[年報]古井貢酒:2010年年度報告

2020-12-25 中國財經信息網

[年報]古井貢酒：2010年年度報告

時間：2011年03月26日 15:05:11&nbsp中財網

2010年度報告

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

重要提示

1、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料

不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性

和完整性承擔個別及連帶責任。

2、利安達會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

3、公司董事長餘林先生、總會計師葉長青先生及會計機構負責人夏雪雲女

士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

4、本報告分別以中、英文兩種文字編制,在對兩種文本的理解發生歧義時,

以中文文本為準。

5、本報告中「公司、本公司、古井」均是指安徽古井貢酒股份有限公司，

「古井集團」是指安徽古井集團有限責任公司。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

第一節公司基本情況簡介....................................................................3

第二節會計數據和業務數據摘要........................................................5

第三節股本變動及股東情況................................................................7

第四節董事、監事、高級管理人員和員工情況..............................11

第五節公司治理結構..........................................................................15

第六節股東大會情況簡介..................................................................17

第七節董事會報告..............................................................................18

第八節監事會報告..............................................................................32

第九節重要事項..................................................................................34

第十節財務報告...................................................................................

第十一節備查文件目錄....................................................................121

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

第一節公司基本情況簡介

一、公司法定中文名稱：安徽古井貢酒股份有限公司

公司法定英文名稱：ANHUI

GUJING

DISTILLERY

COMPANY

LIMITED

公司英文名稱縮寫：GUJING

二、公司法定代表人：餘林

三、公司董事會秘書：葉長青

聯繫地址：安徽省亳州市古井鎮

聯繫電話：（0558）5712231

傳真：（0558）5317706

電子郵箱：

ycq@gujing.com.cn

證券事務代表：馬軍偉

聯繫地址：安徽省亳州市古井鎮

聯繫電話：（0558）5710057

傳真：（0558）5317706

電子信箱：gjzqb@gujing.com.cn

四、公司註冊地址：安徽省亳州市古井鎮

公司辦公地址：安徽省亳州市古井鎮

郵政編碼：236820

公司國際網際網路網址：http://www.gujing.com

五、公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》、《上海證券報》、香港《大公報》

刊登公司年度報告的國際網際網路網址：http://www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點：公司董事會秘書室

六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：古井貢酒股票代碼：000596

股票簡稱：古井貢

B股票代碼：200596

七、其他有關資料：

1、公司首次註冊登記日期：1996年

5月

30日

公司註冊登記地點：安徽省工商行政管理局

2、企業法人營業執照註冊號：340000400001632

公司稅務登記號碼：341600151940008

公司組織機構代碼：15194000-8

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3、公司聘請的會計師事務所名稱、辦公地址:

名稱：利安達會計師事務所有限責任公司

辦公地址：中國北京朝陽區八裡莊西裡

100號住邦

2000一號樓東區

2008

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第二節會計數據和業務數據摘要

一、主要會計數據

單位：人民幣元

2010年

2009年

本年比上年增減

（％）

2008年

營業總收入（元）

1,879,155,480.31

1,343,263,511.55

39.89%

1,466,187,307.63

利潤總額（元）

408,811,500.55

166,210,641.14

145.96%

76,066,966.55

歸屬於上市公司股東

的淨利潤（元）

313,757,556.93

140,249,825.53

123.71%

33,535,778.32

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

的淨利潤（元）

286,885,074.85

138,063,747.88

107.79%

31,727,378.32

經營活動產生的現金

流量淨額（元）

517,700,354.38

350,323,096.15

47.78%

242,072,377.05

2010年末

2009年末

本年末比上年末增

減（％）

2008年末

總資產（元）

1,857,931,814.00

1,343,373,369.54

38.30%

1,729,970,922.59

歸屬於上市公司股東

的所有者權益（元）

1,049,475,547.82

808,621,706.89

29.79%

933,430,737.72

股本（股）

235,000,000.00

0.00%

235,000,000.00

二、主要財務指標

單位：人民幣元

2010年

2009年

本年比上年增減

（％）

2008年

基本每股收益（元

/股）

1.34

0.60

123.33%

0.14

稀釋每股收益（元

/股）

1.34

0.60

123.33%

0.14

扣除非經常性損益後的基

本每股收益（元

/股）

1.22

0.59

106.78%

0.14

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加權平均淨資產收益率

（%）

34.17%

16.96%

17.21%

4.01%

扣除非經常性損益後的加

權平均淨資產收益率（

%）

31.71%

17.10%

14.61%

3.80%

每股經營活動產生的現金

流量淨額（元

/股）

2.20

1.49

47.65%

1.03

2010年末

2009年末

本年末比上年末

增減（％）

2008年末

歸屬於上市公司股東的每

股淨資產（元

/股）

4.47

3.44

29.94%

3.97

三、非經常性損益項目

單位：人民幣元

非經常性損益項目金額附註（如適用）

非流動資產處置損益

4,370,129.60

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切

相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

2,161,537.17

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當

期淨損益

24,890.84

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變

動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

982,590.50

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

17,885,989.72

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

3,973,823.73

所得稅影響額

-2,526,479.48

合計

26,872,482.08

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第三節股本變動及股東情況

一、股本變動情況

（一）股份變動情況表

單位：股

本次變動前本次變動增減（

+，-）本次變動後

數量比例發行新股送股

公積金轉

股

其他小計數量比例

一、有限售條件股份

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

其中：境內非國有法

人持股

境內自然人持股

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

5、高管股份

二、無限售條件股份

235,000,000

100.00%

235,000,000

100.00%

1、人民幣普通股

175,000,000

74.47%

175,000,000

74.47%

2、境內上市的外資股

60,000,000

25.53%

60,000,000

25.53%

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

235,000,000

100.00%

235,000,000

100.00%

（二）限售股份變動情況表

公司股東所持股份沒有限售股份。

（三）證券發行與上市情況

1、到報告期末為止的前

3年無證券發行情況。

2、報告期內公司未發生送股、轉增股本、配股、增發新股、非公開發行股票、權證行權、實施股權激

勵計劃、企業合併、可轉換公司債券轉股、減資、內部職工股上市、債券發行等情況。

二、股東和實際控制人情況

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股東數量和持股情況

單位：股

股東總數

14,180

前

10名股東持股情況

股東名稱股東性質持股比例持股總數

持有有限售條件

股份數量

質押或凍結的股

份數量

安徽古井集團有限責任公司國有法人

57.75%

135,702,011

57,000,000

GUOTAI

JUNAN

SECURITIES(HONGKONG)

LIMITED

境外法人

2.91%

6,849,711

KGI

ASIA

LIMITED境外法人

2.11%

4,958,293

招商證券香港有限公司國有法人

1.86%

4,360,566

中國農業銀行－東吳價值成長

雙動力股票型證券投資基金

國有法人

1.74%

4,097,012

中國工商銀行－銀河銀泰理財

分紅證券投資基金

國有法人

1.47%

3,454,868

中國民生銀行股份有限公司華

商領先企業混合型證券投資

基金

國有法人

1.28%

3,009,566

中國工商銀行－東吳嘉禾優勢

精選混合型開放式證券投資基

金

國有法人

1.27%

2,975,003

UBS

(LUXEMBOURG)

S.A.境外法人

1.26%

2,961,827

中國工商銀行－天弘精選混合

型證券投資基金

國有法人

1.16%

2,719,314

前

10名無限售條件股東持股情況

股東名稱持有無限售條件股份數量股份種類

安徽古井集團有限責任公司

135,702,011人民幣普通股

GUOTAI

JUNAN

SECURITIES(HONGKONG)

LIMITED

6,849,711境內上市外資股

KGI

ASIA

LIMITED

4,958,293境內上市外資股

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招商證券香港有限公司

4,360,566境內上市外資股

中國農業銀行－東吳價值成長雙動力股票

型證券投資基金

4,097,012人民幣普通股

中國工商銀行－銀河銀泰理財分紅證券投

資基金

3,454,868人民幣普通股

中國民生銀行股份有限公司－華商領先企

業混合型證券投資基金

3,009,566人民幣普通股

中國工商銀行－東吳嘉禾優勢精選混合型

開放式證券投資基金

2,975,003人民幣普通股

UBS

(LUXEMBOURG)

S.A.

2,961,827境內上市外資股

中國工商銀行－天弘精選混合型證券投資

基金

2,719,314人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

上述股東中，公司控股股東安徽古井集團有限責任公司與其他股東間不存在關

聯關係，也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致

行動人。在流通股東之間，東吳價值成長雙動力股票型證券投資基金和東吳嘉

禾優勢精選混合型開放式證券投資基金之間屬於一致行動人，除此之外，未知

其他股東之間的關聯關係，也未知其是否屬於《上市公司股東持股變動信息披

露管理辦法》中規定的一致行動人。

（二）公司控股股東情況

公司控股股東為安徽古井集團有限責任公司。截至

2010年

12月

31日，古

井集團持有公司股份

135,702,011股，持股比例為

57.75%。

古井集團成立於

1995年

1月

16日，現持有亳州市工商行政管理局頒發的《企

業法人營業執照》（註冊證號

341600000002689）；古井集團住所為安徽省亳州市

古井鎮；法定代表人為餘林；註冊資本為

35,338萬元；經營範圍為自營和代理

國家許可的商品和技術的進出口業務；開展對外合資經營、合作生產業務；國內

貿易高新技術開發；信息諮詢服務、農副產品加工和銷售；包裝材料、建築材料、

玻璃製品、工藝品、木製品的加工和銷售；公司貨物運輸（涉及許可的憑許可證

經營）。

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公司與實際控制人之間的產權關係和控制關係：

亳州市人民政府

安徽古井集團有限責任公司

安徽古井貢酒股份有限公司

60％

57.75％

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第四節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員基本情況

姓名職務

性

別

年

齡

任期起始日期任期終止日期

年初持

股數

年末持股

數

變動

原因

報告期內

從公司領

取的報酬

總額（萬

元）（稅

前）

是否在

股東單

位或其

他關聯

單位領

取薪酬

餘林董事長男

572010年

05月

11日2011年

06月

11日

0.00

梁金輝總經理男

472008年

06月

12日2011年

06月

11日

87.96

王鋒董事男

462008年

06月

12日2011年

06月

11日

0.00

周慶伍董事男

372008年

06月

12日2011年

06月

11日

53.56

葉長青董事男

372008年

12月

09日2011年

06月

11日

45.71

丁遠獨立董事男

422008年

06月

12日2011年

06月

11日

7.50

吳慈生獨立董事男

492008年

06月

12日2011年

06月

11日

7.50

劉立賓獨立董事男

672008年

06月

12日2011年

06月

11日

7.50

許鵬監事男

412008年

12月

09日2011年

06月

11日

47.80

牛海艇監事男

402008年

06月

12日2011年

06月

11日

0.00

胡文超監事男

452008年

06月

12日2011年

06月

11日

20.04

王力監事男

332008年

06月

12日2011年

06月

11日

30.17

盧堆倉監事男

312008年

12月

09日2011年

06月

11日

0.00

合計

-----0

-307.74

二、現任董事、監事、高級管理人員主要工作經歷及其他兼職情況

1、餘林，男，57歲，研究生學歷，經濟師。現任公司董事、董事長、安徽古井集團有

限責任公司董事長。歷任亳縣化肥廠工人、管理人員，亳州市農經委企管科長，亳州市鄉鎮

企業局局長，亳州市政府副秘書長、亳州市中小企業發展局局長，亳州市經委主任、黨組書

記，亳州市政協副主席。

2、梁金輝，男，47歲，研究生學歷，政工師，現任公司董事、總經理；歷任公司信息

研究室秘書、《古井報社》主編、宣教科科長、公司市場發展部副經理、公司第二屆監事會

監事和市場發展部經理兼市場研究與監管中心主任，公司第三屆監事會監事，公司第四屆董

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事會董事，亳州古井銷售有限公司總經理。

3、王鋒，男，46歲，研究生學歷，高級經濟師。現任公司董事、古井集團有限公司紀

委書記；歷任亳州古井酒廠團委書記、經濟開發處副處長、企管處副處長、古井集團資產管

理部經理和本公司第二屆董事會董事、董事會秘書、副總經理、總經理、第三屆董事會董事、

董事長，第四屆董事會董事、董事長。

4、周慶伍，男，37，大學本科學歷，經濟師。現任公司董事、副總經理；歷任公司企

業管理部質量管理科科員、副科長、資產管理部質量管理中心主任，質量管理部副經理、經

理，亳州古井包裝材料有限公司董事長、總經理。

5、葉長青，男，37歲，研究生學歷，國際註冊內部審計師。現任公司董事、總會計師、

董事會秘書；1997年

7月參加工作，歷任古井集團審計部主審、審計部副經理、審計監察

部副總監、總監；公司第四屆監事會監事。

6、丁遠，男，42歲，法國國籍，中歐國際工商學院會計學教授，於法國波爾多第四大

學企業管理學院獲得會計學博士學位，擁有法國

Poitiers大學企業管理碩士學位，法國

HEC

管理學院會計與管理控制系的終身教授；北京航空航天大學複雜數據分析研究中心學術副主

任，歐洲會計學會、法國會計學會及美國會計學會成員，《會計教育全球視野期刊》、《中

國會計學刊》和《國際會計學雜誌》的編委。現任公司獨立董事和

TCL集團股份有限公司獨

立董事。

7、吳慈生，男，49歲，管理學博士、合肥工業大學管理學院教授、工商管理系主任、

企業管理研究所所長；1990年獲工業管理工程碩士學位，2004年獲企業管理專業博士學位；

先後主持國家社會科學基金項目

3項、國家科技部、國家統計局等項目課題；先後在國內外

雜誌上公開發表論文

60餘篇，出版著作

6部；多次獲省部級科技進步獎，現任公司獨立董

事。

8、劉立賓，男，67歲，中國商務廣告協會副會長兼秘書長、《國際廣告》雜誌社社長

兼總編輯。兼任中國傳媒大學博士生導師、多所大學客座教授、多個著名品牌顧問、IAI國

際廣告研究所所長、《中國廣告作品年鑑》主編、《中國營銷創意作品年鑑》主編、多次擔

任全國多種藝術及廣告大展評委，現任公司獨立董事。

9、許鵬，男，41歲，本科學歷；現任公司監事長，亳州古井銷售有限公司副總經理、

市場監察部總監。歷任公司財務部財務二科副主任、主任；安徽老八大有限責任公司財務部

經理；公司財務部副經理、經理。

10、牛海艇，男，40歲，本科學歷；現任公司監事，古井集團黨委委員、紀委委員、

黨委辦公室主任。歷任古井集團人力資源部人事主管、人力資源部副總監。

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11、胡文超，男，45歲，本科學歷，註冊高級人力資源管理師,中國人力資源開發研究

