[年報]華僑城A:2010年年度報告

[年報]華僑城Ａ：2010年年度報告

時間：2011年03月04日 00:13:10&nbsp中財網

深圳華僑城股份有限公司

2010年年度報告

（送審稿）

二○一一年三月一日

目 錄

第一節 重要提示....................................................................................4

第二節 公司基本情況簡介....................................................................5

第三節 會計數據和業務數據摘要......................................................10

第四節 股本變動及股東情況..............................................................10

第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況................................16

第六節 公司治理結構..........................................................................23

第七節 股東大會情況簡介..................................................................29

第八節 董事會報告..............................................................................29

第九節 監事會報告..............................................................................51

第十節 重要事項................................................................................52

第十一節 財務報告..............................................................................56

第十二節 備查文件目錄....................................................................178

董事長致辭

尊敬的各位股東：

2010年是「十一五」的收官之年，「十一五」是全面建設小康社會的關鍵時期，是

我國經濟社會發展極不平凡的五年，是華僑城在挑戰中奮力前行的五年，也是對華僑城

具有戰略意義的五年。

五年間，我們經受住了國際金融危機、國家宏觀政策調整、汶川地震等一系列嚴峻

挑戰，通過調整資產結構、深化商業模式，集中發展了旅遊、文化演藝及主題地產，培

育了成片綜合開發的核心競爭能力；完成了第一輪全國布點布局，在市場競爭中擁有了

先發之利；形成了以歡樂谷為代表的都市（城市）娛樂產品體系和以深圳東部華僑城為

代表的生態休閒度假旅遊產品體系；豐富了主題地產和主題酒店產品形態，形成了特色

鮮明、高附加值的住宅和酒店產品；成功實施了股權分置改革，並在2009年成功實現

華僑城主營業務整體上市，為進一步整合資源、統籌運作、加速發展奠定了基礎。

在「十一五」期間，華僑城股份的資產規模、收入水平、盈利能力按同口徑較上一

個五年都有大幅增長。2010年公司資產總額達到485億元，比2005年同期增長8.3倍，

銷售收入173億元，增長25.2倍，利潤總額43.5億元，增長7.7倍，旅遊接待人數突

破2000萬人次，增長1.4倍。公司綜合實力和可持續發展能力顯著提高，也為全體股

東帶來了較高的價值回報。在這些值得驕傲的數字背後，更重要的是：我們打造了中國

旅遊第一品牌，創造了獨特的商業模式，培育了敢為人先的創想文化，鍛鍊了一支具有

國際競爭力的人才隊伍，推動了中國現代旅遊產業的崛起，踐行了中國企業公民的社會

責任。

自2011年正式拉開序幕的「十二五」，將是公司整體上市後調結構、打基礎、謀篇

布局上臺階的歷史階段。按照科學發展的要求轉變發展觀念、創新體制機制、調整發展

模式、豐富產品系列、擴大人才隊伍，是我們在未來五年保持持續較快發展的根本之策。

「品質華僑城、幸福千萬家」集中表達了公司管理層對轉變發展方式的深刻認識，將作

為我們企業科學發展的重要理念。在這個理念的指導下，我們將充分發揮華僑城25年

積澱的經驗和優勢，並不斷深化、豐富和拓展，力爭實現：旅遊全國最強、文化演藝全

國第一、城市現代服務業成片綜合開發全國領先，並以此打造中國旅遊行業和文化演藝

產業航空母艦的發展目標。

過去的發展歷程使我們深刻認識到，正是通過不斷創新來滿足人們日益增長的生活

品質需求，才有了華僑城持續的成長。在此，我們衷心感謝顧客、合作夥伴和全體股東

對我們的支持和幫助！同時，我們也誠摯感謝在全國各地努力為顧客提供個性化優質服

務的兩萬名華僑城員工。面向下一個五年，讓我們並肩攜手，秉承獨特的創想文化，繼

續為提高中國人的生活品質而努力！

第一節 重要提示

一、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在

任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔

個別及連帶責任。

二、公司於2011年3月1日召開第五屆董事會第五次會議，對公司2010年年度報

告等事項進行了審議，全體董事均出席了本次會議，公司監事及高級管理人員列席了本

次會議。

三、中瑞嶽華會計師事務所為公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、公司法定代表人任克雷先生、財務負責人王曉雯女士、會計機構負責人林育德

先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

第二節 公司基本情況簡介

一、公司法定中文名稱：深圳華僑城股份有限公司

公司法定英文名稱：Shenzhen Overseas Chinese Town Co., Ltd

二、公司法定代表人：任克雷

三、董事會秘書：倪徵

證券事務代表：李珂暉

諮詢電話：0755——26909069

公司總機：0755——26600248

傳真：0755——26600936

聯繫地址：深圳市南山區華僑城集團辦公大樓

E-MAIL: [e-mail]

四、公司註冊地址及辦公地址：廣東省深圳市南山區華僑城集團辦公大樓

郵編：518053

國際網際網路網址： http://www.octholding.com

五、公司選定的信息披露報紙名稱：《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》

登載公司年度報告的中國證監會指定網站的網址：http://www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點：公司董事會秘書處

六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：華僑城A 股票代碼：000069

七、公司首次註冊登記日期：一九九七年九月二日

公司首次註冊登記地點：深圳市工商局

營業執照註冊號：440301101382083

稅務登記號碼：（地稅）20040007

組織機構代碼：27937410-5

八、公司聘請的會計師事務所名稱及地址：中瑞嶽華會計師事務所有限公司

廣州天河區華夏路49號津濱騰越大廈南塔1007-1008

九、釋義

除非另有說明，以下簡稱在本報告中之含義如下：

簡稱

公司

公司/本公司

深圳華僑城股份有限公司

華僑城集團

華僑城集團公司

深圳歡樂谷

深圳華僑城歡樂谷旅遊公司

深圳世界之窗

深圳世界之窗有限公司

錦繡中華

深圳錦繡中華發展有限公司

東部華僑城

深圳東部華僑城有限公司

北京華僑城

北京世紀華僑城實業有限公司

上海華僑城

上海華僑城投資發展有限公司

成都華僑城

成都天府華僑城實業發展有限公司

華僑城房地產

深圳華僑城房地產有限公司

華僑城旅行社

深圳華僑城國際旅行社有限公司

長沙世界之窗

長沙世界之窗有限公司

國際傳媒

深圳華僑城國際傳媒演藝有限公司

演藝公司

深圳歌舞團演藝有限公司

旅遊策劃公司

深圳市華僑城旅遊策劃顧問有限公司

泰州華僑城

泰州華僑城投資發展有限公司

天津華僑城

天津華僑城實業有限公司

雲南華僑城

雲南華僑城實業有限公司

酒店集團

深圳市華僑城酒店集團有限公司

香港華僑城

香港華僑城有限公司

傳媒廣告

深圳華僑城傳媒廣告有限公司

茶藝度假

深圳東部華僑城茶藝度假有限公司

康佳集團

康佳集團股份有限公司

南磨房

北京南磨房旅遊發展有限公司

華僑城投資

深圳華僑城投資有限公司

秋實公司

深圳市秋實投資有限公司

港中投

香港中旅國際投資有限公司

摩信科技

深圳市摩信科技有限公司

華夏演出

深圳華夏演出有限公司

北京物業

北京華僑城物業管理有限公司

東部物業

深圳東部華僑城物業有限公司

信息寬帶

重慶網通信息寬帶網絡有限公司

水電公司

深圳華僑城水電有限公司

酒店管理公司

深圳市華僑城國際酒店管理有限公司

城市客棧

深圳市華僑城城市客棧有限公司

東部置業

深圳東部華僑城置業有限公司

武漢華僑城

武漢華僑城實業發展有限公司

華僑城物業

深圳市華僑城物業管理有限公司

華中發電

深圳市華中發電有限公司

歡樂海岸

深圳華僑城歡樂海岸投資有限公司

三峽旅遊

長江三峽旅遊發展有限責任公司

星美機電

深圳星美機電科技實業公司

興僑科技

深圳市華僑城興僑科技發展有限公司

華夏藝術中心

深圳華夏藝術中心有限公司

僑城加油

深圳市僑城加油站有限公司

北京物業服務

北京華僑城物業服務有限公司

北京四方

北京四方投資管理有限公司

僑建監理

深圳市僑建工程監理有限公司

僑香加油

深圳市僑香加油站有限公司

消防安裝

深圳市華僑城消防安裝工程有限公司

建築安裝

深圳特區華僑城建築安裝工程公司

華僑城高爾夫

深圳市華僑城高爾夫俱樂部有限公司

僑城裝飾

深圳特區華僑城裝飾工程公司

上海天祥華僑城

上海天祥華僑城投資有限公司

招商華僑城

深圳招商華僑城投資有限公司

招商華僑城物業

深圳招商華僑城物業管理有限公司

華僑城會所

深圳華僑城會所管理有限公司

體育中心

深圳市華僑城體育中心有限公司

上海萬錦置業

上海萬錦置業發展有限公司

華僑城工程檢測

深圳華僑城工程檢測有限公司

華僑城大酒店

深圳華僑城大酒店有限公司

海景酒店

深圳海景奧思廷酒店有限公司

興僑實業

深圳市華僑城興僑實業發展有限公司

華僑城培訓中心

深圳特區華僑城培訓中心

人力資源公司

深圳市華僑城人力資源服務有限公司

番禺華力

廣州市番禺華力友德彩印包裝有限公司

華力控股

華力控股(集團)有限公司

華力包裝

深圳華力包裝貿易有限公司

上海華勵

上海華勵包裝有限公司

華勵惠州

華勵包裝（惠州）有限公司

中山華勵

中山華勵包裝有限公司

華僑城亞洲

華僑城（亞洲）控股有限公司

耀豪國際

耀豪國際有限公司

中山華力

中山華力包裝有限公司

安徽華力

安徽華力包裝有限公司

惠州華力

惠州華力包裝有限公司

深圳華友包裝

深圳華友包裝貿易有限公司

上海浦深

上海浦深投資管理有限公司

西安華僑城

西安華僑城投資有限公司

國資委

國務院國有資產監督管理委員會

中國證監會

中國證券監督管理委員會

深圳證監局

中國證券監督管理委員會深圳監管局

第三節 會計數據和業務數據摘要

一、本年度主要會計數據

單位：人民幣元

項目

金額

營業利潤

4,298,858,683.71

利潤總額

4,345,532,808.69

歸屬於上市公司股東的淨利潤

3,039,456,390.71

扣除非經常性損益後的歸屬於上市公司股東的淨利潤

3,007,973,280.35

經營活動產生的現金流量淨額

-5,361,569,250.37

非經常性損益項目

項目

金額

政府補助

4,124,588.00

非流動資產處置損失

36,878,709.75

委託他人投資或管理資產的損益

處置交易性金融資產取得的投資收益；

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

其他營業外收支

-14,459,377.01

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響

-4,953,457.86

少數股東損益影響

14,268.24

合計

31,483,110.36

根據中國證監會《公開發行證券公司信息披露編報規則第9號》，按加權平均法計

算的2010年的合併會計報表淨資產收益率和每股收益如下：

報告期利潤

加權平均淨

資產收益率

每股收益（元/股）

基本每股收益

稀釋每股收益

（%）

（元）

（元）

歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

25.71%

0.978

0.978

扣除非經常性損益後

歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

25.44%

0.968

0.968

二、截至報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

單位：人民幣元

項目

2010年度

2009年度

2008年度

營業收入

17,317,671,615.23

10,956,957,394.27

8,657,321,329.67

利潤總額

4,345,532,808.69

2,380,853,454.31

1,960,939,806.82

歸屬於上市公司股東的淨利潤

3,039,456,390.71

1,705,573,398.55

1,433,375,210.42

扣除非經常性損益後的歸屬於

上市公司股東的淨利潤

3,007,973,280.35

1,165,877,742.17

878,308,299.36

經營活動產生的現金流量淨額

-5,361,569,250.37

7,256,315,254.49

2,082,271,626.54

每股經營活動產生的現金流量

淨額（元/股）

-1.725

2.335

0.794

基本每股收益（元/股）

0.978

0.551

0.461

總資產

48,538,233,403.44

30,744,801,789.20

29,346,464,634.44

股東權益

13,215,869,813.73

10,479,295,993.34

9,296,963,797.03

歸屬於上市公司股東每股淨資

產（元/股）

4.253

3.372

3.547

淨資產收益率

25.71%

17.08%

16.24%

第四節 股本變動及股東情況

一、股本變動情況

公司股份變動情況表

截至2010年12月31日 單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

(%)

資本公積金轉

增股本

限制性股票

解除限售

其他

小計

數量

比例

(%)

一、有限售條件

股份

1,818,596,756

58.52

-16,662,100

-16,662,100

1,801,934,656

57.99

1、國家持股

0

0

0

0

2、國有法人持股

1,751,478,024

56.36

1,751,478,024

56.36

3、其他內資持股

67,118,732

2.16

-16,662,100

-16,662,100

50,456,632

1.63

其中：

境內法人持股

0

0

0

0

境內自然人持股

67,118,732

2.16

-16,662,100

-16,662,100

50,456,632

1.63

二、無限售條件

股份

1,288,881,264

41.48

+16,662,100

+16,662,100

1,305,543,364

42.01

1、人民幣普通股

1,288,881,264

41.48

+16,662,100

+16,662,100

1,305,543,364

42.01

三、股份總數

3,107,478,020

100.00

0

0

0

0

3,107,478,020

100.00

報告期內，公司股份總數未發生變化，股本結構發生了變化，說明如下：

（一）中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司按規定解除公司第三期限制性股

票限售，公司境內自然人持有的有限售條件流通股減少16,662,100股，公司無限售條件

流通股份相應增加。

限售股份情況變動表

股東名

稱

年初限售

股數

本年解除

限售股數

本年增加

限售股數

年末限售

股數

限售原因

解除限售日期

華僑城

集團

1,751,478,024

0

0

1,751,478,024

——

——

任克雷

1,066,800

266,600

0

800,200

限制性股票激

勵計劃實施

2008年至2013年分6

年勻速解鎖

鄭凡

1,066,800

266,600

0

800,200

限制性股票激

勵計劃實施

同上

董亞平

1,066,800

266,600

0

800,200

限制性股票激

勵計劃實施

同上

劉平春

1,066,800

266,600

0

800,200

限制性股票激

勵計劃實施

同上

陳劍

1,066,800

266,600

0

800,200

限制性股票激

勵計劃實施

同上

王曉雯

1,000,000

250,000

0

750,000

限制性股票激

勵計劃實施

同上

吳斯遠

1,000,000

250,000

0

750,000

限制性股票激

勵計劃實施

同上

張立勇

666,800

166,600

0

500,200

限制性股票激

勵計劃實施

同上

姚軍

1,000,000

250,000

0

750,000

限制性股票激

勵計劃實施

同上

說明：

（一）關於華僑城集團持有限售股份的解除限售情況說明

1、華僑城集團在公司股改時承諾：

（1）其持有的股票自股改方案實施後首個交易日（2006年1月6日）起，至少在

二十四個月內不上市交易或者轉讓，在此之後的十二個月內，華僑城集團通過證券交易

所掛牌交易出售的股份不超過公司總股本的百分之五。即至2009年1月6日，應有

111,120,524股到期解除限售。目前，華僑城集團未提出解除限售申請，亦無掛牌交易

出售股份行為。

（2）之後的二十四個月內華僑城集團通過證券交易所掛牌交易出售的股份不超過

公司總股本的百分之十。即至2011年1月6日，有222,241,048股到期解除限售。目

前，華僑城集團未提出解除限售申請，亦無掛牌交易出售股份行為。

2、華僑城集團持有的權證行權時認購的股份及通過二級市場增持的股份（包括公

司實施資本公積金轉增股本方案新增股份）總數為49,987,576股，已委託中國證券登

記結算有限公司深圳分公司進行臨時保管並限售，目前已有部分股份到期可解除限售，

華僑城集團尚未發出關於解除限售的申請。

3、華僑城集團在公司非公開發行時認購的486,389,894股股份，自發行結束之日

起三十六個月不得轉讓。

（三）關於公司董事、監事和高級管理人員持有的限售股份的解除限售情況說明

根據公司限制性股票激勵計劃的規定，禁售期滿後的6年，即2008年-2013年為

限制性股票解鎖期，解鎖期內任一年度，若達到限制性股票的解鎖條件，激勵對象可以

申請對其通過本計劃所持限制性股票按6年期限勻速解鎖的比例而進行轉讓。報告期

內，公司完成了第三期限制性股票的解除限售的相關手續。

二、證券發行與上市情況

1、2007年9月，公司完成了限制性股票激勵計劃的授予工作，本次限制性股票的

發行數量為50,000,000股，公司總股本因此發生變動，增加至1,161, 205,242股。

2、公司因股權分置改革時發行的認股權證於2007年11月19日-23日進入行權期，

截至2007年11月23日，共有149,338,821份「僑城HQC1」成功行權，183,746份未

行權的認股權證註銷，公司總股本因此發生變動，增加至1,310,544,063股。

3、公司實施2007年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案，每10股以資本公積

金轉增10股，公司總股本增加至2,621,088,126股。

4、2009年11月11日，公司向控股股東華僑城集團非公開發行的486,389,894股

股份上市，公司總股本增加至3,107,478,020股。

5、報告期，公司無內部職工股。

三、股東情況介紹

1、股東總數和前10名股東持股情況

股東總數

106,863戶

前10名股東持股情況

股東名稱

股東

性質

持股

比例

持股總數

持有有限售條件

股份數量

質押或凍

結的股份

數量

華僑城集團

國有

股東

56.36%

1,751,478,024

1,751,478,024

0

長盛同慶可分離交易股票型證券投資基金

其他

1.89

58,663,202

0

未知

鵬華價值優勢股票型證券投資基金

其他

0.79

24,499,936

0

未知

深圳市榮超投資發展有限公司

其他

0.61

18,900,000

0

未知

重陽３期證券投資集合資金信託

其他

0.61

18,826,619

0

未知

易方達深證100交易型開放式指數證券投

資基金

其他

0.60

18,650,899

0

未知

大成藍籌穩健證券投資基金

其他

0.54

16,809,130

0

未知

華夏平穩增長混合型證券投資基金

其他

0.54

16,746,996

0

未知

融通深證100指數證券投資基金

其他

0.48

15,063,704

0

未知

上海國際信託有限公司－T-0204

其他

0.48

15,054,001

0

未知

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份數量

股份種類

長盛同慶可分離交易股票型證券投資基金

58,663,202

A股

鵬華價值優勢股票型證券投資基金

24,499,936

A股

深圳市榮超投資發展有限公司

18,900,000

A股

重陽３期證券投資集合資金信託

18,826,619

A股

易方達深證100交易型開放式指數證券投資

基金

18,650,899

A股

大成藍籌穩健證券投資基金

16,809,130

A股

華夏平穩增長混合型證券投資基金

16,746,996

A股

融通深證100指數證券投資基金

15,063,704

A股

上海國際信託有限公司－T-0204

15,054,001

A股

德盛精選股票證券投資基金

13,000,000

A股

上述股東

關聯關係

或一致行動

的說明

公司控股股東情況：前十名股東中，國有法人股股東華僑城集團與其他股東不存在關聯

關係，也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。前十名

流通股股東不存在關聯關係。

2、公司控股股東及實際控制人情況介紹

（1）公司控股股東：華僑城集團

法定代表人：任克雷

成立日期：1985年11月11日

註冊資本：人民幣20億元

經營範圍：主營紡織品、輕工業品等商品的出口和辦理經特區主管部門批准的特區

內自用一類商品，機械設備、輕工業品等商品的進口（按經貿部【92】外經貿管體審證

字第A19024號文經營），開展補償貿易，向工業、旅遊、房地產、商貿、金融保險行

業投資。

兼營：公司出口商品轉內銷和進口商品的內銷業務，旅遊、倉庫出租、文化藝術、

捐贈、汽車保稅倉、會議展覽服務。

（2）公司實際控制人情況介紹

國務院國有資產監督管理委員會

華僑城集團公司

深圳華僑城股份有限公司

3、其他持股在10%以上(含10%)的法人股東情況

報告期內，除控股股東華僑城集團外，公司無其他持股在10%以上(含10%)的法人

股東。

100%

56.36%

第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事、高級管理人員情況

（一）基本情況

1、第五屆董事、監事、高級管理人員基本情況

序

號

姓名

性

別

年

齡

職務

任職起止

持股數(股)

