[年報]大連熱電:2017年年度報告

[年報]大連熱電:2017年年度報告

時間：2018年03月22日 16:46:16&nbsp中財網

公司代碼：600719 公司簡稱：

大連熱電 大連熱電

股份有限公司

2017年年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 未出席董事情況

未出席董事職務

未出席董事姓名

未出席董事的原因說明

被委託人姓名

董事

葛毅

因公外出

朱冰

三、 中準會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、 公司負責人邵陽、主管會計工作負責人李林及會計機構負責人（會計主管人員）李林聲明：

保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經中準會計師事務所(特殊普通合夥)審計，公司2017年度實現歸屬於上市公司股東的淨利潤(

合併) 3,356,808.84元， 2017年度可供股東分配的利潤(合併)52,953,308.33元。

公司擬定2017年度利潤分配預案為：以公司2017年12月31日總股本40,459.96萬股為基數，向

全體股東每10股派現金紅利0.03元（含稅），本次分配利潤支出總額為1,213,798.80元，剩餘未

分配利潤51,739,509.53元(合併)結轉至以後年度分配。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質性承諾，請

投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

公司已在本年度報告中詳細描述公司存在的行業風險、政策風險等，敬請投資者予以關注，

詳見本年度報告「經營情況討論與分析」等有關章節中關於公司面臨風險的描述。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 7

第四節 經營情況討論與分析 ......................................................................................................... 8

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 17

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 25

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 28

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 29

第九節 公司治理 ........................................................................................................................... 35

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 37

第十一節 財務報告 ........................................................................................................................... 38

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 118

第一節 釋義

一、 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

大連市國資委

指

大連市人民政府國有資產監督管理委員會

控股股東、熱電集團

指

大連市熱電集團有限公司

公司、本公司、

大連熱電

指

大連熱電

股份有限公司

莊河環海公司、子公司

指

大連莊河環海熱電有限公司

元、萬元、億元

指

人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元、中國法定流

通貨幣單位

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

大連熱電

股份有限公司

公司的中文簡稱

大連熱電

公司的外文名稱

DALIAN THERMAL POWER CO.,LTD.

公司的外文名稱縮寫

DTPC

公司的法定代表人

邵陽

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

沈軍

郭晶

聯繫地址

遼寧省大連市中山區昆明街32號

遼寧省大連市中山區昆明街32號

電話

0411-82298181

0411-82298188

傳真

0411-82298177

0411-82298177

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址

遼寧省大連市沙河口區香周路210號

公司註冊地址的郵政編碼

116021

公司辦公地址

大連市中山區昆明街32號

公司辦公地址的郵政編碼

116001

公司網址

http://www.dlrd.com

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

《上海證券報》、《中國證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

公司投資證券部

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

大連熱電

600719

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境

內）

名稱

中準會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

大連市中山區同興街67號郵電萬科大廈24層

籤字會計師姓名

宋連作、高淑慧

七、 近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

2017年

2016年

本期比

上年同

期增減

(%)

2015年

營業收入

782,018,705.22

707,391,860.23

10.55

684,373,986.22

歸屬於上市公司股東的

淨利潤

3,356,808.84

13,593,176.06

-75.31

10,641,392.55

歸屬於上市公司股東的

扣除非經常性損益的淨

利潤

-4,930,496.73

-15,530,131.01

68.25

18,476,077.23

經營活動產生的現金流

量淨額

52,902,794.92

39,105,910.55

35.28

111,517,638.99

2017年末

2016年末

本期末

比上年

同期末

增減（%

）

2015年末

歸屬於上市公司股東的

淨資產

726,856,338.31

727,950,125.07

-0.15

718,402,945.01

總資產

1,576,523,970.37

1,664,816,771.71

-5.30

1,466,373,684.53

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2017年

2016年

本期比上年同

期增減(%)

2015年

基本每股收益（元／股）

0.008

0.034

-76.47

0.026

稀釋每股收益（元／股）

0.008

0.034

-76.47

0.026

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

-0.012

-0.038

68.42

0.046

加權平均淨資產收益率（%）

0.46

1.88

減少1.42個百

分點

1.49

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

-0.68

-2.15

增加1.47個

百分點

2.58

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的

淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2017年分季度主要財務數據

單位：元 幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

432,472,716.15

56,595,077.23

29,321,781.36

263,629,130.48

歸屬於上市公司股東

的淨利潤

57,395,883.12

-40,839,048.97

-41,670,748.13

28,470,722.82

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

後的淨利潤

57,490,532.83

-41,472,462.80

-40,952,437.79

20,003,871.03

經營活動產生的現金

流量淨額

-10,553,038.98

3,385,911.49

-40,885,740.52

100,955,662.93

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

2017年金額

附註

（如適

用）

2016年金額

2015年金額

非流動資產處置損益

-111,969.06

處置固

定資產

損失

400,169.31

-4,350,533.62

計入當期損益的政府補助，但與公

司正常經營業務密切相關，符合國

家政策規定、按照一定標準定額或

定量持續享受的政府補助除外

3,940,782.86

供熱補

貼350

萬,穩

崗補貼

34萬,

稅收十

強獎勵

10萬

41,383,448.86

除同公司正常經營業務相關的有

效套期保值業務外，持有交易性金

融資產、交易性金融負債產生的公

允價值變動損益，以及處置交易性

金融資產、交易性金融負債和可供

出售金融資產取得的投資收益

7,813,833.24

處置體

育場商

城股權

獲得收

益

除上述各項之外的其他營業外收

入和支出

32,181.73

-1,743,375.41

-3,293,958.58

所得稅影響額

-3,387,523.20

-10,916,935.69

-190,192.48

合計

8,287,305.57

29,123,307.07

-7,834,684.68

十一、 採用公允價值計量的項目

□適用 √不適用

十二、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

公司主營業務：熱電聯產、集中供熱。主要產品有電力和熱力兩大類，共有電力、工業蒸汽、

高溫水和居民供暖四個品種。北海熱電廠、東海熱電廠在發電上網業務的同時，還承擔主城區域

供暖、蒸汽及高溫水銷售業務，子公司環海熱電承擔莊河市區域供暖業務。報告期內，公司主營

業務未發生重大變化。

公司經營模式：將煤炭等一次能源加工轉換為電、熱產品並通過電網、熱力管網銷售給用戶。

行業情況：公司所從事的行業具備公共事業的特性，所提供的產品和服務具有公共屬性。市

場需求方面，電力需求受經濟形勢和外部市場環境影響較大；熱力需求為剛性需求，相對穩定，

業務增長主要依賴於新增熱用戶。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、符合產業政策和行業發展趨勢。隨著節能減排淘汰落後產能政策的頒布實施，地方政府加

快了拆除高能耗、高汙染區域小鍋爐房的步伐，而熱電聯產機組及大噸位鍋爐具有節能高效和減

少環境汙染的特點，未來一段時期仍將成為城市集中供熱的主要方式。

2、資源獲取及區域市場獨佔優勢。作為大連市城市中心區核心供熱企業，公司承擔著為區域

內熱用戶提供供熱服務的社會責任，服務對象集中分布於主城區核心區域，市場資源豐富，熱需

求相對充足且比較穩定，具備熱電聯產企業生存的首要條件。熱源建設、供熱管網敷設，均需由

政府統一規劃和審批，規劃格局一旦形成，供熱市場就相對穩定。

3、行業經驗和管控能力優勢。公司長期從事熱電聯產集中供熱，在多年的實際經營過程中積

累了豐富的行業經驗，在節能減排、供熱技術、系統集成、運營管控、供熱服務等方面有相對優

勢。同時積極布局清潔能源領域，依靠技術創新應用突破傳統供熱方式，持續鞏固市場地位和競

爭優勢。

第四節 經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

報告期內，公司經營層以「十三五」規劃為指導，統一思想，凝心聚力，圍繞企業改革創新

與轉型升級的發展思路，邁出了

國企改革

試點堅實的一步。在煤價大幅上漲，煤源緊張等不利因

素下，積極應對，真抓實幹，在企業改革、創新發展、節能減排、技術進步、降本控耗等方面做

出大量卓有成效的工作，為實現「十三五」戰略目標奠定了基礎。

報告期內，公司重點工作如下：

1、完善治理結構，全方位推進體制創新和機制創新

報告期內，公司按照「十三五」規劃總體部署，在完善新的治理結構改革，強化主體責任與

監督責任，加快管理體制與運行機制改革等方面取得了突破成果。按照上市公司治理準則，對內

部治理文件進行了修編；理順公司組織機構，對職能部室進行了整合，完成幹部的選拔聘任，建

立了適應企業發展的組織架構，治理結構進一步完善。

2、穩步推進「十大管理工程」，企業基礎管理工作得到全面提升

建立完善了公司計劃管理和評價體系，加強對採購設備、物資檢驗的管理，執行預檢預修模

式的設備管理工程，在公司範圍統一開展設備基礎信息登記工作，參照行業標準和企業實際，將

公司目前所有設備逐類統計登記，並制定相應的設備編碼規則，便於設備信息分類管理。

推行過程可控的全面預算管理及財務分析，根據全年確定的生產經營計劃，逐步完善財務預

算體系，按月、季分解落實全年計劃。

3、生產經營降本增效成效顯著，有效化解了生產成本大幅增加的不利因素

報告期內，公司實行非法人單位獨立經營管理，強化各單位主體責任意識，推行二級制度，

劃小核算單位，推行可分解量化的成本管理工程，主要指標得到了有效控制，其中生產消耗原煤

量下降13%，鍋爐耗油量下降17.7%，耗水量下降12%，耗酸量下降29%，耗鹼量下降33%，供暖

功耗率下降7.4%、供暖電耗率下降4.6%，每平方米供熱直接成本同比去年下降7.8%，緩解了生

產成本大幅增加的不利因素。

4、積極引進新技術，提高企業市場競爭力

報告期內，環海公司進行了濱河站和黨校站的生物質鍋爐改造，目前公司

新能源

供熱面積達

20萬平方米。繼2016年東海熱電廠燃氣爐投運之後，北海熱電廠的燃氣爐於本採暖期內調試成

功投入階段運行。隨著

新能源

技術的引進，有效的補充了公司的傳統熱源，也為公司的轉型升級、

市場擴張提供了有力保障。

5、安全生產整體形勢穩定，環保水平進一步提升

報告期內，公司堅決履行社會責任，全面推進綠色清潔生產。報告期內，實施北海封閉煤場

建設等環保改造項目，均取得了較好效果。報告期內，公司順利通過了環保檢查，並借本次迎檢

之機徹底梳理了環保情況，並對環保存量問題加以整改。

6、實施掠奪式市場開發戰略，構建多元化的市場格局

報告期內，公司通過實施掠奪式市場發展戰略，在

房地產

行業持續低迷的情況下，籤約新發

展供熱面積180萬平方米。目前總採暖收費面積1,638萬平方米，其中主城區1,373萬平方米，

其供熱區域覆蓋大連市東、西部核心商圈及東港區，未來市場前景可觀。莊河環海公司總採暖收

費面積265萬平方米正以莊河中心區域為主陣地，穩步向周邊供熱區域擴散。

二、報告期內主要經營情況

全年實現上網電量41,843萬千瓦時，同比降幅14.5%，主要是採暖期內為保證對外供熱採取

了壓電保汽的運行方式；另外因煤價上漲，從運營經濟性角度出發，控制機組的純凝發電所致。

銷售工商業蒸汽65.7萬噸，同比降幅2.3%。期末供暖收費面積1,638萬平方米，同比增幅4.8%。

截至2017年12月31日，公司資產總額15.77億元，淨資產總額7.27億元，比年初分別降

低5.3%、0.15 %，資產負債率53.90%。報告期內，公司實現營業收入7.82億元，增幅10.55%，

淨利潤336萬元，同比減幅75.31%。導致本期利潤下降的主要原因：一是由於煤炭價格持續飆升，

使得營業成本的增長幅度大於營業收入增長幅度；二是同比減少政府補貼收入。

(一) 主營業務分析

利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

782,018,705.22

707,391,860.23

10.55

營業成本

692,084,698.61

587,195,727.76

17.86

銷售費用

2,215,178.25

1,446,067.54

53.19

管理費用

84,376,656.64

112,160,423.63

-24.77

財務費用

741,341.65

1,128,579.20

-34.31

經營活動產生的現金流量淨額

52,902,794.92

39,105,910.55

35.28

投資活動產生的現金流量淨額

-113,664,061.66

-155,765,888.83

27.03

籌資活動產生的現金流量淨額

63,959,039.07

27,402,652.20

133.40

資產減值損失

-504,654.54

22,413,214.76

-102.25

營業外收入

8,471,557.86

44,713,267.17

-81.06

利潤總額

9,011,533.54

18,291,645.67

-50.73

淨利潤

3,356,808.84

13,593,176.06

-75.31

1. 收入和成本分析

√適用 □不適用

營業收入中，電力產品因運行方式的調整，導致上網電量減少，收入降低；熱力產品因公司

全力推動供熱市場拓展工作，導致收入增加。本期煤炭價格持續飆升，公司通過開展全方位降本

增效活動，挖掘內部潛力，推行可分解量化的成本管理工程，緩解了部分生產成本大幅增加帶來

的不利影響，但仍無法扭轉營業成本增長率高於營業收入增長率的局面，導致產品營業利潤率同

比降低。

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

熱電行業

710,939,241.33

624,710,753.23

12.13

3.09

8.83

減少4.63

個百分點

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

電力

153,532,580.00

184,230,878.55

-19.99

-14.49

-7.32

減少9.28

個百分點

熱力

553,833,048.19

440,479,874.68

20.47

9.24

17.38

減少5.51

個百分點

其他

3,573,613.14

100.00

15.30

0.00

增加0.00

個百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

大連

710,939,241.33

624,710,753.23

12.13

3.09

8.83

減少4.63

個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

□適用 √不適用

(2). 產銷量情況分析表

□適用 √不適用

(3). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行

業

成本構

成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

熱電

行業

原煤、人

工成本、

折舊

492,937,721.28

78.91

453,903,750.14

79.07

8.60

本期煤價

上漲影響

成本增加

分產品情況

分產

品

成本構成

項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

電

原煤、人

工成本、

折舊

152,287,292.12

24.38

161,499,819.22

28.13

-5.70

本期電產

品產量下

降影響分

攤成本下

降

熱

原煤、人

工成本、

折舊

340,650,429.16

54.53

292,403,930.92

50.94

16.50

本期熱產

品產量增

加且煤價

上漲影響

分攤成本

增加

成本分析其他情況說明

□適用 √不適用

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額32,002萬元，佔年度銷售總額42.07%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售

額13,021萬元，佔年度銷售總額17.12 %。

前五名供應商採購額37,094萬元，佔年度採購總額68.88%；其中前五名供應商採購額中關聯方

採購額15,787萬元，佔年度採購總額29.31%。

2. 費用

□適用 √不適用

3. 研發投入

研發投入情況表

□適用 √不適用

情況說明

□適用 √不適用

4. 現金流

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司在大連產權交易所以公開掛牌方式轉讓所持有的大連體育場商城有限公司 15%股

