西區成品酒鋼網倉庫

5,759,109.81

281,853.80

0.00

5,477,256.01

西區包裝材料庫

6,889,077.45

421,722.40

0.00

6,467,355.05

西區新增成品酒庫

3,560,182.67

0.00

3,560,182.67

生產車間及附屬設施

17,850,964.12

7,385,971.21

0.00

10,464,992.91

辦公樓、宿舍樓及附屬設施

1,774,371.18

755,970.48

0.00

1,018,400.70

合計

47,030,030.43

15,877,648.08

1,167,530.40

29,984,851.95

（6）公司無用於抵押擔保的固定資產情況。

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

11110

0000、在建工程

（1）在建工程明細

項目

帳面餘額

年末數

減值準備帳面淨值

年初數

帳面餘額減值準備帳面淨值

厭氧沼氣工程

0.00

14,847.40

0.00

14,847.40

張集酒罐工程

0.00

5,085,598.20

0.00

5,085,598.20

正德廣場

0.00

1,439,123.25

0.00

1,439,123.25

人力資源系統

e-HR

0.00

23,931.62

0.00

23,931.62

玻璃瓶烤花噴漆流水

線工程

0.00

144,635.01

0.00

144,635.01

4號窯爐更新改造工程

0.00

2,336,242.07

0.00

2,336,242.07

優質基酒釀造技術改

造項目

7,117,925.85

0.00

7,117,925.85

0.00

基酒勾儲、灌裝中心及

配套設施建設項目

40,493,357.07

0.00

40,493,357.07

0.00

基酒釀造搬遷改造及

配套設施項目

84,455,897.59

0.00

84,455,897.59

0.00

古井營運網

915,000.00

0.00

915,000.00

0.00

技術改造工程-一車間

24,920.00

0.00

24,920.00

0.00

深加工綜合樓

10,000.00

0.00

10,000.00

0.00

合計

133,017,100.51

0.00

133,017,100.51

9,044,377.55

0.00

9,044,377.55（2）重大在建工程項目變動情況

項目名稱預算數年初餘額本年增加

轉入固定資

產

其他減少年末餘額

厭氧沼氣工程

500,000.00

14,847.40

460,053.78

474,901.18

0.00

張集酒罐工程

5,859,011.96

5,085,598.20

1,029,631.86

6,115,230.06

0.00

正德廣場

1,500,000.00

1,439,123.25

0.00

1,439,123.25

0.00

人力資源系統

e-HR

460,000.00

23,931.62

427,350.42

0.00

451,282.04

0.00

玻璃瓶烤花噴

漆流水線工程

1,406,275.77

144,635.01

1,243,758.83

1,388,393.84

0.00

4號窯爐更新改

造工程

8,940,268.07

2,336,242.07

6,328,059.84

8,664,301.91

0.00

勾兌

4庫儲酒

罐更新

1,065,200.00

0.00

1,087,714.86

0.00

西區新增成品

庫

3,680,300.00

0.00

3,560,182.67

0.00

勾儲中心收酒

站改造

1,280,124.00

0.00

1,253,380.83

0.00

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

轉入固定資

項目名稱預算數年初餘額本年增加其他減少年末餘額

產

名人館改造工

3,700,000.00

0.00

3,755,187.95

0.00

3,755,187.95

0.00

程

優質基酒釀造

135,000,000.00

0.00

7,117,925.85

0.00

7,117,925.85

技術改造項目

基酒勾儲、灌裝

中心及配套設686,000,000.00

0.00

40,493,357.07

0.00

40,493,357.07

施建設項目

基酒釀造搬遷

改造及配套設372,340,000.00

0.00

84,455,897.59

0.00

84,455,897.59

施項目

古井營運網

3,050,000.00

0.00

915,000.00

0.00

915,000.00

技術改造工程

9,940,000.00

0.00

24,920.00

0.00

24,920.00

一車間

深加工綜合樓

20,200,000.00

0.00

10,000.00

0.00

10,000.00

4號成品大棚

3,000,000.00

0.00

2,886,257.37

0.00

技術改造工程

1,380,000.00

0.00

1,319,627.81

0.00

0.00-一工段工程

合計

1,259,301,179.80

9,044,377.55

156,368,306.73

28,189,113.78

4,206,469.99

133,017,100.51

續表：

工程投入佔利息資本化其中：本年利息本年利息

項目名稱工程進度%資金來源

預算比例%累計金額資本化金額資本化率%

厭氧沼氣工程

94.98

100.00

0.00

0.00自籌

張集酒罐工程

104.37

100.00

0.00

0.00自籌

正德廣場

95.94

100.00

0.00

0.00自籌

人力資源系統

e-HR

98.10

100.00

0.00

0.00自籌

玻璃瓶烤花噴漆流水

98.73

100.00

0.00

0.00自籌

線工程

4號窯爐更新改造工程

96.91

100.00

0.00

0.00自籌

勾兌

4庫儲酒罐更新

102.11

100.00

0.00

0.00自籌

西區新增成品庫

96.74

100.00

0.00

0.00自籌

勾儲中心收酒站改造

97.91

100.00

0.00

0.00自籌

名人館改造工程

101.49

100.00

0.00

0.00自籌

優質基酒釀造技術改募集資金

5.27

5.01

0.00

造項目

和自籌

基酒勾儲、灌裝中心及募集資金

5.90

4.85

0.00

配套設施建設項目

和自籌

基酒釀造搬遷改造及

22.68

20.05

0.00

0.00自籌

安徽古井貢酒股份有限公司

項目名稱

工程投入佔

預算比例%

工程進度%

利息資本化

累計金額

2011年度報告全文

其中：本年利息

資本化金額

本年利息

資本化率%

資金來源

配套設施項目

古井營運網

30.00

0.00

0.00自籌

技術改造工程-一車間

0.25

0.00

0.00自籌

深加工綜合樓

0.05

0.00

0.00自籌

4號成品大棚

96.21

100.00

0.00

0.00自籌

技術改造工程-一工

段工程

95.63

100.00

0.00

0.00自籌

合計

0.00

（3）其他減少：人力資源系統

e-HR為轉入無形資產，名人館改造工程為轉入長期待攤