限制性股

票數量

（股）

期初

期末

1

任克雷

男

60

董事長

2010/1—2013/1

1,533,400

1,533,400

800,200

2

鄭 凡

男

55

副董事長

2010/1—2013/1

1,333,400

1,333,400

800,200

3

董亞平

男

57

副董事長

2010/1—2013/1

1,292,600

1,292,600

800,200

4

劉平春

男

55

董事、總裁

2010/1—2013/1

1,433,400

1,433,400

800,200

5

陳 劍

男

47

董事、副總裁

2010/1—2013/1

1,333,400

1,333,400

800,200

6

杜勝利

男

47

獨立董事

2010/1—2013/1

0

0

0

7

趙留安

男

62

獨立董事

2010/1—2013/1

0

0

0

8

曹遠徵

男

56

獨立董事

2010/1—2013/1

0

0

0

9

謝家瑾

女

63

獨立董事

2010/1—2013/1

0

0

0

10

韓小京

男

55

獨立董事

2010/1—2013/1

0

0

0

11

蘇 徵

男

54

監事長

2010/1—2013/1

0

0

0

12

葉向陽

男

42

監事

2010/1—2013/1

0

0

0

13

郭 金

男

41

監事

2010/1—2013/1

0

0

0

14

王曉雯

女

41

副總裁

2010/1—2013/1

1,359,074

1,359,074

750,000

15

侯松容

男

42

副總裁

2010/1—2013/1

0

0

0

16

吳斯遠

男

46

副總裁

2010/1—2013/1

1,370,000

1,370,000

750,000

17

張立勇

男

45

副總裁

2010/10—2013/1

916,700

1,000,000

500,200

18

姚 軍

男

50

副總裁

2010/10—2013/1

1,198,800

1,198,800

750,000

19

倪 徵

男

42

董事會秘書

2010/1—2013/1

0

0

0

公司董事、監事、高級管理人員持股變動原因

報告期內，公司副總裁張立勇先生增持公司股份，其餘董事、監事、高級管理人員

持股未發生變動。

（二）現任公司董事、監事和高級管理人員最近5年的主要工作經歷

1、在股東單位的任職情況

（1）董事長任克雷，現任公司控股股東華僑城集團總經理、黨委副書記，總經理

任職期間自1995年7月至今，黨委副書記任職期間自2008年3月至今。

（2）董事鄭凡，現任公司控股股東華僑城集團黨委書記、副總經理，任職期間自

2008年3月至今。

（3）董事董亞平，現任公司控股股東華僑城集團副總經理、黨委常委，副總經理

任職期間自2000年7月至今，黨委常委任職期間自2008年3月至今。

（4）董事劉平春，現任公司控股股東華僑城集團黨委常委，任職期間自2008年3

月至今。

（5）董事陳劍，現任公司控股股東華僑城集團黨委常委，任職期間自2008年3月

至今。

（6）監事長蘇徵，現任公司控股股東華僑城集團黨委副書記、紀委書記，任職期

間自2008年3月至今。

（7）副總裁王曉雯，現任公司控股股東華僑城集團黨委常委，任職期間自2008年

3月至今。

（8）副總裁侯松容，現任公司控股股東華僑城集團黨委常委，任職期間自2008年

3月至今。

2、主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況

（1）董事

任克雷，男，1950年出生，本科學歷，經濟師、高級政工師。曾任國家經濟委員

會政策研究室副主任，中國包裝總公司副總經理兼中國包裝總公司美國公司總裁，深圳

市委秘書長兼辦公廳主任，深圳特區華僑城建設指揮部主任，華僑城經濟發展總公司總

經理、黨委書記，華僑城集團執行長兼總裁、黨委書記，本公司董事長、華僑城房

地產董事長、香港華僑城董事長、康佳集團董事局主席。現任華僑城集團總經理、黨委

副書記，何香凝美術館館長，公司董事長、黨委委員。

鄭 凡，男，1955年出生，本科學歷，政工師。曾任中共中央宣傳部幹部，華僑

城集團辦公室主任、總經理助理，香港華僑城總經理、董事長，華僑城（亞洲）董事局

主席，華僑城集團黨委副書記、紀委書記、首席文化官，雲南華僑城董事長，華僑城房

地產監事長。現任華僑城集團黨委書記、副總經理，公司黨委書記、副董事長、首席文

化官。

董亞平，男，1953年出生，大專學歷，經濟師、高級政工師。曾任監察部外事金

融監察司處長，國務院僑務辦公室幹部，華僑城集團黨委副書記、紀委書記、副總裁，

本公司監事長，長沙世界之窗副董事長，成都華僑城董事，泰州華僑城監事長。現任華

僑城集團黨委常委、副總經理，東部華僑城監事，康佳集團監事長，公司副董事長、黨

委委員。

劉平春，男，1955年出生，本科學歷，高級政工師。曾任華僑城經濟發展總公司

總經理助理兼策劃部總經理，華僑城集團副總裁，本公司董事兼總裁、董事長，深圳歡

樂谷董事長，錦繡中華董事長，深圳世界之窗副董事長，上海華僑城董事長。現任華僑

城集團黨委常委，暨南大學深圳旅遊學院院長，公司總裁、黨委副書記。

陳 劍，男，1963年出生，工學碩士、高級工商管理碩士，高級建築師。曾任華

僑城經濟發展總公司總經理助理兼規劃建設部總經理，華僑城集團副總裁，深圳特區華

僑城房地產開發公司常務副總經理、總經理，成都華僑城董事長，北京華僑城監事長，

招商華僑城副董事長，上海天祥華僑城董事長，歡樂海岸執行董事。現任華僑城集團黨

委常委，華僑城房地產執行董事、法定代表人，何香凝美術館副館長，公司副總裁、黨

委委員。

（2）獨立董事

杜勝利，男，1963年出生，經濟學博士，管理學博士後，會計學副教授。曾任中

國紡織機械集團公司總會計師，中紡機集團財務有限公司總經理，曾兼任中國財務公司

協會副秘書長，中國總會計師協會副秘書長。現任清華大學會計研究所副所長，兼任中

國鋼研科技集團有限公司外部董事，公司獨立董事。

趙留安，男，1948年出生，畢業於中國民用航空高級航空學校，專業飛機駕駛，

一級飛行員。曾任中國民用航空新疆維吾爾自治區管理局處長，民航烏魯木齊管理局處

長、飛行大隊大隊長、副局長、局長，新疆航空公司副總經理、總經理，中國南方航空

集團公司副總經理，中國南方航空航股份公司董事，重慶航空公司董事長，第十屆全國

人民代表大會代表。現任公司獨立董事。

曹遠徵，男，1954年出生，經濟學博士，研究員，國家特殊津貼獲得者。曾任國

務院經濟體制改革委員會國外經濟體制司處長，經濟體制改革研究院常務副院長，渤海

銀行、公司獨立董事。現任中銀國際控股有限公司董事兼首席經濟學家，中銀國際證券

有限責任公司董事，中國銀行首席經濟學家，泰康人壽保險公司獨立董事，公司獨立董

事。

謝家瑾，女，1947年出生，中國科技大學管理科學專業研究生畢業,高級工程師。

曾任武漢市房地產管理局副局長，建設部房地產業司副司長，住宅與房地產業司（住房

制度改革辦公室、住房公積金監管司）司長，建設部總經濟師兼住宅與房地產業司（住

房制度改革辦公室、住房公積金監管司）司長。現任住房與城鄉建設部科技委副主任、

中國物業管理協會會長、江蘇銀行高級顧問，公司獨立董事。

韓小京，男，1955年出生，中國政法大學法學碩士，律師。1986年至1992年任職

中國法律事務中心，其間，1989年至 1991年在加拿大齊默爾曼律師事務所學習工作，

1991年至1992年在香港廖綺雲律師事務所工作，1992年參與設立通商律師事務所，為

創始合伙人、律師。現任遠洋地產控股有限公司獨立董事，遠東宏信有限公司獨立董事，

公司獨立董事。

（3）監事

蘇徵，男，1956年出生，大專學歷、高級工程師。曾任中國航天科工集團深圳廣

宇工業集團黨委書記、副總經理，航天科工集團深圳地區資產整合工作小組組長，航天

科工深圳（集團）公司黨委書記、董事、副董事長、三九企業集團（深圳南方製藥廠）

黨委副書記，上海天祥華僑城董事，雲南華僑城監事長。現任華僑城集團黨委副書記、

紀委書記，康佳集團董事，公司監事長、黨委副書記兼紀委書記。

葉向陽，男。1968年出生，碩士研究生學歷，曾任康佳集團股份有限公司企管部

總監、審計部總監、職工監事，現任泰州華僑城有限公司監事長，公司監事、審計部總

監。

郭金，男，1969年出生，本科學歷。曾任吉林省人保南關支公司業務主管，國泰

證券海南分公司基金部副經理，公司證券事務部副總監、總監、證券事務代表。現任公

司職工監事、董事會秘書處副總監。

（4）高級管理人員

劉平春，參見董事簡歷。

陳劍，參見董事簡歷。

王曉雯，女，1969年出生，本科學歷。曾任深圳華僑城實業發展股份有限公司董

事、財務總監，華僑城集團總裁辦公室行政總監、財務金融部總監、總裁助理，康佳集

團監事，華僑城大酒店董事，公司監事，華僑城房地產董事，成都華僑城董事，華僑城

酒店集團董事長。現任華僑城集團公司黨委常委，香港華僑城董事長華僑城亞洲董事局

主席，華僑城投資董事長，康佳集團董事，華聯發展集團有限公司董事，歡樂海岸投資

公司監事，公司副總裁、黨委委員。

侯松容，男，1968年出生，研究生學歷。曾任康佳集團常務副總裁、總裁、黨委

書記，康佳集團董事局副主席，康佳集團黨委書記，香港華僑城董事長，華僑城亞洲董

事局主席。現任華僑城集團公司黨委常委，康佳集團董事局主席，公司副總裁。

吳斯遠，男，1964年出生，研究生學歷。曾任華僑城經濟發展總公司辦公室副總

經理、總經理，華僑城集團人力資源部總監，深圳歡樂谷總經理，成都華僑城總經理，

華僑城集團總裁助理，公司副總裁、董事，北京華僑城副董事長，成都華僑城董事長，

武漢華僑城執行董事。現任深圳世界之窗副董事長，雲南華僑城董事長，錦繡中華董事

長，東部華僑城執行董事，公司副總裁。

張立勇，男，1965年出生，大學本科學歷。曾任華僑城房地產開發公司副總經理、

董事，華僑城水電公司董事，北京華僑城公司董事，華僑城物業董事。現任華僑城房地

產總經理兼黨委副書記，天津華僑城執行董事，水電公司執行董事，華中發電執行董事，

公司副總裁。

姚軍，男，1960年出生，碩士研究生學歷，曾任華僑城經濟發展總公司副總經理，

華僑城旅行社總經理，公司副總經理、總裁、黨委書記，曲阜孔子國際旅遊有限公司董

事長，錦繡中華黨委書記、董事、常務副總經理，北京華僑城總經理，國際傳媒董事長、

總經理，雲南華僑城董事長、總經理。現任武漢華僑城執行董事，成都華僑城董事長，

北京華僑城副董事長，公司副總裁。

倪 徵，男，1968年出生，研究生學歷。曾任康佳集團董事，華僑城集團投資發

展部總經理，深圳華力董事長，上海華勵董事長，惠州華力董事長，香港華僑城黨委書

記、總裁，華僑城亞洲執行董事、總裁、董事局主席。現任公司董事會秘書。

(三)年度報酬情況

1、董事、監事和高級管理人員報酬的決策程序及確定依據

公司董事和監事的報酬由股東大會決定，高級管理人員的報酬是由董事會根據公司

中長期發展戰略目標的實施情況、年度經營目標的實際完成情況以及在公司所擔任的職

務來確定。

2、報告期內從公司獲得報酬的情況

董事、監事及高級管理人員共8人按照所任管理職務在公司領取報酬。

姓名

職務

報酬月數

稅前報酬（元）

劉平春

董事、總裁

9

162675

陳 劍

董事、副總裁

9

162675

王曉雯

副總裁

9

153637

吳斯遠

副總裁

9

396000

姚 軍

副總裁

12

1275340

倪 徵

董事會秘書

9

312800

葉向陽

監事

9

209700

郭 金

監事

12

315795

註：領取9個月報酬的均為當年基本年薪，領取12個月報酬的均為當年基本薪酬

加上以前年度獎勵年薪。

3、在公司領取報酬的董事、監事及高級管理人員報酬合計：2988622元(不含獨立

董事報酬)。

4、獨立董事年度報酬：獨立董事年度報酬為8萬元人民幣；擔任董事會專門委員

會召集人的，年度報酬為10萬元人民幣。

5、報告期內，董事、監事和公司高級管理人員中，有6人未在公司領取報酬，其

中董事長任克雷，副董事長鄭凡、董亞平及監事長蘇徵在公司控股股東華僑城集團公司

領取報酬；副總裁侯松容在公司控股股東華僑城集團控股公司康佳集團領取報酬；副總

裁張立勇在公司控股公司深圳華僑城房地產有限公司領取報酬。

6、董事、監事和高級管理人員獲得的股權激勵情況

公司董事、監事和高級管理人員獲得限制性股票的情況詳見第四節「限售股份變動

情況表」，授予價格為7元/股。

（四）報告期內董事、監事及高級管理人員變動情況

1、2010年1月21日，經公司第五屆董事會第一次會議審議通過以下相關事項：

（1）公司第五屆董事會設董事長1名，副董事長2名，選舉任克雷擔任公司董事

長，鄭凡和董亞平擔任副董事長；

（2）同意聘請劉平春擔任公司總裁，任期為三年；

（3）同意聘請陳劍、王曉雯、侯松容、吳斯遠擔任公司副總裁，其中王曉雯為公

司財務負責人，上述人員任期均為三年；

（4）聘請倪徵擔任公司第五屆董事會秘書，聘任李珂暉為第五屆董事會證券事務

代表，任期均為三年；

（5）同意公司董事會新設執行委員會，委員人數設置為5人。根據董事長的提名，

公司第五屆董事會專門委員會委員名單如下：

戰略委員會（5名）：任克雷、劉平春、陳劍、謝家瑾，其中任克雷為召集人，戰

略委員會設置5名委員，尚有一名待今後董事會選舉增補；

提名委員會（3名）：韓小京、鄭凡、謝家瑾，其中韓小京為召集人；

審計委員會（3名）：杜勝利、董亞平、曹遠徵，其中杜勝利為召集人；

薪酬與考核委員會（3名）：曹遠徵、鄭凡、趙留安，其中，曹遠徵為召集人；

執行委員會（5名）：任克雷、鄭凡、董亞平、劉平春、陳劍，其中，任克雷為主

任委員。

以上各委員會委員任期與本屆董事會一致。

2、2010年1月21日，經公司第五屆監事會第一次會議審議通過，選舉蘇徵先生

擔任公司第五屆監事會監事長。經公司2010年第一次臨時股東大會審議通過，公司第

五屆監事會股東監事為蘇徵，公司第五屆監事會職工監事由郭金擔任，任期均與本屆監

事會一致。

3、2010年5月14日，經公司2009年度股東大會審議通過，增補葉向陽為公司第

五屆監事會監事，任期與本屆監事會一致。

4、2010年10月15日，經公司第五屆董事會第五次臨時會議審議通過，同意聘任

張立勇、姚軍為公司副總裁；任期與本屆董事會任期一致。

二、員工情況

（一）截止報告期末，公司（含控股公司）共有員工19337人。

1、按專業構成分類為：管理人員2522人、工程技術人員1685人、專職審計人員

47人、市場營銷和銷售人員354人，其他人員14729人；

2、按教育程度分類為：博士後1人，博士研究生10人、碩士研究生349人、本科

生2636人、大專生4110、中專生及以下12231人。

（二）截止報告期末，公司共有退休人員502人。

第六節 公司治理結構

一、公司治理情況

公司始終堅持按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上市公司章程指

引》和《深圳證券交易所股票上市規則》及其它有關上市公司治理的法律法規的要求，

不斷完善法人治理結構、規範公司運作，公司法人治理結構的實際情況與上述法規的要

求不存在差異。

報告期內公司治理情況具體說明如下：

(一) 公司依照有關上市公司治理的法律法規，結合公司實際情況，制定和修訂了

《公司章程》（2010年修訂）、《公司派出執行董事管理暫行規定》、《投資管理辦法及執

行流程》、《資金審批管理制度》等規章制度。

（二）公司嚴格執行中國證監會頒布的《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上

市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發（2003）56號），規範執行對外擔保的審批

程序。公司業務經營運作規範，切實控制和防範了各種風險，確保了公司及廣大股東的

利益不受任何損害。報告期內公司未發生控股股東資金佔用及違規對外擔保的情況。

（三）公司嚴格按照有關規定通知和召開股東大會，確保所有股東能夠依法行使股

東權利。

（四）公司高級管理人員的聘任符合法律法規和公司章程的要求。

（五）公司董事會和監事會嚴格按照法律法規和公司章程履行職權。董事會和監事

會歷次會議的通知、決議和信息披露等工作均按照法定程序完成。公司董事和監事勤勉

盡責地履行職責，維護了公司和全體股東的合法權益。

（六）公司董事會下設專門委員會正常運作，就公司重大事項進行討論與研究，為

董事會決策提供了專業支持。

（七）報告期內， 按照中國證監會的統一部署，對照證券監管部門下發的有關法

律法規和公司內部規章制度，2010年公司重新梳理了內部治理的各個環節，進一步完

善了包括基礎性制度和經營管理制度在內的內部控制制度，規範了「三會」運作，加強

了信息披露工作，並強化了公司董事、監事和高級管理人員的勤勉盡責意識，努力促進

了公司治理水平的提高。

（八）關於向大股東、實際控制人提供未公開信息情況的說明

根據國有資產監管部門的要求，公司目前存在向華僑城集團報送年度經營計劃、月

度參控股企業經營數據、月度參控股企業及重點項目經營及建設情況、黃金周經營情況

和財務快報等信息的情況。相關內幕信息知情人員名單已按月報送深圳證監局備案。

二、獨立董事履行職責情況

報告期內，公司共召開了10次董事會會議，所有獨立董事都積極參與董事會決策，從

股東利益、特別是中小股東利益出發，作為相關專業的專家，對公司日常經營運作及時跟蹤、

深入了解、認真監督，對公司發展戰略、財務管理、風險控制、治理結構和激勵機制等方面

積極發表建設性意見，切實履行了獨立董事的職責。

獨立董事出席董事會的情況：

獨立董事

姓名

本年應出席

董事會次數

親自出席

（次）

委託出席

（次）

缺席

（次）

備註

杜勝利

10

10

0

0

——

趙留安

10

10

0

0

——

曹遠徵

10

10

0

0

——

謝家瑾

10

9

1

0

書面委託

韓小京

10

10

0

0

——

獨立董事對公司有關事項提出異議的情況：沒有。

三、報告期內公司獨立情況

公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面已做到五分開，並具有獨

立完整的業務及自主經營能力。

四、報告期內對高管人員的考評、激勵機制與相關獎勵制度的建立、實施情況

公司高級管理人員的年度報酬主要包括基本年薪和獎勵年薪。獎勵年薪由董事會每

年根據高管人員對公司中長期發展戰略目標的實施情況和年度經營目標的實際完成情

況來確定，按一定比例分2年發放。

五、內部控制自我評估報告

按照《企業內部控制基本規範》、《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》和《關

於做好上市公司2010年年度報告工作的通知》等文件的要求， 2010年深圳華僑城股

份有限公司（以下簡稱公司）以董事會為主導，對公司內部控制制度的建立健全和有效

實施進行了系統深入的自查，在此基礎上對公司2010年度內部控制情況進行了全面客

觀的評價。

（一）內部控制環境

1、公司內部控制的組織機構

公司按照《公司法》、《上市公司治理準則》等法律法規的要求設立了股東大會、董

事會、監事會和董事會各專門委員會，制定了《公司章程》和股東大會、董事會、監事

會議事規則及董事會專門委員會實施細則，明確了各級機構的職責權限、議事規則和工

作程序，確保決策、執行和監督相互分離，形成制衡。

股東大會是公司的最高權力和決策機構，按照《公司章程》和《股東大會議事規則》

等制度規定履行職責, 享有法律法規和公司章程規定的合法權利，依法行使對公司經營

方針、投資、利潤分配等重大事項的表決權。

董事會對股東大會負責，其成員由股東大會選舉產生，按照《公司章程》、《董事會

議事規則》等規定履行職責，在規定範圍內行使經營決策權，並負責內部控制的建立健

全和有效實施。公司董事會共有 10名成員，其中董事長1名，獨立董事5名。董事會

下設執行委員會和戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專業

委員會，按照董事會各專門委員會實施細則履行職責，為董事會科學決策提供支持。現

有治理結構為獨立董事和各委員會發揮作用提供了充分的保障。

監事會對股東大會負責，由3名監事組成。監事會按照 《公司章程》、《監事會議

事規則》等規定履行職責，監督公司董事、總裁和其他高級管理人員依法履行職責，維

護公司及股東的合法權益。

經理層對董事會負責，負責組織實施股東大會、董事會的決議事項，主持公司的日

常生產經營管理工作。職能部門職責明確，分工合理，形成了各司其職、各負其責、相

互制約、相互協調的工作機制。

公司的重大決策、重要人事任免、重大項目安排及大額度資金運作業務等，均按照

規定的權限和程序實行集體決策審批或聯籤制度，符合現代企業制度要求。

公司與控股股東華僑城集團公司機構、業務、人員、資產、財務分開，符合中國證

監會關於上市公司與控股股東之間「五分開」的要求。

2010年，採用了職能部門+事業部（子公司）的組織架構，進一步提高了經營管理

的專業化程度。報告期末，公司組織架構圖如下：

2、公司內部控制制度建立健全情況

公司遵循科學、規範、透明的基本原則，按照權責明確、結構合理、權力與責任對

等的原則，根據《公司法》、《證券法》、《企業內部控制規範》及《深圳證券交易所內部

控制指引》等法律法規和相關規定的要求，並結合旅遊、房地產、酒店管理、紙包裝等

行業特點及公司業務結構特點制定了涉及行政、人力資源、財務管理、項目投資管理、

產品策劃中心

戰略發展部

信息中心

財務部

群眾工作部

監 察 室

人力資源部

總裁辦公室

總 裁

監事會

副總裁

審計委員會

酒店物業事業部

香港華僑城有限

公司

歡樂谷事業部

深圳華僑城房地

產有限公司

旅遊事業部

董事會

審計部

董事會秘書處

股東大會

薪酬與考核委員會

戰略委員會

提名委員會

執行委員會

審計管理、檔案管理、關聯交易、對外擔保、信息披露及股東大會、董事會、監事會事

務管理等方面的內部控制制度。這些內部控制制度貫穿於公司經營管理活動的各層面和

各環節,形成了較為完備的內部控制制度體系，確保了各項經營活動有章可循。相關制

度的有效執行有力地促進了公司的規範運作，為公司可持續發展奠定了堅實的基礎。

3、公司內部控制檢查監督部門的設置及工作情況

公司董事會下設立審計委員會。審計委員會監督公司的內部審計制度及其實施，負

責內部審計與外部審計之間的溝通，審查公司內控制度等。

公司設立了獨立的內部審計部門，對董事會和審計委員會負責，配備了具備財務、

審計和管理等方面專業知識的審計人員，負責內部控制的檢查和監督工作。對監督檢查

中發現的內部控制重大缺陷，有權直接向董事會及審計委員會、監事會報告。2010年，

公司內部審計部門對公司及下屬33家參控股企業的管理和財務情況進行了審計，從內

部控制、資金管理、財務預算管理、工程管理、市場營銷管理、合同管理等方面提出了

審計意見和建議，為公司及參控股企業建立健全內部控制、規範管理、提升效益發揮了

重要作用。

4、人力資源管理控制情況

公司高度重視人力資源建設，根據發展戰略，建立和實施了招聘、培訓、績效考核、

休假、福利等人事管理制度, 明確界定了各部門和各崗位的目標、職責和權限。各關鍵

崗位招聘具備相應專業水準的人員，做到了因事設崗、以崗定人、有規可依、依規辦事。

同時切實加強員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質。

5、2010年公司完善內部控制所進行的重要活動、工作及成效

（1）梳理、完善內部控制制度體系

2010年，按照《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》等文件的要求，並

結合公司實際情況，公司對現有內部控制制度體系進行了系統梳理，修訂了公司章程，

並出臺了《深圳華僑城股份有限公司總裁工作條例》、《深圳華僑城股份有限公司財務負

責人和會計機構負責人管理制度》、《深圳華僑城股份有限公司保密制度》等規章制度，

擬訂了《深圳華僑城股份有限公司派出執行董事管理暫行規定》、《深圳華僑城股份有限

公司派出執行董事管理暫行規定實施細則（試行）》，進一步完善了內部控制制度體系。

（2）深入開展規範會計基礎工作專項活動

2010年4月，深圳證監局發布《關於在深圳轄區深入全面開展規範會計基礎工作

專項活動的通知》。按照通知要求，公司成立專項活動工作小組，並制定了專項活動實

施方案，在全公司範圍內組織開展規範財務會計基礎工作專項活動，公司本部及所屬各

級企業共計61家參加了本次專項活動，審計委員會對活動的開展情況進行了檢查和指

導。通過本次專項活動，規範了財務會計基礎工作，提升了公司規範運作水平。

2010年，隨著公司進一步完善內部控制制度、健全內控體系，公司的治理水平和

規範運作水平得到了較大的提升，各項經營活動處於嚴謹的制度控制之下，業務活動趨

於程序化、制度化。

2、重點控制活動

（1）對控股子公司的管理控制

公司通過股東會及委派董事、監事、高級管理人員等方式對控股子公司實行管理控

制，並明確其職責權限；將財務、重大投資、人事及信息披露等方面工作納入統一的管

理體系，並制定統一的管理制度；公司定期取得各控股子公司的月度、季度、半年度及

年度財務報告；公司各職能部門對控股子公司的相關業務和管理進行指導、服務和監督

等，強化了對控股子公司的管理控制。

報告期末，公司控股子公司控制結構及持股比例見下表：

2、對關聯交易的內部控制

報告期內，公司通過發布編號為2010-010和011公告，在《中國證券報》、《證券

時報》和《上海證券報》上及時披露了公司擬在2010年進行採購原材料、燃料、動力、

接受勞務、提供勞務等方面的日常性關聯交易，交易總額預計為15,400萬元左右事宜，

華

僑

城

集

團

公

司

56.36%

深

圳

華

僑

城

股

份

有

限

公

司

78.11% 成都天府華僑城實業發展有限公司

100% 天津華僑城實業有限公司

70% 泰州華僑城投資發展有限公司

70% 雲南華僑城實業有限公司

其

他

流

通

股

東

43.64%

100% 深圳華僑城房地產有限公司

100% 香港華僑城有限公司

70% 深圳歌舞團演藝有限公司

100% 深圳市華僑城旅遊策劃顧問有限公司

100% 深圳華僑城哈克文化有限公司

100% 上海華僑城投資發展有限公司

100% 深圳華僑城投資發展有限公司

100% 深圳東部華僑城有限公司

87.81% 深圳華僑城國際傳媒演藝有限公司

100% 深圳特區華僑城水電有限公司

63.25% 北京世紀華僑城有限公司

100% 武漢華僑城實業有限公司

100% 深圳華僑城國際旅行社有限公司

100% 深圳市華中發電有限公司

100% 深圳華僑城酒店置業有限公司

和公司擬在2010-2011年度向控股股東華僑城集團公司申請委託借款，額度不超過90

億元人民幣事宜。公司對關聯交易的審議程序和信息披露符合《深圳證券交易所上市公

司內部控制指引》和公司相關規章制度的要求。公司嚴格執行《公司章程》和《關聯交

易制度》，保證公司與關聯方之間訂立的關聯交易合同符合誠實信用、平等、自願、公

平、公開、公允的原則，未損害公司和其他股東的利益,並對關聯交易及時履行了信息

披露義務。

3、對外擔保的內部控制

公司在《公司章程》中明確規定了股東大會、董事會對於對外擔保的審批權限及對

外擔保的決策程序。公司制訂了《對外擔保制度》，規範了對外擔保的各項審批程序。

報告期內，公司對外擔保較好地遵循了《公司章程》和《對外擔保制度》的規定。

4、募集資金使用的內部控制

公司募集資金的使用遵循規範、安全、高效、透明的原則，遵守承諾，注重使用效

益。

報告期內，公司無新募集資金。

5、重大投資的內部控制

公司的重大投資遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效

益。

公司在公司章程、《項目投資管理辦法》及工作流程中明確了對外投資的審批權限

和流程，並在實際工作中嚴格執行。公司內部設立了戰略發展部，負責對公司重大項目

的可行性、投資風險、投資回報等事項進行研究和評估。報告期內，公司對所有新投資

項目嚴格執行前期考察、可行性研究、內部評估及投資決策等程序，重大項目投資的決

策均按相關法規履行了股東大會或董事會的審批程序。

2010年公司發生的重大投資事項主要包括：

公司子公司華僑城房地產公司出資設立上海置地，主要經營範圍為房地產開發。該

公司註冊資本為15億元，公司持股比例為100%。

6、信息披露的內部控制

在內部信息溝通傳遞方面，公司制定了《重大事項備案制度》，明確公司重大事項

的範圍和內容、各部門溝通的方式和時限等，通過建立重大事項內部傳遞體系，使得公

司內部溝通渠道暢通，信息傳遞及時，從而保證公司在信息披露的內部控制方面嚴格、

高效。

在對外信息溝通傳遞方面，公司制定了《信息披露管理制度》，對信息披露工作的

內容、流程、責任進行了明確規定，建立了由董事會秘書處製作文稿、董事會秘書審核、

董事長審批的信息披露內部責任制。

在內幕信息管理方面，公司制定了《內幕信息知情人登記制度》，進一步規範了公

司內幕信息管理行為，加強了公司內幕信息保密工作，維護了信息披露的公平原則。同

時按照深圳證監局的要求，我司定期上報《上市公司向大股東實際控制人提供未公開信

息情況表》。

報告期內，按照《上市公司信息披露管理辦法》及公司相關規章制度的要求,公司

較好地完成了信息披露工作。

（三）問題及整改

按照《企業內部控制基本規範》和《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》等文

件的要求，公司已建立了較為完善的內部控制體系，但從中國證券監督管理委員會深圳

監管局下發的《關於深圳華僑城股份有限公司現場檢查的監管意見》（以下簡稱《監管

意見》）來看，公司在公司治理和規範運作等方面仍有待完善和提高，在投資及擔保等

審批決策程序及相關信息披露工作仍存在不夠完善的個案。2011年，公司將按照《監

管意見》的要求，認真學習相關法律法規，制定嚴格的整改方案，限期完成整改工作，

並以此為契機，進一步健全公司治理，規範公司運作，完善信息披露工作。

（四）總體評價

公司根椐《公司法》、《證券法》、《企業內部控制基本規範》和《深圳證券交易所上

市公司內部控制指引》等法律法規的要求，在所有重大方面均建立並運行了較為有效的

內部控制，並通過不斷的梳理和優化，形成了一套較為完善、有效、合規的內部控制體

系，在保證公司正常有序經營、保護資產安全完整、保證會計信息真實準確等方面發揮

了重要作用，為公司的可持續發展提供了有力的保障。

第七節 股東大會情況簡介

報告期內，公司共召開了3次股東大會（包括年度大會和臨時股東大會）

一、2010年第一次臨時股東大會

2010年第一次臨時股東大會現場會議於2010年1月21日上午9時30分在深圳市

威尼斯酒店威尼斯宴會廳一廳會議室召開，會議由公司董事會召集，由劉平春董事長主

持。

會議審議通過了關於選舉公司第五屆董事會董事和獨立董事的提案等3項提案，相

關股東大會決議公告刊登在2010年1月22日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海

證券報》上。

二、2009年度股東大會

公司2009年度股東大會現場會議於2010年5月14日下午2時30分在深圳市南山

區華僑城集團大樓五樓會議室召開，會議由公司董事會召集，由董事長任克雷主持。

會議審議通過了公司2009年年度報告等13項提案，相關股東大會決議公告刊登在

2010年5月15日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

三、2010年第二次臨時股東大會

公司2010年第二次臨時股東大會現場會議於2010年12月13日下午2時30分在

深圳市南山區華僑城集團大樓五樓會議室召開，會議由公司董事會召集，由董事長任克

雷主持。

會議審議通過了關於吸收合併全資子公司深圳市華僑城酒店集團有限公司的提案，

相關股東大會決議公告刊登在2010年12月14日的《中國證券報》、《證券時報》和《上

海證券報》上。

第八節 董事會報告

報告期內，在董事會的領導下，公司圍繞年初既定的目標，在主營業務發展、重點

項目建設、新項目拓展、新興業務實踐、公司治理水平提升等方面均作出了積極的探索

和努力，繼續保持了良好的發展態勢和領先的市場地位，取得了較好的經營成果。

一、報告期內公司經營情況的回顧

（一）報告期內總體經營情況分析

單位：萬元

項目

本年數

上年同期數

增減額

增減率

營業收入

1,731,767.16

1,095,695.74

636,071.42

58.05%

營業利潤

429,885.87

237,834.43

192,051.44

80.75%

歸屬於母公司淨利潤

303,945.64

170,557.34

133,388.30

78.21%

報告期內本公司的營業收入、營業利潤和淨利潤同比均有較高增幅，主要是由於公

司完成重大資產重組之後，加快了統一運作平臺建設，優化經營結構，著力提升各項主

營業務的開發和運營能力，旅遊綜合收入、房地產收入、紙包裝收入均有較高增幅,相

應盈利能力也有較大提升。

（二）公司主營業務及經營狀況

本公司主營業務為主要是旅遊、房地產業和紙包裝業務。

佔公司主營業務收入10％以上的行業為旅遊業和房地產業。本報告期內，本公司

的主營業務收入取得了歷史最好成績。本公司在2010年度實現營業收入1,731,767.16

萬元，其中主營業務收入1,723,709.67萬元，實現營業利潤429,885.87萬元。本年度

利潤構成情況沒有發生重大變化。

報告期內公司主營業務的經營情況如下：

1、按業務分類的主營業務情況：

單位：萬元

2010年

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入

比上年同

期增加

營業成本比

上年同期增

加

毛利率

比上年

同期增加

旅遊綜合收入

944,762.31

493,892.67

47.72%

32.65%

21.24%

4.92%

房地產收入

703,190.69

285,175.04

59.45%

116.31%

109.19%

1.39%

紙包裝收入

75,756.67

66,648.65

12.02%

25.38%

24.47%

0.64%

小 計

1,723,709.67

845,716.36

50.94%

57.03%

41.61%

5.35%

內部相互抵消

0.00

0.00

合 計

1,723,709.67

845,716.36

50.94%

57.32%

43.16%

4.85%

報告期內由於旅遊業務接待人數和房地產業務銷售面積均有較大幅度增加，故旅遊

綜合項目收入和房地產收入均比去年增加較大，由於世界經濟的復甦，紙包裝行業的收

入也有所增加。

（三）公司資產構成分析 單位：萬元

項目

本年數

上年數

增減

金額

佔資產總額

比例

金額

佔資產總額

比例

應收款項淨額

380,775.02

7.84%

200,546.91

6.52%

1.32%

存貨

1,957,471.72

40.33%

909,933.59

29.60%

10.73%

投資性房地產

164,572.06

3.39%

163,716.09

5.33%

-1.93%

長期股權投資

86,447.59

1.78%

72,359.77

2.35%

-0.57%

固定資產淨額

1,084,420.38

22.34%

908,905.02

29.56%

-7.22%

在建工程

188,836.00

3.89%

171,837.97

5.59%

-1.70%

短期借款

443,938.78

9.15%

375,729.29

12.22%

-3.07%

長期借款

1,382,470.94

28.48%

275,447.13

8.96%

19.52%

總資產

4,853,823.34

100.00%

3,074,480.18

100.00%

0.00%

變動情況說明：公司存貨佔總資產比例增加的主要原因是本年度公司的地產項目投

資力度加大，工程建設進度加快，新項目購入土地增加所致；公司長期借款佔總資產比

例增加的原因是一是由於本年度公司為增強房地產業務調控的應對能力，調整優化負債

結構，加大了長期借款的比例；二是公司投資規模增大，資金需求增加所致。

（四）公司的期間費用所得稅等數據構成分析 單位：萬元

項目

本年數

上年同期數

增減額

增減率

銷售費用

73,999.87

59,438.90

14,560.96

24.50%

管理費用

125,653.65

99,998.49

25,655.16

25.66%

財務費用

25,521.90

13,146.65

12,375.25

94.13%

所得稅

101,699.92

51,654.17

50,045.75

96.89%

變動情況說明：公司本年度銷售費用和管理費用比去年同期均有所增加，主要是由

於本年度的收入大幅增加帶動相應的費用增加；財務費用增加的主要原因是由於公司本

年度加快工程投入，資金需求加大，相應的利息支出也增加較大；所得稅增加的主要原

因是本年度利潤增加以及深圳地區的所得稅率增加所致。

（五）公司現金流量表相關數據構成分析 單位：萬元

項目

本年數

上年同期數

增減額

增減率

經營活動產生的現金流量

-536,156.93

725,631.53

-1,261,788.45

-173.89%

投資活動產生的現金流量

-314,000.40

-234,502.31

-79,498.09

-33.90%

籌資活動產生的現金流量

1,098,135.86

-379,927.40

1,478,063.26

389.04%

現金及現金等價物淨增加額

247,820.16

111,183.05

136,637.11

122.89%

變動情況說明：本年度經營活動產生的現金流量淨額大幅下降，主要是因為土地儲

備增加及加快項目建設帶來的大量現金支出；本年度投資活動產生的現金流量淨額也下

降較大，主要是因為隨著土地儲備的增加及在建項目的加快建設帶來的現金支出增加；

本年度籌資活動產生的現金流量淨額增加較大，主要是由於資金需求增加，借款增加所

致。

（六）本公司主要子公司的經營情況及業績

1、主要控股公司

（1）北京華僑城主營業務為建設開發旅遊景區、房地產開發、銷售自主開發後商

品房、自有房產的物業管理、旅遊景區、園林的策劃設計、設計製作雕塑、組織文化藝

術交流活動等，註冊資本為18,093萬元，本公司持股比例為63.25%。截止2010年底，

該公司總資產為232,840萬元，全年實現營業收入178,346萬元，實現淨利潤43,722

萬元。

（2）東部華僑城主營業務為從事生態旅遊項目的投資建設、開發經營;投資興辦旅

遊業、酒店業、娛樂業、餐飲業、房地產業，註冊資本為70,000萬元，本公司持股比

例為100%。截止2010年底，該公司總資產為762,089萬元，全年實現營業收入373,252

萬元，淨利潤57,199萬元。

（3）上海華僑城主營業務為旅遊及其關聯產業投資，景區策劃、設計、施工，景

區景點策劃及管理的諮詢業務，設計、製作各類廣告，利用自有媒體發布廣告，房地產

投資開發與經營；自有房屋出租、維修，物業管理，註冊資本為40,000萬元，本公司

持股比例為100%。截止2010年底，該公司總資產為198,175萬元，全年實現營業收入

31,672萬元，淨利潤4,079萬元。

（4）雲南華僑城主營業務為投資開發與經營；景區策劃；旅遊商品的批發與零售；

文藝活動策劃；舞臺設計；房屋出租；物業管理；建築材料；裝飾材料；水暖器材、電

工器材、家具、五金的批發與零售，註冊資本為56,000萬元，本公司持股比例為70%。

截止2010年底，該公司總資產為89,516萬元。目前，該公司處於建設階段。

（5）武漢華僑城主營業務為旅遊及其關聯產業投資；景區策劃、設計、施工；景

區景點策劃及管理的諮詢業務；設計、製作各類廣告；利用自有媒體發布廣告；房地產

遊資開發與經營；自有房屋出租、維修；物業管理；建築材料、裝飾材料、水暖器材、

電工器材、家具、建築五金銷售；從事貨物及技術的進出口業務，註冊資本為100,000

萬元，本公司持股比例為100%。截止2010年底，該公司總資產為254,460萬元。目前，

該公司處於建設階段。

（6）華僑城房地產主營業務為從事房地產開發經營業務；開辦管理深圳華僑城商

品市場，投資興辦實業。註冊資本為150,000萬元，本公司持股比例為100%。截止2010

年底，該公司總資產為2,600,745萬元，全年實現營業收入719,156萬元，實現淨利潤

171,648萬元（不含投資收益）。

（7）香港華僑城主營業務為從事投資管理，製造及銷售紙箱及紙製品、旅遊及房

地產、進口代理等業務，實收資本為港幣80,100萬元，本公司持股比例為100%。截止

2010年底，該公司總資產為595,567萬元，全年實現營業收入251,723萬元，淨利潤

6,204萬元。

2、主要參股公司

（1） 深圳世界之窗主營業務為世界名勝微縮景區及其配套設施的建設與經營，注

冊資本為USD2,950萬元，本公司持股比例為49%。截止2010年底，該公司總資產為

52,057萬元，全年實現營業收入31,673萬元，實現淨利潤8,991萬元。

（2）錦繡中華主營業務為經營景區遊覽;景點,場景複製銷售;國內外旅遊代理與諮