會推薦管理專家之一，國家二級培訓師；現任公司監事、人力資源中心總監助理。歷任公司

人事部勞動力調配幹事，副經理；古井集團人力資源部副經理；公司人力資源部副經理。

12、王力，男，33歲，本科學歷；現任公司監事、亳州賓館總經理。2000年

7月畢業

於西安建築科技大學，獲法學學士學位，歷任公司法律工作室法律事務員、辦公室秘書、法

律事務中心主任、品牌信息中心副總監，兼職亳州仲裁委員會仲裁員、亳州市法學會理事。

13、盧堆倉，男，31歲，本科學歷；現任公司監事，古井集團財務管理中心總監。歷

任公司財務部一中心會計、副主任、主任，白酒灌裝分廠廠長，成品部經理。

三、年度報酬情況

1、董事、監事、高級管理人員的年度薪酬的確定主要依據在公司擔任職務情況、公司

經營情況、所在地收入、消費水平及個人績效考核結果。

2、年度報酬

現任董事、監事和高級管理人員年度報酬總額為

307.74萬元，個人總額見基本情況；

獨立董事報酬為在公司領取的津貼。

不在公司領取報酬的有董事長餘林先生、董事王鋒先生和監事牛海艇先生、盧堆倉先生；

王鋒先生、牛海艇、盧堆倉先生均在控股股東單位領取報酬。

四、報告期內董事、監事及高級管理人員變動情況

1、董事、高級管理人員變動情況

（1）曹傑先生因個人工作調動，於

2010年

4月

21日向董事會申請辭去了本公司第五屆

董事會董事長、董事、董事會戰略委員會召集人和董事會提名委員會委員職務。

（2）公司第五屆董事會臨時會議審議通過了提名餘林先生為公司第五屆董事會補選董事

的議案。

（3）公司第五屆董事會第

21次會議於

2010年

5月

11日審議通過了選舉餘林先生為公

司董事長的議案。經公司董事會提名委員會審核通過，與會董事一致同意選舉餘林先生為公

司董事長。

（4）劉敏先生因其個人原因，於

2010年

12月

27日向董事會申請辭去了本公司第五屆

董事會董事和公司總經理職務。

2、監事變動情況

本年度公司監事無變動。

五、公司員工情況

截止

2010年

12月

31日，公司現有員工總數

4621人，其中：管理人員

245人；技術人

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員

272人；財務人員

67人；生產、銷售人員

4037人；

員工教育程度：碩士學歷（含碩士）以上：15人；本科學歷：330人；專科學歷：381

人；專科以下：3895人。

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第五節公司治理結構

一、公司治理情況

公司成立以來，嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《關於在上市公

司建立獨立董事制度的指導意見》及其它相關的法律、法規、規範性文件的原則和要求，在

實踐中不斷完善法人治理結構，規範公司運作。

報告期內，公司按照《企業內部控制基本規範》、《深圳證券交易所上市公司內部控制指

引》等文件的要求，開展了內部控制活動，公司董事會制訂了《資產減值準備管理制度》，

《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，《外部信息使用人管理制度》和《內幕信息知情人

管理制度》，逐步完善內部控制體系，促進公司規範運作和健康發展。董事會、監事會、經

理層等機構嚴格按照規範性運作規則和內部管理制度的規定進行經營決策、行使權利和承擔

義務，確保了公司在規則和制度的框架中規範地運作。

報告期內，公司嚴格按照中國證監會的要求和《深圳證券交易所股票上市規則》的相關

規定，本著「公開、公平和公正」的原則，認真、及時地履行了公司的信息披露義務，並保

證了公司信息披露內容的真實、準確和完整，沒有出現任何虛假記載、誤導性陳述或者重大

遺漏的情形,使公司所有股東均有平等的機會獲得公司所公告的全部信息。

綜上所述，公司已基本建立起了符合上市公司要求的公司治理結構，公司治理的實際狀

況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件要求。

公司法人治理結構圖：

股東大會

監事會

董事會

戰審

提薪

略計

名酬

委委

委與

員員

員考

會會

會核

委

經營層

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

二、獨立董事履行職責情況

（一）獨立董事出席公司董事會的情況

董事姓名具體職務應出席次數

現場出席次

數

以通訊方式

參加會議次

數

委託出席次

數

缺席次數

是否連續兩

次未親自出

席會議

丁遠獨立董事

0否

吳慈生獨立董事

0否

劉立賓獨立董事

0否

連續兩次未親自出席董事會會議的說明：無

年內召開董事會會議次數

其中：現場會議次數

通訊方式召開會議次數

現場結合通訊方式召開會議次數

（二）獨立董事履行職責情況

公司

3名獨立董事嚴格按照《關於在上市公司建立獨立董事制度》、《關於加強社會公眾

股股東權益保護的若干規定》、《公司章程》等規定，誠信、勤勉的履行獨立董事職責。任職

以來，認真參加董事會和股東大會，積極了解公司的運作情況，為公司的管理出謀劃策，就

公司與關聯方之間的資產置換、關聯交易、人事任免等重大事項發表了獨立意見，促進了董

事會決策的科學性、客觀性，維護了公司及廣大中小股東的利益。

(三)獨立董事對公司有關事項異議情況

報告期內，獨立董事對公司有關事項未提出異議。

三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務上的五分開情況

公司與控股股東古井集團之間實現了業務、人員、資產、機構、財務五分開，各自獨立

核算，公司擁有獨立完整的業務及自主經營能力，獨立承擔經營責任和風險。控股股東沒有

超越股東大會直接或間接幹預公司的決策及依法開展的生產經營活動，公司不存在與控股股

東從事相同產品經營的同業競爭情況。

四、公司內部控制自我評價

公司已根據財政部、證監會等部門聯合發布的《企業內部控制基本規範》和深圳證券交

易所《上市公司內部控制指引》的規定，對公司內部控制的有效性進行了審議評估，並出具

了《公司

2010年度內部控制自我評價報告》。該報告已經公司董事會審議通過，公司監事會

和獨立董事發表意見如下：

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

1、公司監事會對《公司

2010年度內部控制自我評價報告》的意見

2010年公司內部控制自我評價報告對公司內部控制制度體系的建立和完善、重點控制

環節、存在問題以及整改措施等幾個方面的內容作了如實闡述，符合本公司內部控制活動現

狀。隨著公司的管理水平提高，公司應進一步完善內部控制體系，切實為企業持續健康發展

提供有力保障。

2、公司獨立董事對《公司

2010年度內部控制自我評價報告》的意見

報告期內，公司內部控制制度基本健全、執行良好。公司建立了較為完善的內部控制體

系，符合國家有關法律、行政法規和部門規章的要求，內控制度具有合法性、合理性和有效

性，並建立了較為完整的風險評估體系。公司的法人治理、生產經營、信息披露和重大事項

等活動均嚴格按照公司各項內控制度的規定進行，經營活動各環節可能存在的內外部風險得

到了合理控制，公司各項活動的預定目標基本實現。

五、報告期公司對高級管理人員的考評及激勵情況

公司建立了高級管理人員的薪酬與公司績效掛鈎的績效考核與激勵約束機制。經營層採

用年薪與公司經營指標、管理業績相結合的考核激勵辦法。為了促進公司規範、健康、有序

的發展，保持高級管理人員穩定，公司每年年初定出考核指標，籤訂經營目標責任書，年終

根據高級管理人員個人工作績效和公司經營效益目標完成情況來決定薪酬並給予獎懲。

第六節股東大會情況簡介

股東大會召開情況：

會議屆次召開日期會議決議披露報紙披露日期

2009年度股東大會2010年

4月

23日

《中國證券報》、《上海證券

報》、香港《大公報》

2010年

4月

24日

2010年度第一次臨時

股東大會

2010年

5月

11日

《中國證券報》、《上海證券

報》、香港《大公報》

2010年

5月

12日

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

第七節董事會報告

一、報告期內公司整體經營情況討論與分析

2010年是公司「深化營銷與高效運營」年。報告期內，公司通過優化整合組織架構、

合理配置市場資源，紮實推進精益管理、深入開展創先爭優活動，在多變的外部經濟環境下，

保證了白酒主業高速增長，品牌形象持續改善，盈利能力不斷增強，公司呈現出良好的發展

勢頭。

2010年度，公司實現營業收入

187,915.55萬元，同比增加

39.89%；主業白酒實現收入

170,083.77萬元，同比增長

64.07%，利潤總額

40,881.15萬元，同比增長

145.96%；淨利

潤

31,375.76萬元，同比增長

123.71%；經營性現金淨流量

51,770.04萬元,同比增長

47.78%；

每股收益

1.34元，同比增長

123.33%；每股經營性現金淨流量

2.20元，同比增長

47.65%。

全面完成年初既定的生產經營指標，並顯示出公司良好的生產經營狀況，運營質量良好。

（一）報告期公司總體經營情況

1、倡導「質量為天、品牌為天、員工為天、市場為天」的理念，進一步提升了古井貢

品牌的美譽度。

公司繼續倡導「實事求是抓生產，真抓實幹釀美酒」的指導思想，加強質量管控，全面

推行純手工釀造，優化傳統工藝，達到了保證產品質量穩定的目的；對品牌建設加強投入，

實行三通工程，逐步的提升了品牌的美譽度；對員工生活持續關注，開展困難職工幫扶活動，

努力實現員工薪酬和福利待遇同公司發展穩步提高的願景；對市場環境高度關注，並強化營

銷管理和市場監管，規範並嚴格管控產品價格體系，嚴厲打擊制假售假等違法活動，淨化了

市場環境，使得公司品牌的美譽度得以不斷提升。

2010年全國「兩會」期間，公司戰略主導產品古井貢酒年份原漿以莊重沉穩、尊貴典

雅的特質，被全國政協第十一屆三次會議指定為專用高檔白酒，繼

2009年再次成為國宴用

酒。古井貢酒年份原漿成為

2010年上海世博會安徽館戰略合作夥伴唯一指定用酒、2010中

國—東協博覽會合作夥伴唯一指定用酒、第四屆全國體育大會安徽代表團指定用酒，並榮獲

「全國十大白酒最具價值品牌」。在「華樽杯」第二屆中國酒類品牌價值評議活動中，古井

貢的品牌價值再創歷史新高，以

81.72億元摘得「中華白酒十大全球代表性品牌」。

2、創新白酒營銷模式，堅持「持續聚焦」的營銷戰略。

公司圍繞「深度營銷、高效執行」的營銷戰略，大力推進三通工程，蘇魯豫皖浙冀等核

心市場獲得較大突破。蘇魯豫皖浙冀戰略核心市場的銷量已佔全國銷售收入

80%以上，其中

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

安徽市場佔到了

50%以上，公司核心市場的聚焦效應得到持續放大。此外公司圍繞年度規劃，

深度開展了一系列品牌公關傳播活動，創新了白酒營銷模式，得到市場的高度評價和廣大消

費者的讚譽。

3、實施並推進精益管理，不斷提升公司經營管理水平。

公司是國內第一家導入精益管理思想的白酒企業。公司以

5S管理為切入點，以員工改

善提案為引導，充分利用精益管理工具，全力推進精益生產工作，規範了員工的操作流程，

提高了工作效率，使釀酒生產技術得到了固化和優化。

4、深入開展創先爭優活動，致力提高員工幸福感

公司高度重視創先爭優活動的開展，圍繞實現古井跨越式發展這一目標，將「創先爭優

」

活動緊密落實到具體的工作之中，開展「百日鋪市競賽」等活動，加強看板管理，分月度、

季度對各大區、年份原漿城市經理完成率做好考核，按方案給予獎懲。

報告期內公司生產一線員工和普通科室人員薪酬加速提高，住房公積金標準大幅提升，

工作生活條件進一步改善，對困難員工實施了大病救助和子女教育補助等一系列措施，增強

了員工幸福感。

（二）主營業務經營情況

1、公司主營業務範圍

公司主要從事白酒的生產與銷售，主營產品包括「古井貢」牌、「古井」牌及其系列濃

香型白酒，擁有酒精度從

60度到

30度和價格涵蓋高、中、低檔非常完整的產品系列，形成

了以「年份原漿」系列古井貢酒為核心主導產品，以傳統古井貢酒系列、「淡雅」古井酒系

列等為互補的產品體系。

2、主營業務分產品、行業情況

單位：（人民幣）萬元

主營業務分行業情況

分行業或分產品營業收入營業成本毛利率

(%)