費用。

11111

1111、無形資產

（1）無形資產情況

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

一、帳面原價合計

212,369,601.20

99,627,759.54

0.00

311,997,360.74

土地使用權

172,441,156.80

98,352,204.00

0.00

270,793,360.80

商標權

38,150,000.00

0.00

38,150,000.00

軟體

1,778,444.40

1,275,555.54

0.00

3,053,999.94

二、累計攤銷合計

57,923,208.91

5,479,919.79

0.00

63,403,128.70

土地使用權

19,539,640.07

5,042,980.53

0.00

24,582,620.60

商標權

37,850,000.00

60,000.00

0.00

37,910,000.00

軟體

533,568.84

376,939.26

0.00

910,508.10

三、帳面淨值合計

154,446,392.29

248,594,232.04

土地使用權

152,901,516.73

246,210,740.20

商標權

300,000.00

240,000.00

軟體

1,244,875.56

2,143,491.84

四、減值準備合計

0.00

土地使用權

0.00

商標權

0.00

軟體

0.00

五、帳面價值合計

154,446,392.29

248,594,232.04

土地使用權

152,901,516.73

246,210,740.20

商標權

300,000.00

240,000.00

軟體

1,244,875.56

2,143,491.84

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

（2）本年無形資產的攤銷額為

5,479,919.79元。

11112

2222、長期待攤費用

項目年初餘額本年增加本年攤銷其他減少年末餘額

釀酒工業園裝修

1,486,844.67

0.00

743,422.34

0.00

743,422.33

精濾酒罐維修費

283,931.58

0.00

141,965.86

0.00

141,965.72

名人館

0.00

3,755,187.95

104,310.78

0.00

3,650,877.17

鄭州房屋租賃

0.00

3,938,400.41

875,200.09

0.00

3,063,200.32

鄭州體驗會所裝修費

0.00

2,268,000.00

189,000.00

0.00

2,079,000.00

合計

1,770,776.25

9,961,588.36

2,053,899.07

0.00

9,678,465.54

11113

3333、遞延所得稅資產

（1）已確認的遞延所得稅資產

項目年末數年初數

壞帳準備

13,254,903.61

14,205,749.62

存貨跌價準備

1,195,539.20

2,215,092.01

固定資產減值準備

1,737,997.61

未實現內部購銷利潤

155,725.48

73,008.05

遞延收益

3,137,903.51

1,451,975.50

預提費用

1,577,905.34

2,929,812.81

可抵扣虧損

118,096.95

0.00

合計

21,178,071.70

22,613,635.60（2）未確認遞延所得稅資產明細

項目年末數年初數

壞帳準備

0.00

115,707.61

存貨跌價準備

0.00

58,737.93

固定資產減值準備

0.00

可抵扣虧損

0.00

2,814,074.68

合計

0.00

2,988,520.22（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年份年末數年初數

2012年度

0.00

2013年度

0.00

5,646,957.86

2014年度

0.00

766,752.30

2015年度

0.00

4,893,210.53

2016年度

0.00

合計

0.00

11,306,920.69（4）引起暫時性差異的資產項目對應的可抵扣差異項目明細

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

可抵扣暫時性差異金額

項目

年末數年初數

壞帳準備

53,019,614.42

56,823,499.97

存貨跌價準備

4,782,156.81

8,860,368.01

固定資產減值準備

6,951,990.42

未實現內部購銷利潤

622,901.90

292,032.21

遞延收益

12,551,614.04

5,807,902.02

預提費用

6,311,621.33

11,719,251.22

可抵扣虧損

512,867.42

合計

84,752,766.34

90,455,043.85

11114

4444、資產減值準備

本年減少

項目年初帳面餘額本年增加

轉迴轉銷

年末帳面餘額

壞帳準備

存貨跌價準備

固定資產減值準備

合計

57,286,330.42

9,095,319.73

6,951,990.42

73,333,640.57

683,209.31

2,905,125.30

0.00

3,588,334.61

4,949,925.31

0.00

4,949,925.31

0.00

7,218,288.22

0.00

7,218,288.22

53,019,614.424,782,156.816,951,990.4264,753,761.65

11115

5555、應付帳款

（1）帳齡分析

帳齡

1年以內

1年以上

合計

年末數

214,665,021.65

5,158,834.80

219,823,856.45

年初數

120,513,831.94

4,964,060.14125,477,892.08

（2）本報告期應付帳款中無應付持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（3）應付關聯方的款項情況詳見本附註六、5。

（4）年末帳齡超過一年的大額應付帳款情況

單位名稱所欠金額帳齡未償還原因資產負債表日後償還金額

上海天時印刷有限公司

474,696.76

3年以上業務中斷

0.00

江蘇溧陽市建築安裝工程有限

公司

490,485.32

3年以上裝修質保金

0.00

天時印刷(深圳)有限公司

243,732.61

3年以上業務中斷

0.00

深圳國美紙品包裝有限公司

155,801.66

3年以上業務中斷

0.00

重慶市吉馬玻璃製品有限公司

147,699.07

1-2年未結算

0.00

合計

1,512,415.42

0.00

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

11116

6666、預收款項

（1）帳齡分析

帳齡年末數年初數

1年以內

128,698,731.68

84,900,159.05

1年以上

6,898,456.20

6,591,244.46

合計

135,597,187.88

91,491,403.51

（2）本報告期預收款項中無預收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（3）預收關聯方的款項情況詳見本附註六、5。