詢；旅遊商品製作與銷售;飲食烹飪,冷飲,園林雕塑,壁畫設計與施工;交通服務等，注

冊資本為18,400萬元，本公司持股比例為49%。截止2010年底，該公司總資產為34,232

萬元，全年實現主營業務收入14,933萬元，實現淨利潤2,344萬元。

（3）招商華僑城主營業務為房地產開發，註冊資本為10，000萬元，本公司持股

比例為50%。截止2010年底，該公司總資產為277,250萬元，全年實現主營業務收入

213,709萬元，實現淨利潤65,639萬元。

3、其他控股及參股公司情況見會計報表附註。

二、報告期內公司經營狀況分析

（一）主營業務加速發展

1、旅遊綜合業務發展迅猛

公司旅遊綜合業務發展迅速，歡樂谷事業部、旅遊事業部、酒店物業事業部及所屬

控參股企業採取行之有效的舉措，全力以赴完成各項經營計劃，全年共實現旅遊綜合業

務收入94.5億元，接待遊客首次突破2,000萬人次，提前實現公司提出的戰略目標。

2、房地產業務持續增長

公司房地產業務準確把握行業市場變化的情況，銳意進取，全年實現地產業務收入

70.3億元。

3、包裝印刷業務穩健提升

公司控股子公司香港華僑城通過調整營銷策略，擴大內銷比例，全年實現營業收入

7.6億元。

（二）重點項目建設齊頭並進

公司各重點項目紮實推進。泰州華僑城4月建成開業，迅速成為市場熱點，成功實

現當年開業當年盈利；武漢華僑城歡樂谷主題公園計劃2012年「五一」建成開業；雲

南華僑城加快規劃和建設的步伐，部分項目計劃2011年投入運營；歡樂海岸完成項目

主體工程，招商工作全面推進，2011年7月試業；西安華僑城搶抓建設進度，實現「當

年拿地、當年銷售」。

（三）戰略布局持續深入

公司大型旅遊綜合項目加快拓展步伐。7月，公司獲取天津華僑城旅遊項目綜合用

地；11月，成立青島華僑城項目公司。公司還積極對國內重點城市的投資機會進行調

研論證。

（四）新興業務加快探索實踐

公司積極探索實踐文化產業鏈延伸發展新途徑：

一是著眼於對公司現有文化產業的資源整合和規模擴張，著手編制公司文化產業發

展的戰略規劃。

二是適時進入兒童教育娛樂消費領域，註冊成立哈克文化公司，開發連鎖經營的兒

童職業體驗館。首批項目計劃於2011年底在深圳歡樂海岸與成都華僑城建成開放。

三是探索數字動漫業務，以4D電影、3D舞臺劇、高科技影視遊樂項目等為突破口，

促進主題公園遊樂產品與數字動漫產品的結合，目前已啟動相關影片的策劃及創意制

作。

四是文化演藝業務再上新臺階，東部華僑城《天禪》、北京華僑城《金面王朝》等

精品演出的市場開拓效果明顯；成都華僑城《天府蜀韻》成功試演；歡樂海岸、武漢華

僑城的演藝節目前期策劃也按計劃積極推進。

（五）提高公司治理水平，加強投資者關係管理

公司按照監管要求，進一步完善內控制度建設，制訂了《投資管理辦法及執行流程》

和《資金審批管理制度》等項制度，並對《公司章程》等規範文件進行修訂，進一步規

範了公司內部治理。

公司共接待來訪投資者36批，超過100人次，接聽投資者電話超過1,000次，還

通過舉辦分析師會、主動拜訪、開展股東檢閱日活動等多種手段加強與股東和投資者的

有效溝通，取得了良好的效果。

公司獲得「2010年度中國最受尊敬上市公司」等多項榮譽。

三、新年度業務發展計劃

從宏觀經濟形勢看，自全球金融危機之後，世界經濟出現恢復性增長，但經濟復甦

基礎依然脆弱，不確定因素依然很多。「十一五」期間，我國政府緊緊抓住戰略機遇期，

貫徹落實科學發展觀，積極構建和諧社會，令中國經濟保持了良好的發展勢頭；「十二

五」時期，將成為我國全面建設小康社會的關鍵時期，是深化改革開放、加快轉變經濟

發展方式的攻堅時期。2011年我國宏觀經濟政策的主旋律是轉變經濟發展方式、調整

優化經濟結構，其中將包括加快發展旅遊業等服務業、積極拓展新型服務領域等系列舉

措。公司將抓住機遇謀求發展，新年度業務發展計劃如下：

（一）創新求變，全面提升各項主營業務發展能力

1、旅遊綜合業務：

旅遊綜合業務是公司核心主營業務，經過多年的積澱，在這一領域形成的大量文化、

旅遊、酒店及商業物業資產是公司未來發展的寶貴物質基礎，其整體運營效益至關重要。

因此，如何推進文化旅遊資產的內涵式發展，挖掘潛力擴大產出效益，成為公司需要集

中解決的重要課題。

（1）旅遊景區業務

2011年，公司將著力於旅遊景區業務全方位創新發展，提升經營效益。

積極探索引入國際先進的主題公園經營管理理念和體系，提高現有景區的運營管理

水平和接待能力；

藉助知名渠道商的市場滲透能力和網絡平臺，加強對市場的有效組織，拓展長期的

產品及品牌營銷平臺；

延伸產業鏈條，抓緊開發文化創意產品，並以此為源頭向主題商品、文化包裝等領

域滲透，加強以數字娛樂技術為依託的遊樂項目研發，形成自主的技術集成能力；

深入推進連鎖發展，將連鎖經營作為提高經營效益的重要手段，通過對品牌、採購、

旅遊商品、市場組織等進行整合創造附加價值；

全力實施景區收入倍增計劃，將倍增計劃作為全面提升景區運營能力和管理水平的

系統工程。要調整優化產品結構，提高產品豐富程度，努力實現全天候、全季節運營；

要提高精細化管理水平，提供優質服務，提高遊客滿意度和重遊率；建立專業化的市場

營銷體系，創新渠道挖掘潛在市場機會；優化經營收益模式，尋找商品、餐飲、租賃、

服務項目經營等方面的可挖潛空間和具體的拓展措施，提升消費水平，實現景區收入明

顯增長。力爭用3-5年時間，實現公司旅遊景區業務再上新臺階。

（2）酒店業務

2011年，公司要抓住策劃設計和經營管理兩個重點，做好兩種能力的培養，將其

作為酒店產業化發展的要素支撐。要儘快培養健全專業化運營團隊，形成強大的諮詢服

務和策劃設計能力；要強化流程規範和管理規範，健全規章制度和監督考核機制，大力

提升酒店經營管理水平，提升服務品質，創造管理品牌。

（3）文化演藝和數字娛樂業務

要致力創新發展演藝產業，學習借鑑國內外演藝運作成功經驗，以部分優質演藝產

品為試點，強化渠道、品牌建設和市場化運作，力爭在演藝產品獨立運營環節上取得突

破。

要儘快在數字娛樂領域取得實質性進展。要以市場運作為導向，依託主題公園平臺，

構築新的業務架構。

要深入研究發展手段問題，嘗試搭建文化產業發展資本平臺。

2、房地產業務

公司房地產業務在旅遊地產領域具有獨特優勢，通過將旅遊、文化、酒店、藝術、

創意、地產、公共空間和其他配套資源等進行綜合運營，已向市場推出了眾多精品項目。

2011年，公司房地產業務要以實現「城市現代服務業綜合開發全國領先」為戰略

目標，堅持突出旅遊地產特色，根據各項目所在區域的市場需求特點，加強旅遊、文化

和都市娛樂資源的融入，充分發揮綜合開發的整體競爭優勢。

在秉承以人為本、規劃先進、配套完善的發展理念同時，旅遊地產項目要突出環境

優美、低碳環保的特色，文化地產項目要突出文化創意、多元融合的特色，主題商業地

產項目要突出時尚娛樂、健康生活的特色，純住宅項目要堅持優質精品的特色，努力提

升項目所在城市品牌價值和公眾居住生活品質，踐行構建和諧社會的企業社會責任。

要繼續推進產品標準化和設計標準化等工作，全面提升運營效率；要採取積極措施，

準確把握項目開發節奏，針對不同區域市場採用靈活的銷售策略，提高資產周轉效率。

3、包裝印刷業務

2011年，公司要抓住國家生態環保、低碳經濟的戰略機遇，創新發展，加快從單

純製造商向生產服務商的轉變，加強新產品新市場的探索，做好新的布點布局的前期工

作，穩步提升包裝業務的市場規模和盈利能力。

（二）統籌兼顧，全力推進重點項目建設

2011年，公司將集中優勢資源，全力抓好上海蘇河灣、歡樂海岸、武漢華僑城、

雲南華僑城、天津華僑城等重點項目。

1、上海蘇河灣：要按照打造上海城市地標的要求，高質量、高效率推進規劃設計

和工程建設，部分產品年內進入市場。

2、歡樂海岸：要圍繞一期項目2011年7月試業的目標，充分做好試運營籌備工作，

系統開展品牌推廣工作，高品質、高效率推進項目運營前期工作，確保一期項目整體效

果和品質，打造中國新型都市娛樂綜合體。

3、武漢華僑城：要重點推進歡樂谷、瑪雅水公園、商業及配套地產項目的規劃建

設，要提前著手做好品牌推廣、演藝作品製作等運營籌備工作，為2012年實現全面開

業奠定堅實基礎。

4、雲南華僑城：要全面加快建設進度，2011年要完成溫泉水公園、溼地公園及生

態餐廳、體育公園主體工程，生態花谷、濱水酒店及會議中心要實現開工建設，配套地

產項目要實現銷售。

5、天津華僑城：要抓緊推進規劃建設，實現冬季狂歡節項目試運營，娛樂島室內

外水公園項目主體竣工，同時抓好酒店和家庭娛樂中心項目規劃設計，年內實現開工，

力爭2011年配套地產項目實現銷售。

（三）深化研究產品模式，穩步推進戰略布局

2011年，公司將繼續研究休閒度假、都市娛樂以及文化產業的發展趨勢和策略，

積極探索新的業態組合，不斷總結歸納形成可複製操作的投入產出模型。

同時，公司將繼續在國內重點城市及區域中心城市尋求投資機會，穩步推進戰略布

局，為公司可持續發展奠定基礎。

（四）統籌資金管理，改善負債結構

2011年，公司將繼續完善資金統一管理平臺，加大資金內部統籌力度，增強資金

調控能力，提高資金周轉率。

同時，公司將密切關注金融市場形勢和貨幣政策變化，積極探索並實質性推進多種

渠道融資，優化配置中長期貸款、債券、中期票據等負債比例，使公司整體負債結構趨

於合理穩健，降低財務風險。

華僑城亞洲作為公司體系內重要的境外資本平臺，要充分發揮境外融資便捷的優

勢，全面提升融資能力和效率。

（五）深入推進市值管理，持續提升估值水平

公司將通過不斷優化在行業估值體系內的各項指標，提升信息披露工作的深度和廣

度，提高投資者關係管理工作的質量和效率，引導市場深入認識公司價值內涵全力提升

公司估值水平，努力為全體股東創造豐厚的投資回報。

截止2010年末，公司旅遊綜合業務配套地產儲備面積662.80萬平方米，房地產業

務儲備面積233.76萬平方米。

2011年度，公司旅遊綜合業務配套地產與房地產業務計劃開工面積為143萬平方

米，計劃可售面積為151萬平方米。

四、報告期內的投資情況

（一）報告期內募集資金的使用情況說明

報告期內，公司無新募集資金。

（二）報告期內非募集資金投資的重大項目情況說明

公司子公司華僑城房地產公司獨資設立上海置地，主要經營範圍為房地產開發。該

公司註冊資本為15億元，公司持股比例為100%

五、報告期內，中瑞嶽華會計師事務所為公司出具了標準無保留意見的審計報告

六、本報告期公司無會計政策變更和會計差錯更正。

七、報告期內董事會日常工作情況

（一）報告期內董事會會議情況及決議內容

報告期內，公司共召開了10次董事會會議。

1、公司第五屆董事會第一次會議於2010年1月21日召開，相關決議公告刊登在

2010年1月23日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

2、公司第五屆董事會第一次臨時會議於2010年3月19日召開，相關決議公告刊

登在2010年3月23日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

3、公司第五屆董事會第二次會議於2010年4月19日召開，相關決議公告刊登在

2010年4月22日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

4、公司第五屆董事會第二次臨時會議於2010年4月28日召開，相關決議公告刊

登在2010年4月29日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

5、公司第五屆董事會第三次臨時會議於2010年5月30日召開，會議審議通過了

《關於規範財務會計基礎工作專項活動的自查報告》。

6、公司第五屆董事會第三次會議於2010年8月16日召開，相關決議公告刊登在

2010年8月19日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

7、公司第五屆董事會第四次臨時會議於2010年9月10日召開，相關決議公告刊

登在2010年9月11日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

8、公司第五屆董事會第五次臨時會議於2010年10月15日召開，相關決議公告刊

登在2010年10月16日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

9、公司第五屆董事會第六次臨時會議於2010年10月22日召開，相關決議公告刊

登在2010年10月26日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

10、公司第五屆董事會第四次會議於2010年12月13日召開，相關決議公告刊登

在2010年12月14日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

（二）報告期內，公司股東大會共通過17項決議，公司董事會均已遵照執行。

（三）董事會執行委員會履職情況報告

公司於2010年1月21日召開的第五屆董事會第一次會議同意公司董事會新設執行

委員會。報告期內，執行委員會按照《執行委員會實施細則》的要求，認真履行了執行

委員會職責。現將執行委員會2010年度工作情況匯報如下：

（1）執行委員會2010年第一次會議

2010年2月9日，公司第五屆董事會執行委員會2010年第一次會議在公司本部召

開，會議審議並通過了關於投資上海松江項目的議案、關於制訂《公司財務支出審批權

限暫行規定》的議案、關於啟動公司專項資產管理計劃的議案。

（2）執行委員會2010年第二次會議

2010年3月3日，公司第五屆董事會執行委員會2010年第一次會議在公司本部召

開，會議審議並通過了關於閘北蘇河灣項目的工作計劃；審議了關於分離房地產公司所

屬城區物業，並將分離物業納入酒店物業事業部的議案；審議並原則通過了關於公司年

經營工作會有關情況的議案；審議了關於公司2010年經營計劃、資金預算、投資策略

及更名方案的議案；審議了關於華僑城（亞洲）2009年度業績公布工作計劃和增資成

都華僑城項目費用預算的報告；審議並通過了公司向房地產公司增加註冊資本金的議

案。

（3）執行委員會2010年第三次會議

2010年4月9日，第五屆董事會執行委員會2010第三次會議在公司本部召開。會

議審議了公司2009年報中的董事長致辭和董事會工作報告、關於公司2010年度財務預

算的議案、關於修訂公司資金審批管理制度的議案、關於制定公司投資管理辦法及執行

流程的議案、關於公司2009年度企業社會責任報告的議案、公司2009年度市值分析報

告，會議一致決定將上述議題提請公司董事會審議。會議聽取了關於公司第五屆董事會

第二次會議籌備工作的情況匯報和關於公司薪酬的情況報告。

（4）執行委員會2010年第四次會議

2010年5月7日，第五屆董事會執行委員會2010年第四次會議在公司本部召開。

會議審議了關於對香港華僑城增加投資額度的議案、關於華夏藝術中心委託管理的議

案；會議聽取了關於深圳華僑城酒店集團有限公司重組並註銷法人資格的報告。

（5）執行委員會2010年第五次會議

2010年6月13日，第五屆董事會執行委員會2010年第五次會議在公司本部召開。

會議審議了關於增加建安公司註冊資本金的議案；會議聽取了天津項目有關情況的匯

報；會議審議了關於華僑城房地產所屬租賃業務重組的議案、關於華僑城酒店集團重組

方案的議案、關於兒童職業體驗項目公司組建與業務運營方案的議案；會議聽取了關於

上海華僑城地產項目有關情況的報告、關於上海蘇河灣項目有關情況的報告；會議審議

了關於成立深圳市華僑城酒店置業有限公司的議案、關於轉讓天創國際演藝公司部分股

權的議案、關於轉讓深圳華僑城國際傳媒演藝有限公司部分股權的議案、關於轉讓深圳

歌舞團演藝有限公司部分股權的議案。

（6）執行委員會2010年第六次會議

2010年8月5日，第五屆董事會執行委員會2010第六次會議在公司本部召開。會

議審議了關於公司第五屆董事會第三次會議籌備工作的情況匯報、公司2010年半年度

報告、關於制定公司總裁辦公條例的議案、關於成都歡樂谷演員宿舍和排練廳改造的報

.告的議案、關於武漢華僑城購買升降機的議案、關於成都華僑城大型劇目《中國元素

天府蜀韻》投資預算的議案、關於在歡樂谷事業部增設備管理部門及充實公司安委辦人

員的議案，會議原則同意上述事項並一致決定將公司2010年半年度報告及總裁工作條

例提請公司董事會審議批准。會議還聽取了關於東部華僑城大俠谷「6.29」事故和近期

安全生產大檢查有關情況的報告、關於青島項目進展情況的報告，會議要求將上述報告

事項連同天津項目的進展情況在董事會會議期間向獨立董事匯報。

（7）執行委員會2010年第七次會議

2010年8月20日，第五屆董事會執行委員會2010第七次會議以通訊方式召開。

會議審議了關於上海華僑城B地塊酒店項目的議案；會議認真研究了有關上海華僑城B

地塊酒店項目的情況報告；會議審議了關於上海松江新城廣富林2-5和祥和路2號項目

的議案。

（8）執行委員會2010年第八次會議

關於受讓華僑城集團公司IT伺服器及相關辦公用品資產的議案、關於受讓深圳市

華僑城酒店集團有限公司部分股權的議案；會議審議通過了深圳歡樂谷瑪雅水公園改造

方案、深圳歡樂谷關於推出綜藝晚會的議案、深圳歡樂谷 「歡樂水世界」項目部分資

產報廢的議案；會議聽取了華僑城大廈物業發展定位報告和天津華僑城「娛樂島」項目

規劃設計匯報。

（9）執行委員會2010年第九次會議

2010年11月2日，第五屆董事會執行委員會第九次會議在公司本部召開。會議審

議通過了關於威尼斯酒店維護更新的可行性研究報告；會議聽取了青島項目的工作進度

報告。

（10）執行委員會2010年第十次會議

2010年11月8日，第五屆董事會執行委員會第十次會議在公司本部召開。會議審

議並原則同意西安瓦胡同村項目可行性方案及主要商業條件內容有關事項。

（11）執行委員會2010年第十一次會議

2010年12月13日，第五屆董事會執行委員會第十一次會議在公司本部召開。會

議審議了關於泰州華僑城增加公司註冊資本金的報告。

（四）董事會審計委員會履職情況報告

1、審計委員會會議情況：

報告期內，審計委員會共召開五次會議，所有委員均出席了會議並認真履行職責。

（1）審計委員會2010年第一次會議

2010年1月21日，審計委員會2010年第一次會議在深圳威尼斯皇冠假日酒店召

開。會議選舉杜勝利先生擔任第五屆董事會審計委員會召集人，確定審計部總監為第五

屆董事會審計委員會工作小組聯繫人，公司財務管理部副總監協助執行工作，並同意提

交董事會審議。

（2）審計委員會2010年第二次會議

2010年3月19日，審計委員會2010年第二次會議在上海外灘茂悅大酒店召開。

會議聽取並通過了公司對2009年度財務報告審計工作的進度安排，審閱了《公司2009

年度財務快報》，審議通過了《審計委員會2009年度履職情況的報告》，並同意就相關

提案提請公司董事會審議。

（3）審計委員會2010年第三次會議

2010年4月18日，審計委員會2010年第三次會議在深圳東部華僑城茵特拉根酒

店 琉森湖1會議室召開。會議聽取了《中瑞嶽華會計師事務所關於對深圳華僑城控股

股份有限公司2009年年度審計工作的總結報告》、《董事會審計委員會關於中瑞嶽華會

計師事務所從事2009年年度審計工作的總結報告》，審議了《深圳華僑城控股股份有限

公司2009年度審計報告》、《關於2010年年度續聘會計師事務所的議案》和《關於制定

開展規範財務會計基礎工作專項活動方案的議案》，同意就相關提案提請公司董事會審

議；會議確定成立審計委員會工作小組，根據董事會審計委員會2010年第一次會議紀

要關於「確定審計部總監為第五屆董事會審計委員會工作小組聯繫人，公司財務管理部

副總監協助執行工作」的要求，確定審計部應指定1至2名工作人員負責工作小組具體

工作，公司財務部和董事會秘書處各指定1名工作人員負責具體協助執行工作。

（4）審計委員會2010年第四次會議

2010年5月29日，審計委員會2010年第四次會議以通訊方式召開。會議審議了

《關於規範財務會計基礎工作專項活動的自查報告》，並決定將該報告提交公司董事會

審議。

（5）審計委員會2010年第五次會議

2010年10月19日，審計委員會2010年第五次會議以通訊方式召開。會議審議了

《關於開展規範財務會計基礎工作專項活動的整改報告》，並決定將該報告提交公司董

事會審議。

2、審查公司內控制度，監督公司的內部審計制度及其實施

公司設立了獨立的內部審計部門，對董事會及審計委員會負責，配備了具備財務、

審計和管理等方面專業知識的審計人員，負責內部控制的檢查和監督工作。對監督檢查

中發現的內部控制重大缺陷，有權直接向董事會及審計委員會、監事會報告。2010年

度，公司內部審計部門對公司及下屬33家參控股企業的管理和財務情況進行了審計，

對6位離任的企業負責人進行了經濟責任審計，為公司及參控股企業建立健全內部控

制、規範管理、提升效益發揮了重要作用。

3、審核公司財務信息及其披露的合規性

報告期內，審計委員會按照證監會相關要求，先後兩次對年度財務會計報告發表

了書面意見。

在年審註冊會計師進場前，審計委員會審閱了公司編制的財務會計報表，發表了首

次書面意見。審計委員會認為：公司財務會計報表基本反映了公司報告期的財務狀況和

經營成果及現金流量，並同意以此財務報表為基礎進行年度的財務審計工作。

在年審註冊會計師進場後，審計委員會加強與註冊會計師的溝通，在其出具初步審

計意見後再一次審閱公司財務會計報表，第二次形成書面意見，確認審計委員會與註冊

會計師之間在公司年度財務報告重要問題上不存在爭議，同意以此審計報告為基礎製作

公司年度財務報告正文及其摘要，提交董事會審議，以保證公司如期披露2009年年度報

告。

4、負責內部審計與外部審計之間的溝通

報告期內，審計委員會根據證監會相關要求認真開展工作。年度期末，審計委員

會與內部審計部門經過與會計師事務所溝通，確定了公司年度財務報告審計工作的時間

安排；在審計過程中，審計委員會與內部審計部門與主要項目負責人進行溝通，了解審

計工作進展和會計師關注的問題，及時反饋給公司有關部門。為保證年報審計工作的質

量和效率，審計委員會與內部審計部門通過公司分別於2010年1月17日、3月29日、

4月2日三次發函給會計師事務所，要求項目審計人員按照原定的時間表及時推進審計

工作。通過對年報審計工作的全程跟蹤督促，有效保證了公司財務報告披露的及時性。

5、檢查評價外聘審計機構的工作，提議續聘外部審計機構

2010年4月18日，公司審計委員會會議聽取了《中瑞嶽華會計師事務所關於對深

圳華僑城控股股份有限公司2009年年度審計工作的總結報告》，並對會計師事務所的年

度審計報告初稿進行了審核。審計委員會認為，公司聘請的中瑞嶽華會計師事務所在為

公司提供審計服務的過程中,能恪盡職守,遵循獨立、客觀、公正的職業準則,較好地履

行了審計業務約定書中規定的責任與義務。審計委員會建議續聘中瑞嶽華會計師事務所

為公司2010年度外部審計機構。

6、會計基礎工作檢查監督情況

2010年4月，深圳證監局發布《關於在深圳轄區深入全面開展規範會計基礎工作

專項活動的通知》。按照通知要求，公司開展了規範會計基礎工作專項活動，審計委員

會對活動的開展情況進行了指導和檢查。2010年5月29日，審計委員會2010年第四

次會議審議了《關於規範財務會計基礎工作專項活動的自查報告》，並決定將該報告提

交公司董事會審議。2010年8月21日，審計委員會在北京華僑城聽取了北京華僑城和

北京華僑城物業公司有關經營情況及深入開展規範財務會計基礎工作專項活動情況的

匯報，了解了公司規範財務會計基礎工作等事項的開展情況，並提出了指導意見。2010

年10月19日，審計委員會2010年第五次會議審議了《關於開展規範財務會計基礎工

作專項活動的整改報告》，並將該報告提交公司董事會審議。

（五）董事會薪酬與考核委員會履職情況報告

2010年度，薪酬與考核委員會按照《薪酬與考核委員會實施細則》和監管部門相關

要求，認真履行職責，提升公司治理水平。現將薪酬與考核委員會2010年度工作情況

匯報如下：

1、薪酬與考核委員會會議召開情況

薪酬與考核委員會在2010年共召開三次會議：第一次會議於1月21日在深圳威尼

斯皇冠假日酒店召開，第二次會議於3月19日在上海外灘茂悅大酒店召開，第三次會

議於9月1日在華控公司召開。

2、薪酬與考核委員會2009年主要工作情況

（1）明確了第五屆董事會薪酬與考核委員會召集人及工作小組聯繫人。

選舉曹遠徵擔任第五屆董事會薪酬與考核委員會召集人。確定人力資源部總監為第

五屆董事會薪酬與考核委員會工作小組聯繫人。

（2）審議薪酬與考核委員會2009年度履職情況。

審議通過了《薪酬與考核委員會2009年度履職情況的報告》，並對薪酬與考核委員

會2010年度工作進行了安排，針對公司高級管理人員及員工薪酬與考核，提出了相關

建議。

（3）審核限制性股票激勵對象考核結果

2010年8月，董事會按照《限制性股票激勵計劃實施考核辦法》相關規定，對全體

激勵對象共130人進行了業績、職業道德、態度、能力等方面的考核，考核結果作為限

制性股票激勵計劃的實施依據。根據考核結果，所有激勵對象的考核結果均為良好以上，

均滿足允許解除鎖定全部相應額度限制性股票的條件。薪酬與考核委員會討論通過了考

核結果，同意提請董事會審議。

（4）審核限制性股票解鎖條件

根據有關規定，薪酬與考核委員會對華僑城A限制性股票解鎖條件進行了審核，認

為第三期解鎖條件均已滿足，同意提請董事會審議。

2010年是第五屆董事會薪酬與考核委員會的第一個工作年度，薪酬與考核委員會從

自身建設入手，在總結第四屆董事會薪酬與考核委員會工作經驗的基礎上，明確了工作

計劃，針對高級管理人員及公司員工的薪酬與考核，提出了相關建議，審核了限制性股

票考核結果及解鎖條件，薪酬與考核委員會的專業作用得到進一步發揮。

（六）董事會戰略委員會履職情況報告

2010年董事會戰略委員會共召開了三次正式會議，所有委員均認真履行了職責。

戰略委員會會議主要討論了公司戰略，對公司2010年投資計劃進行了審議，致力於推

動公司創新發展。現將2010年履職情況匯報如下：

1、2010年戰略委員會第一次會議

2010年1月21日，公司第五屆董事會戰略委員會2010年第一次會議在深圳威尼

斯皇冠假日酒店召開，會議審議並通過《關於確定公司董事會戰略委員會投資評審小組

組長和副組長的議案》，確定第五屆董事會戰略委員會投資評審小組組長為劉平春總裁，

公司戰略發展部總監為副組長。

2、2010年戰略委員會第二次會議

2010年3月19日，公司第五屆董事會戰略委員會2010年第二次會議於在上海外

灘茂悅大酒店召開。會議審議了《關於2009年度公司董事會戰略委員會履職情況的報

告》和《關於公司年度投資計劃的報告》，重點研究和討論了2010年公司發展策略和投

資策略。

3、2010年戰略委員會第三次會議

2010年12月13日，公司第五屆董事會戰略委員會2010年第三次會議於在深圳市

華僑城洲際大酒店馬德裡三廳召開，會議審議了《關於制定公司2010—2012年發展戰

略的報告》，並同意向董事會報告。

（七）董事會提名委員會履職情況報告

2010年度，提名委員會按照《提名委員會實施細則》和證監會相關要求，認真履

行職責，對公司董事和高管人員的人選、選擇標準和程序等進行監督審查。2010年度

提名委員會共召開四次正式會議，現將工作情況匯報如下：

1、提名委員會2010年第一次會議

2010年1月21日，公司第五屆董事會提名委員會2010年第一次會議在深圳威尼

斯皇冠假日酒店召開。會議選舉韓小京先生擔任第五屆董事會提名委員會召集人；確定

劉平春為第五屆董事會提名委員會工作小組聯繫人，公司人力資源部負責執行工作，並

將該提案提交董事會。

2、提名委員會2010年第二次會議

2010年3月19日，公司第五屆董事會提名委員會2010年第二次會議在上海外灘

茂悅大酒店召開。會議審議通過了《提名委員會2009年度履職情況的報告》，並將該提

案提交董事會。

3、提名委員會2010年第三次會議

2010年8月16日，公司第五屆董事會提名委員會2010年第三次會議在天津市萊

佛士酒店會議室召開。會議聽取了關於擬聘任公司高管人員的情況報告（擬聘任張立勇、

姚軍擔任公司副總裁職務；明確董事會秘書倪徵為公司經營班子成員，享受公司副總裁

待遇），並決定將該事項提請公司董事會研究討論。

4、提名委員會2010年第四次會議

2010年9月1日，公司第五屆董事會提名委員會2010年第四次會議在華僑城集團

辦公樓召開。會議審議通過了《關於擬聘任公司高管人員的議案》（擬聘任張立勇、姚

軍擔任公司副總裁職務），並將該提案提交董事會。

八、2009年年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案

公司2010年年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案為：

公司以2010年12月31日的總股本3,107,478,020股為基數，向全體股東按10:5

的比例送股、按10:3 的比例用資本公積轉增股本，並每10股派發現金紅利0.60元（含

稅），合計派發現金股利186,448,681.20元。本預案需提交公司2010年年度股東大會

審議。

公司前三年現金分紅情況

單位：（人民幣）元

現金分紅金額（含稅）

合併報表中歸屬於上市

公司股東的淨利潤

佔合併報表中歸屬於上市公司股

東的淨利潤的比率

2009年

314,530,575.12

1705573398.55

18.22%

2008年

314530575.12

917435346.72

34.28%

2007年

301425134.49

750370522.26

40.17%

九、公司指定的信息披露報紙為《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》。

第九節 監事會報告

一、報告期內公司監事會的工作情況

報告期內，公司監事會共召開了5次會議，即公司第五屆監事會第一至第五次次會

議。會議審議通過了關於提名第五屆監事會監事人選的議案；關於選舉第五屆監事會監

事長的議案；公司2009年度監事會工作報告；關於公司2009年年度報告的審核意見；

關於公司2009年年度利潤分配及資本公積金轉增股本的議案；關於修訂公司資金審批

管理制度的議案；關於修訂公司會計政策的議案；公司2010年第一季度報告；公司2010

年半年度報告；關於公司2010年第三季度報告的審核意見；關於防止資金佔有長效機

制建立和落實情況的自查報告的審核意見等議案。

二、公司監事會對下列事項發表獨立意見：

（一）公司依法運作情況

報告期內，公司監事會成員列席了公司各次董事會和股東大會，並依照有關法律法

規和公司章程的有關規定，對公司股東大會、董事會的召開程序、議案事項、決議執行

情況等進行了監督。

監事會認為：公司在報告期內各項決策程序合法，並進一步完善了內部控制制度，

公司董事和其他高管人員在執行公司職務時沒有違反法律法規、公司章程或損害公司利

益的行為。

（二）檢查公司財務情況

監事會認為：中瑞嶽華會計師事務所對公司2010年財務報告出具的審計意見是客

觀的，財務報告真實反映了公司的財務狀況和經營成果。

（三）本年度關聯交易情況

監事會認為：公司本年度進行的關聯交易，價格公平合理，沒有損害公司利益。

（四）本年度對限制性股票激勵計劃激勵對象名單的審核意見

經監事會審查，自2008年8月7日董事會向130名激勵對象授予相應的限制性股

票至今，上述130名激勵對象未發生變化，未出現因不符合相關條件而進行激勵對象調

整的情況。

第十節 重要事項

一、報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項。

二、報告期內，公司無破產重組相關事項。

三、報告期內，公司無參股商業銀行、證券公司、保險公司、信託公司和期貨公司

等金融企業股權情況

四、報告期內，公司收購、出售資產、吸收合併事項

吸收合併：根據本公司第二次臨時股東大會決議，本年度本公司對酒店集團本部進

行吸收合併並註銷了酒店集團法人資格。該事項對公司的損益無重大影響。

五、報告期內，公司股權激勵計劃的具體實施情況

根據公司限制性股票激勵計劃，截至2008年6月22日，公司限制性股票禁售期已滿。

經公司第四屆董事會第十八次臨時會議審議，公司第一期限制性股票已完成解除限售。

2010年9月10日，經公司第五屆董事會第四次臨時會議審議，公司第三期限制性股

票解除銷售的條件已經成就，不存在不能解除限售或不得成為激勵對象的情形。公司於

2010年10月13日取得中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具的《股權激勵股份

解除鎖定申請受理回執》，公司限制性股票第三期解除限售手續辦理完畢。本次解除限

售的股份總數為16,662,100股，佔公司總股本的比例為0.536%；可上市流通的日期為

2010年10月14日。

六、報告期內重大關聯交易事項

1、公司與關聯方存在的擔保事項 單位：元

擔保方

被擔保方

擔保金額

（元）

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

華僑城房地產

上海天祥華僑城

275,000,000.00

2010-4-22

2011-4-21

否

華僑城房地產有限

上海天祥華僑城

330,000,000.00

2010-2-26

2011-2-25

否

華僑城股份

香港華僑城

HKD120,520,000.00

2010-5-28

2012-5-28

否

華僑城集團

香港華僑城

HKD425,000,000.00

2009-11-1

2012-11-1

否

華僑城投資

東部華僑城

8,181,800.00

2006-1-28

2017-1-27

否

華僑城股份

長沙世界之窗

21,120,000.00

2010-4-30

2011-3-31

否

ForeverGalaxiesLimited、

MiracleStoneDevelopmentLimited、

FortuneCrownLimited

華僑城（亞洲）

HKD38,400,000.00

2008-6-12

2011-6-30

否

華力控股有限公司、

銳振有限公司、匯駿

華僑城（亞洲）

HKD27,000,000.00

2010-9-15

2012-9-16

否

發展有限公司、榮添

投資有限公司、興永

投資有限公司

華僑城（亞洲）

華力控股

HK$7,000,000.00

2009-9-21

2014-9-22

否

2、公司與關聯方存在的資金拆借事項 單位：元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

拆出方：

拆入方

錦繡中華

本公司

108,000,000.00

2010.8-2010.12

2013.8

世界之窗

本公司

60,000,000.00

2010.9-2010.11

2013.8

何香凝美術館

本公司

10,000,000.00

2005.12

2015.12

華僑城集團

本公司

4,430,000,000.00

2010.2-2010.9

2012.8-2013.8

雲南華僑城

200,000,000.00

2010.1

2013.8

華僑城房地產

1,800,000,000.00

2009.9-2010.12

2011.12-2012.8

東部華僑城

1,000,000,000.00

2008.7-2009.9

2012.8-2013.7

上海天祥華僑城

700,000,000.00

2008.7

2013.7

泰州華僑城

1,000,000,000.00

2008.8-2010.9

2012.8-2013.8

成都華僑城

1,100,000,000.00

2008.7-2009.9

2012.8-2013.7

3、其他關聯交易事項見會計報表附註。

七、報告期內重大合同及履行情況見會計報表附註

八、報告期內，公司聘任、解聘會計師事務所情況

2010年5月14日，公司召開2009年度股東大會，同意續聘中瑞嶽華為2010年度

外部審計機構，為公司提供會計報表審計、淨資產驗證及其他相關諮詢服務。

九、報告期內，公司及其董事、監事、高級管理人員、公司控股股東、實際控制人

未發生受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人選

被其他行政管理部門處罰及深圳證券交易所公開譴責的情形。

十、報告期內，公司發生的其它屬於《公開發行股票公司信息披露實施細則》所列

的重大事件

（一）關於2010年度華僑城集團向公司提供委託借款的關聯交易事項已作為臨時

公告（2010-011）刊登在2010 年4月22日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海

證券報》上。

（二）關於公司完成限制性股票第三期解除限售手續的事項已作為臨時公告（編號

2010-022）刊登在2010 年10月14日的《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》

上。

十一、公司控股股東承諾事項及履行情況

（一）控股股東在股權分置改革中的承諾事項及履行情況

1、華僑城集團持有的股票自獲得上市流通權之日起，至少在二十四個月內不上市交

易或者轉讓；在此之後的十二個月內，通過證券交易所掛牌交易出售的股份不超過公司

總股本的百分之五，之後的二十四個月內通過證券交易所掛牌交易出售的股份不超過公

司總股本的百分之十。上述承諾禁售的股份包括華僑城集團原持有的流通股份及因執行

對價安排的相應新增股份，但不包括權證行權所認購的股份。

2、華僑城集團承諾在所持非流通股份獲得上市流通權後的5年內，對公司的持股比

例不低於40%。

3、華僑城集團承諾在本次股權分置改革完成後的連續三年，提出公司現金分紅比

例不低於當期實現可分配利潤的40%的年度股東大會議案，並保證在股東大會表決時對

該議案投贊成票。

自股權分置改革方案實施至今，華僑城集團未發生減持公司股票的情況，對公司的

持股比例不低於40%。

華僑城集團已經在2005年至2008年連續4年，提出公司現金分紅比例不低於當期

實現可分配利潤的40%的議案，並在2005、2006、2007、2008年年度股東大會表決時

對利潤分配方案投了贊成票，上述議案均已通過並實施。

（二）控股股東在公司重大資產重組涉及標的資產業績的承諾事項及履行情況

公司收購的標的公司中採用了假設開發法和收益法評估的相關分類資產2009年

度、2010年度和2011年度的預測淨利潤合計數為246,987.20萬元。若會計師事務所

專項審核的該部分相關分類資產2009年度至2011年度的實際淨利潤合計數低於上述預

測淨利潤合計數，華僑城集團同意在公司的2011年年度報告披露後的30日內，對差額

部分以現金方式補償給公司。

根據中瑞嶽華會計師事務所出具的《關於深圳華僑城股份有限公司2010年度標的

資產業績承諾執行情況的專項審核報告》（中瑞嶽華專審字[2011]第0296號），標的資

產2009-2010年度實現的歸屬於母公司所有者的淨利潤為210,730.47萬元。

（三）控股股東在公司重大資產重組涉及標的資產價值的承諾事項及履行情況

公司收購的標的公司中採用了市場比較法評估的相關分類資產的評估值為

58,002.92萬元。若在2009年、2010年、2011年的會計年度結束時，具有證券從業資

格的資產評估機構參照本次資產評估報告中該部分相關分類資產的評估價值進行減值

測試時出現減值，華僑城集團同意在本公司年度報告披露後的30日內，對差額部分以

現金方式補償給本公司。

履行情況：根據北京中企華資產評估有限責任公司出具的《深圳華僑城股份有限公

司為財務報告目的委託房地產評估項目資產評估報告書》（中企華評報字(2011)第055

號），標的資產2010年評估價值為64,998.22萬元，未出現減值。

十二、報告期內公司接待投資者調研情況

報告期內，公司按照《上市公司公平信息指引》的要求，在接待調研及採訪時，公

司及相關信息披露義務人嚴格遵守公平信息披露的原則，不存在實行差別對待政策，有

選擇地、私下地提前向特定對象披露、透露或洩露非公開信息的情形。

報告期接待調研、溝通、採訪等活動情況表

接待時間

接待地點

接待對象

接待方式

接待人員

討論內容

及提供資料

2010年5月

公司辦公地點

20餘家機構投資者

機構投資者交流會

公司高層

公司戰略方向、

發展思路介紹

2010年9月

公司辦公地點

10餘家機構投資者

機構投資者交流會

董事會秘書、財

務部負責人

公司情況介紹

及定期報告和

臨時公告等公

開資料

2010年全年

公司辦公地點

招商證券、安信證券、嘉實基金、

長江證券、泰康人壽、民生加銀基

金、諾安基金、融通基金、榕樹投

資、聯合證券、華安基金、匯添富

基金、泰信基金、國信證券、國海

證券、富國基金、長信基金、銀河

證券、中信證券、國海富蘭克林基

金、易方達基金、湘財證券、光大

證券、廣發證券、深圳盈泰投資、

長城證券、齊魯證券、中國人壽、

第一創業、東莞證券、興業全球基

金、世紀證券、日興資產、交銀施

羅德基金、摩根史坦利華鑫基金、

鵬華基金、高盛高華、長盛基金、

東方港灣、國聯安基金、國泰君安、

澤熙投資、中金公司、馬可波羅資

產、大成基金、華寶興業基金、銀

華基金、東興證券、信達澳銀基金

實地調研、座談

董事會秘書、證

券事務代表

公司情況介紹

以及定期報告

和臨時公告等

公開資料

2010年全年

公司辦公地點

投資者

電話溝通、書面詢問

董事會秘書、證

券事務代表

第十一節 財務報告

審 計 報 告

中瑞嶽華審字[2011]第00671號

深圳華僑城股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的深圳華僑城股份有限公司(以下簡稱「貴公司」) 及其子公