營業收入比

上年增減（

%）

營業成本比

上年增減（

%）

營業利潤率比

上年增減（

%）

白酒

170,083.77

41,845.61

75.40%

64.07%

34.03%

5.51%

酒精

農產品深加工

酒店收入

8,294.85

5340.91

35.61%

3.86%

3.28%

0.36%

其他

6,217.49

3,874.83

37.68%

-48.58%

-36.46%

-11.89%

合計

184,596.11

51,061.34

72.34%

42.01%

4.28%

10.01%

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

主營業務分產品情況

高檔酒

99,558.05

19,064.63

80.85%

181.69%

180.91%

0.05%

中檔酒

67,695.82

21,329.93

68.49%

9.52%

0.73%

2.75%

低檔酒

2,829.90

1,451.05

48.72%

-56.54%

-55.49%

-1.21%

合計

170,083.77

41,845.61

75.40%

64.07%

34.03%

5.51%

3、主營業務按地區的劃分情況

單位：（人民幣）萬元

地區營業收入營業收入比上年增減（

%）

華北

42,223.54

233.66%

華中

125,011.10

17.40%

華南

17,318.59

64.36%

東南亞

42.87

-86.34%

合計

184,596.11

42.01%

4、主要供應商、客戶情況

報告期公司向前五名供應商採購總額為

14,034.99萬元，佔公司全部採購額的

28.55%；

報告期公司向前五名客戶銷售的收入總額為

30,360.52萬元，佔公司營業收入的

16.15%。

（三）報告期主要財務數據異常情況及原因說明

1、資產負債表數據

說明：報告期公司資產構成無重大變化。

（1）貨幣資金：年末較年初增加

77.94%，主要系本年營業收入增長、資金流入增加及

應付款項期末未到結算期尚未支付所致。

（2）應收帳款：年末較年初減少

42.66%，主要系本年收款以現款現匯和票據結算方式

為主所致。

（3）其他應收款：年末較年初增加

261.18%，主要系本年墊付徵地補償金及子公司金

運來支付廣告發布費押金及保證金所致。

（4）投資性房地產年末較年初增加

44.87%，主要系本年增加房屋租賃所致。

（5）在建工程：年末較年初增加

175.56%，主要系本年新建酒罐工程及子公司更新改

造項目增加所致。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

（6）無形資產：年末較年初增加

88.62%，主要系子公司上海金豪土地使用權由劃撥變

更為出讓，繳納土地出讓金所致。

（7）應付帳款：年末較年初增加

89.16%，主要系本年末為銷售旺季，採購增加所致。

（8）應付職工薪酬：年末較年初增加

33.90%，主要系本年公司業績好轉，工資及獎金

增加所致。

（9）應交稅費：年末較年初增加

96.21%，主要系年末為銷售旺季，公司收入增加導致

期末未交增值稅、消費稅增加，本年利潤增加導致應交所得稅增加。

（10）其他應付款：年末較年初增加

28.52%，主要系本年銷量增加收到的保證金增加、

張集釀造基地復工新增未結算大修費所致。

（11）一年內到期的非流動負債：年末較年初減少

5,000,000.00元，主要系本年歸還一

年內到期長期借款所致。

（12）其他非流動負債：年末較年初增加

42.77%，主要系本年收到與資產相關的政府

補助所致。

2、報告期內主要資產採用的計量屬性。

公司自

2007年

1月

1日執行新企業會計準則。報告期內，公司主要資產採用的計量屬

性未發生重大變化，具體計量屬性見財務報告附註。

3、利潤表主要數據

（1）營業收入：本年較上年增加

39.89%，主要系本年白酒價格提高和銷量增加所致。

（2）營業稅金及附加：本年較上年

54.77%，主要系本年銷售增長所致。

（3）銷售費用：本年較上年增加

63.80%，主要系本年公司增加廣告投入及市場拓展費

用增加所致。

（4）財務費用：本年較上年減少

331.67%，主要系本年歸還銀行借款利息支出減少、

收取的票據手續費增加、定期存款及結構性存款理財利息收入增加所致。

（5）資產減值損失：本年較上年減少

210.47%，主要系本年收回部分前期全額計提壞

帳準備的應收款所致。

（6）投資收益：本年較上年減少

76.12%，主要系本年下半年無股票交易所致。

（7）營業外收入：本年較上年增加

178.37%，主要系本年處置固定資產增加所致。

（8）營業外支出：本年較上年增加

49.07%，主要系本年處置長期資產損失增加及賠款

支出增加所致。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

（9）所得稅費用：本年較上年增加

265.64%，主要系本年利潤增加且虧損彌補完畢所

致。

4、現金流量主要數據

（1）報告期經營活動產生的現金流量淨額較上年同期增長

47.78%，主要原因為公司白

酒銷售收入的強勁增長，另外加強了應收款項的管理及貨款的回籠工作也是造成經營現金流

量淨額增長的一個重要原因。

（2）報告期投資活動產生的現金流量淨額較上年下降

447.39%，主要原因為公司在報

告期為技術改造購建固定資產、墊付土地補償金及子公司支付土地出讓金所致。

（3）報告期籌資活動產生的現金流量淨額較上年上升

67.32%，主要原因為公司債務減

少所致。

（四）主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析

1、亳州古井銷售有限公司

亳州古井銷售有限公司註冊資本人民幣

8,486.00萬元，公司持有

100％的權益，主要

從事白酒銷售和貿易服務等業務。

報告期末，亳州古井銷售有限公司總資產為人民幣

52,135.48萬元，營業收入

170,515.80萬元，實現淨利潤

13,288.92萬元。

2、亳州古井玻璃製品有限責任公司

亳州古井玻璃製品有限責任公司註冊資本人民幣

6,646.00萬元，主要從事玻璃製品的

生產和銷售，公司持有

100％的權益。

報告期末，亳州古井玻璃製品有限責任公司總資產為

11,691.53萬元，營業收入

12,787.90萬元，實現淨利潤

807.93萬元。

3、上海古井貿易公司

上海古井貿易公司註冊資本人民幣

1,000.00萬元，主要從事白酒銷售業務，公司持有

100％的權益。

報告期末，上海古井貿易公司總資產為

1,799.68萬元，報告期內在進行清算，營業收

入

0萬元，實現淨利潤

0.77萬元。

4、亳州市古井賓館有限責任公司

亳州市古井賓館有限責任公司註冊資本人民幣

62.8萬元，主要經營住宿、停車服務；

中餐加工、菸酒，日用品零售等業務，公司持有

100%的權益。

報告期末，亳州市古井賓館有限責任公司總資產為

124.65萬元，營業收入

257.78萬元，

實現淨利潤-18.34萬元。

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2010年年度報告全文

5、上海古井金豪酒店管理有限公司

上海古井金豪酒店管理有限公司註冊資本為人民幣

5,400.00萬元，主要從事酒店管理

（除餐飲管理、除酒店管理）、自有房屋租賃、附設分支機構，公司持有

100%的權益。

報告期末，上海古井金豪酒店管理有限公司總資產為

28,865.66萬元，營業收入

8,133.14

萬元，實現淨利潤

1,297.13萬元。

6、合肥古井貿易有限公司

合肥古井貿易有限公司註冊資本為人民幣

1,000.00萬元，主要從事白酒銷售等業務，

公司持有

100%的權益。

報告期末，合肥古井貿易有限公司總資產為

2,453.69萬元，營業收入

1,800.25萬元，

實現淨利潤

267.27萬元。

二、對公司未來發展的展望及新年度經營舉措

（一）公司所處行業發展前景

隨著國家「十二五」規劃出臺，「擴內需、促消費、保增長」的政策導向將確保國民經

濟仍將保持平穩較快增長，尤其是內需戰略的提出，白酒行業高景氣度仍將高企。消費升級

導致的中高檔白酒佔比提升和白酒噸酒價格上升仍將是白酒行業增長的主要驅動因素，名優

白酒企業的總體收入和利潤將保持快速增長。白酒行業生產、規模、品牌和效益將進一步向

優勢地域和企業集中，白酒品牌進一步向高端化、品位化方向發展，白酒市場進一步趨於規

範和理性，白酒增長將由「總量增長」向「結構增長」轉變。目前全國名優白酒企業發展速

度較快，區域性白酒企業也呈現出較高的增長速度，行業競爭格局依舊是強者恆強。

（二）公司新年度的經營舉措

1、做好深度營銷，持續聚焦，提高投入回報率。

銷售上要深度挖掘、精耕細作，突出投入產出比，注重持續穩定增長。要進一步細分區

域市場布局和規劃，全力推廣核心產品年份原漿，牢固佔據核心市場；注重實施和擴大直分

銷模式，加強團購業務，嘗試打造終端連鎖店體系，繼續推進專賣店建設；優化客戶結構，

繼續實施大客戶獎勵政策，培養戰略合作客戶，形成公司的戰略聯盟體；緊緊抓住核心消費

群體，開展更加有效的品牌營銷活動，一手抓銷售，一手抓文化，做足做好文章，樹立起古

井貢酒的至高品牌形象。

2、做好強化內功，確保產品品質，提升內涵氣質。

質量是企業的生命線，質量升、古井上，質量降、古井下。只有時刻穩住並不斷提高質

量，才能保證企業的持續發展。公司在生產上將繼續紮實推進精益管理，穩步提高質量管理

水平，同時，公司還將注重提升企業內涵氣質，通過加強學習培訓、強化企業文化建設來提

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2010年年度報告全文

高員工素質，用高素質的員工來保證高質量的產品。

3、做好再融資項目，不斷提高白酒主業核心競爭力。

公司通過非公開發行

A股股票進行再融資主要解決公司加快發展過程中資金需求的問

題。公司充分利用再融資渠道籌集資金，資金主要投向於生產、銷售兩方面。通過融資，加

大投入，做強白酒主業，不斷提高其核心競爭力。

4、進一步做好員工培訓和績效管理工作，進一步提升員工能力，優化人員結構，建立

以業績為導向的激勵體系，進一步健全和細化績效考核體系，加強可操作性，以強化風險管

理，推動管理創新，全面推廣精益文化，持續推進和重塑新的企業文化和價值觀，最終保證

公司穩健持續高速的發展。

5、持續改善員工工作和生活環境，為廣大員工提供更加貼心的人文關懷，增強員工的

歸屬感。要通過有效的方式，把企業效益與員工收入掛鈎，在企業發展的同時，實現員工收

入與福利的協調增長。要在內部積極營造一個團結、協作、信任、分享的氛圍，共建、共享

古井美好家園。

藍圖已繪就，號角已吹響。儘管

2011年的宏觀經濟環境還有不少變數，公司回歸與振

興之路上還有很多困難，但公司會堅持「練內功、促轉型」這一主線，繼續圍繞精益管理、

「高效運營與深度營銷」的經營策略，提升公司的經營管理和綜合競爭力水平，為股東持續

創造更多財富與價值。

三、報告期內公司的投資情況

（一）募集資金投資情況

報告期公司沒有募集資金投資。

（二）非募集資金投資情況

非募集資金投資情況詳見會計報表附註。

四、利安達會計師事務所為公司

2010年度報告出具了標準無保留意見審計

報告，公司會計政策、會計估計無變化，無重大會計差錯更正。

五、董事會日常工作情況

（一）董事會會議情況

報告期內，公司董事會共召開了

9次會議，詳細內容如下：

1、第五屆董事會第

19次會議

會議召開日期：2010年

3月

2日

會議內容：審議通過了利用公司日常閒置資金實施資金運營計劃的議案。

2、第五屆董事會第

20次會議

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

會議召開日期：2010年

3月

31日

會議內容：

（1）審議通過了公司

2009年度財務決算報告；

（2）審議通過了公司

2009年度董事會工作報告；

（3）審議通過了公司

2009年度報告及年度報告摘要；

（4）審議通過了公司

2009年度利潤分配和公積金轉增股本的預案；

（5）審議通過了公司

2009年度內部控制自我評價報告；

（6）審議通過了公司與關聯方之間

2010年度日常性關聯交易的預案；

（7）審議通過了聘任公司

2010年度審計機構的預案；

（8）審議通過了修改公司章程的預案；

（9）審議通過了公司《資產減值準備管理制度》；

（10）審議通過了公司《年報信息披露重大差錯責任追究制度》；

（11）審議通過了公司《外部信息使用人管理制度》；

（12）審議通過了公司《內幕信息知情人管理制度》；

（13）審議通過了公司召開公司

2009年度股東大會的議案。

披露情況：2010年

4月

2日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

3、第五屆董事會臨時會議決議

會議召開日期：2010年

3月

27日

會議內容：

（1）審議通過了提名餘林先生為公司第五屆董事會補選董事的提案。

（2）審議通過了召開公司

2010年度第一次臨時股東大會的議案。

披露情況：2010年

4月

22日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

4、第五屆董事會第

21次會議

會議召開日期：2010年

5月

11日

會議內容：

（1）審議通過了選舉餘林先生為公司董事長的議案。

披露情況：2010年

5月

12日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

5、第五屆董事會第

22次會議

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

會議召開時間：2010年

5月

31日

會議內容：審議通過了收購亳州古井賓館有限責任公司

100%股權及與關聯方籤訂租賃

協議的議案。

披露情況：2010年

6月

2日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

6、第五屆董事會第23次會議

會議召開時間：2010年

7月

19日

會議內容：審議通過了關於終止新股申購投資的議案。

披露情況：2010年

7月

22日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

7、第五屆董事會第

24次會議

會議召開時間：2010年

8月

5日

會議內容：審議通過了公司

2010年半年度報告及摘要的議案。

披露情況：2010年

8月

7日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

8、第五屆董事會第

25次會議

會議召開時間：2010年

10月

22日

會議內容：審議通過了公司

2010年第三季度報告及摘要的議案。

9、第五屆董事會第

26次會議

會議召開時間：2010年

11月

26日

會議內容：

（1）審議通過了《關於公司符合非公開發行

A股股票條件的議案》

（2）審議通過了《關於公司非公開發行

A股股票方案的議案》

（3）審議通過了《公司非公開發行

A股股票預案》

（4）審議通過了《公司非公開發行

A股股票募集資金運用可行性報告》

（5）審議通過了《公司關於前次募集資金使用情況的報告》

（6）審議通過了《關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發行

A股股票相

關事宜的議案》

（7）審議通過了《關於提請召開臨時股東大會審議非公開發行

A股股票事宜的議案》

披露情況：2010年

11月

29日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和香港《大公報》

上。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

（二）董事會對股東大會決議執行情況

報告期，公司董事會根據《公司法》、《證券法》和《公司章程》等有關法律、法規的要

求，嚴格按照股東大會的決議和授權，認真執行股東大會通過的各項決議，主要執行情況為：

1、認真執行了選舉餘林先生為公司第五屆董事會補選董事的相關事宜；

2、貫徹執行了

2009年度利潤分配分紅派息的相關事宜；

3、辦理關於聘任審計機構的相關事宜。

（三）審計委員會履職情況報告

1、董事會審計委員會工作情況

公司董事會審計委員會由

3名獨立董事和

2名其他董事組成，其中召集人由具有專業會

計背景的獨立董事丁遠先生擔任。

根據中國證監會、深交所有關規定及公司董事會審計委員會實施細則、公司獨立董事年

報工作制度、董事會審計委員會年報工作程序，公司董事會審計委員會本著勤勉盡責的原則，

主要履行了以下工作職責：

（1）認真審閱了公司

2010年度審計工作計劃及相關資料，與負責公司年度審計工作的

註冊會計師協商確定了公司

2010年度財務報告審計工作的時間安排；

（2）在註冊會計師進場前認真審閱了公司初步編制的財務會計報表，並出具了書面審

議意見；

（3）公司註冊會計師進場後，董事會審計委員會與公司註冊會計師就審計過程中發現

的問題以及審計報告提交的時間進行了溝通和交流；

（4）公司註冊會計師出具初步審計意見後，董事會審計委員會再一次審閱了公司

2010

年度財務會計報表，並形成書面審議意見；

（5）在利安達會計師事務所出具

2010年度審計報告後，董事會審計委員會召開會議，

對利安達會計師事務所從事本年度公司的審計工作進行了總結，並就公司年度財務會計報表

以及關於下年度聘請會計師事務所的議案進行表決並形成決議。

2、董事會審計委員會的審議意見、年度審計工作總結報告及相關決議

（1）審計委員會關於註冊會計師進場前公司出具的財務會計報表的審議意見

公司董事會：

我們審閱了公司財務管理中心

2011年

1月

16日提交的財務報表，包括

2010年

1-12

月

31日的資產負債表、利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及部分財務報表附註資料。

我們按照相關會計準則以及公司的有關財務制度，對會計資料的真實性、完整性，財務

報表是否嚴格按照新企業會計準則及公司有關財務制度規定編制予以了重點關注。通過詢問

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

公司有關財務人員和管理人員、查閱股東會、監事會、董事會及相關委員會會議紀要、公司

相關帳冊及憑證、以及對重大財務數據實施分析程序，我們認為：

公司所有交易均已記錄，交易事項真實，資料完整，會計政策選用恰當，會計估計合理，

未發現有重大錯報、漏報情況；未發現有大股東佔用公司資金情況；未發現公司有對外違規

擔保情況及異常關聯交易情況。

董事會審計委員會

二○一一年一月十六日

（2）審計委員會關於對註冊會計師出具初步審計意見後的公司財務會計報表的審議意

見：

公司董事會：

我們審閱了公司財務管理中心

2011年

3月

12日提交的、經年審註冊會計師出具初步審

計意見後、公司出具的財務報表，包括

2010年

12月

31日的資產負債表，2010年度的利潤

表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附註。我們按照相關會計準則以及公司的有

關財務制度，對以上資料的真實性、完整性，財務報表是否嚴格按照新企業會計準則和公司

有關財務制度規定編制以及資產負債表日期後事項予以了重點關注。通過與年審註冊會計師

溝通初步審計意見後、以及對有關帳冊及憑證補充審閱後，我們認為：

保持原有的審議意見，並認為公司已嚴格按照新企業會計準則處理了資產負債表日期後

事項，公司財務報表已經按照新企業會計準則和公司有關財務制度的規定編制，在所有重大

方面公允反映了公司

2010年

12月

31日的財務狀況以及

2010年度的經營成果和現金流量。

董事會審計委員會

二○一一年三月十二日

（3）審計委員會關於會計師事務所從事本年度審計工作的總結報告

公司董事會：

我們審閱了公司財務管理中心

2010年

12月

15日提交的《2010年度審計工作計劃》後，

就上述審計工作計劃與利安達會計師事務所項目負責人作了充分溝通，並達成一致意見，認

為該計劃制訂詳細、責任到人，可有力保障

2010年度審計工作的順利完成。

利安達會計師事務所審計人員共

12人（含項目負責人）按照上述審計工作計劃約定，

於

2010年

11月預審進場。2011年

3月

12日，完成納入合併報表範圍的各公司的現場審計

工作。項目負責人就報表合併、會計調整事項、會計政策運用、以及審計中發現的有待完善

的會計工作等情況與公司及我們審計委員會各委員作了持續、充分的溝通。

在年審註冊會計師現場審計期間，我們審計委員會高度關注審計過程中發現的問題，經

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

常以電話和見面會等形式與年審註冊會計師進行溝通和交流。主要就以下幾點作了重點溝

通：

①財務報表是否按照新企業會計準則和證券監管部門的要求及公司的有關財務制度規

定編制；

②財務管理中心對法律法規、其他外部要求以及管理層政策、指示和其他內部要求的遵

守情況；

③公司內部會計控制制度是否建立健全；

④公司各部門是否配合註冊會計師獲取其審計所需的充分、適當的材料和數據。

年審註冊會計師就以上幾點問題均給予了積極的肯定，並於

2011年

3月

25日出具了標

準無保留意見結論的審計報告。

我們認為，年審註冊會計師已嚴格按照中國註冊會計師獨立審計準則的規定執行了審計

工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執業能力勝任，出具的審計報表能夠充分反映公

司

2010年

12月

31日的財務狀況以及

2010年度的經營成果和現金流量，出具的審計結論符

合公司的實際情況。

董事會審計委員會

二○一一年三月二十五日

3、審計委員會關於

2011年度聘請會計師事務所的決議

安徽古井貢酒股份有限公司董事會審計委員會於

2011年

3月

25日召開會議。會議應到

5人，實到

5人。審計委員會全體委員以籤名表決方式一致同意通過了以下議案：

（1）公司

2010年度財務會計報告；

（2）關於利安達會計師事務所從事本年度審計工作的總結報告；

（3）鑑於利安達會計師事務所

2005年至

2010年一直為公司審計單位，且該事務所在

公司

2010年度審計工作中表現出的執業能力及勤勉、盡責的工作精神，提議繼續聘請利安

達會計師事務所為公司

2011年度法定審計單位。

上述議案須提交公司董事會審議。

董事會審計委員會

二○一一年三月二十五日

（四）薪酬委員會履職情況報告

董事會薪酬與考核委員會成員由

5名董事組成，其中

3名為獨立董事，召集人由獨立董

事吳慈生先生擔任。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

董事會薪酬與考核委員會依據公司預定的主要財務指標和經營目標完成情況，公司董

事、監事及高管人員分管工作範圍及主要職責，董事、監事及高管人員崗位工作業績考評系

統中涉及指標的完成情況，按照績效評價標準和程序，對董事、監事及高管人員進行績效評

價，並根據崗位績效評價結果及薪酬分配政策提出董事、監事及高管人員的報酬數額和獎勵

方式。

根據中國證監會、深交所有關法律、法規和公司內部控制制度、公司《董事會薪酬與考

核委員會實施細則》的有關規定，薪酬與考核委員會對公司董事、監事及高管人員所披露的

薪酬情況進行了審核並發表審核意見如下：

公司董事會薪酬與考核委員會根據董事、監事及高管人員管理崗位的主要範圍、職責、

重要性及行業相關崗位的薪酬水平，負責制定、審查公司薪酬計劃與方案，主要包括績效評

價標準、程序及主要評價體系、獎勵和懲罰的主要方案和制度等，制定公司董事（不含獨立

董事）、監事及高管人員的考核標準，審查公司董事、監事及高管人員履行職責的情況，並

依照考核標準及薪酬政策與方案進行年度績效考核。

公司董事會根據公司統一的薪酬管理制度及董事會薪酬與考核委員會年度績效考核情

況，確定本年度在公司受薪的董事、監事和高級管理人員報酬標準。2010年度，公司董事、

監事及高管人員披露的薪酬情況符合公司薪酬管理制度，未有違反公司薪酬管理制度及與公

司薪酬管理制度不一致的情形發生。

六、利潤分配方案

1、經利安達會計師事務所審計，母公司

2010年度共實現淨利潤

272,427,907.68元，

根據《公司章程》規定提取法定公積金

27,242,790.77元，加上

2009年度未分配利潤

159,241,699.35元，減去

2009年度分紅派息

82,250,000.00元，2010年度可供股東分配的

利潤合計

322,176,816.26元。公司擬以年末股份總數

235,000,000股為基數,按每

10股派

發現金

3.5元(含稅)向全體股東分配股利

82,250,000元，結餘的未分配利潤

239,926,816.26元全部結轉至下年度。公司本年度擬不進行資本公積金轉增股本。

2、公司最近三年現金分紅情況表

單位：人民幣元

分紅年度

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度合併報表中歸屬

於上市公司股東的淨利潤

佔合併報表中歸屬

於上市公司股東的

淨利潤的比率

年度可分配利

潤

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

2009年

82,250,000.00

140,249,825.53

58.65%

159,241,699.35

2008年

0.00

33,535,778.40

0.00%

-3,995,880.78

2007年

0.00

45,440,571.27

0.00%

-44,666,411.04

最近三年累計現金分紅金額佔最近年均淨利潤的比例（

%）

112.56%

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

第八節監事會報告

一、報告期內監事會會議情況及決議內容

公司監事會全體成員遵照《公司法》、《股票上市規則》及《公司章程》、《公司監事會議

事規則》的規定，遵守誠信原則，忠實履行公司章程賦予的職責，積極維護公司和全體股東

的利益。

報告期內，公司監事會共召開了

4次會議，會議的通知、召集及決議均符合法定程序。

具體如下：

（一）第五屆監事會第

10次會議

會議召開時間：2010年

3月

31日

會議決議內容：

1、審議通過了公司

2009年度監事會工作報告；

2、審議通過了公司

2009年度財務決算報告；

3、審議通過了公司

2009年度報告及年度報告摘要；

4、審議通過了公司

2009年度利潤分配和公積金轉增股本的預案；

5、審議通過了公司

2009年度內部控制自我評價報告；

6、審議通過了聘任公司

2010年度審計機構的預案。

（二）第五屆監事會第

11次會議

會議召開時間：2010年

4月

28日

會議決議內容：審議通過了公司

2010年第一季度報告及其摘要。

（三）第五屆監事會第

12次會議

會議召開時間：2010年

8月

5日

會議決議內容：審議通過了公司

2010年半年度報告及摘要。

（四）第五屆監事會第

13次會議

會議召開時間：2009年

10月

22日

會議決議內容：審議通過了公司

2010年三季度報告全文及摘要的議案。

二、監事會就有關事項發表獨立意見

（一）公司依法運作情況

報告期內，公司監事會全體成員列席或出席了

2010年度公司歷次董事會會議、2009年

度股東大會會議和

2010年度第一次臨時股東大會，監事會本著「法制、監管、自律、規範

」

的方針，以向全體股東負責的態度，忠實、認真履行監事會的監督職能，對公司股東大會、

董事會的召開程序、議案事項、決議情況等進行了有效監督，認為公司在管理運作方面嚴格

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

遵守《公司法》、《證券法》、《公司章程》和國家有關法律法規的規定，進一步完善了公司各

項管理制度，保證了公司的規範合法運作；報告期內公司董事、總經理及其他高級管理人員

在履行職務時均無違反法律、法規、《公司章程》或損害公司利益和中小股東利益的行為；

公司已建立了較為完善的內部控制制度，有關資產減值準備金的計提和核銷程序合法、依據

充分。

（二）檢查公司財務情況

2010年度，公司經利安達會計師事務所審計後出具的標準無保留意見的《安徽古井貢

酒股份有限公司

2010年度財務審計報告》真實的反映了公司

2010年

12月

31日的財務狀況

和

2010年度的經營成果，公司的財務收支帳目清楚，會計核算和帳務管理均符合有關規定。

（三）檢查公司募集資金使用情況

報告期內，公司沒有募集資金，無利用募集資金投資項目。公司前次募集資金已在以前

年度使用完畢，沒有延續到報告期使用的募集資金。

（四）收購、出售資產情況

報告期內，公司收購、出售資產交易價格合理，未發現內幕交易和有損害部分股東的權

益或造成公司資產流失的行為。

（五）關聯交易情況

公司發生的關聯交易主要是與控股股東以及與控股股東的子公司發生的日常性關聯交

易，定價公平合理，符合有關法規和公司章程規定。公司按照深圳證券交易所以及《公司章

程》的要求履行了信息披露的義務。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

第九節重要事項

一、報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項。

二、報告期內，公司無破產重整事項。

三、報告期內，公司未持有過其他上市公司股權和參股商業銀行、證券公

司、保險公司、信託公司和期貨公司等金融企業股權的投資行為。

四、報告期內，公司發生收購及出售資產、企業合併等重大事項。

公司第五屆董事會第

22次會議審議通過了收購亳州古井賓館有限責任公司

100%股權及

與關聯方籤訂租賃協議的議案。本公司以貨幣資金

57.00萬元取得了古井集團持有的古井賓

館

100%股權，已於

2010年

6月

30日完成了資產交接及工商變更手續。

五、報告期內，公司無股權激勵計劃和承諾事項。

六、重大關聯交易事項

（一）日常性關聯交易

報告期公司發生的重大日常性關聯交易具體情況為：

單位：人民幣萬元

關聯方

向關聯方採購產品和接受勞務

交易價格交易金額佔同類交易金額的比例結算方式

安徽金揚傳媒有限責任公司市場價格

9,908.08

57.25%現金

安徽瑞福祥食品有限公司市場價格

4,273.34

100.00%現金

合計

14,181.42

上述關聯交易經提交公司第五屆董事會第

20次會議審議，在關聯方董事迴避表決的情

況下審議通過，並經公司

2009年度股東大會審議批准後實施。

公司獨立董事一致認為關聯交易的發生是為了確保公司正常的生產經營，操作程序合

規，交易雙方遵循公允的市場價格，交易價格合理。本次關聯交易符合公司和全體股東的利

益，不存在侵害中小股東利益的情形。董事會在表決本關聯交易時的程序合法，符合《公司

法》、《證券法》等有關法律法規和《公司章程》的有關規定。

七、公司及持股

5％以上股東承諾事項

公司及持股

5％以上股東無承諾事項。

八、公司聘任、解聘會計師事務所情況

公司

2009年度股東大會決定繼續聘任利安達會計師事務所作為公司

2010年度的審計機

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

構。報告期，公司支付利安達會計師事務所審計費用共計

70萬元。

九、公司接待調研及採訪等相關情況

公司遵循《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》，在報告期內接待採訪以及投

資者問詢時，未發生有選擇性地、私下、提前向特定對象單獨披露、透漏或洩漏公司非公開

重大信息的情形，保證了公司信息披露的公平性。

報告期接待調研、溝通、採訪等活動情況如下：

接待時間接待地點接待方式接待對象談論的主要內容及提供的資料

2010年

03月

05日公司實地調研光大證券股份有限公司公司生產、經營情況

2010年

03月

08日公司實地調研海通證券股份有限公司公司生產、經營情況

2010年

03月

08日公司實地調研東吳證券股份有限公司公司生產、經營情況

2010年

03月

08日公司實地調研銀河基金管理有限公司公司生產、經營情況

公司將按照《深圳證券交易所上市公司信息披露指引》的要求，建立、健全信息披露內

部控制制度及程序，保證信息披露的公平性；建立嚴格的保密制度、制定接待和推廣制度、

制定信息披露備查登記制度，並將信息披露的內部控制制度予以公開，進一步做好公平信息

披露工作。

十、期後重要事項

公司第五屆董事會第

29次會議審議通過了選舉第六屆董事會候選人的預案，公司第五

屆監事會第

14次會議審議通過了選舉第六屆監事會候選人的預案，公司準備實施董事會、

監事會換屆事宜。

十一、報告期公司董事、監事、高級管理人員沒有受到監管部門處罰的情

況

十二、處罰或證監會巡檢整改情況

報告期內，公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監會稽查、行政處罰、通報批評、

交易所公開譴責或其他任何形式處罰。

本報告期，公司沒有被中國證監會巡檢並整改的情況。

十三、公司啟動非公開發行

A股股票的相關事宜。

公司於

2010年

11月

26日召開第五屆董事會第

26次會議審議通過了《關於

公司非公開發行

A股股票方案的議案》，並經

2011年

1月

14日召開的公司

2011

年第一次臨時股東大會審議批准，公司啟動了非公開發行

A股股票相關事宜。公

司擬通過本次募集資金對現有廠區釀酒車間進行技術改造，提升公司優質基酒產

能，並投資建設基酒勾儲、灌裝中心及相關配套設施項目，為高端產品產量的增

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

加以及後續的市場開拓提供保障，滿足消費者對公司「年份原漿」系列等高檔產

品的需求，並通過營銷網絡和品牌建設進一步提高古井貢酒的品牌認知度和美譽

度，本次募集資金總額不超過

130,000萬元,扣除發行費用後將全部用於投資以

下四個項目。項目計劃使用募集資金

126,600萬元，具體用途如下：

單位：萬元

序號項目名稱總投資額計劃使用募集資金

1優質基酒釀造技術改造項目

13,500

2基酒勾儲、灌裝中心及配套設施建設項目

68,600

3營銷網絡建設項目

27,500

4品牌傳播建設項目

65,000

17,000

合計

174,600

126,600

目前公司非公開發行材料已上報證監會，正在審核當中。

十四、報告期內，公司無應披露未披露的其他重大事項。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

第十節財務報告

一、審計報告

利安達審字[2011]第

1203號

安徽古井貢酒股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的安徽古井貢酒股份有限公司（以下簡稱古井貢酒）財務報表，包括

2010年

12月

31日的資產負債表及合併資產負債表，2010年度的利潤表及合併利潤表、現

金流量表及合併現金流量表、股東權益變動表及合併股東權益變動表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是古井貢酒管理層的責任。這種責任包括：（1）

設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而

導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會

計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規

範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計

程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評

估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，

但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當

性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，古井貢酒財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允