權，成交價為人民幣 2,516.58 萬元，獲得投資收益781萬元，影響報告期利潤增加。

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末

金額較上

期期末變

動比例

（%）

情況說

明

貨幣資金

107,405,958.79

6.81

229,236,137.51

13.77

-53.15

本期支

付材料

款增加

應收票據

0.00

0.00

20,429,820.00

1.23

-100.00

期末收

回到期

票據

其他應收款

4,401,076.02

0.28

40,074,829.98

2.41

-89.02

本期收

回前期

補貼收

入

其他流動資

產

34,695,916.07

2.20

11,611,866.07

0.70

198.80

本期增

值稅留

抵額增

加

可供出售金

融資產

0.00

0.00

17,351,966.76

1.04

-100.00

本期出

售體育

場商城

股權

在建工程

305,730,687.17

19.39

182,481,597.29

10.96

67.54

本期北

海管網

工程投

入增加

短期借款

280,275,000.00

17.78

200,000,000.00

12.01

40.14

本期銀

行借款

增加

應付票據

98,405,858.00

6.24

308,405,940.40

18.52

-68.09

本期減

少票據

支付

應交稅費

-1,414,596.10

-0.09

7,264,268.86

0.44

-119.47

本期預

交房產

稅、土地

稅增加

應付股利

0.00

0.00

1,168,616.27

0.07

-100.00

本期支

付前期

股利

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

目前，我國城市和工業園區供熱已基本形成「以燃煤熱電聯產和大型鍋爐房集中供熱為主、

分散燃煤鍋爐和其它清潔（或可再生）能源供熱為輔」的供熱格局。隨著城市和工業園區經濟發

展，熱力需求不斷增加，熱電聯產集中供熱穩步發展，總裝機容量不斷增長，目前熱電聯產機組

容量在火電裝機容量中的比例達30%左右，裝機容量及增速均已處於世界領先水平。

熱電聯產集中供熱具有能源綜合利用效率高、節能環保等優勢，是解決城市和工業園區集中

供熱主要熱源和供熱方式之一，是解決我國城市和工業園區存在供熱熱源結構不合理、熱電供需

矛盾突出、供熱熱源能效低汙染重等問題的主要途徑。

《大連供熱規劃》（2016-2020）提出的規劃目標及原則：近期燃煤為主、遠期積極發展清潔

能源；逐步改造燃煤供熱鍋爐，提高單爐容量，配齊脫硫等環保設施，除塵、脫硫排放指標滿足

新的排放標準；逐步取消小型燃煤供熱鍋爐房。建設節能型城市，能源開源與節流並舉；積極調

整產業和產品結構，更新落後的高能耗產業裝備；調整能源結構，提高清潔能源消費比重。公司

採用的熱電聯產機組具有節能環保的優勢，未來將成為大連市主要集中供熱方式。

電力行業經營性信息分析

1. 報告期內電量電價情況

√適用 □不適用

發電量(萬千瓦時)

上網電量(萬千瓦時)

上網電價(元/

兆瓦時)

經營地區/發電類

型

今年

上年同期

同比

今年

上年同期

同比

今年

遼寧省

52,658

61,504

-14.38%

41,843

48,932

-14.49%

429.3

火電

52,658

61,504

-14.38%

41,843

48,932

-14.49%

429.3

合計

52,658

61,504

-14.38%

41,843

48,932

-14.49%

429.3

2. 報告期內電量、收入及成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類型

發電量

（萬千瓦

時）

同比

售電量（萬

千瓦時）

同比

收入

上年同期數

變動比例

（%）

成本構成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例（%）

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例（%）

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

火電

52,658

-14.38

41,843

-14.49

153,532,580.00

179,542,136.61

-14.49

原煤、人工成本、折舊等

152,287,292.12

24.38

161,499,819.22

28.13

-5.70

合計

52,658

-14.38

41,843

-14.49

153,532,580.00

179,542,136.61

-14.49

-

152,287,292.12

24.38

161,499,819.22

28.13

-5.70

3. 裝機容量情況分析

√適用 □不適用

報告期內公司裝機容量14.9萬千瓦，蒸汽鍋爐容量1685噸/時，熱水鍋爐277.6兆瓦。其中北海熱電廠裝機容量10萬千瓦，鍋爐容量1030噸/時。

東海熱電廠裝機容量4.9萬千瓦，鍋爐容量655噸/時。紅旗鍋爐房容量7兆瓦，機車鍋爐房容量0.55兆瓦，莊河環海鍋爐容量269.9兆瓦。

4. 發電效率情況分析

√適用 □不適用

2016-2017年機組發電效率統計表

2016年

2017年

同比變動

裝機容量（兆瓦）

149

149

-

發電量（億千瓦時）

6.1504

5.2658

-14.4%

廠用電量（億千瓦時）

1.2572

1.0815

-14.0%

利用小時數（小時）

4128

3534

-14.4%

報告期內發電量減少，主要原因是採暖期內低溫天氣時間長，熱用戶需求大幅增長，各電廠採取了壓電保汽的運行方式；另外因煤價上漲，從運營

經濟效益出發，控制機組的純凝發電，保證經濟效益。

5. 資本性支出情況

□適用 √不適用

6. 其他說明

□適用 √不適用

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(六) 重大資產和股權出售

√適用 □不適用

報告期內，公司在大連產權交易所以公開掛牌方式轉讓所持有的大連體育場商城有限公司 15%

股權，成交價為人民幣 2,516.58 萬元。上述事項已於 2017年9月9日在《中國證券報》、《上

海證券報》及上海證券交易所網站 www.sse.com.cn 披露。

(七) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

參股公司：大連寰海科技開發有限公司註冊資本1,000萬元，公司持股比例19%。該公司的

經營範圍為計算機測控系統、電子技術和熱電專業、新技術諮詢、開發、安裝、調試等業務。該

公司由於經營不善現已停業多年，處於清理整頓狀態。公司預計無法收回原始投資，故已於2012

年全額計提長期股權投資減值準備190萬元。

子公司:大連莊河環海熱電有限公司是公司2013年8月投資500萬元成立的全資子公司,該公

司的經營範圍為集中供熱、熱電聯產；供熱工程設計及安裝、檢修；國內一般貿易。該公司期末

總資產9,983萬元，淨資產1,317萬元，實現營業收入7,492萬元。

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

公司主營業務為發電和供熱。發電業務受國網合同指標、原料成本的約束較大。供熱業務主

要為大連市內核心區域及莊河市區用戶提供供熱服務。

因供熱行業具有特種經營權區域壟斷性特點，在區域內除了部分存量供熱單位外，新供熱單

位很難進入，而且隨著大連拆爐併網工程推進，區域內供熱單位的供熱負荷逐漸併入公司熱網，

鞏固了公司的區域優勢。

公司在供熱區域邊緣與其他供熱單位存在市場競爭關係。隨著國家振興東北老工業基地戰略

的實施和大連市結構性調整步伐的加快，大連市經濟有望出現持續快速增長，而經濟發展需要充

足的電力、熱力供應，公司將充分利用區域經濟發展帶來的機遇，通過保證供熱服務質量，積極

爭取新客戶，同時加快

新能源

推廣應用，調整熱源結構，進一步拓展市場，擴大公司經營規模。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

以國家

新能源

發展戰略和節能環保為指導，做強主業，發揮熱電聯產優勢，發展冷熱電三聯

供產業。以發展

新能源

、清潔能源戰略產業為目標，以供給側

結構調整

為舉措，以改革創新為動

力，啟動一批擴能項目，開發一批區域市場，重組一批相關企業。通過實施掠奪式市場開發戰略、

集成式技術創新戰略、分步式

結構調整

戰略、開放式人才招聘戰略、市場化企業併購戰略這五大

戰略，完成企業由公益型向競爭型轉變、產品由供給型向服務型轉變、技術由輸入型向創新型轉

變、管理由粗放型向效益型轉變，從而滿足城市發展建設需求的配套功能、滿足企業快速發展需

求的融資功能、滿足居民物質文化需求的服務功能，達到企業躋身國內

新能源

供給一流企業行列

的目標。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

按照公司「十三五」規劃的總體部署，堅持市場至上的發展總基調，把改革發展貫穿於生產

經營各個環節，創新體制機制，釋放各經營單位自主經營活力，明確熱源廠定位並抓緊推進實施，

落實生產經營責任制，提升經營管理水平。重點工作安排如下：

1、進一步完善頂層設計，充分激發公司活力和市場競爭力。以

國企改革

和公司轉型升級為契

機，積極發揮公司在資本市場的併購和融資主體作用，啟動與熱電集團的重組工作，爭取引進與

公司未來發展有協同關係戰略投資者，進一步完善法人治理，增強公司市值，提升上市公司質量。

2、繼續深化體制和機制改革，釋放各單位自主經營活力。給予各經營單位更多的自主經營權

利，鼓勵各經營單位根據本單位實際，探索提高收入和效益的新路子、新辦法。要建立健全經濟

責任考核機制。各職能部室要發揮監督、考核和服務職能。

3、抓好生產經營關鍵環節，全面提升企業盈利能力。對電廠檢修體制進行改革，明確電廠對

檢修工作的主體責任，將費用指標分解到各電廠，獨立完成維護及小修工作，做好大修的監督管

理工作，嚴格控制檢修成本。同時，在保證質量的前提下，積極開展修舊利廢和利庫物資活動，

進一步減少檢修費用。對公司薪酬體系進行調整，建立科學合理的考核指標，實現全口徑工資體

系管理，分配體制與績效直接掛鈎，按勞取酬、多勞多得，全面提高全員勞動生產率。利用金融

工具，降低融資成本，認真研究增值稅、環保稅等稅收政策，合理降低企業稅負成本。

4、對標先進，生產運行要追求精益求精。組織各生產單位加強對內對外的溝通交流，向行業

內的先進水平看齊，確保各項消耗性指標控制在年度計劃內，公司發電煤耗率要低於255克/千瓦

時，供熱煤耗率低於40.8千克/吉焦，綜合廠用電率低於21.05%。

5、從戰略高度來認識供熱市場發展工作。要按照公司掠奪式市場開發戰略的要求，跳出供熱

區域限制，採取多種方式搶奪供熱市場。同時，供熱市場發展要藉助

新能源

領域的良好發展勢頭，

加快公司對

新能源

供熱市場的總體布局。全年計劃發展供熱市場134萬平方米，其中主城區完成

114萬平方米，環海20萬平方米。

6、全力推進安全標準化建設，確保公司依法依規經營。嚴格落實「黨政同責、一崗雙責、齊

抓共管、失職追責」要求，層層壓實安全環保責任。進一步完善安全生產責任體系，全力推進安

全標準化建設工作，規範安全管理行為，建設本質安全型企業。在安全環保系統切實抓好「關鍵

時間」「關鍵部位」「關鍵作業」「關鍵人員」的管理，形成PDCA閉環管理。進一步加強對外委

單位的管理，堅決杜絕非法轉包、違規分包，督促各外委單位認真履行好安全生產責任。牢固樹

立綠色發展理念，徹底解決特種設備、噪聲治理、煤場揚塵、莊河環評等安全環保存量問題，堅

決杜絕出現增量。依法經營，加強對煙氣脫硫、脫硝、除塵系統及CEMS在線連續監測系統的運維

管控，實施安全環保工作績效考核，確保監測數據準確且不超標。

7、全面統籌熱源與管網規劃布局，加大技改力度。按照「發展北海，拆除東海；優化供熱系

統，升級改造供熱管網；以燃煤熱電聯產為基礎，以燃氣供熱為調峰，以電能及蓄能為補充；大

力發展集中供熱，適度建設分布熱源，實現集中與分散熱源科學分布，多能互補，管網運行高效

節能的供熱體系」的總體發展思路有序推進。

主要經營目標：完成發電52,510萬千瓦時，供熱量841萬吉焦；實現營業收入7.76億元。

以上經營目標及預計會受到風險、不明朗因素及假設的影響，實際結果可能與該等陳述有重

大差異。該等陳述不構成對投資者的實質承諾。投資者應注意不恰當信賴或使用此類信息可能造

成投資風險。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、原料價格上漲風險:煤炭是公司經營成本的重要組成部分，煤礦企業去產能以及鐵路運價

上漲，使原煤成本大幅上升。管材價格上漲會導致檢修成本增加。公司將採取比價招標、淡季採

購、科學儲運、節能降耗等措施降低原料價格上漲的風險。

2、市場風險：目前遼寧省電力市場供大於求，公司的上網電量指標存在被壓縮的風險。隨著

中央振興東北的戰略實施，以及遼寧省電力交易市場試行，預計未來公司的發電業務將出現增長。

在供熱業務方面，受外部氣溫影響很大，氣溫高低、用戶熱需求的變動等因素，造成供熱收入的

不確定性。對此公司堅持做好供熱服務，爭取新用戶入網，同時控制損耗，降低供熱成本。

3、利率變化風險：國家財政及金融政策變化，市場利率存在波動的可能性，對企業融資及成

本構成影響。

4、設備老化風險:供熱發電設備及系統具有一定的使用周期，而且電廠機爐及熱網管道均為

高溫高壓設備。公司在嚴格執行各項安全制度，強化設備定期巡檢和檢修維護的同時，推進熱源

廠改擴建的規劃和實施，通過轉型升級化解風險。

(五) 其他

□適用 √不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

報告期內，公司現金分紅政策未發生調整情形。

公司的現金分紅政策和執行情況符合公司《章程》的規定和股東大會的決議要求，相關的決

策程序和機制完備，獨立董事對公司利潤分配和現金分紅政策的制定、執行情況盡職履責並發揮

了應有的作用，中小股東有充分表達意見和訴求的機會，切實維護了中小投資者的合法權益。

報告期內，公司執行了 2016年度利潤分配方案。有關公告已刊登在 2017 年 6 月 3 日《中

國證券報》和《上海證券報》上，具體內容請參閱網站上海證券交易所網站 www.sse.com.cn。

截至2017年6月9日，2016年度利潤分配方案已實施完畢。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元 幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股轉

增數（股）

現金分紅的數

額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

股股東的淨利

潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率(%)

2017年

0

0.03

0

1,213,798.80

3,356,808.84

36.16

2016年

0

0.11

0

4,450,595.60

13,593,176.06

32.74

2015年

0

0.10

10

4,045,996.00

10,641,392.55

38.02

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時

間及期

限

是否有

履行期

限

是否及

時嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

收購報告書或

權益變動報告

書中所作承諾

解決同

業競爭

熱電集

團

2011年

12月，公

司關聯方

熱電集團

承諾將採

用資產重

組、整體

上市或中

國證監會

認可的其

他方式，

解決與本

公司存在

的潛在同

業競爭問

題，詳見

《關於大

連市熱電

集團有限

公司避免

同業競爭

有關事項

的提示性

公告》（臨

2011-017

號）。

承諾時

間為

2011年

12月23

日，期

限至

2015年

年底

是

否

按照承諾

要求，公

司分別於

2013年、

2015年籌

劃實施重

大資產重

組，但由

於客觀因

素影響，

均未能實

現。

詳見下

一步計

劃。

其他對公司中

小股東所作承

諾

解決土

地等產

權瑕疵

本公司

對 69處

未辦證房

屋（建築

面積

68153.47

平方米），

爭取在市

主管部門

的幫助

下，補辦

竣工驗

承諾時

間：

2013年

11月12

日，期

限：長

期有效

是

是

收、質量

檢測等必

要手續

後，取得

相關產權

證明。

下一步計劃：公司於2018年3月21日召開八屆二十六次董事會審議《關於公司控股股東變更承

諾履行期限的議案》，該議案如獲股東大會審議通過，熱電集團承諾採用資產重組、託管經營或

中國證監會認可的其他方式，在2018年年內啟動重組工作，2019年6月底前完成重組方案的實

施，解決熱電集團與公司存在的潛在同業競爭問題。具體內容詳見公司2018年3月23日發布的

《關於公司控股股東變更承諾履行期限的公告》（臨2018-010號）

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

√適用 □不適用

公司第八屆董事會第二十六次會議於2018年3月21日審議通過了《關於會計政策變更的議

案》，公司執行財政部2017年新修訂的相關會計準則並相應變更會計政策，本次會計政策變更僅

對公司財務報表項目列示產生影響，對公司2017年度的淨資產及淨利潤未產生影響，具體影響如

下：

1、根據《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》，公司在

利潤表中列示持續經營淨利潤本年金額3,356,808.84元。

上述會計政策變更，僅對持續經營淨利潤報表項目金額產生影響，對公司2017年度總資產、

負債總額、淨資產及淨利潤不產生任何影響。

2、根據《企業會計準則第16號——政府補助》，公司將與日常活動相關的政府補助，計入

其他收益，不再計入營業外收入。因公司本年度未發生相關業務，因此，此項會計政策變更未影

響報表列報金額。

3、根據《關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》，公司將本期非流動資產處置計入資

產處置收益-111,969.06元；並追溯調整增加上年資產處置收益400,169.31元，減少上年營業外

收入823,046.96元，減少上年營業外支出422,877.65元。

（二） 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三） 與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四） 其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元 幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