司(統稱「貴集團」) 財務報表，包括2010年12月31日的合併及公司的資產負債

表，2010年度合併及公司的利潤表、合併及公司的現金流量表和合併及公司的

所有者權益變動表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任

包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表

不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）

作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按

照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則

要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重

大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。

選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務

報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關

的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意

見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理

性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了

基礎。

三、審計意見

我們認為，上述財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大

方面公允反映了貴集團和貴公司2010年12月31日的財務狀況以及2010年度

的經營成果和現金流量。

中瑞嶽華會計師事務所有限公司

中國註冊會計師：劉劍華

中國·北京

中國註冊會計師：周小俊

2011年3月1日

深圳華僑城股份有限公司

2010年度財務報表附註

（除特別說明外，金額單位為人民幣元）

一、公司基本情況

1、公司設立情況

深圳華僑城股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）原名深圳華僑城控股股

份有限公司，是經國務院僑務辦公室僑經發（1997）第03號文及深圳市人民政府深府

函[1997]第37號文批准，由華僑城經濟發展總公司（國有獨資，現名華僑城集團公司，

以下簡稱「華僑城集團」）經重組其屬下部分優質旅遊及旅遊配套資產獨家發起設立的、

從事旅遊業及相關產業經營的股份有限公司。1997年7月22日經中國證券監督管理委

員會（以下簡稱「中國證監會」）證監發字[1997]第396號文批准，公司於1997年8月

4日向社會公開發行人民幣普通股5,000萬股（含內部職工股442萬股），發行價每股

人民幣6.18元。1997年9月2日，本公司在深圳市工商行政管理局註冊登記，營業執

照註冊號為440301103282083，執照號為深司字N32726，註冊資本為人民幣19,200萬

元。1997年9月10日，社會公眾股（除內部職工股外）在深圳證券交易所上市交易，

股票簡稱「華僑城A」，股票代碼「000069」。

2、公司設立後股本變化情況

1998年9月15日，經本公司臨時股東大會決議，並經深圳市證券管理辦公室深證

辦復[1998]75號文批准，本公司以1998年6月30日的股份總數19,200萬股為基數，

向全體股東每10股送2股紅股，同時以資本公積每10股轉增6股，共送紅股3,840萬

股，轉增11,520萬股，此次送股及轉增後，公司股份總數為34,560萬股，註冊資本變

更為人民幣34,560萬元。

經本公司1999年度第一次臨時股東大會決議及中國證監會批准，本公司於2000

年9月實施1999年度配股方案，配股價為每股9元，共配售2,700萬股，配股後，公

司股份總數為37,260萬股，註冊資本變更為人民幣37,260萬元。

2001 年5 月10 日，經本公司2000年度股東大會決議，以2000年12月31日的

總股本37,260萬股為基數，用資本公積金向全體股東按每10股轉增2股，轉增後公司

股份總數為44,712萬股，註冊資本變更為人民幣44,712萬元。

2003 年4 月28 日，經本公司2002年度股東大會決議，以2002年12月31日的

總股本44,712萬股為基數，向全體股東每10股送6股紅股，同時以資本公積每10股

轉增2股，共送紅股26,827.20萬股，轉增8,942.40萬股，此次送股及轉增後，公司股

份總數為80,481.60萬股，註冊資本變更為人民幣80,481.60萬元。

2003 年9 月23 日，經本公司2003年度第二次臨時股東大會決議，以2003年6

月30日的總股本80,481.60萬股為基數，以資本公積向全體股東按每10股轉增3股，

轉增後公司股份總數為104,626.08萬股，註冊資本變更為人民幣104,626.08萬元。

經中國證監會證監發行字[2003]143 號文件核准，公司於2003 年12 月31 日向社

會公開發行4,000,000 張可轉換公司債券，每張面值100 元，發行總額4 億元，期限

為3 年，於2004 年1 月6 日起於深圳證券交易所掛牌交易。自2005年1 月31 日

至2005 年3 月8 日，公司股票價格已經連續20 個交易日的收盤價高於當期轉股價

格（6.15 元/股）的30%，符合《可轉換公司債券募集說明書》約定的贖回條件，公司

於第三屆董事會第八次臨時會議通過《關於贖回公司可轉債的決議》，決定行使僑城轉

債贖回權。截止贖回日2005 年4 月22 日，共有帳面價值399,409,600 元可轉換公司

債券實施轉股，次轉股增加64,944,442 股。轉股贖回完成後，公司總股本由

1,046,260,800 股增加至1,111,205,242 股。

經中國證監會證監發字[2006]125號文核准，本公司於2005年度向股權分置改革方

案實施股權登記日登記在冊的全體流通股東以10：3.8的比例免費派發百慕達式認股權

證，共計149,522,568份，截止2007年11月23日交易時間結束時，共有149,338,821

份「僑城HQC1」成功行權，佔權證總發行數量的99.877%，尚有183,746份「僑城HQC1」

認購權證未成功行權，已被註銷。本次認股權行權後，公司註冊資本變更為1,310,544,063

元。

2006年6月23日，本公司第一次臨時股東大會決議，通過了關於公司限制性股票

激勵計劃，本公司以發行新股的方式，向激勵對象授予5,000萬股限制性股票，授予價

格為人民幣7.00元/股。本限制性股票激勵計劃期限為6年，包括等待期1年、禁售期

1年、限售期4年，自限制性股票激勵計劃獲批之日起1年為授予等待期；等待期滿，

本公司發行有限售條件股份5,000萬股，註冊資本變更為人民幣1,161,205,242元。2008

年8 月14 日，本公司2008 年第三次臨時股東大會決議對原《關於公司限制性股票激

勵計劃有關事項的提案》進行了修改。主要修改內容為「本限制性股票激勵計劃的期

限為8 年，包括禁售期2 年和解鎖期6 年。自本限制性股票激勵計劃獲得本公司2006

年第一次臨時股東大會批准實施之日起2 年，為限制性股票禁售期」。

2008 年3 月28 日，根據本公司2007年年度股東大會決議和修改後的章程規定，

公司申請新增註冊資本人民幣1,310,544,063.00元，以2007年末總股本1,310,544,063

股為基數，每10股派發現金紅利2.3元（含稅），每10股轉增10股的比例，以資本公

積金向全體股東轉增股份總額1,310,544,063股，每股面值1元，合計增加股本

1,310,544,063元。轉增基準日為2008年4月10日，變更後的註冊資本為人民幣

2,621,088,126.00元。

經本公司2009 年第二次臨時股東大會決議，並經中國證監會2009年10月14日

證監許可[2009]1083號文《關於核准深圳華僑城控股股份有限公司向華僑城集團發行股

份購買資產的批覆》、商務部商合批[2008]626 號文《商務部關於同意香港華僑城有限

公司股權轉讓的批覆》核准，本公司採取非公開發行股票方式向控股股東華僑城集團

發行股份486,389,894股，華僑城集團以資產認購486,389,894股，發行價為15.16元/

股。變更後的註冊資本為人民幣3,107,478,020.00元。

3、經本公司2009年度股東大會審議通過，本公司名稱由「深圳華僑城控股股份

有限公司」變更為「深圳華僑城股份有限公司」 英文名稱相應由「 Shenzhen Overseas

Chinese Town Holding Company 」 變更為「Shenzhen Overseas Chinese Town Co., Ltd」。

本公司於2010年6月8日取得了深圳市市場監督管理局頒發的變更後企業法人營業執

照。

4、本公司及子公司（統稱「本集團」）屬旅遊服務行業，主要經營主題公園、酒店

服務、房地產開發、紙包裝等。

5、公司經營範圍包括：旅遊及其關聯產業的投資和管理；房地產開發；自有物業

租賃；酒店管理；文化活動的組織策劃；會展策劃；旅遊項目策劃；旅遊信息諮詢；

旅遊工藝品的銷售；投資興辦實業（具體項目另行申報）；國內商業（不含專營、專控、

專賣商品）；經營進出口業務（法律、行政法規、國務院決定禁止的項目除外，限制的

項目須取得許可後方可經營）。

6、本集團的母公司及實際控制人為華僑城集團，最終控制人為國務院國有資產監

督管理委員會。

7、本公司基本組織架構

本財務報表業經本公司董事會於2011年3月1日決議批准報出。

8、本報告中提及的公司名稱簡稱對照表

公司簡稱

公司全稱

華僑城集團

華僑城集團公司

深圳歡樂谷

深圳華僑城歡樂谷旅遊公司

深圳世界之窗

深圳世界之窗有限公司

錦繡中華

深圳錦繡中華發展有限公司

東部華僑城

深圳東部華僑城有限公司

北京華僑城

北京世紀華僑城實業有限公司

上海華僑城

上海華僑城投資發展有限公司

成都華僑城

成都天府華僑城實業發展有限公司

華僑城房地產

深圳華僑城房地產有限公司

華僑城旅行社

深圳華僑城國際旅行社有限公司

長沙世界之窗

長沙世界之窗有限公司

國際傳媒

深圳華僑城國際傳媒演藝有限公司

產品策劃中心

戰略發展部

信息中心

財務部

群眾工作部

監 察 室

人力資源部

總裁辦公室

總 裁

監事會

副總裁

審計委員會

酒店物業事業部

香港華僑城有限

公司

歡樂谷事業部

深圳華僑城房地

產公司

旅遊事業部

董事會

審計部

董事會秘書處

股東大會

薪酬與考核委員會

戰略委員會

提名委員會

執行委員會

北京南磨房旅遊發展有限公司

華僑城投資

深圳華僑城投資有限公司

秋實公司

深圳市秋實投資有限公司

華夏演出

深圳華夏演出有限公司

北京物業

北京華僑城物業管理有限公司

東部物業

深圳東部華僑城物業有限公司

水電公司

深圳華僑城水電有限公司

酒店管理公司

深圳市華僑城國際酒店管理有限公司

城市客棧

深圳市華僑城城市客棧有限公司

東部置業

深圳東部華僑城置業有限公司

武漢華僑城

武漢華僑城實業發展有限公司

華僑城物業

深圳市華僑城物業管理有限公司

華中發電

深圳市華中發電有限公司

歡樂海岸

深圳華僑城歡樂海岸投資有限公司

星美機電

深圳星美機電科技實業有限公司

興僑科技

深圳市華僑城興僑科技發展有限公司

華夏藝術中心

深圳華夏藝術中心有限公司

僑城加油

深圳市僑城加油站有限公司

北京四方

北京四方投資管理有限公司

僑建監理

深圳市僑建工程監理有限公司

僑香加油

深圳市僑香加油站有限公司

消防安裝

深圳市華僑城消防安裝工程有限公司

建築安裝

深圳特區華僑城建築安裝工程公司

華僑城高爾夫

深圳市華僑城高爾夫俱樂部有限公司

僑城裝飾

深圳特區華僑城裝飾工程公司

上海天祥華僑城

上海天祥華僑城投資有限公司

招商華僑城

深圳招商華僑城投資有限公司

招商華僑城物業

深圳招商華僑城物業管理有限公司

華僑城會所

深圳華僑城會所管理有限公司

體育中心

深圳市華僑城體育中心有限公司

上海萬錦置業

上海萬錦置業發展有限公司

工程檢測

深圳華僑城工程檢測有限公司

華僑城大酒店

深圳華僑城大酒店有限公司

海景酒店

深圳海景奧思廷酒店有限公司

興僑實業

深圳市華僑城興僑實業發展有限公司

華僑城培訓中心

深圳特區華僑城培訓中心

人力資源公司

深圳市華僑城人力資源服務有限公司

番禺華力

廣州市番禺華力友德彩印包裝有限公司

公司簡稱

公司全稱

演藝公司

深圳歌舞團演藝有限公司

旅遊策劃公司

深圳市華僑城旅遊策劃顧問有限公司

泰州華僑城

泰州華僑城投資發展有限公司

天津華僑城

天津華僑城實業有限公司

雲南華僑城

雲南華僑城實業有限公司

酒店集團

香港華僑城

香港華僑城有限公司

傳媒廣告

深圳華僑城傳媒廣告有限公司

茶藝度假

深圳東部華僑城茶藝度假有限公司

康佳集團

康佳集團股份有限公司

南磨房

深圳市華僑城酒店集團有限公司

華力控股

華力控股(集團)有限公司

深圳華力

深圳華力包裝貿易有限公司

上海華勵

上海華勵包裝有限公司

華勵惠州

華勵包裝（惠州）有限公司

中山華勵

中山華勵包裝有限公司

華僑城亞洲

華僑城（亞洲）控股有限公司

耀豪國際

耀豪國際有限公司

中山華力

中山華力包裝有限公司

安徽華力

安徽華力包裝有限公司

惠州華力

惠州華力包裝有限公司

深圳華友包裝

深圳華友包裝貿易有限公司

上海浦深

上海浦深投資管理有限公司

西安華僑城

西安華僑城投資有限公司

上海置地

華僑城（上海）置地有限公司

哈克公司

深圳華僑城哈克文化有限公司

天津麗湖

天津華僑城麗湖旅遊開發有限公司

酒店置業

華僑城酒店置業有限公司

二、財務報表的編制基礎

本集團財務報表以持續經營假設為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照

財政部於2006年2月15日頒布的《企業會計準則——基本準則》和38項具體會計準

則、其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合

稱「企業會計準則」）、以及中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15

號——財務報告的一般規定》（2010年修訂）的披露規定編制。

根據企業會計準則的相關規定，本集團會計核算以權責發生制為基礎。除某些金

融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規

定計提相應的減值準備。

三、遵循企業會計準則的聲明

本集團編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及

本集團2010年12月31日的財務狀況及2010年度的經營成果和現金流量等有關信息。

此外，本公司及本集團的財務報表在所有重大方面符合中國證監會2010年修訂的《公

開發行證券的公司信息披露編報規則第15號－財務報告的一般規定》有關財務報表及

其附註的披露要求。

四、主要會計政策和會計估計

1、會計期間

公司簡稱

公司全稱

本集團的會計期間分為年度和中期，會計中期指短於一個完整的會計年度的報告

期間。本集團會計年度採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2、記帳本位幣

人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內

子公司以人民幣為記帳本位幣。本公司之境外子公司香港華僑城根據其經營所處的主

要經濟環境中的貨幣確定港幣為其記帳本位幣。本集團編制本財務報表時所採用的貨

幣為人民幣。

3、企業合併的會計處理方法

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事

項。企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時

性的，為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與

合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合

並方實際取得對被合併方控制權的日期。

合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨

資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本

公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。

（2）非同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下

的企業合併。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的

一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對

被購買方控制權的日期。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控

制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合

並發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期

損益。購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性

證券或債務性證券的初始確認金額。對合併成本的調整很可能發生且能夠可靠計量的，

確認或有對價，其後續計量影響商譽。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項

作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可

靠計量的，也計入合併成本。通過多次交換交易分步實現的企業合併，在本集團合併

財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價

值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入購買日所屬當期投資收益，同時

將與購買日之前持有的被購買方的股權相關的其他綜合收益轉為當期投資收益，合併

成本為購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值與購買日增持的被購買

方股權在購買日的公允價值之和。

購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。

合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確

認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先

對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量

進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額

的，其差額計入當期損益。

購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認

條件而未予確認的，在購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的

相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實

現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確

認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當

期損益。

4、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表範圍的確定原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本集團能夠決定被投

資單位的財務和經營政策,並能據以從被投資單位的經營活動中獲取利益的權力。合併

範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企業或主體。

（2）合併財務報表編制的方法

從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本集團開始將其

納入合併範圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處

置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當

期處置的子公司，不調整合併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子

公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流

量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合併增加的子公

司及吸收合併下的被合併方，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量已經

適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，

按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控

制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進

行調整。

本集團內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。

子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東

權益及少數股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期

淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」

項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益

中所享有的份額，衝減少數股東權益。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股

權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股

權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的

淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資

相關的其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉為當期投資收益。其後，對該部分剩餘

股權按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》或《企業會計準則第22號——金

融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量，詳見本附註四、10「長期股權投資」

或本附註四、7「金融工具」。

5、現金及現金等價物的確定標準

本集團現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及本公司持

有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額的

現金、價值變動風險很小的投資。

6、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣交易的折算方法

本集團發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀

行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記帳本位幣金額，但公司發生的外幣

兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際採用的匯率折算為記帳本位幣金額。

（2）對於外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法

資產負債表日，對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的

匯兌差額，除：① 屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌

差額按照借款費用資本化的原則處理；② 用於境外經營淨投資有效套期的套期工具的

匯兌差額計入其他綜合收益，直至淨投資被處置才被確認為當期損益；以及 ③ 可供

出售的外幣貨幣性項目除攤餘成本之外的其他帳面餘額變動產生的匯兌差額計入其他

綜合收益之外，均計入當期損益。

以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算的記帳本

位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯

率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含

匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益並計入資本公積。

（3）外幣財務報表的折算方法

編制合併財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨

幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，列入所有者權益「外幣報表折算差額」項目；

處置境外經營時，計入處置當期損益。

境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和

負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除「未分配利潤」項目

外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發

生日的即期匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算後的年末未分配利潤；年末未分

配利潤按折算後的利潤分配各項目計算列示；折算後資產類項目與負債類項目和所有

者權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益並在資產

負債表中股東權益項目下單獨列示。處置境外經營並喪失控制權時，將資產負債表中

所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該

境外經營的比例轉入處置當期損益。

外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，採用現金流量發生日的即期匯率折算。

匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。

年初數和上年實際數按照上年財務報表折算後的數額列示。

7、金融工具

（1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值，指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或債務清償

的金額。金融工具存在活躍市場的，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值。

活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得

的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市

場的，本集團採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易

的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公

允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

（2）金融資產的分類、確認和計量

以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始

確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、

貸款和應收款項以及可供出售金融資產。初始確認金融資產，以公允價值計量。對於

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關的交易費用直接計入當期損

益，對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產。

交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A取得該金融資產的目的，主

要是為了近期內出售；B屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀

證據表明本集團近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；C屬於衍生工具，但是，被

指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中

沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結

算的衍生工具除外。

符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產：A該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產的計量基礎不

同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B本集團風險管理或投資

策略的正式書面文件已載明，對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負

債組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產採用公允價值進行後續計量，

公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期

損益。

②持有至到期投資

是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到

期的非衍生金融資產。

持有至到期投資採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生

減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。

實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際

利率計算其攤餘成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融

負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融

負債當前帳面價值所使用的利率。

在計算實際利率時，本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上

預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同

各方之間支付或收取的、屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價

等。

③貸款和應收款項

是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團

劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收帳款、應收利息、應收股利及其

他應收款等。

貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生

減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。

④可供出售金融資產

包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融

資產。

可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，

除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤餘成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認

為其他綜合收益並計入資本公積，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。

可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入

投資收益。

（3）金融資產減值

除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負

債表日對其他金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，

計提減值準備。

本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融

資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值

測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包

括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失

的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

①持有至到期投資、貸款和應收款項減值

以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，

減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證

據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的

減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失後的帳面價值不超過假定不計提減值準備

情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

②可供出售金融資產減值

可供出售金融資產發生減值時，將原計入資本公積的因公允價值下降形成的累計

損失予以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回

本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與

確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資

的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損

益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益

工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。

（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法

滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認： ①收取該金融資產現金流量的合

同權利終止； ②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉

移給轉入方；③ 該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權

上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。

若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放

棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，

並相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使

企業面臨的風險水平。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移

而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損

益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確

認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與

應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前

述帳面金額之差額計入當期損益。

（5）金融負債的分類和計量

金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對於其他金融負債，

相關交易費用計入初始確認金額。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量，

公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當

期損益。

②其他金融負債

與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付

該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行後續計量。其他金融負債採用實際利

率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

③財務擔保合同

不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合

同，以公允價值進行初始確認，在初始確認後按照《企業會計準則第13號—或有事項》

確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號—收入》的原則確定的累

計攤銷額後的餘額之中的較高者進行後續計量。

（6）金融負債的終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部

分。本集團（債務人）與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融

負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負

債，並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包

括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具於相關合同籤署日以公允價值進行初始計量，並以公允價值進行後續計

量。衍生工具的公允價值變動計入當期損益。

對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特徵及風險方面不存在

緊密關係，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入

衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或後

續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。

（8）金融資產和金融負債的抵銷

當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法

定權利，同時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金

融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和

金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。

（9）權益工具

權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。

權益工具，在發行時收到的對價扣除交易費用後增加所有者權益。

本集團對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少所有者權益。本集

團不確認權益工具的公允價值變動額。

8、應收款項

應收款項包括應收帳款、其他應收款等。

（1）壞帳準備的確認標準

本集團在資產負債表日對應收款項帳面價值進行檢查，對存在下列客觀證據表明

應收款項發生減值的，計提減值準備：①債務人發生嚴重的財務困難；②債務人違反

合同條款（如償付利息或本金髮生違約或逾期等）； ③債務人很可能倒閉或進行其他

財務重組； ④其他表明應收款項發生減值的客觀依據。

（2）壞帳準備的計提方法

① 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法

本集團將單項金額佔期末餘額的比例超過10%的應收款項確認為單項金額重大的

應收款項。

本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金

融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已

確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中進行

減值測試。

②對單項金額不重大的應收款項及經單獨測試後未發生減值的應收款項，按帳齡

劃分為若干組合，根據應收款項組合餘額的一定比例計算確定減值損失，計提壞帳準

備。

旅遊、酒店、房地產等業務：

對應收關聯方資金一般不計提壞帳準備，除有客觀證據表明其發生了減值的；對

非關聯方資金壞帳準備計提比例如下：

帳 齡

計提比例

1年以內(含1年,下同)

1-5%

1-2年

3-10%

2-3年

5-30%

3年以上

5-100%

紙包裝業務：

對應收關聯方資金一般不計提壞帳準備，除有客觀證據表明其發生了減值的；對

非關聯方資金壞帳準備計提比例如下：

帳 齡

計提比例

信用期內

2%

逾期0-90天

5%

逾期90-180天

50%

逾期180天以上

100%

③ 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

本集團對於單項金額雖不重大且未按帳齡組合的應收款項，單獨進行減值測試，

有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，

確認減值損失，計提壞帳準備。

（3）壞帳準備的轉回

如有客觀證據表明該應收款項價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事

項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回後的帳面價值

不超過假定不計提減值準備情況下該應收款項在轉回日的攤餘成本。

9、存貨

（1）存貨的分類

存貨按房地產開發產品和非房地產開發產品分類。房地產開發產品包括已完工

開發產品、在建開發產品。非房地產開發產品包括原材料、庫存商品、低值易耗品、

影視劇本、生產成本等。

①已完工開發產品是指已建成、待出售的物業。

②在建開發產品是指尚未建成、以出售為開發目的的物業。

③影視劇本是指計劃提供拍攝電影或電視劇的文學劇本的實際成本。

④庫存商品包含電影企業電影片、電影拷貝及其後產品、電視劇等各種產成品

的實際成本。

⑤生產成本是指在影片製片、譯製、洗印以及工業製造等生產過程所發生的各

項生產費用。

（2）存貨取得和發出的計價方法

購入和入庫按實際成本計價，發出採用加權平均法核算，惟影視劇產品發出採

用計劃收入比例法核算。

①公共配套設施按實際成本計入開發成本，完工時攤銷轉入住宅等可售物業的

成本，但如具有經營價值且本集團擁有收益權的配套設施並能單獨出售和計量的計

入「投資性房地產」。

②為開發房地產物業而發生的借款費用的會計政策詳見附註四、14 借款費用」

（3）存貨可變現淨值的確認和跌價準備的計提方法

可變現淨值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成

本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的

確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。

在資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成

本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高於其可變現淨

值的差額提取。

計提存貨跌價準備後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的

可變現淨值高於其帳面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的

金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品於領用時按一次攤銷法攤銷；包裝物於領用時按一次攤銷法攤銷。

10、長期股權投資

（1）投資成本的確定

對於企業合併形成的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併取得的長期股權

投資，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為初始投資成本；通

過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，企業合併方包括購買方付出的資產、

發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和；購買方為企業合併發生的審

計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期

損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權

益性證券或債務性證券的初始確認金額。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成

本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本集團實際支付的現金購買價款、本集

團發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交

易中換出資產的公允價值或原帳面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確

定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。

（2）後續計量及損益確認方法

對被投資單位不具有共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值

不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大

影響的長期股權投資，採用權益法核算；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大

影響並且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。

此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

①成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付

的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按

照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

②權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位

可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本

小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，

同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨

損益的份額。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各

項可辨認資產等的公允價值為基礎，並按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資

單位的淨利潤進行調整後確認。對於本集團與聯營企業及合營之間發生的未實現內部

交易損益，按照持股比例計算屬於本集團的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。

但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第8號——

資產減值》等規定屬於所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位的其他綜

合收益，相應調整長期股權投資的帳面價值確認為其他綜合收益並計入資本公積。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實

質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單

位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

被投資單位以後期間實現淨利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，

恢復確認收益分享額。

對於本集團首次執行新會計準則之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股

權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，按原剩餘期限直線攤銷的金額計

入當期損益。

③收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比

例計算應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，

調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

④處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股

權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入所有者權

益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註

四、4、（2）「合併財務報表編制的方法」中所述的相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款

的差額，計入當期損益；採用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入所有者

權益的其他綜合收益部分按相應的比例轉入當期損益。對於剩餘股權，按其帳面價值

確認為長期股權投資或其他相關金融資產，並按前述長期股權投資或金融資產的會計

政策進行後續計量。涉及對剩餘股權由成本法轉為權益法核算的，按相關規定進行追

溯調整。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中

獲取利益。共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經

濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影

響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他

方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響

時，已考慮投資企業和其他持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股

權證等潛在表決權因素。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。

如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低於其帳面

價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損益。

長期股權投資的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

11、投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已

出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物等。此外，

對於本集團持有以備經營出租的空置建築物，若董事會（或類似機構）作出書面決議，

明確表示將其用於經營出租且持有意圖短期內不再發生變化的，也作為投資性房地產

列報。

投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續支出，如果與該

資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本。

其他後續支出，在發生時計入當期損益。

本集團採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，並按照與房屋建築物或土地

使用權一致的政策進行折舊或攤銷。

投資性房地產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註四、17「非流動非金融

資產減值」。

自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時，按

轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固

定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，

將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，轉換為採用成本模式計量

的投資性房地產的，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值；轉換為以公允價值

模式計量的投資性房地產的，以轉換日的公允價值作為轉換後的入帳價值。

當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益

時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入

扣除其帳面價值和相關稅費後計入當期損益。

12、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過

一個會計年度的有形資產。

（2）各類固定資產的折舊方法

固定資產按成本並考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。固定資產從達到

預定可使用狀態的次月起，採用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的

使用壽命、預計淨殘值和年折舊率如下：

固定資產類別

使用壽命

預計淨殘值率

年折舊率

房屋及景區建築物

5-40年

0-10%

2.25-20%

機器設備

5-30年

0-10%

3-20%

電子設備

2-10年

0-10%

9-50%

運輸設備

3-10年

0-10%

9-33.33%

其他設備

3-40年

0-10%

2.25-33.33%

預計淨殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿並處於使用壽命終了時的預期狀

態，本集團目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用後的金額。

（3）固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法

固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註四、17「非流動非金融資產

減值」。

（4）融資租入固定資產的認定依據及計價方法

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權

最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產採用與自有固定資產

一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在

租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，

在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

（5）其他說明

與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其

成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的帳面價值。除此

以外的其他後續支出，在發生時計入當期損益。

固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的差

額計入當期損益。

本集團至少於年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，

如發生改變則作為會計估計變更處理。

13、在建工程

在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出以及其他

相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固定資產。

在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註四、17「非流動非金融資

產減值」。

14、借款費用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的

匯兌差額等。可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資

產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要

的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產

達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認

為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利

息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資

產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確

定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌

差額計入當期損益。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定

可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間

連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

15、無形資產

（1）無形資產

無形資產是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很

可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目

的支出，在發生時計入當期損益。

取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的

土地使用權支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的

房屋及建築物，則將有關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，

全部作為固定資產處理。

使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計淨殘值和已計提的

減值準備累計金額在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的

無形資產不予攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變

更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行

覆核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其

使用壽命並按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。

（2）研究與開發支出

本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開

發階段的支出計入當期損益：

①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在

市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能

力使用或出售該無形資產；

⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

（3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法

無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註四、17「非流動非金融資產

減值」。

16、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的

各項費用。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。

17、非流動非金融資產減值

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性

房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本集

團於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，

進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，

無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備

並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未

來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格

確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；

不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價

值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到

可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用

過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後

的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產

的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組

是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預

期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商

譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減

值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或

資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項

資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

18、預計負債

當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本

集團承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額

能夠可靠地計量。

在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，

按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。

如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確

定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

（1）虧損合同

虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執

行合同變成虧損合同，且該虧損合同產生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將

合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失（如有）的部分，確認為預計負債。

（2）重組義務

對於有詳細、正式並且已經對外公告的重組計劃，在滿足前述預計負債的確認條

件的情況下，按照與重組有關的直接支出確定預計負債金額。對於出售部分業務的重

組義務，只有在本集團承諾出售部分業務（即籤訂了約束性出售協議時），才確認與重

組相關的義務。

19、股份支付

（1）股份支付的種類

股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具

為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份

支付。

①以權益結算的股份支付

用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日

的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可

行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計

算計入相關成本或費用，在授予後立即可行權時，在授予日計入相關成本或費用，相

應增加資本公積。

用以換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可

靠計量，按照其他方服務在取得日的公允價值計量，如果其他方服務的公允價值不能

可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公

允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。

②以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的

負債的公允價值計量。如授予後立即可行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增

加負債；如須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待期的每

個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價

值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，

其變動計入當期損益。

（2）確認可行權權益工具最佳估計的依據

在等待期內的每個資產負債表日，根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信

息做出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。

（3）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

本集團對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，

按照權益工具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是

指修改前後的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允

價值總額或採用了其他不利於職工的方式，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視

同該變更從未發生，除非本集團取消了部分或全部已授予的權益工具。

在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本集團對取消所授予的權益性工具作

為加速行權處理，將剩餘等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公

積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本集團將其作

為授予權益工具的取消處理。

20、維修基金、質量保證金核算方法

住宅專項維修資金，是指專項用於住宅共用部位、共用設施設備保修期滿後的維

修和更新、改造的資金；本集團按規定比例提取的公共設施專用基金計入「在建開發

產品」核算。

在支付建安工程結算款時，按合同確定的質量保證金比例進行扣款並在「應付帳

款」科目下分單位核算。質量保證期滿，未發生工程質量問題，則根據公司工程開發

部門的通知退還質量保證金。

21、收入

本集團的營業收入主要包括商品銷售收入、房地產銷售收入、物業出租收入、門

票收入、旅遊團費收入、讓渡資產使用權收入及其他服務收入，其收入確認原則如下：

（1）商品銷售收入

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相

聯繫的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，

相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，

確認商品銷售收入的實現。

（2）房地產銷售收入的確認方法

籤訂了銷售合同，房地產已完工驗收合格，並達到銷售合同約定的可交付使用條件，

同時房款已按銷售合同約定全部收清時確認銷售收入的實現。

（3）物業出租收入的確認方法

物業出租收入的確認方法詳見本附註四、24（2）。

（4）門票收入、旅遊團費收入及其他提供勞務服務收入的確認方法

本集團在資產負債表日勞務已經提供，相關票款收入已經收到或取得了收款的證

據時，確認門票收入、旅遊團費收入及其他提供勞務收入的實現。

（5）提供勞務收入

在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比

法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已完工作的測量確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：① 收入的金額能夠可靠地計

量；② 相關的經濟利益很可能流入企業；③ 交易的完工程度能夠可靠地確定；④ 交

易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的

勞務成本金額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生

的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。

本集團與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部

分和提供勞務部分能夠區分並單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；

如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該

合同全部作為銷售商品處理。

（6）使用費收入

根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。

（7）利息收入

按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定

22、政府補助

政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作

為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資

產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名

義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產的使用壽命內平均分配

計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用和損失的，確

認為遞延收益，並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費

用和損失的，直接計入當期損益。

已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳

面餘額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

23、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）當期所得稅

資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅

法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據

的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整後計算得出。

（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負

債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額

產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。

與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應

納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫

時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企

業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且

該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。

除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）

的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞

延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差

異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來

抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例

外情況，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認

其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣

虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預

期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法

獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的

帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

（3）所得稅費用

所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。

除確認為其他綜合收益或直接計入所有者權益的交易和事項相關的當期所得稅和

遞延所得稅計入其他綜合收益或所有者權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商

譽的帳面價值外，其餘當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

（4）所得稅的抵銷

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進

行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅

資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者

是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的

期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、

清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

24、租賃

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權

最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。

（1）本集團作為承租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損

益。初始直接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

（2）本集團作為出租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較

大的初始直接費用於發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同

的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或

有租金於實際發生時計入當期損益。

（3）本集團作為承租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者

中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，

其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸

屬於租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資

費用後的餘額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。

未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金

於實際發生時計入當期損益。

（4）本集團作為出租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融

資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未

擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實

現融資收益後的餘額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。

未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金

於實際發生時計入當期損益。

25、持有待售資產

若本集團已就處置某項非流動資產作出決議，已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉

讓協議，且該項轉讓很可能在一年內完成，則該非流動資產作為持有待售非流動資產

核算，不計提折舊或進行攤銷，按照帳面價值與公允價值減去處置費用後的淨額孰低

計量。持有待售的非流動資產包括單項資產和處置組。如果處置組是一組資產組，並

且按照《企業會計準則第8號——資產減值》的規定將企業合併中取得的商譽分攤至

該資產組，或者該處置組是這種資產組中一項經營，則該處置組包括企業合併中的商

譽。

某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售的非流動資產的

確認條件，本集團停止將其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者進行計量：

（1）該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為

持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；（2）決定不再出

售之日的可收回金額。

26、職工薪酬

本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。

本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括基本養老保險、醫

療保險、住房公積金及其他社會保障制度，相應的支出於發生時計入相關資產成本或

當期損益。

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而

提出給予補償的建議，如果本集團已經制定正式的解除勞動關係計劃或提出自願裁減

建議並即將實施，同時本集團不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議的，確認

因解除與職工勞動關係給予補償產生的預計負債，並計入當期損益。

職工內部退休計劃採用上述辭退福利相同的原則處理。本集團將自職工停止提供

服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預

計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。

27、主要會計政策、會計估計的變更

（1）會計政策變更

本期無會計政策變更。

（2）會計估計變更

本期無會計估計變更。

28、前期會計差錯更正

本期無前期重大會計差錯更正。

29、重大會計判斷和估計

本集團在運用會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，本集團需要對無

法準確計量的報表項目的帳面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是

基於本集團管理層過去的歷史經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判

斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負

債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或

負債的帳面金額進行重大調整。

本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期覆核，會計估計的

變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來

期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。

於資產負債表日，本集團需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領

域如下：

（1）租賃的歸類

本集團根據《企業會計準則第21號——租賃》的規定，將租賃歸類為經營租賃和

融資租賃，在進行歸類時，管理層需要對是否已將與租出資產所有權有關的全部風險

和報酬實質上轉移給承租人，或者本集團是否已經實質上承擔與租入資產所有權有關

的全部風險和報酬，作出分析和判斷。

（2）壞帳準備計提

本集團根據應收款項的會計政策，採用備抵法核算壞帳損失。應收帳款減值是基

於評估應收帳款的可收回性。鑑定應收帳款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結

果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收帳款的帳面價值及應收帳款壞帳

準備的計提或轉回。

（3）存貨跌價準備

本集團根據存貨會計政策，按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現

淨值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存

貨的可售性及其可變現淨值。鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且考慮持

有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的

結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的帳面價值及存貨跌價準備的

計提或轉回。

（4）非金融非流動資產減值準備

本集團於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減

值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值

跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其帳

面金額不可收回時，進行減值測試。

當資產或資產組的帳面價值高於可收回金額，即公允價值減去處置費用後的淨額

和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。

公允價值減去處置費用後的淨額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可

觀察到的市場價格，減去可直接歸屬於該資產處置的增量成本確定。

在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經

營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本集團在估計可收回金額時會

採用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價

和相關經營成本的預測。

本集團至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產

組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本集團

需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未

來現金流量的現值。

（5）折舊和攤銷

本集團對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值後，在使用壽命內按

直線法計提折舊和攤銷。本集團定期覆核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊

和攤銷費用數額。使用壽命是本集團根據對同類資產的已往經驗並結合預期的技術更

新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對摺舊和攤銷費用進行

調整。

（6）遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本集團就所有未利用的稅

務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本集團管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅

利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

（7）所得稅

本集團在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不

確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項

的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所

得稅和遞延所得稅產生影響。

（8）內部退養福利及補充退休福利

本集團內部退養福利和補充退休福利費用支出及負債的金額依據各種假設條件確

定。這些假設條件包括折現率、平均醫療費用增長率、內退人員及離退人員補貼增長

率和其他因素。實際結果和假設的差異將在發生時立即確認並計入當年費用。儘管管

理層認為已採用了合理假設，但實際經驗值及假設條件的變化仍將影響本集團內部退

養福利和補充退休福利的費用及負債餘額。

（9）預計負債

本集團根據合約條款、現有知識及歷史經驗，對產品質量保證、預計合同虧損、

延遲交貨違約金等估計並計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現時義務，且

履行該等現時義務很可能導致經濟利益流出本集團的情況下，本集團對或有事項按履

行相關現時義務所需支出的最佳估計數確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很

大程度上依賴於管理層的判斷。在進行判斷過程中本集團需評估該等或有事項相關的

風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。

其中，本集團會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售後質量維修承諾預

計負債。預計負債時已考慮本集團近期的維修經驗數據，但近期的維修經驗可能無法

反映將來的維修情況。這項準備的任何增加或減少，均可能影響未來年度的損益。

五、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

具體稅率情況

增值稅

應稅收入按17%的稅率計算銷項稅，並按扣除當期允許抵扣

的進項稅額後的差額計繳增值稅。水電公司供水採用簡易辦

法計繳增值稅，稅率為6％。

營業稅

房地產銷售、旅遊團費、餐飲、設計服務、培訓、房租等

收入適用營業稅，稅率為 5%；門票收入及演藝收入適用營業

稅，稅率為 3%； 遊戲機收入、高爾夫收入適用營業稅，稅

率為20%。其中，本集團的旅遊團費收入以取得的全部價款和

價外費用扣除代旅遊者支付給其他單位或者個人的住宿費、

餐費、交通費、旅遊景點門票和支付給其他接團旅遊企業的

旅遊費後的餘額為計稅營業額。

城市維護建設稅、教育附加

城市維護建設稅除泰州華僑城按5%計繳外，其他都按實際繳

納流轉稅額的1%或7%計繳，教育費附加按實際繳納流轉稅額

的3%計繳。

企業所得稅

本集團於中國境內註冊的企業之企業所得稅的適用稅率除了

深圳註冊的公司外稅率為25％。（注）

土地增值稅

本集團房地產收入之土地增值稅按超率累進稅率或核定徵收

率計算。

房產稅

除上海華僑城按房產原值80%為計稅依據，本集團以房產原值

的70%為計稅依據，適用稅率為1.2%。

文化事業建設費

遊戲機、高爾夫、歌舞廳及音樂茶座按經營收入的3%徵收。

註：（1）本集團於中國境內註冊的企業之企業所得稅的適用稅率除了深圳註冊的

公司外稅率為25％。根據開曼群島及英屬維京群島的規則及規例，香港華僑城本報

告期內無需繳納開曼群島及英屬維京群島任何所得稅。由於香港華僑城本年度並沒

有任何香港的應評稅溢利，因此沒有對香港所得稅項計提準備。

（2）本公司及於深圳註冊之子公司企業所得稅的適用稅率按照國發〔2007〕39

號《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》執行， 2010年適用稅率為22%。

（3）香港華僑城於中國大陸地區註冊成立的部分子公司享受的優惠稅率列示如

下：

享受優惠稅率的公司

2010年

2009年

深圳華力

22%

20%

中山華力①

25%

12.5%

安徽華力①

12.5%

12.5%

上海華勵②

22%

20%

深圳港威置業策劃有限公司

22%

20%

深圳華友包裝①

11%

10%

①根據《中華人民共和國外商投資企業所得稅法》，中山華力、安徽華力、深圳華

友包裝從開始獲利的年度起，即彌補以前年度可抵扣虧損後仍有應納稅所得額的年度，

第1年至第2年免徵企業所得稅，第3年至第5年減半徵收企業所得稅。安徽華力、

深圳華友包裝2010年度處於減半徵收期。

②根據上海市浦東新區國家稅務局及地方稅務局浦稅十二減（2006）文批准，上

海華勵被認定為先進技術企業，自2006年1月1日至2007年12月31日期間享受10%

的所得稅優惠稅率。自2008年1月1日起，公司適用的所得稅率由原先享有的優惠稅

率在5年內逐步過渡為法定稅率25%。公司本年度實行優惠稅率22%。

六、企業合併及合併財務報表

1、子公司情況

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

金額單位：人民幣萬元

子公司名稱

註冊

地

業務

性質

註冊

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

期末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

華僑城旅行社

深圳

旅遊業

1,219.00

組織旅行團（者）旅遊

19217844-3

1,219.00

---

國際傳媒①

深圳

傳媒業

5,000.00

電視綜藝、專題、動畫故事片製作、

複製、發行及電視劇發行

73307487-5

5,000.00

---

北京華僑城②

北京

旅遊業、

房地產業

18,093.00

建設開發旅遊景區、房地產開發等

74005033-7

18,093.00

---

東部華僑城③

深圳

旅遊業、

房地產業

70,000.00

投資興辦旅遊業、酒店業、娛樂業、

餐飲業、房地產業

75252879-9

70,000.00

---

演藝公司④

深圳

文藝

50.00

文藝演出、文藝活動策劃，舞臺

76636115-X

50.00

---

上海華僑城⑤

上海

旅遊業、

房地產業

40,000.00

旅遊及其關聯產業投資

78589775-0

40,000.00

---

雲南華僑城⑥

雲南

旅遊業、

房地產業

56,000.00

投資開發與經營旅遊業

66829287-5

56,000.00

---

武漢華僑城⑦

武漢

旅遊業、

房地產業

100,000.00

旅遊及其關聯產業投資

69531802-2

100,000.00

---

哈克公司⑧

深圳

文化

8,000.00

兒童職業體驗館的項目投資

56151942-7

8,000.00

---

（續）

子公司名稱

直接持股比例

（%）

間接持股比例

(%)

表決權比例

（%）

是否合併報表

少數股東權益

少數股東權益中

用於衝減少數股東

損益的金額

從母公司所有者權益衝減

子公司少數股東分擔的本

期虧損超過少數股東在該

子公司期初所有者權益中

所享有份額後的餘額

華僑城旅行社

100

---

100

是

---

---

---

國際傳媒①

70

18.92

90

是

385.62

---

---

北京華僑城②

29.28

33.97

66.22

是

30,561.17

---

---

東部華僑城③

50

50

100

是

----

---

---

演藝公司④

70

---

70

是

15.30

---

---

上海華僑城⑤

65

35

100

是

---

---

---

雲南華僑城⑥

50

20

70

是

16,312.36

---

----

武漢華僑城⑦

60

40

100

是

---

---

---

哈克公司⑧

100

---

100

是

---

---

---

①國際傳媒及其控股子公司

國際傳媒為本公司、康佳集團、深圳世界之窗和華僑城集團共同出資成立的有限責任公司，各方投資比例分別50%、25%、10%、

15%，該公司於2001年11月領取深司字N78291號企業法人營業執照，營業期限30年。2007年7月，康佳集團將所持有的25%的

股份轉讓給華僑城集團5%，上海華僑城、成都華僑城各10%。2009年本公司購入華僑城集團持有的20%的股權，重組後公司持有其

88.92%的股權，表決權比例為90%。

金額單位：人民幣萬元

子公司全稱

子公司類型

註冊

地

業務

性質

註冊

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

期末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

傳媒廣告

有限公司

深圳

服務業

500.00

廣告策劃

76049608-8

500.00

---

（續）

子公司名稱

直接持股比例

（%）

間接持股比例

(%)

表決權比例

（%）

是否合併報表

少數股東權益

少數股東權益中

用於衝減少數股東

損益的金額

從母公司所有者權益衝減子公司少

數股東分擔的本期虧損超過少數股

東在該子公司期初所有者權益中所

享有份額後的餘額

傳媒廣告

---

86.25

97.00

是

18.05

---

---

②北京華僑城

北京華僑城為本公司、華瀚投資集團有限公司（原名：北京世紀城房地產開發有限公司）、南磨房和華僑城房地產共同出資成立

的有限責任公司，投資比例分別為32.5%、26%、11.5%和30%，於2002年6月在北京市工商行政管理局領取1100001388176號企業

法人營業執照，營業期限40年。根據該公司2003年第二次股東會決議，增加北京四方為該公司新股東，新增註冊資本金人民幣1,100

萬元，增資後該公司註冊資本金為人民幣11,100萬元，持股比例分別變更為29.28%、23.42%、10.36%、27.03%和9.91%。根據2009

年4月2日股東會的決議，該公司以未分配利潤6,993萬元按原有的股權比例轉增資本，轉增後註冊資本變更為18,093萬元。 重組

後公司持有其63.25%的股權，表決權比例為66.22%。

③東部華僑城及其控股子公司

東部華僑城原名為深圳華僑城三洲投資有限公司，系由本公司、華僑城投資和秋實公司共同出資成立的有限責任公司，投資比例

分別為50%、45%和5%，於2003年7月在深圳市工商行政管理局領取4403011118942號企業法人營業執照，營業期限40年。該公

司旅遊項目主要由體育公園、觀光茶園和生態旅遊園組成。2009年重組後公司合計持有其100%的股權。

金額單位：人民幣萬元

子公司名稱

子公司類型

註冊地

業務

性質

註冊

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

期末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

泰州華僑城

東部華僑城控股

公司

泰州

旅遊業、房地

產業

20,000.00

生態旅遊項目及房地產開發與經

營

79457788-X

20,000.00

---

茶藝度假

東部華僑城控股

公司

深圳

旅遊業

5,000.00

旅遊景區及其配套設施的開發與

經營

75861530-8

5,000.00

---

東部置業

東部華僑城全資

公司

深圳

服務業

1,000.00

房地產開發

67667776-7

1,000.00

---

東部物業

東部華僑城全資

公司

深圳

服務業

500.00

物業管理

66854477-X

500.00

---

（續）

子公司名稱

直接持股比例

（%）

間接持股比例

(%)

表決權比例

（%）

是否合併報表

少數股東權益

少數股東權益中

用於衝減少數股東

損益的金額

從母公司所有者權益衝減

子公司少數股東分擔的本

期虧損超過少數股東在該

子公司期初所有者權益中

所享有份額後的餘額

泰州華僑城（注A）

20

50

70

是

4,996.15

---

---

茶藝度假

---

80

80

是

1,000.00

---

---

東部置業

---

100

100

是

---

---

---

東部物業

---

100

100

是

---

---

---

註：A.泰州華僑城由東部華僑城、華僑城集團、深圳市朝向東部體育管理有限公司、廣東恆豐投資集團有限公司共同出資成立，

投資比例分別為50%、20%、15%和15%，註冊資本6,500萬元，於2006年11月在泰州市姜堰工商行政管理局領取321284000007518

號企業法人營業執照，營業期限40年。2008年7月28日該公司股權結構變更為：東部華僑城50%，華僑城集團20%，廣東恆豐投

資集團有限公司30%。根據該公司2008年9月28日股東會臨時會議決議，註冊資本增至20,000萬元，三方股東持股比例不變，名

稱變更為泰州華僑城有限公司。2009年本公司購入華僑城集團持有的20%的股權，重組後本公司持有其70%的股權。

④演藝公司

由本公司和深圳世界之窗共同出資成立，投資比例分別為70%和30%，該公司於2004年8月領取深司字N95255號企業法人營

業執照，營業期限40年。

⑤上海華僑城

由本公司、華僑城房地產、華僑城集團共同出資成立，投資比例分別為40%、35%和25%，註冊資本40,000萬元，於2006年2

月9日在上海市工商行政管理局松江分局領取3102271009794號企業法人營業執照，營業期限40年。2009年本公司購入華僑城集團

持有的25%的股權，重組後公司持有其100%的股權。

⑥雲南華僑城

由本公司、雲南省城市建設投資有限公司共同出資設立，投資比例分別為70%、30%，註冊資本40,000萬元。於2007年12月

25日經雲南昆明市宜良縣工商行政管理局核准成立，領取5302125000000346號企業法人營業執照，營業期限40年。根據昆明市商務

局批准文件以及公司設立合同和修改後的公司章程的規定，增加註冊資本16,000萬元。新增註冊資本由股東雲南省城市建設投資有限

公司、香港華僑城認繳，增資後註冊資本變更為人民幣56,000萬元，本公司、雲南省城市建設投資有限公司、香港華僑城持股比例分

別為持股比例分別為50%、30%、20%。2009年重組後公司合計持有其70%的股權。

⑦武漢華僑城

系本公司和華僑城房地產共同出資組建，於2009年10月21日取得武漢工商行政管理局東湖生態旅遊風景區分局核發的

420120000001195號《企業法人執照》，註冊資本人民幣60,000萬元，實收資本60,000萬元，公司持有75%的股權，華僑城房地

產持有25%的股權。12月18日根據股東會議決議和修改後的公司章程的規定，新增註冊資本40,000萬元，其中公司認繳15,000萬

元，華僑城房地產認繳25,000萬元，增資後，公司持有其60%的股權，華僑城房地產持有其40%的股權。

⑧哈克公司

深圳華僑城哈克文化有限公司於2010年8月25日成立，由本公司獨資設立，註冊資本為人民幣8,000萬元。

（2）同一控制下企業合併取得的子公司

金額單位：人民幣萬元

子公司全稱

註冊

地

業務

性質

註冊

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

期末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

華僑城房地產

深圳

房地產業

150,000.00

房地產開發

19217778-2

150,000.00

---

香港華僑城

香港

製造業

HKD80,100.00

投資管理；製造及銷售紙箱及紙製品

X1893756-3

HKD80,100.00

---

華僑城投資

深圳

投資業

20,000.00

投資興辦實業

79457788-X

20,000.00

---

華中發電

深圳

電力製造業

4,257.33

生產、經營燃油發電

61881525-2

4,257.33

---

水電公司

深圳

水電服務業

1,000.00

供電、供水管理及維修

19217869-7

1,000.00

---

（續）

子公司名稱

直接持股比

例（%）

間接持股比

例(%)

表決權比例

是否合併報表

少數股東權益

少數股東權益中

用於衝減少數股

東損益的金額

從母公司所有者權益衝減

子公司少數股東分擔的本

期虧損超過少數股東在該

子公司期初所有者權益中

所享有份額後的餘額

華僑城房地產①

100

---

100

是

---

---

---

香港華僑城②

100

---

100

是

---

---

---

華僑城投資③

51

49

100

是

---

---

---

華中發電④

71.83

28.17

100

是

---

---

---

水電公司⑤

100

---

100

是

---

---

---

①華僑城房地產及其控股子公司

華僑城房地產經深圳市人民政府深府函(1986)22號文批准，於1986年9月成立，註冊資本為人民幣100,000.00萬元。重組前華

僑城集團持有該公司60%的股權，本公司持有該公司40%的股權。2009年重組本公司購入華僑城集團持有的60%的股權，重組後公

司持有其100%的股權。2010年3月，註冊資本增加到150,000.00萬元。

金額單位：人民幣萬元

子公司名稱

子公司類型

註冊

地

業務

性質

註冊

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

期末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

僑建監理

華僑城房地產

全資公司

深圳

建築業

300.00

承擔建築項

目的建設監

理業務

19234817-4

300.00

---

華僑城物業

（注A）

華僑城房地產

控股公司

深圳

服務業

600.00

物業管理

19240251-3

600.00

---

僑香加油

華僑城房地產

控股公司

深圳

商業

200.00

汽油、柴油、

潤滑油零售

業務

70849783-3

240.00

---

消防安裝

華僑城房地產

深圳

工業

350.00

消防工程施

70845696-X

350.00

---

全資公司

工業務

建築安裝

華僑城房地產

全資公司

深圳

建築業

6,000.00

房屋建築、

工程施工總

承包

19219426-7

7,028.26

---

華僑城高爾夫

華僑城房地產

全資公司

深圳

娛樂業

100.00

高爾夫球練

習場；場地

租賃

72301917-8

100.00

---

僑城裝飾

華僑城房地產

全資公司

深圳

建築業

44.00

裝飾工程設

計與施工

19217987-6

44.00

---

上海天祥

華僑城

（注B）

華僑城房地產

控股公司

上海

房地產

業

71,333.39

房地產開發

74805502-8

227,919.27

---

華僑城會所

華僑城房地產

全資公司

深圳

服務業

200.00

提供會所經

營管理；會

所場地出租

服務

78136342-8

200.00

---

天津華僑城

（注C）

華僑城房地產

控股公司

天津

旅遊業、

房地產

業

100,000.00

房地產開發

69740808-0

100,000.00

---

天津麗湖

天津華僑城之

全資公司

天津

旅遊業

1,000.00

開發經營及

管理主體公

園；會議服

務

56265594-9

1,000.00

---

上海置地

華僑城房地產

全資公司

上海

房地產

業

150,000.00

房地產開發

經營

551533444

150,000.00

---

子公司名稱

直接持股

比例（%）

間接持股

比例(%)

表決權

比例（%）

是否合併

報表

少數股東權益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所有者權益衝減子公司少數

股東分擔的本期虧損超過少數股東在

該子公司期初所有者權益中所享有份

額後的餘額

西安華僑城

華僑城房地產

控股公司

西安

房地產

業

20,000.00

房地產開發

69383289-6

20,000.00

---

僑城加油

華僑城房地產

控股公司

深圳

商業

77.00

汽油、柴油、

潤滑油劑、

汽車美容產

品、副食品

銷售等

19219228-8

321.69

---

北京物業

華僑城物業控

股公司

北京

服務業

500.00

物業管理

76142608-1

500.00

---

北京四方

華僑城房地產

控股公司

北京

投資公

司

1,150.00

投資管理、

企業管理諮

詢

75013609-7

2,787.40

---

上海萬錦置業

華僑城房地產

全資公司

上海

房地產

業

5,000.00

房地產開發

經營

73852564-7

30,000.00

---

上海浦深

華僑城房地產

控股公司

上海

投資公

司

800.00

投資管理

74618747-3

800.00

---

（續）

上海浦深

---

50

50

是

2,428.33

---

---

僑建監理

---

100

100

是

---

---

---

華僑城物業（注A）

45

55

100

是

---

---

---

僑香加油

---

60

60

是

371.89

---

---

消防安裝

---

100

100

是

---

---

---

建築安裝

---

100

100

是

---

---

---

華僑城高爾夫

---

100

100

是

---

---

---

僑城裝飾

---

100

100

是

---

---

上海天祥華僑城（注B）

---

86.12

87.24

是

28,157.88

華僑城會所

---

100

100

是

---

---

---

天津華僑城（注C）

40

60

100

是

---

---

---

天津麗湖

---

100

100

是

---

---

---

上海置地

---

100

100

是

---

---

---

西安華僑城

---

100

100

是

---

---

---

僑城加油

---

60

60

是

520.90

---

---

北京物業

---

85.30

100

是

---

---

---

北京四方

---

70

70

是

2,978.07

---

---

上海萬錦置業

---

100

100

是

---

---

---

註：A．華僑城物業於1995年6月20日成立，領取註冊號為4403001103062179號企業法人營業執照。註冊資本為人民幣600

萬元，華僑城房地產持有該公司55%的股權，華僑城集團持有該公司45%的股權。2009年購入華僑城集團持有的45%股權，重組後

本公司直接和間接持有其100%的股權。

B．上海天祥華僑城於2003年3月13日成立，領取了上海市工商行政管理局頒發的3101122086814號企業法人營業執照，成立時

註冊資本為人民幣10,000萬元。2007年11月10日，股東會決議以資本公積轉增資本，註冊資本人民幣20,000萬元。2008年4月28

日根據該公司股東會決議，增加註冊資本51,333.39萬元，由華僑城房地產以貨幣資金單方增資，本次增資後：註冊資本為人民幣71,333.39

萬元，其中華僑城房地產持有該公司85%的股權，上海天祥實業有限公司持有該公司12.76%的股權，上海浦深持有該公司2.24%的股

權。2009年重組後本公司持有其86.12%的股權，表決權比例為87.24%。

C．天津華僑城由華僑城房地產和本公司共同出資設立，投資比例分別為60%和40%，註冊資本為人民幣100,000萬元，並於2009

年11月18日經天津市工商行政管理局核准成立，營業執照號120110000078630，營業期限50年。

②香港華僑城及其控股子公司

香港華僑城於1997年10月經中華人民共和國對外貿易經濟合作部批准成立，由華僑城集團出資設立，並於1997年10月31日

在香港註冊，原法定股本為港幣100.00萬元，分為100.00萬股每股面值港幣1元的普通股。於2000年12月30日，該公司將法定股

本增至港幣45,500.00萬元，分為45,500.00萬股每股面值港幣1元的普通股。經中華人民共和國商務部商合批（2008）714號批覆，

註冊資本變更至港幣80,100.00萬元，總投資變更至港幣80,500.00萬元（實收資本港幣45,500.00萬元）。

2009年重組公司從華僑城集團購入其100%的股權，重組後公司合計持有其100%的股權。

2010年1月20日,本公司對其增資港幣34,600.00萬元,增資後的實收資本為港幣80,100.00萬元。

金額單位：人民幣萬元

實質上構成對

業務註冊經營期末實際子公司淨投資

子公司名稱註冊地

性質資本範圍組織機出資額的其他項目餘

構代碼額

PacificClimaxLimited 英屬維京群島投資美元1元投資控股美元1元---

OCTTravelInvestmentLimited 英屬維京群島投資美元1元投資控股美元1元---

寬利發展有限公司英屬維京群島投資美元1元投資控股美元1元---

112

華僑城亞洲（注A）

英屬開曼群島

投資

港幣2億元

投資控股

港幣8.1億元

---

深圳港威置業策劃有限公司

深圳

投資

港幣500萬

元

房地項目策劃

及信息諮詢

782751158-8

港幣500萬元

---

華僑城企業有限公司

香港

投資

港幣1元

投資控股

港幣1元

---

群陞發展有限公司

香港

投資

港幣1元

投資控股

港幣1元

---

盈豐有限公司

英屬維京群島

投資

美元1元

投資控股

美元1元

---

OCTInvestmentsLimited

英屬維京群島

投資

美元100元

投資控股

美元100元

---

ForeverGalaxiesLimited

英屬維京群島

投資

美元1元

投資控股

美元1元

---

裕冠國際有限公司

英屬維京群島

投資

美元1元

投資控股

美元1元

---

MiracleStoneDevelo

pmentLimited

英屬維京群島

投資

美元1元

投資控股

美元1元

---

華力控股

香港

投資

港幣100萬

元

投資控股

港幣100萬元

---

GrandSignalLimited

英屬維京群島

投資

美元1元

投資控股

美元1元

---

耀豪國際

香港

投資

港幣1元

投資控股

港幣1元

---

榮添投資有限公司

香港

投資

港幣1元

投資控股

港幣1元

---

匯駿發展有限公司

香港

投資

港幣1元

投資控股

港幣1元

---

興永投資有限公司

香港

投資

港幣100元

投資控股

港幣100元

---

銳振有限公司

香港

投資

港幣1元

投資控股

港幣1元

---

創力發展有限公司

香港

投資

港幣1元

投資控股

港幣1元

---

深圳華力（注B）

深圳`

製造加

工

港幣4000

萬元

製造及銷售紙

箱及紙質品

61881654-6

港幣4000萬元

---

上海華勵（注B）

上海

製造加

5,500.00

製造及銷售紙

60737971-5

5,500.00

---

出資額

實質上構成對

子公司淨投資

的其他項目餘

額

期末實際

子公司名稱

註冊地

業務

性質

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

金額單位：人民幣萬元

註冊

工

箱及紙質品

中山華力（注B）

中山

製造加

工

港幣4,000

萬元

製造及銷售紙

箱及紙質品

74367181-7

港幣4000萬元

---

中山華勵（注B）

中山

製造加

工

港幣500萬

元

製造及銷售紙

箱及紙質品

68440258-7

港幣500萬元

---

安徽華力（注B）

安徽

製造加

工

港幣4000

萬元

製造及銷售紙

箱及紙質品

76276957X

港幣4000萬元

---

惠州華力（注B）

惠州

製造加

工

港幣9000

萬元

製造及銷售紙

箱及紙質品

79932011-9

港幣9000萬元

---

華勵惠州（注B）

惠州

製造加

工

港幣1000

萬元

製造及銷售紙

箱及紙製品

68061271-2

港幣1000萬元

---

深圳華友包裝（注B）

深圳

製造加

工

300.00

製造及銷售紙

箱及紙製品

76198355-8

300.00

---

成都華僑城（注C）

成都

旅遊業、

房地產

業

61,200.00

房地產開發與

經營；旅遊設施

開發與經營

78012858-1

61,200.00

---

成都天府華僑城湖濱商業管

理有限公司

成都

商業

1,000.00

企業管理諮詢；

市場營銷策劃；

餐飲娛樂項目

管理

67965282-1

1,000.00

---

成都天府華僑城創展商業區

管理有限公司

成都

商業

1,000.00

企業管理諮詢；

市場營銷策劃；

餐飲娛樂項目

管理

67965285-6

1,000.00

---

出資額

實質上構成對

子公司淨投資

的其他項目餘

額

期末實際

子公司名稱

註冊地

業務

性質

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

金額單位：人民幣萬元

註冊

成都天府華僑城大劇院管理

有限公司

成都

劇院

1,000.00

提供演出場地；

舞美設計

67965280-5

1,000.00

---

成都天府華僑城萬匯商城管

理有限公司

成都

娛樂

1,000.00

企業管理諮詢；

市場營銷策劃；

餐飲娛樂項目

管理

67965279-2

1,000.00

---

成都天府華僑城都市娛樂有

限公司

成都

商業

1,000.00

餐飲娛樂項目

管理；文化交流

活動的組織策

劃

67965278-4

1,000.00

---

成都天府華僑城公園廣場管

理有限公司

成都

商業

1,000.00

市場營銷策劃；

餐飲娛樂項目

管理；文化交流

活動組織策劃

67965287-2

1,000.00

---

成都天府華僑城酒店管理有

限公司

成都

酒店

1,000.00

酒店、餐飲娛樂

項目管理；企業

管理諮詢；市場

營銷策劃

67965291-X

1,000.00

---

成都天府華僑城純水岸商業

管理有限公司

成都

商業

1,000.00

企業管理諮詢；

市場營銷策劃；

餐飲娛樂項目

管理

67965281-3

1,000.00

---

成都天府華僑城商業廣場管

理有限公司

成都

商業

1,000.00

企業管理諮詢；

市場營銷策劃；

餐飲娛樂項目

67965293-6

1,000.00

---

出資額

實質上構成對

子公司淨投資

的其他項目餘

額

期末實際

子公司名稱

註冊地

業務

性質

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

金額單位：人民幣萬元

註冊

管理

（續）

子公司名稱

直接

持股

比例

(%)

間接持股

比例(%)

表決權

比例

（%）

是否

合併

報表

少數股東權益

少數股東權益中

用於衝減少數股

東損益的金額

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

期初所有者權益中所

享有份額後的餘額

PacificClimaxLimited

---

100

100

是

---

---

---

OCTTravelInvestmentLimited

---

100

100

是

---

---

---

寬利發展有限公司

---

100

100

是

---

---

---

華僑城亞洲A

---

57.072

57.072

是

61,582.63

---

---

深圳港威置業策劃有限公司

---

100

100

是

---

---

---

華僑城企業有限公司

---

100

100

是

---

---

---

群陞發展有限公司

---

100

100

是

---

---

---

盈豐有限公司

---

57.072

100

是

---

---

---

OCTInvestmentsLimited

---

57.072

100

是

---

---

---

ForeverGalaxiesLimited

---

57.072

100

是

---

---

---

裕冠國際有限公司

---

57.072

100

是

---

---

---

MiracleStoneDevelopmentLimited

---

57.072

100

是

---

---

---

出資額

實質上構成對

子公司淨投資

的其他項目餘

額

期末實際

子公司名稱

註冊地

業務

性質

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

金額單位：人民幣萬元

註冊

華力控股

---

57.072

100

是

---

---

---

GrandSignalLimited

---

57.072

100

是

---

---

---

耀豪國際

---

57.072

100

是

---

---

---

榮添投資有限公司

---

57.072

100

是

---

---

---

匯駿發展有限公司

---

57.072

100

是

---

---

---

興永投資有限公司

---

57.072

100

是

---

---

---

銳振有限公司

---

57.072

100

是

---

---

---

創力發展有限公司

---

57.072

100

是

---

---

---

深圳華力（注B)

---

57.072

100

是

---

---

---

上海華勵（注B）

---

57.072

100

是

---

---

---

中山華力（注B）

---

57.072

100

是

---

---

---

中山華勵（注B）

---

57.072

100

是

---

---

---

安徽華力（注B）

---

57.072

100

是

---

---

---

惠州華力（注B）

---

57.072

100

是

---

---

---

華勵惠州（注B）

---

57.072

100

是

---

---

---

深圳華友包裝（注B）

---

57.072

100

是

---

---

---

成都華僑城（注C）

24.20

78.11

100

是

---

---

---

成都天府華僑城湖濱商業管理有限公司

---

78.11

100

是

---

---

---

成都天府華僑城創展商業區管理有限公司

---

78.11

100

是

---

---

---

成都天府華僑城大劇院管理有限公司

---

78.11

100

是

---

---

---

成都天府華僑城萬匯商城管理有限公司

---

78.11

100

是

---

---

---

成都天府華僑城都市娛樂有限公司

---

78.11

100

是

---

---

---

成都天府華僑城公園廣場管理有限公司

---

78.11

100

是

---

---

---

成都天府華僑城酒店管理有限公司

---

78.11

100

是

---

---

---

成都天府華僑城純水岸商業管理有限公司

---

78.11

100

是

---

---

---

成都天府華僑城商業廣場管理有限公司

---

78.11

100

是

---

---

---

註：A。華僑城亞洲於2005年2月28日根據開曼群島法例第22章公司法（1961年法例3（經綜合及修訂））在開曼群島註冊成

立為豁免有限公司，原法定股本為港幣39.00萬元，分為390.00萬股面值港幣0.10元的普通股。2005年期間，通過重組、配售及公

開發行股份新增法定股本199,610萬股，每股面值港幣0.1元，其法定股本增至港幣20,000萬元。2007至2008年，通過配售及定向

增發至2009年底香港華僑城持有該公司56.704%的股權。公司主要從事製造及銷售紙箱及紙製品。2009年重組後本公司持有其56.704%

的股權。2010年6月以每股認購價5港元向香港華僑城發行9,180萬股，至2010年底香港華僑城持有其57.072%的股權。

B．該等公司為華僑城亞洲全資子公司，主要經營範圍為：從事生產經營國際標準的瓦楞紙及紙箱及商標印刷業務。

C．成都華僑城於2005年10月31日成立，領取了企合川蓉總字第003774號企業法人營業執照。註冊資本為人民幣40,000萬元，

其中：華僑城房地產持有該公司38%的股權，本公司持有該公司35%的股權、耀豪國際持有該公司25%的股權、華僑城集團持有該公

司2%的股權。2009年本公司購入華僑城集團持有的2%股權，重組後本公司持有其89.18%的股權，表決權比例為100%。

2010年9月，由耀豪國際單方增資，註冊資本變更為人民幣61,200萬元。增資完成後，耀豪國際、華僑城房地產和本公司分別持

有成都華僑城51%、24.8%和24.2%的股權。

③華僑城投資

華僑城投資於2003年6月25日在深圳註冊成立，註冊資本為人民幣20,000.00萬元，華僑城集團持有51.00%的股權，華僑城房

地產持有49.00%的股權。2009年重組本公司向華僑城集團購入其持有的51.00%的股權，重組後本公司持有其100%的股權。秋實公

司為華僑城投資的全資子公司。

④華中發電

華中發電系經深圳市人民政府外復[1990]163號文批准，於1990年6月6日成立的有限責任公司，註冊資本為人民幣4,257.33萬

元，華僑城集團持有其71.83%的股權，水電公司持有其28.17%的股權，營業期限為20年。2009年重組本公司向華僑城集團購入其

持有的71.83%股權，重組後本公司持有其100%的股權。

⑤水電公司

水電公司於1989年6月10日在深圳註冊成立，註冊資本為人民幣1,000.00萬元，華僑城集團持有其100.00%股權。2009年本公

司從華僑城集團購入其100%的股權，重組後本公司持有其100%的股權。

⑥原酒店集團下屬子公司

酒店集團成立於1999年10月18日，華僑城房地產和華僑城集團分別持有該公司18.00%和82.00%的股權。2009年本公司從華僑城集

團購入其82%的股權，重組後公司持有其100%的股權。2010年6月，公司第五屆董事會執行委員會2010年第五次會議審議批准了酒店

集團的重組方案，由本公司在收購華僑城房地產持有其18%的股權基礎上吸收合併並註銷酒店集團法人資格，華僑城大酒店、海景酒

店和酒店管理公司成為本公司之子公司。2010年12月25日，酒店集團完成工商註銷登記。

金額單位：人民幣萬元

子公司名稱

子公司類型

註冊

地

業務

性質

註冊

資本

經營

範圍

組織機

構代碼

期末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

華僑城大酒店

全資公司

深圳

服務業

HKD72,241.70

住宿，餐飲服務

61881633-5

HKD72,241.70

---

海景酒店

全資公司

深圳

服務業

12,000.00

住宿，餐飲服務

19245584-2

12,000.00

---

酒店管理公司

全資公司

深圳

服務業

15,000.00

酒店管理

19217649-9

15,000.00

---

酒店置業

全資公司

深圳

旅遊業

48,000.00

房地產開發；提供酒店

管理服務

56153607-5

48,000.00

---

城市客棧

酒店管理公司

之全資公司

深圳

服務業

13,140.00

住宿、餐飲

19222398-8

13,140.00

---

興僑實業

酒店管理公司

之全資公司

深圳

製造業

1,000.00

房屋出租

27929828-8

1,000.00

---

華僑城培訓中

心

酒店管理公司

之全資公司

深圳

服務業

20.00

培訓

74661203-8

20.00

---

人力資源公司

酒店管理公司

之全資公司

深圳

服務業

300.00

求職登記，職業介紹

76046889-6

300.00

---

番禺華力

酒店管理公司

之全資公司

廣州

製造業

300.00

印刷包裝

72378549-7

300.00

---

(續）

子公司名稱

直接持股

比例(%)