（4）年末帳齡超過一年的大額預收款項情況

項目預收金額帳齡未結轉原因

山東黑豹集團有限公司

92,800.00

1-2年尾款

煙臺牟平華榮古井酒行

53,460.00

2-3年尾款

太和縣益灃商貿有限公司

50,000.00

1-2年尾款

南京豪拓國際貿易有限公司

38,000.00

1-2年尾款

北京通廣經濟技術有限公司

34,857.42

2-3年尾款

合計

269,117.42

11117

7777、應付職工薪酬

（1）明細情況

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

91,382,499.10

482,142,867.27

428,093,383.26

145,431,983.11

二、職工福利費

0.00

24,751,313.05

0.00

三、社會保險費

11,149,377.43

35,143,277.89

36,083,681.92

10,208,973.40

其中：①醫療保險費

1,439,319.86

10,531,931.09

9,534,752.79

2,436,498.16

②基本養老保險費

9,674,599.61

18,559,406.54

21,786,422.80

6,447,583.35

③失業保險費

22,797.03

3,837,603.69

3,221,484.43

638,916.29

④工傷保險費

7,793.02

1,245,010.39

878,227.62

374,575.79

⑤生育保險費

4,867.91

969,326.18

662,794.28

311,399.81

四、住房公積金

14,701,572.60

32,528,241.73

22,185,177.96

25,044,636.37

五、辭退福利

0.00

55,618.00

0.00

六、工會經費和職工教育經費

8,734,300.41

9,713,558.11

6,371,374.13

12,076,484.39

七、非貨幣性福利

0.00

3,640,473.66

0.00

八、因解除勞動關係給予的補

0.00

償

九、其他

0.00

其中：以現金結算的股份支付

0.00

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

項

合

目

計

年初帳面餘額

125,967,749.54

本年增加

587,975,349.71

本年減少

521,181,021.98

年末帳面餘額

192,762,077.27（2）應付職工薪酬中無屬於拖欠性質的款項。

11118

8888、應交稅費

稅種

增值稅

消費稅

營業稅

城建稅

企業所得稅

個人所得稅

印花稅

教育費附加

其他

合計

年末數

145,921,550.30

195,847,812.80

733,221.63

25,868,592.02

267,060,470.99

4,739,780.86

1,777,727.97

25,773,125.40

3,357,229.46

671,079,511.43

年初數

75,399,278.88140,420,188.41615,100.668,995,466.4999,978,490.67902,332.16636,169.627,002,243.42751,862.55334,701,132.86

11119

9999、其他應付款

（1）帳齡分析

帳齡年末數年初數

1年以內

1年以上

合計

186,943,937.99

61,946,080.79

248,890,018.78

80,236,518.17

44,773,668.00125,010,186.17

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況

單位名稱款項內容年末數年初數

古井集團租賃費

180,311.93

191,666.67

合計

180,311.93

191,666.67

（3）應付關聯方的款項情況詳見本附註六、5。

（4）年末帳齡超過一年的大額其他應付款情況

項目所欠金額帳齡未償還原因

安徽安振投資有限公司

5,000,000.00

3年以上無法聯繫債權人

廣西建工第一安裝有限公司

2,265,300.00

2-3年工程未驗收合格

宿州市豪宸商貿有限公司

1,449,884.00

1-3年保證金

福建吉馬集團有限公司

689,320.00

1-3年保證金

北京東單明珠中外酒商城有限

612,500.00

1-2年對方未嚴格履行合同

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

項目所欠金額帳齡未償還原因

責任公司義務暫緩付款

合計

10,017,004.00

（5）年末金額較大的帳齡一年以內其他應付款情況

項目所欠金額內容

住房公積金個人部分

8,330,157.95住房公積金

預提大修理費

4,657,350.00大修理費用

界首興華建築工程有限公司

3,826,000.00合同保證金

社會保險個人部分

3,336,929.97社會保險

安慶經典商貿有限責任公司

2,227,980.00保證金

合計

22,378,417.92

22220

0000、其他流動負債

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

燃煤工業鍋爐與玻璃窯爐節能改造項目

547,788.19

417,958.75

535,038.19

430,708.75

亳州市物流中心項目

60,000.00

市直財政汙水防治專項款

650,000.00

649,999.79

650,000.00

節能工程財政補貼款

0.00

400,833.33

30,833.33

370,000.00

技術改造財政補貼款

0.00

568,750.00

43,750.00

525,000.00

市直財政預算內存款技術改造貼息

0.00

76,666.67

36,666.67

40,000.00

合計

1,257,788.19

2,174,208.54

1,356,287.98

2,075,708.75

註：此項目披露的是將於下一會計期間攤銷的遞延收益。

22221

1111、其他非流動負債

（1）類別

項目年末數年初數

與資產相關的政府補助

10,475,905.29

4,550,113.83

合計

10,475,905.29

4,550,113.83

（2）其他非流動負債的說明：與資產相關的政府補助及其期末金額

項目年初餘額本年增加本年攤銷本年減少年末餘額

燃煤工業鍋爐與玻璃窯爐節能改造項目

1,470,113.83

0.00

417,958.75

1,052,155.08

亳州市物流中心項目款

480,000.00

0.00

60,000.00

420,000.00

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

項目年初餘額本年增加本年攤銷本年減少年末餘額

市直財政汙水防治專項款

2,600,000.00

0.00

649,999.79

1,950,000.21

節能工程財政補貼款

0.00

3,700,000.00

0.00

400,833.33

3,299,166.67

技術改造財政補貼款

0.00

4,200,000.00

0.00

568,750.00

3,631,250.00

市直財政預算內存款技術改造貼息

0.00

200,000.00

0.00

76,666.67

123,333.33

合計

4,550,113.83

8,100,000.00

0.00

2,174,208.54

10,475,905.29

註：其他減少為將於下一會計期間攤銷的遞延收益，轉入其他流動負債披露。

22222

2222、股本

數量單位：股

本年變動增減（+、－）

項目年初數公積金年末數

發行新股送股其他小計

轉股

一、有限售條件股份

1.國家持股

0.00

2.國有法人持股

0.00

3.其他內資持股

0.00

16,800,000.00

0.00

16,800,000.00

其中：境內法人持股

0.00

16,800,000.00

0.00

16,800,000.00

境內自然人持

0.00

股

4.外資持股

0.00

其中：境外法人持股

0.00

境外自然人持

0.00

股

有限售條件股份合計

0.00

16,800,000.00

0.00

16,800,000.00

二、無限售條件流通股

份

1.人民幣普通股

175,000,000.00

0.00

175,000,000.00

2.境內上市的外資股

60,000,000.00

0.00

60,000,000.00

3.境外上市的外資股

0.00

4.其他

0.00

無限售條件流通股份合

計

235,000,000.00

0.00

235,000,000.00

股份總數

235,000,000.00

16,800,000.000

0.00

16,800,000.00

251,800,000.00

22223

3333、資本公積

類

別年初數本年增加本年減少年末數

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

類別年初數本年增加本年減少年末數

股本溢價

303,653,005.78

1,210,699,450.27

0.00

1,514,352,456.05

其他資本公積

32,386,037.14

0.00

32,386,037.14

合計

336,039,042.92

1,210,699,450.27

0.00

1,546,738,493.19

本公司於

2011年

7月

15日向特定投資者非公開發行普通股（A股）股票

16,800,000股，

產生溢價

1,210,699,450.27元。

22224

4444、盈餘公積

類別年初餘額本年增加本年減少年末餘額

法定盈餘公積

合計

97,283,190.70

49,787,106.90

97,283,190.70

49,787,106.90

0.00

147,070,297.600.00

147,070,297.60

22225

5555、未分配利潤

項目本年數

調整前上年末未分配利潤

381,153,314.20

調整年初未分配利潤合計數

0.00

調整後年初未分配利潤

381,153,314.20

加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤

566,390,286.36

減：提取法定盈餘公積

49,787,106.90

提取任意盈餘公積

0.00

提取一般風險準備

0.00

應付普通股股利

82,250,000.00

轉作股本的普通股股利

0.00

年末未分配利潤

815,506,493.66

22226

6666、營業收入及營業成本

上年數

176,955,910.52-67,362.48176,888,548.04313,757,556.9327,242,790.770.000.0082,250,000.000.00381,153,314.20