中準會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

50

境內會計師事務所審計年限

1

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

中準會計師事務所（特殊普通

合夥）

15

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

經公司第八屆董事會第十九次會議、2016年度股東大會審議通過，同意改聘中準會計師事務

所（特殊普通合夥）為公司2017年度財務審計和內控審計機構。2017年度審計費用為65萬元。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

(二) 公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

九、破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 √本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

□適用 √不適用

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

2017年與日常經營相關的關聯交易

詳見公司分別於2016年12月15日、2017年8

月18日、12月28日在上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）登載的《2017年度日常關

聯交易公告》、《關於增加2017年度日常關聯

交易額度的公告》、《關於調整蒸汽關聯交易價

格暨增加2017年度日常關聯交易額度的公告》。

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

關聯交易

方

關聯關係

關聯交易

類型

關聯交易

內容

關聯交易

定價原則

關聯交易金額

佔同類交易

金額的比例

(%)

關聯交易

結算方式

大連北方

熱電股份

有限公司

母公司的

控股子公

司

購買商品

購買成品

供熱管材

市場價

3,690,476.20

0.69

現金

大連北方

熱電股份

有限公司

母公司的

控股子公

司

銷售商品

銷售供熱

管材

市場價

106,373.99

0.15

現金

合計

/

3,796,850.19

0.84

/

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

關聯方

關聯關係

向關聯方提供資金

關聯方向上市公司

提供資金

期初餘額

發生額

期末餘額

期初餘額

發生額

期末餘額

熱電集團

控股股東

0

18,514.12

0

0

18,514.12

0

大連

北方熱電

股份有限公司

母公司的控

股子公司

0

2,725.24

0

0

2,725.24

0

合計

0

21,239.36

0

0

21,239.36

0

關聯債權債務形成原因

主要由煤、煤運費、其他往來形成，其中煤炭往來形成主要為外在

市場煤炭採購困難，煤炭價格居高不下，為緩解壓力，委託集團公

司統一採購煤炭而形成的往來，在正式結算時及時償還這部分往來；

煤運費形成主要是公司在煤炭採購運輸過程中，由於鐵路調度的原

因，存在變站情況，臨時將原準備運送到熱電集團煤倉的煤改為運

至公司煤倉內，使得承擔運費對象發生變化，在結算時就此發生歸

還資金的往來情況。

關聯債權債務對公司的影響

不存在影響

(五) 其他

□適用 √不適用

十五、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

1、 託管情況

□適用 √不適用

2、 承包情況

□適用 √不適用

3、 租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1、 委託理財情況

(1). 委託理財總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2). 單項委託理財情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3). 委託理財減值準備

□適用 √不適用

2、 委託貸款情況

(1). 委託貸款總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2). 單項委託貸款情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3). 委託貸款減值準備

□適用 √不適用

3、 其他情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

√適用 □不適用

經公司2016年第四次臨時股東大會批准，2017年度銀行貸款的綜合授信額度為100,000萬

元，本年累計取得銀行授信額度28,027.5萬元。報告期末，公司取得銀行借款餘額28,027.5萬

元，用於補充流動資金。

十六、其他重大事項的說明

□適用 √不適用

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

(二) 社會責任工作情況

√適用 □不適用

公司高度重視履行社會責任，將履行社會責任的要求全面融入公司發展戰略和日常經營管理

中,致力於建設一流的熱電服務品牌, 實現企業與員工、企業與社會、企業與環境的健康和諧發展。

公司作為大連地區大型熱電聯產公用事業類上市公司，主營業務聚焦於為用戶提供公共產品

和服務。公司牢固樹立「用戶至上」理念，全面提升對外服務水平，建立管理人員、客服人員回

訪用戶機制，對用戶反映的問題100%跟蹤解決。公司健全完善應急機制，提前做好各項應急準備

工作，及時、高效地處置供熱過程中的各種突發事件。

公司全面推進綠色清潔生產，注重以技術革新推動資源節約和環境保護，加強環保治理工作，

嚴格執行環保部門的排放標準，積極履行社會責任。

公司深化學習型企業建設, 公司根據員工個人情況，結合公司實際需求，展開形式多樣的員

工技能、業務管理培訓，全方位提升員工個人素質及工作積極性；通過搭建公平公開的績效考核

體系，科學合理的職業晉升通道，為員工提供更多職業發展機遇。

(三) 環境信息情況

1. 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

2. 重點排汙單位之外的公司

√適用 □不適用

公司下屬北海、東海熱電廠均屬於大氣汙染物重點監控單位。報告期內，公司以最堅決的態

度、最有力的措施，全面推進綠色清潔生產。2017年，公司加大環保投入，投入1,400萬元建設

北海封閉煤場；投入360萬元對北海水塔噴淋、雨汙分流、門窗封閉、安裝消音器進行環保整治，

均取得了較好效果。為深入貫徹落實國家相關要求，規範自行監測工作，公司嚴格執行排汙許可

制度，按照自行監測技術指南的要求，結合上級環保部門的要求，制定《

大連熱電

股份有限公司

自行監測方案》。報告期內，公司下屬企業汙染物均實現達標排放，未發生一般及以上環境事件。

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

十八、可轉換

公司債

券情況

(一) 轉債發行情況

□適用 √不適用

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用 √不適用

(三) 報告期轉債變動情況

□適用 √不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用 √不適用

(四) 轉股價格歷次調整情況

□適用 √不適用

(五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用 √不適用

(六) 轉債其他情況說明

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、 普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

2、 普通股股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

□適用 √不適用

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

25,563

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

24,555

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例(%)

持有有限

售條件股

份數量

質押或凍結情況

股東

性質

股份

狀態

數量

大連市熱電集團有限公司

0

133,133,784

32.91

0

凍結

16,000,000

國有法人

王開國

-8,854,966

10,074,675

2.49

0

未知

境內自然人

張飛雁

7,732,039

7,732,039

1.91

0

未知

境內自然人

上海星河數碼投資有限公

司

6,690,070

6,690,070

1.65

0

未知

境內非國有

法人

陳旻

909,558

4,254,156

1.05

0

未知

境內自然人

王玉英

2,800,000

2,800,000

0.69

0

未知

境內自然人

張雪雲

2,735,371

2,735,371

0.68

0

未知

境內自然人

北京神州牧投資基金管理

有限公司－紅炎神州牧基

金

2,569,624

2,569,624

0.64

0

未知

境內非國有

法人

DEUTSCHE BANK

AKTIENGESELLSCHAFT

2,246,782

2,246,782

0.56

0

未知

境外法人

上海特璽投資合夥企業

（有限合夥）

2,224,100

2,224,100

0.55

0

未知

境內非國有

法人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通

股的數量

股份種類及數量

種類

數量

大連市熱電集團有限公司

133,133,784

人民幣普通股

133,133,784

王開國

10,074,675

人民幣普通股

10,074,675

張飛雁

7,732,039

人民幣普通股

7,732,039

上海星河數碼投資有限公司

6,690,070

人民幣普通股

6,690,070

陳旻

4,254,156

人民幣普通股

4,254,156

王玉英

2,800,000

人民幣普通股

2,800,000

張雪雲

2,735,371

人民幣普通股

2,735,371

北京神州牧投資基金管理有限公司－紅炎神州牧

基金

2,569,624

人民幣普通股

2,569,624

DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT

2,246,782

人民幣普通股

2,246,782

上海特璽投資合夥企業（有限合夥）

2,224,100

人民幣普通股

2,224,100

上述股東關聯關係或一致行動的說明

前十名股東中，公司國有法人股股東和非國有法人股股東之間

不存在關聯關係，也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露

管理辦法》規定的一致行動人；公司未知其他股東之間是否存

在關聯關係及是否屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理

辦法》規定的一致行動人。

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明

不適用

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

大連市熱電集團有限公司

單位負責人或法定代表人

邵陽

成立日期

2000年1月6日

主要經營業務

生產電力、供汽、供熱

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

截止報告期末，持有境內上市公司

光大銀行

（601818）股份

數量500萬股。

其他情況說明

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

大連市人民政府國有資產監督管理委員會

單位負責人或法定代表人

高志強

成立日期

2004年9月

主要經營業務

大連市人民政府國有資產監督管理部門

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用 √不適用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

六、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止日

期

年初持

股數

年末持股

數

年度內

股份增

減變動

量

增減變

動原因

報告期內從

公司獲得的

稅前報酬總

額（萬元）

是否在公司

關聯方獲取

報酬

邵陽

董事長兼總經理

男

52

2016-06-13

2018-05-07

0

0

0

0

是

田魯煒

副董事長

男

50

2015-05-07

2018-05-07

1,300

1,300

0

0

是

葛毅

董事

男

56

2016-08-31

2018-05-07

0

0

0

0

是

朱冰

董事

男

59

2015-05-07

2018-05-07

0

0

0

0

是

李俊修

董事

男

56

2016-08-31

2018-05-07

2,600

2,600

0

0

是

馬榮凱

獨立董事

男

60

2015-05-07

2018-05-07

0

0

0

6.0

否

劉永澤

獨立董事

男

68

2015-05-07

2018-05-07

0

0

0

6.0

否

韓海鷗

獨立董事

男

52

2015-05-07

2018-05-07

0

0

0

6.0

否

劉玉平

獨立董事

男

62

2017-10-25

2018-05-07

0

0

0

0

否

趙世芝

董事（離任）

男

60

2015-05-07

2017-10-25

0

0

0

0

否

駱艾峰

監事會主席

男

49

2015-05-07

2018-05-07

0

0

0

0

是

宋宇賓

監事

女

55

2017-10-25

2018-05-07

0

0

0

0

是

趙豔

監事

女

49

2015-05-07

2018-05-07

0

0

0

17.5

否

杜日春

監事

女

49

2015-05-07

2018-05-07

10,648

10,648

0

22.9

否

潘彧

監事

女

48

2017-09-27

2018-05-07

0

0

0

4.3

否

吳福祿

監事（離任）

男

53

2016-08-31

2017-10-25

0

0

0

0

是

張晶巖

監事（離任）

女

39

2016-08-16

2017-09-27

0

0

0

7.7

否

沈軍

董事會秘書

男

48

2015-05-07

2018-05-07

2,600

2,600

0

22.6

否

吳福祿

副總經理

男

53

2017-10-25

2018-05-07

0

0

0

5.7

否

郭繼平

副總經理

男

50

2017-10-25

2018-05-07

0

0

0

5.7

否

張永軍

副總經理

男

47

2017-10-25

2018-05-07

0

0

0

5.7

否

李林

財務總監

女

43

2017-03-23

2018-05-07

0

0

0

17.4

否

朱馳宇

副總經理（離任）

男

46

2016-02-05

2017-10-25

0

0

0

19.6

否

範喜為

副總經理（離任）

男

45

2016-02-05

2017-10-25

0

0

0

10.8

否

祝恩貴

財務負責人(離任)

男

54

2015-05-07

2017-03-23

0

0

0

4.5

否

合計

/

/

/

/

/

17,148

17,148

0

/

162.4

/

姓名

主要工作經歷

邵陽

曾任瓦房店軸承集團有限責任公司副董事長，瓦房店軸承股份有限公司總經理，

大連重工

.起重集團副總經理。現任大連市熱電集團有限

公司黨委書記、董事長，

大連熱電

股份有限公司董事長、總經理。

田魯煒

曾任大連市熱電集團有限公司總經理助理，副總經理。現任大連市熱電集團有限公司黨委副書記、總經理，

大連熱電

股份有限公司副董

事長。

葛毅

曾任大連市熱電集團有限公司副總經濟師、總經理助理、沿海經濟帶供熱發展中心副主任。現任大連市熱電集團有限公司黨委副書記。

朱冰

曾任大連市熱電集團有限公司副總經理，

大連熱電

股份有限公司工會主席。現任大連市熱電集團有限公司工會主席。

李俊修

曾任大連市熱電集團有限公司財務部部長、審計監察部部長、投資管理部部長、總經理助理。現任大連市熱電集團有限公司副總經理。

馬榮凱

曾任國家發改委產業政策司副司長、助理巡視員，太平人壽保險有限公司副總經理，紫金國際礦業有限公司董事長，陝西秦楓科技有限

責任公司總經理，中國緊急救援促進中心副總幹事，中國瑞林工程技術有限公司副總經理（兼北京分公司總經理）。

劉永澤

曾任東北財經大學會計學院院長，

大連港

股份有限公司獨立董事，遼寧聚龍金融設備股份有限公司獨立董事，

瀋陽工具機

股份有限公司獨

立董事。現任東北財經大學教授，博士生導師，中國內部控制研究中心主任，中國會計學會副會長，中國會計學會會計教育專業委員會

主任。深圳健橋通訊股份有限公司獨立董事，大連華銳重工集團股份有限公司、

聯美控股

股份有限公司獨立董事。

韓海鷗

曾在遼寧師範大學政法系從事法律教學工作，1993 年開始在大連市聯合律師事務所、北京市昂道律師事務所、北京市隆安律師事務所從

事專職律師工作。現任職於北京市隆安（大連）律師事務所，大連智雲

自動化

裝備股份有限公司、亞洲漁港股份有限公司獨立董事。

劉玉平

現任東北財經大學法學院教授、教學部主任，中國財稅法學會理事，大連市仲裁委員會仲裁員，遼寧正合律師事務所律師，東北財經大

學常年法律顧問，東北財經大學經濟技術開發總公司常年法律顧問，瓦房店軸承股份有限公司獨立董事。

駱艾峰

曾任大連市熱電集團有限公司對外投資管理部部長、收費管理部部長、副總會計師。現任大連市熱電集團有限公司副總經理。

宋宇賓

曾任中共大連市紀委、市監察局案件管理室副主任（正處級），中共大連市紀委、市監察局案件監督管理室副主任（正處級），中共大

連市紀委、市監察局糾風室（市政府糾風辦）副主任，中共大連市紀委、市監察局機關黨委專職副書記（副局級）。現任大連市熱電集

團有限公司紀委書記。

趙豔

曾任

大連熱電

股份有限公司北海熱電廠財務處副處長（主持工作），大連海興熱電工程有限公司財務處處長。現任

大連熱電

股份有限公

司內控審計部部長助理。

杜日春

曾任

大連熱電

股份有限公司東海熱電廠黨總支副書記；

大連熱電

股份有限公司東海熱電廠副廠長、總支副書記（主持工作）。現任大連

熱電股份有限公司人力資源部部長。

潘彧

曾任大連市熱電集團有限公司收費管理部部長助理，大連市臨海供熱有限公司收費處處長，大連市金普熱電有限公司黨支部副書記、工

會主席，大連市熱電集團有限公司收費管理部副部長。現任

大連熱電

股份有限公司北海熱電廠黨總支副書記、工會主席。

沈軍

曾任大連市熱電集團有限公司總經理辦公室主任助理、副主任。現任

大連熱電

股份有限公司董事會秘書兼投資證券部部長。

吳福祿

曾任大連市熱電集團供熱總公司辦公室主任、三分公司經理、大連市熱電集團企業管理辦公室主任、綜合辦公室主任、大連市熱電集團

有限公司總經理助理。現任

大連熱電

股份有限公司副總經理。

郭繼平

曾任

大連熱電

股份有限公司北海熱電廠廠長助理、副廠長、廠長；大連市熱電集團有限公司總經理助理。現任

大連熱電

股份有限公司副

總經理兼生產技術部部長。

張永軍

曾任大連市熱電集團有限公司供熱發展中心主任助理、副主任、供熱二分公司經理；大連

北方熱電

股份有限公司黨委書記、總經理；大

市熱電集團有限公司總經理助理兼任供熱公司經理、黨總支書記。現任

大連熱電

股份有限公司副總經理。

李林

曾任大連市熱電集團有限公司審計監察部部長助理、大連海興熱電工程有限公司財務處處長、

大連熱電

股份有限公司投資證券部部長助

理。現任

大連熱電

股份有限公司財務部部長。

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

邵陽

大連市熱電集團有限公司

董事長、黨委書記

2016年5月

田魯煒

大連市熱電集團有限公司

總經理

2013年11月

葛毅

大連市熱電集團有限公司

黨委副書記

2016年11月

宋宇賓

大連市熱電集團有限公司

紀委書記

2017年1月

朱冰

大連市熱電集團有限公司

工會主席

2011年9月

李俊修

大連市熱電集團有限公司

副總經理

2012年5月

駱艾峰

大連市熱電集團有限公司

副總經理

2015年8月

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

田魯煒

大連恆流儲能調峰電站有限公司

法定代表人

2016年9月

田魯煒

大連國聯能源發展有限公司

董事

2017年11月

李俊修

大連恆流儲能調峰電站有限公司

董事

2016年9月

葛毅

大連恆流儲能調峰電站有限公司

董事

2016年9月

葛毅

大連莊河環海有限公司董事

董事

2016年8月

駱艾峰

大連

北方熱電

股份有限公司

監事

2016年11月

駱艾峰

大連市熱電集團售電有限公司

法定代表人

2017年3月

吳福祿

大連

北方熱電

股份有限公司

監事

2016年8月

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

根據《公司章程》和《董事會薪酬與考核委員會實施細則》等有關規定，公司獨立董事的報酬由公司股

東大會決定；公司高級管理人員的報酬方案由董事會薪酬與考核委員會和董事會審議決定。公司除獨立

董事、職工監事以外的董事、監事不在公司領取報酬。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

公司高級管理人員 2017 年度薪酬總額由 2017 年度工資和 2017 年度績效獎金兩部分組成。工資主要

由崗位工資、工齡工資及職稱工資組成，按月發放；績效獎金與工作業績掛鈎。公司年底按照年度指標

完成情況制定《2017年高級管理人員薪酬與績效考核方案》，擬定高級管理人員薪酬水平。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情