反映了古井貢酒

2010年

12月

31日的財務狀況以及

2010年度的經營成果和現金流量。

利安達會計師事務所中國註冊會計師張麗萍

有限責任公司中國註冊會計師榮雪梅

中國·北京二○一一年三月二十五日

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

二、財務報表

資產負債表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2010年

12月

31日單位（人民幣）：元

項目

期末餘額年初餘額

合併母公司合併母公司

流動資產：

貨幣資金

643,231,404.42

480,737,398.56

361,489,784.09

279,382,070.44

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

397,590.00

283,075.00

應收票據

96,030,755.37

95,501,941.37

72,556,609.11

70,878,563.08

應收帳款

12,818,732.56

141,180.50

22,357,082.13

369,465.04

預付款項

1,829,510.94

1,204,384.85

2,361,064.82

1,930,281.52

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

77,890,785.60

267,012,565.97

21,565,393.47

158,191,541.52

買入返售金融資產

存貨

452,879,486.68

415,921,177.10

366,389,575.60

331,899,869.74

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

流動資產合計

1,284,680,675.57

1,260,518,648.35

847,117,099.22

842,934,866.34

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

長期股權投資

227,891,408.32

300,000.00

227,242,761.52

投資性房地產

45,302,486.98

31,272,097.26

固定資產

340,073,469.76

124,128,116.13

357,636,488.56

126,593,690.76

在建工程

9,044,377.55

6,563,500.47

3,282,158.21

工程物資

42,500.00

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

154,446,392.29

27,308,645.11

81,882,011.19

35,498,033.88

開發支出

商譽

長期待攤費用

1,770,776.25

遞延所得稅資產

22,613,635.60

21,187,756.69

21,841,015.10

18,947,861.18

其他非流動資產

非流動資產合計

573,251,138.43

454,152,689.95

496,256,270.32

442,879,102.81

資產總計

1,857,931,814.00

1,714,671,338.30

1,343,373,369.54

1,285,813,969.15

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

125,477,892.08

114,914,319.09

66,333,700.21

62,462,032.03

預收款項

91,491,403.51

300,050,355.69

98,300,814.70

252,956,083.41

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

125,967,749.54

74,580,660.62

94,075,147.27

63,894,271.86

應交稅費

334,701,132.86

226,903,366.29

170,587,380.86

107,010,823.86

應付利息

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

應付股利

其他應付款

125,010,186.17

55,588,232.84

97,267,619.61

45,149,908.70

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動

負債

5,000,000.00

其他流動負債

1,257,788.19

863,000.00

流動負債合計

803,906,152.35

772,899,934.53

531,564,662.65

536,473,119.86

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

4,550,113.83

4,151,000.00

3,187,000.00

1,977,000.00

非流動負債合計

4,550,113.83

4,151,000.00

3,187,000.00

1,977,000.00

負債合計

808,456,266.18

777,050,934.53

534,751,662.65

538,450,119.86

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本）

235,000,000.00

資本公積

336,039,042.92

288,262,657.08

326,692,758.92

288,184,010.28

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

97,283,190.70

92,180,930.43

70,040,399.93

64,938,139.66

一般風險準備

未分配利潤

381,153,314.20

322,176,816.26

176,888,548.04

159,241,699.35

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權

1,049,475,547.82

937,620,403.77

808,621,706.89

747,363,849.29

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

益合計

少數股東權益

所有者權益合計

1,049,475,547.82

937,620,403.77

808,621,706.89

747,363,849.29

負債和所有者權益總計

1,857,931,814.00

1,714,671,338.30

1,343,373,369.54

1,285,813,969.15

利潤表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2010年

1-12月單位（人民幣）：元

項目

本期金額上期金額

合併母公司合併母公司

一、營業總收入

1,879,155,480.31

1,105,037,334.45

1,343,263,511.55

719,745,875.38

其中：營業收入

1,879,155,480.31

1,105,037,334.45

1,343,263,511.55

719,745,875.38

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,481,832,060.76

932,057,797.33

1,182,038,127.28

687,386,201.75

其中：營業成本

542,084,920.98

457,164,400.30

526,183,323.22

377,906,453.15

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備

金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

291,806,411.63

276,298,496.31

188,542,108.96

175,211,029.75

銷售費用

405,248,013.62

48,429,669.01

247,401,091.81

12,737,820.70

管理費用

262,928,406.45

168,482,104.12

206,512,073.90

114,097,509.31

財務費用

-10,385,253.44

-7,171,942.40

4,482,710.78

1,550,689.44

資產減值損失

-9,850,438.48

-11,144,930.01

8,916,818.61

5,882,699.40

加：公允價值變動收益

（損失以

「

-」號填列）

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

投資收益（損失以

「-」號填列）

982,590.50

119,906,520.27

4,114,693.53

129,887,399.24

其中：對聯營企業

和合營企業的投資收益

匯兌收益（損失以

「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以

「

-」

號填列）

398,306,010.05

292,886,057.39

165,340,077.80

162,247,072.87

加：營業外收入

19,822,862.39

17,284,735.82

7,121,077.57

3,531,481.29

減：營業外支出

9,317,371.89

7,933,049.33

6,250,514.23

3,795,313.06

其中：非流動資產處置

損失

5,170,903.26

5,160,956.53

2,406,781.32

28,422.97

四、利潤總額（虧損總額以

「-」號填列）

408,811,500.55

302,237,743.88

166,210,641.14

161,983,241.10

減：所得稅費用

95,053,943.62

29,809,836.20

25,996,594.14

-18,947,861.18

五、淨利潤（淨虧損以

「

-」

號填列）

313,757,556.93

272,427,907.68

140,214,047.00

180,931,102.28

歸屬於母公司所有者

的淨利潤

313,757,556.93

272,427,907.68

140,249,825.53

180,931,102.28

少數股東損益

-35,778.53

六、每股收益：

（一）基本每股收益

1.34

0.60（二）稀釋每股收益

1.34

0.60

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

313,757,556.93

272,427,907.68

140,214,047.00

180,931,102.28

歸屬於母公司所有者

的綜合收益總額

313,757,556.93

272,427,907.68

140,249,825.53

180,931,102.28

歸屬於少數股東的綜

合收益總額

-35,778.53

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

現金流量表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2010年

1-12月單位（人民幣）：元

項目

本期金額上期金額

合併母公司合併母公司

一、經營活動產生的現金流

量：

銷售商品、提供勞務收到

的現金

2,097,226,867.7

1,254,247,657.00

1,609,981,198.52

871,074,303.44

客戶存款和同業存放款

項淨增加額

向中央銀行借款淨增加

額

向其他金融機構拆入資

金淨增加額

收到原保險合同保費取

得的現金

收到再保險業務現金淨

額

保戶儲金及投資款淨增

加額

處置交易性金融資產淨

增加額

收取利息、手續費及佣金

的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

1,340,383.73

1,694,275.94

收到其他與經營活動有

關的現金

71,547,891.42

34,327,138.55

99,372,318.45

4,573,646.12

經營活動現金流入小

計

2,170,115,142.9

1,288,574,795.55

1,711,047,792.91

875,647,949.56

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

購買商品、接受勞務支付

的現金

581,575,389.72

515,921,354.80

521,803,788.05

332,164,347.70

客戶貸款及墊款淨增加

額

存放中央銀行和同業款

項淨增加額

支付原保險合同賠付款

項的現金

支付利息、手續費及佣金

的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工

支付的現金

263,320,162.43

138,106,074.35

241,892,297.48

119,732,058.35

支付的各項稅費

453,288,625.04

302,115,499.01

380,432,315.72

232,134,866.70

支付其他與經營活動有

關的現金

354,230,611.37

97,899,020.77

216,596,295.51

166,360,936.68

經營活動現金流出小

計

1,652,414,788.5

1,054,041,948.93

1,360,724,696.76

850,392,209.43

經營活動產生的現

金流量淨額

517,700,354.38

234,532,846.62

350,323,096.15

25,255,740.13

二、投資活動產生的現金流

量：

收回投資收到的現金

15,721,660.50

11,464,396.07

1,128,514.20

2,577,947.59

取得投資收益收到的現

金

119,179,229.20

196,140.14

128,611,568.50

處置固定資產、無形資產

和其他長期資產收回的現金

淨額

15,292,590.68

14,207,842.23

286,598.23

34,447.44

處置子公司及其他營業

單位收到的現金淨額

9,527,308.85

47,103,000.00

收到其他與投資活動有

3,250,000.00

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

關的現金

投資活動現金流入小

計

34,264,251.18

148,101,467.50

11,138,561.42

178,326,963.53

購建固定資產、無形資產

和其他長期資產支付的現金

176,024,797.82

81,065,841.27

29,722,844.71

11,610,144.35

投資支付的現金

14,041,480.00

10,454,030.00

1,526,104.20

1,221,361.14

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業

單位支付的現金淨額

2,150,486.75

8,745,406.49

14,700,200.00

支付其他與投資活動有

關的現金

投資活動現金流出小

計

192,216,764.57

93,670,358.02

39,994,355.40

27,531,705.49

投資活動產生的現

金流量淨額

-157,952,513.39

54,431,109.48

-28,855,793.98

150,795,258.04

三、籌資活動產生的現金流

量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股

東投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有

關的現金

9,600,000.00

籌資活動現金流入小

計

9,600,000.00

償還債務支付的現金

5,000,000.00

232,000,000.00

55,000,000.00

分配股利、利潤或償付利

息支付的現金

82,329,200.00

6,689,731.46

2,545,193.26

其中：子公司支付給少數

股東的股利、利潤

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

支付其他與籌資活動有

關的現金

279,427.98

籌資活動現金流出小

計

87,608,627.98

238,689,731.46

57,545,193.26

籌資活動產生的現

金流量淨額

-78,008,627.98

-87,608,627.98

-238,689,731.46

-57,545,193.26

四、匯率變動對現金及現金等

價物的影響

2,407.32

-2,612.35

五、現金及現金等價物淨增加

額

281,741,620.33

201,355,328.12

82,774,958.36

118,505,804.91

加：期初現金及現金等價

物餘額

361,489,784.09

279,382,070.44

278,714,825.73

160,876,265.53

六、期末現金及現金等價物餘

額

643,231,404.42

480,737,398.56

361,489,784.09

279,382,070.44

合併所有者權益變動表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2010年度單位（人民幣）：元

本期金額上年金額

歸屬於母公司所有者權益

所有

歸屬於母公司所有者權益

所有

實收少數實收少數

項目一般未分者權一般未分者權

資本資本減：庫專項盈餘股東資本資本減：庫專項盈餘股東

風險配利其他益合風險配利其他益合

（或公積存股儲備公積

準備潤

權益

計

（或公積存股儲備公積

準備潤

權益

計

股本）股本）

235,0

326,0

69,97

176,9

807,9

235,0

591,1

52,28

54,56

3,128,

936,0

一、上年年末餘額

00,00

64,75

7,281.

55,91

97,95

00,00

23,61

3,759.

0,252.

437.1

96,06

0.00

8.92

0.52

0.93

0.00

5.28

4.75

加：會計政策變更

前期差錯更正

628,0

63,11

-67,36

623,7

628,0

63,11

-228,0

463,1

其他

00.00

8.44

2.48

55.96

00.00

8.44

08.32

10.12235,0

326,6

70,04

176,8

808,6

235,0

591,7

52,34

54,33

3,128,

936,5

二、本年年初餘額

00,00

92,75

0,399.

88,54

21,70

00,00

51,61

6,877.

2,244.

437.1

59,17

0.00

8.92

8.04

6.89

0.00

5.28

4.87

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

9,346,

27,24

204,2

240,8

-265,0

17,69

122,5

-3,128

-127,9

三、本年增減變動金額

284.0

2,790.

64,76

53,84

58,85

3,522.

56,30

,437.1

37,46

（減少以

「

-」號填列）

6.16

0.93

6.36

3.38

7.98（一）淨利潤

313,7

57,55

6.93

313,7

57,55

6.93

140,2

49,82

5.53

-35,77

8.53

140,2

14,04

7.00（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）

小計

313,7

57,55

6.93

313,7

57,55

6.93

140,2

49,82

5.53

-35,77

8.53

140,2

14,04

7.009,916,

9,916,

（三）所有者投入和

284.0

減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

9,916,

284.0

9,916,

284.0

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

027,24

-109,4

-82,25

17,69

-17,69

（四）利潤分配

2,790.

92,79

0,000.

3,522.

0.77

27,24

-27,24

17,69

-17,69

1．提取盈餘公積

2,790.

3,522.

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-82,25

0,000.

-82,25

0,000.

4．其他

（五）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

-570,0

00.00

-570,0

00.00

-265,0

58,85

6.36

-3,092

,658.6

-268,1

51,51

4.98235,0

336,0

97,28

381,1

1,049,

235,0

326,6

70,04

176,8

808,6

四、本期期末餘額

00,00

39,04

3,190.

53,31

475,5

00,00

92,75

0,399.

88,54

21,70

0.00

2.92

4.20

47.82

0.00

8.92

8.04

6.89

母公司所有者權益變動表

編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司

2010年度單位（人民幣）：元

項目

本期金額上年金額

實收資資本公減：庫專項儲盈餘公一般風未分配所有者實收資資本公減：庫專項儲盈餘公一般風未分配所有者

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

本（或

股本）

積存股備積險準備利潤權益合

計

本（或

股本）

積存股備積險準備利潤權益合

計

235,000

288,184

64,938,

159,241

747,363

235,000

518,090

47,244,

-3,995,8

796,339

一、上年年末餘額

,000.00

,010.28

139.66

,699.35

,849.29

,000.00

,990.16

617.51

80.78

,726.89

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

235,000

288,184

64,938,

159,241

747,363

235,000

518,090

47,244,

-3,995,8

796,339

二、本年年初餘額

,000.00

,010.28

139.66

,699.35

,849.29

,000.00

,990.16

617.51

80.78

,726.89

三、本年增減變動金額

（減少以

「

-」號填列）

78,646.

27,242,

790.77

162,935

,116.91

190,256

,554.48

-229,90

6,979.8

17,693,

522.15

163,237

,580.13

-48,975,

877.60272,427

272,427

180,931

（一）淨利潤

,907.68

,102.28

,102.28（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）272,427

272,427

180,931

小計

,907.68

,102.28

,102.28（三）所有者投入和

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

27,242,

790.77

-109,49

2,790.7

-82,250,

000.00

17,693,

522.15

-17,693,

522.15

1．提取盈餘公積

27,242,

790.77

-27,242,

790.77

17,693,

522.15

-17,693,

522.15

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股-82,250,

-82,250,

東）的分配

000.00

4．其他

（五）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

78,646.

-229,90

6,979.8

-229,90

6,979.8

四、本期期末餘額

235,000

,000.00

288,262

,657.08

92,180,

930.43

322,176

,816.26

937,620

,403.77

235,000

,000.00

288,184

,010.28

64,938,

139.66

159,241

,699.35

747,363

,849.29

安徽古井貢酒股份有限公司

財務報表附註

截止

2010年

12月

31日

（除特別說明外，金額以人民幣元表述）

一、公司基本情況

1111、歷史沿革

安徽古井貢酒股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）於

1996年

5月

30日在

中華人民共和國註冊成立。

公司分別於

1996年

6月及

1996年

9月發行境內上市外資股（以下簡稱「B股」）60,000,000

股及境內上市人民幣普通股（以下簡稱「A股」）20,000,000股，每股面值人民幣

1元。公

司的

B股及

A股均在中國深圳證券交易所上市。

2006年

5月

29日召開的公司股權分置改革

A股市場相關股東會議審議通過了股權分

置改革方案的議案，並於

2006年

6月實施了股權分置改革方案。此次股權分置改革方案實

施後，所有股份均為流通股，其中有限售條件的流通股股份為

147,000,000股，佔公司總股

本的

62.55%，無限售條件的流通股股份為

88,000,000股，佔公司總股本的

37.45%。

2007年

6月

27日公司發布了《安徽古井貢酒股份有限公司關於解除股份限售的公告》，

本次有限售條件的流通股上市數量為

11,750,000股，可上市流通日為

2007年

6月

29日。

至此，有限售條件的流通股股份為

135,250,000股，佔公司總股本的

57.55%，無限售條件的

股份為

99,750,000股，佔公司總股本的

42.45%。

2008年

7月

17日，公司發布了《安徽古井貢酒股份有限公司關於解除股份限售的公告》，

本次有限售條件的流通股上市數量為

11,750,000股，可上市流通日為

2008年

7月

18日。至

此，有限售條件的流通股股份為

123,500,000股，佔公司總股本的

52.55%，無限售條件的股

份為

111,500,000股，佔公司總股本的

47.45%。

2009年

7月

24日，公司發布了《安徽古井貢酒股份有限公司關於解除股份限售的公

告》，本次有限售條件的流通股上市數量為

123,500,000股，可上市流通日為

2009年

7月

日。至此，公司所有股份均為無限售條件的流通股。

公司法定代表人：餘林。

公司註冊地：安徽省亳州市古井鎮。

本公司母公司是：安徽古井集團有限責任公司（以下簡稱古井集團）

2222、所處行業

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

公司所處行業為食品製造業。

3333、經營範圍

公司經批准的經營範圍：糧食收購（憑許可證經營）、生產白酒、啤酒、葡萄酒、釀酒

設備、包裝材料、玻璃瓶，酒精、飼料、油脂（限於酒精生產的副產品），高新技術開發，

生物技術開發，農副產品深加工，銷售自產產品。

4444、主要產品

公司主要產品是糧食類白酒。

5555、公司在報告期間內主營業務發生變更、股權發生重大變更、發生重大併購、重組

的有關說明

公司在報告期內主營業務未發生變更，未發生重大併購、重組事項。

本公司母公司古井集團於

2010年

8月

9日至

8月

17日減持公司股份

800萬股，減持後

古井集團持股比例由

61.15%變更為

57.75%。

二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

1111、財務報表的編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於

2006年

2月

15日頒布的企業會計準則，並基於本附註第二部分所述的主要會計政策、會計

估計而編制。

2222、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的本年財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務

狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

3333、會計期間

會計年度自公曆

1月

1日起至

12月

31日止。

4444、記帳本位幣

以人民幣為記帳本位幣。

5555、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併的會計處理方法

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方的帳面價值計量。本公司

取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發生股份面值總額）的差額，調整資

本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併的會計處理方法

本公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

差額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

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2010年年度報告全文

差額，首先對取得的被購買方的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本

的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份

額的，其差額計入當期損益。

6666、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍的確定

合併財務報表按照

2006年

2月頒布的《企業會計準則第

33號——合併財務報表》執行。

以控制為基礎確定合併財務報表的合併範圍，合併了本公司及本公司直接或間接控制的子公

司、特殊目的主體的財務報表。控制是指本公司有權決定被投資單位的財務和經營政策，並

能據以從該企業的經營活動中獲取利益。

有證據表明母公司不能控制被投資單位的，不納入合併報表範圍。

（2）購買或出售子公司股權的處理

本公司將與購買或出售子公司股權所有權相關的風險和報酬實質上發生轉移的時間確

認為購買日和出售日。對於非同一控制下企業合併取得或出售的子公司，在購買日後及出

售日前的經營成果及現金流量已適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；對於同一

控制下企業合併取得的子公司，自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量也已包括

在合併利潤表和合併現金流量表中並單獨列示，合併財務報表的比較數也已作出了相應的

調整。

購買子公司少數股權所形成的長期股權投資，公司在編制合併財務報表時，因購買少

數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日

(或合併日)

開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整股東權益(資本公積)，資本公積不足衝減的，

調整留存收益。

（3）當子公司的會計政策、會計期間與母公司不一致時，對子公司的財務報表進行調

整。

如果子公司執行的會計政策與本公司不一致，編制合併財務報表時已按照本公司的會

計政策對子公司財務報表進行了相應的調整；對非同一控制下企業合併取得的子公司，已

按照購買日該子公司可辨認的資產、負債及或有負債的公允價值對子公司財務報表進行了

相應的調整。

（4）合併方法

在編制合併財務報表時，本公司與子公司及子公司相互之間的所有重大帳戶及交易將予

以抵銷。

被合併子公司淨資產屬於少數股東權益的部分在合併財務報表的股東權益中單獨列報。

7777、現金等價物的確定標準

本公司之現金等價物指持有期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、

易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

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2010年年度報告全文

8888、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣交易

本公司發生的外幣交易，採用交易發生日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日

外匯牌價的中間價，下同）折算成人民幣記帳。

在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算，因資產負債表

日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期

損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其

記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折

算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當

期損益。

（2）外幣財務報表的折算

①資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益項

目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。

②利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。

按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中股東權益項目下單獨列

示。

③現金流量表採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調

節項目，在現金流量表中單獨列示。

9999、金融工具

（1）金融資產和金融負債的分類

本公司按照投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款及應收款項和可供出售金融資產四大類。

按照經濟實質將金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和

其他金融負債兩大類。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：包括交易性金融資

產或金融負債和指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。

交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債：

a、取得該金融資產或承擔該金融負債的目的，主要是為了近期內出售或回購；

b、屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採

用短期獲利方式對該組合進行管理；

c、屬於衍生工具。但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的

衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通

過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債是指滿足下列條件

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之一的金融資產或金融負債：

a、該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相

關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；

b、企業風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組

合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報

告。

②持有至到期投資：是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且企業有明確意圖和

能力持有至到期的非衍生金融資產。主要包括本公司管理層有明確意圖和能力持有至到期的

固定利率國債、浮動利率公司債券等。

③應收款項：是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

本公司應收款項主要是指本公司銷售商品或提供勞務形成的應收帳款以及其他應收款。

④可供出售金融資產：是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及

沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應

收款項的金融資產。

⑤其他金融負債：指沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

（2）金融資產和金融負債的計量

本公司金融資產或金融負債在初始確認時，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類

別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

本公司對金融資產和金融負債的後續計量方法如下：

1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允價值進

行後續計量，公允價值變動及終止確認產生的利得或損失計入當期損益。

2持有至到期投資，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、

發生減值或攤銷產生的利得或損失計入當期收益。

3應收款項，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生減

值或攤銷產生的利得或損失計入當期收益。

4可供出售金融資產，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損

失計入資本公積。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間差額

計入投資損益；同時，將原直接計入股東權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉

出，計入投資損益。該類金融資產減值損失及外幣貨幣性金融資產匯兌差額計入當期損益。

可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。

其他金融負債，與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具

投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債按照成本進行後續計量。

不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以及

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2010年年度報告全文

沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在

初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：

a、《企業會計準則第

13號——

或有事項》確定的金額；

b、初始確認金額扣除按照《企業會計準則第

14號——收入》的原

則確定的累計攤銷額的餘額。

其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷時產生的損

益計入當期損益。

公允價值：是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或者債務

清償的金額。在公平交易中，交易雙方是持續經營企業，不打算或不需要進行清算、重大縮

減經營規模，或在不利條件下仍進行交易。存在活躍市場的金融資產或金融負債，活躍市場

中的報價用於確定其公允價值。不存在活躍市場的，企業採用估值技術確定其公允價值。

7攤餘成本：金融資產或金融負債的攤餘成本，是指該金融資產或金融負債的初始

確認金額扣除已償還的本金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之

間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，並扣除金融資產已發生的減值損失後的餘額。

8實際利率法，是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實

際利率計算其攤餘成本及各期利息收入或利息費用的方法。實際利率，是指將金融資產或金

融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債

當前帳面價值所使用的利率。在確定實際利率時，在考慮金融資產或金融負債所有合同條款

（包括提前還款權、看漲期權、類似期權等）的基礎上預計未來現金流量，但不考慮未來信

用損失。

（3）金融資產的轉移及終止確認

①滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：

a、將收取金融資產現金流量的合同權利終止；

b、該金融資產已經轉移，且該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；

c、該金融資產已經轉移，但是企業既沒有轉移也沒有保留該金融資產所有權上幾乎所

有的風險和報酬，且放棄了對該金融資產的控制。

②本公司在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：

a、所轉移金融資產的帳面價值；

b、因轉移而收到的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和。

③本公司的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價

值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列

兩項金額的差額計入當期損益：

a、終止確認部分的帳面價值；

b、終止確認部分的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額中對應終止確

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2010年年度報告全文

認部分的金額之和。

④金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，將所收到的對價確認

為一項金融負債。對於採用繼續涉入方式的金融資產轉移，企業按照繼續涉入所轉移金融資

產的程度確認一項金融資產，同時確認一項金融負債。

（4）金融資產減值測試方法及減值準備計提方法

①本公司在有以下證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備：

a、發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b、債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c、債權人出於經濟或法律等方面的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

d、債務人可能倒閉或進行其他財務重組；

e、因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f、無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據