（1）營業收入

項目本年發生額上年發生額

主營業務收入

3,277,533,563.45

其他業務收入

30,445,672.55

營業收入合計

3,307,979,236.00

主營業務成本

833,047,568.58

其他業務成本

27,965,196.12

營業成本合計

861,012,764.70

1,845,961,091.6233,194,388.691,879,155,480.31510,613,433.1031,471,487.88542,084,920.98（2）主營業務（分產品）

產品名稱本年發生額上年發生額

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

營業收入營業成本營業收入營業成本

白酒

3,178,683,815.08

765,457,373.60

1,700,837,690.83

418,456,053.95

酒店收入

71,632,235.61

45,935,143.61

82,948,484.21

53,409,097.94

其他

27,217,512.76

21,655,051.37

62,174,916.58

38,748,281.21

合計

3,277,533,563.45

833,047,568.58

1,845,961,091.62

510,613,433.10

（3）主營業務（分地區）

本年發生額上年發生額

地區名稱

華北

華中

華南

國際

合計

營業收入

580,662,250.61

2,203,318,287.36

490,513,802.78

3,039,222.70

3,277,533,563.45

營業成本

139,829,006.96

574,366,286.72

118,120,401.09

731,873.81

833,047,568.58

營業收入

422,235,431.38

1,250,111,037.21

173,185,922.00

428,701.03

1,845,961,091.62

營業成本

104,758,857.85362,930,919.5042,796,480.50127,175.25510,613,433.10（4）公司前五名客戶的營業收入情況

項目

第一名

第二名

第三名

第四名

第五名

合計

營業收入

165,650,404.65

89,390,881.04

73,830,543.39

69,737,269.01

52,617,432.59

451,226,530.68

佔公司全部營業收入的比例

5.012.702.232.111.5913.64

22227

7777、營業稅金及附加

項目本年發生額上年發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅及教育費附加

堤圍費

合計

422,730,548.03

5,062,777.71

94,561,951.36

34,777.83

522,390,054.93

240,875,916.624,812,703.7046,077,125.6340,665.68291,806,411.63

稅金計提標準見本附註三、稅項。

22228

8888、銷售費用

項目

職工薪酬

本年發生額

76,826,712.64

上年發生額

50,670,903.18

100

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

項目本年發生額上年發生額

差旅費

34,243,626.56

25,423,841.99

廣告費

205,228,902.67

173,064,895.95

運輸費用

17,232,626.61

12,596,120.53

宣傳及促銷費

147,813,975.79

74,106,654.64

樣品酒

186,510,506.38

48,478,769.26

勞務費

115,792,599.63

10,870,663.28

會議費

5,273,474.70

2,167,774.30

其他銷售費用

9,144,654.41

7,868,390.49

合計

798,067,079.39

405,248,013.62

22229

9999、管理費用

項目本年發生額上年發生額

職工薪酬

224,805,779.16

144,039,874.83

辦公費

19,341,431.30

15,597,765.22

諮詢審計費

3,357,818.66

1,617,036.05

稅金

11,374,904.66

8,511,394.23

修理費

10,011,740.54

27,223,661.71

折舊費

16,358,400.98

12,320,623.02

無形資產攤銷

5,479,919.79

3,134,429.37

排汙費

3,874,640.53

3,158,453.93

業務招待費

3,122,321.68

4,358,494.10

材料損耗

20,329,192.18

16,797,095.79

差旅費

6,151,946.21

5,460,085.92

酒店管理費

2,701,291.85

2,668,350.13

水電費

5,507,959.34

3,641,467.41

綠化費

100,741.30

422,124.58

科研檢驗費

1,080,868.31

518,085.45

倉儲經費

2,535,852.31

2,993,339.88

保險費

2,160,291.96

1,039,882.07

長期待攤費用攤銷

989,698.98

743,422.34

商標註冊費

1,092,422.00

734,225.00

租賃費

2,601,558.32

1,096,066.67

其他

2,637,177.52

6,852,528.75

合計

345,615,957.58

262,928,406.45

33330

0000、財務費用

項目本年發生額上年發生額

101

安徽古井貢酒股份有限公司

項目

利息支出

減：利息收入

減：收取的票據手續費

匯兌損益

銀行手續費

合計

33331

1111、資產減值損失

項目

壞帳損失

存貨跌價損失

固定資產減值損失

合計

33332

2222、投資收益

項目

處置長期股權投資產生的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

合計

33333

3333、營業外收入

（1）營業外收入明細

項目

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

政府補助

罰款收入

銷售廢品

無需支付的應付款項

其他

合計

（2）政府補助明細

項目

本年發生額

582,925.02

4,111,902.86

6,127,862.85

4,342,385.46

408,462.40

1,337,764.32

16,911,302.91

2011年度報告全文

本年發生額上年發生額

0.00

79,200.0041,040,473.83

8,634,771.9410,844,157.80

1,884,399.31683.56

-2,407.3212,543.92

57,125.13-51,871,404.15

-10,385,253.44

本年發生額上年發生額

-4,266,716.00

-18,072,472.722,905,125.30

3,036,889.390.00

5,185,144.85-1,361,590.70

-9,850,438.48

本年發生額上年發生額

1,656,581.66

0.000.00

982,590.501,656,581.66

982,590.50

上年發生額

計入當期非經常性損益的

金額

11,726,530.01

582,925.0211,726,530.01

582,925.022,161,537.17

4,111,902.862,666,828.64

6,127,862.851,938,802.44

4,342,385.46526,003.66

408,462.40803,160.47

1,337,764.3219,822,862.39

16,911,302.91

本年發生額上年發生額

102

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

項目本年發生額上年發生額

補貼收入

稅費返還

合計

3,135,287.98

976,614.88

4,111,902.86

1,005,265.631,156,271.542,161,537.17

33334

4444、營業外支出

項目

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

報廢損失

滯納金

賠款支出

其他

合計

本年發生額

396,678.97

0.00

1,757,080.92

0.00

130,000.00

335,593.98

2,619,353.87

上年發生額

5,170,903.26

9,946.73

5,160,956.53

2,185,497.15

446,699.35

1,030,000.00

484,272.13

9,317,371.89

計入當期非經常性損益的

金額

396,678.97396,678.970.001,757,080.920.00130,000.00335,593.982,619,353.87

33335

5555、所得稅費用

項目本年發生額上年發生額

當期所得稅費用

遞延所得稅費用

合計

282,249,054.69

1,435,563.90

283,684,618.59

95,826,564.12-772,620.5095,053,943.62

33336

6666、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

本年金額上年金額

報告期利潤

基本每股收益稀釋每股收益基本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

2.34

1.34

利潤

扣除非經常性損益後歸屬於

2.29

1.22

公司普通股股東的淨利潤

基本每股收益=P0÷S

S0＋S1＋Si×Mi÷M0–

Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨

利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本

或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因

回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期

103

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等

增加的普通股加權平均數)