間接持股比

例(%)

表決權比

例（%）

是否合併報

表

少數股東權

益

少數股東權益中用於衝減

少數股東損益的金額

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

期初所有者權益中所

享有份額後的餘額

華僑城大酒店（注A）

95.02

4.98

100

是

---

---

---

海景酒店（注B）

82

18

100

是

---

---

---

酒店管理公司（注C）

100

---

100

是

---

---

---

酒店置業（注D）

100

---

100

是

---

---

---

城市客棧（注E）

---

100

100

是

---

---

---

興僑實業

---

100

100

是

---

---

---

華僑城培訓中心

---

100

100

是

---

---

---

人力資源公司

---

100

100

是

---

---

---

番禺華力

---

100

100

是

---

---

---

註：A.華僑城大酒店原名深圳灣大酒店，系經廣東省經濟特區管理委員會以特管[1981]028號文批准的中外合作經營企業，於1984

年1月30日經工商行政管理部門批准正式成立，領取企作粵深總字第200271號企業法人營業執照。2002年11月15日，酒店集團分

別受讓華僑城房地產和香港華僑城持有的華僑城大酒店55%和5%的股權。該轉讓完成後，酒店集團、華僑城房地產和香港華僑城分

別持有華僑城大酒店60%、15%和25%的股權。2009年重組後本公司通過酒店集團、華僑城房地產和香港華僑城間接持有其100%的

股權。

2010年2月4日，由酒店集團單方增資港幣63,241.70萬元，註冊資本變更為港幣72,241.70萬元。增資完成後，酒店集團、華

僑城房地產和香港華僑城分別持有華僑城大酒店95.02%、1.87%和3.11%的股權。2010年酒店集團註銷後，本公司直接該公司95.02%

的股權。

B.海景酒店系經深圳市人民政府批准於1997年12月25日成立的有限公司，領取深司字第N38054號企業法人營業執照，註冊資

本為人民幣3,000萬元。2002年3月20日酒店集團與華僑城房地產籤訂股權轉讓協議，華僑城房地產將持有的海景酒店27%的股權

轉讓給酒店集團，同年6月15日經海景酒店股東會決議，海景酒店註冊資本由3,000萬元增加到12,000萬元，增加註冊資本後，酒

店集團和華僑城房地產分別持有該公司股權的82%和18%。2009年重組後本公司通過酒店集團和華僑城房地產間接持有其100%的股

權。2010年酒店集團註銷後，本公司直接持有該公司82%的股權。

C.酒店管理公司系經深圳市工商行政管理局批准於1985年6月28日成立的國有企業。1998年8月改制成為有限責任公司，領取

深司字N53132號企業法人營業執照，註冊資本2,280萬元，由華僑城集團和華僑城總部工會委員會共同出資，出資比例分別為80%

和20%。2005年9月15日華僑城集團將其持有的酒店管理公司60%的股份轉讓給酒店集團，華僑城集團總部工會委員會將其持有的

酒店管理公司20%的股份轉讓給酒店集團。轉讓完成後，酒店集團持有酒店管理公司80%的股份，華僑城集團持有酒店管理公司20%

的股份。2007年10月根據酒店管理公司股東大會決議，酒店管理公司的註冊資本由人民幣2,280萬元增加至人民幣15,000萬元，增

資後各股東持股比例不變。2009年重組本公司購入華僑城集團持有的20%股權。2010年酒店集團註銷後，本公司直接持有其100%股

權。

D.酒店置業系經深圳市市場監督管理局核准由酒店集團投資於2010年8月30日成立的有限責任公司，註冊資本為人民幣48,000

萬元。酒店集團註銷後，本公司直接持有其100%股權。

E.城市客棧系1993年4月23日成立的全民企業，2003年改制成為有限責任公司，領取深司字N87231號企業法人營業執照，注

冊資本為420萬元，股東分別為酒店管理公司及興僑實業，出資比例分別為90%和10%。2007年11月經股東大會決議，將註冊資本

增加至13,140.00萬元，增資後各股東持股比例不變。2009年重組後本公司持有其100%的股權。

（3）非同一控制下企業合併取得的子公司

單位金額：人民幣萬元

子公司全稱

子公司

類型

註冊地

業務

性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上構成對子公司淨

投資的其他項目餘額

組織機構代碼證

旅遊策劃公司

有限公司

深圳

服務業

200.00

旅遊項目策劃、旅遊規劃

業務

200.00

200.00

75045759-5

（續）

子公司名稱

直接持股比例（%）

表決權比例(%)

是否合

並報表

少數股東權益

少數股東權益中用於衝減

少數股東損益的金額

從母公司所有者權益衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司

期初所有者權益中所享有份額後的餘額

旅遊策劃公司

100.00

100.00

是

---

---

---

旅遊策劃公司由本公司、深圳華僑城控股股份有限公司工會委員會以及高軍、曹珊等10名自然人共同出資成立，投資比例分別

為19%、28% 、53%，註冊資本200萬元。於2003年5月26日經深圳市工商行政管理局核准成立，領取深司字S86548號企業法人

營業執照，營業期限40年。根據本公司第四屆董事會第一次臨時會議決議，本公司受讓深圳華僑城控股股份有限公司工會委員會和

高軍、曹珊、丁新等10名自然人持有該公司的81%股權，受讓後，本公司持有該公司100%的股權。

2、合併範圍發生變更的說明

合併範圍發生變更的情況詳見附註六、3。

3、報告期新納入合併範圍的主體和報告期不再納入合併範圍的主體

（1）本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

上海置地（注A）

1,468,717,494.65

-31,282,505.35

哈克公司（注B）

79,618,651.56

-381,348.44

天津麗湖（注C）

9,992,175.85

-7,824.15

酒店置業(注D)