對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可

計量；

g、債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具

投資人可能無法收回投資成本；

h、權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i、其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

②本公司在資產負債表日分別不同類別的金融資產採取不同的方法進行減值測試，並計

提減值準備：

a、持有至到期投資：在資產負債表日本公司對於持有至到期投資有客觀證據表明其發

生了減值的，根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失。

b、可供出售金融資產：在資產負債表日本公司對可供出售金融資產的減值情況進行分

析，判斷該項金融資產公允價值是否持續下降。通常情況下，如果可供出售金融資產的公允

價值發生較大幅度下降，在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，

可以認定該可供出售金融資產已發生減值，確認減值損失。可供出售金融資產發生減值的，

在確認減值損失時，將原直接計入股東權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入

資產減值損失。

11110

0000、應收款項

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：本公司於資產負債表日，將單筆應收款餘額大於

或等於

200萬元的應收款項劃分為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法：對於單項金額重大的應收款項單獨進行

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減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差

額，確認減值損失，計提壞帳準備。

單獨測試未發生減值的單項金額重大的應收款項，以帳齡為信用風險組合計提壞帳準

備，見附註二、10、（2）。

（2）按組合計提壞帳準備應收款項：

組合類型確定組合的依據按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡組合帳齡狀態帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡應收帳款計提比例(%)其他應收款計提比例(%)

1年以內（含

1年）

其中：6個月以內

1.00

6個月至

1年

5.00

1至

2年

10.00

2至

3年

50.00

3年以上

100.00

100.00（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由：信用風險較高。

壞帳準備的計提方法：對於單項金額雖不重大但信用風險較高的應收款項單獨進行減值

測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

（4）對於其他應收款項（包括應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等），根據

其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

（5）合併財務報表範圍內各公司之間的應收款項不計提壞帳準備。

11111

1111、存貨

（1）存貨的分類

本公司存貨是指企業在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在

產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。包括在途物資、原材料、在產品、

庫存商品、發出商品、委託加工物資、周轉材料等大類。

（2）發出存貨的計價方法

存貨發出採用加權平均法核算；存貨日常核算以實際成本計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

①存貨可變現淨值的確定：產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，

以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。需要經

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過加工的材料存貨，以所生產的產品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的

銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的

存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，

超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

②存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成本時，

提取存貨跌價準備。本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，對於數量繁多、單價較低

的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有

相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

計提存貨減值準備以後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予

以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

本公司存貨採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品採用一次攤銷法；包裝物採用一次攤銷法。

11112

2222、長期股權投資

長期股權投資包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權

益性投資，或者本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中

沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資。

（1）投資成本確定

本公司分別以下情況對長期股權投資進行計量：

①合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：

a、同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，公司以支付現金、轉讓非現金資產或

承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方股東權益帳面價值的份額作為長

期股權投資的投資成本。長期股權投資的投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所

承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。公司

以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方股東權益帳面價值的份額作

為長期股權投資的投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資投資成本與

所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。為

企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法

律服務費用等，於發生時計入當期損益。

b、非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，合併成本為在購買日為取得對被購

買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。企業合

並成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為合併資產負債

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表中的商譽。企業合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

計入當期損益（營業外收入）。為企業合併發生的各項費用，包括為進行企業合併而支付的

審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益；購

買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證

券的初始確認金額。

企業通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，區分個別財務報表和合併財務報

表進行相關會計處理：

（Ⅰ）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日

新增投資成本之和，作為該項投資的投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他

綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公允

價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。

（Ⅱ）在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買

日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前

持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期

投資收益。購買方在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價

值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。

②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規

定確定其投資成本：

a、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成

本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出，但實際支付的價款中包

含的已宣告但尚未領取的現金股利，應作為應收項目單獨核算。

b、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資

成本。

c、投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本，但合

同或協議約定價值不公允的除外。

d、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資

產或換出資產的公允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為投資成本，

換出資產的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產交換不同時具備上

述兩個條件，則按換出資產的帳面價值和相關稅費作為投資成本。

e、以債務重組方式取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為投資成本，投

資成本與債權帳面價值之間的差額計入當期損益。

（2）後續計量及損益確認方法

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對子公司的長期股權投資採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠

計量的長期股權投資，採用的成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

a、採用成本法核算時，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。取得被投資單位宣

告發放的現金股利或利潤，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放

的現金股利或利潤外，按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

b、採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認

投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。

當期投資損益為按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨利潤或發生的淨虧損的

份額。在確認應享有或應分擔被投資單位的淨利潤或淨虧損時，在被投資單位帳面淨利潤的

基礎上，對被投資單位採用的與本公司不一致的會計政策、以本公司取得投資時被投資單位

固定資產及無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額，以及以本公司取得投資時有

關資產的公允價值為基礎計算確定的資產減值準備金額等對被投資單位淨利潤的影響進行

調整，並且將本公司與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益予以抵銷，在此基礎上

確認投資損益。本公司與被投資單位發生的內部交易損失，按照《企業會計準則第

8號——

資產減值》等規定屬於資產減值損失的則全額確認。

在確認應分擔的被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資及其他實質上構成對被投

資單位淨投資的長期權益減記至零為限（投資企業負有承擔額外損失義務的除外）；如果被

投資單位以後各期實現盈利的，在收益分享額超過未確認的虧損分擔額以後，按超過未確認

的虧損分擔額的金額，依次恢復長期權益、長期股權投資的帳面價值。

對於首次執行日之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投

資相關的股權投資借方差額，按原剩餘期限直線法攤銷，攤銷金額計入當期損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

①存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有共同控制：

A.任何一個合營方均

不能單獨控制合營企業的生產經營活動。

B.涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方

一致同意。

C.各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日常

活動進行管理

,但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策範圍內行使管理權。當

被投資單位處於法定重組或破產中，或者在向投資方轉移資金的能力受到嚴格的長期限制情

況下經營時，通常投資方對被投資單位可能無法實施共同控制。但如果能夠證明存在共同控

制，合營各方仍按照長期股權投資準則的規定採用權益法核算。

②存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有重大影響：

A.在被投資單位的董

事會或類似權力機構中派有代表。

B.參與被投資單位的政策制定過程

,包括股利分配政策等

的制定。

C.與被投資單位之間發生重要交易。

D.向被投資單位派出管理人員。

E.向被投資單

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位提供關鍵技術資料。

（4）長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法：

本公司在資產負債表日對長期股權投資進行逐項檢查，根據被投資單位經營政策、法律

環境、市場需求、行業及盈利能力等的各種變化判斷長期股權投資是否存在減值跡象。當長

期股權投資可收回金額低於帳面價值時，將可收回金額低於長期股權投資帳面價值的差額作

為長期股權投資減值準備予以計提。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

11113

3333、投資性房地產

投資性房地產指為賺取租金和/或為資本增值而持有的房地產，包括已出租或準備增值

後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

（1）採用成本模式計量的投資性房地產的折舊或攤銷方法

本公司採用成本模式對所有投資性房地產進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率

對建築物和土地使用權計提折舊或攤銷。投資性房地產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊

(攤銷)率列示如下：

投資性房地產類別預計殘值率(%)預計使用壽命年折舊（攤銷）率(%)

房屋、建築物

3-5

8-35年

2.7-12.1

土地使用權

50年

（2）採用成本模式計量的投資性房地產減值準備計提依據

資產負債表日按投資性房地產的帳面價值與可收回金額孰低計價，可收回金額低於帳面

價值的，按兩者的差額計提減值準備。如果已經計提減值準備的投資性房地產的價值又得以

恢復，前期已計提的減值準備不得轉回。

11114

4444、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用年限超過一年的單

位價值較高的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時，按取得時的實際成本予以確認：

1與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

2該固定資產的成本能夠可靠地計量。

與固定資產有關的後續支出，符合上述確認條件的，計入固定資產成本；不符合上述確

認條件的，發生時計入當期損益。

（2）各類固定資產的折舊方法

本公司固定資產折舊採用年限平均法。

各類固定資產的折舊年限、殘值率和年折舊率如下：

固定資產類別折舊年限殘值率(%)年折舊率(%)

房屋及建築物

8-35年

3-5

2.7-12.1

機器設備

8-10年

3-5

9.7-12.1

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固定資產類別折舊年限殘值率(%)年折舊率(%)

運輸設備

8年

12.1

辦公設備及其他

8年

12.1

（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

本公司在資產負債表日對各項固定資產進行判斷，當存在減值跡象，估計可收回金額低

於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期

損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

當存在下列跡象的，表明固定資產資產可能發生了減值：

資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的

下跌；

企業經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發

生重大變化，從而對企業產生不利影響；

市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預

計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；

456

有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞；

資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置；

企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如：資產所創

造的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等；

其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

（4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定

資產的租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值

與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致

的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在

租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在

租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

11115

5555、在建工程

（1）在建工程的分類

本公司在建工程以立項項目進行分類。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀

態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調

整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。

（3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法

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本公司於資產負債表日對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發生

了減值，估計可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認

為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，

在以後會計期間不再轉回。存在下列一項或若干項情況的，對在建工程進行減值測試：

長期停建並且預計在未來

3年內不會重新開工的在建工程；

所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟利益具有

很大的不確定性；

其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

11116

6666、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本公司發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費用在同時滿

足下列條件時予以資本化計入相關資產成本：

①資產支出已經發生；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

其他的借款利息、折價或溢價和匯兌差額，計入發生當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過

個月的，暫停借款費用的資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款

費用的資本化；以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。

（2）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的

利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的

投資收益後的金額，確定為專門借款利息費用的資本化金額。

購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金

額按累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化

率計算。

11117

7777、無形資產

（1）無形資產的計價方法

無形資產按成本進行初始計量。

（2）無形資產使用壽命及攤銷

根據無形資產的合同性權利或其他法定權利、同行業情況、歷史經驗、相關專家論證等

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綜合因素判斷，能合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，作為使用壽命有限的無形

資產；無法合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。

①對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：A.運用該資產生

產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；B.技術、工藝等方面的現階

段情況及對未來發展趨勢的估計；C.以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；D.

現在或潛在的競爭者預期採取的行動；E.為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，

以及公司預計支付有關支出的能力；F.對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特

許使用期、租賃期等；G.與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。

②使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期

實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。

（3）壽命不確定的無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法

公司在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果重新覆核

後仍為不確定的，在資產負債表日進行減值測試。當無形資產的可收回金額低於其帳面價值

時，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，

同時計提相應的無形資產減值準備。無形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

存在下列一項或多項以下情況的，對無形資產進行減值測試：

A.該無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利

影響；

B.該無形資產的市價在當期大幅下跌，並在剩餘年限內可能不會回升；

C.其他足以表明該無形資產的帳面價值已超過可收回金額的情況。

（4）劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階

段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：①完成該無形資產以使其能夠使用或出

售在技術上具有可行性；②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；③無形資產產生經濟

利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，

無形資產將在內部使用的，可證明其有用性；④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，

以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬於該無形資產開發階段

的支出能夠可靠地計量。

11118

8888、長期待攤費用

本公司長期待攤費用是指已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上

（不含一年）的各項費用。長期待攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內平均攤銷。

11119

9999、預計負債

（1）預計負債的確認標準

當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固

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定資產棄置義務等或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：

該義務是公司承擔的現時義務；

該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；

該義務的金額能夠可靠地計量。

公司的虧損合同和承擔的重組義務符合上述條件的，確認為預計負債。

123

（2）預計負債的計量

預計負債按照履行相關現時義務可能導致經濟利益流出的最佳估計數進行初始計量，

並綜合考慮與或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響

重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。於資產負債表日對預計負

債的帳面價值進行覆核，並對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。因時間推移導致

的預計負債帳面價值的增加金額，確認為利息費用。

（3）最佳估計數的確定方法

如果所需支出存在一個金額範圍，則最佳估計數按該範圍的上、下限金額的平均數確

定；如果所需支出不存在一個金額範圍，則按如下方法確定：

①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生的金額確定；

②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。

清償確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確

定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。

22220

0000、股份支付及權益工具

（1）股份支付的種類

本公司的股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。

①以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負

債的公允價值計量。

授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計

入相關成本或費用，相應增加負債。

存在等待期的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況

的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用

和相應的負債。

②以權益工具結算的股份支付

以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量。

授予後立即可行權的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關

成本或費用，相應增加資本公積。

存在等待期的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權

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益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本

或費用和資本公積。

（2）權益工具公允價值的確定方法

1對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份

所依據的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。

②對於授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和

條件相似的交易期權，公司選擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據：

在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息

作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。

（4）實施股份支付計劃的會計處理

1授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價

值計入相關成本或費用，相應增加負債。並在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的

公允價值重新計量，將其變動計入損益。

2完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，

在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公

允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

3授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具

的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

4完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結

算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基

礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。

22221

1111、收入

收入確認原則和計量方法：

（1）商品銷售收入

本公司商品銷售收入同時滿足下列條件時才能予以確認：

①本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

②本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施

有效控制；

③收入的金額能夠可靠地計量；

④相關的經濟利益很可能流入企業；

⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2）提供勞務

①本公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確

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認提供勞務收入。完工百分比法，是指按照提供勞務交易的完工進度確認收入與費用的方法。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

a、收入的金額能夠可靠地計量；

b、相關的經濟利益很可能流入企業；

c、交易的完工進度能夠可靠地確定；

d、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

②提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

a、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務

收入，並按相同金額結轉勞務成本；

b、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益不

確認勞務收入。

（3）讓渡資產使用權

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等，在同時滿足以下條件時予以確認：

①與交易相關的經濟利益能夠流入企業公司；

②收入的金額能夠可靠地計量。

利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

22222

2222、政府補助

（1）政府補助的確認條件

①企業能夠滿足政府補助所附條件；

②企業能夠收到政府補助。

（2）政府補助的類型及會計處理方法

①與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀

態時，在該資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束

前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期

的損益。

②與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為

遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發生的相關費用或損失的，

取得時直接計入當期損益。

（3）政府補助的計量

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，

按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

（4）已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：

①存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

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②不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

22223

3333、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

本公司採用資產負債表債務法對企業所得稅進行核算。

本公司根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，按照預期收回該資產或清

償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

（1）遞延所得稅資產的確認依據

①本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵

扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始

確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：

a、該項交易不是企業合併；

b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。

②本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足

下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：

a、暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；

b、未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

③本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可

抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

（2）遞延所得稅負債的確認

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延

所得稅負債：

①商譽的初始確認；

②同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

a、該項交易不是企業合併；

b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。

③本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時

滿足下列條件的：

a、投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；

b、該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

（3）資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無

法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面

價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

22224

4444、經營租賃和融資租賃

（1）經營租賃

①本公司作為經營租賃承租人時，將經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直

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線法或根據租賃資產的使用量計入當期損益。作為承租人發生的初始直接費用，計入管理費

用，或有租金於發生時確認為當期費用。出租人提供免租期的，本公司將租金總額在不扣除

免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分攤，免租期內確認租金費用及相

應的負債。出租人承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用從租金費用總額中扣除後的租

金費用餘額在租賃期內進行分攤。

②本公司作為經營租賃出租人時，採用直線法將收到的租金在租賃期內確認為收益。初

始直接費用，計入當期損益。金額較大的予以資本化，在整個經營租賃期內按照與確認租金

收入相同的基礎分期計入當期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期收益。出

租人提供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合

理的方法進行分配，免租期內出租人也確認租金收入。承擔了承租人某些費用的，本公司按

該費用自租金收入總額中扣除後的租金收入餘額在租賃期內進行分配。

（2）融資租賃

①本公司作為融資租賃承租人時，在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與

最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應

付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分

攤，確認為當期融資費用，計入財務費用。發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

在計提融資租賃資產折舊時，本公司採用與自有應折舊資產相一致的折舊政策，折舊期

間以租賃合同而定。如果能夠合理確定租賃期屆滿時本公司將會取得租賃資產所有權，以租

賃期開始日租賃資產的壽命作為折舊期間；如果無法合理確定租賃期屆滿後本公司是否能夠

取得租賃資產的所有權，以租賃期與租賃資產壽命兩者中較短者作為折舊期間。

②本公司作為融資租賃出租人時，於租賃期開始日將租賃開始日最低租賃應收款額與初

始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，計入資產負債表的長期應收款，同時記錄

未擔保餘值；將最低租賃應收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額作

為未實現融資收益，在租賃期內各個期間採用實際利率法確認為租賃收入，計入其他業務收

入。

22225

5555、持有待售資產

（1）持有待售資產的確認標準

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售：

①公司已經就處置該非流動資產作出決議；

②公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

③該項轉讓將在一年內完成。

（2）會計處理方法

對於持有待售的固定資產，公司將調整該項固定資產的預計淨殘值，使該項固定資產的

預計淨殘值能夠反映其公允價值減去處置費用後的金額，但不得超過符合持有待售條件時該

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項固定資產的原帳面價值，原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，應作為資產減值損失

計入當期損益。

某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售的固定資產的確認條

件，公司將停止將其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者計量：

①該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有

待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；

②決定不再出售之日的再收回金額。

22226

6666、主要會計政策、會計估計的變更

（1）會計政策變更

本公司報告期內無會計政策變更事項。

（2）會計估計變更

本公司報告期內無會計估計變更事項。

22227

7777、前期會計差錯

本公司報告期內無前期差錯更正事項。

三、稅項

1、公司適用的主要稅種及稅率如下：

稅種計稅依據稅率%

增值稅產品、原材料銷售收入

17、13

營業稅應稅營業收入

3、5

消費稅應稅產品生產環節銷售額及銷售量從價

20%、從量

0.5元/斤（500ml）

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

5、7

教育費附加應繳納流轉稅額

地方教育費附加應繳納流轉稅額

企業所得稅應納稅所得額

25注

註：公司之子公司亳州市古井賓館有限責任公司為小型微利企業，企業所得稅率為

20%。

四、企業合併及合併財務報表

1111、子公司情況

（1

1111）通過設立或投資等方式取得的子公司

註冊資本

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質

(萬元)

經營範圍

亳州古井銷售有限公司

（以下簡稱古井銷售）

有限公司安徽亳州商業貿易

8,486.00

白酒、建築材料、飼料、原

輔材料批發

上海古井貿易有限公司

（以下簡稱上海貿易）

有限公司上海商業貿易

1,000.00

白酒、百貨、建材、食品等

銷售

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合肥古井貿易有限公司百貨、酒類、五金交電、建

（以下簡稱合肥貿易）

有限公司安徽合肥商業貿易

1,000.00

材批發銷售

亳州古井汽車運輸公司

有限公司安徽亳州汽車運輸

695.00汽車貨運、銷售、維修服務

（以下簡稱古井汽運）

亳州古井玻璃製品有限責任公司

（以下簡稱古井玻璃）

有限公司安徽亳州生產製造

6,646.00製造及銷售玻璃製品

亳州古井廢品回收有限責任公司回收酒瓶、玻璃渣、廢紙箱

有限公司安徽亳州廢品回收

100.00（以下簡稱古井廢品）等廢舊物資

國內廣告製作、發布、設計

安徽金運來文化傳媒有限公司

（以下簡稱金運來）

有限公司安徽合肥廣告營銷

200.00及代理；會務禮儀服務、工

藝禮品銷售

通過設立或投資等方式取得的子公司（續）

子公司名稱年末實際投資金額（萬元）實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額持股比例%表決權比例%