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。

33337

7777、現金流量表項目注釋

（1

1111）收到的其他與經營活動有關的現金

項目本年金額上年金額

保證金

138,613,744.77

29,676,648.19

政府補助

1,779,000.00

376,167.65

利息收入

36,588,933.48

8,634,771.94

其他

36,891,291.24

32,860,303.64

合計

213,872,969.49

71,547,891.42（2

2222）支付的其他與經營活動有關的現金

項目本年金額上年金額

銷售費用、管理費用中支付的現金

448,726,046.33

320,379,353.93

保證金

0.00

30,764,822.98

其他

1,484,273.09

3,086,434.46

合計

450,210,319.42

354,230,611.37（3

3333）收到的其他與投資活動有關的現金

項目本年金額上年金額

收到與資產相關政府補助

8,100,000.00

3,250,000.00

合計

8,100,000.00

3,250,000.00（4

4444）收到的其他與籌資活動有關的現金

項目本年金額上年金額

股東捐贈的現金

0.00

9,600,000.00

合計

0.00

9,600,000.00

33338

8888、現金流量表補充資料

104

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

（1

1111）現金流量表補充資料

補充資料本年金額上年金額

1111．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

566,390,286.36

313,757,556.93

加：資產減值準備

-8,579,878.92

-17,634,014.87

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

45,377,730.01

42,372,849.72

投資性房地產攤銷

3,537,860.03

3,140,589.37

無形資產攤銷

5,479,919.79

3,134,429.37

長期待攤費用攤銷

2,053,899.07

885,388.20

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

-186,246.05

-6,156,774.43

以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

638,191.45

1,786,644.83

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

0.00

財務費用（收益以「－」號填列）

0.00

76,792.68

投資損失（收益以「－」號填列）

-1,656,581.66

-982,590.50

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

1,435,563.90

-772,620.50

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

0.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-120,964,419.83

-87,408,920.85

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-477,342,110.33

-10,394,992.43

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

611,073,541.51

276,525,114.84

其他（遞延收益攤銷）

-1,356,287.98

-629,097.98

經營活動產生的現金流量淨額

625,901,467.35

517,700,354.38

2222.

....不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

0.00

一年內到期的可轉換公司債券

0.00

融資租入固定資產

0.00

3333.