況

報告期內公司董事、監事和高級管理人員的應付報酬情況詳見本節「一、持股變動情況及報酬

情況（一）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況」。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際

獲得的報酬合計

報告期末，在公司領取報酬的董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計為 162.4 萬元(稅前)。

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

劉玉平

獨立董事

選舉

公司選舉

宋宇賓

監事

選舉

公司選舉

潘彧

職工監事

選舉

職工監事選舉

吳福祿

副總經理

聘任

公司聘任

郭繼平

副總經理

聘任

公司聘任

張永軍

副總經理

聘任

公司聘任

李林

財務總監

聘任

公司聘任

趙世芝

董事

離任

退休

吳福祿

監事

離任

工作變動

張晶巖

職工監事

離任

工作變動

朱馳宇

副總經理

解聘

工作變動

範喜為

副總經理

解聘

工作變動

祝恩貴

財務負責人

解聘

工作變動

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

825

主要子公司在職員工的數量

14

在職員工的數量合計

839

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工

人數

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

679

銷售人員

10

技術人員

93

財務人員

16

行政人員

41

合計

839

教育程度

教育程度類別

數量（人）

大學本科及以上

262

專科

224

中專及以下

353

合計

839

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

公司執行薪點制工資制度，實行薪酬與企業效益掛鈎，採用多種激勵機制，吸引人才、留住

人才 。為了提高公司效益，激勵員工工作積極性和加強員工責任感，公司實行績效考評管理，建

立公司按勞分配的薪酬激勵機制。2017年度，公司嚴格執行《薪酬管理標準》、《績效考評管理

標準》，繼續完善考核制度，建立健全對員工的考核評價體系。對下屬電廠實行非法人單位獨立

經營管理，按照目標考核完成情況兌現單位獎金，堅持收入分配向業績好和生產一線重要、關鍵、

艱苦崗位傾斜，實行薪酬與企業效益和安全生產掛鈎，加大考核力度，有效發揮薪酬激勵作用，

促進企業效益的提升。

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

2017年，是公司有史以來，在培訓方面投入的精力和資金最多的一年，實現了培訓的多元化

和層次化。開設了MBA主課程的管理班、工程項目管理的碩士班，加強後備幹部和後備技術力量

的儲備；開設了法律事務培訓講座、供熱服務知識培訓、檔案管理培訓、企業服務形象的新聞發

言人培訓，組織專業技術人員參加大連市高級研修班的

新能源

新技術應用和網絡技術的培訓。在

一線員工中，開展鞏固操作能力和一專多能的培訓，切實提高職工的業務能力和工作水平。安全

培訓方面，公司對班組長以上管理人員進行安全專題和管理技能的培訓，對一線職工始終堅持三

級安全教育，特種作業人員進行上崗資格取證培訓，持證上崗率為100%。

(四) 勞務外包情況

√適用 □不適用

勞務外包的工時總數

5.8萬小時

勞務外包支付的報酬總額

87.1萬元

七、其他

□適用 √不適用

第九節 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》以及《上海證券

交易所股票上市規則》等相關法律法規以及具體監管要求，持續完善法人治理結構，健全內部控

制制度，提高治理水平，促進公司規範運作，積極維護公司及全體股東的合法權益。

（一）法人治理

公司董事會人員構成符合《公司法》、《公司章程》的要求，各位董事能夠依據《董事會議

事規則》等制度，積極出席並認真審議董事會相關提案。公司董事會下設戰略委員會、審計委員

會、提名委員會、薪酬與考核委員會等四個專業委員會，其成員組成結構合理。各專業委員會嚴

格按照相應實施細則開展工作，在公司的經營管理中充分發揮了專業性作用。報告期調整了公司

董事會的構成，增加一名獨立董事席位，並通過章程修改，有效降低內部人控制的風險。

（二）內部控制

理順了內部組織機構，調整了經理層成員，通過對管控機構的調整，生產經營和管理職能得

到整合和提升。持續提升內部審計和內部控制，推進管理體制創新和運行機制創新。

（三）信息披露和投資者權益保護

公司按照《上市公司信息披露管理辦法》等相關辦法指引的要求，真實、準確、完整、及時

地履行信息披露義務，並做好信息披露前的保密工作，積極維護公司和投資者的合法權益。通過

上海證券交易所的投資者互動平臺及時回復投資者提出的問題，積極接待投資者的來訪和電話諮

詢，採納投資者的建議，確保所有投資者對公司應披露信息享有平等的知情權。

（四）學習和參加培訓

董事、監事、高級管理人員主動學習掌握中國證監會、上海證券交易所頒布的各類新政法規，

積極參加監管部門組織的培訓交流。董事會秘書處收集各類信息，定期編制並報送《證券信息簡

報》，便於董事、監事、高級管理人員及時掌握市場動向、政策變化、監管動態、投資者關注等

信息。通過學習和培訓不斷提高對資本市場及上市公司運作方面的相關法律法規認知水平，強化

了自律意識、規範運作意識。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2016年年度股東大會

2017年4月13日

www.sse.com.cn

2017年4月14日

2017年第一次臨時股

東大會

2017年9月5日

www.sse.com.cn

2017年9月6日

2017年第二次臨時股

東大會

2017年10月25日

www.sse.com.cn

2017年10月26日

股東大會情況說明

□適用 √不適用

三、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

邵陽

否

7

1

6

0

0

否

3

田魯煒

否

7

1

6

0

0

否

3

葛毅

否

7

0

6

1

0

否

3

朱冰

否

7

1

6

0

0

否

3

李俊修

否

7

1

6

0

0

否

3

馬榮凱

是

7

1

6

0

0

否

3

劉永澤

是

7

1

6

0

0

否

3

韓海鷗

是

7

1

6

0

0

否

3

劉玉平

（新任）

是

2

0

2

0

0

否

0

趙世芝

（離任）

否

5

0

4

1

0

否

3

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數

7

其中：現場會議次數

1

通訊方式召開會議次數

6

現場結合通訊方式召開會議次數

0

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

□適用 √不適用

五、 監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

□適用 √不適用

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

√適用 □不適用

由於歷史原因和行業特徵，公司與控股股東之間存在潛在的同業競爭關係，公司控股股東熱

電集團承諾將採用資產重組、整體上市或中國證監會認可的其他方式，解決與本公司存在的潛在

同業競爭問題。詳細情況請參閱本報告「第五節重要事項 二、承諾事項履行情況」部分。

七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

公司建立了公正、透明的高級管理人員的績效評價標準與激勵約束機制，公司高級管理人員

2017 年度薪酬總額由 2017 年度工資和 2017 年度績效獎金兩部分組成。工資主要由崗位工資、

工齡工資及職稱工資組成，按月發放；績效獎金與工作業績掛鈎。公司年底按照年度指標完成情

況制定《2017年高級管理人員薪酬與績效考核方案》，由董事會薪酬與考核委員會和董事會審議

確定高級管理人員薪酬水平。

八、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

詳見公司與本報告同日披露在上海證券交易所網站（ www.sse.com.cn）的《2016年度內部

控制自我評價報告》。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、 內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

中準會計師事務所（特殊普通合夥）為公司出具了標準無保留意見的內部控制審計報告。詳

見公司與本報告同日披露在上海證券交易所網站（ www.sse.com.cn）的《2017年度內部控制審

計報告》。

是否披露內部控制審計報告：是

十、 其他

□適用 √不適用

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節 財務報告

一、 審計報告

√適用 □不適用

審 計 報 告

中準審字[2018]2062號

大連熱電

股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了

大連熱電

股份有限公司（以下簡稱

大連熱電

）財務報表，包括2017年12月31

日的合併及母公司資產負債表，2017年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合

並及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了大連

熱電2017年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2017年度的合併及母公司經營成果和現金

流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務

報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守

則，我們獨立於熱電股份，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據

是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的

應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

（一）應收帳款壞帳準備

1、事項描述

截至2017年12月31日，

大連熱電

合併財務報表中應收帳款帳面餘額為116,646,312.09

元，壞帳準備金額為37,046,042.24元。應收帳款主要是應收暖費、汽費和電費，佔流動資產合

計的18.05%。若應收帳款不能按期收回或無法收回而發生壞帳，對財務報表影響較為重大，為此

我們把應收帳款的壞帳準備列為關鍵審計事項。該會計政策、重大會計判斷和估計以及相關財務

報表披露參見「附註五、11」以及「附註七、5」。

2、審計應對

我們對於

大連熱電

應收帳款壞帳準備實施的主要審計程序如下：

（1）對

大連熱電

信用政策及應收帳款管理相關內部控制的設計及運行有效性進行了評估和測

試；

（2）分析

大連熱電

應收帳款壞帳準備會計估計的合理性，包括確定應收帳款組合的依據、金

額重大的判斷、單獨計提壞帳準備的判斷等；

（3）分析計算

大連熱電

資產負債表日壞帳準備金額與應收帳款餘額之間的比率，比較前期壞

帳準備計提數和實際發生數，分析應收帳款壞帳準備計提是否充分；

（4）分析

大連熱電

應收帳款的帳齡和客戶信譽情況，並執行應收帳款函證程序及檢查期後回

款情況，評價應收帳款壞帳準備計提的合理性；

（5）獲取

大連熱電

壞帳準備計提表，檢查計提方法是否按照壞帳政策執行，重新計算壞帳準

備計提金額是否準確。

基於獲取的審計證據，我們認為

大連熱電

對應收帳款壞帳準備的計提是合理的。

（二）在建工程減值評估

1、事項描述

截至2017年12月31日，

大連熱電

合併財務報表中在建工程帳面餘額為305,730,687.17元，

佔資產總額的19.39%。2017年度

大連熱電

未對在建工程計提減值準備。管理層對在建工程是否存

在減值跡象進行了判斷，所考慮的因素主要包括資產市場變化；公司所處經濟、技術、法律等環

境在當期或近期是否發生重大變化；市場利率或投資報酬率的波動；資產的狀況等。我們認為在

建工程金額較大且建設工期較長，為此將其列為關鍵審計事項。該會計政策及相關的信息披露參

見財務報告的「附註五、17」和「附註七、20」。

2、審計應對

我們對於

大連熱電

在建工程減值評估實施的主要審計程序如下：

（1）評估及測試了與在建工程項目減值相關的內部控制的設計及執行有效性；

（2）檢查

大連熱電

管理層對在建工程項目資產減值跡象判斷等相關文件，評價管理層的判斷

是否充分、合理；

（3）檢查了建造合同，以評估未來資本支出金額的合理性。

基於獲取的審計證據，我們認為，

大連熱電

管理層對在建工程不存在資產減值跡象的判斷是

合理的。

四、其他信息

大連熱電

管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括

大連熱電

2017年年度報

告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證

結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是

否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在

這方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和

維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估

大連熱電

的持續經營能力，披露與持續經營相關的事

項，並運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督

大連熱電

的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，

並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的

審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或

匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我

們也執行以下工作：

（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應

對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、

偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高

於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能

導致對

大連熱電

持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果

我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務

報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報

告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致熱電股份不能持續經營。

（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映

相關交易和事項。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我

們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被

合理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成

關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極

少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的

益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

中準會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：宋連作

中國 北京 中國註冊會計師：高淑慧

二、 財務報表

合併資產負債表

2017年12月31日

編制單位:

大連熱電

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

七、1

107,405,958.79

229,236,137.51

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

七、4

20,429,820.00

應收帳款

七、5

79,600,269.85

69,219,259.43

預付款項

七、6

161,274,099.33

196,708,068.62

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

七、9

4,401,076.02

40,074,829.98

買入返售金融資產

存貨

七、10

53,540,215.26

49,395,481.63

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

七、13

34,695,916.07

11,611,866.07

流動資產合計

440,917,535.32

616,675,463.24

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

七、14

17,351,966.76

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

七、18

18,912,914.12

19,782,043.81

固定資產

七、19

767,657,258.16

780,868,896.83

在建工程

七、20

305,730,687.17

182,481,597.29

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

七、25

896,519.06

919,662.86

開發支出

商譽

長期待攤費用

七、28

4,037,865.91

5,752,796.60

遞延所得稅資產

七、29

17,351,190.63

19,964,344.32

其他非流動資產

七、30

21,020,000.00

21,020,000.00

非流動資產合計

1,135,606,435.05

1,048,141,308.47

資產總計

1,576,523,970.37

1,664,816,771.71

流動負債：

短期借款

七、31

280,275,000.00

200,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

七、34

98,405,858.00

308,405,940.40

應付帳款

七、35

163,218,891.69

128,143,591.07

預收款項

七、36

275,367,931.16

258,443,482.91

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

七、37

158,137.17

198,237.94

應交稅費

七、38

-1,414,596.10

7,264,268.86

應付利息

應付股利

七、40

1,168,616.27

其他應付款

七、41

5,952,771.69

6,691,048.08

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

821,963,993.61

910,315,185.53

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

七、51

24,199,357.53

22,581,501.41

遞延所得稅負債

七、29

3,504,280.92

3,969,959.70

其他非流動負債

非流動負債合計

27,703,638.45

26,551,461.11

負債合計

849,667,632.06

936,866,646.64

所有者權益

股本

七、53

404,599,600.00

404,599,600.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

七、55

102,173,294.67

102,173,294.67

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

七、59

167,130,135.31

165,972,987.46

一般風險準備

未分配利潤

七、60

52,953,308.33

55,204,242.94

歸屬於母公司所有者權益合計

726,856,338.31

727,950,125.07

少數股東權益

所有者權益合計

726,856,338.31

727,950,125.07

負債和所有者權益總計

1,576,523,970.37

1,664,816,771.71

法定代表人：邵陽 主管會計工作負責人：李林 會計機構負責人：李林

母公司資產負債表

2017年12月31日

編制單位:

大連熱電

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

98,236,362.35

191,999,829.29

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

20,429,820.00

應收帳款

十七、1

75,286,468.30

62,962,513.30

預付款項

156,904,649.13

190,102,175.06

應收利息

應收股利

其他應收款

十七、2

392,350.81

39,597,055.52

存貨

30,230,590.35

40,035,274.10

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

27,818,663.44

9,360,210.18

流動資產合計

388,869,084.38

554,486,877.45

非流動資產：

可供出售金融資產

17,351,966.76

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

十七、3

5,000,000.00

5,000,000.00

投資性

房地產

18,912,914.12

19,782,043.81

固定資產

754,313,894.42

767,378,876.23

在建工程

281,557,479.47

170,828,446.10

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

896,519.06

919,662.86

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

11,126,238.04

14,242,291.96

其他非流動資產

21,020,000.00

21,020,000.00

非流動資產合計

1,092,827,045.11

1,016,523,287.72

資產總計

1,481,696,129.49

1,571,010,165.17

流動負債：

短期借款

280,275,000.00

200,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

98,405,858.00

308,405,940.40

應付帳款

148,655,490.59

112,090,981.18

預收款項

231,368,717.96

216,488,824.79

應付職工薪酬

158,137.17

198,237.94

應交稅費

-1,395,829.39

7,257,289.77

應付利息

應付股利

1,168,616.27

其他應付款

5,540,127.48

6,118,211.03

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

763,007,501.81

851,728,101.38

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

763,007,501.81

851,728,101.38

所有者權益：

股本

404,599,600.00

404,599,600.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

102,173,294.67

102,173,294.67

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

167,130,135.31

165,972,987.46

未分配利潤

44,785,597.70

46,536,181.66

所有者權益合計

718,688,627.68

719,282,063.79

負債和所有者權益總計

1,481,696,129.49

1,571,010,165.17

法定代表人：邵陽 主管會計工作負責人：李林 會計機構負責人：李林

合併利潤表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

782,018,705.22

707,391,860.23

其中：營業收入

七、61

782,018,705.22

707,391,860.23

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

784,682,000.45

729,140,457.32

其中：營業成本

七、61

692,084,698.61

587,195,727.76

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

七、62

5,768,779.84

4,796,444.43

銷售費用

七、63

2,215,178.25

1,446,067.54

管理費用

七、64

84,376,656.64

112,160,423.63

財務費用

七、65

741,341.65

1,128,579.20

資產減值損失

七、66

-504,654.54

22,413,214.76

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

七、68

7,813,833.24

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

資產處置收益（損失以「－」號填列）

-111,969.06

400,169.31

匯兌收益（損失以「－」號填列）

其他收益

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

5,038,568.95

-21,348,427.78

加：營業外收入

七、69

8,471,557.86

44,713,267.17

減：營業外支出

七、70

4,498,593.27

5,073,193.72

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

9,011,533.54

18,291,645.67

減：所得稅費用

七、71

5,654,724.70

4,698,469.61

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

3,356,808.84

13,593,176.06

(一)按經營持續性分類

3,356,808.84

13,593,176.06

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

3,356,808.84

13,593,176.06

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

(二)按所有權歸屬分類

3,356,808.84

13,593,176.06

1.少數股東損益

2.歸屬於母公司股東的淨利潤

3,356,808.84

13,593,176.06

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

3,356,808.84

13,593,176.06

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

3,356,808.84

13,593,176.06

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.008

0.034

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.008

0.034

法定代表人：邵陽 主管會計工作負責人：李林 會計機構負責人：李林

母公司利潤表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

十七、4

721,541,743.68

634,259,032.56

減：營業成本

十七、4

638,639,951.16

529,397,387.82

稅金及附加

5,723,152.49

4,752,090.92

銷售費用

602,175.43

152,334.20

管理費用

74,845,015.23

102,902,685.22

財務費用

878,549.80

1,206,163.33

資產減值損失

-885,439.24

22,431,661.69

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

十七、5

7,813,833.24

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

資產處置收益（損失以「－」號填列）

-111,969.06

400,169.31

其他收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

9,440,202.99

-26,183,121.31

加：營業外收入

4,642,969.66

44,691,171.78

減：營業外支出

4,441,323.31

4,015,763.52

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

9,641,849.34

14,492,286.95

減：所得稅費用

5,784,689.85

3,475,626.06

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

3,857,159.49

11,016,660.89

(一)持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

3,857,159.49

11,016,660.89

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

3,857,159.49

11,016,660.89

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.010

0.027

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.010

0.027

法定代表人：邵陽 主管會計工作負責人：李林 會計機構負責人：李林

合併現金流量表

2017年1—12月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

790,778,512.25

760,408,503.88

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

七、73

98,394,416.23

16,615,582.65

經營活動現金流入小計

889,172,928.48

777,024,086.53

購買商品、接受勞務支付的現金

692,149,464.21

589,460,492.76

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

106,699,559.81

100,830,260.56

支付的各項稅費

29,344,781.11

29,793,969.90

支付其他與經營活動有關的現金

七、73

8,076,328.43

17,833,452.76

經營活動現金流出小計

836,270,133.56

737,918,175.98

經營活動產生的現金流量淨額

52,902,794.92

39,105,910.55

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

17,351,966.76

取得投資收益收到的現金

7,813,833.24

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

115,150.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

25,165,800.00

115,150.00

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

138,829,861.66

105,361,038.83

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

七、73

50,520,000.00

投資活動現金流出小計

138,829,861.66

155,881,038.83

投資活動產生的現金流量淨額

-113,664,061.66

-155,765,888.83

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

取得借款收到的現金

280,275,000.00

440,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

280,275,000.00

440,000,000.00

償還債務支付的現金

200,000,000.00

400,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

16,315,960.93

12,597,347.80

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

216,315,960.93

412,597,347.80

籌資活動產生的現金流量淨額

63,959,039.07

27,402,652.20

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

3,197,772.33

-89,257,326.08

加：期初現金及現金等價物餘額

65,567,118.75

154,824,444.83

六、期末現金及現金等價物餘額

七、74

68,764,891.08

65,567,118.75

法定代表人：邵陽 主管會計工作負責人：李林 會計機構負責人：李林

母公司現金流量表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

709,475,109.74

684,953,077.66

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

101,678,855.98

12,966,957.67

經營活動現金流入小計

811,153,965.72

697,920,035.33

購買商品、接受勞務支付的現金

598,632,550.35

518,074,007.73

支付給職工以及為職工支付的現金

101,736,568.74

96,142,156.48

支付的各項稅費

29,241,613.62

24,355,962.54

支付其他與經營活動有關的現金

9,432,305.35

14,087,270.70

經營活動現金流出小計

739,043,038.06

652,659,397.45

經營活動產生的現金流量淨額

72,110,927.66

45,260,637.88

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

17,351,966.76

取得投資收益收到的現金

7,813,833.24

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

115,150.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

25,165,800.00

115,150.00

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

129,971,282.62

97,946,363.43

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

50,520,000.00

投資活動現金流出小計

129,971,282.62

148,466,363.43

投資活動產生的現金流量淨額

-104,805,482.62

-148,351,213.43

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

280,275,000.00

440,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

280,275,000.00

440,000,000.00

償還債務支付的現金

200,000,000.00

400,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

16,315,960.93

12,597,347.80

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

216,315,960.93

412,597,347.80

籌資活動產生的現金流量淨額

63,959,039.07

27,402,652.20

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

31,264,484.11

-75,687,923.35

加：期初現金及現金等價物餘額

28,330,810.53

104,018,733.88

六、期末現金及現金等價物餘額

59,595,294.64

28,330,810.53

法定代表人：邵陽 主管會計工作負責人：李林 會計機構負責人：李林

合併所有者權益變動表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益合

計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優

先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

165,972,987.46

55,204,242.94

727,950,125.07

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

165,972,987.46

55,204,242.94

727,950,125.07

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

1,157,147.85

-2,250,934.61

-1,093,786.76

（一）綜合收益總額

3,356,808.84

3,356,808.84

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1,157,147.85

-5,607,743.45

-4,450,595.60

1．提取盈餘公積

1,157,147.85

-1,157,147.85

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

-4,450,595.60

-4,450,595.60

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

167,130,135.31

52,953,308.33

726,856,338.31

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益合

計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優

先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

162,667,989.19

48,962,061.15

718,402,945.01

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

162,667,989.19

48,962,061.15

718,402,945.01

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

3,304,998.27

6,242,181.79

9,547,180.06

（一）綜合收益總額

13,593,176.06

13,593,176.06

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

3,304,998.27

-7,350,994.27

-4,045,996.00

1．提取盈餘公積

3,304,998.27

-3,304,998.27

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

-4,045,996.00

-4,045,996.00

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

165,972,987.46

55,204,242.94

727,950,125.07

法定代表人：邵陽 主管會計工作負責人：李林 會計機構負責人：李林

母公司所有者權益變動表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他

綜合

收益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益

合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

165,972,987.46

46,536,181.66

719,282,063.79

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

165,972,987.46

46,536,181.66

719,282,063.79

三、本期增減變動金額（減

1,157,147.85

-1,750,583.96

-593,436.11

少以「－」號填列）

（一）綜合收益總額

3,857,159.49

3,857,159.49

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1,157,147.85

-5,607,743.45

-4,450,595.60

1．提取盈餘公積

1,157,147.85

-1,157,147.85

2．對所有者（或股東）的分

配

-4,450,595.60

-4,450,595.60

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

167,130,135.31

44,785,597.70

718,688,627.68

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續債

其他

一、上年期末餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

162,667,989.19

42,870,515.04

712,311,398.90

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

162,667,989.19

42,870,515.04

712,311,398.90

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

3,304,998.27

3,665,666.62

6,970,664.89

（一）綜合收益總額

11,016,660.89

11,016,660.89

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

3,304,998.27

-7,350,994.27

-4,045,996.00

1．提取盈餘公積

3,304,998.27

-3,304,998.27

2．對所有者（或股東）的分

配

-4,045,996.00

-4,045,996.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

404,599,600.00

102,173,294.67

165,972,987.46

46,536,181.66

719,282,063.79

法定代表人：邵陽 主管會計工作負責人：李林 會計機構負責人：李林

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

大連熱電

股份有限公司(以下簡稱"公司")繫於1993年經大連市經濟體制改革委員會（大體改

委股字【1993】12號）文件批准，由

大連熱電

集團公司經評估的主要經營性資產折股並定向募集

法人股和內部職工股成立的。公司於1993年9月1日註冊成立，註冊名稱為

大連熱電

（集團）股

份有限公司，系公用事業行業企業。1995年12月18日經股東大會通過，變更名稱為

大連熱電

股

份有限公司。公司於1996年6月公開向社會發行股票，並於1996年7月16日在上海證券交易所

上市交易（證券代碼600719）。所屬行業為公用事業類。1999年經中國證券監督管理委員會（證

監公司字【1999】14號）文件批准，公司配股26,799,800股，配股後公司股本為202,299,800

股。 2015 年公司以6月 30 日總股本20,229.98萬股為基數,以資本公積金向全體股東每 10 股

轉增 10 股，轉增後公司總股本增加至40,459.96萬股，截至2016年12月31日，公司累計發行

股數為40,459.96萬股。

公司註冊地址位於遼寧省大連市沙河口區香周路210號。公司經營範圍：集中供熱、熱電聯

產、供熱工程設計及安裝檢修。公司承擔向城市居民、企事業單位提供汽（暖）產品和向電業部

門提供電力產品。

本財務報表業經本公司董事會於2018年3月21日決議批准報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本公司本年度合併範圍與上年度相比未發生變化。2017年度納入合併範圍的子公司共1戶，

即大連莊河環海熱電有限公司。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企

業會計準則——基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、於2006年2月

15日及其後頒布和修訂的41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其

他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公

司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。

2. 持續經營

√適用 □不適用

公司不存在導致對報告期末起12月內持續經營假設產生重大疑慮的事項和情況。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

本公司及子公司從事業務為向城市居民、企事業單位提供汽（暖）產品和向電業部門提供電力

產品。本公司及子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交

易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見「收入」描述。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經

營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

公司營業周期為12 個月。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合

並分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為

同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一

方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合併方實際取得對被合併方控制權

的日期。

合併方在同一控制下企業合併中取得的資產和負債，按合併日在被合併方的最終控制方合併

財務報表中的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價的帳面價值(或發行

股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價，不足衝減的調整留存收益。

同一控制下的企業合併中，被合併方採用的會計政策與合併方不一致的，合併方在合併日應

當按照本企業會計政策對被合併方的財務報表相關項目進行調整後確認。

（2）非同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合

並。

非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與

合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付

出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的

企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項作

出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，也

計入合併成本。

非同一控制下企業合併中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，

在購買日以公允價值計量。購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值

份額的差額，確認為商譽。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值

份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計

入當期損益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。

（2）合併程序

公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。公司編

制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列

報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子

公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按公司的會計政策、

會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公

允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、負債

（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎對其

財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債

表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少

數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，

衝減少數股東權益。

① 增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初

數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或

業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行

調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期

初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或

業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

② 處置子公司或業務

一般處理方法

在報告期內，公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤

納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價

值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份

額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合

收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當

期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除

外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進

行會計處理。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

（1）合營安排的分類

合營安排分為共同經營和合營企業。

未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；通過單獨主體達成的合營安排，通常劃

分為合營企業；但有確鑿證據表明滿足下列任一條件並且符合相關法律法規規定的合營安排劃分

為共同經營。

（2）會計處理方法

公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計

處理：

①確認公司單獨所持有的資產，以及按公司份額確認共同持有的資產；

②確認公司單獨所承擔的負債，以及按公司份額確認共同承擔的負債；

③確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

④按公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

⑤確認單獨所發生的費用，以及按公司份額確認共同經營發生的費用。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉

換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

（1）外幣業務

外幣業務交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。資

產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購

建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，

均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，

不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯

率折算，由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬於可供出售外幣非貨幣

性項目的，形成的匯兌差額計入其他綜合收益。

（2）外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未

分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交

易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。 處

置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表

折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處

置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

（1）金融工具的分類

本公司按照投資目的和經濟實質將金融資產和金融負債分類為：以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資

產；其他金融負債等。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融

負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。

交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債：

A.取得該金融資產或金融負債的目的是為了在短期內出售、回購或贖回；

B.屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期採用短

期獲利方式對該組合進行管理；

C.屬於衍生金融工具，但是被指定為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工

具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權

益工具結算的衍生工具除外。

只有符合以下條件之一，金融資產或金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且其

變動計入損益的金融資產或金融負債：

A.該項指定可以消除或明顯減少由於金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得

或損失在確認或計量方面不一致的情況；

B.風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金

融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告；

C.包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有

重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆；

D.包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的

混合工具。

本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，在取得時以公允價

值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，

相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允

價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時

調整公允價值變動損益。

②持有至到期投資

持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有

至到期的非衍生性金融資產。

本公司對持有至到期投資，在取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）

和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，

計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置

時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

③應收款項

本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍

市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議

價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

④可供出售金融資產

可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除其他金融

資產類別以外的金融資產。

本公司對可供出售金融資產，在取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已

到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間將取得的利

息或現金股利確認為投資收益。可供出售金融資產的公允價值變動形成的利得或損失，除減值損

失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額外，直接計入其他綜合收益。處置可供出售金融資產時，

將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合

收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

本公司對在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益

工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

⑤其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，

則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該

金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公

司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，

將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①所轉移金融資產的帳面價值；

②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融

資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當

期損益：

①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部

分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融

負債。

（4）金融負債終止確認條件

金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司

若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債

的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部

分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非

現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，

將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉

出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工

具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用

數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或

負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或

取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

（6）金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產

的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限於：

①發行方或債務人發生嚴重財務困難；

②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

③債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

⑥無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進

行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該

組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在

地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；

⑦權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工

具投資人可能無法收回投資成本；

⑧權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。

金融資產的具體減值方法如下：

①可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期

這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入其他綜合收益的因公允價值

下降形成的累計損失從其他綜合收益轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，等於可供出售金

融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤餘金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失

後的餘額。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回計入當期損益；對於可供出售權

益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時通過權益轉回。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並