古井銷售

8,486.00

0.00

100.00

上海貿易

1,000.00

0.00

100.00

合肥貿易

1,000.00

0.00

100.00

古井汽運

695.00

0.00

100.00

古井玻璃

6,646.00

0.00

100.00

古井廢品

100.00

0.00

100.00

金運來

200.00

0.00

100.00

通過設立或投資等方式取得的子公司（續）

從母公司股東權益衝減子公司少數股東分擔

少數股東權益中用於衝

子公司名稱是否合併報表少數股東權益的本年虧損超過少數股東在該子公司年初股

減少數股東損益的金額

東權益中所享有份額後的餘額

古井銷售是

0.00

上海貿易是

0.00

合肥貿易是

0.00

古井汽運是

0.00

古井玻璃是

0.00

古井廢品是

0.00

金運來是

0.00

（2

2222）同一控制下企業合併取得的子公司

註冊資本

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質經營範圍

（萬元）

酒店管理（除餐飲管理、除酒店經

上海古井金豪酒店管理有限公司

（以下簡稱上海金豪）

有限公司上海酒店管理

5,400.00營）；自有房屋租賃；附設分支機構。

（涉及行政許可的，憑許可證經營）

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亳州市古井賓館有限責任公司

有限公司安徽亳州酒店經營

62.80

住宿、停車服務；中餐加工、菸酒、

（以下簡稱古井賓館）日用品零售

同一控制下企業合併取得的子公司（續）

期末實際投資金額實質上構成對子公司淨投

子公司名稱持股比例%表決權比例%

（萬元）資的其他項目餘額

上海金豪

26,505.89

0.00

100.00

古井賓館

79.84

0.00

100.00

同一控制下企業合併取得的子公司（續）

從母公司股東權益衝減子公司少數

少數股東權益中用

股東分擔的本期虧損超過少數股東

子公司名稱是否合併報表少數股東權益於衝減少數股東損

在該子公司期初股東權益中所享有

益的金額

份額後的餘額

上海金豪是

0.00

古井賓館是

0.00

2222、合併範圍發生變更的說明

（1）本公司本年以貨幣資金

57.00萬元取得了古井集團持有的古井賓館

100%股權，已

於

2010年

6月

30日完成了資產交接及工商變更手續，自

2010年

7月

1日起納入合併範

圍。

（2）本公司為減少關聯方交易，子公司古井銷售於

2010年

9月

3日以貨幣資金

200.00

萬元投資設立金運來，註冊資本

200.00萬元。古井銷售持有其

100%的股權，自

2010年

月

3日起納入合併範圍。

3333、本期納入合併範圍的主體

公司名稱期末淨資產本期淨利潤

古井賓館

440,308.33

-183,447.63

金運來

2,073,469.37

734,693.70

4444、本期發生的同一控制下企業合併

屬於同一控制下企業合併同一控制的合併本期期初至合併本期至合併合併本期至合併日

被合併方

的判斷依據實際控制人合併日的收入日的淨利潤的經營活動現金流

在合併前後同受古井集團

古井賓館控制，且該控制並非暫時古井集團

1,153,953.05

24,890.84

67,019.83

性的

五、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

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項目

原幣金額

年末數

折算率人民幣金額原幣金額

年初數

折算率人民幣金額

庫存現金

人民幣

小計

銀行存款

180,852.46

1.0000

180,852.46

108,510.64

1.0000

108,510.64108,510.64

人民幣

美元

小計

合計

642,986,669.59

9,645.97

1.0000

6.6227

642,986,669.59

361,326,853.31

63,882.37

7,969.91

643,050,551.96

643,231,404.42

1.0000

6.8282

361,326,853.3154,420.14361,381,273.45361,489,784.09

2222

、交易性金融資產

項目年末公允價值年初公允價值

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

合計

0.00

397,590.00397,590.00

註：該資產為公司中籤的尚未掛牌的新股。

3333

、應收票據

（1）應收票據分類

項目年末數年初數

銀行承兌匯票

合計

96,030,755.37

72,556,609.1172,556,609.11

（2）年末公司已經背書給其他方但尚未到期的票據總額為

73,425,066.68元，前五名情

況：

出票單位出票日期到期日金額

福建吉馬經貿有限公司

2010-09-21

2011-03-21

1,000,000.00

福建吉馬經貿有限公司

2010-09-21

2011-03-21

1,000,000.00

重慶力帆實業（集團）進出口有限公司

2010-09-14

2011-03-14

1,000,000.00

伊川縣紅科耐材有限公司

2010-07-02

2011-01-02

1,000,000.00

深圳東部華僑城有限公司

2010-09-13

2011-03-13

600,000.00

合計

4,600,000.00

4444、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

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年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

13,479,796.20

100.00

661,063.64

4.90

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

合計

13,479,796.20

100.00

661,063.64

4.90

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

24,313,144.04

100.00

1,956,061.91

8.05

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

合計

24,313,144.04

100.00

1,956,061.91

8.05（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

12,099,472.51

89.76

120,994.73

1.00

6個月至1年

333,186.94

2.47

16,659.35

5.00

1年以內小計

12,432,659.45

92.23

137,654.08

1.11

1至2年

415,836.04

3.08

41,583.60

10.00

2至3年

298,949.50

2.22

149,474.75

50.00

3年以上

332,351.21

2.47

332,351.21

100.00

合計

13,479,796.20

100.00

661,063.64

4.90

續表：

年初數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

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年初數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

其中：6個月以內

20,720,120.44

85.22

207,201.20

1.00

6個月至1年

552,151.19

2.27

27,607.56

5.00

1年以內小計

21,272,271.63

87.49

234,808.76

1.10

1至2年

1,275,163.51

5.24

127,516.35

10.00

2至3年

343,944.21

1.41

171,972.11

50.00

3年以上

1,421,764.69

5.86

1,421,764.69

100.00

合計

24,313,144.04

100.00

1,956,061.91

8.05

（3）本年無轉回或收回的本報告期前已全額計提壞帳準備，或計提減值準備的比例較大

應收帳款情況。

（4）本年核銷應收帳款

1,344,470.69元，主要明細如下：

單位名稱應收帳款性質核銷金額核銷原因是否因關聯交易產生

鞍山經濟開發區菸酒公司貨款尾款

330,361.28無法收回否

哈爾濱利康隆經貿公司貨款尾款

298,555.72無法收回否

白山方大商業有限公司貨款尾款

234,574.47無法收回否

靈寶市酒類採供站貨款尾款

82,305.11無法收回否

陝西匯川酒業有限公司貨款尾款

75,133.60無法收回否

合計

1,020,930.18

（5）本報告期應收帳款中無應收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（6）年末應收帳款金額前五名單位情況

單位名稱與本公司關係金額帳齡佔應收帳款總額比例%

農工商超市集團有限公司非關聯方

1,281,018.57

6個月以內

9.50

含山縣微利商貿有限公司非關聯方

951,760.05

6個月以內

7.06

上海海煙物流發展有限公司非關聯方

900,793.81

6個月以內

6.68

開開援生製藥股份有限公司非關聯方

705,088.00

6個月以內

5.23

六安華源製藥有限公司非關聯方

514,937.00

6個月以內

3.82

合計

4,353,597.43

32.29

（7）應收關聯方帳款情況詳見本附註六、5。

5555、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

帳齡

年末數

金額比例%

年初數

金額比例%

1年以內

1,793,790.94

98.05

2,344,528.09

99.30

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

1-2年

2-3年

3年以上

合計

35,720.00

0.00

1,829,510.94

1.95

0.00

100.00

793.08

6,926.65

8,817.00

2,361,064.82

0.03

0.29

0.38100.00（2）年末預付款項金額前五名單位情況

單位名稱

國投新集能源股份有限公司

安徽細陽建設有限公司

臨朐同濟包裝機械有限責任公司

深圳市雅嘉銘包裝有限責任公司

重慶錦暉陶瓷有限公司

合計

與本公司關係

非關聯方

金額

383,670.28

200,000.00

128,000.00

119,000.00

60,000.00

890,670.28

帳齡

1年以內

未結算原因

尚未結算完畢

合同未執行完畢

尚未結算完畢

（3）本報告期預付款項中無預付持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（4）預付關聯方款項詳見本附註六、5。

6666、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

55,216,448.81

41.05

55,216,448.81

100.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

79,299,603.57

58.95

1,408,817.97

1.78

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00

合計

134,516,052.38

100.00

56,625,266.78

42.10

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

73,102,438.53

72.64

73,102,438.53

100.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

27,531,392.94

27.36

5,965,999.47

21.67

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00

合計

100,633,831.47

100.00

79,068,438.00

78.57

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

76,893,145.27

96.97

768,931.45

1.00

6個月至1年

1,525,447.18

1.92

76,272.36

5.00

1年以內小計

78,418,592.45

98.89

845,203.81

1.08

1至2年

324,885.51

0.41

32,488.55

10.00

2至3年

50,000.00

0.06

25,000.00

50.00

3年以上

506,125.61

0.64

506,125.61

100.00

合計

79,299,603.57

100.00

1,408,817.97

1.78

續表：

年初數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

14,997,217.36

54.47

149,972.17

1.00

6個月至1年

6,960,937.79

25.28

348,046.89

5.00

1年以內小計

21,958,155.15

79.75

498,019.06

2.27

1至2年

81,847.62

0.30

8,184.76

10.00

2至3年

63,189.06

0.23

31,594.54

50.00

3年以上

5,428,201.11

19.72

5,428,201.11

100.00

合計

27,531,392.94

100.00

5,965,999.47

21.67（3）本年轉回或收回情況：

其他應收款內轉回或收回原轉回或收回前累計已

確定原壞帳準備的依據轉回或收回金額

容因計提壞帳準備金額

收到破產清算

健橋證券

款

企業進入破產清算程序

13,600,000.00

765,000.00

閩發證券

收到破產清算

企業進入破產清算程序

30,000,000.00

17,120,989.72

款

合計

43,600,000.00

17,885,989.72

（4）本年實際核銷其他應收款

4,321,226.08元，主要明細如下：

其他應收款性

項目核銷金額核銷原因是否因關聯交易產生

質

楊金明代墊車款

204,620.00無法聯繫債務人否

劉鳳東代墊車款

154,111.35無法聯繫債務人否

袁會亮代墊車款

134,150.00無法聯繫債務人否

丁成彩代墊車款

129,010.00無法聯繫債務人否

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

其他應收款性

項目核銷金額核銷原因是否因關聯交易產生

質

佐峰代墊車款

121,375.09無法聯繫債務人否

合計

743,266.44

（5）本報告期其他應收款中無應收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情

況。

（6）年末其他應收款金額前五名單位情況：

佔其他應收款總額比例

單位名稱與本公司關係金額帳齡

恆信證券非關聯方

29,502,438.53

3年以上

21.93

亳州市譙城區財政局非關聯方

25,654,349.00

6個月以內

19.07

中央電視臺非關聯方

20,693,985.00

6個月以內

15.38

亳州市譙城區會計結算中

非關聯方

17,486,981.94

6個月以內

13.00

心

閩發證券非關聯方

12,879,010.28

3年以上

9.57

合計

106,216,764.75

78.95

（7）應收關聯方帳款情況詳見本附註六、5。

7777

、存貨

（1）存貨分類

項目

帳面餘額

年末數

跌價準備帳面價值帳面餘額

年初數

跌價準備帳面價值

原材料及包裝物

65,545,977.24

5,609,659.23

59,936,318.01

49,841,380.12

5,585,827.22

44,255,552.90

自製半成品及在產品

317,467,522.18

0.00

317,467,522.18

283,993,834.13

0.00

283,993,834.13

產成品

78,961,306.99

3,485,660.50

75,475,646.49

40,730,671.31

2,590,482.74

38,140,188.57

合計

461,974,806.41

9,095,319.73

452,879,486.68

374,565,885.56

8,176,309.96

366,389,575.60（2）存貨跌價準備

項目年初帳面餘額本年計提

本年減少

年末帳面餘額

本年轉回本年轉銷

原材料及包裝物

5,585,827.22

1,243,489.52

0.00

1,219,657.51

5,609,659.23

產成品

2,590,482.74

1,793,399.87

0.00

898,222.11

3,485,660.50

合計

8,176,309.96

3,036,889.39

0.00

2,117,879.62

9,095,319.73

8888、長期股權投資

（1）長期股權投資情況

被投資單位名稱年初餘額本年增減變動年末餘額減值準備本年計提減值準備

成本法核算的長期股權投資

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

安徽古井酒店管理有限責任公司

合計

續表：

300,000.00

-300,000.00

0.00

0.000.00

在被投資在被投資單位持股

在被投資單位

被投資單位名稱投資成本單位持股比例與表決權比例本年現金紅利

表決權比例

比例不一致的說明

成本法核算的長期股權投資

安徽古井酒店管理有限責任公司

300,000.00

30%

0.00

（2）長期股權投資系子公司上海金豪的長期股權投資，由於上海金豪不參與經營管理，

故按成本法核算，本期將該投資轉讓關聯方，詳見本附註六、4

9999、投資性房地產

（1）按成本模式進行計量的投資性房地產

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

一、帳面原價合計

51,277,165.35

28,075,567.41

0.00

79,352,732.76

1．房屋、建築物

50,062,365.35

26,645,775.41

0.00

76,708,140.76

2．土地使用權

1,214,800.00

1,429,792.00

0.00

2,644,592.00

本期新增本期計提

二、累計折舊和累計攤銷

合計

20,005,068.09

10,904,588.32

3,140,589.37

0.00

34,050,245.78

1．房屋、建築物

19,871,496.82

10,904,588.32

3,089,858.31

0.00

33,865,943.45

2．土地使用權

133,571.27

0.00

50,731.06

0.00

184,302.33

三、投資性房地產帳面淨

值合計

31,272,097.26

45,302,486.98

1．房屋、建築物

30,190,868.53

42,842,197.31

2．土地使用權

1,081,228.73

2,460,289.67

四、投資性房地產減值準

0.00

備累計金額合計

1．房屋、建築物

0.00

2．土地使用權

0.00

五、投資性房地產帳面價

值合計

31,272,097.26

45,302,486.98

1．房屋、建築物

30,190,868.53

42,842,197.31

2．土地使用權

1,081,228.73

2,460,289.67

（2）本年投資性房地產計提的折舊

3,140,589.37元；本年由在建工程轉入投資性房地產

10,183,833.35元；本年由固定資產轉入投資性房地產的原值為

16,461,942.06元，累計折舊

為

10,904,588.32元。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

（3）年末未辦妥產權證的投資性房地產情況

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

灌裝車間大樓(三層)

22,618,411.84

10,773,877.06

0.00

11,844,534.78

灌裝車間辦公樓(二層)

6,458,600.00

2,838,555.00

0.00

3,620,045.00

灌裝車間

8,268,007.88

2,442,838.70

0.00

5,825,169.18

包裝綜合樓工程(含包裝七車間)

6,110,867.18

3,134,875.14

0.00

2,975,992.04

飼料廠新建廠房

10,183,833.35

0.00

10,183,833.35

合計

53,639,720.25

19,190,145.90

0.00

34,449,574.35

1111

0000

、固定資產

（1）固定資產情況

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

一、帳面原值合計

792,503,705.21

42,167,952.78

36,705,752.85

797,965,905.14

房屋及建築物

512,088,381.85

13,375,079.99

21,502,262.56

503,961,199.28

機器設備

193,106,215.25

11,545,512.70

11,461,332.35

193,190,395.60

運輸工具

23,840,793.06

10,563,358.67

2,357,464.46

32,046,687.27

辦公設備及其他

63,468,315.05

6,684,001.42

1,384,693.48

68,767,622.99

本年新增本年計提

二、累計折舊合計

433,100,371.08

15,691.57

42,372,849.72

24,548,467.41

450,940,444.96

房屋及建築物

256,309,931.43

0.00

15,622,625.22

14,174,142.57

257,758,414.08

機器設備

124,249,747.30

15,691.57

17,347,585.70

7,660,859.77

133,952,164.80

運輸工具

13,228,333.11

0.00

3,213,272.64

1,590,020.67

14,851,585.08

辦公設備及其他

39,312,359.24

0.00

6,189,366.16

1,123,444.40

44,378,281.00

三、固定資產帳面淨值合計

359,403,334.13

347,025,460.18

房屋及建築物

255,778,450.42

246,202,785.20

機器設備

68,856,467.95

59,238,230.80

運輸工具

10,612,459.95

17,195,102.19

辦公設備及其他

24,155,955.81

24,389,341.99

四、減值準備合計

1,766,845.57

5,185,144.85

0.00

6,951,990.42

房屋及建築物

599,315.17

3,664,783.93

0.00

4,264,099.10

機器設備

1,167,530.40

852,680.56

0.00

2,020,210.96

運輸工具

0.00

辦公設備及其他

0.00

667,680.36

0.00

667,680.36

五、固定資產帳面價值合計

357,636,488.56

340,073,469.76

房屋及建築物

255,179,135.25

241,938,686.10

機器設備

67,688,937.55

57,218,019.84

運輸工具

10,612,459.95

17,195,102.19

辦公設備及其他

24,155,955.81

23,721,661.63

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

（2）固定資產累計折舊增加額中，本年計提

42,372,849.72元；本年由在建工程轉入

固定資產

2,235,676.19元；本年自用房屋建築物轉投資性房地產原值為

16,461,942.06元，

累計折舊為

10,904,588.32元。

（3）年末暫時閒置的固定資產情況

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

房屋及建築物

17,270,151.02

12,724,361.30

4,264,099.10

281,690.62

機器設備

11,428,316.96

9,408,106.00

2,020,210.96

0.00

辦公設備及其他

1,772,209.55

1,104,529.19

667,680.36

0.00

合計

30,470,677.53

23,236,996.49

6,951,990.42

281,690.62（4）年末經營租賃租出固定資產情況

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

機器設備

10,377,267.94

6,242,810.33

0.00

4,134,457.61

運輸設備

228,450.99

135,769.07

0.00

92,681.92

電子設備及其他

6,125,604.27

3,252,586.16

0.00

2,873,018.11

合計

16,731,323.20

9,631,165.56

0.00

7,100,157.64（5）年末未辦妥產權證書的固定資產情況

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

鍋爐房

4,917,406.90

3,119,253.14

0.00

1,798,153.76

汽機房

2,064,038.30

1,302,062.28

0.00

761,976.02

35KV變電房

3,495,600.00

2,237,329.65

1,167,530.40

90,739.95

新建倉庫

13,045,000.85

0.00

13,045,000.85

合計

23,522,046.05

6,658,645.07

1,167,530.40

15,695,870.58

說明：公司擁有的上述房屋的產權證明目前正在辦理中。

（6）公司無用於抵押擔保的固定資產情況。

1111

、在建工程

（1）在建工程明細

年末數年初數

項目

帳面餘額減值準備帳面淨值帳面餘額減值準備帳面淨值

精濾酒罐檢修

0.00

150,000.00

0.00

150,000.00

釀酒工業園裝修

0.00

2,230,267.01

0.00

2,230,267.01

線路改造

0.00

901,891.20

0.00

901,891.20

厭氧沼氣工程

14,847.40

0.00

14,847.40

0.00

張集酒罐工程

5,085,598.20

0.00

5,085,598.20

0.00

正德廣場

1,439,123.25

0.00

1,439,123.25

0.00

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

年末數年初數

項目

帳面餘額減值準備帳面淨值帳面餘額減值準備帳面淨值

人力源資源系統

23,931.62

0.00

23,931.62

0.00

e-HR

玻璃瓶烤花噴漆

流水線工程

144,635.01

0.00

144,635.01

0.00

4號窯爐更新改造

2,336,242.07

0.00

2,336,242.07

0.00

工程

合計

9,044,377.55

0.00

9,044,377.55

3,282,158.21

0.00

3,282,158.21

（2）重大在建工程項目變動情況

轉入固定資

項目名稱預算數年初餘額本年增加其他減少年末餘額

產

精濾酒罐檢修

1,152,826.92

150,000.00

275,897.44

0.00

425,897.44

0.00

釀酒工業園裝修

7,000,000.00

2,230,267.01

0.00

2,230,267.01

0.00

派瑞特搬遷項目

10,183,833.35

0.00

10,183,833.35

0.00

10,183,833.35

0.00

線路改造

1,000,000.00

901,891.20

220,000.00

1,121,891.20

0.00

厭氧沼氣工程

3,000,000.00

0.00

14,847.40

0.00

14,847.40

張集酒罐工程

5,859,011.96

0.00

5,085,598.20

0.00

5,085,598.20

正德廣場

1,939,123.25

0.00

1,439,123.25

0.00

1,439,123.25

人力源資源系統

528,000.00

0.00

23,931.62

0.00

23,931.62

e-HR

玻璃瓶烤花噴漆

2,306,275.77

0.00

1,258,420.00

1,113,784.99

0.00

144,635.01

流水線工程

4號窯爐更新改

6,740,268.07

0.00

2,336,242.07

0.00

2,336,242.07

造工程

合計

3,282,158.21

20,837,893.33

2,235,676.19

12,839,997.80

9,044,377.55

續表：

利息資本本年利息

工程投入佔其中：本年利息

項目名稱工程進度化累計金資本化率

資金來源

預算比例%資本化金額

額%

精濾酒罐檢修

100.00已完工

0.00

0.00自籌

釀酒工業園裝修

81.15已完工

0.00

0.00自籌

派瑞特搬遷項目

100.00已完工

0.00

0.00自籌

線路改造

112.19已完工

0.00

0.00自籌

厭氧沼氣工程

0.49完成基礎工程

0.00

0.00自籌

張集酒罐工程

86.80完成主體工程

0.00

0.00自籌

正德廣場

74.22完成主體工程

0.00

0.00自籌

人力源資源系統

e-HR

4.53完成前期調研

0.00

0.00自籌

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

玻璃瓶烤花噴漆流水

線工程

54.57部分完工

0.00

0.00自籌

4號窯爐更新改造工

程

34.66完成拆除工作

0.00

0.00自籌

合計

0.00

（3）精濾酒罐檢修、釀酒工業園裝修本年其他減少為轉入長期待攤費用；派瑞特搬遷

項目本年其他減少為轉入投資性房地產。

11112

2222、工程物資

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

專用設備

42,500.00

0.00

42,500.00

0.00

合計

42,500.00

0.00

42,500.00

0.00

11113

3333、無形資產

（1）無形資產情況

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

一、帳面原價合計

138,036,223.65

82,723,550.00

8,390,172.45

212,369,601.20

土地使用權

98,107,779.25

82,723,550.00

8,390,172.45

172,441,156.80

商標權

38,150,000.00

0.00

38,150,000.00

軟體

1,778,444.40

0.00

1,778,444.40

二、累計攤銷合計

56,154,212.46

3,134,429.37

1,365,432.92

57,923,208.91

土地使用權

18,186,368.02

2,718,704.97

1,365,432.92

19,539,640.07

商標權

37,790,000.00

60,000.00

0.00

37,850,000.00

軟體

177,844.44

355,724.40

0.00

533,568.84

三、無形資產帳面淨值合計

81,882,011.19

154,446,392.29

土地使用權

79,921,411.23

152,901,516.73

商標權

360,000.00

300,000.00

軟體

1,600,599.96

1,244,875.56

四、減值準備合計

0.00

土地使用權

0.00

商標權

0.00

軟體

0.00

五、無形資產帳面價值合計

81,882,011.19

154,446,392.29

土地使用權

79,921,411.23

152,901,516.73

商標權

360,000.00

300,000.00

軟體

1,600,599.96

1,244,875.56

（2）本年無形資產的攤銷額為

3,134,429.37元。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

11114

4444、長期待攤費用

項目年初餘額本年增加本年攤銷其他減少年末餘額

釀酒工業園裝修

精濾酒罐檢修

合計

0.00

2,230,267.01

425,897.44

2,656,164.45

743,422.34

141,965.86

885,388.20

0.00

1,486,844.67283,931.581,770,776.25

1111

5555

、遞延所得稅資產

（1）已確認的遞延所得稅資產

項目年末數年初數

壞帳準備

存貨跌價準備

固定資產減值準備

未實現內部購銷利潤

遞延收益

預提費用

可抵扣虧損

合計

14,205,749.62

2,215,092.01

1,737,997.61

73,008.05

1,451,975.50

2,929,812.81

0.00

22,613,635.60

732,449.902,044,077.480.001,513,083.340.000.0017,551,404.3821,841,015.10（2）未確認遞延所得稅資產明細