475,299,332.65

-4,700,667.35

註：Ａ.上海置地為本期新設公司。

B.哈克公司為本期新設公司。

C.天津麗湖為本期新設公司。

D.酒店置業為本期新設公司。

（2）本期不再納入合併範圍的公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

名稱

處置日淨資產

年初至處置日淨利潤

不納入合併範圍原因

酒店集團

819,397,864.28

34,554,273.88

吸收合併

工程檢測

1,643,282.79

9,439.12

註銷

註：本公司本期吸收合併酒店集團，其相關資產、負債併入本公司。

4、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

項目

資產和負債項目

2010年12月31日

2010年1月1日

1美元 =6.6227人民幣

1美元 = 6.8282人民幣

1港幣 =0.85093人民幣

1港幣 =0.88048人民幣

項目

收入、費用和現金流量項目

2010年度

2009年度

1美元 =6.6767人民幣

1美元 =6.8314人民幣

1港幣 =0.85093人民幣

1港幣 =0.88048人民幣

七、合併財務報表項目注釋

以下注釋項目（含公司財務報表主要項目注釋）除非特別指出，期初指2010年1

月1日，期末指2010年12月31日。

1、貨幣資金

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算

率

人民幣金額

庫存現金：

3,251,302.84

4,544,876.24

其中：人民幣

3,148,984.20

4,487,903.47

港幣

32,378.63

0.8509

27,544.53

33,889.04

0.8805

29,839.30

美元

6,282.42

6.6227

41,601.26

3,972.69

6.8282

27,126.32

歐元

3,766.86

8.8065

33,172.85

0.73

9.7972

7.15

銀行存款：

5,423,633,156.53

2

,909,369,301.45

其中：人民幣

5,346,807,928.96

2,584,339,180.28

港幣

50,205,052.17

0.8509

42,746,882.28

303,342,477.07

0.8805

267,093,051.06

美元

5,133,148.95

6.6227

33,995,328.08

5,611,548.67

6.8282

38,316,776.63

歐元

9,056.29

8.8065

79,753.98

2,002,632.87

9.7972

19,620,194.75

瑞士法郎

14.47

7.0559

102.10

14.47

6.8228

98.73

加元

478.65

6.6043

3,161.13

---

---

---

其他貨幣資

金：

26,361,475.55

85,340,263.39

其中：人民幣

26,361,475.55

85,340,263.39

合計

5,453,245,934.92

2,999,254,441.08

註：其他貨幣資金期末數額中包括不可隨時支取的各類保證金存款26,240,479.36

元，其中承兌匯票保證金為6,000,000.00元，保函保證金20,240,479.36元。

2、交易性金融資產

項目

期末公允價值

期初公允價值

交易性權益工具投資-股票投資

---

225,521.74

合計

---

225,521.74

3、應收票據

（1）應收票據分類

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

91,040,194.37

56,090,826.06

合計

91,040,194.37

56,090,826.06

（2）本期應收關聯方票據見附註八、9。

（3）應收票據中無已質押的應收票據情況。

（4）本期無因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據情況。

（5）期末已經背書給其他方但尚未到期的票據情況（金額最大的前五項）

出票單位

出票日期

到期日

金額

是否已終

止確認

備註

珠海格力電器股份有限公司

2010.10.28

2011.04.28

4,982,001.57

否

康佳集團

2010.12.07

2011.05.06

4,301,620.65

否

康佳集團

2010.12.28

2011.06.09

3,911,446.35

否

康佳集團

2011.12.07

2011.05.06

3,863,308.15

否

康佳集團

2010.11.03

2011.03.07

3,748,549.88

否

合計

20,806,926.60

4、應收股利

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

未收回的原因

相關款項是

否發生減值

帳齡一年以內的應收股

利

61,555,628.90

204,628,031.35

211,556,628.90

54,627,031.35

其中：招商華僑城

61,555,628.90

204,628,031.35

211,556,628.90

54,627,031.35

否

合計

61,555,628.90

204,628,031.35

211,556,628.90

54,627,031.35

註：期末餘額為應收招商華僑城分紅款。

5、應收帳款

（1）應收帳款按種類列示

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例（%）

金額

比例（%）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

應收帳款

---

---

---

---

按組合計提壞帳準備的應收帳款

199,610,630.17

94.57

10,373,835.40

5.20

組合1：帳齡組合

199,610,630.17

94.57

10,373,835.40

5.20

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的應收帳款

11,465,604.60

5.43

11,465,604.60

100.00

1年以內

177,007,780.15

88.67

3,661,703.72

175,113,763.70

92.28

7,004,082.02

1至2年

15,570,120.96

7.80

5,558,326.12

10,639,340.23

5.61

2,819,617.65

2至3年

4,600,778.84

2.30

769,320.17

3,360,576.10

1.77

839,178.99

3至4年

1,788,056.05

0.90

54,493.44

51,475.24

0.03

36,054.61

4至5年

51,095.92

0.03

200.00

594,107.90

0.31

188,152.64

5年以上

592,798.25

0.30

329,791.95

---

---

---

合計

199,610,630.17

100.00

10,373,835.40

189,759,263.17

100.00

10,887,085.91

合計

211,076,234.77

100.00

21,839,440.00

10.35

（續）

期初數

帳面餘額

壞帳準備

③單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

種類

金額

比例（%）

金額

比例（%）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

應收帳款

---

---

---

---

按組合計提壞帳準備的應收帳款

189,759,263.17

94.30

10,887,085.91

5.74

組合1：帳齡組合

189,759,263.17

94.30

10,887,085.91

5.74

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的應收帳款

11,465,604.60

5.70

11,465,604.60

100.00

合計

201,224,867.77

100.00

22,352,690.51

11.11

註：單項金額重大的應收帳款劃分的標準為單項金額大於期末餘額的10%的款項。

（2）應收帳款按帳齡列示

項目

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

178,720,080.02

84.76

175,113,763.70

87.01

1至2年

15,570,120.96

7.38

10,639,340.23

5.29

2至3年

4,600,778.84

2.18

3,360,576.10

1.67

3至4年

1,788,056.05

0.28

51,475.24

0.03

4至5年

51,095.92

0.50

6,253,821.00

3.11

5年以上

10,346,102.98

4.90

5,805,891.50

2.89

合計

211,076,234.77

100.00

201,224,867.77

100.00

（3）壞帳準備的計提情況

②按帳齡組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡

期末數

期初數

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

比例（%）

金額

比

（%）

①期末無單項金額重大的應收帳款壞帳準備計提情況。

帳面餘額

金額

應收帳款內容

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

計提理由

段文茂

2,657,918.00

100.00

2,657,918.00

收回的可能性小

北京華億聯盟文化傳媒投資有限公司

3,007,686.60

100.00

3,007,686.60

收回的可能性小

北京東方正藝影視傳播有限公司

5,800,000.00

100.00

5,800,000.00

收回的可能性小

合計

11,465,604.60

100.00

11,465,604.60

（4）報告期應收帳款中應收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位或

關聯方的款項情況詳見附註八、9、關聯方應收應付款項。

（5）應收帳款金額前五名單位情況

單位名稱

與本集

團關係

金額

年限

佔應收帳款總額

的比例（%）

北京東方正藝影視傳播有限公司

非關聯

5,800,000.00

5年以上

2.75

康佳集團

關聯

5,343,841.00

1年以內

2.53

深圳施樂高科技有限公司

非關聯

4,751,618.56

1年以內

2.25

佳能（中山）辦公設備有限公司

非關聯

3,051,222.72

1年以內

1.45

北京華億聯盟文化傳媒投資有限公司

非關聯

3,007,686.60

5年以上

1.42

合計

21,954,368.88

10.40

（6）應收關聯方帳款情況

詳見附註八、9關聯方應收應付款項。

6、其他應收款

（1）其他應收款按種類列示

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例（%）

金額

比例（%）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

其他應收款

---

---

---

---

按組合計提壞帳準備的其他應收款

278,495,367.72

91.30

25,561,034.30

9.18

組合1：帳齡組合

278,495,367.72

91.30

25,561,034.30

9.18

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的其他應收款

26,534,838.93

8.70

26,534,838.93

100.00

合計

305,030,206.65

100.00

52,095,873.23

17.08

（續）

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例（%）

金額

比例（%）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

其他應收款

---

---

---

---

按組合計提壞帳準備的其他應收款

876,973,689.50

97.07

29,384,312.88

7.96

組合1：帳齡組合

876,973,689.50

97.07

29,384,312.88

7.96

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的其他應收款

26,534,838.93

2.93

26,534,838.93

100.00

合計

903,508,528.43

100.00

55,919,151.81

6.19

（2）其他應收款按帳齡列示

項目

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

139,145,014.50

45.62

658,073,442.32

72.83

1至2年

39,813,400.20

13.05

178,769,230.43

19.79

2至3年

65,756,721.09

21.56

17,315,160.89

1.92

3至4年

13,592,328.14

4.46

3,251,757.61

0.36

4至5年

1,203,951.08

0.39

1,811,802.03

0.20

5年以上

45,518,791.64

14.92

44,287,135.15

4.90

合計

305,030,206.65

100.00

903,508,528.43

100.00

（3）壞帳準備的計提情況

①本期無單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款。

②按帳齡組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

139,145,014.50

49.96

2,661,311.41

658,073,442.32

75.04

4,285,026.58

1至2年

39,813,400.20

14.30

2,692,341.57

178,769,230.43

20.38

6,497,372.94

2至3年

65,756,721.09

23.61

2,110,289.82

17,315,160.89

1.97

327,420.64

3至4年

13,592,328.14

4.88

377,140.12

3,251,757.61

0.37

533,501.41

4至5年

1,203,951.08

0.43

632,987.00

1,811,802.03

0.21

387,095.74

5年以上

18,983,952.71

6.82

17,086,964.38

17,752,296.22

2.03

17,353,895.57

合計

278,495,367.72

100.00

25,561,034.30

876,973,689.50

100.00

29,384,312.88

③期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

其他應收款內容

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

計提理由

興寧華中電力有限公司

26,534,838.93

100.00

26,534,838.93

該公司因經營嚴重虧損進入

破產程序，預計難以收回

合計

26,534,838.93

100.00

26,534,838.93

（4）報告期其他應收款中應收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位

或關聯方的款項情況詳見附註八、9、關聯方應收應付款項。

（5）其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱

與本集團關係

金額

年限

佔其他應收款總

額的比例（%）

青島李滄區人民政府

非關聯方

70,000,000.00

1年以內

22.95

興寧華中電力有限公司

關聯方

26,534,838.93

5年以上

8.70

北京市朝陽區市政管理委員會

非關聯方

17,970,000.00

1-2年

5.89

成都電業局

非關聯方

13,207,589.85

1年以內

4.33

深圳市南山區教育局

非關聯方

4,500,000.00

1-2年

1.48

合計

132,212,428.78

43.35

（6）應收關聯方款項情況

詳見附註八、9關聯方應收應付款項。

7、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

3,099,085,874.77

96.25

390,962,928.61

45.39

1至2年

116,825,091.30

3.63

375,370,779.80

43.58

2至3年

2,843,939.27

0.09

93,908,018.28

10.90

3年以上

1,156,979.93

0.03

1,119,410.76

0.13

合計

3,219,911,885.27

100.00

861,361,137.45

100.00

（2）預付款項金額前五名的單位情況

單位名稱

與本集團關係

金額

預付時間

未結算原因

武漢市國土資源局

非關聯方

2,300,000,000.00

2010年

預付土地出讓金

西安曲江新區財政局

非關聯方

350,000,000.00

2010年

預付土地出讓金

江蘇省華建建築股份

有限公司深圳分公司

非關聯方

225,050,000.00

2010年

未到期結算

深圳報業集團

非關聯方

18,308,998.00

2009年

未到期結算

上海佘山國家旅遊度

假區聯合發展總公司

非關聯方

6,143,780.35

2009年

預付土地款

合計

2,899,502,778.35

（3）期末預付款項中無預付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單

位情況。

8、存貨

（1）存貨分類

項目

期末數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

房地產開發項目：

開發成本

17,493,093,972.27

---

17,493,093,972.27

開發產品

1,874,239,663.19

---

1,874,239,663.19

小計

19,367,333,635.46

----

19,367,333,635.46

非房地產開發項目：

原材料

162,203,910.06

5,035,173.05

157,168,737.01

影視劇本

4,153,791.79

1,913,000.00

2,240,791.79

低值易耗品

905,386.26

---

905,386.26

庫存商品

49,623,505.21

5,831,206.03

43,792,299.18

在產品

1,794,643.68

---

1,794,643.68

發出商品

1,481,718.97

---

1,481,718.97

小計

220,162,955.97

12,779,379.08

207,383,576.89

合計

19,587,496,591.43

12,779,379.08

19,574,717,212.35

（續）

項目

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

房地產開發項目：

開發成本

8,028,653,729.28

---

8,028,653,729.28

開發產品

897,660,019.23

---

897,660,019.23

小計

8,926,313,748.51

---

8,926,313,748.51

非房地產開發項目：

原材料

98,295,023.99

3,916,927.59

94,378,096.40

影視劇本

18,797,503.34

1,913,000.00

16,884,503.34

低值易耗品

19,372,346.71

---

19,372,346.71

庫存商品

41,731,739.52

5,426,186.66

36,305,552.86

在產品

2,357,700.78

---

2,357,700.78

發出商品

3,723,943.73

---

3,723,943.73

小計

184,278,258.07

11,256,114.25

173,022,143.82

合計

9,110,592,006.58

11,256,114.25

9,099,335,892.33

（2）開發成本明細情況

項目名稱

開工時間

期初數

期末數

華僑城房地產項目

2007年

2,127,054,340.77

3,117,410,574.71

天祥華僑城項目

2008年

1,484,564,989.38

2,938,167,558.53

上海萬錦項目

2005年

1,457,895,531.91

1,730,346,360.41

西安華僑城項目

2009年

104,054.00

406,811,969.23

天津華僑城項目

2009年

1,337,715.40

3,089,092,350.92

上海置地項目

2010年

---

3,587,920,828.89

北京華僑城項目

2007年

464,637,277.60

276,431,269.52

成都華僑城項目

2007年

1,238,533,499.55

1,303,607,343.44

武漢華僑城項目

2010年

---

96,290,271.05

東部華僑城項目

2008年

955,490,861.72

428,229,499.28

泰州華僑城項目

2009年

97,149,384.43

38,896,987.41

雲南華僑城項目

2009年

201,886,074.52

199,099,756.36

酒店置業項目

2010年

---

280,789,202.52

合計

8,028,653,729.28

17,493,093,972.27

（3）開發產品明細情況

項目名稱

竣工時間

期初數

本期增加

本期減少

期末數

華僑城房地產項目

2010年

289,621,610.85

1,368,120,744.41

1,227,354,009.24

430,388,346.02

天祥華僑城項目

2010年

285,553,256.50

1,645,926,376.74

1,009,999,530.42

921,480,102.82

北京華僑城項目

2010年

98,662,877.14

484,171,592.94

427,591,272.59

155,243,197.49

成都華僑城項目

2010年

150,342,729.97

842,782,012.54

896,606,683.73

96,518,058.79

東部華僑城項目

2010年

73,479,544.77

1,106,641,857.60

1,015,405,222.31

164,716,180.05

泰州華僑城項目

---

271,208,816.56

165,315,038.54

105,893,778.02

合計

897,660,019.23

5,718,851,400.79

4,742,271,756.83

1,874,239,663.19

（4）無分期收款開發產品明細情況。

（5）存貨跌價準備變動情況

項目

期初數

本期計提數

本期減少數

期末數

轉回數

轉銷數

開發成本

---

---

---

---

---

開發產品

---

---

---

---

---

分期收款開發產品

---

---

---

---

---

周轉房

---

---

---

---

---

原材料

3,916,927.59

1,175,160.19

56,914.73

---

5,035,173.05

影視劇本

1,913,000.00

---

---

---

1,913,000.00

低值易耗品

---

---

---

---

庫存商品

5,426,186.66

1,433,157.64

1,028,138.27

---

5,831,206.03

在產品

---

---

---

---

----

發出商品

---

---

---

---

----

合計

11,256,114.25

2,608,317.83

1,085,053.00

---

12,779,379.08

（6）存貨期末餘額中含有借款費用資本化金額為298,629,899.56元。

9、其他流動資產

項目

期末數

期初數

待攤費用

---

5,910,187.84

持有至到期投資

---

500,000,000.00

合計

---

505,910,187.84

10、長期股權投資

（1）長期股權投資分類

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

對合營企業投資

631,109,337.50

382,611,774.20

244,970,651.36

768,750,460.34

對聯營企業投資

38,132,033.47

3,237,128.37

---

41,369,161.84

其他股權投資

55,121,299.00

---

---

55,121,299.00

減：長期股權投資

減值準備

765,000.00

---

---

765,000.00

合計

723,597,669.97

385,848,902.57

244,970,651.36

864,475,921.18

（2）長期股權投資明細情況

被投資單位

核算方法

投資成本

期初數

增減變動

期末數

錦繡中華

權益法

105,720,330.44

155,259,562.46

7,728,742.24

162,988,304.70

深圳世界之窗

權益法

138,368,457.14

232,770,808.82

5,968,131.74

238,738,940.56

長沙世界之窗

權益法

25,681,050.43

35,540,748.59

3,237,128.38

38,777,876.97

江通動畫股份

成本法

54,979,299.00

54,979,299.00

---

54,979,299.00

華夏演出

成本法

100,000.00

100,000.00

---

100,000.00

星美機電

權益法

1,000,000.00

426,284.88

---

426,284.88

深圳物業管理研

究所

成本法

42,000.00

42,000.00

---

42,000.00

體育中心

成本法

1,400,000.00

1,400,000.00

---

1,400,000.00

招商華僑城物業

權益法

2,500,000.00

2,929,497.09

376,992.15

3,306,489.24

招商華僑城

權益法

50,000,000.00

240,149,469.13

123,567,256.70

363,716,725.83

興僑科技

權益法

765,000.00

765,000.00

---

765,000.00

減：長期股權投資

減值準備

765,000.00

---

765,000.00

合計

723,597,669.97

140,878,251.21

864,475,921.18

（續）

被投資單位

在被投資

單位持股

比例（%）

在被投資單位

享有表決權比

例（%）

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提

減值準備

本期現金紅利

錦繡中華

49

49

---

---

3,009,874.99

深圳世界之窗

49

49

---

---

37,332,745.01

長沙世界之窗

25

25

---

---

---

江通動畫股份

10.08

10.08

---

---

---

華夏演出

10

10

---

---

---

深圳物業管理研究所

5.25

5.25

---

---

---

體育中心

46.67

46.67

---

---

---

招商華僑城物業

50

50

---

---

---

招商華僑城

50

50

---

---

204,628,031.35

星美機電

50

50

---

---

---

興僑科技

45

45

765,000.00

---

---

合計

765,000.00

244,970,651.35

（3）對合營企業投資和聯營企業投資

①合營企業情況

被投資單位名稱

企業類型

註冊地

法人代表

業務性質

註冊資本

（萬元）

本企業

持股比

例（%）

本企業在被

投資單位表

決權比例

（%）

深圳世界之窗

有限公司

中國深圳

盧瑞安

旅遊業

22,614.90

49

49

錦繡中華

有限公司

中國深圳

劉平春

旅遊業

18,400.00

49

49

招商華僑城物業

有限公司

中國深圳

陳俊和

服務業

500.00

50

50

招商華僑城

有限公司

中國深圳

林少斌

房地產業

10,000.00

50

50

（續）

被投資單位名稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產總額

本期營業收入總額

本期淨利潤

深圳世界之窗

520,568,804.48

66,199,099.55

454,369,704.93

316,728,278.92

89,909,102.90

錦繡中華

342,323,961.12

51,695,231.35

290,628,729.77

149,329,537.35

23,438,220.81

招商華僑城

2,772,496,171.61

1,966,105,595.49

806,390,576.12

2,137,087,660.00

656,390,576.12

②聯營企業情況

被投資單位名稱

企業類型

註冊地

法人代表

業務性質

註冊資本

（萬元）

本企業

持股比

例（%）

本企業在被

投資單位表

決權比例

（%）

長沙世界之窗

有限公司

中國長沙

魏文彬

旅遊業

10,000.00

25

25

（續）

被投資單位名稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產總額

本期營業收入總額

本期淨利潤

長沙世界之窗

227,450,176.57

110,333,527.36

117,116,649.21

101,571,658.03

17,265,948.78

（4）長期股權投資減值準備明細情況

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

興僑科技

765,000.00

---

---

765,000.00

合計

765,000.00

---

---

765,000.00

11、投資性房地產

（1）投資性房地產明細情況

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

採用成本模式進行後續計量的

投資性房地產

1,637,160,884.57

331,599,133.97

323,039,434.64

1,645,720,583.90

採用公允價值模式進行後續計

量的投資性房地產

---

---

---

---

減：投資性房地產減值準備

---

---

---

---

合計

1,637,160,884.57

331,599,133.97

323,039,434.64

1,645,720,583.90

（2）按成本計量的投資性房地產

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

一、原值合計

2,132,024,675.36

331,599,133.97

230,179,149.22

2,233,444,660.11

房屋、建築物

2,132,024,675.36

331,599,133.97

230,179,149.22

2,233,444,660.11

二、累計折舊和攤銷合計

494,863,790.79

167,383,802.65

74,523,517.23

587,724,076.21

房屋、建築物

494,863,790.79

167,383,802.65

74,523,517.23

587,724,076.21

三、減值準備合計

---

---

---

---

房屋、建築物

---

---

---

---

四、帳面價值合計

1,637,160,884.57

1,645,720,583.90

房屋、建築物

1,637,160,884.57

1,645,720,583.90

註：本期折舊和攤銷額為167,383,802.65元。

（3）截至2010年12月31日，本公司投資性房地產無帳面價值高於可收回金額

的情況。

（4）截至2010年12月31日尚未辦妥產權證的房屋建築物帳面價值為

873,432,233.57元。

12、固定資產

機器設備

3,454,649,175.50

728,154,869.63

142,882,427.56

4,039,921,617.57

191,434,926.49

36,041,507.36

9,631,862.72

217,844,571.13

運輸設備

電子設備

534,281,649.66

402,767,900.90

73,776,932.61

863,272,617.95

其他設備

689,023,053.21

150,390,540.88

51,526,445.97

787,887,148.12

二、累計折舊

累計折舊合計

2,506,216,894.62

1,144,010,474.70

152,750,140.07

3,497,477,229.25

房屋及景區建築物

987,140,521.72

502,246,335.48

10,261,098.63

1,479,125,758.57

機器設備

1,013,654,767.77

340,565,613.59

55,448,166.05

1,298,772,215.31

運輸設備

87,387,249.18

25,915,472.24

8,792,837.40

104,509,884.02

電子設備

182,304,250.51

155,626,521.49

40,125,269.29

297,805,502.71

其他設備

235,730,105.44

119,656,531.90

38,122,768.70

317,263,868.64

三、帳面淨值合計

9,130,639,003.73

10,908,298,607.92

房屋及景區建築物

5,780,326,571.77

7,017,724,123.83

機器設備

2,440,994,407.73

2,741,149,402.26

運輸設備

104,047,677.31

113,334,687.11

電子設備

351,977,399.15

565,467,115.24

其他設備

453,292,947.77

470,623,279.48

四、減值準備合計

41,588,761.61

23,060,920.00

554,837.39

64,094,844.22

12,330,745.63

房屋及景區建築物

12,330,745.63

---

---

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

一、帳面原值合計

11,636,855,898.35

3,201,596,785.43

432,676,846.61

14,405,775,837.17

房屋及景區建築物

6,767,467,093.49

1,884,241,966.66

154,859,177.75

8,496,849,882.40

機器設備

28,802,552.14

20,212,292.00

554,837.39

48,460,006.75

運輸設備

127,100.00

---

---

127,100.00

電子設備

---

2,732,478.00

---

2,732,478.00

其他設備

328,363.84

116,150.00

---

444,513.84

五、帳面價值合計

9,089,050,242.12

10,844,203,763.70

房屋及景區建築物

5,767,995,826.14

7,005,393,378.20

機器設備

2,412,191,855.59

2,692,689,395.51

運輸設備

103,920,577.31

113,207,587.11

電子設備

351,977,399.15

562,734,637.24

其他設備

452,964,583.93

470,178,765.64

（1）固定資產情況

註：本期折舊額為1,144,010,474.70元。本期由在建工程轉入固定資產原價為

2,490,416,223.55元。

（2）截至2010年12月31日，尚未辦妥產權證的房屋建築物帳面價值為

3,848,766,416.28元。

13、在建工程

（1）在建工程基本情況

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

公園景區、商業地產等項目

1,874,441,372.66

---

1,874,441,372.66

1,684,948,352.88

---

1,684,948,352.88

酒店裝修項目

2,068,254.61

---

2,068,254.61

4,289,480.85

---

4,289,480.85

強夯土方工程及設備工程

11,850,381.96

---

11,850,381.96

29,141,845.78

---

29,141,845.78

合計

1,888,360,009.23

---

1,888,360,009.23

1,718,379,679.51

---

1,718,379,679.51

（2）重大在建工程項目變動情況

工程名稱

預算數（萬元）

期初數

本期增加數

本期轉入固定資產數

其他減少數

期末數

上海華僑城項目

162,000.00

119,960,895.02

52,065,204.71

170,407,759.00

---

1,618,340.73

雲南華僑城項目

24,500.00

20,548,310.61

95,550,604.26

---

---

116,098,914.87

深圳歡樂谷項目

24,000.00

11,947,633.54

130,455,712.21

5,506,800.00

2,704,252.87

134,192,292.88

北京華僑城項目

---

63,117,117.68

121,091,700.94

184,208,818.62

---

---

東部華僑城酒店

170,422.43

671,959,029.88

920,566,990.60

1,242,391,040.33

25,175,281.51

324,959,698.64

東部華僑城生態旅遊區

205,716.00

284,668,129.07

441,923,501.14

379,862,490.69

---

346,729,139.52

歡樂海岸項目

250,000.00

349,589,325.84

462,579,377.33

76,875.00

---

812,091,828.17

成都歡樂谷項目

220,692.83

156,867,055.54

52,494,951.52

202,089,843.61

4,642,537.54

2,629,625.91

成都商業街項目

60,000.00

4,926,855.70

30,243,997.37

---

20,045,997.45

15,124,855.62

天津東麗湖項目

156,700.00

1,364,000.00

8,926,370.77

---

---

10,290,370.77

武漢東湖項目

---

---

110,706,305.55

---

---

110,706,305.55

酒店裝修

---

4,289,480.85

272,381,136.05

272,199,674.30

2,402,687.99

2,068,254.61

強夯土方工程及設備工程

---

29,141,845.78

16,381,458.18

33,672,922.00

---

11,850,381.96

合計

1,718,379,679.51

2,715,367,310.63

2,490,416,223.55

54,970,757.36

1,888,360,009.23

（續）

工程名稱

利息資本化累

計金額

其中：本期利息資

本化金額

本期利息資

本化率（%）

工程投入佔預算

的比例（%）

工程進度

（%）

資金來源

東部華僑城酒店

3,841,425.93

4,006,030.41

3.8

41

41

自有資金及金融

機構貸款

東部華僑城生態旅遊區

22,007,664.98

---

---

53

53

自有資金

深圳歡樂谷項目

870,000.00

870,000.00

4.37

54

60

金融機構貸款

歡樂海岸項目

40,099,631.94

26,225,401.98

4.94

32

32

金融機構貸款

成都商業街項目

57,636.33

51,849.09

3.91

20

20

金融機構貸款

14、無形資產

（1）無形資產情況

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

一、帳面原值合計

1,492,740,591.42

1,518,742,384.46

1,105,874.41

3,010,377,101.47

土地使用權

1,478,073,922.35

1,517,092,491.46

---

2,995,166,413.81

軟體

12,991,169.07

1,629,893.00

---

14,621,062.07

其他

1,675,500.00

20,000.00

1,105,874.41

589,625.59

二、累計折耗合計

87,824,110.72

64,367,728.37

---

152,191,839.09

土地使用權

83,096,638.45

62,347,473.13

---

145,444,111.58

軟體

4,387,243.22

1,922,971.24

---

6,310,214.46

其他

340,229.05

97,284.00

---

437,513.05

三、減值準備累計金額合計

---

---

---

---

土地使用權

---

---

---

---

軟體

---

---

---

---

其他

---

---

---

---

四、帳面價值合計

1,404,916,480.70

2,858,185,262.38

土地使用權

1,394,977,283.90

2,849,722,302.23

軟體

8,603,925.85

8,310,847.61

其他

1,335,270.95

152,112.54

註：本期攤銷金額為64,367,728.37元。

（2）無形資產期末數中無抵押擔保等使用受限情況。

（3）截至2010年12月31日，本集團無形資產無帳面價值高於可收回金額

的情況。

15、商譽

（1）商譽明細情況

被投資單位名稱或形成商

譽的事項

期初數

本期增加

本期減少

期末數

期末減值準備

增持上海天祥華僑城股份

1,140,491,268.66

---

---

1,140,491,268.66

412,759,359.39

收購上海萬錦置業股份

22,008,762.44

---

---

22,008,762.44

---

合計

1,162,500,031.10

---

---

1,162,500,031.10

412,759,359.39

（2）商譽減值測試方法和減值準備計提方法

2008年4月，本公司之子公司華僑城房地產單方增持上海天祥華僑城之股

權形成1,140,491,268.66商譽，該商譽與該公司開發項目相關，隨著項目開發

的陸續完成，該商譽中所包含的經濟利益逐步實現，故隨相關項目土地開發完成

實現銷售時，計提相應的減值準備，進行攤銷。

16、長期待攤費用

項目

期初數

本期增加

本期攤銷

其他減少

期末數

綠化費

2,282,330.69

---

2,282,330.69

---

---

演藝創作費

17,912,578.18

1,984,272.60

9,099,546.72

---

10,797,304.06

裝修費

180,455,645.47

17,524,689.53

25,020,005.49

---

172,960,329.51

軟體許可證費

79,635.00

---

33,510.00

---

46,125.00

其他

28,565,008.28

14,478,693.12

16,910,261.41

---

26,133,439.99

合計

229,295,197.62

33,987,655.25

53,345,654.31

---

209,937,198.56

17、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產

因資產的帳面價值與計稅基礎不同而形成的遞延所得稅資產

147,952,370.99

119,843,312.65

因負債的帳面價值與計稅基礎不同而形成的遞延所得稅資產

345,344,809.05

177,532,837.06

留抵以後年度抵扣應納稅所得額的所得稅資產

18,848,008.53

10,974,705.66

其他

95,522,076.88

38,719.51

小計

607,667,265.45

308,389,574.88

遞延所得稅負債

因資產的帳面價值與計稅基礎不同而形成的遞延所得稅負債

（注①）

3,114,456.29

3,114,456.29

因負債的帳面價值與計稅基礎不同而形成的遞延所得稅負債

（注②）

3,966,876.57

151,740.20

小計

7,081,332.86

3,266,196.49

註：①因本公司之子公司華中發電1997年改制資產評估形成的預提所得稅；

② 因本公司之子公司香港華僑城境內子公司尚未支付的已分配股利形成

的預提所得稅。

（2）引起暫時性差異的資產項目對應的暫時性差異

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產-暫時性差異

開辦費

42,973,979.64

72,321,122.65

預收房款

559,287,665.46

739,746,124.32

稅法規定期內可抵扣虧損

91,700,891.19

43,600,166.07

減值準備

37,442,899.62

44,737,746.49

辭退福利

1,403,073.36

6,636,165.79

內部交易未實現損益

277,054,484.47

283,950,457.28

固定資產折舊

135,929,544.35

89,549,346.69

其他（注）

1,400,156,241.33

59,821,406.71

合計

2,545,948,779.42

1,340,362,536.00

注:其他暫時性差異主要包括未支付的工程款、已計提未繳納的稅金及預提

費用等。

18、資產減值準備明細

項目

期初數

本期計提

本期減少

期末數

轉回數

轉銷數

一、壞帳準備合計

78,271,842.32

1,957,086.09

5,666,433.29

627,181.89

73,935,313.23

其中：應收帳款

22,352,690.51

1,957,086.09

2,060,795.82

409,540.78

21,839,440.00

其他應收款

55,919,151.81

---

3,605,637.47

217,641.11

52,095,873.23

其他

---

---

---

---

---

二、存貨跌價準備合計

11,256,114.25

2,608,317.83

1,085,053.00

---

12,779,379.08

其中：庫存商品

5,426,186.66

1,433,157.64

1,028,138.27

---

5,831,206.03

原材料

3,916,927.59

1,175,160.19

56,914.73

---

5,035,173.05

影視劇本

1,913,000.00

---

---

---

1,913,000.00

三、長期股權投資減值準

備

765,000.00

---

---

---

765,000.00

四、固定資產減值準備合

計

41,588,761.61

23,060,920.00

---

554,837.39

64,094,844.22

其中：房屋、建築物

12,330,745.63

---

---

---

12,330,745.63

機器設備

28,802,552.14

20,212,292.00

---

554,837.39

48,460,006.75

運輸設備

127,100.00

---

---

---

127,100.00

電子設備

---

2,732,478.00

---

---

2,732,478.00

其他

328,363.84

116,150.00

---

---

444,513.84

五、商譽減值準備

174,733,747.13

238,025,612.26

---

---

412,759,359.39

六、其他

---

---

---

---

---

合計

306,615,465.31

265,651,936.18

6,751,486.29

1,182,019.28

564,333,895.92

19、其他非流動資產

項目

內容

期末數

期初數

東園物業經營權和新僑大廈

深圳華僑城東園綜合大樓30

11,098,657.77

11,914,221.69

經營權

年經營權及深圳新僑大廈第

一層、第二層25年經營權

架空層

架空層

23,130,683.11

24,136,364.89

合計

34,229,340.88

36,050,586.58

20、短期借款

（1）短期借款分類

項目

期末數

期初數

委託借款

1,320,000,000.00

2,920,000,000.00

擔保借款

605,000,000.00

164,000,000.00

信用借款

2,514,387,758.03

673,292,923.05

合計

4,439,387,758.03

3,757,292,923.05

註：①擔保借款見附註八、6。

②委託借款見附註八、7。

（2）本報告期無已到期未償還的短期借款情況。

21、應付票據

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

411,654,598.54

272,941,931.52

合計

411,654,598.54

272,941,931.52

註：下一會計期間將到期的金額為411,654,598.54元。

22、應付帳款

（1）應付帳款明細情況

項目

期末數

期初數

1年以內

2,525,645,050.50

2,283,942,697.23

1-2年

1,171,897,074.95

251,002,232.60

2-3年

102,543,364.94

56,608,787.20

3年以上

29,663,048.50

20,116,444.42

合計

3,829,748,538.89

2,611,670,161.45

（2）報告期應付帳款中應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東

單位或關聯方的款項情況詳見附註八、9、關聯方應收應付款項。

（3）帳齡超過1年的大額應付帳款情況的說明

應付帳款期末數中帳齡超過1年的大額應付帳款主要系未到結算期的應付

工程款。

（4）應付帳款中包括外幣餘額如下：

項目

期末數

期初數

外幣金額

匯率

折合人民幣

外幣金額

匯率

折合人民幣

美元

---

---

---

47,880.00

6.8282

326,934.22

港元

34,128,246.87

0.8509

29,039,725.26

3,391,189.57

0.8805

2,985,874.59

歐元

9,800.00

8.8065

86,303.70

---

---

---

合計

29,126,028.96

3.312.808.81

23、預收款項

（1）預收款項明細情況

項目

期末數

期初數

1年以內

3,448,882,157.60

4,706,112,588.64

1-2年

45,697,855.25

50,590,627.46

2-3年

21,213,021.06

6,984,279.19

3年以上

7,685,469.01

2,213,335.90

合計

3,523,478,502.92

4,765,900,831.19

（2）報告期預收款項中預收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東

單位或關聯方的款項情況詳見附註八、9、關聯方應收應付款項。

（3）帳齡超過1年的大額預收款項情況的說明

預收款項期末數中帳齡超過1年的大額預收款項主要是尚未結算的預收房

款。

（4）預收房款

項目名稱

期初數

期末數

預計竣工時間

純水岸項目

2,201,895,536.00

2,121,477,199.27

2011年

灣廈花園項目

486,011,984.00

3,552,709.00

2011年

上海新浦江城項目

310,646,567.38

322,998,414.24

2011年

上海合利坊項目

---

728,646,289.42

2011年

西安曲江項目

---

73,938,904.00

2011年

北京歡樂嘉園項目

624,998,202.50

67,906,293.33

2010年

東部天麓項目

1,004,461,492.02

21,210,011.93

2010年

合計

4,628,013,781.90

3,339,729,821.19

24、應付職工薪酬

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

工資獎金

146,279,957.52

859,034,354.86

784,560,132.36

220,754,180.02

職工福利費

5,220,256.61

62,973,238.49

63,858,435.08

4,335,060.02

社會保險費

18,563,380.72

108,829,075.13

100,820,737.23

26,571,718.62

其中：養老保險

7,923,822.79

61,959,783.08

62,243,286.32

7,640,319.55

醫療保險

902,520.07

20,179,033.85

19,058,126.84

2,023,427.08

工傷保險

153,063.85

1,719,481.34

1,922,668.70

-50,123.51

失業保險

209,337.62

2,770,617.39

2,533,164.71

446,790.30

生育保險

45,816.58

1,461,095.04

1,399,319.05

107,592.57

年金繳費

9,328,819.81

20,739,064.43

13,664,171.61

16,403,712.63

住房公積金

1,000,058.20

8,844,056.02

8,477,288.55

1,366,825.67

工會經費和職工教

育經費

15,054,735.13

13,873,366.13

12,825,475.09

16,102,626.17

非貨幣性福利

898,569.33

6,162,292.05

4,893,372.56

2,167,488.82

辭退福利

6,636,165.79

1,268,931.04

7,768,172.12

136,924.71

外聘臨時工費用

2,395.00

9,269,377.68

5,429,609.02

3,842,163.66

股份支付

---

35,028,240.76

35,028,240.76

---

其他補償

1,698,953.32

20,576,303.61

21,142,921.24

1,132,335.69

合計

195,354,471.62

1,125,859,235.77

1,044,804,384.01

276,409,323.38

25、應交稅費

項目

期末數

期初數

增值稅

1,246,820.99

2,025,411.54

營業稅

96,303,130.66

-7,588,162.21

企業所得稅

772,618,414.72

510,961,610.12

土地增值稅

218,051,455.28

252,869,081.05

城市維護建設稅

3,814,483.08

903,096.47

教育費附加

3,152,650.05

-655,846.47

房產稅

9,968,558.24

1,427,030.70

土地使用稅

10,924,105.43

22,768,022.39

個人所得稅

3,456,912.80

21,741,222.68

其他

28,721,476.93

10,491,475.39

合計

1,148,258,008.18

814,942,941.66

26、應付利息

項目

期末數

期初數

銀行借款應付利息

3,562,440.53

---

合計

3,562,440.53

---

27、應付股利

單位名稱

期末數

期初數

深圳市鹽田區投資控股有限公司

800,000.00

800,000.00

自然人股東

5,100,000.00

---

合計

5,900,000.00

800,000.00

28、其他應付款

（1）其他應付款明細情況

項目

期末數

期初數

1年以內

3,494,936,561.33

2,138,317,020.78

1-2年

1,168,421,881.30

1,308,965,156.44

2-3年

1,232,083,895.26

158,407,906.62

3年以上

214,365,394.31

130,015,167.63

合計

6,109,807,732.20

3,735,705,251.47

（2）報告期其他應付款中應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份

的股東單位或關聯方的款項情況詳見附註八、9、關聯方應收應付款項。

（3）帳齡超過1年的大額其他應付款情況的說明

債權人名稱

金額

報表日後是

否歸還

預提稅金—土地增值稅

1,502,829,371.51

否

（4）對於金額較大的其他應付款的說明

本公司根據國稅發[2006]187號文《國家稅務總局關於房地產開發企業土地

增值稅清算管理有關問題的通知》基於清算口徑計提了土地增值稅，2010年12

月31日餘額人民幣2,936,918,425.32元。

29、一年內到期的非流動負債

（1）一年內到期的長期負債明細情況

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款（附註七、30）

44,104,983.32

52,652,704.00

租賃收入財產信託（5年期）（附註七、32）

132,321,550.00

125,752,001.00

合計

176,426,533.32

178,404,705.00

（2）一年內到期的長期借款

①一年內到期的長期借款明細情況

項目

期末數

期初數

擔保借款

44,104,983.32

52,652,704.00

合計

44,104,983.32

52,652,704.00

②金額前五名的一年內到期的長期借款

貸款單位

借款起始

日

借款終止

日

幣種

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

南洋商業銀行

2008-1-13

2011-6-27

港幣

38,400,000.00

32,674,560.00

40,800,000.00

35,923,584.00

恒生銀行

2010-9-15

2011-9-15

港幣

8,100,000.00

6,892,290.00

15,000,000.00

13,207,200.00

恒生銀行

2010-9-21

2011-9-21

港幣

5,333,333.32

4,538,133.32

4,000,000.00

3,521,920.00

合計

44,104,983.32

52,652,704.00

30、長期借款

（1）長期借款的分類

項目

期末數

期初數

抵押借款（注③）

328,333,200.00

---

委託借款

9,108,000,000.00

2,310,000,000.00

擔保借款

442,481,180.03

497,123,992.00

信用借款

3,990,000,000.00

---

減：一年內到期的長期借款（附註七、

29）

44,104,983.32

52,652,704.00

合計

13,824,709,396.71

2,754,471,288.00

註：○1關聯方擔保借款見附註八、6。

○2關聯方委託借款見附註八、7。

③2010年5月11日上海萬錦置業以上海合利坊5、6號樓及地下車庫

房屋建設工程抵押及土地使用權抵押與中信銀行上海普陀支行籤訂了編號為銀貸字第73113100019號>的抵押貸款合同，貸款金額5億，期限為2010年5

月11日至2012年8月31日。上海萬錦置業本期已歸還了上述借款中的

171,666,800.00元。截止2010年12月31日，抵押物帳面價值為1,308,251,693.77

元。

（2）金額前五名的長期借款

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

期末數

期初數

外幣金

額（萬

元）

本幣金額

（萬元）

外幣金額

（萬元）

本幣金額（萬

元）

中國建設銀行股份

有限公司深圳分行

2010-4-26

2013-7-31

RMB

110,000

---

中國建設銀行股份

有限公司深圳分行

2008-7-30

2013-7-31

RMB

70,000

---

中國建設銀行股份

有限公司深圳分行

2009-9-4

2012-9-4

RMB

80,000

80,000

中國建設銀行股份

有限公司深圳分行

2010-8-16

2013-8-1

RMB

60,000

---

中國工商銀行深圳

喜年支行

2009-9-2

2012-8-30

RMB

50,000

50,000

合計

370,000

130,000

31、專項應付款

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

備註

OCT-LOFT園

區建設資金

2,000,000.00

---

---

2,000,000.00

用於園區（基地）基礎建設、

公共平臺建設或企業文化產

品的研發及市場推廣

合計

2,000,000.00

---

---

2,000,000.00

註：OCT-LOFT園區建設資金為深圳市南山區人民政府文化產業發展辦

公室撥入的專項資金，該資金專門用於LOFT園區基礎建設、公共平臺建設

或企業文化產品的研發及市場推廣。

32、其他非流動負債

項目

期末數

期初數

租賃收入財產信託(5年期)

68,000,000.00

198,000,000.00

合計

68,000,000.00

198,000,000.00

註：2007年3月28日，華僑城房地產與中國工商銀行股份有限公司深圳分

行和中信信託公司合作，發行「租賃收入財產信託」。華僑城房地產自願將其合

法擁有的基於特定物業的可供出租面積363,339.56㎡所享有的收益權作為信託

財產，委託中信信託公司設立發行信託產品，包括人民幣59,000萬元優先級信

託受益權和人民幣6,000萬元次級受益權。其中次級受益權由華僑城房地產購買。

信託存續期五年，每滿6個月為當期信託利益核算日期，共10個核算期。信託

存續期內每期優先信託利益和信託費用足額償付後，信託帳戶中的剩餘資金作為

次級信託受益分配。

截至2010年12月31日應付信託贖回款及利息餘額為200,321,550.00元，

其中：2010年度應付信託贖回款及本期應付利息132,321,550.00元列入一年內到

期流動負債，其餘的信託贖回款68,000,000.00元列入其他非流動負債。

33、股本

項目

期初數

本期增減變動(+、-)

期末數

發行新股

其他

小計

一、有限售條件股份

1.國家持股

---

---

---

---

---

2.國有法人持股

1,751,478,024.00

---

---

---

1,751,478,024.00

3.其他內資持股

67,118,732.00

---

-16,662,100.00

-16,662,100.00

50,456,632.00

其中：境內法人持股

---

---

---

---

---

境內自然人持股

67,118,732.00

-16,662,100.00

-16,662,100.00

50,456,632.00

4.外資持股

---

---

---

---

---

其中：境外法人持股

---

---

---

---

---

境外自然人持股

---

---

---

---

---

有限售條件股份合計

1,818,596,756.00

---

-16,662,100.00

-16,662,100.00

1,801,934,656.00

二、無限售條件股份

項目期初數本期增減變動(+、-)期末數

發行新股 其他 小計

1.人民幣普通股1,288,881,264.00---16,662,100.0016,662,100.00 1,305,543,364.002.境內上市的外資股--- --------- ---

3.境外上市的外資股--- --------- ---

4.其他--- --------- ---

無限售條件股份合計1,288,881,264.00---16,662,100.0016,662,100.00 1,305,543,364.00

三、股份總數 3,107,478,020.00 --------- 3,107,478,020.0034、資本公積

項目期初數本期增加本期減少期末數

資本溢價1,155,413,141.94---13,543,558.71 1,141,869,583.23

其中：投資者投入的資本1,155,413,141.94---13,543,558.71 1,141,869,583.23

其他資本公積188,673,792.9235,028,240.76---223,702,033.68

其中：以權益結算的股份支付權益

工具公允價值

188,673,792.9235,028,240.76---223,702,033.68

合計1,344,086,934.8635,028,240.7613,543,558.71 1,365,571,616.91

註：1、本期增加資本公積35,028,240.76元系本年股份支付確認的資本公積；

2、本期減少資本公積13,543,558.71元系子公司華僑城亞洲向少數股東

發行股票確認的資本公積。

35、盈餘公積

項目期初數本期增加本期減少期末數

法定盈餘公積1,192,532,446.41147,227,164.94---1,339,759,611.35

任意盈餘公積11,568,568.32------11,568,568.32

合計1,204,101,014.73147,227,164.94--- 1,351,328,179.67

註：根據公司法、章程的規定，本公司按淨利潤的10%提取法定盈餘公積金。

36、未分配利潤

項目本期數上期數

調整前上期未分配利潤4,865,785,106.673,518,679,080.59

期初未分配利潤調整合計數（調

增+，調減-）

調整後期初未分配利潤4,865,785,106.673,518,679,080.59

加：本期歸屬於母公司所有者的

3,039,456,390.711,705,573,398.55

淨利潤

減：提取法定盈餘公積147,227,164.9443,936,797.35

148

應付普通股股利

310,747,802.00

314,530,575.12

期末未分配利潤

7,447,266,530.44

4,865,785,106.67

（2）子公司報告期內提取盈餘公積的情況

子公司名稱

提取盈餘公積

歸屬於母公司金額

華僑城旅行社

109,096.07

109,096.07

北京華僑城

43,721,965.51

27,652,831.52

上海華僑城

3,789,930.57

3,789,930.57

東部華僑城

56,782,826.67

56,782,826.67

旅遊策劃

140,463.77

140,463.77

華僑城房地產

184,427,126.86

184,427,126.86

華僑城投資

26,377,640.17

26,377,640.17

香港華僑城

253,230.59

253,230.59

海景酒店

677,632.71

677,632.71

酒店管理公司

3,932.70

3,932.70

合計

316,283,845.62

300,214,711.63

37、營業收入和營業成本

（1）營業收入及營業成本

項目

本期發生數

上期發生數

主營業務收入

17,237,096,677.33

10,894,486,629.75

其他業務收入

80,574,937.90

62,470,764.52

營業收入合計

17,317,671,615.23

10,956,957,394.27

主營業務成本

8,457,163,603.88

5,903,120,020.24

其他業務成本

14,609,605.80

4,248,532.04

營業成本合計

8,471,773,209.68

5,907,368,552.28

（2）主營業務（分行業）

行業名稱

本期發生數

上期發生數

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

旅遊綜合收入

9,447,623,068.53

4,938,926,723.70

7,059,658,817.94

4,069,267,482.66

房地產收入

7,031,906,927.44

2,851,750,354.83

3,250,800,284.45

1,363,246,224.46

紙包裝收入

757,566,681.36

666,486,525.35

604,212,335.83

535,440,697.36

小計

17,237,096,677.33

8,457,163,603.88

10,914,671,438.22

5,967,954,404.48

減：內部抵銷數/

調整

---

---

20,184,808.47

64,834,384.24

合計

17,237,096,677.33

8,457,163,603.88

10,894,486,629.75

5,903,120,020.24

（3）前五名客戶的營業收入情況

期間

前五名客戶營業收入合計

佔同期營業收入的比例（%）

2010年度

586,560,000.00

3.39

2009年度

288,820,000.00

2.64

38、營業稅金及附加

項目

本期發生數

上期發生數

營業稅

785,424,370.40

473,376,924.60

城市維護建設稅

16,558,531.80

7,057,070.63

教育費附加

20,599,771.30

12,255,028.51

文化事業建設費

1,073,933.27

1,730,797.74

土地增值稅

1,595,928,605.95

542,494,661.96

其他

6,679,629.88

2,448,322.34

合計

2,426,264,842.60

1,039,362,805.78

39、銷售費用

項目

本期發生數

上期發生數

工資獎金

132,722,814.56

101,334,118.52

廣告費

131,677,522.43

118,219,591.18

市場推廣費

87,625,452.26

18,932,670.84

銷售佣金

52,198,176.92

34,794,465.27

物料消耗

29,878,436.60

23,567,234.74

租賃及物業管理費

27,326,083.85

14,397,365.18

市場拓展費用

26,450,144.51

22,995,074.02

專項活動費

24,523,082.12

11,867,656.33

交通費

14,047,877.80

11,946,456.07

福利費

11,363,317.77

6,481,335.12

其他費用

202,185,749.84

229,853,054.37

合計

739,998,658.66

594,389,021.64

40、管理費用

項目

本期發生數

上期發生數

工資獎金

278,643,978.04

204,980,755.29

稅金

73,260,851.74

36,590,330.02

折舊費用

71,413,832.17

64,769,345.95

長期待攤費用

65,733,722.16

42,710,151.60

租賃及物業管理費

60,341,750.33

51,185,072.42

社會保險費

44,391,304.32

40,928,970.67

能源費用

70,064,676.53

63,693,240.16

市場推廣費

40,751,213.85

3,834,173.76

土地使用費

39,748,361.67

28,051,187.99

無形資產攤銷

38,522,260.17

30,707,323.56

其他費用

473,664,542.31

432,534,331.47

合計

1,256,536,493.29

999,984,882.89

41、財務費用

項目

本期發生數

上期發生數

利息支出

314,480,444.89

188,850,767.45

減：利息收入

57,254,903.78

66,156,873.29

匯兌損益

-13,807,073.08

64,557.94

減：匯兌損益資本化金額

---

167,236.63

手續費

9,252,159.70

7,113,130.49

其他

2,548,390.00

1,762,148.31

合計

255,219,017.73

131,466,494.27

42、公允價值變動收益

產生公允價值變動收益的來源

本期發生數

上期發生數

交易性金融資產

---

97,569.60

合計

---

97,569.60

43、投資收益

（1）投資收益項目明細

項目

本期發生數

上期發生數

成本法核算的長期股權投資收益

---

權益法核算的長期股權投資收益

385,848,902.57

253,350,010.93

處置長期股權投資產生的投資收益

---

6,269,620.03

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

---

---

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

3,948,750.00

14,802,024.60

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

---

---

處置交易性金融資產取得的投資收益

---

3,407.47

持有至到期投資取得的投資收益

---

---

可供出售金融資產等取得的投資收益

---

---

其他

82,087.77

8,161,223.06

合計

389,879,740.34

282,586,286.09

（2）按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位名稱

本期發生數

上期發生數

錦繡中華

10,738,617.24

2,781,589.61

深圳世界之窗

43,300,876.73

40,902,653.57

長沙世界之窗

3,237,128.39

4,778,178.97

招商華僑城

328,195,288.06

204,627,031.33

招商物業

376,992.15

260,557.45

合計

385,848,902.57

253,350,010.93

44、資產減值損失

項目

本期發生數

上期發生數

壞帳損失

-3,709,347.20

13,503,058.00

存貨跌價損失

1,523,264.83

-161,158.78

固定資產減值損失

23,060,920.00

649,514.63

商譽減值損失

238,025,612.26

174,733,747.13

合計

258,900,449.89

188,725,160.98

45、營業外收入

項目

本期發生數

上期發生數

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置利得合計

76,473,324.91

1,089,823.62

76,473,324.91

其中：固定資產處置利得

72,186,808.61

1,089,823.62

72,186,808.61

其他非流動資產處置所得

4,286,516.30

---

4,286,516.30

債務重組利得

---

---

---

政府補助（詳見下表：政府補助明細表）

4,124,588.00

7,775,013.15

4,124,588.00

其他

9,344,847.32

9,013,704.82

9,344,847.32

罰款淨收入

1,503,964.28

390,091.86

1,503,964.28

違約金收入

3,409,981.58

1,059,942.00

3,409,981.58

合計

94,856,706.09

19,328,575.45

94,856,706.09

其中，政府補助明細：

項目

本期發生數

上期發生數

說明

華港展覽費用補貼

9,000.00

---

勞動力培訓補貼費用

25,500.00

---

勞動力培訓補貼費用

35,400.00

---

浦東新區針對彩印項目的科技發展基金

-研發補貼

889,100.00

---

新開業企業員工社保金返還

566,190.00

---

金牛區旅遊局發放的新評4A級景區補貼

款及年接待遊客10萬人次以上補貼款

250,000.00

---

撥給大劇院廟會經費

160,000.00

---

收鹽田區財政局劃拔宣傳推介費

2,189,398.00

---

北京市朝陽區旅遊局撥款

---

365,000.00

文化創意產業發展專項資金

---

4,200,013.15

鹽田區財政局CCTV6愛看電影推介費

---

2,000,000.00

鹽田區財政局市場宣傳費

---

1,000,000.00

鹽田區財政局風光互補路燈項目撥款

---

100,000.00

廣東省旅遊局拍攝工作

補助經費

---

100,000.00

姜堰市財政局「十強投資企業」獎勵金

---

10,000.00

合計

4,124,588.00

7,775,013.15

46、營業外支出

項目

本期發生數

上期發生數

計入當期非經常性損

益的金額

非流動資產處置損失合計

19,600,464.56

12,729,268.09

19,600,464.56

其中：固定資產處置損失

13,920,345.56

12,715,071.09

13,920,345.56

其他資產處置損失

5,680,119.00

14,197.00

5,680,119.00

捐贈支出

1,499,000.00

1,355,760.00

1,499,000.00

罰款支出

1,401,788.39

2,050,736.03

1,401,788.39

賠償費支出

21,958,813.01

---

21,958,813.01

非常損失

---

---

---

其他支出

3,722,515.16

683,689.14

3,722,515.16

合計

48,182,581.12

16,819,453.26

48,182,581.12

47、所得稅費用

項目

本期發生數

上期發生數

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

1,312,461,758.68

670,869,377.72

遞延所得稅調整

-295,462,554.20

-154,327,696.82

合計

1,016,999,204.48

516,541,680.90

48、基本每股收益和稀釋每股收益

基本每股收益按照歸屬於本公司普通股股東的當期淨利潤，除以發行在外普

通股的加權平均數計算。新發行普通股股數，根據發行合同的具體條款，從應收

對價之日（一般為股票發行日）起計算確定。

稀釋每股收益的分子以歸屬於本公司普通股股東的當期淨利潤，調整下

述因素後確定：（1）當期已確認為費用的稀釋性潛在普通股的利息；（2）稀釋性

潛在普通股轉換時將產生的收益或費用；以及（3）上述調整相關的所得稅影響。

稀釋每股收益的分母等於下列兩項之和：（1）基本每股收益中母公司已發行

普通股的加權平均數；及（2）假定稀釋性潛在普通股轉換為普通股而增加的普

通股的加權平均數。

在計算稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增加的普通股股數的加

權平均數時，以前期間發行的稀釋性潛在普通股，假設在當期期初轉換；當期發

行的稀釋性潛在普通股，假設在發行日轉換。

（1）各期基本每股收益和稀釋每股收益金額列示

報告期利潤

本期發生數

上期發生數

基本每股收益

稀釋每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

0.978

0.978

0.551

0.551

扣除非經常性損益後

歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

0.968

0.968

0.431

0.431

（2）每股收益和稀釋每股收益的計算過程

①計算基本每股收益時，歸屬於普通股股東的當期淨利潤為：

人民幣元

項目

本期發生數

上期發生數

歸屬於普通股股東的當期淨利潤

3,039,456,390.71

1,705,573,398.55

其中：歸屬於持續經營的淨利潤

3,039,456,390.71

1,705,573,398.55

歸屬於終止經營的淨利潤

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的

淨利潤

3,007,973,280.35

1,165,877,742.17

其中：歸屬於持續經營的淨利潤

3,007,973,280.35

1,165,877,742.17

歸屬於終止經營的淨利潤

② 計算基本每股收益時，分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如

下：

人民幣元

項目

本期發生數

上期發生數

期初發行在外的普通股股數

3,107,478,020.00

3,107,478,020.00

加：本期發行的普通股加權數

減：本期回購的普通股加權數

期末發行在外的普通股加權數

3,107,478,020.00

3,107,478,020.00

49、其他綜合收益

項目

本期發生數

上期發生數

外幣財務報表折算差額

-13,619,450.37

1,062,341.38

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

---

---

小 計

-13,619,450.37

1,062,341.38

合計

-13,619,450.37

1,062,341.38

50、現金流量表項目注釋

（1）收到其他與經營活動有關的現金

項目

本期發生數

上期發生數

利息收入

57,254,903.78

30,146,237.16

押金、保證金

40,703,133.48

108,818,269.69

補貼收入

4,124,588.00

7,775,013.15

購房誠意金

34,940,000.00

176,826,122.02

往來款項

4,111,995,000.00

433,809,025.73

其他

314,580,913.57

228,558,408.33

合計

4,563,598,538.83

985,933,076.08

（2）支付其他與經營活動有關的現金

項目

本期發生數

上期發生數

銀行手續費

9,252,159.70

5,296,210.71

市場拓展費用

148,743,746.11

80,663,784.82

購房誠意金

1,400,000.00

120,070,787.00

押金、保證金

104,619,652.18

635,627,821.53

土地使用費

13,819,754.35

17,902,966.25

備用金

46,093,355.47

45,780,167.94

往來款項

3,296,000,000.00

448,118,948.65

其他付現費用

631,825,435.36

597,704,069.80

合計

4,251,754,103.17

1,951,164,756.70

（3）收到其他與投資活動有關的現金

項目

本期發生數

上期發生數

收回理財產品

---

2,000,000.00

代建工程款

30,000,000.00

220,000,000.00

資金往來款

---

337,373,089.65

其他

1,921,824.11

---

合計

31,921,824.11

559,373,089.65

（4）支付其他與投資活動有關的現金

項目

本期發生數

上期發生數

支付工程相關的保證金

---

25,132,995.70

資金往來款

---

7,500,000.00

合併範圍變化對現金的影響

---

64,254,271.60

合計

---

96,887,267.30

（5）收到其他與籌資活動有關的現金

項目

本期發生數

上期發生數

銀行承兌匯票保證金

---

22,733,092.90

租賃信託次級收益

289,987.00

756,854.60

合計

289,987.00

23,489,947.50

（6）支付其他與籌資活動有關的現金

項目

本期發生數

上期發生數

上市相關費用

---

9,463,745.61

銀行承兌匯票保證金

---

29,441,846.32

付租賃信託次級收益

---

132,022,440.98

資金往來款

31,000,000.00

10,000,000.00

其他

2,770,706.75

240,000.00

合計

33,770,706.75

181,168,032.91

51、現金流量表補充資料

（1）將淨利潤調節為經營活動現金流量的信息

項目

本期金額

上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

3,328,533,604.21

1,864,311,773.41

加：資產減值準備

258,900,449.89

188,725,160.98

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

1,313,215,523.05

837,425,096.65

無形資產攤銷

64,367,728.37

44,556,658.70

長期待攤費用攤銷

53,345,654.31

63,148,932.44

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」

號填列）

-56,872,860.35

9,902,118.07

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

---

1,735,622.70

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

---

-97,569.60

財務費用（收益以「－」號填列）

314,480,444.89

188,850,767.45

投資損失（收益以「－」號填列）

-389,879,740.34

-282,586,286.09

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-299,277,690.57

-152,296,880.98

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

3,815,136.37

-2,030,815.84

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-10,476,903,064.85

3,127,688,979.76

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-2,425,763,987.41

-877,075,967.89

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

2,915,441,311.30

2,202,106,039.65

其他

35,028,240.76

41,951,625.08

經營活動產生的現金流量淨額

-5,361,569,250.37

7,256,315,254.49

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

---

---

一年內到期的可轉換公司債券

---

---

融資租入固定資產

---

---

3、現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

5,427,005,455.56

2,948,803,858.60

減：現金的期初餘額

2,948,803,858.60

1,836,973,384.73

加：現金等價物的期末餘額

---

---

減：現金等價物的期初餘額

---

---

現金及現金等價物淨增加額

2,478,201,596.96

1,111,830,473.87

（2）報告期取得或處置子公司及其他營業單位的有關信息

項目

本期金額

上期金額

一、取得子公司及其他營業單位有關信息：

1．取得子公司及其他營業單位的價格

---

8,000,000.00

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

---

8,000,000.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

---

66,538,531.75

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

---

-58,538,531.75

4．取得子公司的淨資產

---

85,313,738.40

其中：流動資產

---

70,799,203.08

非流動資產

---

29,052,829.46

流動負債

---

14,538,294.14

非流動負債

---

二、處置子公司及其他營業單位有關信息：

1．處置子公司及其他營業單位的價格

---

1,004,800,000.00

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

---

440,000,000.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

---

10,812,010.61

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

---

429,187,989.39

4．處置子公司的淨資產

---

997,186,300.10

其中：流動資產

---

1,817,055,642.60

非流動資產

---

1,388,296.85

流動負債

---

21,257,639.35

非流動負債

---

800,000,000.00

（3）現金及現金等價物的構成

項目

期末數

期初數

一、現金

5,427,005,455.56

2,948,803,858.60

其中：庫存現金

3,251,302.84

4,544,876.24

可隨時用於支付的銀行存款

5,423,633,156.53

2,909,369,301.45

可隨時用於支付的其他貨幣資金

120,996.19

34,889,680.91

可用於支付的存放中央銀行款項

---

---

存放同業款項

---

---

拆放同業款項

---

---

二、現金等價物

---

---

其中：三個月內到期的債券投資

---

---

三、期末現金及現金等價物餘額

5,427,005,455.56

2,948,803,858.60

八、關聯方及關聯交易

1、本公司的母公司情況

母公司名稱

關聯關係

企業類型

註冊地

法人代表

業務性質

華僑城集團

母公司

國有企業

深圳

任克雷

旅遊業、地產

業、電子業

（續）

母公司名稱

註冊資本

（萬元）

母公司對本企

業的持股比例

（%）

母公司對本企

業的表決權比

例（%）

本企業最

終控制方

組織機構代碼

華僑城集團

545,000.00

56.36

56.36

國資委

19034617-5

2、本公司的子公司

詳見附註六、1、子公司情況。

3、本集團的合營和聯營企業情況

詳見附註七、10、（3）、對合營企業投資和聯營企業投資。

4、本集團的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

康佳集團

同受母公司控制

華僑城醫院

同受母公司控制

華夏藝術中心

同受母公司控制

錦繡中華

本公司之合營公司

深圳世界之窗

本公司之合營公司

星美機電

本公司之聯營公司

長沙世界之窗

本公司之聯營公司

其他關聯方名稱

上海美靈中央空調有限公司

興寧華中電力有限公司

上海匯陽實業有限公司

深圳皮皮王旅遊商品開發有限公司

何香凝美術館

南磨房

康佳通信科技有限公司

廣東恆豐投資集團有限公司

5、關聯方交易情況

①採購商品/接受勞務的關聯交易

關聯交易

關聯交定價原則

關聯方

易內容 及決策程

序

康佳集團及

採購貨市場公允

其子公司和

物 價格

聯營公司

租賃支市場公允

華僑城集團

出 價格

②出售商品/提供勞務的關聯交易

關聯交易

關聯交定價原則

關聯方

易內容 及決策程

序

按深圳市

政府規定

康佳集團 水電

的水電費

標準定價

按深圳市

政府規定

錦繡中華 水電

的水電費

標準定價

按深圳市

政府規定

華僑城集團 水電

的水電費

標準定價

按深圳市

華僑城醫院 水電

政府規定

與本公司關係

其他關聯方

其他關聯方

其他關聯方

其他關聯方

其他關聯方

北京華僑城之股東

同受母公司控制

泰州華僑城之股東

本期發生額

上期發生額

佔同類佔同類

交易金交易金

金額 金額

額的比額的比

例（%）例（%）

2,142,000.400.2724,957,150.0065.93

13,254,160.000.6310,985,080.004.93

本期發生額 上期發生額

佔同類佔同類

交易金交易金

金額 金額

額的比額的比

例（%）例（%）

9,184,104.933.949,006,052.373.977,134,451.623.288,261,558.633.642,279,016.710.981,616,072.760.711,681,963.620.721,729,360.897.2