須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該金融資產的帳面價值，與按照類似

金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當

期損益。發生的減值損失一經確認，不得轉回。

②持有至到期投資的減值準備：

對於持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其帳面價值與預計未來現金流

量現值之間差額計算確認減值損失；計提後如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予

以轉回，記入當期損益，但該轉回的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉

回日的攤餘成本。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

應收帳款、其他應收款中單項金額佔該科目餘

額10%以上的款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值

低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當

期損益。單獨測試未發現減值的應收款項，將

其歸入相應組合計提壞帳準備

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

對單項金額達到該科目餘額10%以上的款項之外

的應收帳款和其他應收款及經單獨測試後未發

生減值的應收款項，按帳齡劃分為若干組合，根

據應收款項組合餘額的一定比例計算確定減值

損失，計提壞帳準備。

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

3

3

1－2年

6

6

2－3年

20

20

3－4年

30

30

4－5年

30

30

5年以上

100

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

帳齡3年以上的應收款項且有客觀證據表明其發

生了減值

壞帳準備的計提方法

根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差

額確認

12. 存貨

√適用 □不適用

（1）存貨的分類

存貨主要包括原材料、其他物資等。

（2）發出存貨的計價方法

存貨發出時按先進先出法計價。

（3）不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，

以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加

工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發

生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務

合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購

數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類

別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目

的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市

場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

（4）存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品採用一次轉銷法攤銷。

13. 持有待售資產

√適用 □不適用

公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計

出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經

獲得批准。

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

（1）共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且

對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本

公司聯營企業。

（2）初始投資成本的確定

①企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益

性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投

資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與

達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差

額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成

本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳

面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

②其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投

資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交

換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

（3）後續計量及損益確認方法

①成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包

含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利

潤確認當期投資收益。

②權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資

成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資

收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現

金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他

綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權

益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價

值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有

投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他

所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公

司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬

於資產減值損失的，全額確認。在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行

處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以

其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收

項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按

預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

③長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產

或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨

損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入

當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值

之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用

權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，處置後

的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視

同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施

加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公

允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩

餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他

綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量。

③ 減值測試方法及減值準備計提方法

公司在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存

在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低於其帳面價值，按其差額計提資產

減值準備，並計入當期損益。長期股權投資的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

15. 投資性

房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

投資性

房地產

是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的

房地產

，包括已出租的土地

使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行建造或開發活動完成後

用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於出租的建築物）。

公司對現有投資性

房地產

採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性

房地產

－出租用

建築物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策

執行。

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度

的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認：

①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

直線法

20-40

4-5

4.8-2.8

機器設備

直線法

10-20

5

9.5-4.8

運輸設備

直線法

10

5

9.5

生產管理用工器具

直線法

5

5

19

非生產設備

直線法

5

5

19

管網及其他設備

直線法

5-15

5

19-6.3

固定資產折舊採用年限平均法。分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值

率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則

選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：

①租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

②公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；

③租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

④租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產

的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。

17. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入

帳價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定

可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並

按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的

暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

18. 借款費用

√適用 □不適用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差

額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，

計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資

本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售

狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

①資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、

轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

②借款費用已經發生；

④ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化

的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資

本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借

款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，

在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月

的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使

用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為

當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

（4）借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的

借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益

後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門

借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化

的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

①公司取得無形資產時按成本進行初始計量

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所

發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無

形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，

並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證

據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面

價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

②後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無

形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項 目

預計使用壽命

依據

土地

70年

土地使用權證規定年限

軟體

5年

會計法規規定的使用年限

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的

階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產

出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性

房地產

、固定資產、在建工程、使用壽命有限的

無形資產等長期資產，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產

的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的

公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準

備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬

的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。

公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方

法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽

的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔

相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資

產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資

產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回

金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合

進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值

部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商

譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本

公司長期待攤費用主要包括鍋爐房的改良支出。

（1）攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷。

（2）攤銷年限

長期待攤費用按收益期分5年攤銷。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

公司在職工為公司提供的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或

相關資產成本。

公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，

在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬

金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

①設定提存計劃

公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為公司提供服務的

會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益或相

關資產成本。

②設定受益計劃

公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服

務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定

受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限

兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付

的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相

關資產成本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後

續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益範圍內將原計入其他綜合收益的部分

全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，

確認結算利得或損失。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付

辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入

當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

公司向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃進行會計處

理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃進行會計處理，但是重新計量其他長期職工福

利淨負債或淨資產所產生的變動計入當期損益或相關資產成本。

25. 預計負債

√適用 □不適用

公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因

素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳

估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發

生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如

或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。

公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，

作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

26. 股份支付

√適用 □不適用

公司的股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基

礎確定的負債的交易。公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（1）以權益結算的股份支付及權益工具

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。在等待

期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動、是否達到規定業績條件等後

續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計，以此為基礎，按照授予日的公允價值，將當期取得

的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在可行權日之後不再對已確認的相關成本或費

用和所有者權益總額進行調整。但授予後立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或

費用，相應增加資本公積。

對於最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用，除非行權條件是市場條件或非可行權條

件，此時無論是否滿足市場條件或非可行權條件，只要滿足所有可行權條件中的非市場條件，即

視為可行權。

如果取消了以權益結算的股份支付，則於取消日作為加速行權處理，立即確認尚未確認的金

額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，作為取消以權益結算的股

份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，並在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是

用於替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的

替代權益工具進行處理。

（2）以現金結算的股份支付及權益工具

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值計量。授予後立即可行權的，在授予日以承擔負債的公允價值計入成本或費用，相應增

加負債；完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內以對可行權情況的最

佳估計為基礎，按照承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，增加相應負

債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計

入當期損益。

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

（1）銷售商品收入確認的一般原則：

①公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

②公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

③收入的金額能夠可靠地計量；

④相關的經濟利益很可能流入公司；

⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2）具體原則

①電力、蒸汽、高溫水收入：公司根據實際生產的上網電量、蒸汽量、高溫水量，按照交易

習慣，每月與客戶即時結算，經與客戶核對確認產品數量、價格後，公司依據確認單開具正式發

票與客戶結算，確認已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，確認電力、蒸汽、高溫

水營業收入。

②供暖收入：公司按照實際供暖面積及大連市物價局批准的供暖價格確認供暖收入，並在供

暖期內按實際發生天數分攤計入營業收入。

③提供勞務收入：公司與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如果銷售

商品部分和提供勞務部分能夠區分並單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如

果銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作

為銷售商品處理

29. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

①類型

與資產相關的政府補助，是指公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。

公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期

資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助。

對於政府文件未明確規定補助對象的，公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判

斷依據為：若政府文件未明確規定補助對象，則採用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府

補助和與資產相關的政府補助：①政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的

預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每

個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；②政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特

定項目的，作為與收益相關的政府補助。

②確認時點

按照應收金額計量的政府補助，在期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件

且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。

除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助，在實際收到補助款項時予以確認。

③會計處理

與資產相關的政府補助，衝減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相

關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與公司日常活動相關的，計入其他

收益；與公司日常活動無關的，計入營業外收入）

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

① 類型

與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：公司取得的除與資產相關的政府補助之外的

政府補助界定為與收益相關的政府補助。

對於政府文件未明確規定補助對象的，公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判

斷依據為：若政府文件未明確規定補助對象，則採用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府

補助和與資產相關的政府補助：①政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的

預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每

個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；②政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特

定項目的，作為與收益相關的政府補助。

② 確認時點

按照應收金額計量的政府補助，在期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件

且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。

除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助，在實際收到補助款項時予以確認。

③ 會計處理

與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，

並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與公司日常活動相關的，計入其他收益；

與公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失；用於補償公司已發生的

相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與公司日常活動相關的，計入其他收益；與公司日

常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失。

公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理：

①財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向公司提供貸款的，公司以實

際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

②財政將貼息資金直接撥付給公司的，公司將對應的貼息衝減相關借款費用。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時

性差異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用

來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。對於應納

稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以

外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期

所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相

關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負

債以抵銷後的淨額列報。

31. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

①公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計

入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

②公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確

認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，

則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，

按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

(2)、融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

①融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較

低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確

認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費

用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

②融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額

確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相

關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

32. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目

名稱和金額)

1、在利潤表中分別列示持續經營損

益和終止經營損益。

第八屆二十六次董事會

列示持續經營淨利潤本年金額

3,356,808.84元

2、將與日常活動相關的政府補助，

計入其他收益，不再計入營業外收

入。

第八屆二十六次董事會

此項會計政策變更未影響報表

列報金額

3、非流動資產處置計入資產處置收

益，並追溯調整。

第八屆二十六次董事會

減少上年營業外支出

422,877.65元

減少上年營業外收入

823,046.96元

增加上年資產處置收益

400,169.31元

其他說明

1、財政部於2017年度發布了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和

終止經營》，自2017年5月28日起施行，對於施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和

終止經營，要求採用未來適用法處理。

2、財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第16號——政府補助》，修訂後的準則自2017

年6月12日起施行，對於2017年1月1日存在的政府補助，要求採用未來適用法處理；對於2017

年1月1日至施行日新增的政府補助，也要求按照修訂後的準則進行調整。

3、財政部發布了《關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》（財會（2017）30號），適

用於2017年1月1日起發生的相關交易。

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按不同收入對應稅率計算銷項

稅，並按扣除當期允許抵扣的進

項稅額後的差額計繳

17%；13%；11%；6%；5%

城市維護建設稅

應繳流轉稅額

7%

企業所得稅

應納稅所得額

25%

教育費附加

應繳流轉稅額

3%

地方教育費附加

應繳流轉稅額

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

根據財政部、國家稅務總局《關於供熱企業增值稅、房產稅、城鎮土地使用稅優惠政策的通

知》（財稅【2016】94號）的規定，本公司享受「自2016年1月1日至2018年供暖期結束，對

供熱企業向居民個人供熱而取得的採暖費收入免徵增值稅」，同時享受「為居民供熱所使用的廠

房及土地免徵房產稅、鎮土地使用稅」稅收優惠政策。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

2,333.60

23,747.46

銀行存款

68,762,557.48

65,543,371.29

其他貨幣資金

38,641,067.71

163,669,018.76

合計

107,405,958.79

229,236,137.51

其他說明

受限制的貨幣資金明細如下：

項目

期末餘額

年初餘額

銀行承兌匯票保證金

38,641,067.71

163,669,018.76

合計

38,641,067.71

163,669,018.76

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

商業承兌票據

20,429,820.00

合計

20,429,820.00

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金

額重大

並單獨

計提壞

帳準備

的應收

帳款

按信用

風險特

徵組合

計提壞

帳準備

的應收

帳款

116,646,312.09

100.00

37,046,042.24

31.76

79,600,269.85

80,633,444.02

72.22

11,414,184.59

14.16

69,219,259.43

單項金

額不重

大但單

獨計提

壞帳準

備的應

收帳款

31,018,501.47

27.78

31,018,501.47

100.00

合計

116,646,312.09

/

37,046,042.24

/

79,600,269.85

111,651,945.49

/

42,432,686.06

/

69,219,259.43

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

應收電費、熱費

72,223,134.09

2,166,694.02

3.00

1年以內小計

72,223,134.09

2,166,694.02

3.00

1至2年

3,350,373.21

201,022.39

6.00

2至3年

4,658,102.62

931,620.52

20.00

3至4年

2,050,783.68

615,235.10

30.00

4至5年

1,760,640.40

528,192.12

30.00

5年以上

32,603,278.09

32,603,278.09

100.00

合計

116,646,312.09

37,046,042.24

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額698,693.79元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

6,085,337.61

其中重要的應收帳款核銷情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

應收帳款性

質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯

交易產生

大連尚興金

屬結構有限

公司

工程款

6,027,317.14

債權處置

董事會審議

否

大連二建有

限公司第五

工程處

工程尾款

58,020.47

債權處置

董事會審議

否

合計

/

6,085,337.61

/

/

/

應收帳款核銷說明：

√適用 □不適用

本期實際核銷的應收帳款為原體育場商城債權6,085,337.61元，因處置大連體育場商城有限

公司股權而核銷。

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的比例(%)

壞帳準備

大連市熱電集團有限公司

32,030,460.00

27.46

960,913.80

國網遼寧省電力有限公司

32,938,389.37

28.24

988,151.68

大連順和商業地產有限公司

752,520.00

0.65

22,575.60

大連恒隆地產有限公司

447,583.00

0.38

13,427.49

大連雅苑酒店

443,304.00

0.38

443,304.00

合計

66,612,256.37

57.11

2,428,372.57

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

130,007,254.17

80.62

182,977,385.54

93.02

1至2年

21,003,712.25

13.02

3,477,792.80

1.77

2至3年

1,678,484.59

1.04

2,173,485.84

1.10

3年以上

8,584,648.32

5.32

8,079,404.44

4.11

合計

161,274,099.33

100.00

196,708,068.62

100.00

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用 □不適用

預付對象

期末金額

佔預付款項期末餘額合

計數的比例（%）

大連市熱電集團有限公司

89,489,931.95

55.49

大連金州重型機器集團有限公司

7,207,118.00

4.47

中鐵十九局集團第一工程有限公司

6,700,000.00

4.15

遼寧沈焦國際貿易有限公司

6,391,230.38

3.96

大連華銳重工集團股份有限公司

4,111,200.00

2.55

預付對象

期末金額

佔預付款項期末餘額合

計數的比例（%）

合 計

113,899,480.33

70.62

其他說明

□適用 √不適用

7、 應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

8、 應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

單項金額

重大並單

獨計提壞

帳準備的

其他應收

款

按信用風

險特徵組

合計提壞

帳準備的

其他應收

款

10,444,288.86

100.00

6,043,212.84

57.86

4,401,076.02

47,874,281.20

100.00

7,799,451.22

16.29

40,074,829.98

單項金額

不重大但

單獨計提

壞帳準備

的其他應

收款

合計

10,444,288.86

/

6,043,212.84

/

4,401,076.02

47,874,281.20

/

7,799,451.22

/

40,074,829.98

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

往來款

3,966,783.08

119,003.49

3.00

1年以內小計

3,966,783.08

119,003.49

3.00

1至2年

585,634.50

35,138.07

6.00

2至3年

3至4年

4,000.00

1,200.00

30.00

4至5年

5年以上

5,887,871.28

5,887,871.28

100.00

合計

10,444,288.86

6,043,212.84

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額1,203,348.33元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

大連市集中供熱辦公室

1,215,000.00

貨幣資金

合計

1,215,000.00

/

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的其他應收款

552,890.05

其中重要的其他應收款核銷情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

其他應收款

性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程

序

款項是否由關聯

交易產生

體育場轉入債

權

往來款

552,890.05

債權處置

董事會審議

否

合計

/

552,890.05

/

/

/

其他應收款核銷說明：

√適用 □不適用

本期實際核銷的其他應收款為原體育場商城債權552,890.05元，因處置體育場商城有限公司

股權而核銷。

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

192,294.53

307,398.83

押金及保證金

647,000.00

590,211.60

往來款

5,311,911.14

5,251,077.87

應收調峰費

567,292.41

567,292.41

應收補貼款

3,500,000.00

40,500,000.00

其他

225,790.78

658,300.49

合計

10,444,288.86

47,874,281.20

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

莊河市財政局

補貼款

3,500,000.00

1年以內

33.51

105,000.00

大連經濟開發區萬德物

產有限公司

往來款

2,557,536.28

5年以上

24.49

2,557,536.28

鶴崗礦務局

往來款

2,065,983.91

5年以上

19.78

2,065,983.91

大連釀酒廠

應收調峰費

567,292.41

5年以上

5.43

567,292.41

大連萬寶

自動化

儀表廠

往來款

389,637.60

5年以上

3.73

389,637.60

合計

/

9,080,450.20

/

86.94

5,685,450.20

(6). 涉及政府補助的應收款項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

政府補助項目

名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、

金額及依據

莊河市財政局

供熱補貼

3,500,000.00

1年內

2018年

合計

/

3,500,000.00

/

/

其他說明

該補助是莊河市財政局承諾給予公司的全資子公司—大連莊河環海熱電有限公司的供熱補貼。

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準

備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

52,576,265.26

52,576,265.26

48,431,531.63

48,431,531.63

其他物資

963,950.00

963,950.00

5,403,219.83

4,439,269.83

963,950.00

合計

53,540,215.26

53,540,215.26

53,834,751.46

4,439,269.83

49,395,481.63

(2). 存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉

銷

其他

其他物資

4,439,269.83

4,439,269.83

合計

4,439,269.83

4,439,269.83

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅

33,968,323.82

7,353,695.24

預繳企業所得稅

724,653.00

1,509,544.98

預繳房產稅、土地使用稅

1,947,362.54

其他預繳稅款

2,939.25

801,263.31

合計

34,695,916.07

11,611,866.07

14、 可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

17,351,966.76

17,351,966.76

按成本計量的

17,351,966.76

17,351,966.76

合計

17,351,966.76

17,351,966.76

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投

資

單位

帳面餘額

減值準備

在被投

資單位

持股比

例(%)