項目

壞帳準備

存貨跌價準備

固定資產減值準備

可抵扣虧損

合計

年末數

115,707.61

58,737.93

0.00

2,814,074.68

2,988,520.22

年初數

19,523,419.630.00441,711.398,779,644.8428,744,775.86（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年份

2010年度

2011年度

2012年度

2013年度

2014年度

2015年度

合計

年末數

0.00

5,646,957.86

766,752.30

4,893,210.53

11,306,920.69

年初數

7,884,786.97

5,954,367.07

10,177,307.33

10,210,466.71

891,651.27

0.0035,118,579.35（4）引起暫時性差異的資產項目對應的可抵扣差異項目明細

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

可抵扣暫時性差異金額

項目

年末數年初數

壞帳準備

56,823,499.97

2,930,821.41

存貨跌價準備

8,860,368.01

8,176,309.96

固定資產減值準備

6,951,990.42

0.00

未實現內部購銷利潤

292,032.21

6,052,333.36

遞延收益

5,807,902.02

0.00

預提費用

11,719,251.22

0.00

可抵扣虧損

0.00

70,205,617.50

合計

90,455,043.85

87,365,082.23

11116

6666、資產減值準備

本年減少

項目年初帳面餘額本年增加

轉迴轉銷

年末帳面餘額

壞帳準備

存貨跌價準備

固定資產減值準備

合計

81,024,499.91

8,176,309.96

1,766,845.57

90,967,655.44

618,749.57

3,036,889.39

5,185,144.85

8,840,783.81

18,691,222.29

0.00

18,691,222.29

5,665,696.77

2,117,879.62

0.00

7,783,576.39

57,286,330.429,095,319.736,951,990.4273,333,640.57

1111

7777

、應付帳款

（1）帳齡分析

帳齡年末數年初數

1年以內

1年以上

合計

120,513,831.94

4,964,060.14

125,477,892.08

62,354,585.84

3,979,114.3766,333,700.21

（2）本報告期應付帳款中無應付持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（3）應付關聯方的款項情況詳見本附註六、5。

（4）年末帳齡超過一年的大額應付帳款情況

單位名稱所欠金額帳齡未償還原因資產負債表日後償還金額

上海天時印刷有限公司

474,696.76

3年以上業務中斷

0.00

天時印刷(深圳)有限公司

243,732.61

3年以上業務中斷

0.00

深圳國美紙品包裝有限公司

155,801.66

2-3年業務中斷

0.00

湘潭市德豐設備製造有限公司

140,000.00

1-2年設備尾款

0.00

亳州真力塑料有限公司

118,834.65

3年以上業務中斷

0.00

合計

1,133,065.68

0.00

11118

8888、預收款項

（1）帳齡分析

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

帳齡年末數年初數

1年以內

84,900,159.05

91,095,871.97

1年以上

6,591,244.46

7,204,942.73

合計

91,491,403.51

98,300,814.70

（2）本報告期預帳款項中無預收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（3）年末帳齡超過一年的大額預收款項情況

項目預收金額帳齡未結轉原因

煙臺牟平華榮古井行

53,460.00

1-2年尾款

北京通廣經濟技術有限責任公司

34,857.42

1-2年尾款

滕州德安鴻源商貿有限責任公司

30,000.00

1-2年尾款

泉州劉炳芳

30,000.00

1-2年尾款

盤錦興隆大廈有限責任公司

28,326.56

1-2年尾款

合計

176,643.98

1111

9999

、應付職工薪酬

（1）明細情況

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

45,013,996.47

224,591,438.90

178,222,936.27

91,382,499.10

二、職工福利費

0.00

12,609,905.71

0.00

三、社會保險費

27,015,329.76

33,651,702.14

49,517,654.47

11,149,377.43

其中：①醫療保險費

466,576.53

8,181,077.54

7,208,334.21

1,439,319.86

②基本養老保險費

25,361,720.83

21,761,359.71

37,448,480.93

9,674,599.61

③失業保險費

720,207.23

2,034,436.62

2,731,846.82

22,797.03

④工傷保險費

407,751.15

705,648.02

1,105,606.15

7,793.02

⑤生育保險費

59,074.02

969,180.25

1,023,386.36

4,867.91

四、住房公積金

16,416,233.61

17,343,650.19

19,058,311.20

14,701,572.60

五、辭退福利

0.00

六、工會經費和職工教育經費

5,629,587.43

6,790,186.78

3,685,473.80

8,734,300.41

七、非貨幣性福利

0.00

4,577,492.51

0.00

八、因解除勞動關係給予的補

0.00

償

九、其他

0.00

其中：以現金結算的股份支付

0.00

合計

94,075,147.27

299,564,376.23

267,671,773.96

125,967,749.54

（2）應付職工薪酬中無屬於拖欠性質的款項。

22220

0000、應交稅費

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

稅種年末數年初數

增值稅

75,399,278.88

35,464,119.82

消費稅

140,420,188.41

89,119,822.32

營業稅

615,100.66

561,299.82

城建稅

8,995,466.49

2,304,730.09

企業所得稅

99,978,490.67

39,176,390.44

個人所得稅

902,332.16

1,128,213.14

印花稅

636,169.62

1,589.29

教育費附加

7,002,243.42

1,649,745.94

其他

751,862.55

1,181,470.00

合計

334,701,132.86

170,587,380.86

22221

1111、其他應付款

（1）帳齡分析

帳齡年末數年初數

1年以內

80,236,518.17

55,287,979.08

1年以上

44,773,668.00

41,979,640.53

合計

125,010,186.17

97,267,619.61

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況

單位名稱款項內容年末數年初數

古井集團租賃費

191,666.67

2,071,720.99

合計

191,666.67

2,071,720.99（3）應付關聯方的款項情況詳見本附註六、5。

（4）年末帳齡超過一年的大額其他應付款情況

項目所欠金額帳齡未償還原因

安徽安振投資有限責任公司

5,000,000.00

3年以上無法聯繫債權人

廣西建工第一安裝有限責任公司

2,265,300.00

1-2年鍋爐安裝款和保證金

上海賽捷軟體有限責任公司

524,204.00

1-2年尾款及保證金

福建吉馬集團有限責任公司

400,000.00

1-2年保證金

江蘇鑫城印刷發展有限責任公司

330,000.00

2-3年保證金

合計

8,519,504.00（5）年末金額較大的帳齡一年以內其他應付款情況

項目所欠金額內容

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

預提維修費

10,505,386.50未結算的維修費

北京東單明珠中外酒商城有限責任公司

612,500.00租賃費

安徽美久商貿有限責任公司

511,524.00保證金

亳州市人力資源和社會勞動保障局

500,000.00殘疾人保障金

銅陵義安商城有限責任公司

396,800.00保證金

合計

12,526,210.50

2222

、一年內到期的非流動負債

（1）類別

項目年末數年初數

1年內到期的長期借款

0.00

5,000,000.00

合計

0.00

5,000,000.00（2）1年內到期的長期借款

類別年末數年初數

抵押借款

0.00

5,000,000.00

合計

0.00

5,000,000.00

2222

3333

、其他流動負債

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

燃煤工業鍋爐與玻璃窯爐節能改造項

目

0.00

547,788.19

0.00

547,788.19

亳州市物流中心項目

0.00

60,000.00

0.00

60,000.00

市直財政汙水防治專項款

0.00

650,000.00

0.00

650,000.00

合計

0.00

1,257,788.19

0.00

1,257,788.19

註：此項目披露的是將於下一會計期間攤銷的遞延收益。

22224

4444、其他非流動負債

（1）類別

項目年末數年初數

與資產相關的政府補助

4,550,113.83

3,187,000.00

合計

4,550,113.83

3,187,000.00

（2）其他非流動負債的說明：與資產相關的政府補助及其期末金額

項目年初餘額本年增加本年攤銷本年減少年末餘額

燃煤工業鍋爐與玻璃窯爐節能改造項目

2,587,000.00

0.00

569,097.98

547,788.19

1,470,113.83

亳州市物流中心項目

600,000.00

0.00

60,000.00

480,000.00

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

市直財政汙水防治專項款

0.00

3,250,000.00

0.00

650,000.00

2,600,000.00

合計

3,187,000.00

3,250,000.00

629,097.98

1,257,788.19

4,550,113.83

註：其他減少為將於下一會計期間攤銷的遞延收益，轉入其他流動負債披露。

22225

5555、股本

數量單位：股

本年變動增減（+、－）

項目年初數公積金轉年末數

發行新股送股其他小計

股

一、有限售條件股份

1.國家持股

0.00

2.國有法人持股

0.00

3.其他內資持股

0.00

其中：境內法人持股

0.00

境內自然人持

0.00

股

4.外資持股

0.00

其中：境外法人持股

0.00

境外自然人持

0.00

股

有限售條件股份合計

0.00

二、無限售條件流通股

份

1.人民幣普通股

175,000,000.00

0.00

175,000,000.00

2.境內上市的外資股

60,000,000.00

0.00

60,000,000.00

3.境外上市的外資股

0.00

4.其他

0.00

無限售條件流通股份合

235,000,000.00

0.00

235,000,000.00

計

股份總數

235,000,000.00

0.00

235,000,000.00

22226

6666、資本公積

類別年初數本年增加本年減少年末數

股本溢價

304,223,005.78

0.00

570,000.00

303,653,005.78

其他資本公積

22,469,753.14

9,916,284.00

0.00

32,386,037.14

合計

326,692,758.92

9,916,284.00

570,000.00

336,039,042.92

註：本年減少系同一控制下合併古井賓館所致；本期增加系公司股東古井集團對子公司

上海金豪捐贈所致。

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

2222

7777

、盈餘公積

類別年初餘額本年增加本年減少年末餘額

法定盈餘公積

合計

70,040,399.93

27,242,790.77

0.00

97,283,190.7097,283,190.70

2222

8888

、未分配利潤

項目

調整前上年末未分配利潤

調整年初未分配利潤合計數

調整後年初未分配利潤

加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

年末未分配利潤

本年數

176,955,910.52

-67,362.48

176,888,548.04

313,757,556.93

27,242,790.77

0.00

82,250,000.00

0.00

381,153,314.20

上年數

54,560,252.98-228,008.3254,332,244.66140,249,825.5317,693,522.150.000.000.000.00176,888,548.04

2222

9999

、營業收入及營業成本

（1）營業收入

項目

主營業務收入

其他業務收入

營業收入合計

主營業務成本

其他業務成本

營業成本合計

本年發生額

1,845,961,091.62

33,194,388.69

1,879,155,480.31

510,613,433.10

31,471,487.88

542,084,920.98

上年發生額

1,299,911,857.2543,351,654.301,343,263,511.55489,661,624.2036,521,699.02526,183,323.22（2）主營業務（分產品）

產品名稱

本年發

營業收入

生額

營業成本

上年發

營業收入

生額

營業成本

白酒

1,700,837,690.83

418,456,053.95

1,036,670,048.32

312,214,003.50

酒精

0.00

36,440,625.75

41,340,021.96

農產品深加工

0.00

26,016,262.50

23,410,821.53

酒店收入

82,948,484.21

53,409,097.94

79,866,953.91

51,712,212.12

其他

62,174,916.58

38,748,281.21

120,917,966.77

60,984,565.09

合計

1,845,961,091.62

510,613,433.10

1,299,911,857.25

489,661,624.20

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

（3）主營業務（分地區）

本年發生額上年發生額

地區名稱

營業收入營業成本營業收入營業成本

華北

422,235,431.38

266,418,149.55

126,546,873.17

41,612,173.94

華中

1,250,111,037.21

139,833,911.80

1,064,859,238.03

410,275,113.25

華南

173,185,922.00

104,195,653.94

105,367,219.97

34,647,707.82

東南亞

428,701.03

165,717.81

3,138,526.08

3,126,629.19

合計

1,845,961,091.62

510,613,433.10

1,299,911,857.25

489,661,624.20（4）公司前五名客戶的營業收入情況

項目營業收入佔公司全部營業收入的比例%

第一名

123,327,539.32

6.56

第二名

60,762,174.19

3.23

第三名

50,009,900.85

2.66

第四名

35,502,063.25

1.89

第五名

34,003,490.92

1.81

合計

303,605,168.53

16.15

33330

0000、營業稅金及附加

項目本年發生額上年發生額

消費稅

240,875,916.62

155,126,390.98

營業稅

4,812,703.70

5,365,499.97

城市維護建設稅及教育費附加

46,077,125.63

27,980,213.05

堤圍費

40,665.68

70,004.96

合計

291,806,411.63

188,542,108.96

稅金計提標準見本附註三、稅項。

33331

1111、銷售費用

項目本年發生額上年發生額

職工薪酬

50,670,903.18

32,466,400.53

差旅費

25,423,841.99

18,396,020.58

廣告費

173,064,895.95

106,212,888.25

運輸費用

12,596,120.53

12,127,787.11

宣傳及促銷費

76,274,428.94

42,964,895.89

樣品酒及節酒費

48,478,769.26

24,618,837.50

勞務費

10,870,663.28

6,118,484.60

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

其他銷售費用

合計

7,868,390.49

405,248,013.62

4,495,777.35247,401,091.81

3333

2222

、管理費用

項目本年發生額上年發生額

職工薪酬

辦公費

諮詢審計費

稅金

修理費

折舊費

無形資產攤銷

排汙費

業務招待費

材料損耗

差旅費

酒店管理費

水電費

綠化費

科研檢驗費

倉儲費

保險費

長期待攤費用攤銷

商標註冊費

租賃費

其他

合計

144,039,874.83

15,597,765.22

1,617,036.05

8,511,394.23

27,223,661.71

12,320,623.02

3,134,429.37

3,158,453.93

4,358,494.10

16,797,095.79

5,460,085.92

2,668,350.13

3,641,467.41

422,124.58

518,085.45

2,993,339.88

1,039,882.07

743,422.34

734,225.00

1,096,066.67

6,852,528.75

262,928,406.45

98,014,660.2511,655,048.642,194,467.466,796,802.3627,873,579.3410,904,882.293,005,931.072,692,275.953,476,405.8718,677,327.243,42,792.881,970,735.011,826,133.191,704,497.891,526,900.002,201,003.65754,201.92558,496.48498,550.000.006,937,382.41206,512,073.0

3333

、財務費用

項目本年發生額上年發生額

利息支出

減：利息收入

減：收取的票據手續費

匯兌損益

銀行手續費

合計

79,200.00

8,634,771.94

1,884,399.31

-2,407.32

57,125.13

-10,385,253.44

6,158,845.691,791,369.210.008,089.57107,144.734,482,710.78

3333

4444

、資產減值損失

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

項目本年發生額上年發生額

壞帳損失

-18,072,472.72

-584,860.72

存貨跌價損失

3,036,889.39

7,734,833.76

固定資產減值損失

5,185,144.85

1,766,845.57

合計

-9,850,438.48

8,916,818.61

33335

5555、投資收益

項目本年發生額上年發生額

處置長期股權投資產生的投資收益

0.00

3,918,553.39

處置交易性金融資產取得的投資收益

982,590.50

196,140.14

合計

982,590.50

4,114,693.53

33336

6666、營業外收入

（1）營業外收入明細

計入當期非經常性

項目本年發生額上年發生額

損益的金額

非流動資產處置利得合計

11,726,530.01

159,986.84

11,726,530.01

其中：固定資產處置利得

11,726,530.01

159,986.84

11,726,530.01

政府補助

2,161,537.17

2,451,455.54

2,161,537.17

罰款收入

2,666,828.64

2,463,502.23

2,666,828.64

銷售廢品

1,938,802.44

1,394,358.16

1,938,802.44

無需支付的應付款項

526,003.66

0.00

526,003.66

其他

803,160.47

651,774.80

803,160.47

合計

19,822,862.39

7,121,077.57

19,822,862.39

（2）政府補助明細

項目本年發生額上年發生額

補貼收入

1,005,265.63

721,360.00

稅費返還

1,156,271.54

1,650,095.54

其他

0.00

80,000.00

合計

2,161,537.17

2,451,455.54

33337

7777、營業外支出

計入當期非經常性損益

項目本年發生額上年發生額

的金額

非流動資產處置損失合計

5,170,903.26

2,406,781.32

5,170,903.26

其中：固定資產處置損失

9,946.73

2,406,781.32

9,946.73

無形資產處置損失

5,160,956.53

0.00

5,160,956.53

報廢損失

2,185,497.15

3,658,335.73

2,185,497.15

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

滯納金

446,699.35

69,970.95

446,699.35

賠款支出

1,030,000.00

0.00

1,030,000.00

其他

484,272.13

115,426.23

484,272.13

合計

9,317,371.89

6,250,514.23

9,317,371.89

33338

8888、所得稅費用

項目本年發生額上年發生額

當期所得稅費用

95,826,564.12

46,479,030.52

遞延所得稅費用

-772,620.50

-20,482,436.38

合計

95,053,943.62

25,996,594.14

33339

9999、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

本年金額上年金額

報告期利潤

基本每股收益稀釋每股收益基本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

1.34

0.60

利潤

扣除非經常性損益後歸屬於

1.22

0.59

公司普通股股東的淨利潤

基本每股收益=P0÷S

S0＋S1＋Si×Mi÷M0–

Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的

淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增

股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報

告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至

報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券

等增加的普通股加權平均數)

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股

東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。

44440

0000、現金流量表項目注釋

（1

1111）收到的其他與經營活動有關的現金

項目本年金額上年金額

保證金

29,676,648.19

33,256,473.35

政府補助

376,167.65

2,338,172.48

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

其他

41,495,075.58

63,777,672.62

合計

71,547,891.42

99,372,318.45（2

2222

）支付的其他與經營活動有關的現金

項目本年金額上年金額

銷售費用、管理費用中支付的現金

320,379,353.93

181,904,229.07

保證金

30,764,822.98

20,073,878.28

其他

3,086,434.46

14,618,188.16

合計

354,230,611.37

216,596,295.51（3

3333

）收到的其他與投資活動有關的現金

項目本年金額上年金額

收到與資產相關政府補助

3,250,000.00

0.00

合計

3,250,000.00

0.00（4

4444

）收到的其他與籌資活動有關的現金

項目本年金額上年金額

股東捐贈的現金

9,600,000.00

0.00

合計

9,600,000.00

0.00

4444

1111

、現金流量表補充資料

（1

1111

）現金流量表補充資料

補充資料本年金額上年金額

1111

．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

313,757,556.93

140,214,047.00

加：資產減值準備

-17,634,014.87

8,916,818.61

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

45,513,439.09

56,838,746.26

無形資產攤銷

3,134,429.37

2,954,618.26

長期待攤費用攤銷

885,388.20

461,634.04

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以「－」號填列）

-6,156,774.43

2,246,794.48

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

1,786,644.83

3,658,335.73

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

0.00

財務費用（收益以「－」號填列）

76,792.68

6,166,544.35

投資損失（收益以「－」號填列）

-982,590.50

-4,114,693.53

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-772,620.50

-20,482,436.38

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

0.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-87,408,920.85

44,226,636.98

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

補充資料本年金額上年金額

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-10,394,992.43

27,825,951.11

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

276,525,114.84

81,410,099.24

其他（遞延收益攤銷）

-629,097.98

0.00

經營活動產生的現金流量淨額

517,700,354.38

350,323,096.15

2222.