....現金及現金等價物淨變動情況：

現金的年末餘額

2,082,032,491.33

643,231,404.42

減：現金的期初餘額

643,231,404.42

361,489,784.09

105

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

補充資料本年金額上年金額

加：現金等價物的年末餘額

0.00

減：現金等價物的期初餘額

0.00

現金及現金等價物淨增加額

1,438,801,086.91

281,741,620.33

（2

2222）本年取得或處置子公司及其他營業單位的有關信息

項目本年金額上年金額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1、取得子公司及其他營業單位的價格

0.00

570,000.00

2、取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

0.00

570,000.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

0.00

419,513.25

3、取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

0.00

150,486.75

4、取得子公司的淨資產

0.00

648,646.80

流動資產

0.00

767,821.80

非流動資產

0.00

413,729.26

流動負債

0.00

532,904.26

非流動負債

0.00

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1、處置子公司及其他營業單位的價格

0.00

2、處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

0.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

0.00

3、處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

0.00

4、處置子公司的淨資產

0.00

流動資產

0.00

非流動資產

0.00

流動負債

0.00

非流動負債

0.00

（3

3333）現金和現金等價物的構成

項目本年金額上年金額

一、現金

2,082,032,491.33

643,231,404.42

106

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

項目本年金額上年金額

其中：庫存現金

101,826.09

180,852.46

可隨時用於支付的銀行存款

2,081,930,665.24

643,050,551.96

二、現金等價物

0.00

其中：三個月內到期的債券投資

0.00

三、年末現金及現金等價物餘額

2,082,032,491.33

643,231,404.42

六、關聯方及關聯交易

1111、本企業的母公司情況

母公司名稱關聯關係企業類型註冊地法人代表業務性質註冊資本

飲料、建築材料、塑料

古井集團控股股東國有企業安徽亳州餘林353,380,000.00

製品的製造

續表：

母公司對本企業的控母公司對本企業的表決

母公司名稱本企業最終控制方組織機構代碼

股比例%權比例%

古井集團

53.893

53.893安徽省亳州市人民政府

151947437

2222、本企業的子公司情況

本公司之子公司信息參見本附註四、1。

3333、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱其他關聯方與本公司關係組織機構代碼

安徽瑞福祥食品有限公司控股股東、實際控制人的附屬企業

77908892-2

安徽瑞景商旅（集團）有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業

14912443-1

亳州古井熱電有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業已轉讓

安徽瑞景名酒營銷有限公司控股股東、實際控制人的附屬企業已註銷

安徽金揚傳媒有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業已註銷

安徽亳州古井職工醫院控股股東、實際控制人的附屬企業已註銷

亳州賓館有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業

554599270

安徽東方太極旅遊發展有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業

771139617

亳州古井大酒店有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業

151940032

107

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

其他關聯方名稱

安徽古井房地產集團有限責任公司

東方瑞景企業投資發展有限公司

安徽恆信典當有限公司

毫州瑞能熱電有限責任公司

4444、關聯交易情況

（1）採購商品、接受勞務情況表

關聯方

安徽金揚傳媒有

限責任公司

安徽瑞福祥食品

有限公司

亳州賓館有限責

任公司

合計

其他關聯方與本公司關係

控股股東、實際控制人的附屬企業

關聯交易定本年發生額

關聯交易

價方式及決佔同類交易金額

內容金額

策程序的比例%

接受廣告勞

組織機構代碼

697383485768363191752994458560699980

上年發生額

佔同類交易金

金額

額的比例%

市場價格

0.00

99,080,811.60

57.25

務

採購酒精市場價格

45,785,065.26

62.12

42,733,413.50

100.00

接受餐飲及市場價格

562,530.92

1.29

0.00

住宿服務

46,347,596.18

141,814,225.10

（2）銷售商品、提供勞務情況表

關聯交易定本年發生額上年發生額

關聯交易

關聯方價方式及決佔同類交易金佔同類交易金

內容金額金額

策程序額的比例%額的比例%

安徽亳州古井職工醫

銷售水電汽市場價格

0.00

2,421.88

0.03

院

銷售小型材

古井集團市場價格

10,462.85

0.46

76,167.71

0.41

料

提供餐飲服

古井集團市場價格

328,564.71

12.69

124,419.00

0.15

務

安徽瑞景名酒營銷有

銷售白酒市場價格

16,149,989.74

0.46

123,327,539.32

7.25

限公司

安徽瑞福祥食品有限銷售白酒市場價格

1,517,718.81

0.05

47,239.32

0.00

108

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

關聯交易定本年發生額上年發生額

關聯交易

關聯方價方式及決佔同類交易金佔同類交易金

內容金額金額

策程序額的比例%額的比例%

公司

安徽瑞景商旅（集團）提供餐飲服

市場價格

5,549.90

0.01

0.00

有限責任公司務

亳州賓館有限責任公

銷售白酒市場價格

32,153.85

0.00

司

亳州賓館有限責任公提供餐飲服

市場價格

4,000.00

0.35

0.00

司務

安徽東方太極旅遊發

銷售白酒市場價格

170,119.66

0.01

0.00

展有限責任公司

安徽瑞景地產有限公

銷售白酒市場價格

615.38

0.00

司

亳州古井大酒店有限

銷售白酒市場價格

123,076.94

0.00

責任公司

安徽古井房地產集團

銷售白酒市場價格

93,107.36

0.00

有限責任公司

東方瑞景企業投資發

銷售白酒市場價格

36,444.73

0.00

展有限公司

毫州瑞能熱電有限責

銷售白酒市場價格

90,000.00

0.00

任公司

安徽恆信典當有限公

銷售白酒市場價格

7,999.99

0.00

司

合計

18,569,803.92

123,577,787.23

（3）關聯租賃情況

出租方名稱承租方名稱租賃資產種類租賃起始日租賃終止日租賃費定價依據年度確認的租賃費

古井集團本公司房屋建築物

2010-6-1

2020-5-31市場價格

1,800,000.00

109

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

出租方名稱承租方名稱租賃資產種類租賃起始日租賃終止日租賃費定價依據年度確認的租賃費

古井集團古井賓館房屋建築物

2010-6-1

2020-5-31市場價格

500,000.00

合計

2,300,000.00

5555、關聯方應收應付款項

項目名稱關聯方年末餘額年初餘額

應收帳款

古井集團

38,485.49

0.00

安徽瑞福祥食品有限公司

2,000.00

0.00

其他應收款

東方瑞景企業投資發展有限公司

5,704.00

0.00

應付帳款

安徽瑞福祥食品有限公司

0.00

5,986,267.22

其他應付款

安徽瑞景商旅（集團）有限責任公司

105,999.42

181,984.17

古井集團

180,311.93

191,666.67

安徽瑞福祥食品有限公司

200.00

0.00

亳州賓館有限責任公司

10,360.00

0.00

安徽東方太極旅遊發展有限責任公司

8,000.00

預收帳款

安徽東方太極旅遊發展有限責任公司

10,000.00

0.00

七、或有事項

截至

2011年

12月

31日止，公司無需要披露的或有事項。

八、承諾事項

截至

2011年

12月

31日止，公司無需要披露的承諾事項。

九、資產負債表日後事項

2011年

11月

8日，經公司之子公司合肥貿易股東大會同意，合肥貿易成立清算組進入注

銷階段，2011年

12月

16日已完成稅務註銷。截止報告日，合肥貿易工商註銷尚未完成。

根據本公司

2012年

3月

27日第六屆董事會第

8次會議通過的利潤分配預案，以

2011年

末總股本

25,180萬股為基數，以未分配利潤每

10股派

4.5元（含稅）的現金股利，合計派發

110

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

現金股利人民幣

11,331.00萬元，同時，向全體股東以資本公積金每

10股轉增

10股，共計

25,180

萬股。該預案尚需經本公司股東大會審議通過。

截至本報告日止，除上述事項外，無其他重大資產負債表日後事項。

十、母公司財務報表主要項目注釋

1111、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

2,461,104.32

100

603,616.83

24.53

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

合計

2,461,104.32

100

603,616.83

24.53

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

587,771.00

100.00

446,590.50

75.98

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

合計

587,771.00

100.00

446,590.50

75.98（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

111

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

其中：6個月以內

1,873,333.32

76.12

18,733.33

1.00

6個月至1年

0.00

1年以內小計

1,873,333.32

76.12

18,733.33

1.00

1至2年

0.00

2至3年

5,775.00

0.23

2,887.50

50.00

3年以上

581,996.00

23.65

581,996.00

100.00

合計

2,461,104.32

100.00

603,616.83

24.53

續表：

年初數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

0.00

6個月至1年

0.00

1年以內小計

0.00

1至2年

5,775.00

0.98

577.50

10.00

2至3年

271,966.00

46.27

135,983.00

50.00

3年以上

310,030.00

52.75

310,030.00

100.00

合計

587,771.00

100.00

446,590.50

75.98

（3）本年無轉回或收回的本報告期前已全額計提壞帳準備，或計提減值準備的比例較大

應收帳款情況。

（4）本報告期應收帳款中無應收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（5）年末應收帳款金額前五名單位情況：