本期

現金

紅利

期初

本期

增加

本期

減少

期末

期初

本期

增加

本期

減少

期末

大連體育

場商城有

限公司

17,351,966.76

17,351,966.76

合計

17,351,966.76

17,351,966.76

/

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

其他說明

√適用 □不適用

報告期內，公司在大連產權交易所以公開掛牌方式轉讓所持有的大連體育場商城有限公司 15%股

權，成交價為人民幣 2,516.58 萬元。

15、 持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況：

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資：

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況：

□適用 √不適用

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投

資單

位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益

法下

確認

的投

資損

益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

二、聯營企業

大連大顯

網絡系統

股份有限

公司

0.00

0.00

大連寰海

科技開發

有限公司

1,900,000.00

1,900,000.00

1,900,000.00

小計

1,900,000.00

1,900,000.00

1,900,000.00

合計

1,900,000.00

1,900,000.00

1,900,000.00

18、 投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性

房地產

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

36,245,201.26

36,245,201.26

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

36,245,201.26

36,245,201.26

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

16,463,157.45

16,463,157.45

2.本期增加金額

869,129.69

869,129.69

（1）計提或攤銷

869,129.69

869,129.69

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

17,332,287.14

17,332,287.14

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

18,912,914.12

18,912,914.12

2.期初帳面價值

19,782,043.81

19,782,043.81

(2). 未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

中心區興業街鍋爐房

18,912,914.12

歷史遺留問題，時間久遠資料不全

其他說明

√適用 □不適用

2016年1月1日，公司將原閒置固定資產中的中心區興業街鍋爐房用於出租目的，轉換日帳面價

值20,651,928.61元轉入投資性

房地產

。

19、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築

物

機器設備

運輸工具

生產管理

用工器具

非生產設

備

管網及其他

設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘

額

546,608,239.78

1,097,384,064.93

15,908,091.47

8,850,364.45

1,659,362.48

231,609,519.17

1,902,019,642.28

2.本期增

加金額

6,859,260.78

43,033,914.67

58,974.36

115,535.00

-

355,747.78

50,423,432.59

（1）購

置

6,376,696.80

19,517,440.05

58,974.36

115,535.00

-

86,581.84

26,155,228.05

（2）在

建工程轉入

482,563.98

23,516,474.62

269,165.94

24,268,204.54

（3）企

業合併增加

3.本期

減少金額

5,844,299.02

212,120.54

8,200.00

10,056.00

2,089.00

6,076,764.56

（1）處

5,844,299.02

212,120.54

8,200.00

10,056.00

2,089.00

6,076,764.56

置或報廢

4.期末餘

額

553,467,500.56

1,134,573,680.58

15,754,945.29

8,957,699.45

1,649,306.48

231,963,177.95

1,946,366,310.31

二、累計折舊

1.期初餘

額

278,680,721.83

725,951,519.94

7,408,716.80

8,092,526.40

1,445,925.76

99,571,334.72

1,121,150,745.45

2.本期增

加金額

12,891,138.51

35,986,831.05

2,675,011.56

93,268.82

-47,665.34

10,687,399.50

62,285,984.10

（1）計

提

12,891,138.51

35,986,831.05

2,675,011.56

93,268.82

-47,665.34

10,687,399.50

62,285,984.10

3.本期減

少金額

4,687,279.53

20,151.48

8,200.00

9,957.39

2,089.00

4,727,677.40

（1）處

置或報廢

4,687,279.53

20,151.48

8,200.00

9,957.39

2,089.00

4,727,677.40

4.期末餘

額

291,571,860.34

757,251,071.46

10,063,576.88

8,177,595.22

1,388,303.03

110,256,645.22

1,178,709,052.15

三、減值準備

1.期初餘

額

2.本期增

加金額

（1）計

提

3.本期減

少金額

（1）處

置或報廢

4.期末餘

額

四、帳面價值

1.期末帳

面價值

261,895,640.22

377,322,609.12

5,691,368.41

780,104.23

261,003.45

121,706,532.73

767,657,258.16

2.期初帳

面價值

267,927,517.95

371,432,544.99

8,499,374.67

757,838.05

213,436.72

132,038,184.45

780,868,896.83

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

北海電廠房屋

14,234,477.99

歷史遺留問題，時間久遠資料不全

東海電廠房屋

76,089,247.25

歷史遺留問題，時間久遠資料不全

股份本部房屋

10,619,419.53

歷史遺留問題，時間久遠資料不全

莊河環海房屋

4,353,695.02

歷史遺留問題，資料不全

其他說明：

□適用 √不適用

20、 在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

在建工程

305,730,687.17

305,730,687.17

182,481,597.29

182,481,597.29

合計

305,730,687.17

305,730,687.17

182,481,597.29

182,481,597.29

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項

目

名

稱

預算數

期初

餘額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末

餘額

工

程

累

計

投

入

佔

預

算

比

例

(%

)

工

程

進

度

利息資

本化累

計金額

其中：

本期利

息資本

化金額

本

期

利

息

資

本

化

率

(%

)