....不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

0.00

一年內到期的可轉換公司債券

0.00

融資租入固定資產

0.00

3333.

....現金及現金等價物淨變動情況：

現金的年末餘額

643,231,404.42

361,489,784.09

減：現金的期初餘額

361,489,784.09

278,714,825.73

加：現金等價物的年末餘額

0.00

減：現金等價物的期初餘額

0.00

現金及現金等價物淨增加額

281,741,620.33

82,774,958.36

（2

2222）本年取得或處置子公司及其他營業單位的有關信息

項目本年金額上年金額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1、取得子公司及其他營業單位的價格

570,000.00

301,008,300.00

2、取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

570,000.00

14,700,200.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

419,513.25

5,954,793.51

3、取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

150,486.75

8,745,406.49

4、取得子公司的淨資產

648,646.80

49,906,854.63

流動資產

767,821.80

8,508,369.41

非流動資產

413,729.26

199,093,241.72

流動負債

532,904.26

31,694,756.50

非流動負債

0.00

126,000,000.00

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1、處置子公司及其他營業單位的價格

0.00

383,886,160.07

2、處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

0.00

48,742,661.45

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

0.00

39,215,352.60

3、處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

0.00

9,527,308.85

4、處置子公司的淨資產

0.00

345,079,494.59

流動資產

0.00

190,769,424.03

非流動資產

0.00

310,391,146.55

100

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

項目本年金額上年金額

流動負債

0.00

147,681,075.99

非流動負債

0.00

8,400,000.00

（3

3333）現金和現金等價物的構成

項目本年金額上年金額

一、現金

643,231,404.42

361,489,784.09

其中：庫存現金

180,852.46

108,510.64

可隨時用於支付的銀行存款

643,050,551.96

361,381,273.45

二、現金等價物

0.00

其中：三個月內到期的債券投資

0.00

三、年末現金及現金等價物餘額

643,231,404.42

361,489,784.09

44442

2222、股東權益變動表項目注釋

本年由同一控制下企業合併產生的追溯調整如下：

（1）資本公積

類別年初數（追溯調整前）追溯調整金額年初數（追溯調整後）

股本溢價

303,595,005.78

628,000.00

304,223,005.78

其他資本公積

22,469,753.14

0.00

22,469,753.14

合計

326,064,758.92

628,000.00

326,692,758.92

（2）未分配利潤

年初數（追溯調整

項目追溯調整金額年初數（追溯調整後）

前）

年初未分配利潤

176,955,910.52

-67,362.48

176,888,548.04

六、關聯方及關聯交易

1111、本企業的母公司情況

母公司名

稱

關聯關係企業類型註冊地法人代表業務性質註冊資本

古井集團控股股東國有企業安徽亳州餘林

飲料、建築材料、塑

料製品的製造

353,380,000.00

續表：

母公司名

稱

母公司對本企業的

控股比例%

母公司對本企業的表決

權比例%

本企業最終控制方組織機構代碼

古井集團

57.75

57.75安徽省亳州市人民政府

151947437

101

安徽古井貢酒股份有限公司

2222、本企業的子公司情況

本公司之子公司信息參見本附註四、1。

3333、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

安徽瑞福祥食品有限公司

安徽瑞景商旅（集團）有限責任公司

亳州古井熱電有限責任公司

安徽瑞景名酒營銷有限公司

安徽金揚傳媒有限責任公司

安徽亳州古井職工醫院

4444、關聯交易情況

（1）採購商品、接受勞務情況表

關聯方

安徽金揚傳媒有

限責任公司

安徽瑞福祥食品

有限公司

亳州古井熱電有

限責任公司

合計

其他關聯方與本公司關係

控股股東、實際控制人的附屬企

業

控股股東、實際控制人的附屬企

業

控股股東、實際控制人的附屬企

業

控股股東、實際控制人的附屬企

業

控股股東、實際控制人的附屬企

業

控股股東、實際控制人的附屬企

業

關聯交易本年發生額

關聯交易定價方式

內容及決策程金額

佔同類交易金額

序的比例%

接受廣告勞

2010年年度報告全文

組織機構代碼

77908892-214912443-115194236-166791637-570504896-077737615-4

上年發生額

佔同類交易金

金額

額的比例%

市場價格

99,080,811.60

57.25

89,157,528.50

84.74

務

採購酒精市場價格

42,733,413.50

100.00

15,420,309.76

100.00

採購水電汽市場價格

0.00

8,770,453.50

47.62141,814,225.10

113,348,291.76

（2）銷售商品、提供勞務情況表

關聯交易定本年發生額上年發生額

關聯交易

關聯方

內容

價方式及決佔同類交易佔同類交易金

金額金額

策程序金額的比例%額的比例%

安徽亳州古井職工銷售水電

市場價格

2,421.88

0.03

7,494.60

0.09

醫院汽

古井集團

銷售水電

市場價格

76,167.71

0.41

56,665.54

0.66

汽及小型

古井集團

提供餐飲

市場價格

124,419.00

0.15

0.00

服務

安徽瑞景名酒營銷

銷售白酒市場價格

123,327,539.32

7.25

39,629,400.40

3.05

有限公司

102

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

關聯交易定本年發生額上年發生額

關聯交易

關聯方

內容

價方式及決

策程序

金額

佔同類交易

金額的比例%

金額

佔同類交易金

額的比例%

安徽瑞福祥食品有

銷售白酒市場價格

47,239.32

0.00

限公司

合計

123,577,787.23

39,693,560.54

（3）關聯租賃情況

出租方

承租方名稱租賃資產種類租賃起始日租賃終止日租賃費定價依據年度確認的租賃費

名稱

古井集

團

本公司房屋建築物

2010-6-1

2020-5-31市場價格

1,050,000.00

古井集

古井賓館房屋建築物

2010-6-1

2020-5-31市場價格

291,666,67

團

合計

1,341,666.67

（4）股權轉讓

2010年

3月

20日，上海金豪與安徽瑞景商旅（集團）有限責任公司協議約定，上海金

豪將持有安徽古井酒店管理有限公司

30%的股權按照長期股權投資帳面價值

30萬元轉讓給

安徽瑞景商旅（集團）有限責任公司，截止

2010年

12月

31日該交易已經完成。本次股

權轉讓，本公司無投資收益。

5555、關聯方應收應付款項

（1）應收關聯方款項

年末餘額年初餘額

項目名稱關聯方

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

其他應收款

安徽金揚傳媒有限責任公司

0.00

8,128,000.00

81,280.00

（2）應付關聯方款項

項目名稱關聯方年末餘額年初餘額

應付帳款

安徽瑞福祥食品有限公司

5,986,267.22

0.00

其他應付款

安徽瑞景商旅（集團）有限責任公司

181,984.17

13,006,128.51

古井集團

191,666.67

2,071,720.99

七、或有事項

截至

2010年

12月

31日止，公司無需要披露的或有事項。

103

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

八、承諾事項

截至

2010年

12月

31日止，公司無需要披露的承諾事項。

九、資產負債表日後事項

根據本公司

2011年

3月

25日第五屆董事會第

29次會議通過的利潤分配預案，以

2010

年末總股本

23,500萬股為基數，以未分配利潤每

10股派

3.5元（含稅）的現金股利。

截至本報告日止，除上述事項外，無其他重大資產負債表日後事項。

十、母公司財務報表主要項目注釋

1111、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

587,771.00

100.00

446,590.50

75.98

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

合計

587,771.00

100.00

446,590.50

75.98

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

593,180.80

100.00

223,715.76

37.71

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00

合計

593,180.80

100.00

223,715.76

37.71（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

104

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

其中：6個月以內

0.00

1.00

6個月至1年

0.00

5.00

1年以內小計

0.00

1至2年

5,775.00

0.98

577.50

10.00

2至3年

271,966.00

46.27

135,983.00

50.00

3年以上

310,030.00

52.75

310,030.00

100.00

合計

587,771.00

100.00

446,590.50

75.98

續表：

年初數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

9,436.00

1.59

94.36

1.00

6個月至1年

0.00

5.00

1年以內小計

9,436.00

1.59

94.36

1.00

1至2年

271,966.00

45.85

27,196.60

10.00

2至3年

230,708.00

38.89

115,354.00

50.00

3年以上

81,070.80

13.67

81,070.80

100.00

合計

593,180.80

100.00

223,715.76

37.71

（3）本年無轉回或收回的本報告期前已全額計提壞帳準備，或計提減值準備的比例較大

應收帳款情況。

（4）本報告期應收帳款中無應收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情況。

（5）年末應收帳款金額前五名單位情況：

單位名稱與本公司關係金額帳齡佔應收帳款總額比例%

懷遠常先鋒非關聯方

492,545.00

1年以上

83.80

安徽三寶飼料公司非關聯方

95,226.00

2-3年

16.20

合計

587,771.00

100.00

2222、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

105

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

55,216,448.81

17.11

55,216,448.81

100.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

267,487,194.73

82.89

474,628.76

0.18

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00

合計

322,703,643.54

100.00

55,691,077.57

17.26

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

73,102,438.53

31.55

73,102,438.53

100.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

158,576,619.68

68.45

385,078.16

0.24

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00

合計

231,679,058.21

100.00

73,487,516.69

31.72（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

年末數

帳齡帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

136,060,681.56

50.87

437,438.10注

1.00

6個月至1年

131,145,213.17

49.03

7,260.66注

5.00

1年以內小計

267,205,894.73

99.90

444,698.76

0.17

1至2年

279,300.00

0.10

27,930.00

10.00

2至3年

0.00

3年以上

2,000.00

0.00

2,000.00

100.00

合計

267,487,194.73

100.00

474,628.76

0.18

續表：

年初數

帳齡

帳面餘額壞帳準備

106

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

金額比例%金額比例%

1年以內

其中：6個月以內

126,498,147.97

79.77

4,981.48注

1.00

6個月至1年

14,389,305.75

9.08

378,096.68注

5.00

1年以內小計

140,887,453.72

88.85

383,078.16

0.27

1至2年

0.00

2至3年

0.00

3年以上

17,689,165.96

11.15

2,000.00注

100.00

合計

158,576,619.68

100.00

385,078.16

0.24

註：母公司對合併範圍內子公司應收款項不計提壞帳準備。

（3）本年轉回或收回情況

轉回或收回前累計已

其他應收款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據轉回或收回金額

計提壞帳準備金額

健橋證券收到破產清算款企業進入破產清算程序

13,600,000.00

765,000.00

閩發證券收到破產清算款企業進入破產清算程序

30,000,000.00

17,120,989.72

合計

43,600,000.00

17,885,989.72

（4）本報告期其他應收款中無應收持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股東單位情

況。

（5）年末其他應收款金額前五名單位情況：

佔其他應收款

項目與本公司關係金額性質帳齡

總額比例%

上海金豪關聯方

201,500,000.00資金往來款

2年以內

62.44

恆信證券非關聯方

29,502,438.53國債保證金

3年以上

9.14

亳州市譙城區財政局非關聯方

25,654,349.00墊付拆遷補償費

6個月以內

7.95

古井玻璃關聯方

21,498,185.82水電汽款

3年以內

6.66

譙城區會計結算中心非關聯方

17,486,981.94墊付拆遷補償費

6個月以內

5.42

合計

295,641,955.29

91.61

3333、長期股權投資

（1）長期股權投資的基本情況

在被投資單位持股

在被投資單位在被投資單位

被投資單位名稱核算方法投資成本比例與表決權比例

持股比例%表決權比例%

不一致的說明

古井銷售成本法

84,864,497.89

100.00

古井汽運成本法

6,875,743.00

100.00

古井玻璃成本法

65,795,666.00

100.00

107

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

在被投資單位持股

在被投資單位在被投資單位

被投資單位名稱核算方法投資成本比例與表決權比例

持股比例%表決權比例%

不一致的說明

上海貿易成本法

9,900,000.00

100.00

合肥貿易成本法

9,900,000.00

100.00

上海金豪成本法

49,906,854.63

100.00

古井賓館成本法

648,646.80

100.00

合計

227,891,408.32

續表：

被投資單位名稱年初餘額增減變動年末餘額

減值

準備

本年計提

減值準備

現金股利

古井銷售

古井汽運

古井玻璃

上海貿易

合肥貿易

上海金豪

古井賓館

合計

84,864,497.89

0.00

6,875,743.00

0.00

65,795,666.00

0.00

9,900,000.00

0.00

9,900,000.00

0.00

49,906,854.63

0.00

648,646.80

227,242,761.52

648,646.80

84,864,497.89

6,875,743.00

65,795,666.00

9,900,000.00

49,906,854.63

648,646.80

227,891,408.32

0.00

112,010,933.770.00

0.00

0.000.00

0.00

4,523,698.330.00

0.00

0.000.00

0.00

2,644,597.100.00

0.00

0.000.00

0.00

0.000.00

0.00

119,179,229.20

4444

、營業收入和成本

（1）營業收入

項目本年發生額上年發生額

主營業務收入

其他業務收入

營業收入合計

主營業務成本

其他業務成本

營業成本合計

1,064,923,019.29

671,408,073.6340,114,315.16

48,337,801.751,105,037,334.45

719,745,875.38417,724,670.51

334,858,251.6839,439,729.79

43,048,201.47457,164,400.30

377,906,453.15（2）主營業務（分產品）

產品名稱

本年發生額

營業收入營業成本

上年發生額

營業收入營業成本

白酒

1,064,923,019.29

417,724,670.51

671,408,073.63

334,858,251.68

合計

1,064,923,019.29

417,724,670.51

671,408,073.63

334,858,251.68

（3）公司前五名客戶的銷售收入情況

客戶名稱營業收入佔公司全部營業收入的比例%

108

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

客戶名稱營業收入佔公司全部營業收入的比例%

第一名

1,053,264,713.97

95.31

第二名

11,114,817.98

1.01

第三名

428,701.03

0.04

第四名

54,153.84

0.00

第五名

5,076.92

0.00

合計

1,064,867,463.74

96.36

註：本年營業收入較上年增長

53.53%，主要原因為銷售量增加、售價提高所致。

5555、投資收益

（1）投資收益明細

項目本年發生額上年發生額

成本法核算的長期股權投資收益

119,179,229.20

128,461,370.97

處置長期股權投資產生的投資收益

0.00

1,275,830.74

處置交易性金融資產取得的投資收益

727,291.07

150,197.53

合計

119,906,520.27

129,887,399.24

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

被投資單位

亳州古井銷售有限公司

合肥古井銷售有限公司

安徽古井玻璃製品有限公司

合計

本年發生額

112,010,933.77

2,644,597.10

4,523,698.33

119,179,229.20

上年發生額

128,057,903.19403,467.780.00128,461,370.97

本年比上年增減變動的原因

收到現金股利減少所致

收到現金股利增加所致

6666

、現金流量表補充資料

補充資料

1111

....

將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

加：資產減值準備

本年金額

272,427,907.68

-12,364,587.52

上年金額

180,931,102.285,882,699.40

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折

21,384,739.69

22,316,275.41

舊

無形資產攤銷

1,538,861.08

974,914.28

長期待攤費用攤銷

885,388.20

0.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

-6,088,161.80

2,429,803.13

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

1,952,772.89

3,658,335.73

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

0.00

財務費用（收益以「－」號填列）

79,200.00

2,545,193.26

投資損失（收益以「－」號填列）

-119,906,520.27

-129,887,399.24

109

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

補充資料本年金額上年金額

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-2,239,895.51

-18,947,861.18

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

0.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-84,045,139.37

38,709,733.26

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-78,745,288.58

-173,348,100.97

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

239,866,570.13

89,991,044.77

其他（遞延收益攤銷）

-213,000.00

0.00

經營活動產生的現金流量淨額

234,532,846.62

25,255,740.13

2222.

....不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

0.00

一年內到期的可轉換公司債券

0.00

融資租入固定資產

0.00

3333.

....現金及現金等價物淨變動情況：

現金的年末餘額

480,737,398.56

279,382,070.44

減：現金的期初餘額

279,382,070.44

160,876,265.53

加：現金等價物的年末餘額

0.00

減：現金等價物的期初餘額

0.00

現金及現金等價物淨增加額

201,355,328.12

118,505,804.91

十一、補充資料

1111、當期非經常性損益明細表

項目金額說明

非流動資產處置損益

4,370,129.60

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

0.00

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家

2,161,537.17

統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

0.00

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得

投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收0.00

益

非貨幣性資產交換損益

0.00

委託他人投資或管理資產的損益

0.00

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準

0.00

備

債務重組損益

0.00

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

0.00

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

0.00

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨

24,890.84

損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

0.00

110

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

項目金額說明

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交

易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，982,590.50

以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融

資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

17,885,989.72

對外委託貸款取得的損益

0.00

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值

0.00

變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性

0.00

調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

0.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

3,973,823.73

其他符合非經營性損益定義的損益項目

0.00

小計

29,398,961.56

減：所得稅影響額

2,526,479.48

少數股東權益影響額（稅後）

0.00

合計

26,872,482.08

2222、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤報告期間

加權平均淨資每股收益（元/股）

產收益率%基本每股收益稀釋每股收益

2010年度

34.17

1.34

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2009年度

16.96

0.60

扣除非經常性損益後歸屬於公司普2010年度

31.71

1.22

通股股東的淨利潤

2009年度

17.10

0.59

3333、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

（1）貨幣資金：年末較年初增加

77.94%，主要系本年營業收入增長、資金流入增加及

應付款項期末未到結算期尚未支付所致。

（2）應收票據：年末較年初增加

32.35%，主要系本年收入增長、票據結算方式增加所

致。

（3）應收帳款：年末較年初減少

42.66%，主要系本年收款以現款現匯和票據結算方式

為主所致。

（4）其他應收款：年末較年初增加

261.18%，主要系本年墊付徵地補償金及子公司金

運來支付廣告發布費押金及保證金所致。

（5）存貨：年末較年初增加

23.61%，主要系年末為銷售旺季公司大量備貨所致。

111

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

（6）投資性房地產：年末較年初增加

44.87%，主要系本年增加房屋租賃所致。

（7）在建工程：年末較年初增加

175.56%，主要系本年新建酒罐工程及子公司更新改

造項目增加所致。

（8）無形資產：年末較年初增加

88.62%，主要系子公司上海金豪土地使用權由劃撥變

更為出讓，繳納土地出讓金所致。

（9）應付帳款：年末較年初增加

89.16%，主要系本年末為銷售旺季，採購增加所致。

（10）應付職工薪酬：年末較年初增加

33.90%，主要系本年公司業績好轉，工資及獎

金增加所致。

（11）應交稅費：年末較年初增加

96.21%，主要系年末為銷售旺季，公司收入增加導

致期末未交增值稅、消費稅增加，本年利潤增加導致應交所得稅增加。

（12）其他應付款：年末較年初增加

28.52%，主要系本年銷量增加收到的保證金增加、

張集釀造基地復工新增未結算大修費所致。

（13）一年內到期的非流動負債：年末較年初減少

5,000,000.00元，主要系本年歸還一

年內到期長期借款所致。

（14）其他非流動負債：年末較年初增加

42.77%，主要系本年收到與資產相關的政府

補助所致。

（15）資本公積：年末較年初增加

2.86%，主要系股東現金捐贈所致。

（16）營業收入：本年較上年增加

39.89%，主要系本年白酒銷量增加、售價提高所致。

（17）營業成本：本年較上年增加

3.02%，主要系本年銷售增長所致。

（18）營業稅金及附加：本年較上年增加

54.77%，主要系本年銷售增長所致。

（19）銷售費用：本年較上年增加

63.80%，主要系本年公司增加廣告投入及市場拓展

費用增加所致。

（20）財務費用：本年較上年減少

331.67%，主要系本年歸還銀行借款利息支出減少、

收取的票據手續費增加、定期存款及結構性存款理財利息收入增加所致。

（21）資產減值損失：本年較上年減少

210.47%，主要系本年收回部分前期全額計提壞

帳準備的應收款項所致。

（22）投資收益：本年較上年減少

76.12%，主要系本年無處置長期股權投資收益所致。

（23）營業外收入：本年較上年增加

178.37%，主要系本年處置固定資產增加所致。

112

安徽古井貢酒股份有限公司

2010年年度報告全文

（24）營業外支出：本年較上年增加

49.07%，主要系本年處置長期資產損失增加及賠

款支出增加所致。

（25）所得稅費用：本年較上年增加

265.64%，主要系本年利潤增加且虧損彌補完畢所

致。

十二、財務報表的批准

本財務報表於

2011年

3月

25日由董事會通過及批准發布。

公司名稱：安徽古井貢酒股份有限公司

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

餘林葉長青夏雪雲

日期：

2011年

3月

25日日期：

2011年

3月

25日日期：

2011年

3月

25日

第十一節備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人

員）籤名並蓋章的會計報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證券報、香港大公報上公開披露過的所有公司文件的正

本及公告的原稿。

四、其他相關文件。

113

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