單位名稱與本公司關係金額帳齡佔應收帳款總額比例%

古井鎮人民政府非關聯方

1,703,333.33

6個月以內

69.21

古井玉液有限公司非關聯方

169,999.99

6個月以內

6.91

112

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

單位名稱與本公司關係金額帳齡佔應收帳款總額比例%

懷遠常先鋒非關聯方

492,545.00

2年以上

20.01

安徽三寶飼料公司非關聯方

95,226.00

3年以上

3.87

合計

2,461,104.32

100.00

2222、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

54,205,281.87

17.22

51,109,940.55

94.29

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

260,568,323.84

82.78

27,726.20

0.01

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00

合計

314,773,605.71

100.00

51,137,666.75

16.25

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

55,216,448.81

17.11

55,216,448.81

100.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

267,487,194.73

82.89

474,628.76

0.18

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00

合計

322,703,643.54

100.00

55,691,077.57

17.26

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

113

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

其中：6個月以內

260,330,354.49

99.91

9,741.97注

0.00

6個月至1年

152,254.05

0.06

7,612.70注

5.00

1年以內小計

260,482,608.54

99.97

17,354.67

0.01

1至2年

83,715.30

0.03

8,371.53

10.00

2至3年

0.00

3年以上

2,000.00

0.00

2,000.00

100.00

合計

260,568,323.84

100.00

27,726.20

0.01

續表：

年初數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

136,060,681.56

50.87

437,438.10

1.00

6個月至1年

131,145,213.17

49.03

7,260.66

5.00

1年以內小計

267,205,894.73

99.90

444,698.76

0.17

1至2年

279,300.00

0.10

27,930.00

10.00

2至3年

0.00

3年以上

2,000.00

0.00

2,000.00

100.00

合計

267,487,194.73

100.00

474,628.76

0.18

註：母公司對合併範圍內子公司應收款項不計提壞帳準備。

（3）本年轉回或收回情況

轉回或收回前累計已

其他應收款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據轉回或收回金額

計提壞帳準備金額

健橋證券收到破產清算款企業進入破產清算程序

12,835,000.00

612,000.00

閩發證券收到破產清算款企業進入破產清算程序

12,879,010.28

3,494,508.26

合計

25,714,010.28

4,106,508.26

114

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

（4）本報告期其他應收款中無應收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（5）年末其他應收款金額前五名單位情況：

佔其他應收款

項目與本公司關係金額性質帳齡

總額比例%

上海金豪公司之子公司

181,500,000.00借款

1-3年

57.66

金運來公司之子公司

53,011,000.00預付廣告費

1年以內

16.84

恆信證券非關聯方

29,502,438.53國債保證金

3年以上

9.37

閩發證券非關聯方

12,479,843.34國債保證金

3年以上

3.96

健橋證券非關聯方

12,223,000.00國債保證金

3年以上

3.88

合計

288,716,281.87

91.71

3333、長期股權投資

（1）長期股權投資的基本情況

在被投資單位持股

被投資單位名稱核算方法投資成本

在被投資單位

持股比例%

在被投資單位

表決權比例%

比例與表決權比例

不一致的說明

古井銷售成本法

84,864,497.89

100.00

古井汽運成本法

6,875,743.00

100.00

古井玻璃成本法

65,795,666.00

100.00

合肥貿易成本法

9,900,000.00

100.00

上海金豪成本法

49,906,854.63

100.00

古井賓館成本法

648,646.80

100.00

古井包裝成本法

30,000,000.00

100.00

合計

247,991,408.32

續表：

被投資單位名稱年初餘額增減變動年末餘額

減值

準備

本年

減值

計提

準備

現金股利

古井銷售

84,864,497.89

0.00

84,864,497.89

0.00

361,371,205.06

古井汽運

6,875,743.00

0.00

6,875,743.00

0.00

古井玻璃

65,795,666.00

0.00

65,795,666.00

0.00

115

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

減值本年計提

被投資單位名稱年初餘額增減變動年末餘額現金股利

準備減值準備

上海貿易

9,900,000.00

-9,900,000.00

0.00

合肥貿易

9,900,000.00

0.00

9,900,000.00

0.00

1,686,490.10

上海金豪

49,906,854.63

0.00

49,906,854.63

0.00

古井賓館

648,646.80

0.00

648,646.80

0.00

古井包裝

0.00

30,000,000.00

0.00

合計

227,891,408.32

20,100,000.00

247,991,408.32

0.00

363,057,695.16

4444、營業收入和成本

（1）營業收入

項目本年發生額上年發生額

主營業務收入

1,917,609,583.10

1,064,923,019.29

其他業務收入

39,554,898.14

40,114,315.16

營業收入合計

1,957,164,481.24

1,105,037,334.45

主營業務成本

793,593,712.17

417,724,670.51

其他業務成本

34,268,638.45

39,439,729.79

營業成本合計

827,862,350.62

457,164,400.30（2）主營業務（分產品）

本年發生額上年發生額

產品名稱

營業收入營業成本營業收入營業成本

白酒

1,917,609,583.10

793,593,712.17

1,064,923,019.29

417,724,670.51

合計

1,917,609,583.10

793,593,712.17

1,064,923,019.29

417,724,670.51（3）公司前五名客戶的銷售收入情況

客戶名稱營業收入佔公司全部營業收入的比例%

第一名

1,903,328,466.92

97.25

第二名

5,752,488.88

0.29

第三名

1,456,253.85

0.07

第四名

468,846.15

0.02

第五名

334,529.92

0.02

合計

1,911,340,585.72

97.65

註：本年營業收入較上年增長

77.11%，主要原因為銷售量增加、售價提高所致。

116

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2011年度報告全文

5555、投資收益

（1）投資收益明細

項目本年發生額上年發生額

成本法核算的長期股權投資收益

363,057,695.16

119,179,229.20

處置長期股權投資產生的投資收益

7,952,929.36

0.00

處置交易性金融資產取得的投資收益

0.00

727,291.07

合計

371,010,624.52

119,906,520.27（2）按成本法核算的長期股權投資收益

被投資單位本年發生額上年發生額本年比上年增減變動的原因

古井銷售

361,371,205.06

112,010,933.77收到現金股利增加所致

合肥貿易

1,686,490.10

2,644,597.10收到現金股利減少所致

古井玻璃

0.00

4,523,698.33收到現金股利減少所致

合計

363,057,695.16

119,179,229.20

6666、現金流量表補充資料

補充資料

1111.

....將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

加：資產減值準備

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

投資性房地產攤銷

無形資產攤銷

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

其他（遞延收益攤銷）

經營活動產生的現金流量淨額

2222.

....不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

本年金額

497,871,069.01

-6,252,359.76

20,334,221.18

3,537,860.03

2,226,930.48

989,698.98

-197,160.24

467,406.18

0.00

-371,010,624.52

1,020,722.13

0.00

-128,101,562.29

-428,193,878.47

632,358,586.18

-961,499.80

224,089,409.09

0.00

上年金額

272,427,907.68-12,364,587.5218,244,150.323,140,589.371,538,861.08885,388.20-6,088,161.801,952,772.890.0079,200.00-119,906,520.27-2,239,895.510.00-84,045,139.37-78,745,288.58239,866,570.13-213,000.00234,532,846.62

0.00

117

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2011年度報告全文

補充資料

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3333.