資

金

來

源

莊河

熱網

改造

項目

7,000,000.00

3,999,214.80

3,999,214.80

57

60

自

籌

資

金

鍋爐

改造

項目

25,400,000.00

6,444,444.41

4,516,078.91

10,960,523.32

43

95

自

籌

資

金

煙氣

排放

在線

監測

項目

2,560,000.00

1,315,384.65

876,923.10

2,192,307.75

86

90

自

籌

資

金

技改

項目

16,741,312.62

3,422,454.60

1,034,320.75

2,388,133.85

14

25

自

籌

資

金

新並

網管

網項

目

4,000,000.00

1,602,006.09

1,602,006.09

40

45

自

籌

資

金

分戶

改造

-

2,396,987.96

2,396,987.96

100

100

自

籌

資

金

北海

主廠

房主

蒸汽

管道

改造

項目

11,000,000.00

1,924,815.15

1,924,815.15

17

20

自

籌

資

金

北海

管網

工程

項目

350,000,000.00

168,140,627.16

104,622,572.02

272,763,199.18

78

85

12,861,853.99

8,318,009.58

4.27

自

籌

資

金

東海

4*20t/h燃

氣鍋

爐改

造

17,050,000.00

15,769,112.74

15,769,112.74

92

100

自

籌

資

金

北海

4*20t/h燃

氣鍋

爐改

造

11,910,000.00

1,408,964.54

1,408,964.54

12

100

自

籌

資

金

北海

熱電

廠調

峰鍋

爐煙

氣脫

硫、除

塵改

造工

程

6,100,000.00

5,325,342.34

5,325,342.34

87

100

自

籌

資

金

其他

6,581,141.07

2,687,142.92

1,764,784.92

7,503,499.07

自

籌

資

金

合

計

451,761,312.62

182,481,597.29

148,551,615.17

24,268,204.54

1,034,320.75

305,730,687.17

/

/

12,861,853.99

8,318,009.58

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 工程物資

□適用 √不適用

22、 固定資產清理

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

1,117,500.00

742,567.43

1,860,067.43

2.本期增加金額

(1)購置

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

1,117,500.00

742,567.43

1,860,067.43

二、累計攤銷

1.期初餘額

218,179.04

722,225.53

940,404.57

2.本期增加金額

15,964.32

7,179.48

23,143.80

（1）計提

15,964.32

7,179.48

23,143.80

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

234,143.36

729,405.01

963,548.37

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

883,356.64

13,162.42

896,519.06

2.期初帳面價值

899,320.96

20,341.90

919,662.86

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

「藍色海岸」小區土地使用權

883,356.64

歷史遺留問題，時間久遠資料不全

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

鍋爐房改良

項目等技改

5,752,796.60

1,714,930.69

4,037,865.91

合計

5,752,796.60

1,714,930.69

4,037,865.91

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

44,989,255.08

11,247,313.77

56,571,407.11

14,142,851.78

應付的風險抵押金等

216,149.92

54,037.48

704,468.75

176,117.19

併網費收入

24,199,357.53

6,049,839.38

22,581,501.41

5,645,375.35

合計

69,404,762.53

17,351,190.63

79,857,377.27

19,964,344.32

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

併網費成本

14,013,339.88

3,503,334.97

15,877,498.84

3,969,374.70

其他

3,783.78

945.95

2,340.00

585.00

合計

14,017,123.66

3,504,280.92

15,879,838.84

3,969,959.70

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

□適用 √不適用

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付設備款

21,020,000.00

21,020,000.00

合計

21,020,000.00

21,020,000.00

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

60,000,000.00

80,000,000.00

信用借款

220,275,000.00

120,000,000.00

合計

280,275,000.00

200,000,000.00

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

1,166,066.00

銀行承兌匯票

97,239,792.00

308,405,940.40

合計

98,405,858.00

308,405,940.40

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付材料款

39,463,179.47

44,775,173.24

應付燃料款

59,035,766.64

36,279,966.13

應付工程款

64,719,945.58

47,088,451.70

合計

163,218,891.69

128,143,591.07

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

南京龍源環保有限公司

8,950,000.00

逐步償還

大連上電閥門銷售有限公司

2,622,612.20

逐步償還

大連

貝斯特

環境工程設備有限公司

2,506,000.00

逐步償還

合計

14,078,612.20

/

其他說明

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收採暖費

271,291,845.46

254,011,407.33

預收高溫水費

4,044,554.16

4,073,504.16

預收房租

31,531.54

358,571.42

合計

275,367,931.16

258,443,482.91

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

198,237.94

94,701,129.72

94,741,230.49

158,137.17

二、離職後福利-設定提

存計劃

12,059,123.92

12,059,123.92

合計

198,237.94

106,760,253.64

106,800,354.41

158,137.17

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

72,618,846.18

72,618,846.18

二、職工福利費

4,670,879.91

4,670,879.91

三、社會保險費

6,530,955.46

6,530,955.46

其中：醫療保險費

4,975,236.70

4,975,236.70

工傷保險費

807,334.29

807,334.29

生育保險費

748,384.47

748,384.47

四、住房公積金

9,520,910.52

9,520,910.52

五、工會經費和職工教育

經費

198,237.94

1,359,537.65

1,399,638.42

158,137.17

合計

198,237.94

94,701,129.72

94,741,230.49

158,137.17

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

11,164,253.00

11,164,253.00

2、失業保險費

307,598.08

307,598.08

3、採暖統籌

587,272.84

587,272.84

合計

12,059,123.92

12,059,123.92

其他說明：

√適用 □不適用

公司按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃，根據該等計劃，公司每月分別

按員工適用繳費基數的18%、0.5%向該等計劃繳存費用。除上述每月繳存費用外，公司不再承擔

進一步支付義務。相應的支出於發生時計入當期損益或相關資產的成本。

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

企業所得稅

564,591.08

7,065,526.76

個人所得稅

182,186.97

192,099.99

城市維護建設稅

-13,164.00

教育費附加

-9,402.86

房產稅

-1,048,571.62

土地使用稅

-1,097,788.67

印花稅

7,553.00

6,642.11

合計

-1,414,596.10

7,264,268.86

39、 應付利息

□適用 √不適用

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應付股利

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

1,168,616.27

合計

1,168,616.27

41、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付押金及保證金

3,826,478.62

2,507,084.05

應付風險抵押金

543,551.56

應付財產保險

497,154.92

321,687.63

應付往來款

1,629,138.15

3,318,724.84

合計

5,952,771.69

6,691,048.08

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

44、 其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明：

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 長期應付款

(1) 按款項性質列示長期應付款：

□適用 √不適用

48、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

49、 專項應付款

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

攤銷熱源費

22,581,501.41

5,172,334.67

3,554,478.55

24,199,357.53

按國家標準向客戶

收取的一次性入網

費

合計

22,581,501.41

5,172,334.67

3,554,478.55

24,199,357.53

/

涉及政府補助的項目：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

404,599,600.00

0

0

0

0

0

404,599,600.00

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

96,795,740.86

96,795,740.86

其他資本公積

5,377,553.81

5,377,553.81

合計

102,173,294.67

102,173,294.67

56、 庫存股

□適用 √不適用

57、 其他綜合收益

□適用 √不適用

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

80,259,326.74

385,715.95

80,645,042.69

任意盈餘公積

85,713,660.72

771,431.90

86,485,092.62

合計

165,972,987.46

1,157,147.85

167,130,135.31

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

根據公司章程的規定，公司本期按淨利潤的10%提取法定盈餘公積385,715.95元；按淨利潤

的20%提取任意盈餘公積771,431.90元。

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

55,204,242.94

48,962,061.15

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

55,204,242.94

48,962,061.15

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

3,356,808.84

13,593,176.06

減：提取法定盈餘公積

385,715.95

1,101,666.09

提取任意盈餘公積

771,431.90

2,203,332.18

應付普通股股利

4,450,595.60

4,045,996.00

期末未分配利潤

52,953,308.33

55,204,242.94

61、 營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

710,939,241.33

624,710,753.23

689,612,950.83

574,036,816.27

其他業務

71,079,463.89

67,373,945.38

17,778,909.40

13,158,911.49

合計

782,018,705.22

692,084,698.61

707,391,860.23

587,195,727.76

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

948,643.62

1,009,558.49

教育費附加

406,561.54

432,667.93

房產稅

1,751,262.83

1,410,634.39

土地使用稅

2,184,713.03

1,559,211.24

車船使用稅

29,790.24

29,454.24

印花稅

176,767.54

66,472.86

地方教育費附加

271,041.04

288,445.28

合計

5,768,779.84

4,796,444.43

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資及相關費用

2,073,849.11

1,343,281.60

業務招待費等

141,329.14

102,785.94

合計

2,215,178.25

1,446,067.54

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資及相關費用

26,474,200.47

42,897,014.97

修理費用

48,945,063.24

51,106,287.77

稅金

794,381.51

折舊及攤銷

3,042,717.13

3,349,144.27

運輸費

537,532.47

997,708.39

離退休人員費用

106,445.38

126,726.34

中介機構費用

1,569,320.68

10,238,737.82

房租

1,536,669.62

823,362.00

土地使用費

557,284.80

557,284.80

辦公差旅費用等

1,020,959.32

762,357.59

財產保險費

166,495.88

256,557.63

業務招待費

29,044.00

其他費用

419,967.65

221,816.54

合計

84,376,656.64

112,160,423.63

65、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

2,378,739.48

3,077,659.01

利息收入

-1,804,790.24

-2,253,982.83

手續費支出等

167,392.41

304,903.02

合計

741,341.65

1,128,579.20

66、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-504,654.54

22,413,214.76

合計

-504,654.54

22,413,214.76

67、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

處置可供出售金融資產取得的投資收益

7,813,833.24

合計

7,813,833.24

其他說明：

報告期內，公司在大連產權交易所以公開掛牌方式轉讓所持有的大連體育場商城有限公司 15%股

權，成交價為人民幣 2,516.58 萬元，獲得投資收益。

69、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

政府補助

3,940,782.86

41,383,448.86

3,940,782.86

違約賠償收入

235,379.48

458,959.66

235,379.48

其他利得

4,295,395.52

2,870,858.65

4,295,395.52

合計

8,471,557.86

44,713,267.17

8,471,557.86

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

供熱補貼

3,500,000.00

40,500,000.00

與收益相關

穩崗補貼

340,782.86

883,448.86

與收益相關

工業企業稅收十強獎

100,000.00

與收益相關

合計

3,940,782.86

41,383,448.86

/

其他說明：

□適用 √不適用

70、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

對外捐贈

20,000.00

違約金收入相關稅金支出

2,355.31

876,729.31

2,355.31

罰款、滯納金支出等

3,239,190.26

3,607,500.00

3,239,190.26

其他支出

17,000.00

34,930.20

17,000.00

非流動資產毀損報廢損失

1,240,047.70

534,034.21

1,240,047.70

合計

4,498,593.27

5,073,193.72

4,498,593.27

71、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

3,507,249.79

11,185,479.81

遞延所得稅費用

2,147,474.91

-6,487,010.20

合計

5,654,724.70

4,698,469.61

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

9,011,533.54

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

2,252,883.39

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

304,044.85

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

3,097,796.46

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

異或可抵扣虧損的影響

所得稅費用

5,654,724.70

其他說明：

□適用 √不適用

72、 其他綜合收益

□適用 √不適用

73、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

往來款項

54,692,206.58

7,960,584.33

利息收入

1,804,789.96

2,253,982.83

罰款收入

7,505.96

採暖滯納金等營業外收入

227,735.72

433,998.25

房租、標書、廢品等收入

687,644.44

4,678,547.53

政府補貼收入

40,940,782.86

315,317.80

其他

33,750.71

973,151.91

合計

98,394,416.23

16,615,582.65

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

審計諮詢及評估等中介相關費用

858,750.75

2,440,329.34

辦公差旅費

565,972.86

762,357.59

運輸費

511,778.61

997,708.39

業務招待費

189,738.00

21,678.96

保險費

109,520.64

256,557.63

退休人員費用

108,445.38

126,726.34

財務手續費

167,392.41

304,903.02

土地使用費

557,284.80

557,284.80

房租費用

823,362.00

滯納金支出

3,241,275.61

5,768,905.00

上市費用

480,194.17

往來款項

1,285,975.20

5,773,639.69

合計

8,076,328.43

17,833,452.76

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付工程款承兌匯票保證金

50,520,000.00

合計

50,520,000.00

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

74、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

3,356,808.84

13,593,176.06

加：資產減值準備

-504,654.54

22,413,214.76

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

62,285,984.10

68,539,762.11

無形資產攤銷

23,143.80

23,143.80

長期待攤費用攤銷

1,714,930.69

1,427,483.87

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

111,969.06

-400,169.31

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

1,240,047.70

534,034.21

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

2,378,739.48

3,077,659.01

投資損失（收益以「－」號填列）

-7,813,833.24

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

2,613,153.69

-6,316,829.41

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

-465,678.78

-170,180.79

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-4,144,733.63

30,755,779.21

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

65,186,466.62

-179,128,977.00

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

-73,079,548.87

84,757,814.03

經營活動產生的現金流量淨額

52,902,794.92

39,105,910.55

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

68,764,891.08

65,567,118.75

減：現金的期初餘額

65,567,118.75

154,824,444.83

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

3,197,772.33

-89,257,326.08

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

68,764,891.08

65,567,118.75

其中：庫存現金

2,333.60

23,747.46

可隨時用於支付的銀行存款

68,762,557.48

65,543,371.29

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

68,764,891.08

65,567,118.75

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

38,641,067.71

163,669,018.76

其他說明：

□適用 √不適用

75、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

76、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

38,641,067.71

用於票據保證金

合計

38,641,067.71

/

77、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目：

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

78、 套期

□適用 √不適用

79、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

穩崗補貼

340,782.86

營業外收入

340,782.86

供熱補貼

3,500,000.00

營業外收入

3,500,000.00

工業企業稅收十強獎

100,000.00

營業外收入

100,000.00

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

80、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用 √不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

□適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

大連莊河

環海熱電

有限公司

大連

大連

熱電聯產、

集中供熱

100

投資設立

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

□適用 √不適用

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

聯營企業：

投資帳面價值合計

0

0

下列各項按持股比例計算的

合計數

--淨利潤

0

0

--其他綜合收益

0

0

--綜合收益總額

0

0

其他說明

公司對大連寰海科技開發有限公司投資190萬元，持股19%，因其控股股東為公司的控股股

東大連市熱電集團有限公司，公司對其具有重大影響；該公司早已停產，公司已對其投資全額計

提減值準備。

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合營企業或聯營企

業名稱

累積未確認前期累計

的損失

本期未確認的損失

（或本期分享的淨利潤）

本期末累積未確認的

損失

大連大顯網絡系統

股份有限公司

-14,217,475.55

0.00

-14,217,475.55

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

公司的主要金融工具包括應收款項、可供出售金融資產、借款、應付款項等，各項金融工具

的詳細情況說明見本附註五。與這些金融工具有關的風險，以及公司為降低這些風險所採取的風

險管理政策如下所述。公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定

的範圍之內。

公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對公司經營業績的負

面影響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，公司風

險管理的基本策略是確定和分析公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線並進行風險管

理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。

1、市場風險

市場風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場

風險主要包括匯率風險、利率風險和價格風險。

(1)匯率風險

公司為境內經營，不存在匯率風險。

(2)利率風險

截至2017年12月31日，公司不存在長期借款及長期借款利息。

(3)價格風險

公司目前無以公允價值計量的金融資產和金融負債，基本不受價格波動的影響。

2、信用風險

公司承擔的信用風險主要來自於合同另一方未能履行義務而導致本公司金融資產產生的損失

以及本公司承擔的財務擔保。

公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款、應收帳款和其他應收

款以及財務擔保等。

公司銀行存款主要存放於境內國有銀行和其他大中型上市銀行，公司認為其不存在重大的信

用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。

為降低信用風險，對於應收帳款和其他應收款，公司設定相關政策以控制信用風險敞口。公

司基於對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況

等評估客戶的信用資質並設置相應信用期、信用額度，進行信用審批，並執行其他監控程序以確

保採取必要的措施回收逾期債權。此外，公司於每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情

況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此，公司管理層認為公司所承擔的信用風

險已經大為降低。

截至2017年12月31日，公司的前五大客戶的應收款佔公司應收款項總額59.56%（2016年：

68.12%）。

公司因應收帳款及其他應收款產生的信用風險敞口的量化數據，詳見本附註「七、5、應收帳

款」及「七、9、其他應收款」。

公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面金額，公司沒有提供任

何其他可能使公司承受信用風險的擔保。

3、流動風險

流動風險是指公司無法及時獲得充足資金，滿足業務發展需要或償付到期債務以及其他支付

義務的風險。

公司持續監控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合

借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。

截至2017年12月31日，公司各項金融資產及金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列

示如下：

項目

期末餘額

帳面淨值

未折現合同金額

1年以內

1-2年

2-5年

5年以上

貨幣資金

107,405,958.79

107,405,958.79

68,764,891.08

38,641,067.71

應收帳款

79,600,269.85

79,600,269.85

79,600,269.85

其他應收款

4,401,076.02

4,401,076.02

4,401,076.02

金融資產小計

191,407,304.66

191,407,304.66

152,766,236.95

38,641,067.71

短期借款

280,275,000.00

282,653,739.48

282,653,739.48

應付票據

98,405,858.00

98,405,858.00

98,405,858.00

應付帳款

163,218,891.69

163,218,891.69

163,218,891.69

其他應付款

5,952,771.69

5,952,771.69

2,126,293.07

3,826,478.62

金融負債小計

547,852,521.38

550,231,260.86

546,404,782.24

3,826,478.62

（續上表）

項目

年初餘額

帳面淨值

未折現合同金額

1年以內

1-2年

2-5年

5年以上

貨幣資金

229,236,137.51

229,236,137.51

65,567,118.75

163,669,018.76

應收帳款

69,219,259.43

69,219,259.43

69,219,259.43

其他應收款

40,074,829.98

40,074,829.98

40,074,829.98

項目

年初餘額

帳面淨值

未折現合同金額

1年以內

1-2年

2-5年

5年以上

可供出售金融

資產

17,351,966.76

17,351,966.76

17,351,966.76

金融資產小計

355,882,193.68

355,882,193.68

192,213,174.92

163,669,018.76

短期借款

200,000,000.00

203,077,659.01

203,077,659.01

應付票據

308,405,940.40

308,405,940.40

308,405,940.40

應付帳款

128,143,591.07

128,143,591.07

128,143,591.07

其他應付款

6,691,048.08

6,691,048.08

3,640,412.47

3,050,635.61

金融負債小計

643,240,579.55

646,318,238.56

643,267,602.95

3,050,635.61

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

熱電集團

大連市沙

河口區香

周路210號

熱電聯產、集

中供熱

47,106.22

32.91

32.91

本企業的母公司情況的說明

公司控股股東為大連市熱電集團有限公司，持有13,313.38萬股國有法人股，佔公司股本總數的

32.91%。

本企業最終控制方是大連市人民政府國有資產監督管理委員會

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

□適用 √不適用

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

大連海興熱電工程有限公司

母公司的控股子公司

大連金州熱電有限公司

母公司的控股子公司

大連市臨海供熱有限公司

母公司的控股子公司

大連

北方熱電

股份有限公司

母公司的控股子公司

大連市金普熱電有限公司

母公司的控股子公司

大連恆流儲能電站有限公司

母公司的控股子公司

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

大連海興熱電工程有限公司

檢修勞務

31,195,426.56

33,452,904.54

熱電集團

委託加工

22,969,030.71

21,760,452.89

熱電集團

煤炭採購

135,783,413.19

大連

北方熱電

股份有限公司

購買成品供熱管材

3,690,476.20

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

熱電集團

銷售非供暖蒸汽

115,979,227.94

107,277,929.20

熱電集團

鐵路租金

611,388.93

大連

北方熱電

股份有限公司

銷售供熱管材

106,373.99

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

大連恆流儲能電站有限公司

房屋

71,650.74

本公司作為承租方：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

熱電集團

房屋

618,240.00

628,544.00

熱電集團

供暖車

170,940.17

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

熱電集團

60,000,000.00

2016-12-21

2019-12-20

否

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

92

97.6

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

熱電集團

32,030,460.00

960,913.80

19,991,700.00

599,751.00

應收帳款

大連

北方熱電

股份有限

公司

389,740.40

11,692.21

應收票據

熱電集團

20,429,820.00

預付帳款

大連

北方熱電

股份有限

公司

500,000.00

預付帳款

熱電集團

89,573,589.45

其他應收款

大連恆流儲能電站有限

公司

60,833.27

1,825.00

（2）應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

大連海興熱電工程有限公司

144,000.00

100,000.00

應付帳款

大連海興熱電工程有限公司

17,131,862.54

10,799,195.74

應付帳款

大連

北方熱電

股份有限公司

1,361,148.83

33,049.39

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利

1,213,798.80

經審議批准宣告發放的利潤或股利

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明：

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

帳面餘額

壞帳準備

帳面

金額

比例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

價值

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

價值

單項

金額

重大

並單

獨計

提壞

帳準

備的

應收

帳款

按信

用風

險特

徵組

合計

提壞

帳準

備的

應收

帳款

111,801,178.68

100.00

36,514,710.38

32.66

75,286,468.30

74,103,337.82

70.49

11,140,824.52

15.03

62,962,513.30

單項

金額

不重

大但

單獨

計提

壞帳

準備

的應

收帳

款

31,018,501.47

29.51

31,018,501.47

100.00

0.00

合計

111,801,178.68

/

36,514,710.38

/

75,286,468.30

105,121,839.29

/

42,159,325.99

/

62,962,513.30

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

應收電費、熱費

70,405,808.07

2,112,174.24

3.00

1年以內小計

70,405,808.07

2,112,174.24

3.00

1至2年

2,430,734.68

145,844.08

6.00

2至3年

2,549,933.76

509,986.75

20.00

3至4年

2,050,783.68

615,235.10

30.00

4至5年

1,760,640.40

528,192.12

30.00

5年以上

32,603,278.09

32,603,278.09

100.00

合計

111,801,178.68

36,514,710.38

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額440,722.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

6,085,337.61

其中重要的應收帳款核銷情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

應收帳款性

質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯

交易產生

大連尚興金

屬結構有限

公司

工程款

6,027,317.14

債權處置

董事會審議

否

大連二建有

限公司第五

工程處

工程尾款

58,020.47

債權處置

董事會審議

否

合計

/

6,085,337.61

/

/

/

應收帳款核銷說明：

√適用 □不適用

本期實際核銷的應收帳款為隨大連體育場商城有限公司轉入的債權，本年因處置大連體育場

商城有限公司股權而一起核銷。

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的比例(%)

壞帳準備

大連市熱電集團有限公司

32,030,460.00

28.65

960,913.80

國網遼寧省電力有限公司

32,938,389.37

29.46

988,151.68

大連順和商業地產有限公司

752,520.00

0.67

22,575.60

大連恒隆地產有限公司

447,583.00

0.40

13,427.49

大連雅苑酒店

443,304.00

0.40

443,304.00

合計

66,612,256.37

59.58

2,428,372.57

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額

重大並單

獨計提壞

帳準備的

其他應收

款

按信用風

險特徵組

合計提壞

帳準備的

其他應收

款

6,297,974.21

100.00

5,905,623.40

93.77

392,350.81

47,381,730.21

100.00

7,784,674.69

16.43

39,597,055.52

單項金額

不重大但

單獨計提

壞帳準備

的其他應

收款

合計

6,297,974.21

/

5,905,623.40

/

392,350.81

47,381,730.21

/

7,784,674.69

/

39,597,055.52

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

往來款

260,468.43

7,814.05

3.00

1年以內小計

260,468.43

7,814.05

3.00

1至2年

145,634.50

8,738.07

6.00

2至3年

3至4年

4,000.00

1,200.00

30.00

4至5年

5年以上

5,887,871.28

5,887,871.28

100.00

合計

6,297,974.21

5,905,623.40

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額1,326,161.24元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

大連市集中供熱辦公室

1,215,000.00

貨幣資金

合計

1,215,000.00

/

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的其他應收款

552,890.05

其中重要的其他應收款核銷情況：

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

單位名稱

其他應收款

性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程

序

款項是否由關聯

交易產生

體育場轉入債

權

往來款

552,890.05

債權處置

董事會審議

否

合計

/

552,890.05

/

/

/

其他應收款核銷說明：

√適用 □不適用

本期實際核銷的其他應收款為原體育場商城債權552,890.05元，因處置體育場商城有限公司股權

核銷。

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

□適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

192,294.53

307,398.83

押金及保證金

107,000.00

150,211.60

往來款

5,311,911.14

5,251,077.87

應收調峰費

567,292.41

567,292.41

應收補貼款

40,500,000.00

其他

119,476.13

605,749.50

合計

6,297,974.21

47,381,730.21

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

大連經濟技術

開發區萬德物

產有限公司

往來款

2,557,536.28

5年以上

40.61

2,557,536.28

鶴崗礦務局

往來款

2,065,983.91

5年以上

32.80

2,065,983.91

大連釀酒廠

調峰費

567,292.41

5年以上

9.01

567,292.41

大連萬寶自動

化儀表廠

往來款

389,637.60

5年以上

6.19

389,637.60

大連港

資產經

營管理公司

保證金

100,000.00

1-2年

1.59

6,000.00

合計

/

5,680,450.20

90.20

5,586,450.20

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司

投資

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

對聯營、

合營企業

投資

1,900,000.00

1,900,000.00

1,900,000.00

1,900,000.00

合計

6,900,000.00

1,900,000.00

5,000,000.00

6,900,000.00

1,900,000.00

5,000,000.00

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提

減值準備

減值準備

期末餘額

大連莊河環海熱

電有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

合計

5,000,000.00

5,000,000.00

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益

法下

確認

的投

資損

益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

二、聯營企業

大連大顯

網絡系統

股份有限

公司

0.00

0.00

大連寰海

科技開發

有限公司

1,900,000.00

1,900,000.00

1,900,000.00

小計

1,900,000.00

1,900,000.00

1,900,000.00

合計

1,900,000.00

1,900,000.00

1,900,000.00

4、 營業收入和營業成本：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

636,975,867.12

557,723,320.90

616,860,358.68

516,576,299.28

其他業務

84,565,876.56

80,916,630.26

17,398,673.88

12,821,088.54

合計

721,541,743.68

638,639,951.16

634,259,032.56

529,397,387.82

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

處置可供出售金融資產取得的投資收益

7,813,833.24

合計

7,813,833.24

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-111,969.06

處置固定資產損失

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

3,940,782.86

供熱補貼350萬,穩崗補

貼34萬,稅收十強獎勵10

萬

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

7,813,833.24

處置體育場商城股權獲

得收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

32,181.73

所得稅影響額

-3,387,523.20

合計

8,287,305.57

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

0.46

0.008

0.008

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

-0.68

-0.012

-0.012

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十二節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、總會計師、會計機構負責人籤字並蓋章的財務報表

備查文件目錄

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件

備查文件目錄

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿

董事長：邵陽

董事會批准報送日期：2018年3月23日

修訂信息

□適用 √不適用

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