159

否

華僑城投資⑤

東部華僑城

8,181,800.00

2006-1-28

2017-1-27

本公司⑥

長沙世界之窗

21,120,000.00

2010-4-30

2011-3-31

否

ForeverGalaxiesLimited⑦、

MiracleStoneDevelopmentLimited、

FortuneCrownLimited

華僑城（亞洲）

HKD38,400,000.00

2008-6-12

2011-6-30

否

擔保方

被擔保方

擔保金額

（元）

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

華僑城房地產①

上海天祥華僑

城

275,000,000.00

2010-4-22

2011-4-21

否

華僑城房地產②

上海天祥華僑

城

330,000,000.00

2010-2-26

2011-2-25

否

本公司③

香港華僑城

HKD120,520,000.00

2010-5-28

2012-5-28

否

華僑城集團④

香港華僑城

HKD425,000,000.00

2009-11-1

2012-11-1

否

華力控股、銳振有限

公司、匯駿發展有限

公司、榮添投資有限

公司、興永投資有限

公司⑧

華僑城（亞洲）

HKD27,000,000.00

2010-9-15

2012-9-16

否

的水電費

標準定價

康佳集團及

其子公司和

聯營公司

包裝紙

箱

市場公允

價格

85,671,806.55

11.01

57,302,426.50

9.48

康佳集團及

其子公司和

聯營公司

酒店客

房餐飲

市場公允

價格

7,981,730.72

29.96

3,966,715.92

38.54

華僑城集團

及其子公司

和聯營公司

租賃收

入

市場公允

價格

3,787,568.00

1.52

2,553,532.00

2.24

○3商標使用費

「華僑城」商標由華僑城集團註冊並擁有，根據本公司與華僑城集團籤訂的

《商標許可使用合同》，華僑城集團許可本公司及本公司的分公司、子公司及參

股公司使用註冊商標，商標許可使用期限為商標有效期，華僑城集團應於商標有

效期到期前6個月辦理商標續展手續維護其註冊效力，並於商標續展申請獲得批

準後與本公司續籤《商標使用許可合同》，籤訂許可合同後本公司繼續使用上述

商標。本公司每年按約定計提商標使用費50萬元。

6、關聯擔保情況

華僑城亞洲⑨

華力控股

HKD7,000,000.00

2009-9-21

2014-9-22

否

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

註：① 截止至2010年12月31日，華僑城房地產為上海天祥華僑城與交通

銀行徐匯分行額度為RMB48,000.00萬元的借款合同提供擔保，實際擔保金額為

27,500.00萬元；擔保期限為擔保合同生效日至主合同期滿兩年。

② 截止至2010年12月31日，華僑城房地產為上海天祥華僑城與中國銀行

上海浦東開發區支行額度為RMB60,000.00萬元的借款合同提供擔保，實際擔保

金額為33,000.00萬元；擔保期限為擔保合同生效日至主合同期滿兩年。

③ 本公司為香港華僑城提供境內銀行擔保,額度為HKD20,000萬元，則境

內銀行為香港華僑城向境外銀行借款提供擔保，而香港華僑城以此貸款為武漢華

僑城墊付境外設備款，由武漢華僑城按計劃還款。截止至2010年12月31日，

境外銀行以此擔保為香港華僑城提供貸款金額為HK12,052.00萬元；合同期限為

2010年5月28日至2012年5月28日。

④ 截至2010年12月31日，本公司之母公司華僑城集團為香港華僑城在中

國工商銀行（亞洲）有限公司以及經其審批同意辦理融資擔保的其他境外銀行辦

理融資業務提供擔保,該擔保種類為內保外貸項下的融資類保函（含備用信用證）,

擔保額度為HKD46,800.00萬元，實際擔保金額為HKD42,500.00萬元；擔保期

限自2009年11月起至2012年11月止。

⑤ 公司之子公司東部華僑城與深圳市財政局於2006年1月26日籤訂了《三

洲田歡樂茶山基礎設施建設項目利用轉貸資金協議》，協議約定深圳市財政局將

中央轉貸深圳市的國債資金的1,500萬轉貸給東部華僑城，東部華僑城作為該轉

貸資金的債務人，負責向深圳市財政局還本付息並由華僑城投資提供擔保。截止

2010年12月31日，該貸款餘額為818.18萬元。

⑥ 2010年4月30日，本公司為長沙世界之窗與平安銀行深圳分行金額為

RMB2,362.00萬元的借款合同提供擔保，12月份該公司歸還250.00萬元，截止

至2010年12月31日，實際擔保金額為2,112.00萬元。

⑦ 截止至2010年12月31日，公司控股之下屬公司ForeverGalaxiesLimited、

MiracleStoneDevelopmentLimited、FortuneCrownLimited為華僑城亞洲

HKD3,840.00萬元的銀行貸款提供擔保。

⑧ 截止至2010年12月31日，公司控股之下屬公司華力控股、銳振有限公

司、匯駿發展有限公司、榮添投資有限公司、興永投資有限公司為華僑城亞洲

HKD2,700.00萬元的銀行貸款提供擔保。

⑨ 截止至2010年12月31日，公司控股之下屬公司華僑城亞洲為華力控股

HKD700.00萬元的銀行貸款提供擔保。

7、關聯方資金拆借

上海天祥華僑城

700,000,000.00

2008.7

2013.7

泰州華僑城

1,000,000,000.00

2008.8-2010.9

2012.8-2013.8

2012.8-2013.7

拆出方：

拆入方：

錦繡中華

本公司

108,000,000.00

2010.8-2010.12

2013.8

世界之窗

本公司

60,000,000.00

2010.9-2010.11

2013.8

何香凝美術館

本公司

10,000,000.00

2005.12

2015.12

本公司

4,430,000,000.00

2010.2-2010.9

2012.8-2013.8

雲南華僑城

200,000,000.00

2010.1

2013.8

華僑城房地產

1,800,000,000.00

2009.9-2010.12

2011.12-2012.8

東部華僑城

1,000,000,000.00

2008.7-2009.9

2012.8-2013.7

註：本集團本期向華僑城集團支付利息270,384,452.81元，上期支付

275,612,922.61元。

8、關鍵管理人員報酬

年度報酬區間

上期數

總額

298.86萬元

417.88萬元

其中：（各金額區間人數）

20萬元以上

5人

9人

3人

15～20萬元

10～15萬元

2人

（1）關聯方應收、預付款項

期末數

應收帳款：

康佳集團及所屬子公司

2,714,691.87

6,515,178.06

---

201,755.35

南磨房

1,240,928.00

---

5,981,208.00

191,561.36

華僑城集團

1,190,623.34

---

3,209,260.60

---

合計

8,946,729.40

---

11,905,160.47

393,316.71

應收票據：

康佳集團及所屬子公司

47,917,239.92

---

22,997,156.28

---

合計

47,917,239.92

---

22,997,156.28

---

預付款項：

康佳集團及所屬子公司

---

---

684,000.00

---

合計

---

---

684,000.00

---

其他應收款：

9、關聯方應收應付款項

華僑城集團

成都華僑城

1,100,000,000.00

2008.7-2009.9

華夏藝術中心

---

---

907.20

---

華僑城集團

1,062,556.88

---

1,416,125.30

---

興寧華中電力有限公司

26,534,838.93

26,534,838.93

26,534,838.93

26,534,838.93

深圳世界之窗

---

---

62,835.54

---

長沙世界之窗

---

---

18,121.12

---

何香凝美術館

200,000.00

---

200,000.00

---

康佳集團及所屬子公司

600,000.00

---

180,000.00

---

合計

28,397,395.81

26,534,838.93

28,411,920.89

26,534,838.93

（2）關聯方應付、預收款項

項目名稱

期末數

期初數

應付帳款：

華僑城集團

38,658,230.50

8,038,327.00

康佳集團及所屬子公司

1,076,687.60

3,218,688.00

合計

39,734,918.10

11,257,015.00

應付票據：

-

-

合計

-

-

預收款項：

華僑城集團

---

297,003.00

深圳世界之窗

---

1,819,313.00

錦繡中華

---

1,053,302.87

合計

---

3,169,618.87

其他應付款：

華僑城集團

126,051,343.63

519,871,403.23

康佳集團及所屬子公司

515,499.92

2,412,481.19

體育中心

280,000.00

280,000.00

星美機電

446,455.18

446,455.18

深圳皮皮王旅遊商品開發有限公司

3,953,262.38

3,363,830.96

深圳世界之窗

722,435.69

1,756,593.10

廣東恆豐投資集團有限公司

---

150,000.00

合計

131,968,996.80

528,280,763.66

九、股份支付

1、本公司股份支付情況

2006年6月23日，本公司2006年第一次臨時股東大會決議審議通過了《關

於公司限制性股票激勵計劃有關事項的提案》。本限制性股票激勵計劃的具體內

容、實施情況以及成本費用的確認情況如下：

（1）計劃的具體內容

本公司以發行新股的方式，向激勵對象授予5,000萬股限制性股票，限制性

股票數量佔本計劃籤署時公司股本總額的4.5%，限制性股票的授予價格為7元/

股。本限制性股票激勵計劃的期限為6年，包括等待期1年，禁售期1年、限售

期4年。

2008年8月14日，本公司2008年第三次臨時股東大會決議對原《關於公

司限制性股票激勵計劃有關事項的提案》進行了修改。主要修改內容為「本限制

性股票激勵計劃的期限為8年，包括禁售期2年和解鎖期6年。自本限制性股票

激勵計劃獲得本公司2006年第一次臨時股東大會批准實施之日起2年，為限制

性股票禁售期」。

（2）計劃的實施情況

公司2006年度財務會計報告經深圳大華天誠會計師事務所審計，相關業績

指標均已達到本次限制性股票授予條件，經董事會薪酬與考核委員會考核，公司

所有激勵對象均符合授予條件，公司第四屆董事會第三次會議審議通過《關於限

制性股票激勵計劃相關事項的決議》授予激勵對象相應股票，公司已於2007年

9月27日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完成了授予限制性

股票的相關手續。

（3）確認成本費用

按照《企業會計準則第11號－股份支付》的規定，對於權益結算的涉及職

工的股份支付,應當按照授予日權益工具的公允價值計入成本費用和資本公積,不

確認其後續公允價值變動。

本公司在各個資產負債表日，根據最新取得的可行權人數變動、業績指標完

成情況等後續信息，修正預計可行權的股票期權數量，並以此為依據確認各期應

分攤的費用。對於跨越多個會計期間的期權費用，按照該期期權在某會計期間內

等待期長度佔整個等待期長度的比例進行分攤。

公司授予激勵對象股份總數為5,000萬股，授予價格為7元/股，授予日股票

價格為11.68元/股，故限制性股票的公允價值為4.68元/股，5,000萬份限制性股

票應確認的總費用為23,400萬元。截至2010年12月31日，公司累計已確認的

費用189,358,928.57元，其中2010年度確認的費用為35,028,240.76元。

2、華僑城亞洲股份支付情況

（1）華僑城亞洲於2005年10月12日採納一項認股權計劃，據此，華僑城

亞洲董事會可全權根據其認為適合的條款向該公司的職員（全職或兼職）、董事、

諮詢顧問及顧問或公司任何主要股東售出購股權，使彼等可認購該公司股份。購

股權計劃將於截至2015年10月11日十年期間內有效，除非該公司股東於股東

大會提前終止則另作別論。

（2）2006年2月7日，根據華僑城亞洲的購股權計劃，5,400,000份和

13,900,000份購股權被發行予若干董事及員工(截至2005年12月31日年度內並

無發行購股權)，每份購股權授予持有人認購華僑城亞洲面值港幣0.1元的普通股

的選擇並以股份實物支付，購股權即時歸屬，並可於其後十年間內行使。行使價

按購股權計劃中有關規定確定為港幣1.41元。2010年度行權合6,810,000份購股

權，截至2010年12月31日，累計行使14,870,000份購股權，本年內未有購股

權因持有人放棄行權而作廢。

（3）本年度期末剩餘購股權均屬於有效及可供行使，其剩餘合約期限自2011

年1月1日起至2015年10月11日止。

（4）購股權的公允價值和假設

於計量日期的公允價值（授予日）

0.2271港元

股份價格（授予日）

1.41港元

行使價

1.41港元

預計波幅

28.30%

到期期限

10年

購股權持有人預計的行使時期

2年

預計股息

2.60%

無風險利率（根據外匯基金債券）

3.89%

預計波幅是以香港類似上市紙製品包裝公司的持續複合回報率的年度化標

準差作出估計。預計股息是由管理層估計。該購股權並無任何附加的市場條件限

制。主觀參數假設的變動可對公允價值的估計產生重大的影響。

十、或有事項

1、公司之子公司東部華僑城與深圳市財政局於2006年1月26日籤訂了《三

洲田歡樂茶山基礎設施建設項目利用轉貸資金協議》，協議約定深圳市財政局將

中央轉貸深圳市的國債資金的1,500萬轉貸給東部華僑城，東部華僑城作為該轉

貸資金的債務人，負責向深圳市財政局還本付息並由華僑城投資提供擔保。截止

2010年12月31日，該貸款餘額為818.18萬元。

2、2010年4月30日，本公司為長沙世界之窗與平安銀行深圳分行金額為

RMB2,362.00萬元的借款合同提供擔保，12月份該公司歸還250.00萬元，截止

至2010年12月31日，實際擔保金額為2,112.00萬元。

3、本公司之子公司東部華僑城、北京華僑城、上海萬錦和上海天祥華僑城

為商品房承購人向銀行提供抵押貸款擔保，截至2010年12月31日，尚未結清

的擔保金額為455,580.44萬元。

4、除上述或有事項外，截至2010年12月31日，本公司無需要披露的其他

重大或有事項。

十一、承諾事項

1、重大承諾事項

根據北京華僑城、東部華僑城、上海華僑城、華僑城房地產已籤訂的有

關合同，截至2010年12月31日，該等公司尚需支付的合同價款約929,784萬

元。

2、除存在上述承諾事項外，截至2010年12月31日，本公司無其他重大承

諾事項。

十二、資產負債表日後事項

資產負債表日後利潤分配情況說明

公司於2011年3月1日召開了第五屆董事會第五次會議，會議審議通過的

公司2010年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案為：以公司2010年末總股本

3,107,478,020股為基數，每10股送5股紅股、派0.6元現金（含稅)；公司2010

年度資本公積金轉增股本預案為：以公司2010年末總股本3,107,478,020股為基

數,，每10股轉增3股。該預案將提請公司股東大會審議批准後實施。

十三、其他重要事項說明

1、租賃

有關通過經營租賃租出固定資產類別情況。

剩餘租賃期

最低租賃付款額

1年以內（含1年）

38,641,065.06

1年以上2年以內（含2年）

37,780,995.40

2年以上3年以內（含3年）

37,274,994.58

3年以上

292,576,315.54

合計

406,273,370.58

2、其他重要事項

（1）根據本公司之子公司東部華僑城與深圳市鹽田區人民政府籤訂的《土

地租賃協議》，該公司租用位於鹽田區三洲田附近土地1,945.19畝，租賃年限為

40年。該公司將在租賃山林土地內開展觀光等經營活動。

（2）華中發電公司2007年至2010年度處於停產熱待機狀態。

（3）洲際飯店集團下屬公司假日酒店（中國）有限公司、洲際酒店公司分

別與本公司之子公司酒店集團及其子公司華僑城大酒店籤訂管理合同。根據合同

約定，管理期限為開業之日起十年，假日酒店（中國）有限公司、洲際酒店公司

收取管理費，其中基本管理費按照酒店調整總收入的2%計取，鼓勵性管理費用

按照總營業毛利潤的4%-8%計取。

3、除上述事項外，截至2010年12月31日，本公司無需披露的其他重要事

項。

十四、公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款按種類列示

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例（%）

金額

比例（%）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

應收帳款

---

---

---

---

按組合計提壞帳準備的應收帳款

4,947,008.09

100.00

20,184.64

0.41

組合1：帳齡組合

4,947,008.09

100.00

20,184.64

0.41

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的應收帳款

---

---

---

---

合計

4,947,008.09

100.00

20,184.64

0.41

（續）

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例（%）

金額

比例（%）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

應收帳款

---

---

---

---

按組合計提壞帳準備的應收帳款

324,006.64

100.00

23,382.95

7.22

組合1：帳齡組合

324,006.64

100.00

23,382.95

7.22

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的應收帳款

---

---

---

---

合計

324,006.64

100.00

23,382.95

7.22

（2）應收帳款按帳齡列示

項目

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

4,676,463.41

94.53

251,658.59

77.67

1至2年

270,544.68

5.47

36,364.37

11.22

2至3年

---

---

2,300.00

0.71

3至4年

---

---

33,683.68

10.40

合計

4,947,008.09

100.00

324,006.64

100.00

2、其他應收款

（1）其他應收款按種類列示

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例（%）

金額

比例（%）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

其他應收款

---

---

---

---

按組合計提壞帳準備的其他應收款

1,721,324,557.05

100.00

319,567.24

0.02

組合1：帳齡組合

1,721,324,557.05

100.00

319,567.24

0.02

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的其他應收款

---

---

---

---

合計

1,721,324,557.05

100.00

319,567.24

0.02

（續）

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例（%）

金額

比例（%）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

其他應收款

---

---

---

---

按組合計提壞帳準備的其他應收款

1,611,604,914.63

100.00

249,987.55

0.02

組合1：帳齡組合

1,611,604,914.63

100.00

249,987.55

0.02

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的其他應收款

---

---

---

---

合計

1,611,604,914.63

100.00

249,987.55

0.02

（2）其他應收款按帳齡列示

項目

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

339,793,571.16

19.74

730,022,678.75

45.30

1至2年

500,356,253.52

29.07

479,624,822.90

29.76

2至3年

479,612,998.34

27.86

401,222,350.63

24.90

3至4年

401,150,559.73

23.30

318,806.35

0.02

4至5年

258,550.35

0.02

180,960.00

0.01

5年以上

152,623.95

0.01

235,296.00

0.01

合計

1,721,324,557.05

100.00

1,611,604,914.63

100.00

3、長期股權投資

（1）長期股權投資分類

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

對子公司投資

6,459,613,689.91

2,235,837,160.15

701,144,158.04

7,994,306,692.02

對合營企業投資

388,030,371.28

54,039,493.99

40,342,620.00

401,727,245.27

對聯營企業投資

450,451,049.58

176,296,842.52

---

626,747,892.10

其他股權投資

787,795,260.79

---

732,815,961.79

54,979,299.00

減：長期股權投資

減值準備

---

---

---

---

合計

8,085,890,371.56

2,466,173,496.66

1,474,302,739.83

9,077,761,128.39

（2）長期股權投資明細情況

被投資單位

核算方法

投資成本

期初數

增減變動

期末數

中旅社

成本法

15,040,173.21

15,040,173.21

---

15,040,173.21

華僑城房地產

成本法

3,910,017,169.65

3,410,017,169.65

500,000,000.00

3,910,017,169.65

國際傳媒

成本法

32,180,412.71

32,180,412.71

---

32,180,412.71

北京華僑城

成本法

32,500,000.00

32,500,000.00

---

32,500,000.00

旅遊策劃公司

成本法

2,426,150.93

2,426,150.93

---

2,426,150.93

東部華僑城

成本法

265,000,000.00

265,000,000.00

---

265,000,000.00

歌舞團演藝

成本法

350,000.00

350,000.00

---

350,000.00

上海華僑城

成本法

295,245,340.17

295,245,340.17

---

295,245,340.17

雲南華僑城

成本法

280,000,000.00

280,000,000.00

---

280,000,000.00

武漢華僑城

成本法

600,000,000.00

600,000,000.00

---

600,000,000.00

水電公司

成本法

81,397,857.05

81,397,857.05

---

81,397,857.05

華僑城投資

成本法

219,852,300.54

219,852,300.54

---

219,852,300.54

華中發電

成本法

36,267,622.58

36,267,622.58

---

36,267,622.58

香港華僑城

成本法

793,087,705.03

488,192,505.03

304,895,200.00

793,087,705.03

酒店集團

成本法

701,144,158.04

701,144,158.04

-701,144,158.04

---

國酒管

成本法

152,537,287.38

27,040,285.87

125,497,001.51

152,537,287.38

華僑城大酒店

成本法

617,411,183.15

---

617,411,183.15

617,411,183.15

海景酒店

成本法

100,993,489.62

---

100,993,489.62

100,993,489.62

哈克公司

成本法

80,000,000.00

---

80,000,000.00

80,000,000.00

酒店置業

成本法

480,000,000.00

---

480,000,000.00

480,000,000.00

錦繡中華

權益法

105,720,330.44

155,259,562.46

7,728,742.25

162,988,304.71

深圳世界之窗

權益法

138,368,457.14

232,770,808.82

5,968,131.74

238,738,940.56

長沙世界之窗

權益法

25,681,050.43

35,540,748.59

3,237,128.39

38,777,876.98

成都華僑城

成本法

146,059,236.56

146,059,236.56

---

146,059,236.56

天津華僑城實業

成本法

400,000,000.00

200,000,000.00

200,000,000.00

400,000,000.00

華僑城物業

成本法

5,957,008.40

5,957,008.40

---

5,957,008.40

泰州華僑城

成本法

35,853,770.16

35,853,770.16

---

35,853,770.16

^波託菲諾^項目

權益法

389,962,661.72

732,815,961.79

-732,815,961.79

---

江通動畫股份

成本法

54,979,299.00

54,979,299.00

---

54,979,299.00

高爾夫俱樂部

成本法

100,000.00

---

100,000.00

100,000.00

合計

8,085,890,371.56

991,870,756.83

9,077,761,128.39

（續）

被投資單位

在被投資

單位持股

比例（%）

在被投資單位

享有表決權比

例（%）

在被投資單位持股

比例與表決權比例

不一致的說明

減值準備

本期計提

減值準備

本期現金紅利

中旅社

100.00

100.00

---

---

3,238,627.06

華僑城房地產

100.00

100.00

---

---

1,319,990,000.00

國際傳媒

70.00

70.00

---

---

---

北京華僑城

29.28

56.31

受託管理

---

---

27,547,000.00

旅遊策劃公司

100.00

100.00

---

---

4,403,620.81

東部華僑城

50.00

50.00

---

---

---

歌舞團演藝

70.00

70.00

---

---

---

上海華僑城

65.00

65.00

---

---

---

雲南華僑城

50.00

50.00

---

---

---

武漢華僑城

60.00

60.00

---

---

---

水電公司

100.00

100.00

---

---

49,800,000.00

華僑城投資

51.00

51.00

---

---

---

華中發電

71.83

71.83

---

---

---

香港華僑城

100.00

100.00

---

---

28,635,134.51

國酒管

100.00

100.00

---

---

---

華僑城大酒店

95.02

95.02

---

---

---

海景酒店

82.00

82.00

---

---

43,054,850.94

哈克公司

100.00

100.00

---

---

---

酒店置業

100.00

100.00

---

---

---

錦繡中華

49.00

49.00

---

---

3,009,874.99

深圳世界之窗

49.00

49.00

---

---

37,332,745.01

長沙世界之窗

25.00

25.00

---

---

---

成都華僑城

24.20

24.20

---

---

---

天津華僑城實業

40.00

40.00

---

---

---

華僑城物業

45.00

45.00

---

---

1,997,054.26

泰州華僑城

20.00

20.00

---

---

---

江通動畫股份

10.08

10.08

---

---

---

高爾夫俱樂部

10.00

10.00

---

---

---

合計

1,519,008,907.58

4、營業收入和營業成本

（1）營業收入及營業成本

項目

本期發生數

上期發生數

主營業務收入

332,818,969.27

319,307,829.60

其他業務收入

---

---

營業收入合計

332,818,969.27

319,307,829.60

主營業務成本

123,519,832.96

131,390,296.02

其他業務成本

---

---

營業成本合計

123,519,832.96

131,390,296.02

（2）主營業務（分行業）

行業名稱

本期發生數

上期發生數

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

旅遊綜合收入

332,818,969.27

123,519,832.96

319,307,829.60

131,390,296.02

合計

332,818,969.27

123,519,832.96

319,307,829.60

131,390,296.02

5、投資收益

（1）投資收益項目明細

項目

本期發生數

上期發生數

成本法核算的長期股權投資收益

1,558,611,436.64

54,243,828.33

權益法核算的長期股權投資收益

57,276,622.38

391,315,722.22

處置長期股權投資產生的投資收益

---

2,389,599.42

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

---

---

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

61,816,244.44

11,396,889.60

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

---

---

處置交易性金融資產取得的投資收益

---

---

持有至到期投資取得的投資收益

---

---

可供出售金融資產等取得的投資收益

---

---

其他

---

8,161,223.06

合計

1,677,704,303.46

467,507,262.63

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

被投資單位名稱

本期發生額

上期發生額

北京華僑城

27,547,000.00

49,175,248.29

中旅社

3,238,627.06

5,068,580.04

房地產公司

1,319,990,000.00

---

旅遊策劃公司

4,403,620.81

---

香港華僑城

28,635,134.51

---

水電公司

49,800,000.00

---

酒店集團

123,000,000.00

---

物業公司

1,997,054.26

---

合計

1,558,611,436.64

54,243,828.33

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位名稱

本期發生數

上期發生數

增減變動原因

深圳世界之窗

43,300,876.75

40,902,653.57

錦繡中華

10,738,617.24

2,781,589.61

長沙世界之窗

3,237,128.39

4,778,178.97

「波託菲諾」項目

---

342,853,300.07

項目結束

合計

57,276,622.38

391,315,722.22

6、現金流量表補充資料

項目

本期數

上期數

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

1,472,271,649.40

439,367,973.48

加：資產減值準備

277,003.60

115,243.66

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

75,769,922.71

54,861,796.10

無形資產攤銷

2,214,877.30

---

長期待攤費用攤銷

2,997,996.18

3,175,840.10

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」

號填列）

4,366,988.08

-138,779.60

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

---

1,718,770.48

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

---

---

財務費用（收益以「－」號填列）

162,558,703.44

46,527,877.43

投資損失（收益以「－」號填列）

-1,677,704,303.46

-467,507,262.63

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-38,958.90

16,205.75

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

---

---

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-3,535,105.96

1,618,302.23

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-1,116,629,257.10

27,977,546.17

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

535,075,980.91

59,985,122.75

其他

35,028,240.76

41,951,625.08

經營活動產生的現金流量淨額

-507,346,263.04

209,670,261.00

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

---

---

一年內到期的可轉換公司債券

---

---

融資租入固定資產

---

---

3、現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

577,891,046.12

69,292,731.06

減：現金的期初餘額

69,292,731.06

357,957,559.77

加：現金等價物的期末餘額

---

---

減：現金等價物的期初餘額

---

---

現金及現金等價物淨增加額

508,598,315.06

-288,664,828.71

十五、補充資料

1、非經常性損益明細表

單位：元

項目

本期數

上期數

非流動性資產處置損益

36,878,709.75

-5,368,120.74

越權審批，或無正式批准文件的稅收返還、減免

---

---

計入當期損益的政府補助，（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或

定量享受的政府補助除外）

4,124,588.00

7,775,013.15

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

---

---

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

---

---

非貨幣性資產交換損益

---

---

委託他人投資或管理資產的損益

---

2,236,710.00

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

---

---

債務重組損益

---

---

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

---

---

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

---

---

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

---

421,328,862.14

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

---

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交

易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金

融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

---

97,569.60

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

---

---

對外委託貸款取得的損益

---

---

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

---

---

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的

影響

---

---

受託經營取得的託管費收入

---

---

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-14,459,377.01

6,371,849.81

其他符合非經常性損益定義的損益項目

---

170,309,758.85

小計

26,543,920.74

602,751,642.81

所得稅影響額

-4,953,457.86

51,994,349.68

少數股東權益影響額（稅後）

14,268.24

11,061,636.75

合計

31,483,110.36

539,695,656.38

註：非經常性損益項目中的數字「+」表示收益及收入,"-"表示損失或支出。

本集團對非經常性損益項目的確認依照《公開發行證券的公司信息披露解

釋性公告第1號——非經常性損益》（證監會公告[2008]43號）的規定執行。

（6）其他流動資產2010年期末餘額為零元，比年初減少的主要原因是本期

收回武漢旅遊發展投資集團有限公司5億元委託貸款所致。

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益（元/股）

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的

淨利潤

25.71%

0.978

0.978

扣除非經常損益後歸屬於

普通股股東的淨利潤

25.44%

0.968

0.968

註：（1）加權平均淨資產收益率=3,039,456,390.71÷（10,479,295,993.34＋

3,039,456,390.71÷2＋35,028,240.76÷2–13,543,558.71÷2–13,619,450.37÷2–

310,747,802.00×7÷12）

（2）基本每股收益和稀釋每股收益的計算見附註七、48。

3、本集團合併財務報表主要項目的異常情況及原因的說明

（1）貨幣資金2010年期末餘額為5,453,245,934.92元，比年初增加81.82%，

其主要原因是資金儲備增加所致。

（2）應收票據2010年期末餘額為91,040,194.37元，比年初增加62.31%，其

主要原因是期末票據結算業務增加所致。

（3）預付款項2010年期末餘額為3,219,911,885.27元，比年初增加273.82%，

其主要原因是本集團為購買土地預付的土地出讓金增加所致。

（4）其他應收款2010年期末餘額為252,934,333.42元，比年初減少70.16%，

其主要原因是收到天津華僑城投資有限公司股權轉讓款所致。

（5）存貨2010年期末餘額為19,574,717,212.35元，比年初增加115.12%，其

主要原因是本期房地產項目投資及建設投入增加所致。

（7）無形資產2010年期末餘額為2,858,185,262.38元，比年初增加103.44%，

其主要原因是本期土地使用權增加所致。

（8）遞延所得稅資產2010年期末餘額為607,667,265.45元，比年初增加

97.05%，其主要原因是地產業務預收款及已提未付（交）款項增加所致。

（9）應付票據2010年期末餘額為411,654,598.54元，比年初增加50.82%，其

主要原因是期末票據支付增加所致。

（10）應付帳款2010年期末餘額為3,829,748,538.89元，比年初增加46.64%，

其主要原因是本期建設投入加快，相應的應付工程款增加所致。

（11）應付職工薪酬2010年期末餘額為276,409,323.38元，比年初增加

41.49%，其主要原因是本期新增項目員工增加，相應的薪酬增加所致。

（12）應交稅費2010年期末餘額為1,148,258,008.18元，比年初增加40.90%，

其主要原因是期末應付的營業稅及企業所得稅增加所致。

（13）應付股利2010年期末餘額為5,900,000.00元，比年初增加637.50%，其

主要原因是期末待付的股利增加所致。

（14）其他應付款2010年期末餘額為6,109,807,732.20元，比年初增加63.55%，

其主要原因是基於清算口徑計算的土地增值稅增加所致。

（15）長期借款2010年期末餘額為13,824,709,396.71元，比年初增加401.90%，

其主要原因是本年度投資加大，相應的資金需求增加所致。

（16）營業收入2010年度發生數為17,317,671,615.23元，比上年同期發生數

增加58.05%，其主要原因是本集團地產及旅遊綜合業務增長所致。

（17）營業成本2010年度發生數為8,471,773,209.68元，比上年同期發生數

5,907,368,552.28元增加43.41%，其主要原因是本集團地產及旅遊綜合業務增長所

致。

（18）營業稅金及附加2010年度發生數為2,426,264,842.60元，比上年同期發

生數1,039,362,805.78元增加133.44%，其主要原因是本集團地產、旅遊綜合收入

增長及基於清算口徑計提的土地增值稅增加所致。

（19）財務費用2010年度發生數為255,219,017.73元，比上年同期發生數

131,466,494.27元增加94.13%，其主要原因是本集團本期借款增加所致。

（20）資產減值損失2010年度發生數為258,900,449.89元，比上年同期發生

數188,725,160.98元增加37.18%，其主要原因是商譽減值、事故資產減值增加所

致。

（21）投資收益2010年度發生數為389,879,740.34元，比上年同期發生數

282,586,286.09元增加37.97%，其主要原因是權益法核算的長期股權投資收益增

加所致。

（22）營業外收入2010年度發生數為94,856,706.09元，比上年同期發生數

19,328,575.45元增加390.76%，其主要原因是固定資產處置收入增加所致。

（23）營業外支出2010年度發生數為48,182,581.12元，比上年同期發生數

16,819,453.26元增加186.47%，其主要原因是事故賠償支出增加所致。

（24）所得稅費用2010年度發生數為1,016,999,204.48元，比上年同期發生數

516,541,680.90元增加96.89%，其主要原因是本期利潤總額的增加及深圳地區所

得稅稅率提高所致。

二、載有中瑞嶽華會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名的審計報告原件；

三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本和

公告的原稿。

二Ｏ一一年三月一日

第十二節 備查文件目錄

一、載有董事長任克雷、副總裁王曉雯和會計機構負責人林育德籤名並蓋章

的財務報表；

以上備查文件置於公司董事會秘書處。

董事長：任克雷

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