....現金及現金等價物淨變動情況：

現金的年末餘額

減：現金的期初餘額

加：現金等價物的年末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

本年金額

0.00

1,885,937,555.53

480,737,398.56

0.00

1,405,200,156.97

上年金額

0.000.00

480,737,398.56279,382,070.440.000.00201,355,328.12

十一、補充資料

1111、當期非經常性損益明細表

項目金額說明

非流動資產處置損益

186,246.05

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

0.00

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

4,111,902.86

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

0.00

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投

資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

0.00

非貨幣性資產交換損益

0.00

委託他人投資或管理資產的損益

0.00

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

0.00

債務重組損益

0.00

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

0.00

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

0.00

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損

益

0.00

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

0.00

118

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2011年度報告全文

項目金額說明

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及

0.00

處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取

得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

4,106,508.26

對外委託貸款取得的損益

0.00

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變

0.00

動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調

0.00

整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

0.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

9,993,800.13

其他符合非經營性損益定義的損益項目

0.00

小計

18,398,457.30

減：所得稅影響額

5,575,263.62

少數股東權益影響額（稅後）

0.00

合計

12,823,193.68

2222、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤報告期間

加權平均淨資

產收益率%基

每股收益（元/股）

本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2011年度

2010年度

31.65

34.17

2.34

1.34

2.34

1.34

扣除非經常性損益後歸屬於公司普2011年度

30.94

2.29

通股股東的淨利潤

2010年度

31.71

1.22

3333、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

（1）貨幣資金：年末較年初增加

2.24倍，主要系本年發行股票募集的資金大部分尚未使

用及銷售回款增加所致。

119

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

（2）應收票據：年末較年初增加

4.11倍，主要系本年收入增長、票據結算方式增加所致。

（3）應收帳款：年末較年初增加

1.94倍，主要系本年春節提前，公司給予部分重點客戶

賒銷額度增加所致。

（4）預付帳款：年末較年初增加

126.50倍，主要系本年預付設備款、土地補償金、購房

款及廣告費。

（5）其他應收款：年末較年初減少

89.88%，主要系上年已付廣告費定金抵付廣告費、上

年墊付土地補償金抵付土地出讓金所致。

（6）在建工程：年末較年初增加

13.71倍，主要系本年募投項目及公司自投項目開工建設

所致。

（7）無形資產：年末較年初增加

60.96%，主要系本年募投項目及自投項目建設用地增加

所致。

（8）長期待攤費用：年末較年初增加

4.47倍，主要系本年新增鄭州體驗會所租賃費及裝

修費、新增名人館裝修費所致。

（9）應付帳款：年末較年初增加

75.19%，主要系本年生產規模擴大、採購增加所致。

（10）預收款項：年末較年初增加

48.21%，主要系本年銷售規模擴大、銷量增加所致。

（11）應付職工薪酬：年末較年初增加

53.02%，主要系本年公司業績好轉，工資及獎金增

加所致。

（12）應交稅費：年末較年初增加

1.01倍，主要系公司收入及利潤增加導致增值稅、消費

稅及所得稅增加所致。

（13）其他應付款：年末較年初增加

99.10%，主要系本年收到新增客戶的控價保證金增加、

在建工程質量保證金增加所致。

（14）其他非流動負債：年末較年初增加

1.30倍，主要系本年收到與資產相關的政府補助

所致。

（15）資本公積：年末較年初增加

3.60倍，主要系本年公司非公開發行股票募集資金到帳

所致。

（16）營業收入：本年較上年增加

76.04%，主要系本年白酒銷量增加、售價提高所致。

（17）營業成本：本年較上年增加

58.83%，主要系本年銷售增長、人工成本增加所致。

（18）營業稅金及附加：本年較上年增加

79.02%，主要系本年銷售增長、增值稅、消費稅

120

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

增加所致。

（19）銷售費用：本年較上年增加

96.93%，主要系本年公司加大促銷力度，樣品酒、勞務

費及廣告費增加所致。

（20）管理費用：本年較上年增加

31.45%，主要系本年公司業績較好，工資及獎金增加所

致。

（21）財務費用：本年較上年減少

3.99倍，主要系本年收取的票據手續費增加、定期存款

及結構性存款理財利息收入增加所致。

（22）資產減值損失：本年較上年增加

86.18%，主要系本年收回部分前期全額計提壞帳準

備的應收款項較上年減少所致。

（23）投資收益：本年較上年增加

68.59%，主要系本年註銷子公司，確認投資收益所致。

（24）營業外支出：本年較上年減少

71.89%，主要系本年處置長期資產損失減少所致。

（25）所得稅費用：本年較上年增加

1.98倍，主要系本年利潤增加、樣品酒增加所致。

十二、財務報表的批准

本財務報表於

2012年

3月

27日由董事會通過及批准發布。

公司名稱：安徽古井貢酒股份有限公司

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

餘林葉長青夏雪雲

日期：

2012年

3月

27日日期：

2012年

3月

27日日期：

2012年

3月

27日

121

安徽古井貢酒股份有限公司

2011年度報告全文

第十一節備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋

章的會計報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證券報、香港大公報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原

稿。

四、其他相關文件。

122

　中財網

[年報]古井貢酒:2011年年度報告

[年報]古井貢酒：2011年年度報告

相關焦點

[年報]古井貢酒:2010年年度報告

[年報]南方航空:2011年年度報告

[年報]魯泰A:2011年年度報告

[年報]傑賽科技:2011年年度報告

[年報]江蘇曠達:2011年年度報告

[年報]科陸電子:2011年年度報告

[年報]時代萬恆:2011年年度報告

[年報]星宇股份:2011年年度報告

[年報]運盛實業:2011年年度報告

[年報]雲內動力:2011年年度報告

[年報]中國國航:2011年年度報告

[年報]景興紙業:2011年年度報告

[年報]三元股份:2011年年度報告

[年報]三維通信:2011年年度報告

[年報]華帝股份:2011年年度報告

[年報]彩虹精化:2011年年度報告

[年報]寧波港:2011年年度報告

[年報]金陵飯店:2011年年度報告

[年報]信邦製藥:2011年年度報告

[年報]上海綠新:2011年年度報告

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